admin, Автор в Рефетека.ру - Страница 702 из 3749

Реферат: Научно-методические основы обоснования перспективного регионального развития

Posted on 30.05.2018 by admin

Реферат

Научно-методические основы обоснования перспективного регионального развития

1. Принципы системно-диагностического анализа регионального развития

Современные процессы регионального развития объективно свидетельствуют о том, что решение сложных управленческих задач невозможное без комплексного исследования регионов и разработки оптимальных стратегий управления на средне и долгосрочную перспективу. Организационной формой такого исследования есть инновационная модель комплексной региональной программы, ее базовые идеи, которые объединенные и реализованные с помощью специальных организационных принципов, способные в довольно короткий срок решить проблемы информационного дефицита и повысить качество управленческого выбора за счет системного подхода к решению имеющихся проблем.

Эти идеи являются такими:

любое качественное решение в управлении региональным развитием требует учет большого объема информации, поскольку экономические, социальные, политические, духовные, экологические процессы на практике тесно взаимосвязанные. Через это частичные решения предопределяют новые проблемы;

эффективный подход к решению управленческих задач невозможный без продуманной комплексной аналитической информации и прогнозирования развития ситуации под действием конкретных факторов. Итак, экспертная оценка состояния узловых проблем может включать выявления факторов и тенденций развития;

ситуационно-факторный и системно-диагностический анализ развития региона дает возможность обосновать оптимальную стратегию управленческой деятельности. Итак, анализ развития региона ориентированный на выявление «точек роста» и иерархии проблем, которые определяют баланс целей и возможностей в принятии управленческих решений.

Итак, стратегия управления региональным развитием строится с учетом результатов много аспектного анализа состояния региона и его основных подсистем. На первом аналитическом этапе исследования обнаруживаются основные характеристики объекта, факторы влияния и взаимодействия в развития конкретных процессов, потом выясняются тенденции развития и определяются условия, за которые он будет оптимальной.

Для эффективного управления необходимо прежде всего получить комплексную и глубокую оценку состояния конкретного региона. Нужно знать точный экономический и социальный диагноз, чтобы не нарушить имеющегося баланса стабильности и поддержать новые начинания. Важно выяснить сильные стороны не только экономики, а и социальной структуры, по возможности лучшее знать слабые места, поскольку именно там будет осуществляться основная проверка потенциала власти.

Исследовательская работа по оценке социально-экономического развития региона ведется преимущественно за пятью основными направлениями:

морфологический анализ региона: географическое положение, экологическая и географическая регионализация, поселковая и экономико-инфраструктурная карта региона;

анализ производственного потенциала региона: развитие промышленности и АПК, транспорта, связи, торговли и обслуживание, финансовой системы, республиканской, областной и муниципальной собственности, внешнеэкономических связей;

разработка компьютерной макромодели экономики региона: сведение в систему имеющихся данных экономического мониторинга, создание систем балансовых уравнений на основе расчета коэффициентов корреляции для региона, которые дают возможность постоянно пополнять оперативную базу данных и моделировать развитие хозяйственного комплекса и экономики региона;

комплексный анализ населения: социально-демографические характеристики, занятость, межэтнические отношения, политическая структура, уровень жизни, качество развития социальной сферы, состояние общественной мысли (установка, оценка, ценности и ожидание населения);

анализ информационных процессов: характер связей государственных структур управления и население региона, качество информирования население о деятельности региональных и местных администраций, способы и эффективность распространения информации в структурах самой администрации, роль печати в формировании общественной мысли и обеспечения взаимодействия граждан и политической власти. Это дает возможность получить системную картину состояния и тенденций развития региона, а также обнаружить основные (проблемные) линии связи между развитием разных процессов.

Соответственно общим целям и задач исследования необходимо получить на первом этапе информацию высокой управленческой ценности. На основе этой информации надо разработать оптимальную стратегию деятельности региональной администрации. С этой целью к работе привлекают экспертов-аналитиков, способных системно и глубоко изучать фактические данные о развитии тех или других конкретных процессов. Перед ними относятся определенные задачи по любом из основных направлений анализа:

оценить фактические данные и основные показатели, которые было проанализировано; определить факторы, которые влияют на развитие процессов (состояний) изучение;

обнаружить тенденции развития, грунтуясь на выделении доминантных факторов;

рассмотреть связь явлений изучение с другими социальными и экономическими процессами;

сформулировать выводы относительно возможностей и механизма управленческого регулирования.

Такой подход к собиранию и обработки информации дает возможность предоставить ей тематического и логически сравнительного вида. На практике все основные блоки исследования осуществляются параллельно, тем не менее в логике изложения для практических целей управления они подаются последовательно. Блоки исследования содержат результаты анализа состояния хозяйственного комплекса региона, качества естественной среды, главных характеристик населения, построения политической системы, формирование общественной мысли.

Комплексный системно-диагностический анализ есть фундаментом любого регионального исследования. Основной акцент в аналитической работе ставят, с одной стороны, на изучении характеристик населения и социальных процессов, а со второй — на глубоком исследовании экономики, ее ведущих областей. При этом можно использовать два подхода: выявление разногласий, «узких мест», потенциально проблемных факторов; определение сильных сторон, источников стабильности, положительных начинаний, «точек роста» эффективности.

Главнейший объект управленческого влияния региональной администрации — это люди с их интересами и потребностями, требованиями к власти и с конкретными ожиданиями. Итак, факторы социального поведения следует изучать очень тщательно. Анализируют демографическую ситуацию, этнополитический баланс, миграцию. Дают характеристики уровня жизнь, состояния рынка работы, анализируют развитие системы социального сервиса: торговли и обслуживание, здравоохранения, образовательной и культурной сфер, оценивают тенденции развития криминогенной ситуации и проявляют связи между этими процессами. Итак, рядом с экономическим потенциалом исследуют потенциал социальной активности и позиции разных групп населения. Это дает возможность определить отношения влиятельных социальных групп к политике регионального развития и довольно точно прогнозировать их реакцию в случае изменения административной стратегии.

Стратегию деятельности администрации разрабатывают соответственно установленным приоритетным целям. Иногда они не согласованы, тогда формируют несколько пакетов рекомендаций относительно оптимальной стратегии. Варианты компромиссной политики регионального развития могут быть обработаны лишь после проведения детального факторного и ресурсного анализа. На основе полученных результатов можно спроектировать структурные, инвестиционные, правовые условия, которые администрация способная создать для обеспечения режимов содействия.

2. Метод экономического районирования

Интегральное экономическое районирование. Под экономическим районированием понимают такое членение территории страны, которая выходит из объективных закономерностей территориального разделения труда, формирование территориально-производственных комплексов разных масштабов и структуры, необходимости сохранения экологического равновесия и гармонического развития экономики и культуры национально-территориальных образований и есть важнейшей предпосылкой действующего регионального программирования, проведение эффективной государственной политики.

Расширение функций территориальных органов власти в решении социально-экономических вопросов и прочие факторы предопределяют повышение интереса к проблемам экономического районирования, которое предусматривает максимальную дееспособность территориальных экономических систем и создания таких отношений между районами, которые бы оказывало содействие повышению эффективности общественного хозяйства. Этого можно достичь прежде всего за счет хозяйственной специализации районов соответственно их естественным и экономическим условиям.

Экономическое районирование оказывает содействие экономии материальных ценностей в сфере оборота, создает условия для сокращения аппарата управление, ускоряет решение социально-экономических задач.

Итак, система управления, которое предусматривает научно обоснованное районирование, будет не только более экономной сравнительно из современной, а и более гибкой, способной связывать в границах больших районов общегосударственные и местные интересы социально-экономического развития.

По данным исследований, целесообразной есть практика использования нескольких разных по назначению, то есть разноцелевых, сетей районирования, а именно макро-, и микрорайонов.

Экономический район — это часть территории страны, целостное звено общественного хозяйства, которое выделяется специализацией, комплексностью, пропорциональностью развития производств и инфраструктуры.

Указанные признаки районов разных рангов неодинаковые: чем выше ранг района, тем большая комплексность отраслевой структуры хозяйства, разнообразная специализация, более разветвленные экономические связи, тем не менее выраженное территориально-экономическое единство.

Современная концепция экономического районирования состоит в признании дифференциации его целевой функции. При обосновании схем районирования необходимо учитывать не только условия районирования, а и объективные особенности, актуальные задачи управления социально-экономическим развитием районов на этом этапе.

Основными требованиями к схеме основных экономіко — географических районов есть:

правильное отображение важнейших объективных особенностей территориального разделения труда в стране;

детализация территориальных пропорций общественного хозяйства, учет его территориальной структуры;

предусматривание более совершенных структур территориального управления.

Результаты районирования зависят от того, насколько полно учтенные его критерии и наиболее важные показатели элементов природы и общества. В частности, для изучения территориальной организации хозяйства, региональных аспектов взаимодействия общества и природы исключительно важное значение имеет микрорайонирование. Одним из его видов есть внутренне областное районирование. Оно обусловлено социальными и экономическими процессами, такими как урбанизация, возрастание территориальной концентрации производства, формирование территориальных систем хозяйства вследствие интеграции производства.

Внутренне областное районирование дает возможность научно обосновать развитие хозяйственных комплексов, изучать и регулировать взаимодействие хозяйства и естественной среды. Оно грунтуется на анализе естественных и социально-экономических процессов, явлений и факторов.

Потребность в новых комплексных природо-хозяйственных подходах к районированию для улучшения территориального управления подчеркивается в многих научных работах. Предлагается выделять районы территориального управления за тремя факторами: географическая среда (условия развития), экономический фактор (причины развития) и административное деление (условия управление). Комплексный подход к внутренне областному районированию обеспечивается при таких условиях:

1) учете отличий в специализации хозяйства внутри области и выявлении их постоянства и хозяйственной целесообразности;

2) выявлении районо-образовательного значения городов, промышленных узлов и других центров, которые развиваются вместе с возрастанием территориальной концентрации областей, специализации внутренне областного экономического района и определяют его место в иерархии районов высшего ранга;

3) анализе транспортно-экономических связей, их интенсивности и конфигурации, которые отображают характер территориальной организации хозяйства вокруг промышленных узлов и центров на базе определенных областей специализации;

4) в учете вероятности любых больших новостроек в районе, эксплуатации открытых источников естественных ресурсов и формировании разных локальных территориально-производственных комплексов с оценкой возможного их влияния на экономику района;

5) в учете особенностей отдельных частей области и района с чрезмерной заселенностью, заболоченностью, гористостью и другими компонентами естественной среды, которые заметно влияют на специализацию хозяйства.

Из приведенных выше предпосылок внутренне областного районирования важнейшей есть специализация отдельных частей области на выпуске определенных видов продукции.

При слабо выраженном географическом разделении труда внутри области районо образовательными факторами есть, прежде всего:

а) однородность специализации сельского хозяйства;

б) экономическое тяготение к тому или другого транспортного узла или участка железной дороги, плеса судоходной речки, а также к тому или другого центра в соседней области;

в) однородность и большая специфичность природно-ресурсного потенциала сравнительно с другой территорией области (например, повышенные лесистость, заболоченность и т.п.).

К главным критериям выделения внутренне областных районов относят производственную специализацию и комплексность развития. При этом важное значение для внутренне областного районирования имеют густота населения (в отдельности городского и сельского), его трудовые привычки, которые влияют на специализацию хозяйства отдельных районов, и т.п..

Основным критерием внутренне областного районирования считают наличие ядра (промышленного узла) со специализацией в границах большого экономического района. К районо образовательным факторам належат также сформированные локальные системы расселения и элементы инфраструктуры: сеть путей, система энергопотребления, сеть мест обслуживание население и кратковременного отдыха, а также строительная база.

Итак, характерными чертами для внутренне областного экономического района есть общность условий и процессов развития хозяйства и его взаимодействие с естественной средой. Эта общность определяет, прежде всего, ресурсный потенциал территории и сходство социально-экономических и естественных условий использование его компонентов. Итак, внутренне областной экономический район есть целостностью, которая получается природно-хозяйственным комплексом определенной местности в системе социально-экономических отношений.

Являются разные методики внутренне областного районирования, в зависимости от местных условий развития хозяйства, особенностей его территориальной организации при непременном единстве методологии районирование. В частности, возможное выделение внутренне областных районов на основе глубокого анализа совокупности физико-географических, экономических, исторических, транспортных и других условий развития и размещение хозяйства.

Выделение внутренне областных районов, который рассматривается как процесс, есть важным средством обработки, систематизации, обобщение и использование пространственной экономико-географической информации. В этом случае для него характерная комплексность охвата связей между естественными, производственными и разселенческими компонентами.

Районирование можно осуществлять дедуктивным («сверху») и индуктивным («снизу») методами. Методически более правильным есть районирование «сверху», поскольку дает общее представление о возможном диапазоне типов совокупности. Однако и оно не гарантирует точности результатов, поскольку не все его разнообразия факторов и условий районо образования, являются довольно продуктивными, активизируют мышление и помогают лучше оценить выделенные районы.

Особым методом внутренне областного районирования есть метод, который учитывает агломерацию производств хозяйства с последовательным использованием местных естественных и трудовых ресурсов или географического положения (например приморско- хозяйственный комплекс). Он состоит в определении контуров территориально-хозяйственных комплексов с учетом их энерго — производственных циклов.

Дальнейшее изучение внутренне областных районов требует проведение их типологизации за определенными признаками. Это своего рода стенографический метод, который дает возможность свести значительный объем информации к небольшому количеству категорий.

Один из вариантов внутренне областного районирования Украины за определенными признаками и принципами показан на рис. 14. Любой из внутренних районов области есть одной из нее функционально отличных частей. Между собою территории районов различаются более ограниченным набором специализированных областей при меньшей комплексности их хозяйства, чем по области в целом, частью которого они являются. В них также разные за размерами территории, количество населения, природно-хозяйственный потенциал, специализация и т.п.

Специализация внутренне областных районов отображает направление развития их хозяйственных комплексов, то есть деление общественной работы, что сложился исторически соответственно естественным, экономическим и другим особенностям территории. Поэтому важно обнаружить факторы, которые могут обусловить изменения направлений развития хозяйства и определить новые линии специализации районов, а также их значение для территориально-хозяйственных комплексов высших градаций.

Знание реальных возможностей и путей дальнейшего развития внутренне областных районов дает возможность более точно определить их параметры, состав и границы.

Внутренне областные районы, равно как и другие административные единицы, являются исторической категорией. С развитием общественного хозяйства и важными изменениями в территориальном делении границы и состав районов иногда значительно изменяются. В целом движимость сети внутренне областного районирования относительно большая сравнительно с сетью районов более высоких градаций. Нередко проведение одной транспортной магистрали, создание одного мощного индустриального узла или мощной оросительной системы могут обусловить образование новых или изменение границ внутренне областных районов. Еще более скорое может измениться направление специализации таких районов под влиянием индустриального, транспортного и большого сельскохозяйственного строительства. Тем не менее, в целом контуры внутренне областных районов остаются достаточно стойкими на протяжении продолжительного времени, которое дает возможность ставить конкретные задачи развития хозяйства на перспективу.

Отраслевое экономическое районирование. Задачами научно обоснованного отраслевого районирования есть:

выявление современной роли (места) и потенциальных возможностей разных территорий в развития производств;

изучение условий развития производства в каждом районе, особенностей приемов и методов хозяйствование, которое обеспечивают наиболее экономное использование ресурсов и рентабельность производства;

определение путей усовершенствования отраслевой комплексности, взаимодействия данной области с другими видами производства в районе, разногласий, трудности и региональных проблем, решение которых оказывает содействие повышению производительности общественной работы;

предусматривание изменений в естественной ситуации.

Главными признаками, за которыми осуществляется отраслевое районирование, есть специализация, концентрация, структура производства, система отраслевых центров, стойкость связей этого производства с другими областями в границах определенной территории, особенности балансов сырья и готовой продукции и т.п. Иногда отраслевые районы выделяют лишь за показателями специализации и отраслевой структуры производства. Тем не менее, для районирования их недостаточно, поскольку сопредельные территории с одинаковой специализацией могут значительно отличаться одна от одной путями повышения экономической эффективности производства, которое может стать отдельным признаком для выделения нескольких отраслевых районов.

Итак, с учетом изложенного, отраслевой экономический район — это территория с определенным объединением областей и производств, которая имеет специфические условия, структуру, проблемы и перспективы развития, территориальную организацию и географическое положение.

Отраслевые специализированные районы отличаются один от другого: естественными и экономическими условиями формирования;

расстоянием к источникам сырья;

топливно-энергетических ресурсов и мест потребления выработанной в районе готовой продукции;

производственной специализацией и структурой;

уровнем развития и степенью «зрелости»;

особенностями территориальной организации производства и т.п..

В экономическом анализе отраслевых районов важно определить направление их развития и повышение эффективности производства. Для этого нужно:

дать правильную экономическую оценку размещения области;

определить факторы положительного или отрицательного влияния на его экономическую эффективность:

определить возможные перспективы рационального размещения производств области.

Анализ отраслевых специализированных районов предусматривает изучение и обоснование:

структуры и пропорциональности объединения производств;

рационального уровня их развития и территориальной концентрации;

территориально-производственных связей;

экономически оправданных зон сбыта и потребление готовой продукции;

перспектив развития и направлений эффективного использования капитальных вложений.

Определение и анализ отраслевых специализированных районов должны оказывать содействие:

обеспечению рационального объединения отраслевого и территориального управления;

правильному территориальному распределению капитальных вложений;

усилению концентрации и кооперирование производств;

специализации предприятий и рационализации хозяйственных связей между ними;

созданию больших объединений, усовершенствованию территориального управления.

Разновидностью отраслевого экономического районирования есть выделение производственно-сбытовых зон. Главный метод промышленного и сельскохозяйственного производственно-сбытового зонирования — определение экономических границ равнозначных производственно-транспортных затрат по одноименной или взаимозаменяемой продукции с следующим корректированием балансов производства и потребление.

Зонирование перевозок означает выделение наиболее выгодных зон распространения продукции из отдельных источников.

Размер зоны, которая потребляет выработанную продукцию, зависит:

от степени дифференциации производственных затрат на разных предприятиях, которые вырабатывают продукцию определенного вида;

от транспортных затрат, которые возрастают в меру отдаления пункта потребление от места производства.

Пункты, в которых продукция разных источников имеет одинаковую стоимость, образовывают систему грузового распределения, а линии, которые соединяют эти пункты, — границы оптимальных зон распространения продукции. При этом в конкретных расчетах учитывается, кроме производства, разная стоимость перевозки продукции отдельными видами транспорта, на разных участках транспортных путей и в разных направлениях.

3. Метод типологии и классификации

Потребность в типологии регионов и территориально-производственных комплексов возникает при развязывании многих задач их социально-экономического развития. Наличие большого количества территориальных единиц разного регионального уровня предопределяет поиск типичных и особых черт, сходств и отличий групп регионов. Выявление территорий одного регионального ранга, которые характеризуются качественно особыми региональными признаками, составляет основу типологического подхода к региональному изучению определенных процессов социально-экономического развития и природопользования.

Понятие «тип», «типология», «типологизация» довольно часто используются в научной литературе. Под типологией понимают метод научного познания, которое грунтуется на делении совокупности объектов на группы за определенными характерными свойствами. Раньше типологией называли как процесс деления совокупности объектов на группы, так и результат этого деления. Срок «типологизации» означает быстрее сам процесс деления.

В региональных исследованиях метод типологии дает возможность, как составлять благоустроенные описания множеств однородных объектов, так и изучать любые закономерности на основе анализа таких множеств. Типология регионов оказывает содействие: обоснованию политики регионального развития, усовершенствованию регионального ресурсопользование, более четкого обоснованию перспективного социально-экономического развития каждого региона.

Типология часто осуществляется на основе построения некоторых идеальных моделей. Они могут быть результатом определенной абстракции, выделение общего для ряда объектов и непосредственно касаются определенных исследуемых явлений. Построив идеальные модели, можно обнаружить реальные объекты, близкие к той или другой идеальной модели, способом идентификации.

Можно осуществлять типологию и без конструирования идеальных моделей. В таком случае на основе глубокого анализа определенного явления необходимо проявлять сходство и отличие, надежные способы идентификации объектов.

Для проведения типологии все более широкое применяют формальные методы классификации. За их помощью можно определить, належит или не належит объект к тому или другого класса, начиная из простого отнесения объекта к классу соответственно определенному количественному значению любого признака и заканчивая использованием сложных методов распознавания образов с помощью персональной компьютерной техники.

Применение формальных методов классификации в типологии считается довольно естественным. Поэтому рядом с сроком «типология» можно использовать срок «классификация», что означает деление с помощью любого формального метода начальной совокупности объектов на классы, которые стали отличаются один от другого качественными признаками. Поэтому классами следует называть результаты классификации за качественными признаками. В этом понимании в научных работах используются сроки «кластер» и «таксон».

Если срок «типологии» тесно связанный с содержательной характеристикой соответствующего деления совокупности на группы, с определенными уровнями познания, то срок «классификация» не имеет гносеологического содержания.

При выделении типов не всегда можно обойтись без некоторых условностей через множественность форм перехода одних типов в другие, множественность признаков, связанных одна из одной. При решении того ли другой социально-экономической задачи типология определяется перво-наперво целью исследования.

Среди методов классификации можно выделить два главных — метод группирования и метод многомерной (автоматической) классификации.

Любой метод классификации грунтуется на принципе, суть которого в том, что до одного класса относятся объекты, в определенном понимании близкие один до одного за рассмотренными признаками. Но при использовании метода группирование выбор определяющего признака имеет особая содержательная погрузка. Содержательно определенный тип объекта должен быть тесно связан с этим признаком. Метод группирования дает возможность отобразить большее многообразие содержательности типа объектов, чем метод группирований.

При определении типов районов важной есть классификация их за характерными признаками. Многофакторное формирование районов и межотраслевых территориальных комплексов (МТК) предопределяет множественность признаков, за которыми их можно классифицировать. Однако для определения определенных типов районов и межотраслевых комплексов следует использовать классификационные признаки, которые дают возможность раскрыть экономическую суть этих районов и комплексов, главнейшие особенности их формирования.

Например, МТК отличаются многофакторностью формирование. При этом важную роль сыграют историко-географической особенности они развития, а также транспортно-географическое положение относительно источников сырья, топлива, энергии, водных и трудовых ресурсов, важнейших районов потребление продукции. Важными признаками классификации МТК есть генетические (предпосылки, условия и стадии формирования), структурно-функциональные (объединение подотраслей производств, специализации), технологические (завершенность производства, его взаимосвязи). На объединении этих признаков основываются три взаимосвязанных научных подхода к типологии — географический, экономический и технологический.

Перечисленные признаки типологии МТК дают возможность раскрыть особенности регионального развития взаимосвязанных областей и производств по отдельным пунктам и по регионам в целом. Они помогают не только обнаружить отдельные закономерности и особенности формирования районов и МТК, а и перейти к анализу современного их состояния и прогноза приоритетных направлений их развития на перспективу.

4. Программно-целевой метод в прогнозном обосновании и его оценка

Программно — целевой метод в управлении региональным развитием — это система научно-методических мероприятий, которое обеспечивает решение проблем межотраслевого и межрегионального характера путем увязывания целей с ресурсами. Его применение предусматривает:

наличие проблемы и определение цели;

выделение системы, которая реализует цели; разработку комплексной программы развития системы;

создание механизма организационной формы реализации комплексной программы.

Применение программно-целевого метода в управлении региональным развитием связанное, прежде всего с фиксацией и анализом системы долгосрочных целей социально-экономического развития региона. Определение, анализ и учет целей всех взаимодействующих организаций в ходе разработки программы социально-экономического развития региона — обязательное условие сбалансированного согласования интересов разных хозяйственных звеньев, выявление местных резервов и инициатив. Необходимость усиления целевого подхода в управлении региональным развитием обусловленная и таким важным фактором, как развитие социальной сферы.

В территориальном управлении программно-целевой метод предусматривает складывание структуры целей развития хозяйственного комплекса региона. Общей в этой структуре есть цель «развитие социально-экономической системы региона». Она включает такие под целые:

удовлетворение потребностей жителей района;

усовершенствование социально-экономической структуры региона;

развитие природно-хозяйственного потенциала региона;

эффективное выполнение государственных заказов,

которые касаются развития областей специализации региона.

Любая из перечисленных подцелей детализируется подцелями соответственно содержанию деятельности региона. Например, подлежащего «координация развития капитального строительства» включает: обеспечение согласованного развития мощностей подчинительных строительно-монтажных организаций, которые действуют на территории; обеспечение согласованного развития мощностей предприятий промышленности строительных материалов и конструкций; обеспечение согласованного развития мощностей проектных организаций, которые обслуживают капитальное строительство. Подлежащего «рациональное использование трудовых ресурсов района» конкретизируется в направлениях обеспечения: рационального распределения и перераспределения трудовых ресурсов по областям и сферам деятельности в зависимости от хозяйственного и социального значения; прироста трудового потенциала территории за счет проведения согласованной профориентации среди молодые, а также за счет внешних источников.

Условием принятия управленческих решений на региональном уровне есть наличие:

внешних связей территориальной единицы «по входам»,то есть по выполнению государственных заказов и по ресурсам;

разнородных объектов управления и показателей, которые их характеризуют;

достаточно тесных взаимосвязей между объектами управления, то есть межотраслевых взаимодействий;

организационно-хозяйственных систем на территории которые относятся к разный ведомствам, которые часто выполняют однородные функции производства или реализации одних и одних и тех же продуктов.

Принятие решения из тех или других вопросов предусматривает разработку мероприятий, которые гарантируют согласованность:

между потребностями населения в предоставлении услуг и фактическом обеспечении соответствующим видом конечной продукции;

между потребностями предприятий и организаций, которые действуют на территории, в услугах строительно-монтажных организаций и суммарной мощностью последних;

между суммарными потребностями предприятий и организаций, которые действуют на территории, в тепло энергоснабжении и мощностями предприятий и источников тепло энергоснабжение;

между объемами производства сельскохозяйственной продукции и мощностями предприятий по ее сохранению и переработке;

между потребностями территории в трудовых ресурсах определенного качества и количества и их фактическим наличием;

между капитальными вложениями в производственную и непроизводственную сферы данной территориальной единицы; дои на стадии реализации плана развития территории.

Важное значение имеет также преодоление ведомственного подхода к развитию объектов производственной инфраструктуры с целью предотвратить распылению средства.

Этот перечень мероприятий характеризует направления дальнейшего усовершенствования территориального управления. Его реализация и есть по сути целью применения программно-целевого метода в управлении природопользованием и социально-экономическим развитием региона.

Формы реализации программно-целевого метода в территориальном управлении могут быть разными. Использование метода в период прогнозных исследований в разработках дает возможность:

обеспечить комплексность анализа проблем развития территорий;

учесть перспективные целевые установки и приоритеты очередности развития регионов;

определить наиболее эффективные варианты размещения производств и движения трудовых ресурсов в административно-территориальных единицах.

Практической формой применения программно-целевого метода в управлении есть разработка и реализация целевых комплексных программ по проблемам природопользования и социально-экономического развития регионов. Разработку региональной программы начинают из постановки целей развития региона. Поскольку цели неразрывно связанные со средствами, то они являются взаимозаменяемыми: цель, которая достигнута, становится средством достижения следующей цели. Определяя цель, надо предусмотреть результат от ее достижения с помощью определенных средств и в определенные сроки. При определении цели уточняют реальные возможности ее достижения и имеющиеся ресурсы.

Главная составная региональной программы — ресурсы. Они характеризуют затраты, связанные с реализацией программы, и есть ее внешними параметрами. Наименьшие структурные компоненты программы, которые обеспечивают интеграцию ресурсов, видов деятельности за признаком общности их целевого назначения и образование логически законченного объекта, называют его элементами.

Комплекс элементов программы реализуется с помощью разных вариантов программных мероприятий. Эта вариантность отображается в структуре программной матрицы. Она дает возможность взаимно ввязывать ресурсы, элементы, подпрограммы, подать в унифицированном виде содержание и результаты программы, осуществлять сравнение, оценку и выбор наиболее эффективного ее варианта за разными критериями. Наиболее обобщающими из этих критериев есть:

минимум времени на реализацию программы при заданных ограничениях на ресурсы и фиксированных конечных показателях;

минимум затрат на реализацию программы при фиксированных ее конечных показателях и времени реализации;

минимум отклонения конечных программных показателей от установленных нормативов при фиксированных затратах и времени реализации.

Для отображения детальных взаимосвязей между целями и ресурсами составляют ресурсно-целевые матрицы, в которых сравнивают программные показатели с целевыми нормативами и потребностями в ресурсах.

Программно — целевой метод применяют при разработке комплексных программ развития областей, административных районов, больших и средних городов.

Метод прогнозирования. На основе прогноза разрабатывают стратегию улучшения характеристики объекта управление. Прогноз — это предусмотрения, нужны для формирования программы дои на перспективу.

Главные задачи прогнозирования:

анализ и оценка социальных, экономических, экологических и научно-технических процессов и тенденций;

определение узловых проблем социально-экономического развития и экологической ситуации и оценка действия этих тенденций в будущем,

предусматривание новых социально-экономических ситуаций и новых проблем;

выявление возможных альтернатив развитию в перспективе и обоснование выбора той или другой возможности с целью принятия рационального управленческого решения.

В практике управления используют прогнозы:

демографические по стране в целом и по регионам;

естественных ресурсов по основным группам;

изменений в биосфере как естественной среде жизнедеятельности человека;

развития науки и научно-технического прогресса, возможностей реализации их достижений на практике для решения комплексных межотраслевых проблем;

изменения социальной структуры население, оценки социального становления и социальной активности разных групп населения, основных изменений образа жизни людей;

экономические;

воспроизведение национального богатства, прежде всего основных фондов (производственных и непроизводственных и необходимых для этого капитальных вложений);

формирование непроизводственных потребностей населения и пути их удовлетворения, повышение материального и культурного уровней жизни население;

развитие сфер хозяйства страны и взаимосвязанных комплексов а также отдельных областей производства;

хозяйственной динамики, хозяйственных пропорций;

развития экономического механизма и системы управления хозяйственным комплексом страны;

развития экономических районов страны и межрайонных экономических связей;

развития мирового хозяйства и внешнеэкономических связей страны. Указанные направления прогнозирования взаимосвязанные и взаимообусловленные.

Прогноз в целом — это поиск ответа на вопрос: которыми будут наиболее возможные изменения определенного показателя или данной экономической системы в целому при определенных условиях? Относительно региона речь идет об определении условий, параметров развития, характеристик внешнего для региональной системы среды. Задача состоит в разработке сценария социально-экономического развития, которое грунтуется на системе гипотез относительно целей и задач развития региона с определением ресурсов и сроков достижения целей. В соответствии с сценарием, система регионального прогнозирования должна быть целостной и иметь сложную структуру. Последняя состоит из взаимосвязанных и подчиненных определенной иерархии блоков и компонентов естественного, экономического, социального и технического характера.

Любой региональный прогноз должен выходить из изменений соотношений. Поэтому важно определить явления, которые происходят в времени. Прогнозирование использует триединую временную систему анализа явлений: тех, что были в прошлом, наблюдаются теперь и предполагаются в будущем. Анализ минувших явлений дает возможность установить постоянные тенденции изменения естественной среды, а также некоторые главнейшие социально-экономические тенденции развития региона. За явлениями, которые наблюдаются теперь, оценивают современное состояние региона. На будущее прогнозируют, прежде всего, обеспечения потребностей региона в ресурсах.

Вторым важным в региональном прогнозировании шагом есть преодоление барьера много измеримости. Для этого следует использовать:

декомпозиционные приемы, то есть деление целого на части, которые более простое изучать, рассчитывать;

простые показатели, которые характеризуют определенную сумму важных прогнозных факторов;

агрегованние, то есть сведение нескольких показателей до одного.

Региональное прогнозирование может опираться на постоянные связи — пространственные, структурные и временные.

Сценарий регионального прогнозирования сводится:

к определению целей, объекта, территории прогноза, типов прогнозных систем и функционального назначения составных их блоков;

к выбору прогнозных факторов;

к определению плотности связей и типа зависимостей между факторами и объектами прогноза, значение и силы влияния побочных факторов;

к региональному анализу локализации объектов, явлений и процессов,

к определению соотношений их площадей, отличий в интенсивности и направленности развития процессов и явлений;

к определение расчетных сроков прогноза;

к выбору методов прогнозирование и количества прогнозных вариантов для обоснования оптимального варианта; проверки достоверности прогноза.

Любой прогноз, тем более долгосрочный, может приближаться к наилучшему сценарию перспективного периода развития региона, учитывать неопределенность будущей ситуации в зависимости от целей, ресурсов, оценок возможности того ли другого аспекта развития в отраслевом и региональном отношениях. Итак, прогноз в стратегическом управлении должен быть вариантной.

Вариантность прогноза следует понимать как разработку максимального количества гипотез относительно тех или других предложений относительно динамики и соотношений важных факторов и условий социально-экономического развития региона. Анализ разных вариантов в границах такого сценария дает возможность выбрать один из них, которое наибольшее отвечает целям общего регионального развития. Комбинация наилучших вариантов из отдельных сценариев, вероятно, и даст рациональный вариант социально-экономического развития региона на перспективу.

Горизонт прогнозирования задается сроками достижения целей. Отсюда прогнозы могут быть краткосрочными (до 3 лет), среднесрочными (5-7 лет) и долгосрочными (10 и больше лет).

С учетом особенностей прогнозирования регионального развития процесс прогнозирования можно поделить на пять относительно самостоятельных этапов:

1. Разработка основных гипотез развития региональной социально-экономической системы на перспективу соответственно его целям иd задач. Складываются сценарии, которые на следующем этапе будут предметом анализа и оценки следствий регионального развития соответственно конкретным условиям.

2. Системный анализ развития экономики региона на перспективу на основе сценариев, который дает возможность обнаружить влияние изменений определенных факторов на региональное развитие отдельных областей и хозяйства в целом.

3. Разработка прогнозов развития отдельных областей и сфер регионального хозяйства на основании показателей, определенных во время анализа. При этом совокупность областей разделяют на две группы: области общегосударственной специализации и комплектующие. Автономное прогнозирование осуществляют также для непроизводственной сферы. В результате такого прогнозирования можно определить варианты развития отдельных областей и параметры функциональных сфер в регионе.

4. Определение траекторий хозяйственного возрастания отдельных регионов. Практически задача внутренне регионального прогноза сводится к определению наилучшего варианта территориального распределения производственных ресурсов и производства отдельных видов продуктов.

Территориальное прогнозирование, осуществленное на основе отраслевых разработок с учетом местных условий, служит основой для разработки сценариев хозяйственного развития данной территории. Эти сценарии анализируются в рамках общего регионального прогноза для определения обобщенной траектории регионального развития.

Анализируется также обратная реакция территориальных траекторий на развитие всего регионального хозяйственного комплекса.

5. Определение параметров и сроков перспективного развития производства отдельных важных видов продукции в натуральном выражении. На этом этапе готовятся условия для перехода от общего прогноза развития региона в целом, отдельных административно-территориальных единиц и областей к разработке системы мер по реализации целей регионального развития.

В зависимости от направления исследования используют два общих подхода к прогнозированию — генетический (поисковый, исследовательский) и целевой (нормативный, программный). При генетическом подходе, исходя из тенденций, которые сложились, прогнозируют результаты перспективного развития. Генетическое прогнозирование означает предусматривание будущего состояния объекта изучения. Это предусматривание грунтуется на современных представлениях о возможностях его развития. Целевой подход связан с поиском рациональных направлений влияния на те или другие условия развития объекта для достижения поставленных целей. Прогнозное исследование в этом случае ведется от будущего к настоящему времени, исходя из определенных желательных результатов. Прогнозируются также средства их получения.

Сравнением результатов генетического и целевого прогнозирования можно обнаружить отличия между желательным и возможным состояниями объекта управления. Для уменьшения расхождения между данными, полученными при генетическом и целевом прогнозировании, нужный цикл итераций, в результате которых будет найден путь решения выявленной проблемы.

Метод экспертизы. Экспертиза — это научный метод проверки качества всех стадий разработки проектов и смет, методологии и методов прогнозирования, ее проводят для повышения эффективности развития производства и лучшего его размещение, определение приоритетных направлений капитальных вложений по областям, предприятиях, региональных комплексах с учетом необходимости обеспечение рационального природопользования.

Для эффективного применения метода экспертизы первоочередного значения приобретает разработка таких взаимосвязанных проблем:

а) определение дефектов понятийной базы территориальной организации хозяйства страны на основе разработанной классификации понятий. Классификация выдвигается на первый план потому, что в результате ее проведения могут быть определенные типичные недостатки пространственной информации, а также намеченные пути устранения причин их возникновение;

б) выявление погрешностей в информационной подготовке, которые возникают как результат недостатков учета взаимосвязей (взаимопереходов) понятий, на которые она опирается;

в) поиск путей развития методов экспертизы регионального развития на основе обобщения результатов, которые полученные при исследовании предшествующих проблем.

Метод экспертизы можно использовать для оценки программно-прогнозных обоснований и проектных решений развития интегральных систем типа «население — хозяйство — природа», выявление возможных «погрешностей против местности» в информации.

Статья: Посилення фіскальної ефективності податку з доходів фізичних осіб

Posted on 30.05.2018 by admin

ПЛАН

1. Теоретичні основи наукових підходів

2. Вирішення проблеми подальшого зростання надходжень від ПДФО

Висновок

Список використаних джерел інформації

1. Теоретичні основи наукових підходів

На сучасному етапі трансформації податкової системи України постає проблема подальшого реформування механізму справляння податку на доходи громадян. Зокрема, точаться гострі дискусії щодо засад визначення бази оподаткування, кількості податкових ставок та доцільності надання податкових пільг.

Фіскальний потенціал податку на доходи характеризує його здатність забезпечувати необхідними коштами фінансування економічного та соціального розвитку відповідних територій, що здійснюється місцевими органами влади.

Теоретичні основи наукових підходів до побудови оптимальної системи прибуткового оподаткування закладені у працях зарубіжних вчених-економістів: В. Петті [8], А. Сміта, Д. Рікардо [6], А. Пігу, Дж. Кейнса, П. Самуельсона [7].

Питання формування доходної частини місцевих бюджетів, особливостей фінансових відносин на місцевому рівні висвітлювались у працях вітчизняних науковців, серед яких варто відзначити В. Андрущенка, О. Василика, О. Данілова, Ю. Іванова, А. Крисоватого, О. Кириленко, В. Кравченка, І. Луніну, П. Мельника, Опаріна, А. Соколовську, В. Федосова, Л. Шаблисту, О. Сунцову, І. Чугунова.

Більшість із згаданих вчених акцентують увагу на недоліках чинного порядку справляння податку з доходів фізичних осіб та необхідності його реформування. В той же час, ними зроблено висновок, що кардинально змінювати діючий механізм оподаткування фізичних осіб недоцільно — більш раціональним є пошук шляхів її вдосконалення з метою посилення рівня самодостатності місцевих бюджетів.

Слід зазначити, що податок з доходів фізичних осіб в Україні відносять до загальнодержавних платежів, і за бюджетною класифікацією надходження від його адміністрування є закріпленим джерелом доходів місцевих бюджетів за розташуванням місця роботи платників податку.

Мета даного дослідження полягає в оцінці фіскального потенціалу податку з доходів фізичних осіб та обґрунтуванні пропозицій щодо вдосконалення механізму його справляння в напрямку посилення фіскальної ефективності.

Варто відмітити, що на думку багатьох науковців, які досліджують проблеми справляння податку на доходи фізичних осіб, даній податковій формі рівною мірою притаманні як фіскальні, так і регулюючі властивості [1, с. 27]. Зокрема, за твердженням В.М. Суторміної, податок на доходи громадян виконує у фінансовій системі роль макроекономічного стабілізатора та мікроекономічного регулятора, що впливає на прибутковість господарювання та реальні доходи населення [2, с. 189].

2. Вирішення проблеми подальшого зростання надходжень від ПДФО

В останні роки в Україні намітилась стійка тенденція до збільшення надходжень з податку на доходи фізичних осіб у доходах зведеного бюджету, причому темпи їх зростання протягом 2006-2007 років значно перевищують надходження від інших податків та платежів (табл. 1).

Таблиця 1. Структура податкових надходжень зведеного бюджету України, % *

Показники	2003	2004	2005	2006	2007
Податкові надходження, всього	73,3	69,1	73,1	74,1	72,9
у тому числі: Податок з доходів фізичних осіб	24,9	20,9	17,6	18,1	21,6
Податок на прибуток підприємств	24,4	25,6	24,0	20,1	21,3
Платежі за використання природних ресурсів з них плата за землю	5,1 2,0	5,4 2,3	4,1 2,7	4,7 3,1	4,1 3,5
Податок на додану вартість	23,2	26,4	34,5	37,7	37,0
Акцизний збір	9,7	10,6	8,2	8,4	6,6
Мито	5,5	6,3	6,1	6,0	6,2
Інші податкові надходження	7,2	4,8	5,5	5,0	3,2
Частка ПДФО у загальних податкових надходженнях	33,9	30,2	24,0	24,4	29,6
Частка перерозподілу ВВП через податкову систему	20,3	18,3	23,1	24,3	22,9

*За даними державного казначейства України а також Міністерства фінансів України (Бюджетного моніторингу за досліджуваний період)

З табл. 1 видно, що питома вага надходжень від податку з доходів фізичних осіб у загальній сумі податкових надходжень з 2005 року зростає, і в 2007 році перетнула позначку у 21% в структурі податкових доходів, обійшовши надходження з податку на прибуток (що не спостерігалось із 2003 року, до реформи прибуткового податку). Така тенденція свідчить, зокрема, про поліпшення рівня адміністрування податку з доходів та про певне зменшення рівня тінізації доходів громадян. Крім того, однією із суттєвих передумов таких змін є реформування податкового законодавства, спрямоване на збільшення податкової бази, на налагодження чіткої, максимально тісної співпраці податкових органів з платниками податку з доходів фізичних осіб.

Характеризуючи фіскальне значення податку з доходів фізичних осіб, слід відмітити, що він не лише формує суттєву частину доходів зведеного бюджету, але є також основним джерелом доходів місцевих бюджетів (без урахування трансфертів).

Досвід багатьох країн показує, що саме ПДФО є одним з основних джерел поповнення бюджету. Зокрема, у США, податок на доходи громадян забезпечує близько половини загальної суми податкових надходжень, у Франції — біля 1/5, а в цілому по країнах ЄС майже 1/4 податкових надходжень їх зведених бюджетів [3, с. 67].

Вирішення проблеми подальшого зростання надходжень від ПДФО перебуває у прямій залежності від збільшення їх реальних доходів, зокрема, збільшення рівня заробітної плати та забезпечення своєчасності її виплати.

Відповідно до вимог чинного законодавства, сплачені суми податку з доходів фізичних осіб розподіляються між місцевими бюджетами всіх рівнів (рис. 1) [4, с. 25].

Посилення фіскальної ефективності податку з доходів фізичних осіб

Рис. 1. Розподіл сум податку з доходів фізичних осіб між місцевими бюджетами

Зокрема, в доходах місцевих бюджетів питома вага ПДФО в останні роки коливається в межах від 70% до 80 % (табл. 2).

Як свідчать дані табл. 2 та рис. 2, номінальні надходження податку в 2007 році складали 34,8 млрд. грн., або на 52,6% більше, ніж надійшло за попередній рік.

Таблиця 2. Частка ПДФО у доходах загального фонду місцевих бюджетів, % *

Показники	2003 р.	2004 р.	2005 р.	2006 р.	2007 р.
Неподаткові надходження	2,8	3,1	2,9	3,3	3,7
Податкові надходження	97,2	96,9	97,1	96,7	96,3
Частка ПДФО у податкових надходженнях	73,4	69,8	70,4	73,9	77,5
Номінальні надходження ПДФО, млрд. грн	13,5	12,7	16,5	22,8	34,8

*За даними державного казначейства України а також Міністерства фінансів України (Бюджетного моніторингу за досліджуваний період).

Бюджет муніципалітету повинен слугувати інтересам його мешканців і бути надійним джерелом фінансових ресурсів з метою забезпечення проведення заходів і виконання функцій, які здійснюються місцевою владою, спрямованих на економічний та соціальний місцевої території.

Аналіз доходів зведеного бюджету Київської області засвідчив домінуюче місце податку з доходів фізичних осіб у структурі його податкових надходжень (табл. 3).

Таблиця 3. Структура податкових надходжень зведеного бюджету Київської області*

Види доходів	2005р.		2006р.		2007р.
	млн. грн.	%	млн. грн.	%	млн. грн.	%
Податок з доходів фізичних осіб	132,5	75,3	185,0	76,9	385,9	80,5
Плата за землю	14,4	8,1	19,2	7,9	29,5	6,2
Плата за ліцензії на певні види господарської діяльності	12,5	7,1	16,6	6,9	17,3	3,6
Податок з власників транспортних засобів та інших машин і механізмів	14,0	7,9	19,9	8,2	42,1	8,8
Податок на прибуток підприємств комунальної власності	2,7	1,6	1,8	0,7	4,5	0,9
Всього податкових надходжень	176,1	100	240,7	100	479,3	100

* Розраховано за даними Міністерства фінансів України (Бюджетного моніторингу за 2005-2007рр.)

Зокрема, стрімкі темпи зростання надходжень від податку з доходів фізичних осіб суттєво вплинули на зміну структури податкових надходжень. Так, у 2007 році частка ПДФО у загальній сумі податкових надходжень місцевих бюджетів становила 80,5%, що на 4,1 відсоткових пунктів більше за відповідний показник 2005 року. Внаслідок цього відбулось суттєве зниження часток інших доходів, зокрема плати за землю та єдиного податку з суб’єктів малого підприємництва, та інших платежів.

Слід зазначити що в структурі доходів переважної бюджетів місцевого самоврядування Київської області податок з доходів фізичних осіб займає значно меншу частку ніж в доходах зведеного бюджету області (табл. 4).

Таблиця 4. Частка ПДФО у податкових надходженнях до бюджету однієї з сільських рад Баришівського району Київської області, (%)

Види доходів	2005 р.		2006 р.		2007 р.
	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%
Податок з доходів фізичних осіб	21,7	31,6	25,7	34,2	30,0	37,5
— ПДФО з робітників та службовців	1,9	2,8	2,6	3,5	3,0	3,7
— ПДФО з працівників сільськогосподарської галузі	19,8	28,8	23,1	30,9	27,0	33,5
Плата за землю	18,7	27,2	19,3	25,9	20,6	25,5
Плата за торговий патент на деякі види підприємницької діяльності	1,5	2,1	1,63	2,2	1,7	2,1
Місцеві податки і збори	1,5	2,2	1,6	2,1	1,6	2,0
Фіксований с.-г. податок	17,7	25,8	18,3	24,5	19,0	23,6
Єдиний податок	4,7	6,7	4,86	6,5	4,9	6,1
Державне мито	0,8	1,0	0,8	1,0	0,8	1,0
Інші надходження	2,4	3,4	2,7	3,5	2,9	3,6
Всього доходів	68,6	100	74,8	100	80,7	100

* За даними фінансового відділу у Баришівському районі Київської області.

Наведені в таблиці 4 дані показують, що частка прибуткового податку в структурі доходів бюджету сільської ради в 2,5 рази менша за частку ПДФО в доходах місцевих бюджетів України та зведеного бюджету Київської області, проте саме він становить основну частку доходів бюджету цієї сільської ради.Дані таблиці засвідчують що в структурі ПДФО, що надходить до бюджету сільської ради, переважне місце займає податок з доходів працівників аграрної галузі, що пояснюється тим, що на території сільської ради здійснюють діяльність переважно сільськогосподарські підприємства. При цьому певна частина громадян проживають і повинні отримувати певні соціальні послуги не за їх місцем роботи та сплати ПДФО, а за місцем їх проживання, що суперечить зарубіжній практиці [9; 11; 12]. Але, як свідчать дані табл. 5, в структурі податкових надходжень місцевих бюджетів окремих європейських країн частка прибуткового податку є вищою, ніж в Україні.

Таблиця 5. Частка податків на доходи в податкових надходженнях місцевих бюджетів окремих країн Європи, % *

Країна	Прибуткові податки	Податки на нерухомість	Інші податки
Німеччина	78,0	15,8	6,2
Швейцарія	84,4	15,3	0,3
Чехія	90,8	4,6	4,6
Польща	78,4	19,8	1,8
Норвегія	89,9	7,9	2,2
Данія	93,4	6,5	0,1
Швеція	100,0	—	—

* Складено за джерелом [5, с. 415].

Як видно з даних табл. 5, найбільшу частку в сукупних податкових надходженнях місцевих бюджетів займають податки з доходів громадян, які при західноєвропейській моделі фінансових відносин в суспільстві складають 80-90%, що майже відповідає вітчизняним реаліям, а при скандинавській фінансовій моделі — 90-100%, що дещо перевищує розмір прибуткового податку в структурі податкових надходжень вітчизняних місцевих бюджетів.

Проте, слід зазначити, що місцеві бюджети в більшості європейських країн фінансуються в основному за рахунок власних та закріплених джерел доходів. Натомість в Україні в доходах місцевих бюджетів переважає частка офіційних трансфертів [5, с. 415; 9, с. 40].

Крім того, в США функціонує прогресивна шкала оподаткування доходів фізичних осіб. Діє неоподатковуваний мінімум і п’ять податкових ставок. При цьому оподатковуватись за вибором платників податку може або окремо взятий громадянин, або ж родина. В останньому випадку з метою оподаткування додаються усі види доходів членів сім’ї за рік. Слід зазначити, що нині в цій країні розмір неоподатковуваного мінімуму доходів громадян складає 4 тис. дол. США в рік [14; 15]. Сутність американської системи оподаткування доходів громадян полягає в тому, що кожен громадянин розглядається як підприємство, яке повинне оплачувати послуги з охорони здоров’ я, паркування, штрафи, які зменшують оподатковувані доходи громадянина. В результаті ставки податку для фізичних осіб номінально досягають 40%, хоч за рахунок виплат платника податку на власне утримання, що включаються до податкового кредиту, реально становлять біля 20-25% (табл. 6).

Аналізуючи дані таблиці 6, слід зазначити, що норми оподаткування доходів громадян Сполучених Штатів Америки суттєво відрізняються від чинних в Україні. З таблиці бачимо, що в Україні з її єдиною ставкою прибуткового оподаткування громадян, що нині відповідає 15%, податкове навантаження на одну гривню порівняно високих доходів, є значно нижчими, ніж на гривню відносно низьких доходів, що суперечить практиці оподаткування в розвинених країнах, а також принципам рівності, рівнозначності й пропорційності, що є визначальним критеріями побудови податкових систем розвинених країн. На нашу думку, основною метою запровадження пропорційної системи оподаткування доходів громадян України було зменшення податкового навантаження на громадян, які отримують високі та надвисокі доходи з метою сприяння їх легалізації, залучення до оподаткування.

Таблиця 6. Порівняльний аналіз рівня оподаткування доходів громадян в Україні та США *

Показники	Розмір річного доходу за рік, грн.
	9600	60000	300000	1500000
Розмір середньої заробітної плати в розрахунку на місяць, грн.	800	5000	25000	125000
Сума ПДФО на місяць (Україна), грн.	82	750	3750	18750
Сума прибуткового податку на місяць (США), грн.	0	578	6084	35786

* Для проведення розрахунків долари США переведені в гривні за курсом НБУ на дату написання статті — 4,80 грн. за 1 долар [16].

Водночас, такий підхід призвів до перенесення частини податкового тягаря на найбідніші категорії громадян (особливо в умовах встановлення низького рівня неоподатковуваного мінімуму). Як показали дослідження, в США податкове навантаження на громадян, які мають доходи вище середнього рівня, майже вдвічі вище, ніж в Україні.

Висновок

Таким чином, як свідчать результати досліджень, податок з доходів фізичних осіб доцільно зараховувати до місцевих бюджетів не за місцем походження доходу (за місцем роботи платника податку), а за місцем проживання платника — споживача суспільних благ. Крім того, проведені дослідження свідчать, що досягти соціальної справедливості та максимального економічного ефекту при оподаткуванні доходів фізичних осіб можливо лише через прогресивну шкалу ставок прибуткового оподаткування громадян, яка функціонує в Сполучених Штатах.

Перелічені заходи посилять фіскальну ефективність податку з доходів фізичних осіб та збільшать рівень самодостатності бюджетів сільських громад, що дозволить їм належним чином фінансувати заходи, пов’язані із забезпеченням належного рівня соціальних послуг для жителів, що проживають на їх територіях.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ІНФОРМАЦІЇ

Федосов В.Ф. Податкова система України. — К.: Либідь, 1994. — 495 с.

Суторміна В.М. Держава — податки — бізнес: (Із світового досвіду фіскального регулювання ринкової економіки): Монографія / В.М. Суторміна, В.М. Федосов, В.Л. Андрущенко. — К.: Либідь. — 1992. — 328 с.

Ткаченко Н.М., Горова Т.М., Ільєнко Н.О. Податкові системи країн світу та України. Облік і звітність: Навчально-методичний посібник. / Під загальною редакцією Н.М. Ткаченко — К.: Алерта.- 2004. — С. 554.

Місцеві фінанси : Підручник / За ред. О.П. Кириченко. — К.: Знання, 2006. — 677 с.

Проблеми реформи местного самоуправления: структурньїе и финансовьіе аспекти. — М.: ИЭПП, 2005. — С. 415-416.

Рикардо Д. Сочинения / Пер. под ред. М. Смит. — т. 1. — М.: Госполитиздат, 1941. — XXXII — 288 c.

Самуэльсон П. Экономика. — Т.1: Пер. с англ. — М.: НПО «Алгон», 1992. — 332 с.

Петти В. Экономические и статистические работи. / Пер. под ред. М. Смит. — М.: Гос. соц.окон. изд-во, 1940. — XXVIII + 324 c.

Мельник В.М. Фіскальна ефективність податку з доходів фізичних осіб в Україні:можливості зростання. //Фінанси України. — 2007. — №12. — С. 38-41.

Луніна І.О., Короткевич О.В., Вахненко Т.П. Державні фінанси України та їх вплив на економічний розвиток. — К.: Інститут економічного прогнозування НАН України, 2000. — 96 с.

Крисоватий А. Податкові системи зарубіжних країн: Навчальний посібник. — Тернопіль: Економічна думка, 2001. — 258 с.

Данілов О.Д., Зайцев В. Фактори впливу на надходження прибуткого податку в економічних умовах Німетчини та України. // Науковий вісник 2002. — № 3 (17).

Андрущенко В.Л. Фіскальне адміністрування як наука і мистецтво // Фінанси України. — 2003. — №6. — С. 27-35.

http://www.faaf. nalog./faaf.org.ua. /htm. — 2008.

http://www. minfin.go.ua. /htm. — 2008.

http://www.bank.gov.ua/kurs/last_kurs1.htm. — 2008.

Курсовая работа: Разработка СУБД «Кондитерские фабрики»

Posted on 30.05.2018 by admin

ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ

1.1 Формулировка задачи

Задачей данного курсового проекта является разработка базы данных «Кондитерские фабрики Украины», которая будет предоставлять информацию о фабриках, выпускаемой продукции, поставках, магазинах.

1.2 Исходные данные

Исходными данными для разработки курсового проекта является информация о фабриках и их функционированию, продукции, которую они выпускают и поставках этой продукции.

1.3 Результат

Результатом должна быть разработанная база данных, служащая для автоматизации обработки информации о кондитерских фабриках Украины, позволяющая получать, изменять, искать информацию, ограничивать доступ к ней, иметь устойчивость к различным аппаратным и программным сбоям.

1.4 Требования к ПП

Полученная база данных «Кондитерские фабрики Украины» должна:

-обеспечивать хранение и предоставление по требованию данных;

-обеспечивать возможность добавления, изменение и удаления данных;

-обеспечивать возможность обработки данных: поиска, подбора данных по запросам, систематизацию информации и фильтрацию данных по определенному условию;

-иметь удобный пользовательский интерфейс, реализующий различные уровни доступа, рассчитанные на различные категории пользователей;

-содержать необходимые запросы, формы и отчеты для обработки хранимой информации;

-обеспечивать защиту данных от несанкционированного доступа;

контролировать целостность, непротиворечивость, сохранность и достоверность информации;

-предусматривать архивацию и восстановление данных.

ОПИСАНИЕ ПРЕДМЕТНОЙ ОБЛАСТИ

2.1 Предметная область «Кондитерские фабрики»

Почти в каждом городе Украины существует либо кондитерская фабрика, либо филиал этой фабрики. Фабрика имеет название, которое уникально. Имеет также дату введения в строй, т. е. дату открытия фабрики. В зависимости от владельца, фабрики разделяются по типу: открытое акционерное общество (ОАО), закрытое акционерное общество (ЗАО), госпредприятие (ГП), частный предприниматель (ЧП).

Основной задачей кондитерской фабрики есть производство и сбыт кондитерских изделий. Для этого фиксируется дата производства и дата поставки продукта (каждый продукт имеет свой уникальный код), количество товара, его тип.

Чтобы точно фиксировать поставки продуктов магазин (потребитель) имеет № накладной (уникален), количество поступившего товара, цену за единицу товара, дату поставки, ФИО директора.

Это позволяет систематизировать работу фабрик: фиксировать дату выпуска и дату сбыта продукции, ее тип, название; легко узнать данные магазина (потребителя), которой произвел импорт товара. Также с помощью этих данных можно быстро и удобно использовать информацию о поставках.

2.2 Схема объект – отношение

Изучив свою предметную область, я выделил такие объекты:

«Фабрика» имеет свойства – названии фабрики, дате введения в строй;

«Тип предприятия» имеет свойства – название типов предприятий;

«Город» имеет свойства – название городов;

«Продукция» имеет свойства – тип продукции (карамель, ирис, шоколад и т. п.), название изделия;

«Магазин» имеет свойства –№ магазина, названии магазина, ФИО директора;

Для данной предметной области ниже изобразим на рисунке 2.1схему объект – отношение

Рисунок 2.1 – Схема объект-отношение

Объекты «Тип» — «Фабрика» и «Тип» — «Потребитель» связаны отношением 1: ∞, так как многие фабрики и потребители (магазины) могут иметь один тип. Объекты «Город» — «Фабрика» имеют отношение 1: ∞, так как несколько фабрик могут находиться в одном городе. Объекты «Фабрика» — «Продукция» имеют отношение ∞: ∞, так как многие фабрики могут выпускать разную продукцию. Объекты «Продукция» — «Потребитель» имеют тип связи ∞: ∞, так как многая продукция может поставляться в разные магазины.

2.3 Обоснование выбора модели данных

БД может быть основана на одной модели или на совокупности нескольких моделей. Любую модель данных можно рассматривать как объект, который характеризуется своими свойствами (параметрами), и над ней, как над объектом, можно производить какие-либо действия.

Любая модель должна обеспечивать такие операции над БД:

— поиск указанного элемента базы;

— переход от одних данных к другим;

— движение по записям;

Существуют три основных типа моделей данных – реляционная, иерархическая и сетевая.

Иерархическая модель БД представляет собой совокупность элементов, расположенных в порядке их подчинения от общего к частному и образующих перевернутое дерево. Данная модель характеризуется такими параметрами, как уровни, узлы, связи. Принцип работы модели таков, что несколько узлов более низкого уровня соединяются при помощи связи с одним узлом более высокого уровня.

Узел – информационная модель элемента, находящегося на данном уровне иерархии.

Свойства иерархической модели данных:

— несколько узлов низшего уровня связано только с одним узлом высшего уровня;

— иерархическое дерево имеет только одну вершину (корень), не подчиненную никакой другой вершине;

— каждый узел имеет свое имя (идентификатор);

— существует только один путь от корневой записи к более частной записи данных.

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики" Фабрика

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Продукция

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Потребитель

Рисунок 2.3.1 – Иерархическая модель данных

Достоинством ИМД в общем является эффективное использование памяти, малое время обращения к данным. Но для данной БД малое время обращения к информации можно наблюдать только для верхних уровней, а не для нижних из-за глубины дерева. Недостатком этой модели является высокая избыточность. Одна запись БД – это совокупность деревьев. Через эту структуру нельзя построить отношение многие ко многим. Очевидна громоздкость обрабатываемой информации, сложность в понимании для конечного пользователя. ИМД не имеет механизма поддержки целостности данных.

Недостатками моей базы является то, что в таблицах, где связь ∞:∞, трудно отобразить в иерархической модели данных и поэтому приходится разбивать на несколько таблиц. Так же недостатками моей базы можно выделить небольшое количество информации о продукции. В дальнейшем возможно добавление таблиц и возможностей работы с базой.

Сетевая модель БД похожа на иерархическую. Она имеет те же основные составляющие (узел, уровень, связь), однако характер их отношений принципиально иной. В сетевой модели принята свободная связь между элементами разных уровней.

Основной структурой в сетевых моделях данных является «сеть». При таком представлении существует несколько входов в сеть – неоднозначность доступа к данным.

Особенности такого представления: один или несколько узлов могут иметь больше одного родителя; время доступа изменяется в зависимости от исходного входа. Время доступа в сетевой структуре может быть больше, чем в иерархической структуре.

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 2.3.2 – Сетевая модель данных

В сетевой модели существуют такие связи: Одна фабрика имеет один тип, когда существуют множество фабрик с одним типом. Фабрика производит различную продукцию, и поставляет различным потребителям. Один потребитель имеет один тип, но множество потребителей потребляют множество продукции.

К достоинствам СМД относят:

— возможность создания произвольных связей (например растения произрастают на закрепительном участке и закрепительный участок имеет растения);

— эффективную реализацию с точки зрения затрат времени и памяти.

Недостатки такие:

— сложность и жесткость схемы;

— сложность в установлении и проверке целостности данных.

Недостатком обеих этих структур является то, что при добавлении новых вершин или установлении новых связей возникают проблемы выгрузки данных из базы, перегенерации полностью структуры, загрузка данных обратно в базу. При этом возникает вероятность потерять данные при обратной загрузке.

«Реляционный» (от латинского relatio – отношение) указывает, прежде всего, на то, что такая модель хранения данных построена на взаимоотношении составляющих ее частей.

В простейшем случае она представляет собой двухмерный массив или двухмерную таблицу, а при создании сложных информационных моделей составит совокупность взаимосвязанных таблиц. Каждая строка такой таблицы называется записью, а столбец – полем.

Реляционная модель данных имеет следующие свойства:

— каждый элемент таблицы – один элемент данных;

— каждое поле имеет уникальное имя;

— все поля в таблице являются однородными, т.е. имеют один тип;

— одинаковые записи в таблице отсутствуют;

— порядок записей в таблице может быть произвольным и может характеризоваться количеством полей, типом данных.

Одним из достоинств РМД это простота и удобство физической реализации, а недостатки – сложность в описании иерархических и сетевых связей, стандартных средств идентификации отдельных записей. На рисунке 2.3.3 изображена РМД.

Реляционная модель строилась следующим образом: в таблице, где связь 1-∞ связь ставится от первичного ключа к альтернативному. Если связь ∞-∞, то создается дополнительная таблица, где связь будет 1-∞ и ∞-1.

Фабрика Город Тип

#КФ

Название фабрики

Дата веления в строй

КТ#

КГ#

#КГ

Название

#КТ

Название типа

Продукция Тип продукции Выпуск

#КП

Название продукции

КТ#

#КТ

Название типа продукции

#КВ

Количество

Дата выпуска

КФ#

КП#

Потребитель Поставка

#№ Магазина

Название

ФИО директора

КТ#

Номер накладной

Количество товара

Цена за ед. товара

Дата поставки

№ Магазина

КП#

КВ#

Рисунок 2.3.3 – Реляционная модель данных

2.4 Обоснование выбора СУБД

Современные основы информационной технологии составляют базы данных (БД – это структурированная определенным образом совокупность данных, относящихся к конкретной задаче) и системы управления базами данных (СУБД представляет собой комплекс инструментальных средств, программных и языковых, реализующих централизованное управление БД и обеспечивающих доступ к данным (изменения, добавления, удаления, резервного копирования и т.д. ), роль которых как единого средства хранения, обработки и доступа к большим объемам информации постоянно возрастает.

Быстрое развитие потребностей применений БД выдвигает новые требования к СУБД: поддержка широкого спектра типов представляемых данных и операций над ними (включая фактографические, документальные, картинно-графические данные); естественные и эффективные представления в БД разнообразных отношений между объектами предметных областей (например, пространственно-временных с обеспечением визуализации данных); СУБД должна обеспечивать поиск, модификацию и сохранность данных, а также оперативный доступ (время отклика), защиту целостности данных от аппаратных сбоев и программных ошибок, разграничение прав и защита от несанкционированного доступа, поддержка совместной работы нескольких пользователей с данными.

Современные СУБД отвечают этим требованиям, в том числе и Access. Access включает в себя традиционные технологии и возможности реляционных СУБД, предоставляет средства создания базы нормализованных данных и форм для диалоговой работы с ней и удобным графическим интерфейсом. С построением базы нормализованных данных тесно связана разработка и эффективная реализация задач пользователя.

Для решения многих задач достаточно использовать такие объекты Access, как формы, запросы, отчеты. Эти объекты легко создаются в диалоговом режиме. Для реализации целостного приложения пользователя в некоторой предметной области возникает необходимость в создании макросов и модуле на языке Visual Basic for Applications (VBA).

3 ОПИСАНИЕ КОНЦЕПТУАЛЬНОЙ МОДЕЛИ

3.1 Концептуальная модель данных «Кондитерские фабрики Ураины» представлена на рисунке 3.1.1:

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 3.1.1 — Концептуальная модель базы данных “Кондитерские фабрики Украины ”

Как видно из рисунка 3.1.1, концептуальная модель данных разрабатываемого проекта состоит из 8 таблиц – «Поставка», «Продукция», «Выпуск», «Фабрика», «Потребитель», «Города», «Тип предприятия», «Тип продукции». Таблицы «Города», «Тип предприятия» являются справочниками для таблицы «Фабрика». Она связана с ними с помощью внешних ключей «Код города» и «Код предприятия». Таблица «Тип предприятия» также является справочником для таблицы «Потребитель». «Продукция» — справочник для «Выпуск», «Поставка». «Фабрика» и «Выпуск» связаны отношением 1-Ґ и имеют объединение всех записей из «Фабрика» и только тех записей из «Выпуск», в которых связанные поля совпадают. Это предназначено для того, чтобы каждая фабрика была связана с выпуском продукции и, соответственно, с самой продукцией, так как «Продукция» и «Выпуск» имеют подобные параметры объединения.

3.1.2 Таблица с данными

№	Название фабрики	Дата введения в строй	Тип фабрики	Название города	Название продукции	Тип продукции	Количество	Дата выпуска	ФИО директора	Название магазина	Тип Агазина	Номер накладной	Количество товара	Дата поставки	Цена за е т	№ маг
N2	С 20	N6	C 10	C 20	C 20	C 15	N6	N6	C 20	C 20	C 10	N3	N6	N6	N6	N3
1	Рошен	10. 05.91	ЗАО	Киев	Свиточ	шоколад	1000	10.09.05	Иванов С.В	Свитанок	ЧП	135	500	10.09.05	1.1	22
2	Киев Конти	03.05.85	ОАО	Донецк	Буратино	печенье	500	05.06.05	Сидоров К.М	Легенда	Гп	34	300	05.12.05	0.5	23
3	Свиточ	10.11.45	ОАО	Луганск	Мальвина	конфеты	100	02.02.05	Батурин С.В.	РИФ	ЧП	112	1341	14.01.05	12.2	24
4	Свиточ	10.11.45	ОАО	Донецк	Гуливер	конфеты	200	02.02.05	Батурин С.В.	У Алены	ЧП	233	12313	14.04.05	12.5	25
5	Рошен	10. 05.91	ЗАО	Харьков	Чипалино	мармелад	1000	10.09.05	Петров С.В	Рассвет	ЧП	132	200	10.09.05	1.1	26
6	Киев Конти	03.05.85	ОАО	Донецк	Мечта	печенье	500	15.06.05	Шкиря К.М	Детство	Гп	343	100	23.02.05	8.5	27
7	Свиточ	10.11.45	ОАО	Горловка	Мальвина	конфеты	200	03.02.05	Кищкань В.В	Марина	ЧП	121	1341	14.01.05	4.2	28
8	Свиточ	10.11.45	ОАО	Донецк	Гуливер	конфеты	200	02.02.02	Батурин С.В.	У Алены	ЧП	233	123	02.04.05	2.5	25
9	АВК	12. 02.98	ЗАО	Донецк	Сказка	шоколад	900	10.04.05	Кава С.В	Ранок	ЧП	235	200	12.04.05	1.1	30
10	Стирол	13.05.85	ОАО	Горловка	Мечта	конфеты	300	01.06.05	Махмед К.М	У Ашота	ЧП	342	100	05.06.05	3.5	31
11	Улыбка	11. 05.91	ЗАО	Харьков	милениум	шоколад	450	20.09.05	Зуйко С.В	Свитанок	ЧП	131	500	10.09.05	21.1	22
12	Киев Конти	03.05.85	ОАО	Донецк	Рачки	конфеты	500	15.06.05	Сидоров К.М	Легенда	Гп	44	300	25.06.05	12.5	23
13	Свиточ	10.11.45	ОАО	Луганск	Забава	печенье	230	02.11.05	Батурин С.В.	РИФ	ЧП	112	1341	14.11.05	12.2	24
14	Свиточ	10.11.45	ОАО	Донецк	Крекер	печенье	200	02.04.05	Батурин С.В.	У Алены	ЧП	673	1231	14.04.05	12.5	25
15	АВК	12. 02.98	ЗАО	Харьков	Умка	конфеты	345	10.05.05	Зубов В. В.	Шанс	ЧП	348	4545	01.01.05	12.4	36

3.3 Функциональные зависимости

Рисунок 3.3.1 – Схема функциональных зависимостей в 1 нормальной форме

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 3.3.2 – Схема функциональных зависимостей во 2 нормальной форме

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 3.3.3 – Схема функциональных зависимостей в 3 нормальной форме

Все отношения в базе данных находятся в первой нормальной форме, т.к. все значения полей – неделимы (в каждом из полей таблиц БД нет повторений).

Отношения, также, находятся во второй нормальной форме, т.к. они находятся в первой нормальной форме, и каждый не ключевой атрибут неприводимо слева зависит от первичного ключа. Отношение неприводимо слева, если в левой части функциональной зависимости нет избыточности. Избыточность существует, если в отношении существуют функциональные зависимости атрибутов не от потенциального ключа.

И, наконец, можно сказать, что база данных нормализована до третьей нормальной формы. (Ни в одной таблице нет транзитивных зависимостей между не ключевыми полями, то есть, значение любого поля, не входящего в первичный ключ, не зависит от значения другого поля, также не входящего в первичный ключ).

4 ГРУПЫ ПОЛЬЗОВАТЕЛЕЙ И УРОВНИ ДОСТУПА

СУБД MS Access обеспечивает базы данных защитой двумя самыми распространенными способами защиты: установка пароля, требуемого при открытии базы данных, и защита на уровне пользователей, которая позволяет ограничить, к какой части базы данных пользователь будет иметь доступ или какую ее часть он сможет изменять.

Установка пароля при открытии базы данных – самый распространенный способ защиты. После установки пароля, при открытии базы данных появляется диалоговое окно, предлагающее пользователю ввести пароль. Открыть базу данных смогут лишь те пользователи, которые введут правильный пароль. Этот способ достаточно надежен (MS Access шифрует пароль таким образом, что к нему нет прямого доступа при чтении файла базы данных), но он применяется только при открытии базы данных. После открытия базы данных все объекты становятся доступными для пользователя (пока не определена защита на уровне пользователей). Для базы данных, которой совместно пользуется небольшая группа пользователей или на автономном компьютере, установка пароля обычно оказывается достаточной.

Наиболее гибким и распространенным способом защиты базы данных является защита данных на уровне пользователей. Этот способ защиты подобен способам, используемым в большинстве сетевых систем. От пользователей требуется идентифицировать себя и ввести пароль, когда они запускают MS Access. Внутри файла рабочей группы они идентифицируются как члены группы. MS Access по умолчанию создает две группы: администраторы (группа «Admins») и пользователи (группа «Users»). Допускается также определение других групп. Группам и пользователям предоставляются разрешения на доступ, ограничивающие возможность доступа к каждому объекту базы данных.

Следует отметить три главных преимущества защиты на уровне пользователей:

программа защищается как интеллектуальная собственность;

приложение защищается от повреждения из-за неумышленного из- менения пользователями программ или объектов, от которых зависит работа приложения;

защищаются конфиденциальные сведения в базе данных.

СУБД «Кондитерские фабрики Украины» работают различные пользователи. В зависимости от конкретного пользователя определяются уровни доступа для каждого. Выбор пользователя обеспечивается следующим образом: при запуске БД «Кондитерские фабрики Украины» открывается форма «Пуск» (рисунок 4.1) с кнопками 3 – х различных уровней доступа к данным базы: «Гость», «Пользователь», «Администратор».

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 4.1 – Форма «Пуск»

При нажатии на каждую из этих кнопок появляется окошко с запросом пароля (рисунок 4.2). Для каждого уровня доступа свой пароль. При вводе не правильного пароля – окно об ошибке ввода.

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 4.2 – Окно с запросом пароля

5 ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ БАЗ ДАННЫХ

5.1 Схема функционирования форм:

Разработка СУБД "Кондитерские фабрики"

Рисунок 5.1.1 – Схема функционирования форм

Зайдя в какую либо форму, пользователь любого уровня может вернутся в предыдущую. Пользователи уровня «Пользователь» лишены права очищать справочники, работать в режиме конструктора, переходить в главное окно БД. Пользователи уровня «Гость» лишены права изменять записи, очищать справочники, работать в режиме конструктора, переходить в главное окно БД.

5.2 Описание программных модулей

Первый модуль «add» контролирует уникальность значения элемента в символьном поле. В таблице «Города», перед добавлением названия нового города, проверяет, не встречается ли она ранее в списке городов.

Sub ADD()

Dim str, tmp1, tmp2 As String

Dim c, i, t, f As Integer

str = «»

Do While str = «»

str = InputBox(«Введите название города», «Добавление города»)

If str = «» Then

t = MsgBox(«Строка не может быть пустой»)

End If

Loop

DoCmd.OpenForm «Города», acNormal

c = [Forms]![Город]![Название города].ListCount

Set ctllist = [Forms]![Город]![Название]

Dim varitem

For i = 0 To 100

varitem = ctllist.Column(1, i)

If UCase(Trim(varitem)) = UCase(Trim(str)) Then

f = 1

t = MsgBox(«Такой город уже есть добавление невозможно»)

Exit Sub

End If

Next i

If f = 0 Then

t = MsgBox(«Вы действительно хотите добавить город?», vbYesNo)

If t = 6 Then

Dim sql As String

sql = «INSERT IGNORE INTO Город([Название]) values (» & str & «)»

DoCmd.RunSQL sql

ctllist.Requery

z = MsgBox(«Добавлен новый город» & str, vbInformation)

ElseIf t = 7 Then

t = MsgBox(«Прервано пользователем», vbOKOnly + vbCritical, «Error»)

End If

DoCmd.Close

End Sub

Для управления параметрами элементов форм в зависимости от уровня пользователя создан модуль «User». Он контролирует доступ к данным для обеспечения безопасности информации.

Public User As String

Реферат: Финансовая система Австралии

Posted on 30.05.2018 by admin

Министерство общего и профессионального

образования РФ

Новосибирская Государственная Академия

Экономики и Управления

Кафедра финансов

РЕФЕРАТ

по курсу: «Финансовые системы зарубежных стран»

на тему: «Финансовая система Австралии»

Выполнил: магистрант VI курса

группы ММ-33

Янченко И.В.

Преподаватель: к.э.н., профессор

Картавцева Е.П.

НОВОСИБИРСК, ’99

Государственные финансы Австралии и их место в экономической структуре страны.

Анализ финансовой системы Австралии невозможен без рассмотрения таких вопросов, связанных с функционированием государства, как государственный бюджет, налоги, государственный кредит, государственный долг и т.п.

Основные элементы финансовой системы Австралии начали складываться еще в XIX в., однако лишь с переходом капитализма в свою последнюю стадию — империализм, когда стал развиваться государственно-монополистический капитализм, финансы австралийского государства приобрели новое качество: в современных условиях само существование капитализма как системы немыслимо без государственных финансов, без вмешательства государства во многие, если не во все области жизни капиталистического общества. Через государственные финансы в настоящее время перераспределяется значительная часть национального дохода капиталистических стран. Так, в 1975 г. доля всех государственных расходов в национальном доходе составляла: в США — 35,0 %, в Англии — 37,4, в ФРГ — 36,9, во Франции — 36,8, в Италии — 35,5, в Японии — 20,7 %, в Австралии — 33,2 [ 2, с.14].

Государственные финансы стали органической частью современной структуры капитала. Они выполняют, по крайней мере, две функции: стимулируют экономику, регулируют ее и перераспределяют национальный доход.

Общая характеристика и основные тенденции развития государственных финансов Австралии.

Возникновение и развитие финансовой системы Австралии определяется особенностями политического развития английских поселений на пятом континенте. В связи с длительным существованием в Австралии обособленных в экономическом и политическом отношениях колоний, имевших собственные административные органы, создание такого звена финансовой системы современного капиталистического государства, как финансы местных органов власти (штатов, городов и более мелких подразделений), почти на столетие опередило образование системы общегосударственных финансов. Уже во второй половине XIX в. каждая колония имела весьма развитую систему финансовых органов, осуществлявших свои функции в интересах буржуазии колоний, обладала полной финансовой независимостью, могла получать любые виды доходов и осуществлять любые расходы. В силу исторических и экономических причин колонии, хотя и имели много общих черт, отличались друг от друга структурой доходов и расходов. В доходной части бюджетов всех колоний основная часть поступлений приходилась на доходы от эксплуатации железных дорог (50% бюджета), а также на таможенные пошлины и акцизы. Однако в Новом Южном Уэльсе таможенные пошлины не играли такой роли в бюджете, как в Виктории, поскольку здесь значительная часть доходов образовывалась за счет продажи коронных земель.

В конце XIX в. напряженность бюджетов привела к введению налогов на землю и на доходы: в Южной Австралии в 1884 г., в Виктории в 1890 г. и в Новом Южном Уэльсе в 1895 г. Остальные виды налоговых поступлений (налоги на наследство, почтовые сборы, различного рода лицензии и плата за разработку полезных ископаемых) не имели существенного фискального значения.

Финансовую деятельность правительств колоний в те годы нельзя назвать интенсивной. Единственной отраслью, в которой роль государственных органов была значительной, являлось железнодорожное строительство, финансировавшееся почти полностью займами из Великобритании. Ко времени образования федерации долги Нового Южного Уэльса равнялись 67 млн. ф. ст., Виктории — 50 млн., Квинсленда — 38 млн., Южной Австралии — 26 млн., Западной Австралии — 13 млн. и Тасмании — 8 млн. ф. ст., что вместе составляло примерно 200 млн. ф. ст., из которых 60 % образовывалось за счет расходов на железнодорожное строительство [ 2, с.15]. Что касается текущих расходов бюджета, то они были совсем незначительны, поскольку колонии, по существу, не выделяли средств на социальные мероприятия, военные расходы также были невелики. В 1900 г. общая сумма текущих расходов всех колоний составила 28 млн. ф. ст., из которых 30 % приходилось на эксплуатацию железных дорог, 30 % — на выплату процентов по долгам, 10 % — на образование, остальное — на содержание административного аппарата [ 2, с.15].

Когда в конце XIX в. на повестку дня встал вопрос о политическом объединении австралийских колоний, вызванный к жизни усилением экономических и политических связей между ними, проблема финансового обеспечения будущего федерального правительства, финансовой политики в целом приобрела столь острый характер, что от ее решение подчас зависело, быть или не быть федерации. Дело в том, что для осуществления своих функций центральному правительству необходимо было стать получателем части доходов от таможенных пошлин и акцизов (основных источников поступлений государственных органов в те годы). Но при этом правительства колоний теряли бы некоторую долю доходов, что, естественно, означало бы ущемление их прав в пользу центральной власти.

Поэтому при разработке проекта конституции одним из основных требований стало сохранение за будущими штатами 3/4 поступлений от таможенных пошлин и акцизов. Споры в конце концов закончились принятием компромиссного решения, предложенного представителем Тасмании Брэддоном. Данное решение, вошедшее в историю под названием «клаузула Брэддона», зафиксировано в конституции в главе IV, пункте 87.

Согласно этому пункту в течение 10 лет после образования федерации центральное правительство имело право расходовать не более ‘/4 доходов от импортных пошлин и акцизов, а оставшаяся часть должна была поступать в распоряжение штатов или направляться для погашения их долгов [ 2, с.16]. Исключение из общей системы распределения доходов было сделано для Западной Австралии, у которой таможенные пошлины в связи с практически полным отсутствием промышленности играли исключительно важную роль в бюджетных поступлениях. Для нее конституция предусматривала право взимания в течение 5 лет (с 1901 г.) неуклонно снижающихся таможенных пошлин с товаров, изготовленных в других штатах [ 2, с.16].

В 1910 г. под давлением федерального правительства система распределения налогов была заменена системой, при которой штатам из федерального бюджета выделялись средства из расчета 25 шиллингов на душу населения. Как отмечал один из первых советских исследователей Австралии А.Г.Милейковский, федеральное правительство выиграло от этого мероприятия, поскольку ежегодные субсидии были значительно меньше суммы, составлявшей 75 % таможенных и акцизных поступлений. Эти финансовые привилегии федерального правительства особенно упрочились в 20-е годы в связи с переходом к жесткой протекционистской политике [ 2, с.16].

Согласно конституции вопросы обороны являлись прерогативой федерального правительства. Расходы на вооружение и участие в войне финансировались в основном за счет займов и отчасти налоговых поступлений. Общие военные расходы Австралии в первую мировую войну составили 364 млн. ф. ст., из них за счет налогов было покрыто 49,3 млн., внутренних займов — 188,5 млн., внешних займов, полученных в основном из Великобритании, — 126,2 млн. ф. ст. [ 2, с.17].

В 1927 г. под давлением федерального правительства между штатами и федеральными органами было заключено финансовое соглашение, изменившее систему распределения доходов и механизм получения займов. В этой связи в конституцию была внесена поправка, одобренная референдумом, состоявшимся в 1928 г.

В соответствии с финансовым соглашением федеральное казначейство брало на себя выплату долгов штатов (как процентов по ним, так и всей суммы долга), а также устанавливало новый порядок получения штатами займов. Соглашением предусматривалась также организация специального органа, в компетенцию которого входили вопросы, связанные с предоставлением штатам займов. С этой целью Австралийский совет по займам, добровольный, не имевший реальных полномочий орган, созданный еще в 1924 г., был превращен в государственное конституционное учреждение, состоявшее из председателя и шести членов (премьер-министр федерации и шесть премьеров штатов). Каждый премьер имел один голос, а председатель — два голоса, а в случае равенства голосов плюс один решающий. Правительство штата направляло на рассмотрение совета заявку на получение займа. Совет определял его сумму и условия предоставления. Дальнейшие события показали, что это соглашение способствовало усилению централизации в области государственных финансов.

В годы мирового экономического кризиса 1929 — 1933 гг., который в силу однобокой экономической специализации Австралии поразил ее сильнее, чем другие капиталистические страны (по относительному числу безработных Австралия занимала среди развитых стран второе место в мире после Германии), государственная финансовая система страны испытала глубочайшее потрясение. Кризис вызвал почти полное прекращение притока иностранных инвестиций, за счет которых покрывалась значительная часть расходов федерального правительства и правительств штатов. Кризис привел к сокращению и собственно австралийского рынка капиталов, что также ограничило возможности финансовой маневрирования государственных органов. Для того чтобы избежать краха государственных финансов, федеральное правительство сократило на 20 % расходы государственного бюджета, главным образом за счет снижения заработной платы 200 тыс. государственных рабочих и служащих и уменьшения ассигнований на социально-культурные мероприятия. В то же время правительство оказывало всемерную поддержку крупнейшим австралийским монополиям путем увеличения субсидий.

Бремя внутреннего долга было облегчено конверсией займов: проценты по займам сокращались на 20 %. Временная передышка была предоставлена федеральному правительству Лондоном, разрешившим прекратить платежи по военным долгам, ежегодная сумма которых составляла 7 млн. ф. ст. [ 2, с.18]. Укреплению федерального бюджета способствовало и увеличение поступлений от таможенных пошлин, резко возросших в Австралии в этот период, как, впрочем, и во всех крупнейших капиталистических странах.

Если центральное правительство благодаря вышеперечисленным мероприятиям добилось стабилизации своего финансового положения, то правительства штатов по прежнему испытывали значительные затруднения, поскольку большая часть их задолженности падала на внешние займы, подвергшиеся конверсии лишь в незначительной степени.

В 1933 г. была учреждена Комиссия по субсидиям с целью предоставления дополнительных средств наиболее слабым в экономическом отношении штатам. До этого Западная Австралия, Тасмания, а также Южная Австралия получали субсидии лишь эпизодически. Следует отметить, что созданию комиссии предшествовала острая политическая борьба. Правительства некоторых штатов грозили поставить вопрос о выходе из федерации, если им не будет предоставлена дополнительная финансовая помощь.

В 30-е годы в связи с быстрым распространением кейнсианских концепций отношение государственных органов к вопросам финансовой политики, в частности к необходимости постоянного сохранения сбалансированного бюджета, изменилось. Государственные финансы стали средством активного вмешательства государства в процесс капиталистического воспроизводства. По свидетельству австралийских экономистов, финансовые органы Австралии одними из первых применили на практике рекомендации Кейнса и его последователей [ 2, с.19].

Принятие на вооружение кейнсианских доктрин сопровождалось в Австралии увеличением доли общественного продукта, перераспределяемого с помощью финансов, еще большей концентрацией финансовых ресурсов в руках федерального правительства.

В 30-е годы заметно увеличился объем денежных средств, проходящих через бюджеты всех органов власти, возросла роль государства в перераспределении национального дохода и валового общественного продукта. Если в начале века с помощью государственных финансов перераспределялось 10 — 15 % валового внутреннего продукта (ВВП), то к концу 30-х годов этот показатель увеличился вдвое, а к середине 70-х достиг примерно 40 % (табл. 1). Эти цифры свидетельствуют также и об опережающем росте государственных расходов по сравнению с ростом общественного продукта.

Таблица 1. Роль государственных финансов Австралии

в общественном воспроизводстве*

Статья: Православие и модернизм

Posted on 30.05.2018 by admin

архим. Рафаил (Карелин)

Что такое модернизм? Может ли Православие совмещаться с модернизмом? «Модернизм» означает «обновление». Модернизм, как постоянная (перманентная) ревизия духовных ценностей Церкви, основан на ложных психологических и экклезиологических установках. Само слово «модерн» или «обновление» уже подразумевает определенную концепцию, а именно, что Церковь это развивающийся и эволюционирующий организм, в котором должно отмирать старое и отжившее, и на смену ему приходить новое и жизнеспособное. Это теория эволюционирующей Церкви приводит к разрушению самого понятия Церкви, как полноты Откровения, тождественной самой себе во все исторические времена. Теория эволюции искажает православную антропологию; она представляет человека в виде исторически развивающегося существа, которое перерастает прежние, данные в прошлом религиозные сведения и представления, и нуждается в новых, более глубоких и соответствующих его времени понятиях. Здесь должно эволюционировать само Откровение, и будущее представляться как возможность новых религиозных открытий. Религия получает странное сходство и аналогию с научными гипотезами, которые, по мере накопления знаний, совершенствуются и изменяются, то есть истина для модернистов становится относительным – релятивистским понятием. Тогда становится неясным вопрос: в какую же мы Церковь верим — в Церковь настоящего или в Церковь будущего? И что представляют собой догматы – сознание Церкви, или же этап человеческого развития?

Нам кажется, что модернизм это одно из следствий смешения и перемещения двух планов или двух сфер человеческого познания: духовного и душевного. Вопросы, относящиеся к жизни и ведению духа, решаются на уровне души. Откровение воспринимается через призму душевных представлений; духовным кажется не надмирно прекрасное, а по земному красивое, не возвышенное, а способное вызывать восторженность, не глубокое, — а красочное. Очищение души представляется не как победа ума и воли при помощи благодати над страстями, а как катарсис драмы, то есть глубокие, контрастные переживания. Для этого нужен эффект, который влечет за собой не покой и мир души, а психическую возбужденность и аффективность. Истинная духовная жизнь глубока, но проста. Модернизм чужд этой простоты (хотя там может быть искусственная упрощенность, как один из приемов). Духовная жизнь это не сложная и красочная мозаика чувств, не волны эмоций, хотя в некоторых случаях, особенно в переломные периоды в жизни человека, покаяние может приобретать эмоциональный характер. Духовная жизнь по своей сущности тиха и ясна, и эту тишину модернисты воспринимают как нечто безжизненное. Среди них распространено выражение «спящий Восток»; для них жизнь духа это внешняя динамика, поэтому модернист обычно смотрит на монашество как на духовный эгоцентризм. Модернисты ссылаются на слова Священного Писания: «Я всегда творю новое » – для оправдания своего стремления превратить Церковь в полигон для испытаний новых совершенствований, открытий и творческих идей, которые для верующего человека представляются или дерзостью невежды или детской затеей; «всегда новое» – не в этом мире, а в Духе Святом, в переживании человеческой души благодати в новых озарениях. Здесь на земле все старое: древняя истина и древние заблуждения.

Модернизм чужд идеи соборности. Церковные символы объединяют христиан в одном духовном ведении, в одном языке Церкви. Модернисты стремятся заменить обряды, как знаковую систему Церкви, образно говоря в язык Церкви ввести свою абракадабру. В этом смысле модернизм является разобщением верующих в храмовой молитве — центробежным явлением. Модернисты не знают или не понимают, что символы, в отличие от других изобразительных средств человеческого языка, не сочиняются, а существуют как данность в мышлении человека (микрокосмоса в макрокосмосе). Символ – это свидетельство того, что видимый мир по отношению к невидимому миру представляет собой некое подобие, как творение единого начала. Модернисты заменяют символы сочиненными ими, или взятыми из душевной области – литературы, искусства, философии, науки – метафорами, эмблемами, поэтическими аллегориями и т.д. Они говорят, что древний язык непонятен для современников и необходимо найти другие, более доступные средства выражения. Здесь профанация: тайны всегда останется непонятной, каким бы вербальным интерпретациям мы не подвергали ее. Тайна не раскрывается на плане словарной семантики, она открывается по мере духовной подготовленности человека. Форма связана с содержанием; само Откровение рождает форму. С изменением формы изменяется содержание.

Рационализм в религии – это желание упразднить феномен веры, как внутренних духовных возможностей богообщения, заменить ум (ноус) рассудком (рацио), который хочет узурпировать место духа: ограниченное хочет определить безграничное. Здесь обычно происходит замена религии, как таинственного общения духа с Божеством, философией и плоской морализацией. Обряд и ритуал Церкви насыщены символическим и духовным содержанием, в которую должна включаться душа, тогда она получает мистическую информацию – не рациональные знания, а очищение и духовную силу.

Обряд и ритуал из-за своей глубины не могут быть поняты и исчерпаны через слова. Если бы даже обряд мог быть разобран и описан с исторической, лингвистической и психологической стороны, все равно сущность его осталась бы тайной, непонятной для голого рассудка. Обряд можно сравнить с руслом реки, а ее поток – с благодатью, которая, сообщаясь с душой, делает человека новым творением.

Есть еще одна разновидность модернизма – это ложный мистицизм, который хочет «обновить» саму духовность. Человек чувствует себя медиумом неведомых для него сил, которые он воспринимает как явление ангелов или «излияние» Духа Святого. Такой модернизм принимает формы не театральности, ищущей эффектов, и не плоского рационализма, который хочет поставить божественные истины ниже человеческого рассудка, а оккультизма. Эти модернисты хотят «углубить» мистику Церкви, а на самом деле подменяют ее демонизмом. Иллюстрацией этого могут служить «иконы» написанные Врубелем и Дали, из которых ощутимо для души верующего сочится метафизическая тьма.

Модернисты говорят, что надо идти за временем, чтобы быть понятным людям. Но куда идет человечество и куда идет время?

Церковь должна сохранить свои вечные ценности от энтропии времени, то есть возвыситься над ним. Наивно думать, что если превратить тайну в аксиому, а мистику в философию, то мы сможем сделать религиозным хотя бы одного человека. К христианству привлекает душу благодать Божия, и душа ощущает христианство не как кодекс поведения или сумму рационализированной теологии, которая хочет доказать, что существование Бога очевидно, как дважды два — четыре, а как тайну, которую надо искать, беречь и хранить.

Есть еще один вид модернистов, о которых не хотелось бы даже говорить: это модернисты – прагматики. Их интересует количество верующих, посещающих храмы – арифметическое число, ради которого они готовы превратить Церковь в концертный зал, политическую трибуну или спиритический кружок, то есть работать на все вкусы, лишь бы корабль был полон пассажирами, а куда этот корабль плывет, они не задумываются — этот вопрос для них безразличен.

Христос сказал: «Кто от истины, тот послушает голоса Моего». К Церкви приводит людей тот голос истины, который звучит в их сердце. Модернизм обычно берет на вооружение понятия и представления мирской культуры и цивилизации, то есть уподобляет Церковь миру, который, по словам Спасителя, «во зле лежит».

Последнее время, пышными «цветами зла» расцвела еще одна ветвь модернизма — религиозная эклектика. Модернисты этого толка прямо не заявляют себя учителями Церкви; напротив, они называют себя всего- навсего учениками, но оказывается, что учениками не православия, а всех религий и философских систем. Они считают, что можно и нужно брать лучшее из других религий и обогащать этим Церковь. Эти люди, побывав в инославных и иноверных общинах, загораются желанием внедрить в Православие то, что импонирует чувству и поражает их воображение. Они утверждают, что в этих обрядах и ритуалах также выкристаллизировался духовный опыт столетий и содержится глубокий смысл. Они не воспринимают Православную Церковь как организм, где внесенное насильственно инородное тело вызовет травму и затем будет отторгнуто живым телом, или останется в нем, угнетая и заражая его.

Мы согласны, что в этих ритуалах и обрядах вложена своя информация и отражен религиозный опыт этих общин. Но какова природа эклектического теософского опыта? Пророки открыли, что «боги язычников — демоны», апостолы заповедовали не пить из бесовской чаши. Православная Церковь именно потому называется православной, что в ней сохранена чистота догматической информации и благодатного духовного опыта.

Обычно эти модернисты протестуют, если их сравнивают с теософами; они говорят, что верят в Единую Церковь, как полноту истины, но, признавая частичность истины у других религий, считают возможным заимствовать их достижения, хотя бы со стороны формы.

Им нравится экстаз пятидесятников, мусульманский намаз, театральные представления индуистов, напоминающие мистерии, ритуальные мелодии кришнаитов, оккультная символика розенкрейцеров, уличные марши «Армии спасения» и т.д. Они считают, что неразумно пренебрегать таким богатым арсеналом средств воздействия. Однако такие заимствования вовсе не безобидная косметика, они таят опасность: это будет созданием каналов, через которые духовная ложь будет проникать, как бы сочиться в Церковь.

В Библии описан случай из жизни пророка Елисея. Город Самария был окружен сирийскими войсками; в городе начался голод, жители стали собирать траву, чтобы приготовить из нее себе пищу. Один человек увидел у городской стены незнакомое ему экзотическое растение, похожее на плющ, оно понравилось ему на вид, он сорвал его и вместе с другими травами бросил в котел. Когда травы сварились, и люди стали черпать из котла и есть пищу, то они почувствовали боль — пища превратилась в яд. «Человек Божий, смерть в котле» — кричали они пророку, умоляя его о помощи. Одно незнакомое растение отравило пищу.

Некоторые считают, что догматы вечны, а обряды можно изменять. Однако Библия говорит нам о другом. Моисей на Синае получил не только Откровение в виде закона и догматического вероучения: ему был открыт образ скинии — ветхозаветной Церкви, дан ее план, и даже указание о материалах и о всех предметах, касающихся богослужения. Как Ветхий Завет был раскрыт в Новом Завете, так символы ветхозаветного храма, в их пророческом значении, получили мистическое раскрытие и высшее содержание в новозаветной Церкви.

У истоков православного богослужения также стоит Откровение. По преданию, чин литургии дан Самим Христом апостолу Иакову, первому епископу Иерусалима; а дальнейшие виды литургии были сокращением этого чина также по Откровению Божьему. Творчество человека основано на его эмоциональном восприятии и силе воображения, или способности рассудочных моделирований, а религиозные реалии принадлежат другому — духовному миру, и постигаются другим путем — через мистическое созерцание.

Мы кончим тем, чем начали: модернисты на основе душевных чувств, иногда поэтических и горячих, но не очищенных от страстности и аффективности, хотят оценить мир духовных явлений. Это все равно, что стараться посредством осязания уловить человеческую мысль. Вместо духовного мира они сочиняют свой собственный, фантастический мир – мир иллюзии, значит лжи.

С духовным миром можно соприкоснуться только посредством покаяния и борьбы со страстями, путем православной мистики и аскетики. И тот, кто увидит хотя бы смутные очертания этого мира, — остановится в изумлении перед его красотой.

Реферат: Малий бізнес та проблеми його розвитку в Україні

Posted on 30.05.2018 by admin

смотреть на рефераты похожие на «Малий бізнес та проблеми його розвитку в Україні»

МІСЦЕ, РОЛЬ ТА ПРОБЛЕМИ СТАНОВЛЕННЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ УКРАЇНИ
Формування ринкової системи господарювання в Україні пов’язане із зростанням підприємницької активності в усіх сферах економіки.
Підприємництво, без сумніву, відіграє визначальну роль у реалізації завдань перехідного періоду. При цьому успішна трансформація адміністративно- командної економіки у соціально спрямовану ринкову неможлива без діяльності підприємців, які обумовлюють відповідні зміни як на мікро-, так і на макро- економічному рівні. Одним з перспективних напрямів створення конкурентно- ринкового середовища є розвиток малого бізнесу.

МІСЦЕ ТА ЗНАЧЕННЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ
Світовий досвід і практика господарювання показують, що найважливішою ознакою ринкової економіки є існування і взаємодія багатьох великих, середніх і малих підприємств, їх оптимальне співвідношення. Найбільш динамічним елементом структури народного господарства, що постійно змінюється, є малий бізнес.
Набутий власний досвід, позитивні результати розвитку малого і середнього підприємництва в країнах, які пройшли етап реформування економічних систем, свідчать про те, що мале підприємництво є одним із засобів усунення диспропорцій на окремих товарних ринках, створення додаткових робочих місць і скорочення безробіття, активізації інноваційних процесів, розвитку конкуренції, швидкого насичення ринку товарами та послугами. А малі підприємства, за певних умов і при підтримці з боку держави — тенденційно інноваційні, гнучкі і витратоефективні, мають підприємницький досвід і достатній професійний рівень.
Властивістю сучасного етапу економічного розвитку є становлення (для постсоціалістичних країн) і подальше вдосконалення (для розвинутих країн) змішаної економіки ринкового типу. Саме ринковий тип економічної організації суспільства, конкурентно-ринковий спосіб координації економічних процесів і прийняття рішень в межах національних економічних систем є найбільш перспективним. Він постає історично виправданим для країн, що вирішують проблему вибору способу соціально-економічного розвитку.
Об’єктивними перевагами сучасної ринкової економіки є ефективне і переважно раціональне використання виробничих ресурсів, динамізм, конкурентність, високі адаптаційні властивості щодо науково-технічного прогресу тощо.
Ринковий механізм господарювання забезпечує свободу економічного вибору, реалізацію власного економічного інтересу та взаємоузгодженість інтересів ринкових суб’єктів. Не менш важливими ознаками ринкової економіки є реалізація підприємницького потенціалу, мобілізація самостійної ініціативи господарського суб’єкта. Підприємництво виступає рушійною силою соціально- економічного розвитку.
Малий бізнес є органічним структурним елементом ринкової економіки. Цей сектор економіки історично і логічно відігравав роль необхідної передумови створення ринкового середовища. Він був первинною вихідною формою ринкового господарювання у вигляді дрібнотоварного виробництва. Саме тому дрібнотоварне підприємництво відіграло структуроутворюючу роль в історії становлення економіки конкурентно-ринкового типу. Ця специфіка та своєрідне функціональне призначення малого бізнесу набуває особливого значення для країн, які йдуть шляхом відтворення ринкової системи господарювання.
Здатність малого бізнесу до структуроутворення ринку висуває завдання його відродження та спрямовує у число першочергових заходів реформування економіки України на її перехідному етапі.
В структурі сучасної змішаної економіки співіснують та органічно взаємодоповнюються малий, середній та великий бізнес. Але на відміну від двох останніх малий бізнес є вихідним, найбільш чисельним, а тому і найбільш поширеним сектором економіки. Відмінності між цими трьома видами бізнесу обумовлені різним рівнем суспільного розподілу праці, характером спеціалізації та усуспільнення виробництва, а також вибором технологічного типу виробничого процесу.
Малий бізнес — це самостійна, систематична господарська діяльність малих підприємств будь-якої форми власності та громадян-підприємців (фізичних осіб), яка проводиться на власний ризик з метою отримання прибутку.
Практично, це будь-яка діяльність (виробнича, комерційна, фінансова, страхова тощо) зазначених суб’єктів господарювання, що спрямована на реалізацію власного економічного інтересу.
Суть та значення малого бізнесу полягає у тому, що він є провідним сектором ринкової економіки; складає основу дрібнотоварного виробництва; визначає темпи економічного розвитку, структуру та якісну характеристику ВВП; здійснює структурну перебудову економіки, швидку окупність витрат, свободу ринкового вибору; забезпечує насичення ринку споживацькими товарами та послугами повсякденного попиту, реалізацію інновацій, додаткові робочі місця; має високу мобільність, раціональні форми управління; формує новий соціальний прошарок підприємців-власників; сприяє послабленню монополізму, розвитку конкуренції (схема 2.1).
|Схема 2.1 |
|Суть та значення малого бізнесу |
|МАЛИЙ БІЗНЕС |
|Це |
|ПРОВІДНИЙ СЕКТОР РИНКОВОЇ ЕКОНОМІКИ |
|Складає |
|ОСНОВУ ДРІБНОТОВАРНОГО ВИРОБНИЦТВА |
|Визначає |
|ТЕМПИ ЕКОНОМІЧНОГО РОЗВИТКУ |
|СТРУКТУРУ ТА ЯКІСНУ ХАРАКТЕРИСТИКУ ВНУТРІШНЬОГО ВАЛОВОГО |
|ПРОДУКТУ |
|СТУПІНЬ ДЕМОКРАТИЗАЦІЇ СУСПІЛЬСТВА |
|Здійснює |
|СТРУКТУРНУ ПЕРЕБУДОВУ ЕКОНОМІКИ |
|ШВИДКУ ОКУПНІСТЬ ЗАТРАТ |
|СВОБОДУ РИНКОВОГО ВИБОРУ |
|Забезпечує |
|НАСИЧЕННЯ РИНКУ ТОВАРАМИ ТА ПОСЛУГАМИ |
|РЕАЛІЗАЦІЮ ІННОВАЦІЙ |
|ДОДАТКОВІ РОБОЧІ МІСЦЯ |
|Характеризується |
|ВИСОКОЮ МОБІЛЬНІСТЮ |
|РАЦІОНАЛЬНИМИ ФОРМАМИ УПРАВЛІННЯ |
|Формує |
|СОЦІАЛЬНИЙ ПРОШАРОК ПІДПРИЄМЦІВ-ВЛАСНИКІВ |
|ОСНОВУ СЕРЕДНЬОГО КЛАСУ |
|Сприяє |
|ПОСЛАБЛЕННЮ МОНОПОЛІЗМУ |
|РОЗВИТКУ КОНКУРЕНЦІЇ |

Роль і місце малого бізнесу в національній економіці найкраще проявляється в притаманних йому функціях. Розглядаючи функції малого бізнесу у стабільній ринковій економіці, слід наголосити на наступному:
По-перше, неоцінений внесок малого бізнесу в справу формування конкурентного середовища. Відомо, що в умовах вільної ринкової економіки конкуренція є відображенням відносин змагання між господарськими елементами, коли їх самостійна діяльність ефективно обмежує можливості кожного з них вплинути на загальні умови обігу товарів на даному ринку, а також стимулює виробництво тих товарів, яких потребує споживач. Тоді діяльність учасників ринкових відносин набуває динамічного характеру, вона пов’язана з економічною відповідальністю та ризиком підприємця, що перетворює його в своєрідний соціальний двигун економічного розвитку. Малий бізнес допомагає утвердженню конкурентних відносин, бо він є антимонопольним по самій своїй природі, що проявляється в різноманітних аспектах його функціонування. З одного боку, малий бізнес, внаслідок багаточисельності елементів, що його складають, та їх високого динамізму в значно меншій мірі піддається монополізації, ніж великі підприємства. З іншого боку, за умов вузької спеціалізації й використання новітньої техніки він виступає як дійовий конкурент, що підриває монопольні позиції великих корпорацій. Саме ця риса малого бізнесу відіграла суттєву роль в послабленні, а іноді й в подоланні розвинутими країнами притаманній великому капіталу тенденції до монополізації та затримці технічного прогресу.
По-друге, малий бізнес, оперативно реагуючи на зміни кон’юнктури ринку, надає ринковій економіці необхідної гнучкісті. Ця його риса здобула в сучасних умовах особливого значення внаслідок швидкої індивідуалізації та диференціації споживчого попиту, прискорення науково-технічного прогресу
(НТП), зростання номенклатури промислових товарів та послуг.
По-третє, величезним є внесок малого бізнесу в здійснення прориву по ряду важливих напрямків НТП, передусім в галузі електроніки, кібернетики, інформатики. Сприяючи прискоренню реалізації новітніх технічних і комерційних ідей, випуску наукоємної продукції, малий бізнес тим самим виступає провідником НТП. Наприклад, більшість дрібних фірм, що з’явилися наприкінці 80-х років у Великобританії, є найбільш технічно оснащеними. А у
США на сектор малого бізнесу припадає близько 50% науково-технічних розробок.
По-четверте, малий бізнес робить вагомий внесок у вирішення проблеми зайнятості. Ця функція проявляється у здатності малого бізнесу створювати нові робочі місця й поглинати надлишкову робочу силу під час циклічних спадів та структурних зрушень економіки. В розвинутих країнах на малий бізнес припадає в середньому 50% всіх зайнятих та до 70-80% нових робочих місць. Якщо у період криз 70-80-х років в розвинутих країнах йшов процес скорочення робочих місць на великих підприємствах, то дрібні фірми їх не тільки зберігали, але й навіть створювали нові.
По-п’яте, важлива функція малого бізнесу полягає в пом’якшенні соціальної напруги і демократизації ринкових відносин, бо саме він є фундаментальною основою формування середнього класу. Отже, він виконує функцію послаблення притаманній ринковій економіці тенденції до соціальної диференціації та розширення соціальної бази реформ, що здійснюються на даному етапі. Без орієнтації на таку соціальну базу ринкового середовища, яким є середній клас, запроваджені реформи приречені на провал.
Отже, роль та функції малого бізнесу з точки зору загальноекономічних позицій полягають не тільки у тому, що він є одним з найважливіших дійових факторів економічного розвитку суспільства, яке опирається на ринкові методи господарювання. Його важливою функцією є сприяння соціально- політичній стабільності суспільства, тобто він відкриває простір вільному вибору шляхів і методів роботи на користь суспільства та забезпечення власного добробуту.
За умов дестабілізації економіки, обмеження фінансових ресурсів саме суб’єкти малого бізнесу, які не вимагають великих стартових інвестицій, мають швидке обертання ресурсів, спроможні при певній підтримці найбільш швидко і економічно доцільно вирішувати проблеми демонополізації, стимулювати розвиток економічної конкуренції.
Таким чином, малий бізнес є невід’ємною рисою будь-якої ринкової господарської системи, без чого така економіка і суспільство в цілому не можуть не тільки розвиватися, але навіть й існувати. Великий капітал, безумовно, визначає рівень науково-технічного і виробничого потенціалу, але основою розвитку країн з ринковою системою господарювання є мале підприємництво як найбільш масова, динамічна та гнучка форма ділового життя. Саме в секторі малого підприємництва створюється і функціонує чимала маса національних ресурсів, яка є живильним середовищем для середнього та великого підприємництва.
Одна з причин успішного розвитку малого підприємництва в країнах з розвиненою економікою полягає у тому, що велике виробництво не протиставляється малому. Тут дотримуються принципу кооперування великих та малих суб’єктів господарювання, причому великі підприємства не пригнічують малий бізнес, а взаємодоповнюють один одного.
Так, частка малих та середніх підприємств у загальній кількості підприємств змінюється по країнах — від 94% у Великобританії до 99,9% у Франції.
Кількість діючих малих підприємств в Україні за останні чотири роки збільшилась майже вдвічі (з 50496 у 1992 році до 91601 станом на 1 січня
1996 року).
Про місце і значення малого та середнього бізнесу (МСП) свідчать показники його ролі в ринковій економіці, зокрема частка МСП у загальній кількості зайнятих та його частка у ВВП. Так частка МСП у загальній кількості зайнятих становить понад половину у США та Франції (54%), у країнах ЄС
(72%), в Італії (73%), в Японії (78%).
В Україні ж станом на 1 січня 1996 року середньооблікова кількість працівників малих підприємств становила 1042,2 тис. чоловік, тобто — лише
4,6% зайнятого населення. В Російській Федерації цей показник становив
9,6%. Більше половини ВВП у зазначених країнах припадає на сектор малого підприємництва та середнього бізнесу. Частка малих підприємств у валовому внутрішньому продукті України у 10-12 разів менша, ніж у розвинутих країнах, і становить лише близько 5,5%. В Російській Федерації цей показник вдвічі більше — 10-11% (табл. 2.1, мал.2.1).
Якщо розглянути фінансові результати діяльності народного господарства
України, то частка малих підприємств у балансовому прибутку за I півріччя
1996 року значно вище — 8%, а в окремих галузях малі підприємства, за цим показником, мають значну питому вагу. Зокрема, у торгівлі та громадському харчуванні цей показник становить 72,3%, в побутовому обслуговуванні населення — 57,1%, постачанні та збуті — 23,4%, будівництві — 20% (табл.
2.2).
Малий бізнес має не лише економіко-виробничі та соціально-економічні переваги, а саме: гнучкість, динамізм, пристосування до мінливостей технології, здатність оперативно створювати та упроваджувати нову техніку та технологію, забезпечення соціальної стабільності, насичення ринку праці новими робочими місцями, відкритість доступу та легкість входження до цього сектора економіки. Але малий бізнес має також і значні соціально- психологічні переваги, в основі яких лежить специфічна мотивація до праці, яка передбачає подолання елементів відчуження і залучення елементів економічного та неекономічного заохочення.
Малому бізнесу притаманні соціальні джерела активізації колективної праці, чого не існує на великих фірмах. Властивий для невеликих підприємств дух ініціативи, підприємливості та динамізму виражається в особливих людських відносинах та специфічному соціально-психологічному кліматі. У невеликих трудових колективах, пов’язаних єдиним прагненням до самостійності та виживання, відроджується почуття господаря, скорочуються до мінімуму елементи бюрократизму. Незначний чисельний склад малих підприємств дозволяє зблизити інтереси керівництва та підлеглих, між співробітниками тут, як правило, відсутня боротьба за престиж, яка поглинає значну частину творчої енергії працюючих у великих корпораціях. На малих фірмах відносини у трудовому колективі відзначаються простотою, відсутністю відчуженості, що породжує особливу атмосферу сумісної праці, яка допомагає швидкому вирішенню трудових конфліктів між адміністрацією і робітниками.
Малий бізнес здатен залучати до роботи на своїх підприємствах таких спеціалістів, які працюють на свій страх та ризик і навіть за меншу винагороду. Причина такої зацікавленості полягає у тяжінні до самостійності та реалізації своїх потенційних творчих можливостей, що значно важче зробити на великих підприємствах.
Отже, відродження і розвиток малого бізнесу в Україні вкрай необхідні.
Становлення значної кількості суб’єктів малого бізнесу має, безперечно, позитивне значення для національної економіки, що в значній мірі обумовить створення сучасної ринкової економіки з соціальною спрямованістю.

МОНІТОРИНГ МАЛОГО БІЗНЕСУ УКРАЇНИ

Становлення малого бізнесу України проходило (і зараз проходить) в динамічних, часто змінюваних умовах. З перших років здійснення економічної реформи в Україні, попри об’єктивні труднощі перехідного періоду, відбувається швидке зростання недержавного сектора економіки, яке супроводжувалось зростанням кількості суб’єктів малого бізнесу.

Найбільш інтенсивно малий бізнес розвивався у 1992 році, тобто після прийняття законів України “Про підприємництво”, “Про підприємства в
Україні” та інших, які спонукали підприємливих людей на законних підставах започаткувати свою справу, спробувати себе в бізнесі. Сприяли цьому і пільги в оподаткуванні новоутворених малих підприємств, що, з іншого боку, спонукало до зменшення кооперативів з наступним створенням нових малих підприємств. Діюче законодавство не зобов’язувало та й не дозволяло податковим органам встановлювати джерела надходження майна в новостворювані підприємства, тобто пільги в оподаткуванні надавались як підприємствам, що були створені громадянами, які раніше не займалися підприємницькою діяльністю, так і підприємствам, в які громадяни вносили майно, отримане після ліквідації кооперативів. Однак, якщо мала місце перереєстрація кооперативу в мале підприємство, то така пільга не надавалася.
У 1995 році (порівняно з 1991р.) кількість малих підприємств збільшилася майже в 4,7 раза, а кількість фермерських господарств майже в 17 разів, однак кількість діючих кооперативів зменшилась більше ніж в 6,2 раза.
Водночас, вже у 1992-1993 роках проявляються негативні тенденції у процесі становлення та розвитку малого бізнесу. Про це свідчить динаміка зміни кількості суб’єктів малого бізнесу, зокрема малих підприємств і кооперативів
Найбільш суттєвий спад темпів приросту кількості працюючих порівняно із темпами приросту кількості суб’єктів господарювання відбувся по малих підприємствах у 1994 році, відповідно 95% проти 106,4%. Це є свідченням того, що вже в 1993-1994 роках малі підприємства не були зацікавлені в розширенні своєї діяльності, особливо в сфері матеріального виробництва, що підтверджується і аналізом структури розподілу діючих малих підприємств за галузями економіки.
В Україні, особливістю якої досі є високомонополізована структура економіки, мале підприємництво поки що посідає незначне місце. Так, станом на 1.01.96р. діяло 91,6 тис. малих підприємств і 4,4 тис. кооперативів.
Середньооблікова кількість працівників малих підприємств становить 1042,4 тис. чоловік, кооперативів — 82,5 тис. чоловік. Крім того, налічується 859 тис. громадян-підприємців та майже 90 тис. зайнятих у фермерських господарствах. Тобто на 01.01.96р. всього у малому підприємництві (за зазначеними категоріями) кількість працівників становила понад 2 млн. чоловік — це близько 10% зайнятого населення України (табл. 2.4).
Відбувається не лише уповільнення темпів росту малого бізнесу, а й його масштабів. Так, за офіційними даними Міністерства статистики України за підсумками І півріччя 1996 року кількість малих підприємств зменшилась більш ніж на 6 тис. (-6,6%) і становила 85510, кооперативів на 1,2 тис. (-
26%), кількість фермерських господарств практично залишилася на тому ж рівні — 35266 (101,4%). Загальна кількість суб’єктів малого бізнесу (за зазначеними категоріями) зменшилась на 5,2% і становила 124044 (табл. 2.3).
Абсолютне скорочення діючих малих підприємств зафіксоване у 1996 році вперше за весь час становлення малого бізнесу в Україні. Те ж саме стосується і середньорічної кількості працівників малих підприємств, яка у порівнянні з попереднім роком зменшилась у 1994 році на 5%, а у 1996 році — майже на 10% і становила на 1 липня 1996 року 938943 чол. У 1996 році вперше відбулося також абсолютне скорочення кількості зайнятих у малому бізнесі на 126,5 тис. чол. (-6,1%), яка становила 1944,6 тис. Чоловік
Відбуваються певні зміни у структурі малого бізнесу і за формами власності.
Кількість зайнятих на державних малих підприємствах у 1995 році становила
4,4%. Найбільша питома вага їх з колективною формою власності — 63,2%, з приватною — 32,3%. У 1996 році відповідно — 3,2%; 67,2%; 29,1% (табл.2.5, мал.2.5). Майже таке ж структурне співвідношення за формами власності і за іншими показниками, зокрема, відносно балансового прибутку та виручки від реалізації.
Офіційні статистичні дані, незважаючи на їх неповноту, недосконалість та недостатню порівнянність, все ж таки дозволяють простежити певні тенденції щодо змін галузевої структури малого підприємництва. Практично в усіх галузях господарства України не спостерігається різкого коливання питомої ваги сектора малих підприємств. Однак, насторожує той факт, що не відбувається тенденції до росту питомої ваги чисельності працівників малих підприємств, які спеціалізуються на виробничій діяльності. Так, у 1993 році в торгівлі, громадському харчуванні, матеріально-технічному постачанні, заготівлі і посередницькій діяльності було зайнято 252,6 тис. чоловік, тобто 24,3%, у 1994 році цей показник становив 29,1%, у 1995 — 34,5%. Таким чином, у зазначених галузях у 1995 році працювала понад третина працівників малих підприємств.
Водночас слід зазначити тенденції зменшення питомої ваги зайнятих саме у виробничому секторі. Так, за період з 1993 року по 1995 рік питома вага працівників малих підприємств у промисловості скоротилася з 25,1% до 21,1%, у будівництві — з 25,5% до 22,0%, у сільському господарстві — з 1,2% до
1,0%. Майже вдвічі скоротився цей показник у науці та науковому обслуговуванні — з 6,1% до 3,4%.
У зв’язку з нестабільністю стану української економіки та законодавства значна частина малих підприємств диверсифікує свою діяльність і, по суті, вони є багатопрофільними підприємствами. Це істотно підвищує їх становище на ринку за рахунок внутрішнього перерозподілу ресурсів і діяльності в різних сегментах ринку.
Враховуючи важливість для України аграрного сектора економіки, доцільно проаналізувати тенденції розвитку фермерських господарств (табл.2.3).
Найбільш високий темп їх приросту (699,8%) був відмічений в 1992 році. В наступні роки він зменшувався: в 1993 році — 188,9%, в 1994 році — 115,3%, в 1995 році — 108,7% та в 1996 році, станом на 01 жовтня, — 101,7%. Така ж тенденція, але з трохи меншою інтенсивністю, відмічається і в зміні площ сільськогосподарських угідь, що були надані фермерським господарствам
(1992р. — 736,3%; 1993р. — 191,0%; 1994р. — 125,3%; 1995р. — 112,4%; 1996р.
— 104,3%). В 1991 році найбільша кількість фермерських господарств була розташована в Південно-Західному економічному районі — 48% від їх загальної кількості. На Донецько-Придніпровський та Південний економічні райони припадало відповідно 30% та 22%. Але в наступні роки в Донецько-
Придніпровському та Південному економічних районах фермерські господарства розвивалися більш інтенсивно, тому в 1995 році на ці райони припадало по
37% їх загальної кількості, а на Південно-Західній економічний район — 26%.
На 1 жовтня 1996 року в розрахунку на одне фермерське господарство припадало в середньому по Україні 23га сільськогосподарських угідь. В розрізі регіонів цей показник має також значні відмінності. Найбільш високим він є в Луганській області (42га), а найбільш низьким в
Закарпатській області (4га). Вищим від середнього по Україні він є в областях: Дніпропетровській (29га), Запорізькій (32га), Кіровоградській
(36га), Полтавській (27га), Сумській (29га), Харківській (34га),
Херсонській (34га) та Чернігівській (30 га). Нижчим від середнього по
Україні він є в Автономній Республіці Крим (16 га), та в областях:
Вінницькій (22 га), Волинській (16 га), Житомирській (18 га), Івано-
Франківській (9га), Львівській (12га), Миколаївській (21га), Одеській
(15га), Рівненській (13га), Тернопільській (15га), Хмельницькій (22га) та
Чернівецькій (6га) (мал. 2.6). Така розбіжність цього показника пояснюється, з одного боку, особливостями ведення сільського господарства в різних економічних районах, а з іншого — різним ставленням до розвитку фермерства з боку регіональних та місцевих органів державної влади, що, у свою чергу, підтверджує відсутність чіткої державної політики розвитку фермерських господарств.
Зворотною реакцією з боку населення на різні підходи регіональних та місцевих органів влади до розвитку фермерства є кількість поданих заяв про бажання стати фермером. Так в 1995 році найбільша їх кількість зафіксована в областях: Одеській (418), Донецькій (218), Закарпатській (252),
Дніпропетровській (234), Миколаївській (226), Запорізькій (214), Київській
(137), Кіровоградській (163) та Херсонській (130). Найменша кількість заяв подана в областях: Чернігівській (7), Житомирській (17), Хмельницькій (19),
Вінницькій (22), Тернопільській (26), Чернівецькій (26), Рівненській (33),
Львівській (38) й Черкаській (43).
Потяг людей до вільного господарювання, традиції шанувати землю- годувальницю, активність населення зобов’язували і зобов’язують владні державні структури проводити земельне реформування виважено, враховуючи регіональні особливості і, звичайно, спираючись на чинне законодавство.
Так, наприклад, Івано-Франківська область першою в Україні розпочала комплексну реформу землі. Тут єдині в Україні не пішли шляхом суцільної передачі земель у колективну власність, а насправді забезпечують своїм жителям добровільний вибір форм власності та господарювання. І як наслідок, індивідуальний сектор, що використовує 53 відсотки усіх сільськогосподарських угідь, виробляв у 1996 році три чверті валової сільськогосподарської продукції. Практично майже вся картопля, плоди і ягоди вирощуються в особистих та фермерських господарствах. Вони ж дають
75% м’яса, 82% молока, 83% яєць.
Саме завдяки реформуванню на селі Івано-Франківщина виробляє найбільше серед областей України сільськогосподарської продукції в розрахунку на 100 га угідь, а спад виробництва за 1991-1995 роки становить 18,5 відсотка проти 35 в Україні. Зміни відбуваються на підставі регіональної програми земельної реформи та приватизації землі, розробленої ще в 1992 році. Суть її в тому, що землі, призначені для товарного сільськогосподарського виробництва, спочатку передаються із державної в приватну власність у межах середньої земельної частки без визначення в натурі для громадян, включаючи соціальну сферу на селі. Право власності підтверджується сертифікатом, затвердженим обласною Радою народних депутатів відповідно до Указу
Президента України від 10 листопада 1994 року. Одночасно в усіх колективних господарствах проведено паювання майна для працюючих і пенсіонерів, а також ряд господарств визначили частку майна вибулих та померлих колгоспників, спадкоємці яких претендують на відповідний пай. Після видачі сертифікатів розробляються схеми можливих варіантів реструктуризації існуючого господарства та розподілу земель як рекомендації власникам майнових паїв та земельних часток для добровільного вибору форм власності та господарювання, щоб не допустити некерованого роздроблення землі та формальної зміни не так господарських відносин, як вивіски. Формуються різні за величиною та напрямком господарства на приватній основі. Наприклад, в гірській місцевості створюються в основному індивідуальні малі господарства, в передгірській — невеликі, а в низинній — великі господарства. Регіональний підхід дає:

— змогу власникам землі та майна існуючого господарства добровільно визначатися в подальшому формуванні нових ефективних господарств на приватній основі та створювати конкурентне середовище;

— право здавати свою земельну частку та майновий пай в оренду ефективним господарям;

— можливість державним органам здійснювати реальне управління і контроль за процесом роздержавлення та перерозподілом земель.

Орендні відносини забезпечують власників земельних часток в разі банкрутства існуючого господарства від позбавлення власності на землю через заборгованість чи заставу. Новоутворені на приватній основі господарства можуть одержувати землю також у колективну власність чи у власність юридичних осіб тільки в межах своєї сумарної земельної частки за заявами власників сертифікатів. Землі пенсіонерів, працівників соціальної сфери, інших галузей сільського господарства використовуються товаровиробниками на орендних відносинах, включаючи оренду з правом викупу. На 1 січня 1997 року відповідно до проектів роздержавлення та приватизації видано майже 150 тисяч сертифікатів обласного зразка на 87 відсотків усіх земель, що підлягають приватизації.

Становлення малого підприємництва має специфіку не лише в галузевому, але й в регіональному (територіальному) розрізі. Характеризуючи розвиток малого підприємництва в регіональному аспекті, слід зазначити, що Україна являє собою сукупність дуже неоднорідних територій, кожна із яких має неповторний профіль, притаманні тільки їй властивості. Розвинутими в індустріальному відношенні областями є Дніпропетровська, Донецька, Запорізька, Луганська.
Області, де переважає сільське господарство, — Вінницька, Житомирська,
Кіровоградська, Полтавська, Черкаська. Є також області, де врівноважені сільське господарство та індустрія, — Одеська, Київська, Харківська.
Рівень розвитку малого підприємництва в областях України також неоднаковий.
Однією з причин труднощів та структурних збочень у недержавному секторі є відсутність системи територіального управління та територіальної політики щодо розвитку підприємницької діяльності.
Цей висновок можна підкріпити аналізом стану малого підприємництва в
Україні з урахуванням регіонального аспекту.

Проаналізуємо кількість діючих малих підприємств у розрахунку на 1000 чоловік. У середньому по Україні цей показник дорівнює 1,46. Стосовно зареєстрованих малих підприємств цей чинник вищий, майже в три рази — 4,6
(мал. 2.7). В регіональному аспекті цей показник має великі розбіжності.
Так, набагато вищий показник, ніж у середньому по країні, у
Дніпропетровській та Харківській областях (2,22 і 2,19 відповідно), в місті
Києві (2,6), Автономній Республіці Крим (2,0). Разом з тим у таких областях як Чернігівська, Вінницька, Житомирська він нижче від середнього більш як у два рази (0,61; 0,63; 0,72 відповідно). Значно нижче показники у
Тернопільській (0,80), Кіровоградській (0,81), Херсонській (0,82) та
Закарпатській (0,83) областях.
Досить широкий діапазон коливання і показника продуктивності праці
(відношення виручки від реалізації до середньооблікової чисельності робітників). Низькі показники продуктивності праці зокрема у Львівській,
Івано-Франківській, Закарпатській та Тернопільській областях.

Аналіз свідчить, що розвиток малого підприємництва залежить від багатьох фактів, серед яких найважливішу роль відіграють регіональні (територіальні) умови. До них слід віднести: економічний потенціал, наявність ресурсів, господарську структуру, підготовку кадрів, ставлення місцевих органів влади та населення до підприємництва, стан ринкової інфраструктури, інформаційне забезпечення, традиції та психологію населення даного регіону тощо. Ці та інші фактори повинні враховуватись при розробці та впровадженні системи регіонального управління, здійсненні ефективної територіальної політики щодо розвитку малого підприємництва, що сприятиме формуванню підприємницьких структур та подоланню економічної кризи.

. ФІНАНСОВІ РЕСУРСИ МАЛОГО БІЗНЕСУ УКРАЇНИ

Подальший динамічний розвиток малого бізнесу значно сприяє загальноекономічному зростанню. Однак його активність стримується фінансовими бар’єрами. Основним джерелом інвестицій поки що залишаються власні фінансові ресурси суб’єктів малого бізнесу та сімейні позики.
Банківські кредити використовуються обмежено через великі процентні ставки та відсутність гарантій для банків (у вигляді застав або високоліквідних активів).
У країнах з ринковою економікою фінанси є головним економічним інструментом втручання в процеси розширеного відтворення, розподілу і перерозподілу сукупного суспільного продукту. Вони є специфічною формою руху виробничих відносин, підсистемою економічного базису. Фінанси як система економічних відносин об’єктивно поділяються на дві сфери: державні фінанси і фінанси підприємств (підприємницьких структур).
Фінанси підприємницьких структур виступають складовою економічних відносин і пов’язані з формуванням, розподілом та використанням грошових доходів і фондів. Вони тісно корелюють з державними фінансами: чим вища продуктивність праці, тим більші розміри продукту, що виробляється фірмою, тим більшу його частину можна вилучити до державної скарбниці. Отже, чим більший обсяг прибутку, тим більш значну його частину можна спрямувати до бюджету й на розширення виробництва, тим вищою буде ефективність виробництва і врешті-решт маса самого прибутку.
Фінанси суб’єктів малого бізнесу мають важливе значення для формування фінансів держави. Виникають різноманітні прямі та зворотні зв’язки між макрорівнем та чисельними мікрорівнями фінансів господарських одиниць.
Суб’єкти малого підприємництва сплачують державі та місцевим органам влади податки, у свою чергу, держава надає їм прямі та непрямі субсидії, здійснює непрямі заходи, що сприяють розвитку підприємництва.
В структурі фінансових взаємозв’язків ринкового господарства фінанси підприємницьких структур, зокрема малого підприємництва, відіграють важливу роль, тому що вони обслуговують головну ланку суспільного виробництва, де створюються матеріальні та нематеріальні блага і формується визначальна маса фінансових ресурсів країни. Їм властиві, з одного боку, риси, що характеризують економічну природу фінансів у цілому, а з іншого — особливості, які зумовлені функціонуванням фінансів у підприємницьких структурах.
Незважаючи на відмінності у видах діяльності, фінанси суб’єктів малого бізнесу мають однакові принципи організації, до яких відносяться:
— жорстка централізація фінансових ресурсів, що забезпечує швидку маневреність ними, їх концентрацію на головних напрямах підприємницької діяльності;
— фінансове планування, що визначає на перспективу всі надходження грошових коштів суб’єктів господарювання та основні напрями їх використання;
— формування фінансових резервів, що забезпечують сталу (стійку) роботу в умовах можливих коливань ринкової кон’юнктури;
— безумовне використання фінансових зобов’язань перед партнерами.
Початкове формування ресурсів малого бізнесу відбувається під час заснування підприємств, коли утворюється статутний фонд. Його джерелами залежно від організаційно-правових форм господарювання є: пайові внески, акціонерний капітал, надходження від асоціацій. Статутний фонд характеризує обсяг грошових коштів (основних і оборотних), інвестованих у процес виробництва, де функціонують основні і оборотні фонди.
У 1994 році вартість основних виробничих фондів малих підприємств становила
14826,9 млрд.крб., або 5,8% від загальної вартості виробничих основних засобів, в той час, коли у 1993 році цей показник досягав лише 2,2%.
Вартість оборотних коштів у запасах товарно-матеріальних цінностей у 1994 році становила 34547,5 млрд.крб., тобто 4,2% від загальної вартості оборотних коштів (табл. 2.6). У 1995 році вартість всіх основних фондів малих підприємств досягла 106016,6 млрд.крб., у тому числі виробничих основних фондів — 70640,5 млрд.крб. Оборотні кошти в запасах товарно- матеріальних цінностей на кінець 1995 року становили 144375,5 млрд.крб.
Ринкові відносини вимагають від суб’єктів малого бізнесу грамотної оцінки фінансового стану свого підприємства, фінансової ситуації у народному господарстві країни в цілому. Інакше вони не зможуть прийняти правильні управлінські рішення в цій сфері і їхні шанси на успіх у конкурентній ринковій боротьбі залишатимуться мінімальними.
Неймовірно важкий тягар оподаткування, обмеженість або повна відсутність матеріально-фінансових та кредитних ресурсів спонукає багатьох суб’єктів малого підприємництва збочити у тіньову економіку. На нашу думку, суб’єкти малого підприємництва умовно можна поділити на дві групи: ті, що зайняті у формальному державному та недержавному секторі, а також — у неформальному секторі. До першої групи слід відносити діючі суб’єкти підприємницької діяльності, які:
— здійснюють офіційно зареєстровані види діяльності;
— сплачують відповідні податки;
— звітують в органах статистики.
До неформального сектора або тіньової економіки слід відносити суб’єкти малого підприємництва, які:
— зареєстровані, але не сплачують податки і не звітують в органах державної статистки;
— не пройшли відповідну державну реєстрацію;
— здійснюють незареєстровану та заборонену чинним законодавством економічну діяльність, або ведуть її без спеціального дозволу (ліцензії) на відповідні види діяльності.
За способом здійснення неформальної діяльності та отримання доходів слід виділити такі категорії:
— індивідуально зайняті;
— працівники та власники малих незареєстрованих виробничих одиниць;
— офіційно не оформлені працівники у зареєстрованих організаціях;
— діяльність підприємств формального сектора, яка не враховується та не оподатковується, але дає їхнім працівникам невраховані доходи;
— неврахована діяльність працівників формального сектора, яка здійснюється на робочому місці тощо.
Серед працівників, зайнятих у неформальному секторі, є такі, котрі зайняті тільки у неформальному секторі, а також, такі, хто зайнятий як у неформальному, так і у формальному секторах. Тобто, неформальний сектор
(тіньову економіку) умовно можна поділити на дві частини: тіньова економіка у “класичній” формі (діяльність незареєстрованих суб’єктів підприємництва, здійснення протизаконної діяльності тощо) і “напівформальний” сектор
(діяльність зареєстрованих суб’єктів, яка не враховується, не оподатковується тощо).
Слід також зазначити, що неформальний сектор малого підприємництва (як і всієї економіки), не можна вважати феноменом ринкової економіки. Він існував і раніше і був представлений репетиторами, будівельниками-
“шабашниками”, кравцями, домопрацівниками, перекупниками (які іменувалися
“спекулянтами”) тощо, існувала і тіньова економіка. Проте останніми роками склад, обсяги, характер неформального сектора різко змінилися. Насамперед, чисельність зайнятих у цьому секторі в багато разів збільшилася, різко зросла питома вага торгівлі, з’явилися істотно нові для нас явища — вулична торгівля, “човникарі”, розширилися масштаби “класичної тіньової економіки”.
Неформальний сектор став фактично самостійним сегментом ринкової економіки.
Крім того, значна частина людей поєднує роботу у формальному та неформальному секторах.

Тому мале підприємництво на початковому етапі його становлення є
“об’єктивною” реальною нішею для неформального сектора. Однак роль цього сектора для нашої економіки та ринку праці не є однозначною. З одного боку, очевидна його позитивна роль у вирішені проблем зайнятості та доходів населення. З іншого боку, він створює умови для розвитку кримінального середовища. Крім того, для зайнятих у неформальному секторі відсутні соціальні гарантії, не контролюються умови їх праці. Відбувається відтік частки кваліфікованих та перспективних працівників з формального сектора, що негативно впливає на його ефективність. Зайнятість людини у неформальному секторі, насамперед у таких сферах малого бізнесу, як торгівля і громадське харчування (72,3% за загальним обсягом балансового прибутку у липні 1996 року), побутове обслуговування населення (57,1%), постачання та збут (23,4%), призводить до втрати кваліфікації, професійних навичок. Через нерегулярність характеру зайнятості люди відволікаються від систематичної роботи. Все це є наслідком не лише негативних тенденцій розвитку малого підприємництва, а насамперед, загальноекономічних труднощів кризового характеру.

Лібералізація економічних процесів не привела до скорочення неформального сектора економіки, а, на жаль, навпаки, лише сприяла його зростанню. Багато в чому це зумовлено неефективною економічною політикою держави. Своєю податковою, зовнішньоекономічною, валютною політикою, режимом регулювання тих чи інших сфер економічної діяльності держава “заганяла” у “тінь” цілі галузі економіки. Невідповідність між новим законодавством, спрямованим на регулювання економічних процесів за принципами класичного ринку, та реальною економічною практикою призвела до деформації господарських процесів, істотного послаблення впливу держави на розвиток економіки. Було створено легітимну основу криміналізації економіки, тіньового накопичення капіталу, його застосування в цілях, що не відповідають інтересам розбудови національної економіки.
Головною причиною зростання неформального сектора економіки є можливість швидкого збагачення у сфері товарного та фінансового обігу, — з одного боку, та дуже великі труднощі для малого підприємництва у сфері виробництва
— з іншого. Як наслідок, формування нового прошарку власників-підприємців відбувається на основі перерозподілу доходів та власності (передусім державної), а не збільшення суспільного продукту в результаті підприємницької діяльності.
Проблему неформального сектора економіки не можна вважати як таку, що сама вирішиться у процесі економічних реформ. Без дієвого державного впливу
(відповідної державної політики) на ці процеси, механізм відтворення цього сектора економіки не буде подолано. Поступова легалізація неформального сектора — важливий шлях його інтеграції у суспільне виробництво.
Основними напрямами державної політики щодо підтримки малого бізнесу, ефективного використання фінансів на найближчу перспективу, на нашу думку, повинно бути:
— створення відповідної нормативно-правової бази, яка б забезпечувала ефективний розвиток підприємницької діяльності, сприяла б ефективному формуванню та використанню фінансів малого бізнесу;
— розвиток мережі фінансово-кредитних установ, інвестиційних та інноваційних фондів, страхових організацій;
— удосконалення механізмів оподаткування, кредитування та страхування малого бізнесу;
— забезпечення умов для розвитку перспективних форм фінансування малого бізнесу (лізинг, франчайзінг та інші);
— розробка та впровадження механізму стимулювання комерційних банків, які б надавали пільгові кредити малим підприємствам, що здійснюють свою діяльність у пріоритетних напрямах;
— удосконалення та спрощення системи бухгалтерського обліку та звітності малих підприємств.
Реалізація цих та інших заходів сприятиме розвитку малого підприємництва, прискоренню процесу формування та ефективного використання фінансових ресурсів цього сектора економіки, поступової легалізації тіньового капіталу.
В даний час в Україні склалася ситуація, що коли переважає частина підприємств, особливо невеликих і вперше створених, має потребу у фінансових ресурсах для забезпечення нормальної діяльності. Потреби в коштах не можуть бути задоволені державним бюджетом. Необхідне інвестування, що повинне стати основним джерелом надходження засобів. Однак многим рядовим інвесторам самостійно важко визначити, у які саме підприємства, без великого ризику, варто інвестувати свої засоби. До того ж самостійне придбання цінних паперів є не тільки ризикованим, але й іноді безприбутковим. Для ефективного рішення цієї проблеми здійснюється спільне інвестування за допомогою інвестиційних фондів і інвестиційних компаній. У цьому випадку інвесторам немає необхідності турбуватися про придбання цінних паперів, оскільки питання ризику і прибутковості інвестиційних засобів лягає на плечі фахівців зазначених організацій.
Основними перевагами спільного інвестування є: сприяння створенню і нагромадженню капіталу; ефективність як інструмент приватизації; перетворення складних інвестиційних рішень у більш прості для дрібних інвесторів з одночасним здійсненням диверсифікованості при формуванні інвестиційного портфеля; здійснення ефективного переливу капіталів між галузями народного господарства і стимулювання діяльності підприємства; сприяння залученню іноземного капіталу.
Розвиток спільного інвестування в Україні погодиться з аналогічною тенденцією на світовому фінансовому ринку, де понад 40 відсотків притягнутих і вкладених засобів приходиться саме на інвестиційні фонди й інвестиційні компанії.
У ході приватизації понад 25 відсотків громадян України реалізували своє право власності шляхом спільного інвестування. До участі в приватизації з інституціональних інвесторів допущені лише закриті інвестиційні (взаємні) фонди, що дозволяє значно скоротити процес приватизації, юридично стабілізувати положення закритих інвестиційних фондів шляхом прямої законодавчої заборони надання яких-небудь гарантій власникам приватизаційних паперів у відношенні прибутковості їхніх вкладень в інвестиційні сертифікати фонду. На закриті інвестиційні (взаємні) фонди приходяться близько 60 відсотків акумульованих фінансовими інститутами приватизаційних паперів і понад 50 відсотків усіх вкладень приватизованих засобів серед фінансових інститутів. Це свідчить також про популярність закритих форм цього типу посередницької діяльності на фондовому ринку. У цифрах статистика по інвестиційним (взаємним) фондах виглядає в такий спосіб: в Україні на початок 1997 року нараховувалося 263 закритих інвестиційних фондів інвестиційних компаній, 215 закритих інвестиційних фондів, 17 відкритих взаємних фондів інвестиційних компаній і 4 відкритих інвестиційних фондів.
Представників малого бізнесу в Україні можуть цікавити й інші зведення про фондовий ринок. За період з жовтня 1991 року по вересень 1996 року
Міністерством фінансів України було видано 973 дозволу на здійснення діяльності по випуску і звертання цінних паперів, у тому числі 145 — комерційним банкам. Найбільше число торговців цінними паперами знаходиться в Києві і Київській області (261), у Харківській (86), у Донецькій (46) і
Дніпропетровської області (34). На початок 1997 року Комісія з цінних паперів і фондового ринку видала 222 дозволу незалежним реєстраторам, серед яких цей статус одержав 21 банк. Одна третина всіх реєстраторів зосереджена в Києві і Київській області. Продовжується організаційне формування фондового ринку України. Протягом 1996 року в Україні було створено 24 територіальні відділення Комісії з цінних паперів і фондового ринку, яким були передані дуже широкі повноваження, зокрема, що стосуються контролю за дотриманням законодавства, за діяльністю емітентів, реєстраторів, фінансових посередників, за біржовою і позабіржовою торгівлею цінними паперами, а також за процесом інформування населення й учасників фондового ринку про зміни в правовій базі і про ринкову кон’юнктуру.
Процес становлення українського фондового ринку продовжується, і ще чимало проблем підлягають рішенню. Має бути перебороти труднощі методологічного, інформаційного й організаційного порядку, однак, незважаючи на складності формування фондового ринку і на поки ще не задовольняючі результати розвитку економіки країни в цілому, у наявності явний прогрес у сфері емісії і звертання цінних паперів. У 1996 році в Україні в порівнянні з
1995 роком цінних паперів було випущено в 3 рази більше, у тому числі акцій і векселів — у 4 із зайвим разу більше. У 1996 році було повторно продане на фондовому ринку цінних паперів на 15,4 млн. гривень, насамперед акцій
(97% загального обсягу продажу), що свідчить про упевнене формування вторинного ринку коштовних як більш високої ступіні їхнього звертання і використання, що неодмінно приверне увагу малого бізнесу.

3 регіонів України найбільшу активність у залученні іноземних інвестицій проявляють м.Київ, Одеська область, Республіка Крим, Дніпропетровська,
Донецька, Львівська області (питома вага у загальному обсязі складала відповідно 39,5%; 9,3; 7,6; 7,5; 5,9 та 4,1%).
Прямі іноземні інвестиції з України на 01.10.96р. складають 88886,5 тис.дол.США і збільшились проти відповідного періоду минулого року у 4,6 раза. Тенденції руху інвестицій у поточному році змінилась на протилежну — спостерігається значний приріст українських інвестицій за кордоном (+4,8 млн.дол.США за 9 місяців 1996p. проти скорочення на — 0,9 млн.дол.США за 9 місяців 1995p.). Найбільш привабливим для українських інвесторів виглядає інвестиційний клімат Росії (в її економіку вкладено 62,5% від загального обсягу українських інвестицій), а серед галузей російської економіки — охорона здоров’я та будівництво.

Реферат: Социально-экономическое развитие регионов РФ в 1996-2000 годах по федеральным округам

Posted on 30.05.2018 by admin

СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ РЕГИОНОВ РФ

В 1996-2000 ГОДАХ ПО ФЕДЕРАЛЬНЫМ ОКРУГАМ

СОДЕРЖАНИЕ

Реферат: Вывод на рынок нового продукта в условиях ограниченного рекламного бюджета

Posted on 30.05.2018 by admin

Реферат

По дисциплине: Маркетинговые исследования

На тему:

Вывод на рынок нового продукта в условиях ограниченного рекламного бюджета

г. Москва – 2009 г.

ВВЕДЕНИЕ

Менеджеры, ответственные за продажи того или иного товара / услуги, безусловно, мечтают о большом маркетинговом бюджете, наличие которого существенно облегчит их труд, а также сократит время, необходимое для завоевания доли рынка. Однако нужно трезво оценивать ситуацию — это действительно мечты. Большинство фирм вынуждено работать в условиях ограниченного рекламного бюджета. Прежде всего, это касается молодых компаний и неразвитых рынков сбыта. Еще сложнее вывести на рынок новый товар или бренд, ведь в этом случае значительные вложения в маркетинг особенно необходимы, иначе продукт может стать аутсайдером рынка в самом начале своего жизненного цикла. Неужели это безвыходная ситуация? Выход все же есть, и вот пример успешного решения данной проблемы.

ОЦЕНКА СИТУАЦИИ НА РЫНКЕ

Не так давно компания — пионер автомобильного рынка Украины, много лет занимающаяся продажами импортных машин, стала обладательницей прав на дистрибуцию нового продукта — мотоциклов всемирно известной марки Suzuki. Сложность ситуации состояла в том, что этот бизнес был абсолютно новым для компании и ее сотрудников, да и сам продукт являлся диковинкой для Украины — в первый год работы компании в данном сегменте объем рынка импортных мотоциклов не превышал 200 шт. в год. Для сравнения: на рынке Германии продается более 3 тыс. мотоциклов в месяц. Тем не менее, коммерческая цель была поставлена, и это означало, что от руководителей проекта ожидали достижения конкретных показателей: объемов продаж, прибыли, доли рынка и т.д. Прежде всего, необходимо было проанализировать рыночную ситуацию, изучить конкурентов и предпочтения покупателей. Общий психографический портрет клиента удалось составить только в процессе работы, т.е. после первых продаж. Отметим, что обладание этими знаниями в начале проекта (собранными, например, в результате маркетингового исследования или опросов) могло бы значительно упростить работу, а значит, сократить ресурсы, как материальные, так и временные.

Возвращаясь к анализу рынка, стоит обратить внимание на один достаточно важный момент: анализ показал, что модельный ряд Suzuki, состоящий более чем из 30 моделей, имеет прямых конкурентов среди остальных членов «большой японской четверки» (Yamaha, Honda, Kawasaki) и, самое главное, все модели поразительно близки друг другу не только технически, но и визуально. Это означает, что выстраивать позиционирование мотоциклов Suzuki исходя из их технического превосходства невозможно (например, преимущество в максимальной мощности над спортбайком Yamaha составляет всего 1 л/с, а во времени разгона до 100 км/ч — доли секунды). В то же время данное обстоятельство (техническая и визуальная схожесть с конкурентами) позволило выбрать из всех возможных вариантов ценообразования именно метод «ассоциации с ценами конкурентов» и отойти от варианта «себестоимость + процент прибыльности», что оптимизировало доходность проекта. Присутствие на рынке сразу трех конкурентов, ведущих не менее активную маркетинговую политику, требовало принятия адекватных мер по разработке и реализации конкурентной стратегии. Анализ особенностей целевой аудитории мотоциклов позволил сделать несколько важных выводов.

Действительно, лет 20 назад мотоциклы были тем первым транспортным средством, с которого начиналась карьера любого советского водителя. Однако сейчас средняя стоимость импортного мотоцикла составляет $10–15 тыс., он стал предметом роскоши, который могут себе позволить только состоятельные люди, для которых мотоцикл не первое и даже не второе транспортное средство (после автомобилей членов семьи, водного мотоцикла, квадроцикла и т.д.)

Психографические особенности целевой аудитории (ЦА) мотоциклов Suzuki на Украине

Пол: Более 90% мужчины

Возраст: Старше 35 лет

Семейное положение: Женат, есть дети

Социальное положение: Владелец бизнеса, топ-менеджер

Жилье: Частный дом / квартира в престижном доме с частным гаражом

Автомобили: Несколько автомобилей: собственный (от $40 тыс.), жены и детей (от $20 тыс.).

Очевидно также и то, что сегмент покупателей, обладающих такими характеристиками, крайне мал. Стало быть, применение инструментов традиционного маркетинга (трансляция ТВ-роликов, наружная реклама, реклама в прессе и т.д.) будет малодейственным. Да и годовой рекламный бюджет, выделенный на реализацию проекта, был настолько мал, что позволял лишь в течение одного месяца арендовать 30 бигбордов в столице Украины. В данной ситуации было принято решение разработать такую стратегию, которая позволила бы достичь целей (запуск продукта на рынок Украины, повышение узнаваемости бренда, захват доли рынка) путем использования инструментов малобюджетного маркетинга.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВАРИАНТОВ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ

Признанный классик теории маркетинга Филип Котлер утверждал: «Привлечь нового клиента стоит компании намного дороже, чем работать со старым». Таким образом, разрабатывая стратегию маркетинга бренда Suzuki на рынке Украины, мы могли выбрать один из двух возможных путей дальнейшего развития:

1) начать самостоятельно пропагандировать байк-культуру, способствуя тем самым распространению продукта среди населения;

2) сконцентрировать свое внимание на тех, кто уже владеет мотоциклом (не только марки Suzuki), и выстраивать дальнейшие коммуникации именно с этой группой потенциальных покупателей.

Очевидно, что первый вариант принесет максимальный результат только в случае объединения усилий, бюджетов и ресурсов многих (если не всех) участников рынка. В то же время такой подход требует значительных затрат на маркетинг, PR и коммуникации, а главное, такие суммы являются неподъемными для участников рынка, который только начинает развиваться. В результате мы остановились на втором варианте, посчитав оптимальным развитие отношений с потенциальными клиентами, которые уже владеют мотоциклами, поскольку данная аудитория максимально открыта для будущих маркетинговых коммуникаций.

К элементам разработанной для этих целей стратегии можно отнести следующие:

* использование возможностей Интернета;

* публикации в корпоративных изданиях;

* спонсирование профильных мероприятий или спортивных событий;

* участие в специализированных выставках;

* кобрендинг.

РАБОТА С ИНТЕРНЕТ-АУДИТОРИЕЙ

Для реализации проекта по выводу и продвижению мотоциклов Suzuki на рынок Украины потребовалось разработать абсолютно новый веб-сайт (www.suzuki.ua), на котором можно было получить максимум информации о продуктовой линейке (она состоит из 30 моделей мотоциклов, при этом пять-шесть позиций ежегодно обновляются), ознакомиться с историей компании-производителя, с достижениями бренда в спорте и инженерии, с последними разработками и концепт-байками. Кроме того, для обеспечения участников дилерской сети самой актуальной информацией был разработан проект электронной газеты (в формате pdf ), в материалах которой рассказывалось о последних спортивных новостях, интересных эпизодах из истории компании-производителя или конкретных моделей мотоциклов, приводились технические описания, сообщалось о деятельности мотодвижения на Украине. Продвижение сайта (кроме регистрации на поисковых серверах) осуществлялось посредством баннерной рекламы на самых посещаемых ресурсах Укрнета и профильных сайтах. В итоге удалось добиться существенного улучшения посещаемости сайта: в результатах поисковых запросов компания поднялась с 40-х позиций до первой тройки, ежедневный трафик сайта составлял не менее 100 хостов в день (в периоды особой рекламной активности посещаемость возрастала до 300 хостов в день).

КОРПОРАТИВНЫЕ ИЗДАНИЯ

Активная реклама в прессе не оправдала ожиданий по следующим причинам:

* профильных изданий о мотоциклах не было вовсе (а те, что недавно появились, не могли гарантировать значительного рекламного эффекта и необходимого охвата аудитории);

* стоимость размещения рекламы в глянцевых изданиях, как правило, завышена, а сама реклама приносит в основном имиджевый, а не коммерческий эффект;

* реклама в автомобильной прессе возможна, но все же это скорее полумера, чем оптимальное решение.

В то же время оставить покупателей и будущих клиентов компании без такого источника информации и рекламы, как печатные издания, не есть правильное решение, поэтому компания начала выпуск собственных корпоративных изданий:

1) корпоративного журнала Suzuki Family (формат А4, выходит два раза в год, тираж от 50 тыс. экземпляров);

2) цветного каталога мотоциклов (pocket size, освещает весь модельный ряд, доступный на Украине, выходит один раз в год, тираж 5 тыс. экземпляров).

Такие печатные издания оказались незаменимыми не только в ежедневной работе мотосалонов (как раздаточный материал), но и при проведении разного рода мероприятий, на которых собирались представители целевой аудитории (авто- или мотовыставки, спортивные соревнования, мотослеты и т.д.).

ПРОФИЛЬНЫЕ И СПОРТИВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ

Весомым вкладом в продвижение бренда Suzuki и увеличение его узнаваемости стало спонсирование олимпийской сборной Украины по легкой атлетике. Во время пресс-конференции, посвященной выезду украинских спортсменов на Олимпиаду, было объявлено об учреждении специального призового фонда для призеров соревнований, украшением которого, безусловно, стал мотоцикл Suzuki SV650S — новинка сезона, не имеющая равных среди конкурентов. Разумеется, логотип Suzuki украшал футболки украинских спортсменов не только на Олимпиаде, но и на праздничной церемонии награждения, где обещанный трофей был торжественно вручен олимпийскому чемпиону по толканию ядра Юрию Белоногу. Впоследствии рекламный эффект от спонсирования олимпийской сборной был продлен благодаря публикации в глянцевых изданиях фотосессий с участием украинских спортсменов (на мотоциклах Suzuki), проведению пресс-конференций и т.д.

Развивая тему спортивных соревнований, следует упомянуть о не менее важном направлении маркетинговой деятельности — спонсировании чемпионата Украины по шоссейно-кольцевым мотогонкам и сотрудничестве с Федерацией мотоспорта Украины. Дело в том, что спонсирование мотосоревнований — это не только признанный во всем мире инструмент маркетинга мотоциклов, но и едва ли не единственная возможность доказать и воочию продемонстрировать потребителю превосходство, выносливость и максимальные возможности предлагаемых моделей, среди которых именно спортивные версии носят статус флагманских. Кроме элементов наружной рекламы (бигборды, троллы, растяжки, размещенные на территории, где проходят соревнования) компания использовала такой инструмент маркетинга, как непосредственное спонсирование участников, выступающих на спортбайках марки Suzuki. Следует отметить, что именно этот вид маркетинга оказался наиболее эффективным. Успех команды гонщиков, выступающих на мотоциклах марки Suzuki на мировых чемпионатах, получил свое продолжение на Украине, где команда, выступающая «под флагами» импортера мотоциклов Suzuki, показала самые высокие результаты. Таким образом, основными статьями расходов рекламных бюджетов последующих лет стали затраты на покупку нескольких мотоциклов (основных и резервных), их последующую доводку и тюнинг, оплата работы команды механиков, транспортные расходы, расходы на гоночное топливо, экипировку гонщиков. Реализуя маркетинговую стратегию в рамках спортивных мероприятий, компания направила свою активность не только на непосредственных участников гонок, но и на зрителей. Подобные мероприятия являются важным событием в жизни рядовых байкеров.

Так же как и слеты, это едва ли не единственная возможность встретиться с единомышленниками, поделиться впечатлениями о мотоциклах, поездках, технических новшествах и т.д. Для того чтобы побывать на таком событии, байкеры зачастую преодолевают путь в несколько сотен километров. С целью формирования в общественном сознании представления о привилегированном положении владельцев мотоциклов Suzuki, а также позиционирования марки как более престижной по сравнению с ближайшими конкурентами компания гарантировала обладателям Suzuki определенные преимущества:

Бесплатный въезд на территорию соревнований для байкеров на мотоциклах Suzuki. Платный для прочих байкеров.

Парковка мотоциклов Suzuki под брендированным шатром огромного размера. Прочие байкеры оставляли свои мотоциклы под открытым небом (нередки случая повреждения и даже угона мотоциклов)

Под вторым симметричным шатром, брендированным логотипом Suzuki, для владельцев мотоциклов родственного бренда были накрыты столы с горячими кофе, чаем, закусками. Для прочих посетителей предлагалось пиво и один вид хот-догов.

По случаю празднования 20-летнего юбилея со дня создания первого гоночного мотоцикла Suzuki (считается, что именно с этого началась история спортбайков как класса) всем владельцам мотоциклов Suzuki вручались поло в цвете первого гоночного мотоцикла и с роскошной юбилейной вышивкой. Для остальных посетителей ничего подобного не предусматривалось

КОБРЕНДИНГ

Желая повысить степень осведомленности населения о бренде Suzuki, компания приняла предложение от одного из игроков водочного рынка о совместном участии в рекламной кампании по продвижению слабоалкогольных коктейлей ТМ Shake, лидера в своем сегменте на рынке Украины. Для участия в кампании по стимулированию спроса на продукты ТМ Shake компания выделила не сколько мотоциклов Suzuki, которые впоследствии были разыграны в качестве призов. В свою очередь, бренд Suzuki впервые вышел на ТВ-аудиторию, уровень наружной рекламы достиг национального масштаба. В качестве еще одного примера успешного кобрендинга можно назвать сотрудничество с сетью ресторанов «Козырная Карта» (объединяет более полусотни ресторанов высокого класса как на Украине, так и за рубежом). Ежегодно для постоянных посетителей ресторанов сеть организует грандиозное гала-шоу под названием «Козырная Party». Для его проведения арендуют выставочный центр, где около 15 тыс. приглашенных имеют возможность отведать угощения каждого ресторана, входящего в сеть, разумеется, за счет заведения. В рамках очередного мероприятия прошла лотерея, в которой был разыгран флагманский мотоцикл Suzuki SV1000S красного цвета.

Публика (состоятельные люди из разных городов Украины) могла ознакомиться с самыми новыми моделями мотоциклов Suzuki на специальном промостенде марки и сфотографироваться в компании специально приглашенных моделей. Фотографии посетителей мероприятия, сделанные профессиональным фотографом, высылались затем в фирменной фоторамке на их почтовый адрес, пополнивший базу данных компании для дальнейшего директ-маркетинга (разумеется, с согласия самих клиентов). В качестве бонуса к рекламному сотрудничеству компания получила возможность экспонировать мотоциклы в самых посещаемых ресторанах Киева и Одессы на протяжении всего летнего сезона (т.е. периода основного спроса на мотоциклы). Итогом совместного маркетинга стали не только улучшение осведомленности среди представителей целевой аудитории и неоспоримый вклад в имидж бренда Suzuki, но и то, что данный канал коммуникаций сгенерировал до 10% продаж мотоциклов в этом году.

ВЫСТАВОЧНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Разумеется, отказаться от участия в профильной выставке, тем более открывшейся впервые в истории моторынка, невозможно даже в условиях ограниченного рекламного бюджета. К тому же выставка проходит весной — это наиболее подходящее время для презентаций новых моделей. На сравнительно небольшой выставочной площади в 80 м2 компании удалось выгодно разместить все новинки модельного ряда. Примечательно, что конкуренты постарались представить на ограниченном выставочном пространстве все, что было у них в наличии, после чего их выставочный стенд стал напоминать оптовый склад. При организации фирменного стенда Suzuki команда использовала следующие приемы:

* задействовала элементы визуализации (тотем с логотипом Suzuki — светящаяся конструкция типа лайт бокс);

* все модели выставлялись не на самом стенде, а на помосте в форме бумеранга, это позволило посетителям осмотреть представленные модели одинаково хорошо с любого ракурса;

* поскольку утвержденная стратегия продвижения бренда Suzuki предусматривает его позиционирование как наиболее престижного, то атмосфера на стенде компании была соответствующей: в отличие от стендов конкурентов, ничем особо не примечательных, стенд Suzuki распространял атмосферу дорогой home-party — модные диджей играл самую трендовую музыку, девушки-стендистки, одетые в специально пошитые для выставки костюмы, создавали неповторимое ощущение праздника и роскошной вечеринки;

* на стенде проходили викторины с несложными вопросами о марке Suzuki и сувенирами и атрибутикой бренда в качестве призов.

В результате посещаемость стенда Suzuki среди более чем 50 участников выставки оказалась самой высокой, а сам стенд получил титул «Лучший выставочный стенд мотошоу».

Итог трехлетней работы по продвижению марки Suzuki — третье место на рынке импортных мотоциклов Украины. Не стоит думать, что это результат исключительно маркетинговых и рекламных мероприятий. Необходимость прилагать немалые усилия, направленные на увеличение объема продаж и числа заключаемых тендерных контрактов, развитие сети дилеров, повышение уровня удовлетворенности клиентов, разумеется, не отпала. Место, которое бренд Suzuki занял и занимает до сих пор, идентично положению марки на мировом рынке мотоциклов. Оглядываясь назад, можно с уверенностью сказать, что данный результат явился итогом слаженных действий служб продаж, сервисного обслуживания и маркетинга, объединенных одной общей целью.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Ограниченность бюджета на маркетинг и продвижение не означает, что ощутимого результата добиться невозможно. Альтернативные методы коммуникаций (отличающиеся от рекламы на ТВ, в прессе, наружной рекламы) подтвердили свою актуальность и эффективность. Интернет из диковинки, доступной немногим, за несколько лет превратился в серьезный инструмент маркетинга (благодаря повсеместному распространению, увеличению скорости доступа, развитию интернет-технологий и т.д.). Выставки не теряют своей актуальности уже более 200 лет, ибо они позволяли и позволяют напрямую контактировать с конечным покупателем, получать обратную связь в режиме реального времени, сфокусироваться на конкретной, т.е. целевой аудитории потребителей. Спонсирование мероприятий, организаций, отдельных граждан также является действенным инструментом формирования имиджа торговой марки, помогающим культивировать лояльность покупателей.

Естественно, все перечисленные подходы требуют затрат, но эти затраты несравнимы с расходами, которые позволяют себе крупнейшие рекламодатели. Тем не менее, результаты применения данных подходов зачастую превосходят все ожидания.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Аакер Д. Создание сильных брендов. — М.: ИД «Гребенников», 2008. — 440 с.

2. Котлер Ф., Триас де Без Ф. Новые маркетинговые технологии. Методики создания гениальных идей. — СПб.: Нева, 2004. — 192 с.

3. Рэпп С., Коллинз Т.Л. Новый максимаркетинг. — Челябинск: Урал LTD, 1997. — 535 с.

Реферат: Ринок цінних паперів

Posted on 30.05.2018 by admin

[pic]

Міністерство освіти України

Тернопільська академія народного господарства

кафедра економічної теорії

Курсова робота на тему:

РИНОК ЦІННИХ ПАПЕРІВ

Виконав студент групи МЕз–21

Мелешко О.І.

Науковий керівник кандидат економічних наук, доцент Братко С.В

Тернопіль — 1999

ПЛАН

Вступ.

І. Ринок цінних паперів як складова частина інфраструктури ринкової економіки.

(1. Ринок цінних паперів, його суть і види.

(2. Економічне утримання цінних паперів і їх види.

(3. Організація фондової біржі і біржові операції.

ІІ. Законодавче регулювання ринку цінних паперів.

ІІІ. Ринок цінних паперів на Україні.

(1.Особливості становлення і розвитку ринку цінних паперів на

Україні.

(2. Вплив НБУ на ринок цінних паперів.

(3. Перспективи становлення і розвитку ринку цінних паперів на

Україні.

Висновок.
Список літератури

Вступ

В же більше шести років існує ринок цінних паперів в Україні, адже ще зовсім недавно ринок цінних паперів ми бачили тільки з телеекрана життя

Заходу і він здавався абсолютно немислимим в умовах нашої країни. Але все поступово міняється і ось вже і громадяни України стикаються з цим, що має великий вплив на найважливіші аспекти життєвого устрою в країнах з розвиненою ринковою економікою.

Акції, облігації, сертифікати, чеки, векселі і інші цінні папери, які ще зовсім недавно були новинкою, тепер міцно вкоренилися в наше життя нарівні з такими звичними словами як «біржа» і «депозитарій».

Цінні папери стали способом вираження особистого або колективного підприємницького ризику, давно переставши бути об’єктами ритуального поклоніння, що на жаль вельми часто зустрічалося і зустрічається у нас.

У курсовій роботі будуть розглянуті основні аспекти ринку цінних паперів в Україні, його структура, основи регулювання, що складають і його місце в національному господарстві, а також такі нові для ринку явища як торгівля державними цінними паперами і позабіржовий ринок цінних паперів

Розділ І.Ринок цінних паперів як складова частина інфраструктури ринкової економіки

(1. Ринок цінних паперів, його суть, види

П риватизація і акціонування приватної власності, розвиток підприємництва і кредитних інститутів приводять до поглибленого розвитку грошових і кредитних відносин. З’являється особливий сектор господарювання, який пов’язаний з оборотом цінних паперів — фінансовий ринок.

Фінансовий ринок вимагає не тільки правового регулювання обороту цінних паперів, але і виникнення організації, яка б забезпечувала цей оборот. Такою організацією є фондова біржа. Фондова біржа — це організований і регулярно функціонуючий ринок для купівлі-продажу цінних паперів, обов’язковий елемент регулювання ринку цінних паперів.

Фінансовий ринок умовно можна розділити на дві частини: ринок банківських позик і ринок цінних паперів. Ринок цінних паперів доповнює систему банківського кредиту і взаємодіє з нею. Комерційний банк рідко видає позики на довгий термін (більше року). Цінні папері надають можливість отримати гроші на довгий період — на десятиріччя ( облігації) або в безстрокове користування -акції. Завдання РЦП полягає в тому, щоб забезпечити більш повне і швидке переливання заощаджень по ціні, яка влаштовує обидві сторони. Для цього потрібні біржі і діючі на

РЦП посередники.

Біржа — це організований РЦП, який функціонує на основі офіційно зареєстрованих правил ведення торгівлі, де угода про розміщення і купівлю-продаж цінних паперів здійснюється обмеженим числом біржових посередників. Емітентами (організаціями або підприємствами, які випускають в оборот гроші або цінні папери) на ринку цінних паперів виступають приватні національні, державні національні, приватні і державні іноземні організації.

Всі цінні папери, які обертаються на ринку, можна розділити на три групи: акції, облігації і спеціальні цінні папери. Що стосується інвестицій і стабільності приливу прибутку, найбільш якісними вважаються державні облігації, особливо короткострокові ощадні векселі.

Потім йдуть приватні облігації і акції великих компаній, які регулярно платять дивіденди.

Розглядаючи сучасну інститутну структуру РЦП, потрібно виділити чотири категорії учасників операцій: комерційні банки, інвестиційні банки, біржові фірми і кредитно-фінансові організації, які об’єднані під назвою «інстітуційні інвестори» (страхові компанії, пенсійні і інвестиційні фонди). Розділення обов’язків між основними групами учасників ринку загалом показане на малюнку 1.

У залежності від значення, яке має РЦП в економіці, його можна поділити на два види: первинний і повторний. Первинний — це ринок, на якому розміщуються уперше випущені папери. Саме тут здійснюється мобілізація грошових коштів акціонерними товариствами і позика їх державою. Первинний ринок включає інвестиційні і комерційні банки, через які акціонерні товариства і держава здійснюють розміщення своїх паперів.

Повторний ринок — це ринок, на котрому продаються і купуються випущені раніше цінні папери. Тут відбувається зміна власників цих паперів. Цей ринок, в свою чергу, ділиться на централізований і децентралізований. Формою центарлізованого РЦП є фондова біржа, на якій постійно обертаються цінні папери, але не все, а тільки ті, які допущені до обороту біржовими комітетами. Децентралізований — це ринок, на якому обертаються як допущені, так і недопущені до обороту на фондових біржах цінні папери. Цей ринок складається із значного числа брокерсько-дилерських фірм, які підтримують між собою зв’язки за допомогою телефонно-телеграфних мереж і пошти. До них відносяться комерційні банки, оскільки багато хто з них займається аналогічними операціями з цінними паперами.

Для сучасних РЦП характерним є досить велика кількість угод, які укладаються поза біржею, і це складає позабіржовий оборот. Отже, сучасний РЦП складається з біржового обороту із зареєстрованими і незареєстрованими на біржі цінними паперами, а також позабіржового обороту.

Позабіржовий і біржовий ринки в деякій мірі протистоять один одному, до того ж взаємно доповнюючи один одного. Ця суперечність виникає тому, що виконуючи загальну функцію торгівлі і обороту цінних паперів, вони керуються специфічними методами їх відбору і реалізації. Позабіржовий оборот, як правило, охоплює тільки нові випуски цінних паперів і головним чином розміщує облігації торгово-промислових корпорацій.

Навпаки, на біржі котируються старі випуски цінних паперів і в основному акції торгово-промислових корпорацій. Якщо через позабіржовий оборот здійснюється в основному фінансування промислового процесу, то на біржі за допомогою скупки акцій здійснюється контроль над корпораціями і фірмами, йде формування контролю і його перерозподілу між різними фінансовими групами. Біржа здійснює також значну частину фінансування, в основному через дрібного і середнього вкладника.

(2. Економічне утримання цінних паперів і їх види

І снують різні види фондових цінностей: цінні папери з фіксованим прибутком; акції — свідчення про участь в капіталі. Є також їх змішані форми. Цінні папери, будучи реальним капіталом, не мають ніякої реальної вартості, їх ціна або курс визначається згідно з прибутками у вигляді дивідендів по акціях або процента по облігаціях, а також позикового процента. Біржовий курс цінних паперів піддається коливанню і в кожний момент залежить від співвідношення між пропозицією цих паперів і попитом на них. Через фондову біржу здійснюється розміщення акцій, облігацій, яке йде переважно великими банками.

Цінні папери з фіксованим прибутком — це боргові зобов’язання, в яких емітент зобов’язується виконати відповідні дії. Як правило, це оборотна виплата грошової суми і процентної винагороди.

Існують такі різновиди цінних паперів з фіксованим прибутком:

— державна позика — позика уряду на створення спеціальних фондів;

— комунальна позика — для збалансування державних фінансів місцевих органів управління;

— комунальні облігації і заставні листи — іппотечні банки дають довгострокові кредити під заставу земельних дільниць або під боргове зобов’язання товариств;

— промислова облігація — боргові зобов’язання з фіксованим прибутком промислової компанії.

Дещо подібні до промислових облігацій боргові зобов’язання і опціонні позики. Це перехідні до акцій форми цінних паперів з фіксованим прибутком (їх купівля пов’язана з можливістю придбати в майбутньому акції). Опціонні позики і конверсійні зобов’язання, як і промислові облігації, котируються на біржі, їх курс публікується щодня. Вексель — це цінний папір, який засвідчить зобов’язання векселедавця. Існують простий і перевідний векселі. Кожний з них має відповідні реквізити.

Порядок купівлі і продаж векселів визначається Кабінетом міністрів.

Акції — це номерні цінні папери, документи, які затверджують членство в акціонерному товаристві і дають право на отримання дивідендів. Емісія акцій на пред’явника у всіх країнах обмежена. Як правило, акції зберігаються у брокерів або в інших спеціалізованих конторах. Власник має тільки свідчення про кількість акцій. Відрізняють звичайні і привілейовані акції. Звичайні акції дають своєму власнику право на один голос на зборах акціонерів. Крім цього,власник звичайної акції має право на отримання частки чистого прибутку, яка розподіляється у вигляді дивідендів. При ліквідації акціонерного товариства його претензія на власність є останньою. Він отримує те, що залишається після оплати боргів і розрахунків з привілейованими акціонерами.

Привілейовані акції дають власнику право переважного володіння прибутком і власністю акціонерного товариства, іноді гарантують фіксований прибуток (в тому випадку, якщо товариство отримало чистий прибуток), а також особливі права при голосуванні (декілька голосів, право на участь в прийнятті відповідних рішень на зборах акціонерів).

Найбільш поширені привілейовані акції з фіксованим прибутком, але без права голосу. Виплата дивідендів по цих акціях не обов’язкова для акціонерного товариства. Їх затримка або невиплата не веде до банкрутства. Емісія привілейованих акцій обмежується законом.

Інвестиційний сертифікат — це частина в спеціальному фонді цінних паперів (інвестиційному фонді), яким керує інвестиційна компанія.

Інвестиційний фонд може бути складений за різними принципами: може включати тільки акції великих компаній або тільки облігації. Основною метою формування такого фонду є мінімізація курсових дивідендів і відповідно процентних ризиків на основі широкої диференціації внесків і виплат власникам інвестиційних сертифікатів максимальних прибутків.

У сфері діяльності сучасних фондових бірж з’являється ряд нових цінних паперів, причиною чого в основному є необхідність удосконалення організаційної структури фондових ринків. До цих нових цінних паперів відносяться конвертовані акції і облігації, ф’ючерси, опціони. Ф’ючерси

— це стандартні строкові контракти, укладені між продавцем (емітентом) і покупцем на здійснення купівлі-продажу відповідного цінного паперу по зазделегідь зафіксованій ціні. Опціони відрізняються від ф’ючерсів тим, що вони передбачають право, а не зобов’язання проведення тієї або іншої операції, якою керується покупець опціону. Він обмежує вплив на свої активи і пасиви негативного зрушення ринкових показників сумою, сплаченою за контракт.

Одним з різновидів опціонів є варанти, які дають їх власнику право на придбання відповідних фондових цінностей. Їх відрізняє від опціонів більш довгий термін, а також факт, що опціон, природно, випускається на існуючий актив.

У останні роки варанти все частіше випускаються з облігаціями, що зробило останні більш привабливими в очах інвесторів. Купуючи облігацію, власник, фактично, видає кредит, який повинен принести прибуток, достатній для сплати процентів і дивідендів.

Конвертовані облігації відрізняються від облігацій з варантами тим, що їх власник не може продати право отримання акції по фіксованій ціні на ринку окремо від облігації.

(3. Організація фондової біржі і біржові операції

Поняття фондової біржі

Ф ондова біржа являє собою певним чином організований ринок, на якому власники цінних паперів здійснюють через членів біржі, виступаючих як посередники, операції купівлі-продажу. Контингент членів біржі складається з індивідуальних торговців цінними паперами і кредитно- фінансових інститутів.

Коло паперів, з якими проводяться операції, обмежене. Щоб попасти в число компаній, папери яких допущені до біржової торгівлі (іншими словами, щоб бути прийнятою до котирування), компанія повинна задовольняти виробленим членами біржі вимогам відносно об’ємів продажу, розмірів прибутку, що отримується, числа акціонерів, ринкової вартості акцій, періодичності і характеру звітності і т.д. Члени біржі або державний орган, контролюючий їх діяльність, встановлює правила ведення біржових операцій; режим, регулюючий допуск до котирування.

Разом з порядком проведення операцій вони утворять серцевину біржі як механізму, обслуговуючого обіг цінних паперів.

Фондова біржа — це передусім місце, де знаходять один одного продавець і покупець цінних паперів, де ціни на ці папери визначаються попитом і пропозицією на них, а сам процес купівлі-продажу регламентується правилами і нормами, тобто це певним чином організований ринок цінних паперів.

Як товар на цьому ринку виступають цінні папери — акції, облігації і т.п., а як ціни цих товарів — курси цих паперів. Встає питання: як погодяться між собою поняття ринок і біржа, біржа і аукціон?

Загальне у біржі з ринком — встановлення цін товарів в залежності від попиту і пропозиції на них. Але, на відміну від ринку, на біржі можуть продаватися не всі товари, а тільки допущені на неї; це з одного боку, а з іншого — способи купівлі-продажу на біржі значно різноманітніші, ніж на ринку, правда, більш регламентовані.

Що стосується аукціону, то про нього на біржі нагадує спосіб призначення ціни — її викрикують. У вік електроніки така система може здатися лише даниною традиції, але, на думку біржовиків, вона виконує ряд корисних функцій — створює необхідну ринкову атмосферу, забезпечує публічність торгів. При однаковій ціні на товари, що пропонуються, вони істануться тому, хто голосніше викрикнув ціну, тому «голосові дані» на біржі, як і на аукціоні, мають чимале значення але, на відміну від аукціону, ціни на товари на біржах не тільки ростуть по відношенню до стартових, але і падають.

Отже, біржа має в своїх характеристиках як властивості історичних попередників, (таких як ринки, ярмарки, аукціони), так і власну специфіку.

Значення фондової біржі для ринкової економіки виходить за рамки організованого ринку цінних паперів. Фондові біржі зробили переворот в проблемі ліквідності капіталу. «Диво» полягало в тому, що для інвестора практично стиралися відмінності між довгостроковими і короткостроковими вкладеннями коштів. Цілком реальні у часі побоювання омертвити капітал стримували підприємницький запал. Але по мірі розвитку операцій на фондових біржах склалася ситуація, коли для кожного окремого акціонера інвестиції (інвестований в акції капітал) мають майже такий же ліквідний характер, як готівка, оскільки акції в будь-який момент можуть бути продані на біржі.

Біржі можуть бути встановлені державою як суспільні заклади. У

Франції, Італії і ряді інших країн фондові біржі вважаються суспільними установами. Це, правда, виражається лише в тому, що держава надає приміщення для біржових операцій. Біржовики вважаються представниками держави, але діють як приватні підприємці, за свій рахунок.

Біржі можуть бути встановлені і на принципах приватного підприємництва, наприклад, як акціонерне товариство. Така організація бірж характерна для Англії, США.

Українська фондова біржа

Україні прийнятий і діє ряд нормативних актів, що заклали основу для функціонування цінних паперів. Одним з головних нормативних актів, регулюючих взаємовідносини між всіма учасниками, є Закон України » Про цінні папери і фондову біржу». Згідно з цим Законом фондова біржа створюється лише як акціонерне товариство. Її фундаторами можуть бути лише торговці цінними паперами і їх повинне бути не менше за 20.

Фундатори повинні внести в статутній фонд біржі певну суму.

Акціонерами фондової біржі в нашій країні можуть стати як підприємці, великі банки, так і будь-який громадянин, що вклав свої заощадження в акції.

Фондова біржа України засновується на неприбуткових основах і повинна діяти на принципах ліквідності, тобто вільного перетворення цінних паперів в гроші без фінансових втрат для власника, стабільності ринку, широкої гласності і довір’я. Це дозволить їй виконувати роль залучення грошових сум для інвестицій у виробничу і соціальну сфери; перерозподілу капіталів між різними галузями і підприємствами; централізації капіталів, стабілізації заощаджень представників різних верств населення, створення умов для розвитку в країні підприємницької діяльності.

Організацію українського ринку цінних паперів і створення необхідних умов для його функціонування прийняла на себе Українська фондова біржа

(УФБ). Серед її акціонерів (усього їх біля 30) такі великі республіканські банки, як Укрінбанк, Агропромбанк, Укрсоцбанк,

Агропромбанк «Україна», Ощадний банк України, регіональні банки в

Одесі, Дніпропетровську, Харкові, Донецьку, Ужгороді, Криму.

Виходячи з важливості регулюючої ролі фондової біржі в економічному житті країни встановлено, що вона є суб’єктом особливої державної реєстрації. Її реєструє Кабінет Міністрів України, тоді як товарну — виконком місцевої Ради (як і всіх суб’єктів підприємницької діяльності на загальних основах). Особливістю державного регулювання роботи біржі є те, що міністерство Фінансів призначає своїх представників, уповноважених стежити за дотриманням положень статуту і правил фондової біржі і що мають право брати участь в роботі її керівних органів. Така практика має місце в країнах з розвиненою економікою. Наприклад, в

Англії, США функціонують державні комісії з нагляду за фондовими біржами. Уряд збирається йти на визнання правоприємства відносно цінних паперів і здійснювати компенсацію втрат від їх знецінення.

Закон передбачає також особливі умови припинення діяльності фондової біржі. Одною з них є виникнення ситуації, коли в біржі залишається 10 членів і протягом 6 місяців в її склад не будуть прийняті нові члени.

Таким чином законодавець намагається не допустити виникнення монополістів в сфері фондового ринку.

На УФБ відповідно до чинного законодавства можуть випускатися і знаходитися в обізі як державні, так і недержавні цінні папери, укладатися касові угоди і угоди на терміни.

Перші торги на УФБ сталися 6 лютого 1992 р. На даний час, крім основної біржі, функціонують 25 її філіалів по всій Україні. 13 грудня

1993 р. відбулися перші електронні торги.

Практика функціонування фондового ринку показує, що ринок недержавних цінних паперів розвивається більш високими темпами. На 1 липня 1993 р. в Україні були зареєстровані 218 недержавних емітентів, якими було випущено цінних паперів на загальну суму 41,1 млрд. крб. Більшість цих цінних паперів — акції. Їх випущено на суму 40,9 млрд. крб., а облігацій — тільки на 2,2 млрд. крб. В цей же час помітна тенденція зростання обсягів угод по реалізації кредитних ресурсів в порівнянні з продажем акцій і інших цінних паперів. На біржі проводяться і такі операції, як реалізація експортних квот, валютні торги і т.д. Це говорить про те, що біржа знаходиться на «голодному пайку» (в країні не створений ринок цінних паперів на первинному рівні), немає товару фондової біржі — цінних паперів, а жити всім, хто там працює, треба.

Управління біржею

З агальне керівництво діяльністю біржі здійснює рада директорів. У своїй діяльності вона керується статутом біржі, в якому визначаються порядок управління біржею, склад її членів, умови їх прийому, порядок освіти і функції біржових органів.

Для повсякденного керівництва біржею і її адміністративним апаратом рада призначає президента і віце-президента. Крім того, нагляд за всіма сторонами діяльності біржі здійснюють комітети, утворені її членами, наприклад, аудиторський, бюджетний, по системах (комп’ютери), біржових індексах, опціонах.

Комітет по прийому членів розглядає заявки на прийняття в члени біржі. Комітет по арбітражу заслуховує, дозсліджує і регулює спори, виникаючі між членами біржі, а також членами і їх клієнтами. Число і склад комітетів міняються від біржі до біржі, але ряд з них обов’язковий. Це комітет або комісія з лістингу, котрі розглядають заявки на включення акцій в біржовий список; комітет по процедурах торгового залу, який спільно з адміністрацією визначає режим торгівлі

(торгові сесії) і стежить за дотриманням інструкцій по діяльності в торговому залі, а також в інших випадках.

Біржі — це, як правило, не комерційні структури, тобто безприбуткові і тому звільнені від сплати корпоративного прибуткового податку. Для покриття витрат по організації біржової торгівлі біржа стягує з учасників цієї торгівлі ряд податків і платежів. Це податок на операцію, укладену в торговому залі; плата компаній за включення їх акцій в біржовий список; щорічні внески нових членів і т.п. Ці внески і складають основні статті прибутку біржі.

Біржа забезпечує концентрацію попиту і пропозиції, але вона фізично не в змозі вмістити всіх, хто хотів би продати або купити ці папери.

Ті, хто бере на себе функцію проведення біржових операцій, стають посередниками. Діяти вони можуть як на біржі, так і поза нею, оскільки далеко не всі папери котируються на біржах. На позабіржовому ринку формується коло посередників, на яких фактично покладається функція концентрації попиту і пропозиції. Просторово посередники роз’єднані, але вони пов’язані між собою і утворюють єдине ціле, постійно вступаючи в контакт один з одним.

Біржова торгівля облігаціями

Н а розвинених фондових ринках біржова торгівля облігаціями, як правило, невелика за об’ємом. Сучасні біржі виконують для облігацій головним чином представницькі функції — норми, що встановлюються державою для інвестиційних операцій інституційних інвесторів, забороняють багато кому з них купувати облігації, які не котируються на якій-небудь з фондових бірж. Оскільки зараз важко знайти емітента, що не розраховує на купівлю його облігацій інституційними інвесторами, зовсім не дивно, що абсолютна більшість емітентів справно йде на біржу з проханням прийняти облігації до котирування.

Здавалося б, раз уже облігації котируються на біржі, то і операції з ними доцільно провести в торговому залі. Адже в свій час біржова торгівля цінними паперами починалася саме з облігацій.Результат операцій на біржі здається тим більше виправданим, якщо в торгівлі облігаціями беруть участь найбільш активні фірми, що входять в число найбільш великих і впливових членів біржі.

І все ж операції з облігаціями здійснюються головним чином у позабіржовому обороті. Головна причина полягає в тому, що динаміка ринкових цін облігацій більш передбачувана, менш схильна до сильних і раптових коливань, чим у разі акцій. Чим нестійкіший курс біржового товару, тим сильніше виявляється у біржовиків «стадний інстинкт», тим більш охоче збиваються вони в біржовий натовп, що втілює концентрацію попиту і пропозиції. Якщо і далі використати образ біржового натовпу, то з його допомогою можна проілюструвати другу властивість біржової торгівлі — здатність переробляти великий потік доручень на купівлю- продаж цінних паперів. Дійсно, в біржовому натовпі замовлення на проведення операцій швидко розчиняються, взаємодія зацікавлених сторін протікає динамічно, сама атмосфера сприяє висновку операцій, і тому біржовий натовп здатний пропустити через себе безліч операцій.

Торговий зал біржі — місце збору біржового натовпу. Для торгівлі облігаціями обидві властивості таких зборів — концентрувати попит і пропозицію і переробляти великий потік операцій — не потрібні. По- перше, внаслідок характеру облігацій як біржового товару завдання встановлення їх ринкової ціни можуть брати на себе дилери, що досить добре уявляють собі співвідношення попиту і пропозиції. Поринати в біржовий натовп необхідності немає. По-друге, темп торгівлі облігаціями неспішний, його не порівняти з виром акцій. Облігації набагато рідше за акції переходять з рук в руки.

Принципи діяльності фондової біржі

Б іржа будує свою діяльність на наступальних принципах: а) особисте довір’я між брокером і клієнтом – наприклад, операції на біржі укладаються усно і оформляються юридично заднім числом; б) гласність – публікуються відомості про всі операції і дані, що надаються емітентом по угоді з біржею про внесення акцій в біржовий список, незалежно від активності емітента; в) жорстке регулювання адміністрацією біржі і аудиторами діяльності ділерський фірм шляхом встановлення правил торгівлі і обліку.

Кожний крок брокерської фірми від подачі заявки на придбання місця на біржі до здійснення позабіржових операцій обставлений масою норм, що пишуться і що не пишуться, що виробляються адміністрацією і її комітетами з метою забезпечення ліквідності.

Внаслідок забезпечення перерахованих принципів формується середовище, яке спонукає продавати і купувати цінні папери на біржі. Це такі переваги, як: по-перше, можливості кращого доступу до кредиту для купівлі цінних паперів (банк більш охоче його дає, якщо досягнута домовленість про реалізацію цінних паперів через біржу); по-друге, чудовий огляд стану ринку цінних паперів, більш точна оцінка можливостей тих або інших акцій і т.д.

Необхідно чітко розуміти, що виникнення повноцінної фондової біржі вимагає забезпечення ряду важливих умов по формуванню відповідного ринкового середовища. Іншими словами, для того, щоб запустити механізм фондової біржі необхідно заздалегідь: по-перше, прикласти зусилля для створення мережі майбутньої клієнтури і, передусім, акціонерів, тобто вирішити питання про те, з ким працювати і як сформувати необхідний для старту біржі об’єм цінних паперів. Для цієї мети біржі, що формуються особливу увагу приділяють активізації процесу акціонування зі своєї сторони, чому, зокрема, сприяє відроблення власної концепції акціонування, відповідних економіко-математичних моделей і якісної документації по реєстрації акціонерних товариств. При цьому повинні враховуватися особливості:

— реальне акціонування (становлення акцій повноцінними) відповідно до порядку проведення підписки розтягується звичайно на рік;

— виникнення потреби не просто купити які-небудь акції (щоб «сховати» гроші від інфляції і отримати процент), а перепродати їх і купити нові акції, що також вимагає часу. Поки акціонери не «помацають» дивіденди, вони не почнуть позбуватися куплених акцій.

По-друге, запускати механізм фондової біржі (фондового відділу)можна тільки тоді, коли буде сформована система посередників в проведенні фондових операцій — брокерів і дилерів. Повноцінна фондова біржа спирається на двоступеневу структуру посередництва, але її створення – результат розвитку самої біржі, в ході якого і розставляються ті або інші акценти на статусі її учасників.

По-третє, перш ніж зважитися на запуск фондової біржі необхідно налагодити роботу центральних блоків біржового організму – експертної комісії і системи допуску ЦП на біржу, котирувальної комісії, системи реєстрації цінних паперів і т.д.

Фондова біржа являє собою організований ринок цінних паперів. При цьому значущість цього дуже важливого інституту в різних країнах далеко не однозначна. Як підкреслює шведський професор Андерс Ослунд, якщо в

США і Великобританії велика частина власного капіталу підприємств мобілізується саме на фондових біржах, то в Європі і Японії їх питома вага значно менше, а половина з 100 найбільших підприємств Німеччини — взагалі сімейні фірми, акції яких не підлягають продажу. А на

Варшавській фондовій біржі біля 25% біржового обороту цінних паперів відводиться на операції іноземних інвесторів.

Природно, нам ще далеко до Нью-Йоркської і Токийської фондових бірж по об’єму біржового обороту. Але потрібно зазначити, що і на

Варшавській фондовій біржі щоденний оборот досягає $50 млн.

З метою вдосконалення механізму приватизації державного майна, розширення можливостей фінансових посередників по участі в приватизаційних процесах, створення сприятливих умов для подальшого розвитку ринку цінних паперів відповідно до Указу Президента України від 27 лютого 1995 року «Про участь Української фондової біржі в приватизаційних процесах» УФБ дозволено розміщувати частину акцій відкритих акціонерних товариств, створених на базі об’єктів груп В і М.

Таким чином, спроба комплексного аналізу ринку цінних паперів в

Україні свідчить про багатоаспектність цієї , однієї з найважливіших сфер ринкової економіки, наявність маси недоліків і невирішених питань, зумовленими як об’єктивними, так і суб’єктивними причинами. А значить і усунення останніх вимагає комплексного підходу. Будемо сподіватися, що цивілізований ринок цінних паперів на Україні коли-небудь з’явиться.

Розділ ІІ.Законодавче регулювання РЦП

Д іяльність на українському ринку цінних паперів регулюють два основних законодавчих акти — закон України «Про цінні папери і фондову біржу» від 18 червня 1991 року і Указ президента України «Про інвестиційні фонди і інвестиційні компанії» від 19 лютого 1991 року.

Згідно із законом «Про цінні папери і фондову біржу » розрізняють два типи цінних паперів: а) іменні цінні папери, які, як правило, передаються шляхом повного індосамента; б) представницькі цінні папери, що знаходяться у обігу вільно.

Українським законодавством також визначені наступні види цінних паперів: а) акції; б) облігації внутрішніх республіканських і місцевих позик; в) облігації підприємств; г) казначейські зобов’язання підприємств; д) ощадні сертифікати; е) векселі; є) приватизаційні папери; ж) інвестиційні сертифікати.

Акції і облігації підприємств можуть бути випущені лише після їх реєстрації у відповідному фінансовому органі. А в тому випадку, коли акції і облігації підприємств призначені для відкритого продажу, в тому ж фінансовому органі повинен бути зареєстрований і проспект емісії.

Українське законодавство встановлює два серйозних обмеження діяльності акціонерних товариств як емітентів:
1. акціонерні товариства мають право випускати облігації на суму, що не перевищує 25% оплачених статутних фонди;
2. кількість привілейованих акцій акціонерного товариства обмежена 10% статутних фондів.

Наказом Міністерства фінансів України (як реєструючого органу) від 20 липня 1995 року №123, зареєстрованим Міністерством юстиції 24 липня

1995 року №233/769, затверджений «Порядок видачі дозволу на проведення діяльності по випуску і обігу цінних паперів, як виняткової діяльності».

Цей документ встановлює не тільки перелік і правила подачі документів і отримання дозволу на роботу з цінними паперами, але і державний контроль за здійсненням операцій з ними. Необхідно відмітити створення Державної комісії з цінних паперів зі статусом міністерства.

У її завдання входять розширення впливу держави на фондовий ринок, перерозподіл функцій контролюючих його державних структур і створення на базі цієї комісії Методологічної координаційної ради.

Комісія ставить перед собою завдання створити системи звітності компаній — учасників фондового ринку, систематизувати українські фондові стандарти, контроль за ціноутворенням на фондовому ринку, створити депозитарну і клірингову мережі і участь у виборі і виробленні моделі фондового ринку України.

У відповідності зі ст. 4 закону України «Про цінні папери і фондову біржу» підприємство самостійно веде книгу реєстрації іменних акцій. У цій книзі відображається обіг іменних акцій, включаючи інформацію про кожну акцію, її власника, час придбання і кількість акцій у кожного з акціонерів. Закон не визначає юридичну силу інформації, включеної в книгу. Однак, враховуючи фактично повну відсутність матеріалізованих цінних паперів, які могли підтвердити право власності акціонера на цей папір завдяки індосаменту, і те, що книга реєстрації акцій, що є в зв’язку з цим основним документом, підтверджуючим право власності інвестора на акції, ведеться самим емітентом, існує значний ризик повторення на Україні ситуації з виключенням з книги реєстрації акцій

«незручних» акціонерів.

Аналізуючи українське законодавство на сьогоднішній день про цінні папери з точки зору його зрілості і визначеності, можна сказати, що воно поки що далеко не досконале. У ньому відсутні багато які поняття, звичні для цивілізованого ринку цінних паперів. Основною проблемою, звичайно ж, є відсутність нормальної процедури переходу права власності на цінні папери. У той же час безліч проблем можуть створити такі незначні, на перший погляд, питання, як визначення поняття «торговець цінними паперами» або порядок здійснення «андеррейтингових» або

«підрейтингових» функцій».

Розділ ІІІ.Ринок цінних паперів на Україні

(1. Особливості становлення і розвитку РЦП в Україні

З а рівнем свого розвитку український ринок цінних паперів перебуває на початковій стадії розвитку. Це пов’язано з багатьма причинами, включаючи млявий темп приватизації і недоліки в роботі українських фінансових установ. Проте багато які чинники зумовлюють можливість значного підвищення активності дилерів і інвесторів. Так, наприклад, в першому півріччі 1995 року прибутки населення України перевищили витрати на 1000 млн. грн., а за червень ця сума становила 28 трлн. До того ж значне зниження інфляції і депозитних ставок комерційних банків примусить потенційних інвесторів звернутися до альтернативних джерел фінансових вкладень. У зв’язку зі значним зниженням з 15 липня облікової ставки НБУ і активізацією фондового ринку вже спостерігається поступове переміщення на нього коштів з валютного ринку і ринку банківських депозитів.

Це серйозно збільшує можливості активізації діяльності на території

України багатьох професійних учасників ринку цінних паперів, включаючи російських.

У даний час ліцензії на право роботи з цінними паперами отримали більше за 500 господарських товариств, однак реально на фондовому ринку працюють біля 60. Найбільш активними є:
3. акціонерне товариство «КОМЕКС — брок» ( термін діяльності три роки, має брокерську контору на українській фондовій біржі, працює з акціями приватизованих промислових підприємств, які з червня 1995 року щотижня виставляються з державними казначейськими облігаціями Міністерства фінансів України, має 10 регіональних агенств);
4. фондовий будинок «ВОІНТЕР» ( біля 3 років роботи на фондовому ринку, має брокерську контору на Українській фондовій біржі, працює як з акціями приватизованих підприємств, так і на позабіржовому ринку. На думку експертів, є лідером по роботі з населенням);
5. акціонерне товариство — інвестиційна компанія «РЕЙДЕР» (більше 1,5 року роботи на фондовому ринку, є брокерська контора на Українській фондовій біржі, має право здійснення операцій на біржі опціонів і ф’ючерсів, активно працює на позабіржовому ринку);
6. акціонерне товариство «Мастер — брок» ( біля року роботи на позабіржовому ринку України, має власний фондовий магазин, є уповноваженим дилером по розміщенню облігацій внутрішньої місцевої позики Київської міської ради. Активно працює з державними облігаціями внутрішньої позики Міністерства фінансів України);
7. акціонерне товариство «Українська інвестиційна компанія» (біля 2 років роботи на фондовому ринку, основну кількість операцій проводить на українській фондовій біржі, де має брокерську контору, проводить на фондовому ринку дуже зважену і розумну політику);
8. командитне товариство «РІКА — брокер» ( у числі його засновників — акціонерне товариство «Укрречфлот», акції якого сьогодні на Україні є одними з самих ліквідних і популярних як у торговців, так і у населення. Активно працює на Українській фондовій біржі — за 1 рік проведено операцій з більш ніж 800 тис. цінних паперів; і на позабіржовому ринку. Серед емітентів, з акціями яких проводяться операції — Херсонський, Дніпропетровський і Миколаївський річкові порти, «Укрречфлот»);
9. командитне товариство «КРОНОС і До» ( є на Україні одним з найбільш досвідчених торговців цінними паперами. Має брокерську контору на фондовій біржі і досить широке коло емітентів).

Тепер розглянемо ринок цінних паперів в Україні не з точки зору наявності на ньому активних розповсюджувачів цінних паперів, а з точки зору розвитку його кон’юнктури. Тут варто зазначити, що найбільш значною подією другого кварталу 1995 року сталося відкриття фондового майданчика у Києві з режимом роботи тричі за тиждень (вівторок, четвер, субота), позабіржової торгівлі, що стала центром, і проведення торгів акціями приватизованих промислових підприємств на українській фондовій біржі.

За короткий термін фондовий майданчик став індикатором позабіржового ринку. На ньому встановлені правила, що дозволяють брати участь в торгах будь-кому, хто має гроші або цінні папери. На майданчику знаходяться в обігу в основному прості акції на пред’явника, чиї операції не треба реєструвати у емітента.

Досить великий процент операцій на фондовому майданчику відводиться на акції інвестиційного фонду «Нові ініціативи», акціонерного товариства «Холдингова компанія — ЛЕЛЕКА» і «ОЛБІ — Україна». Курс інвестиційного сертифіката «Нових ініціатив» залежить від скупівлі приватизаційних сертифікатів у населення. Папір на пред’явника і основним джерелом довір’я служить те, що інвестиційним керівником є один з найбільш великих в Україні національних банків — «Україна».

Папери АТ «Холдингова компанія — ЛЕЛЕКА» приваблюють високими щоквартальними дивідендами і представницькою формою. Стійкий курс і великі об’єми дозволяють торговцям працювати з цими паперами, отримуючи невисокий прибуток, але уникаючи великого ризику. Акції «ОЛБІ —

Україна» є традиційно спекулятивними, робота з ними дозволяє отримати хороші прибутки, але різкі стрибки курсу застерігають торговців від великих об’ємів. Успішно завойовують ринок цінні папери акціонерного товариства «Київська нерухомість» і промислово-фінансової групи

«Корал», які є також представницькими, і операції з ними вже в солідних об’ємах укладаються як на позабіржовому ринку, так і на

Українській фондовій біржі.

Але найбільш надійними, стабільними і популярними є цінні папери НБ

«Україна» і АТ «Укрречфлот». Акції цих емітентів забезпечені і основними фондами, і напрямом діяльності, і перспективами розвитку.

Крім того, як торговців, так і населення приваблюють надійністю державні облігації внутрішньої позики номінальною вартістю 100 млн. крб. і з термінами від 2 до 8 місяців. Ціна пропозиції різних траншей коливається в межах 106-138 млн. крб. А 14 серпня 1995 року на

Українській фондовій біржі проведений перший аукціон по первинному розміщенню облігацій місцевої внутрішньої позики Київської міської ради об’ємом емісії 100 000 млн. крб і номіналом 50 млн. крб. Кількість облігацій — 7000 шт., мінімальна стартова ціна за одну облігацію —

41,75 млн.крб, термін погашення — 14 листопада 1995 року. Незважаючи на досить незручні умови подачі заявок (погашення і резервування коштів на розрахунковому рахунку біржі на чотири банківських дні), вже отримано 9 заявок і багато торговців мають замовлення для позабіржового ринку.

Ще однією особливістю ринку цінних паперів в Україні є його участь в приватизації. Так, в березні 1995 року був ухвалений закон «Про приватизаційні папери», порядок використання, що визначив і обіг на території України приватизаційних цінних паперів. Приватизаційні сертифікати є іменними цінними паперами, які підтверджують право власності на придбані об’єкти приватизації. Закон забороняє вільне звертання, продаж або інше відчуження приватизаційних паперів. Це обмежує участь в приватизації професійних учасників ринку цінних паперів. Однак недосконалість законодавства дозволяє в окремих випадках обійти обмеження.

До 1995 року основним засобом розрахунку за об’єкти приватизації служили кошти зі спеціального приватизаційного рахунку, використання якого було незручним як для фінансових посередників, так і громадян. З

1995 року приватизаційні цінні папери випускаються в матеріалізованій формі, і порядок їх використання дещо спростився. У той же час використання матеріалізованого приватизаційного сертифіката, який є неподільним, став незручним для громадян України, що беруть участь в приватизації без використання послуг фінансових посередників. Справа в тому, що, якщо на сертифікатному аукціоні вартість акції буде встановлена на рівні вартості відмінної або не кратної вартості приватизаційного сертифіката, фізичній особі буде непросто здійснити оплату придбаних нею акцій. Для фінансових посередників це питання стоїть не так гостро.

Відповідно до програм приватизації за приватизаційні сертифікати мається намір реалізувати біля 70% майна, що знаходиться у власності держави. Біля 30% буде реалізовано з використанням ощадних сертифікатів. Ці сертифікати є іменними цінними паперами, які видаються громадянам України, що мали рахунки в установах ощадного банку України, і призначені для компенсації втрат від інфляції власникам цих коштів.

На відміну від приватизаційних паперів ощадні сертифікати будуть вільно звертатися і використовуватися для розрахунку за об’єкти приватизації.

Крім того, з розвитком процесу приватизації пов’язане збільшення об’єму роботи Української фондової біржі. Саме на ній брокерська контора Фонду державного майна України виставляє цінні папери приватизованих підприємств. Будуть виставлені акції 130 промислових підприємств. Для багатьох підприємств цей пакет є контрольним.

Аналізуючи особливості ринку цінних паперів в Україні, про які було сказано вище, можна сказати, що в цей час невисока активність на фондовому ринку пов’язана не тільки з невеликою кількістю, але і відсутністю надійних і високоліквідних цінних паперів. Аналізуючи ситуацію, що склалася, стає очевидним, з одного боку, невиконання такими емітентами своїх зобов’язань, наприклад виплати обіцяних дивідендів або термінів їх виплати, а з іншого — періодична гра на пониження курсової вартості, скупівля емітентом своїх паперів, іноді виплата дивідендів, знов падіння курсу і далі по старому сценарію.

Торговці при роботі з паперами таких емітентів стараються максимально скоротити час обороту і віддають перевагу роботі з невеликими пакетами з метою мінімізації ризику.

У результаті створюється враження найбільш активного обігу і популярності на ринку України саме подібних паперів, що є далеко не позитивною характеристикою, і за результатами аналізу найбільш ліквідними є цінні папери цих емітентів з їх представницькою формою і штучним напруженням курсу. Однак, якщо прослідкувати зміну ліквідності

(як приклад взяти АТ «ОЛБІ-Україна», АТ «Різноекспорт-інвест» і ІФ

«Нові ініціативи») навіть за невеликий період часу (див. таблицю), можна помітити, що падіння ліквідності цінних паперів АТ «ОЛБІ-

Україна» зупинилося після чергової обіцянки виплати дивіденди в серпні, а ліквідність цінних паперів АТ «Різноекспорт-інвест» знизилася після чергової виплати, що спостерігалося вже не раз. Стрибки ліквідності цінних паперів ІФ «Нові ініціативи» пояснюються періодично зростаючим інтересом населення завдяки добре організованій рекламній компанії в засобах масової інформації і активній скупівлі сертифікатів цього емітента, що має непогану репутацію.

Як вже згадувалося, серед найбільш популярних на ринку найбільш надійними є цінні папери НБ «Україна» і АТ «Укрречфлот». У цих структурах добре налагоджена робота по переоформленню своїх акцій, що мають іменну форму, що істотно впливає на частоту операцій з ними.

Отже, загалом становлення і розвиток ринку цінних паперів в Україні має однозначну спекулятивну тенденцію, однак з виходом на нього акцій промислових підприємств він почне набирати іншого вигляду і у нього з’являться інші пріоритети. Багато дилерів припинили роботу зі спекулятивними цінними паперами, а інвестиції в цінні папери приватизованих підприємств використовують для участі в діяльності підприємств з подальшим можливим отриманням довгострокового прибутку від зростання курсової вартості.

.(2. Вплив НБУ на РЦП

Я кщо поглянути на досвід США і розвинених країн Західної Європи, то видно, що національні банки цих країн (в США -Федеральна Резервна

Система) відіграють одну з ведучих ролей на місцевих ринках цінних паперів. В Україні ж НБУ приділяє недостатньо уваги ролі ринку цінних паперів в поліпшенні економічної ситуації, що склалася.

Так, наприклад, залишається не до кінця відрегульованим питання необхідності отримання ліцензії Національного банку України на придбання цінних паперів українських підприємств іноземними інвесторами. Оскільки цінні папери українських підприємств є валютними цінностями, то їх придбання тим чи іншим чином може бути віднесене до валютних операцій. Як правило, проведення таких операцій вимагає генеральної або індивідуальної ліцензії Національного банку України, за винятком деяких операцій, визначених декретом Кабінету міністрів

України «Про режим валютного регулювання і валютного контролю». У цей же час Національний банк України ніяк не обмежував можливість придбання акцій українських підприємств іноземними інвесторами як на повторному ринку, так і при створенні підприємств з іноземними інвестиціями.

Крім того, що НБУ, як було сказано вище, приділяє недостатньо уваги ринку цінних паперів, він використовує цей ринок в своїх суто особистих інтересах, а ніяк не в інтересах народу. Так, наприклад, перший аукціон по державних цінних паперах (облігаціх) готувався в поспіху — про його проведення повідомили менш ніж за тиждень. Термін цей був дуже короткий навіть для Нацбанку. Довелося відсунути аукціон ще на три дні. Ніяких паперів не надрукували, інструкцію по оподаткуванню не написали. До кінця не було ясно, які ж кошти можуть направляти на аукціон комерційні банки — вільні чи з нерозподіленого прибутку. Крім комерційних банків інші юридичні особи на аукціон не допускалися. НБУ вирішив не ризикувати, обмеживши коло учасників лише своїми підопічними. Досить ясно пояснив вагомість аукціону Віктор Ющенко, сказавши, що він стане, швидше, політичною акцією, свідченням функціонування фінансового ринку в Україні.

Зрозуміло, було зроблене все, щоб аукціон вдався.

І тут ми підійшли, мабуть, до найбільш інтригуючої події, пов’язаної з першим випуском держоблігацій 1995 року на третьому аукціоні по дорозміщенні 5000 тисяч облігацій, що відбувся 18 квітня. Його короткі підсумки : розміщені всі 5000 облігацій по середній ціні 125,29 млн. крб.

Виходить, за тиждень, що пройшов після другого аукціону, номінальна ставка по облігаціях впала відразу на 35,5%, тоді як за місяць між першими і старими торгами її падіння становило всього 32%. Дивно, чи не так? До того ж ніяких додаткових заходів для підвищення попиту на держпапері ніхто не робив.

Незважаючи на запевнення Нацбанку в тому, що правила гри неухильно дотримувалися, в душі банкірів все ж закрався сумнів в чесності головного гравця. Судіть самі: кількість учасників не збільшилася, а навпаки скоротилася з 35 до 32 банків. Менше було подано і заявок. Так що попит істотно не змінився. Відштовхуючись від ціни минулого аукціону, можна було прогнозувати ціну відсікання в районі 101 млн. крб., що, ймовірно, і зробили багато учасників. Однак Віталій Мігашко стверджує, що 90% заявок було подано з ціною від 122 до 126 млн. крб., хоча максимальна ціна, вказана в заявках — 126 млн. крб. Насторожує інший факт: чому об’єм продажу по неконкурентних заявках (тобто по середньозважений ціні) раптом виріс до 65% від загального об’єму (при

20-30% на попередніх аукціонах)? Адже частка неконкурентних заявок серед загального числа поданих істотно не змінилася, становивши всього

18,8%. Для «розбору польотів» цікаво було знати об’єм попиту по неконкурентних заявках, однак в довідці НБУ його чомусь немає.

Проте, залишимо банкірів і їх часті спори з НБУ поки збоку, і звернемо свої погляди на фондовий ринок. Як вплинув на нього випуск держоблігацій ? Відповідь, схоже, одна – ніяк. І головна причина – по старому не відрегульований механізм обігу облігацій на повторному ринку

(і в цьому провина НБУ). Хоч ще в кінці березня Віктор Ющенко з японських островів обіцяв, що через місяць цей механізм буде розроблений і впроваджений. Правда, НБУ не бачить проблем з перереєстрацією , коли хоча б один з учасників операції добирається до тимчасового депозитарія Нацбанку. Але клієнтів ця єдина умова мало влаштовує. Якщо комерційні банки готові діяти під чесне слово НБУ, то іншим юридичним особам цього явно мало. По-перше, потрібно чітко визначити умови оподаткування операцій з облігаціями. По-друге, папери повинні стати по-справжньому представницькими. Поки ж всі рахунки депо, на яких зберігаються облігації, доступні Нацбанку, доти електронний вигляд облігацій не дуже узгоджуватиметься з принципами представницького ЦП. По-третє, не заважало б зменшити термін обігу паперів, ввести уніфікований договір купівлі-продажу і т.д і т.п.

У результаті, поки що безболісно проходять операції купівлі-продажу облігацій лише між банками, трохи гірше – між банком і його клієнтами, і зовсім важко – між клієнтами різних банків. Для приверненння інтересу до облігацій Приватбанк, наприклад, гарантує умови викупу облігацій в обов’язковому порядку з нарахуванням 35 грн. за кожний день. Простому торговцеві практично нічого не залишається. До речі, за достовірним даними, НБУ відмовився від допомоги торговців ЦП в розробці механізму обігу облігацій на позабіржовому ринку, залишаючи це право лише за УФБ, яка, як завжди, «тягне ковдру на себе».

І все ж, незважаючи на всі нестачі вітчизняної практики в області держпаперів (що є в принципі основною діяльністю НБУ в ім’я держави), перспективи цього ринку величезні. Інтерес до них з боку інвесторів (не тільки банків) величезний. Важливість покриття дефіциту бюджету неемісійним шляхом також незаперечна. Мабуть, найбільшим прихильником держпаперів з боку держави буде НБУ. Адже одна справа займатися їх розміщенням, отримуючи від цього проценти, і зовсім інше — надавати уряду безповоротні кредити.

Загальний обсяг емісії ЦП в Україні у 1993р. Становив 11 млн.грн.,у

1994 – 286,3 млн. грн., в 1995 – 749 млн. грн., в 1996 – 4727,9 млн. грн. А в цілому за 1993–1996 рр. Було емітовано ЦП на суму 5774,2 млн. грн.

Загальна вартість цінних паперів в Україні на початок 1996 р. становила 1994,57 млн. грн., а на початок 1997 р.–5103,861 млн. грн.

Таким чином, лише за минулий рік загальна вартість ЦП в Україні зросла в 2,6 раза.

Валова виручка від випуску держоблігацій в 1995 році прогнозувалася в районі 250 млн. грн., а чиста – 170 млн. грн. На

1994 рік валова виручка становила 10 млн. 113 тис. грн., які необхідно було погасити 29 грудня 1995 року. НБУ, розуміючи, що розмістити таку суму навіть для нього – неабияка задача, доводиться викладати чергові козирі.

По-перше, повним ходом велася робота по створенню спеціального депозитарія НБУ для роботи з держпаперами. Велася не ким-небудь, а фахівцями з Федеральної Резервної Системи США. Надалі аналогічні депозитарії були створені і в комерційних банках. Кошти для цього виділили США . По-друге, після її створення в обіг вишли, нарешті, більш » короткі» облігації з терміном погашення 3 і 6 місяців.

Приблизно з 250 млн. грн. на частку девятимісячних доведеться біля 80 млн. грн., шестимісячних — 90 млн. грн., залишок складуть тримісячні облігації. Розміщення буде проводиться по схемі: «три тижні — торги, четверта — погашення». Частина коштів від останнього аукціону буде резервуватися Нацбанком для погашення попередніх траншей у разі відсутності грошей у Мінфіну. По-третє, після створення депозитарія , нарешті, запрацював повторний ринок. Почалась ця робота намічений у вересні-жовтні 1995 р. Сьогодні ведеться робота по наданню податкових пільг при роботі з облігаціями на повторному ринку. (Поки Мінюстиція відмовила в цьому).

Будуть вирішені неясності в питаннях сплати держмита — чи повинен сплачувати його учасник аукціону по первинному розміщенню держпаперів.

(Відповідь Віталія Мігашка на це питання була проста — «НБУ держмита не платить».) Схоже, близькі до здійснення надії банкірів на те, що держоблігації можуть враховуватися як обов’язкові резерви в Нацбанку.

Принаймні, сьогодні коефіцієнт ризику по них знижений з 0,5 до 0,2.

Якщо всі перераховані вище заходи НБУ вдасться впровадити в життя, то це істотно полегшить йому роботу на ринку цінних паперів. Однак, цим далеко не вдасться вичерпати проблеми, які виникають практично кожний раз, коли НБУ намагається впливати на поліпшення економіки України за допомогою ринку цінних паперів або, гірше того , не намагається. Все це виникає, з одного боку, через некомпетентність в цих питаннях фахівців з НБУ, а з іншого боку, і це головне – через їх небажання використати ринок цінних паперів в Україні в повній мірі на благо народу.

(3. Перспективи становлення і розвитку РЦП в Україні

Н а початок 1996 року ринок цінних паперів в Україні мав вже чотирирічну історію. Звичайно, в історичному аспекті термін досить короткий, але за основними характеристиками ( як кількісним, так і якісним) український фондовий ринок в основному сформувався. Причому створювався він буквально на пустому місці, оскільки обіг облігацій внутрішньої позики колишнього СРСР, за які, до речі, правонаступники

СРСР, в тому числі і Україна так до кінця і не розрахувалися, ринком цінних паперів в повному розумінні цього слова назвати ніяк не можна.

Серцем, ядром національного ринку цінних паперів з самого початку його формування була і сьогодні залишається Українська фондова біржа, заснована і зареєстрована Кабінетом Міністрів України восени 1991 року.

За ці роки біржа сформувала поширену мережу регіональних центрів, філіалів і брокерських контор, які функціонують у всіх областях

України. При біржі створений Центральний депозитарій цінних паперів і введена в дію система їх електронного обігу. Все більший розмах набирають біржові торги акціями, облігаціями, векселями, похідними від цінних паперів – опціонами і ф’ючерсами.

2 серпня 1995 року Українську фондову біржу відвідав Президент

України Л.Д. Кучма, який дав високу оцінку діяльності біржі, її технічній оснащеності і кадровому потенціалу, можливостям УФБ в реформуванні економіки, проведенні приватизації в нашій країні.

Президент України висловив думку, що Українській фондовій біржі потрібно надати статус національної.

Розширяється позабіржовий ринок цінних паперів. Зараз в Україні працює більше 1000 фінансових посередників, які займаються фондовими операціями. Це – банки, інвестиційні фонди і компанії, довірчі товариства, торговці цінними паперами.

Безперервно росте кількість емітентів цінних паперів і об’єми їх емісії. Якщо в 1992-94 роках цінні папери в основному випускали фінансово-кредитні інститути, то характерною ознакою 1995 року було вже те, що збільшувалася питома вага емітентів-промислових підприємств. Це результат поглиблення приватизаційних процесів. Таку тенденцію українського фондового ринку, яка буде мати місце і розширятися в цьому році, потрібно сприймати як позитивну. У минулому році були випущені перші державні облігації, з’явилися муніципальні цінні папери.

Так дуже коротко можна визначити основні межі нинішнього положення фондового ринку України.

У той же час подальший розвиток національного фондового ринку стримується рядом об’єктивних і суб’єктивних чинників. Основні з них це:

. криза української економіки, високий рівень інфляції, відсутність твердої національної грошової одиниці;

. невідповідність окремих елементів вітчизняного фондового ринку стандартам Міжнародної організації з стандартизації;

. не вирішено проблеми перереєстрації і надання гарантій щодо доставки ЦП;

. немає механізму «поставки проти платежу», внаслідок чого левова частка угод здійснюється на умовах передоплати або передпоставки;

. не реалізовані функції Державної комісії з ЦП і ФР;

. нерозвиненість вторинного ринку;

. відсутність належної інфраструктури;

. невизначеність правового забезпечення механізмів котирування ЦП;

. відсутність заборони на спекуляції на різниці курсів ЦП однієї емісії в різних регіонах;

. невизначеність статусу біржового контракту як документа;

. відсутність стандартів і технічного забезпечення повідомлень про укладену угоду між торговельними системами та ін. інститутами ринку.

. відставання існуючої законодавчої і нормативно-правової бази функціонування фондового ринку і розвитку властивих йому реальних процесів (як приклад можна пригадати ситуацію, яка склалася з трастами і іншими фінансовими посередниками);

. недостатність державного регулювання національного ринку цінних паперів;

. слаборозвиненість первинного ринку цінних паперів, невелика кількість операцій з похідними від цінних паперів;

. відсутність гарантій по операціях з цінними паперами, недовір’я населення і його психологічна непідготовленість до операцій на фондовому ринку;

. убогість більшої частини населення, його низька купівельна спроможність, яка заважає появі масового приватного інвестора;

. відсутність гарантій держави по захисту грошових заощаджень населення, в тому числі і в цінних паперах.

Вихід України з кризи, стабілізація економічного становища, підвищення добробуту людей неможливі без розвиненого ринку цінних паперів. А для цього потрібно виконати ряд невідкладних справ.

Передусім потрібно прискорити процеси приватизації, шляхом корпоратизації і акціонування приватної власності. У лютому 1995 року

Президент України видав Указ «Про участь Української фондової біржі в приватизаційних процесах», відповідно до якого державні пакети акцій відкритих акціонерних товариств, які створені в процесі приватизації можуть продаватися за грошові кошти на УФБ і її філіалах. Аукціонний продаж таких акцій, який почався тільки в червні, засвідчив його високу ефективність. Ціна продажу окремих акцій перевищувала номінал в

38 — 40 разів, хоч далеко не всі акції, які виставлялися на аукціонах, мали достатню інвестиційну привабливість. Загалом за 1995 рік на УФБ і її філіалах продано біля 8 млн. цінних паперів. Для порівняння скажемо, що їх кількість в 1992 році становила 68 штук, в 1993 році – 1,4 млн., в 1994 році – 2,7 млн.

Національні фондові ринки світу все більше інтернаціоналізуються. Це цілком природньо, адже капітал взагалі має інтернаціональний характер і вільно переміщається в ті країни і регіони, де його обіг дає найбільший приріст. Це стосується і обігу капіталу у вигляді цінних паперів.

Проблема обігу в Україні цінних паперів іноземних компаній не вирішена передусім на законодавчому рівні. Тут повинні бути прийняті державні нормативно-правові акти для розв’язання цих принципових питань котирування і обігу в нашій країні: хто дає на це дозвіл, по яких критеріях і ін. Одночасно необхідно визначитися і з суворо технічними питаннями: перевезення (перевід) цінних паперів за кордон, механізм виплати дивідендів, валюта, за яку продаються цінні папери і в якій виплачуються дивіденди та ін.

Що стосується виходу на світові ринки цінних паперів українських компаній, то тут знову ж таки постають питання законодавчого характеру.

Але є і інші. Серед них – конкурентоздатність наших цінних паперів.

Природно, що на Заході будуть цікавитися тільки акціями високоприбуткових і перспективних компаній. У нас же таких поки ще дуже мало. Наприклад, в кінці минулого року в Україні з допомогою УФБ зареєстроване представництво однієї з найбільших в Німеччині маклерських фірм «Балль-Майєр і Шульц». Воно відразу включилося в торги на Українській фондовій біржі, але інтерес виявляє тільки до акцій «АТ Укрречфлот», акції інших приватизованих підприємств його не цікавлять.

Українська фондова біржа багато що робить для закладення основ інтеграції національного ринку цінних паперів в Європейські та світові ринки. Досить пригадати співпрацю з Організацією французьких бірж і

Національним депозитарієм Франції, яка дала можливість в короткі терміни створити при УФБ Центральний депозитарій і ввести в дію систему електронного обігу цінних паперів. Плідною є спільна робота з

Організацією сприяння розвитку фондових і фінансових ринків Східної і

Центральної Європи (Німеччина), Об’єднанням німецьких фондових бірж

(німецька фірма АГ) і Франкфуртською фондовою біржею. За допомогою німецьких фахівців у Києві на базі УФБ проведена серія з 5 семінарів з питань фондового ринку, декілька груп українських фахівців пройшли стажування у Франкфурті — на — Майні.

Ділові відносини встановилися між УФБ і керівництвом Федерації

Європейських фондових бірж, Нью-Йоркської, Чикагської, Торонтської,

Афінської, Будапештської, Пражської, Варшавської, Братіславської,

Литовської, Російськими фондовими біржами, встановлені контакти з

Токийською і Корейською біржами. Ця співпраця сьогодні більше носить характер інформаційного обміну, що, звичайно, важливо, адже це, насамперед, обмін досвідом. Але найважливішим є і те, що створена основа для багатоаспектної спільної роботи і ділової інтеграції. І цей обмін досвідом, мабуть, можна виділити як головне, на що варто спиратися (враховуючи особливості нашої економіки) при подальшому розвитку ринку цінних паперів в Україні.

Висновок

С ьогодні ринок цінних паперів України перебуває на початковій стадії розвитку. При цьому є значний потенціал як з боку професійних учасників ринку, так і з боку інвесторів.

Позитивну роль в розвитку ринку відіграють:

27. факт появи на ньому акцій приватизованих промислових підприємств, завдяки чому збільшується об’єм кількості «предмета діяльності», тобто цінних паперів;

28. значна зміна спекулятивної спрямованості фондового ринку за рахунок активізації діяльності як внутрішніх, так і зовнішніх інвесторів;

29. перспективи створення інституту незалежних реєстраторів, що значно полегшить процес переоформлення іменних цінних паперів, збільшить швидкість їх обороту і значною мірою зрівняє права акціонерів;

30. наявність кваліфікованих професійних учасників ринку цінних паперів;

31. вдосконалення законодавства, яке регулює діяльність фондового ринку

України.

Безумовно, регулювання відносин на ринку цінних паперів потребує довершеної нормативно-правової бази. Однак, говорити про останню поки що не доводиться. В принципі, саме це є основою недоліків, які існують на сьогоднішній день на ринку цінних паперів в Україні, серед яких можна виділити наступні: а) все ще не отримала логічного завершення розробка правового забезпечення формування національного ринку цінних паперів. Концепція фондового ринку України витримала в Верховній Раді України лише перше читання; б) до створення достовірно цивілізованих інвестиційних інститутів, покликаних виконувати посередницькі функції між емітентами і покупцями цінних паперів – «дистанції величезного розміру». Фактично незадіяними або задіяними надто мало в цій найважливішій справі залишаються банки, система казначейства і валютна біржа. Ситуація посилюється і підірваною, в зв’язку з несумлінною (якщо не сказати більше) діяльністю, репутацією великої кількості фінансових посередників. в) в Україні поки що відсутня чітка система гарантій розміщення цінних паперів як для вітчизняних так і для іноземних фізичних і юридичних осіб. У Росії ж попередня робота в цій сфері вже почалася.

Першим кроком, зокрема, стали переговори між Деном Макгиверном, віце- президентом Merrill Lynch International Ltd – найбільшого світового гаранта розміщення акцій і облігацій, і керівником управління цінних паперів Центрального банку РФ Андрієм Козловим. Крім того, в Україні існує і певний ризик крадіжки, втрати або підробки цінних паперів; г) питання про лімітування купівлі окремих видів цінних паперів в

Україні (на відміну від Росії, де ліміт купівлі державних короткострокових зобов’язань для фірм-нерезидентів становить 10%) поки що не ставиться; д) поки що не врегульоване питання про присутність на національному ринку цінних паперів фірм-нерезидентів як самостійних фінансових партнерів; е) не доведена до логічного завершення і технічна сторона справи.

Так, внаслідок вибіркового обстеження стану ринку цінних паперів в

Україні, проведеного в минулому році управлінням статистики України спільно з статистичними управліннями Дніпропетровської, Донецької,

Закарпатської, Львівської, Полтавської, Харківської областей і м.

Києва, встановлено, що тільки 76% цінних паперів були надруковані з всіма необхідними реквізитами, включаючи захист. є) розвиток національного ринку цінних паперів багато в чому стримується все ще неадекватною сприйнятливістю населення. Навіть в

Росії гроші в цінні папери (акції і облігації) вкладають лише 2% жителів Москви і 3% жителів Санкт-Петербургу, ще меншу активність виявляють наші співгромадяни. ж) нормальне функціонування ринку цінних паперів затруднюється істотною недостачею достовірної і докладної інформації. Разом з тим, недосконалість інформаційного забезпечення зумовлена ще і відсутністю належної стандартизації обліку цінних паперів відповідно до міжнародних стандартів. І, нарешті, на національному ринку цінних паперів поки ще не знайдене оптимальне співвідношення біржового і позабіржового готівкового і безготівкового оборотів.

Так що нарівні з позитивними сторонами функціонування ринку цінних паперів в Україні на даному етапі можна, в той же час, «схопитися за голову», дивлячись на недоліки. І поки вони не будуть врегульовані законом з одного боку, і не налагоджені до автоматизму за допомогою ринку і конкуренції (що ми бачимо в розвинених капіталістичних країнах), з іншого боку, то залишається лише мріяти про поліпшення ситуації в даному питанні. А це можливе лише при одночасному налагодженні економіки України у всіх її сферах без виключення. І лише після цього ринок цінних паперів зможе адекватно і органічно влитися в налагоджену економіку.

Список літератури

1. Закон України «Про цінні папери і фондову біржу» 1992 р.

2. Тарасенко Про «Замітки до Закону України «Про цінні папери і фондову біржу» // Голос України» 5 червня 1992 р.

3. Закон України «Про банки і банківську діяльність» 1992р.

4. Закон України «Про обмеження монополізму і забезпечення вільної конкуренції в підприємницькій діяльності»//»Голос України» 2 травня

1992 р.

5. Орлів В. «Все про фондову біржу» М. 1993 р.

6. Драчов З. «Фондові ринки США» М. 1994 р.

7. Альохін Би. «Ринок цінних паперів» М. 1992 р.

8. Агроскін В. «Що таке фондова біржа» М. 1993 р.

9. Данилов Ю. «Фондові біржі»//»Біржові відомості» 1991 р. № 6

10. Мусатов В. «Фондова біржа»//»Питання Економіки» 1992 р. № 7.

11. Якубов А. «Біржі і їх роль в ринковій економіці» М. 1993 р.

12. Окуньов В. «Керівництво по біржових операціях» М. 1992 р.

13. Рубін Ю. «Товарні і фондові біржі» М. 1993 р.

14. Маслов З. «Уроки ринку цінних паперів 1993 р.» //»Фінансова газета» 1995 р.

15. Павленко А., Пастухів А., Войчак А. «Концепція і організаційно- економічні принципи розвитку національного ринку України»//»Економіка

України» № 3 1996 р.

16. Аптекар З., Чумаченко Н. «Комплексне дослідження функціонування бірж на ринку України»//»Економіка України» № 12 1995 р.

17. Єщенко З. «Біржа: проблеми і функції»//»Економіка України» № 3

1995р.

18. Кейнс Д. «Загальна теорія зайнятості і грошей»

19. Мочерний З.»Основи економічної теорії»

20. Макконел Д., Брю З. «Економікс»

21. Дмитро Кошовий «До чого ж хочеться, братики, в ДКО з урядом гратися.»//»Фінансова Україна» № 23 від 8 червня 1996р.

22. Оськольський В.В. «Реалії і перспективи ринку цінних паперів в

Україні.»//»Вісник Національного банку України» № 1, 1997 р.

23. А. Баронський «Ринок цінних паперів в Україні.» //»Фінансова

Україна» 22 червня 1997 р.

Реферат: Гипотермия

Posted on 30.05.2018 by admin

Министерство образования Российской Федерации

Пензенский Государственный Университет

Медицинский Институт

Кафедра Хирургии

Реферат

на тему:

«Гипотермия»

Пенза

2008

План

Введение

1. Физиология температурного гомеостаза

2. Группа повышенного риска

3. Этиология гипотермии

4. Патофизиология

5. Диагноз

6. Лечение

7. Прогноз

Литература

Введение

Гипотермия определяется, как внутренняя температура тела ниже 35 С. Хотя наиболее часто гипотермия наблюдается в условиях холодного климата, она может возникнуть и без экстремальных холодовых воздействий, в летнее время или даже в помещении с нормальной температурой воздуха. Несвоевременное распознание и неадекватное лечение этого состояния могут привести к значительным осложнениям и смерти.

1. Физиология температурного гомеостаза

Температура тела может снижаться в результате потери тепла при проведении конвекции, излучении или испарении. Проведение – это передача тепла при прямом контакте тела с окружающей средой; при этом величина теплопотери зависит от разницы температур. Поскольку теплопроводность воды примерно в 30 раз выше воздуха, тело, погруженное в воду, охлаждается значительно быстрее, чем при непосредственном контакте с воздухом.

Конвекция – это передача тепла при движении частиц воды или воздуха у поверхности тела, например, при ветре, разрывающем слой теплого воздуха, окружающего тело. В ветреную погоду конвективная потеря тепла значительно возрастает, что создает серьезную опасность для туристов и других лиц, пребывающих на воздухе.

Кроме того, тепло может теряться посредством его излучения в окружающую среду (прежде всего участками тела, не освещенными солнцем) и путем испарения воды. Испарение воды, содержащейся в выдыхаемом человеком воздухе, которое происходит в самых различных температурных условиях окружающей среды, может быть уменьшено путем вдыхания согретого и увлажненного воздуха.

Организм человека обладает защитными механизмами, противодействующими потере тепла, как путем увеличения теплопродукции, так и посредством уменьшения теплопотерь. В целом эти механизмы контролируются гипоталамусом: следовательно, дисфункция гипоталамуса может вызвать нарушение температурного гомеостаза. Сохранение тепла достигается за счет сужения просвета периферических сосудов и в значительной степени определяется поведенческими реакциями. При нарушении терморегуляции по какой-либо причине (интоксикация наркотиками или травма) риск развития гипотермии существенно увеличивается.

Сохранение или накопление тепла осуществляется посредством дрожи и при «термогенезе без дрожи». Увеличение теплопродукции в отсутствие дрожи происходит за счет повышения метаболической активности при усилении функции щитовидной железы и надпочечников.

2. Группа повышенного риска

Лица крайних возрастных групп, а также лица с сенсорными нарушениями любого генеза особенно чувствительны к развитию гипотермии.

Лица преклонного возраста часто утрачивают способность восприятия холода; гипотермия легко возникает у новорожденных, что связано с размерами поверхности тела и незрелостью системы терморегуляции. Обе эти группы имеют ограниченную способность к увеличению теплопродукции и сохранению температуры тела. У лиц с нарушениями чувствительности к холоду, если они не в состоянии изменить свое поведение на морозе, гипотермия может развиться, несмотря на интактность других терморегуляторных механизмов.

3.Этиология гипотермии

В табл. 1 приведены наиболее частые причины развития гипотермии. Хотя существуют и другие, менее частые причинные факторы, гипотермия практически у всех пациентов бывает обусловлена одним (или несколькими) из перечисленных здесь факторов.

Гипотермия при случайной холодовой экспозиции может быть разделена на иммерсионную и неиммерсионную. Продолжительное пребывание на холоде может обусловить возникновение гипотермии даже у здоровых лиц, особенно на ветру и во время дождя. Несоответствующая одежда и физическое переутомление способствуют потере тепла. Высокая теплопроводность воды приводит к быстрому развитию иммерсионой гипотермии. Хотя скорость потери тепла определяется температурой воды, любое погружение в воду при температуре ниже 16 – 21 °С может привести к гипотермии.

Метаболические причинные факторы гипотермии включают различные гипоэндокринные состояния (гипотиреоидизм, гипофункция надпочечников, гипопитуитаризм), приводящие к снижению уровня метаболических процессов. Гипогликемия также может привести к гипотермии; вероятным механизмом при этом является дисфункция гипоталамуса вследствие глюкопении.

Другие причины дисфункции гипоталамуса и ЦНС (травма головы, опухоль, тепловой удар) также способствуют нарушению механизмов терморегуляции. Поражение гипоталамуса может иметь место при болезни Вернике; это является редкой, но очень важной причиной гипотермии, поскольку она потенциально обратима с помощью парентерального введения тиамина.

В США подавляющее большинство пациентов, поступающих с гипотермией, находятся в состоянии интоксикации этанолом или другими сильнодействующими препаратами. Этанол расширяет сосуды, и благодаря его анестезирующему и депрессивному (влияние на ЦНС) действию интоксицированные субъекты не ощущают холода и не реагируют на него надлежащим образом. Другие препараты, часто связываемые с развитием гипотермии, включают барбитураты, фенотиазины и (иногда) инсулин.

Сепсис, нарушающий функцию гипоталамуса, является хорошо известной причиной гипотермии. Субнормальная температура тела – плохой прогностический признак у пациентов с бактериемией.

При ряде кожных заболеваний может ухудшаться терморегуляторная функция кожи. Обширные ожоги или тяжелый эксфолиативный дерматит могут препятствовать сокращению сосудов кожи и увеличивать чрескожную потерю воды, что предрасполагает к развитию гипотермии.

Наконец, гипотермия может возникнуть у лиц с острым инвалидизирующим заболеванием. Таким образом, пациенты с тяжелым инфекционным заболеванием, диабетическим кетоацидозом, повреждениями, требующими иммобилизации, и различными другими состояниями могут иметь нарушения терморегуляторной функции, а также поведенческие изменения (как фактор поддержания температуры тела).

Таблица 1. Причины гипотермии: клинические состояния

«Случайная» (факторы окружающей среды)

Метаболическая

Дисфункция гипоталамуса и центральной нервной системы

Медикаментозная

Сепсис

Кожное заболевание

Острое заболевание с потерей трудоспособности

4. Патофизиология

При гипотермии поражаются все системы и органы. Как правило, при температуре тела от 32 до 35 °С наблюдается состояние «умеренной» гипотермии. В данном диапазоне температур пациент находится в стадии возбуждения (реактивная стадия), при которой сохраняются физиологические реакции, направленные на сохранение и генерирование тепла.

При падении температуры ниже 32 °С общее возбуждение переходит в стадию торможения (адинамическая стадия), при которой прогрессивно замедляются все функции организма. Угнетение метаболизма приводит к уменьшению утилизации кислорода и выработки СО2. Дрожь прекращается при падении температуры тела ниже 30–32 «С.

В начальной стадии возбуждения теплопродукция, сердечный выброс и артериальное давление повышаются. По мере снижения температуры тела все эти параметры уменьшаются. Сердечный выброс и артериальное давление могут испытывать значительное депрессивное влияние негативных инотропных и хронотропных эффектов гипотермии; их угнетение усугубляется сопутствующей гиповолемией.

Гипотермия приводит к характерным изменениям ЭКГ и может вызвать жизнеугрожающие аритмии (табл. 2). Появление волны Осборна (зубец V), медленного положительного снижения в конце комплекса QRS характерно, хотя и не патогномонично для гипертермии.

Таблица 2. Изменения на ЭКГ при гипотермии

Инверсия зубца Т Увеличение PR, QRS, QT

Артефакт – мышечный тремор

Зубец Осборна (J)

Аритмии

Синусовая брадикардия

Фибрилляция или трепетание предсердий

Узловой ритм

Атриовентрикулярная блокада

Желудочковые экстрасистолы

Фибрилляция желудочков

Асистолия

При падении температуры тела ниже 30 °С риск развития аритмии возрастает. Хотя в любой момент могут возникнуть различные нарушения ритма, типичной последовательностью развития аритмии является прогрессирование от синусовой брадикардии до фибрилляции предсердий с медленным желудочковым ответом до фибрилляции желудочков и, наконец, асистолии. Миокард в состоянии гипотермии исключительно возбудим, и фибрилляция желудочков может быть вызвана различными манипуляциями и вмешательствами, стимулирующими сердце, в том числе неосторожным позиционированием пациента.

Влияние гипотермии на респираторную систему проявляется вначале тахипноэ, затем следует прогрессивное снижение частоты дыхания и дыхательного объема. Индуцированная воздействием холода бронхорея наряду с угнетением кашлевого рефлекса делает аспирационную пневмонию частым осложнением гипотермии.

У пациентов с гипотермией много внимания уделяется температурной коррекции газов артериальной крови; интерпретация результатов их определения представляет по-прежнему достаточно серьезную проблему.

PCO2 часто бывает весьма низким вследствие угнетения метаболизма, уменьшения продукции СО2; ятрогенная гипервентиляция может привести к выраженному дыхательному алкалозу.

Гипотермия вызывает сдвиг кривой диссоциации оксигемоглобина влево, что потенциально нарушает поступление кислорода в ткани. Такие пациенты могут иметь минимальный резерв кислорода, несмотря на снижение потребности в нем, что оправдывает введение дополнительного кислорода.

При гипотермии происходит поражение центральной нервной системы с прогрессивным угнетением сознания по мере снижения температуры тела. Вслед за некоторым нарушением координации движений следуют спутанность сознания, летаргия и кома. Зрачки могут быть расширенными и нереактивными. Подобные изменения связаны с уменьшением церебрального кровотока. Еще большее уменьшение потребности головного мозга в кислороде может защитить мозг от аноксии или ишемии.

При гипотермии ухудшается концентрационная способность почек и возникает «холодовый диурез», приводящий к значительной потере жидкости организмом. Ввиду нарушения концентрационной способности почек количество выделяемой мочи и ее удельный вес не могут служить надежными показателями внутрисосудистого объема и состояния кровообращения. Неподвижные пациенты с гипотермией склонны к рабдомиолизу; может наблюдаться острый некроз почечных канальцев вследствие миоглобинурии и почечной гипоперфузии.

Внутрисосудистый объем уменьшается также вследствие перемещения плазмы во внесосудистое пространство. Сочетание гемоконцентрации, повышения вязкости крови (вследствие холодового воздействия) и недостаточной циркуляции может привести к внутрисосудистому тромбозу с последующими эмболическими осложнениями. Диссеминированное внутрисосудистое свертывание крови может развиться вследствие высвобождения тканевого тромбопластина в кровеносное русло, особенно при восстановлении микроциркуляции в процессе отогревания.

Функция эндокринных органов при гипотермии сохраняется допольно хорошо. Плазменный уровень кортизона и тиреоидных гормонов обычно бывает нормальным или повышенным, если только пациент не имел их предшествующего дефицита. Уровень глюкозы может быть нормальным, низким или повышенным. Хотя гипергликемия часто бывает обусловлена уменьшением выделения инсулина, а также сокращением утилизации глюкозы, гипогликемия наблюдается примерно у 40% пациентов.

При гипотермии нередки нарушения кислотно-щелочного баланса, однако при этом не отмечается каких-либо закономерностей. Вследствие тяжелого угнетения дыхания и задержки СО2, а также повышения продукции молочной кислоты в плохо перфузируемых тканях может развиться метаболический ацидоз. Алкалоз может возникнуть в результате уменьшения продукции СО2 при низком уровне метаболизма, а также вследствие ятрогенной гипервентиляции или введения бикарбоната натрия.

При гипотермии возможен панкреатит (не только гиперамилаземия, но и истинный некроз поджелудочной железы). Холод угнетает функцию печени, так что препараты, обычно подвергающиеся метаболизаиии, конъюгации и детоксикаиии в печени (например, лидокаин), могут быстро накапливаться до токсического уровня.

5. Диагноз

Диагноз гипотермии не всегда бывает вполне очевидным. Для возникновения гипотермии не всегда необходимо глубокое охлаждение тканей. Поскольку стандартные медицинские термометры регистрируют температуру только до 34,4 °С, для точного измерения и контроля температуры у пациентов с гипотермией требуются низкотемпературные термометры. Отделение неотложной помощи должно располагать специальными стеклянными и электронными термометрами, а также термометрами с гибкой насадкой для измерения ректальной температуры.

6. Лечение

Лечение включает как общие поддерживающие мероприятия, так и специфические методы отогревания. Терапия начинается с осторожного, щадящего обращения с пострадавшим. Практически любая манипуляция может спровоцировать фибрилляцию желудочков в возбудимом миокарде.

В отношении проведения сердечно-легочной реанимации (СЛР) у пациента с глубокой гипотермией и сердечно-легочными осложнениями, у которого не осуществляется мониторное наблюдение, высказываются противоречивые мнения. Противники применения СЛР аргументируют свою позицию тем, что у пациента в таком состоянии трудно определяется пульс и что сдавление груди может спровоцировать летальную аритмию. Они рекомендуют воздерживаться от СЛР до тех пор, пока имеются нарушения ритма сердца (фибрилляция желудочков или асистолия). С другой стороны, если не проводить СЛР у пациента с подтвержденной остановкой сердца, то головной мозг и другие органы будут подвергаться длительной ишемии. Этот спорный подход к проведению СЛР касается только пациентов с тяжелой гипотермией, у которых температура тела ниже 28 °С; подтвердить такой диагноз на месте происшествия бывает особенно сложно. Во избежание излишнего сдавления грудной клетки персонал, оказывающий догоспитальную помощь, должен обследовать пациента, прежде чем установить отсутствие пульса. При отсутствии пульса большинство исследователей рекомендуют проведение СЛР. Оптимальная частота компрессий грудной клетки и вентиляции не определена.

Кислород и вводимые внутривенно жидкости должны быть подогреты. Осуществляется постоянный контроль за внутренней температурой тела, сердечным ритмом и диурезом. В случае установки центрально-венозного катетера следует соблюдать осторожность во избежание попадания конца катетера в полость сердца. Показания к интубации трахеи, как правило, такие же, как у пациентов с нормальной температурой тела. При проведении интубации возможно появление аритмии; однако последние работы показали, что после оксигенации аккуратно выполненная интубация исключительно редко вызывает подобные осложнения.

Хотя аритмии у пациентов с гипотермией представляют серьезную угрозу для жизни, большинство нарушений ритма (например, синусовая брадикардия, фибрилляция или трепетание предсердий) не требует лечения и исчезает самостоятельно при отогревании. Кроме того, активность противоаритмических препаратов и сердечных гликозидов при гипотермии непредсказуемая, а гипотермический миокард резистентен к атропину и электростимуляции.

Фибрилляция желудочков часто не поддается терапии, пока пациент не согрет. У пациента с фибрилляцией желудочков следует попытаться (один или два раза) провести электрическую дефибрилляцию. В случае безуспешности таких попыток следует прибегнуть к СЛР и начать быстрое отогревание. По мере согревания миокарда сердечный ритм иногда восстанавливается спонтанно или в ответ на электрическую дефибрилляцию.

Медикаментозная терапия

Ввиду того, что большую часть пострадавших с гипотермией составляют алкоголики, у которых имеется истощение тиамина (и поскольку причиной гипотермии может служить болезнь Вернике), следует назначить внутривенный тиамин с последующим введением 50–100 мл 50% раствора декстрозы.

При назначении антибиотиков, стероидов и тиреоидных гормонов необходим индивидуальный подход. Серьезная и часто скрытая инфекция может либо спровоцировать, либо осложнить гипотермию. Хотя антибиотики обычно не применяются до выявления определенной инфекции, рекомендуется тщательный поиск возможных инфекционных осложнений.

Рутинная терапия стероидами, как правило, не показана, однако пациентам с анамнезом угнетения надпочечников или их недостаточностью, предшествующей гипотермическому эпизоду, а также лицам с микседематозной комой следует назначить гидрокортизон (100 мг).

Гипотермия и гипотиреоидизм смазывают многие клинические признаки. Хотя подавляющее большинство больных с микседематозной комой находятся в состоянии гипотермии, гипотиреоидизм имеется лишь у небольшого числа пациентов с гипотермией; уровень тиреоидных гормонов чаще всего бывает нормальным или несколько повышенным. Введение тироксина в больших дозах необходимо пациентам с микседематозной комой, но оно может быть противопоказано другим пациентам с гипотермией. Таким образом, терапия тиреоидными гормонами показана только больным с подтвержденным (анамнез) гипотиреоидизмом, тиреоидэктомией или с четко определенными клиническими признаками микседематозной комы.

Методы отогревания

Методы, применяемые для отогревания пациентов, перечислены в табл. 3. Выбор метода – вопрос сложный и во многом спорный. Проспективные сравнительные исследования различных методов отогревания у человека не проводились. Каждый из указанных методов имеет свои преимущества и недостатки.

Пассивное согревание позволяет отогреть пациента за счет собственных резервов организма. Поскольку развитие гипотермии часто происходит в течение длительного времени (несколько часов или даже дней), медленное согревание вполне физиологично и позволяет избежать быстрых изменений состояния сердечно-сосудистой системы и осложнений, связанных с применением методов активного отогревания. Однако температура при этом методе поднимается медленно, поэтому пассивное отогревание может быть неприемлемым для больных с сердечно-сосудистыми расстройствами.

Активное наружное отогревание (аппликация экзогенного тепла к поверхности тела) часто позволяет быстро поднять температуру и с успехом применяется у многих пациентов. Однако метод имеет ряд потенциальных недостатков. Аппликация наружного тепла может вызвать расширение периферических сосудов и, следовательно, возвращение холодной крови с периферии к центральным органам. В процессе отогревания периферических отделов может произойти парадоксальное охлаждение центральных органов, что чревато возникновением аритмии. Хотя механизм и значимость этого феномена («последующее снижение внутренней температуры тела») не вполне ясны, его существование не вызывает сомнений и хорошо документировано. Периферическая вазодилатация и венозный застой могут также привести к относительной гиповолемии и гипотензии (шок при отогревании). Вымывание молочной кислоты из периферических тканей способно привести к «ацидозу отогревания», а повышение метаболических потребностей периферии раньше, чем охлажденное сердце, сможет обеспечить адекватную перфузию тканей, обусловливает нарастание гипоксии и ацидоза. Наконец, реанимация и контроль за состоянием пациента, погруженного в теплую воду, технически сложны.

Таблица 3. Методы отогревания

Пассивное отогревание

Извлечение из холодной окружающей среды

Изоляция

Активное наружное отогревание

Погружение в теплую воду

Нагревание одеяла

Использование нагреваемых предметов (пузыри с водой и т.п.)

Излучающее согревание Активное внутреннее согревание

Теплая ингаляция

Внутривенное введение теплых жидкостей

Ирригация желудочно-кишечного тракта

Перитонеальный диализ

Гемодиализ

Экстракорпоральное согревание

Активное отогревание обладает рядом потенциальных преимуществ. Так, в первую очередь согреваются внутренние органы, включая сердце, что уменьшает возбудимость миокарда и восстанавливает сердечную функцию. Это позволяет избежать быстрого расширения периферических сосудов, что снижает частоту и степень «повторного снижения внутренней температуры», а также возникновения шока и ацидоза. Однако некоторые методы внутреннего отогревания инвазивны и могут быть трудно осуществимыми.

Ингаляционное согревание – введение подогретого и увлажненного кислорода через маску или эндотрахеальную трубку – обеспечивает лишь небольшое поступление тепла и, следовательно, малоэффективно. Однако этот метод имеет важное значение, так как он позволяет свести к минимуму потерю тепла через легкие (потенциальная потеря составляет 30% общего количества продуцируемого в организме тепла). Аналогично этому при введении внутривенных жидкостей их следует предварительно подогреть во избежание дальнейшего охлаждения пациента.

Орошение желудочно-кишечного тракта (желудок, толстая кишка) теплым солевым раствором технически несложно и позволяет за короткий период времени провести промывание большим объемом жидкости. При проведении промывания у заторможенных пациентов с гипотермией необходимо обеспечить защиту дыхательных путей во избежание легочной аспирации.

Перитонеальный диализ позволяет осуществить отогревание быстрее, чем любой другой метод. Он широко применяется и может быть проведен быстро и без особых технических трудностей. Его эффективность была показана как в эксперименте на животных, так и в клинике; метод обладает рядом преимуществ: помимо обеспечения относительно быстрого отогревания, он позволяет удалить токсические препараты и провести коррекцию электролитных нарушений. Стандартный раствор для диализа подогревается до 40–45 °С, быстро вводится и затем удаляется.

Быстрое внутреннее отогревание может быть достигнуто и с помощью экстракорпорального кровообращения при использовании подогретого гемодиализного раствора или применении кардиопульмонального шунтирования. Последнее предусматривает применение артериовенозного шунта с промежуточным теплообменником, чаще всего для этой цели используется бедренная артерия, кровь из которой поступает в нагреватель, а затем возвращается в бедренную вену. Этот метод позволяет очень быстро осуществить отогревание пациентов с глубокой гипотермией. Однако он требует специального оборудования и обученного персонала, что часто ограничивает его применение в подобных случаях.

Разработаны различные методы согревания с помощью диатермии и радиоволн. Эти методы представляются весьма перспективными, но опыт их применения у пациентов с гипотермией отсутствует.

Наконец, следует упомянуть метод орошения средостения с использованием открытой торакотомии, который применялся у некоторых пациентов. Эта процедура сопряжена со многими серьезными осложнениями и практически не имеет преимуществ перед другими методами.

Выбор метода отогревания

При выборе метода отогревания следует учитывать продолжительность, степень и причины охлаждения, а также возможные последствия гипотермического состояния.

Пациенты с острой гипотермией (например, при погружении в холодную воду) имеют лишь незначительные изменения объема циркулирующей крови, состава электролитов и кислотно-щелочного состояния. У таких пациентов быстрое наружное согревание обычно бывает безопасным и успешным.

У пациентов с умеренной гипотермией, которые находятся в стадии «возбуждения», улучшение состояния наступает, как правило, за счет собственной теплопродукции вне зависимости от используемого метода согревания. Частота возникновения аритмии при температуре выше 30 °С невелика, поэтому быстрое отогревание редко бывает необходимым. Гипотермия может быть связана с интоксикацией препаратами. Если препарат можно вывести посредством диализа, то следует рассмотреть возможность проведения перитонеального диализа или гемодиализа, как для согревания, так и для удаления токсических веществ.

Едва ли не самое важное значение имеет состояние сердечно-сосудистой системы. Пациенты со стабильным ритмом сердца (включая синусовую брадикардию и фибрилляцию предсердий) и стабильными показателями жизненно важных функций не нуждаются в быстром отогревании. У таких пациентов применяются пассивное отогревание и неинвазивные методы (например, введение теплого и увлажненного кислорода и подогретых в/в жидкостей).

Пациенты с признаками сердечно-сосудистой недостаточности или нестабильностью, включая стойкую гипотензию и жизнеугрожающие аритмии, нуждаются в быстром согревании. Наилучший метод отогревания еще предстоит установить. Хотя активное внутреннее согревание имеет ряд преимуществ, сторонники активного внешнего согревания подчеркивают легкость его проведения, подкрепляя это многочисленными клиническими примерами его эффективности. Возможно и одновременное использование многих методов согревания.

7. Прогноз

У многих пациентов с гипотермией имеются предшествующие инфекционные или иные серьезные заболевания. Как показывают исследования, смертность пациентов с «неосложненной гипотермией» (обычно алкоголики с холодовой экспозицией) невысока. Прогноз у больных с серьезной сопутствующей патологией гораздо хуже. В плане окончательного исхода предшествующий патологический процесс имеет гораздо более важное значение, нежели степень гипотермии или избранный метод отогревания. Таким образом, при оценке состояния таких пациентов и в процессе их лечения следует учитывать не только собственно гипотермию, но и сопутствующие заболевания.

Предохранительный эффект гипотермии может иметь определенное влияние на прогноз: уменьшение потребности в кислороде способно защитить мозг и другие органы от ишемии и аноксии. Это означает, что обычные критерии оценки летального или необратимого состояния утрачивают свое значение у пациентов с гипотермией, которые могут пережить даже длительную остановку сердца без неврологических последствий.

У пациентов с гипотермией, даже если они поступают в ОНП в состоянии оцепенения, апноэ, с фиксированными и расширенными зрачками, возможно полное восстановление. Имеются документальные свидетельства восстановления в случаях снижения внутренней температуры тела до 16 °С, а также при остановке сердца в течение более 3 часов и у пациентов, находящихся в холодной воде в течение 40 минут. Смерть при гипотермии может быть констатирована только при невозможности выживания после проведенного отогревания; реанимационные мероприятия следует продолжать до тех пор, пока внутренняя температура составляет, по крайней мере, 30–32 °С.

Литература

Неотложная медицинская помощь: Пер. с англ. / Под ред. Дж.Э. Тинтиналли, Р.Л. Кроума, Э. Руиза. – М.: Медицина, 2001.

Внутренние болезни Елисеев, 1999 год

Реферат: Роль белков в организме. Ферменты

Posted on 30.05.2018 by admin

Роль белков в организме.

Ферменты.

Ученика школы
580

11б класса

Мартынова
Андрея.

Роль белков в организме.

—————————————

Функции белков в организме разнообразны. Они в значительной мере обусловлены сложностью и разнообразием форм и состава самих белков.

Белки — незаменимый строительный материал. Одной из важнейших функций белковых молекул является пластическая. Все клеточные мембраны содержат белок, роль которого здесь разнообразна. Количество белка в мембранах составляет более половины массы.

Многие белки обладают сократительной функцией. Это прежде всего белки актин и миозин, входящие в мышечные волокна высших организмов.
Мышечные волокна — миофибриллы — представляют собой длинные тонкие нити, состоящие из параллельных более тонких мышечных нитей, окруженных внутриклеточной жидкостью. В ней растворены аденозинтрифосфорная кислота
(АТФ), необходимая для осуществления сокращения, гликоген — питательное вещество, неорганические соли и многие другие вещества, в частности кальций.

Велика роль белков в транспорте веществ в организме. Имея различные функциональные группы и сложное строение макромолекулы, белки связывают и переносят с током крови многие соединения. Это прежде всего гемоглобин, переносящий кислород из легких к клеткам. В мышцах эту функцию берет на себя еще один транспортный белок — миоглобин.

Еще одна функция белка — запасная. К запасным белкам относят ферритин — железо, овальбумин — белок яйца, казеин — белок молока, зеин — белок семян кукурузы.

Регуляторную функцию выполняют белки-гормоны.
Гормоны — биологически активные вещества, которые оказывают влияние на обмен веществ. Многие гормоны являются белками, полипептидами или отдельными аминокислотами. Одним из наиболее известных белков-гормонов является инсулин. Этот простой белок состоит только из аминокислот.
Функциональная роль инсулина многопланова. Он снижает содержание сахара в крови, способствует синтезу гликогена в печени и мышцах, увеличивает образование жиров из углеводов, влияет на обмен фосфора, обогащает клетки калием. Регуляторной функцией обладают белковые гормоны гипофиза — железы внутренней секреции, связанной с одним из отделов головного мозга. Он выделяет гормон роста, при отсутствии которого развивается карликовость.
Этот гормон представляет собой белок с молекулярной массой от 27000 до
46000.

Оним из важных и интересных в химическом отношении гормонов являетс вазопрессин. Он подавляет мочеобразование и повышает кровеное давление. Вазопрессин — это октапептид циклического строения с боковой цепью:

про — лиз — гли(NH2)

| цис — асп(NH2)

S глу(NH2)

| |

S фенилаланин

/ цис — тир

Регуляторную функцию выполняют и белки, содержащиеся в щитовидной железе — тиреоглобулины, молекулярная масса которых около
600000. Эти белки содержат в своем составе йод. При недоразвитии железы нарушается обмен веществ.

Другая функция белков — защитная. На ее основе создана отрасль науки, названная иммунологией.

В последнее время в отдельную группу выделены белки с рецепторной функцией. Есть рецепторы звуковые, вкусовые, световые и др. рецепторы.

Следует упомянуть и о существовании белковых веществ, тормозящих действие ферментов. Такие белки обладают ингибиторными функциями. При взаимодействии с этими белками фермент образует комплекс и теряет свою активность полностью или частично. Многие белки — ингибиторы ферментов — выделены в чистом виде и хорошо изучены. Их молекулярные массы колеблются в широких пределах; часто они относятся к сложным белкам — гликопротеидам, вторым компонентом которых является углевод.

Если белки классифицировать только по их функциям, то такую систематизацию нельзя было бы считать завершенной, так как новые исследования дают много фактов, позволяющих выделять новые группы белков с новыми функциями. Среди них уникальные вещества — нейропептиды
(ответственные за важнейшие жизненные процессы: сна, памяти, боли, чувства страха, тревоги).

Биологические катализаторы.

——————————————

В основе всех жизненных процессов лежат тысячи химических реакций. Они идут в организме без применения высокой температуры и давления, т. е. в мягких условиях. Вещества, которые окисляются в клетках человека и животных, сгорают быстро и эффективно, обогащая организм энергией и строительным материалом. Но те же вещества могут годами храниться как в консервированном (изолированом от воздуха) виде, так и на воздухе в присутствие кислорода. Возможность быстрого переваривания продуктов в живом организме осуществляется благодаря присутствию в клетках особых биологических катализаторов — ферментов.

Ферменты — это специфические белки, входящие в состав всех клеток и тканей живых организмов играющие роль биологических катализаторов. О ферментах люди узнали давно. Еще в начале прошлого века в
Петербурге К.С.Кирхгоф выяснил, что проросший ячмень способен превращать полисахарид крахмал в дисахарид мальтозу, а экстракт дрожжей расщеплял свекловичный сахар на моносахариды — глюкозу и фруктозу. Это были первые исследования в ферментологии. Хотя на практике применеие ферментативных процессов было известно с незапямятных времен (сбраживание винограда, сыроварение и др.).

В разных изданиях примняются два понятия :
«ферменты» и «энзимы». Эти названия эдентичны. Они обозначают одно и тоже — биологические катализаторы. Первое слово переводится как «закваска», второе
— «в дрожжах».

Долгое время не представляли, что же происходит в дрожжах, какая сила, присутствующая в них, заставляет вещества разрушаться и превращаться в более простые. Только после изобретения микроскопа было установлено, что дрожжи — это скопление большого количества микрорганизмов, которые используют сахар в качестве своего основного питательного вещества.
Иными словами, каждая дрожжевая клетка «начинена» ферментами способными разлагать сахар. Но в то же время были известны и другие биологические катализаторы, не заключенные в живую клетку, а свободно «обитающие» вне ее.
Например, они были найдены в составе желудочных соков, клеточных экстрактов. В связи с этим в прошлом различали два типа катализаторов: считалось, что собственно ферменты неотделимы от клетки и вне ее не могут функционировать, т.е. они «организованы». А «неорганизованные» катализаторы, которые могут работать вне клетки, называли энзимами. Такое противопоставление «живых» ферментов и «неживых» энзимов объяснялось влиянием виталистов, борьбой идеализма и матермализма в естествознании.
Точки зрения ученых разделились. Основоположник микробиологии Л. Пастер утверждал, что деятельность ферментов определяется жизнью клетки. Если клетку разрушить, то прекратиться и действие фермента. Химики во главе с Ю.
Лбихом развивали чисто химическую теорию брожения, доказывая, что активность ферментов не зависит от существования клетки.

В 1871 г. русский врач М.М. Манассеина разрушила дрожжевые клетки, растирая их речным песком. Клеточный сок, отделенный от остатков клеток, сохранял свою способность сбраживать сахар. Через четверть века немецкий ученый Э. Бухнер получил бесклеточный сок прессованием живых дрожжей под давлением до 5*10 Па. Этот сок, подобно живым дрожжам, сбраживал сахар с образованием спирта и оксида углерода (IV):

фермент

C6H12O6—>2C2H5OH + 2CO2

Работы А.Н. Лебедева по исследованию дрожжевых клеток и труды других ученых положили конец виталистическим представления в теории биологического катализа, а термины «фермент» и «энзим» стали применять как равнозначные.

В наши дни ферментология — это самостоятельная наука.
Выделено и изучено около 2 тыс. ферментов.

Свойства ферментов.

——————————

Важнейшим свойством ферментов является преимущественное одной из нескольких теоретически возможных реакций. В зависимости от условий ферменты способны катализировать как прямую так и обратную реакцию.
Это свойство ферментов имеет большое практическое значение.

Другое важнейшее свойство ферментов — термолабильность, т. е. высокая чувствительность к изменениям температуры. Так как ферменты являются белками, то для большенства из них температура свыше 70 C приводит к денатурации и потере активности. При увелечении температуры до 10 С реакция ускоряется в 2-3 раза, а при температурах близких к 0 С скорость ферментативных реакций замедляется до минимума.

Следующим важным свойством является то, что ферменты находятся в тканях и клетках в неактивной форме (проферменте).
Классическими его примерами являются неактивные формы пепсина и трипсина.
Существование неактивных форм ферментов имеет большое биологическое значение. Если бы пепсин вырабатывался сразу в активной форме, то пепсин
«переваривал» стенку желудка, т. е. желудок «переваривал» сам себя.

Классификация ферментов.

—————————————-

На Международном биохимическом съезде было принято, что ферменты должны классифицироваться по типу реакции, катализируемой ими. В названии фермента обязательно присутствует название субстрата, т. е. того соединения, на которое воздействует данный фермент, и окончание -аза.
(Аргиназа катализирует гидролиз аргинина и т.д.)

По этому принципу все ферменты были разделены на 6 признаков:

1.Оксидоредуктазы — ферменты, катализирующие окислительно- восстановительные реакции, например каталаза:

2H2O2—>O2+2H2O

2.Трансферазы — ферменты, катализирующие перенос атомов или радикалов.

3.Гидролазы — ферменты, разрывающие внутримолекулярные связи путем присоединения молекул воды, например фосфатаза:

R — O — P = O + H2O —> ROH + H3PO4

4.Лиазы — ферменты, отщепляющие от субстрата ту или иную группу без присоединения воды, негидролитическим путем.
Например: отщепление карбоксильной группы декарбоксилазой:

O O

// /

CH3 — C — C —->CO2 + CH3 — C

O OH H

5.Изомеразы — ферменты, катализирующие превращение одного изомера в другой:

глюкозо-6-фосфат —> глюкозо-1-фосфат

6.Синтетазы — ферменты, катализирующие реакции синтеза.

Ферментология — молодая и преспективная наука, отделившаяся от биологии и химии и обещающая много удивительных открытий тем, кто решит заняться ею всерьез.

04 ноября 1997 г.

Топик: Сохранение национальной окраски при переводе художественных произведений

Posted on 30.05.2018 by admin

Plan.

Introduction.

P.3

Chapter I
Dialectics of national coloring in the translation.
P.5

Chapter II
Coloring and erasure of coloring.
P.13

Chapter III
Analogisms and anachronisms.
P.22

Conclusion.

P.24

Bibliography.

P.26

Appendix.

P.28

INTRODUCTION.

Translation is a mean of interlingual communication. The translator makes possible an exchange of information between users of different languages by producing in the target language a text which has an identical communicative value with the source text. This target text is not fully identical with the source text as to its form originality content due to the limitations imposed by the formal and semantic differences between the source language and target text.

National coloring of the work is one of examples of these differences. Now it is one of important themes to be studied/ During many years the USSR’s confines were closed and we had not much opportunity to interact with many foreign countries. Of course, we had a great number of foreign books but most of them were either classic books or books of working class. So we had not opportunity to value all the literature of foreign countries. the same case was in the foreign countries when they could not get all the variety of Russian literature. They also preferred to read our classics. The result of it was that they could know only archaic coloring of the works and they had little information about national coloring of Russia. And now then USSR does not exist any more every state that was a part of the USSR can perform its own literature and hence national coloring.

The author of this course paper considers that every literature work has its own national coloring. Every work is written in the conditions of the country where the author lives. Therefore the country with its language, mode of life, political, historical, economical atmosphere and many other factors influence on the work and it acquires the national coloring of the country even if the author does not think of creating of any work that would be nationally colored.

The author of this course paper considers the preservation of national coloring to be one of the most difficult tasks for translator. National coloring is the property of the country or its part. Every nation is proud of its history; traditions and it would consider an offence if the translator does not manage to convey the national coloring or if he conveys it wrong. That is why the translator must be very attentive and careful with any kind of literary work.

Dialectics of national coloring

in the translation.

Any literary work appears on the national ground, reflects national problems, features and at the same time the problems common to all mankind. Passing from one nation to another literature enriches and extends the notion of peoples about each other.

It is one of the most difficult cases to convey national coloring. Owing to the translation very important literary works were able to appear in many other countries and became available for people speaking other languages. The translation helps mutual knowing and peoples’ enrichment.

National coloring must be reflected adequately in the translation.

Dialectics of national coloring reveals itself specifically in different fields of spiritual culture of people and thus in various types of translation.

In the scientific and technique literature the national psychological categories are less expressed. The contents of such translations is valuable for all nations in spite of their national specific.

Thus, for example, concerning natural sciences Darwin’s theory or classic physics of Newton or modern physics of Einstein or Bore have the same meaning for all the countries and nations. The original texts of natural-scientific works and their translations do not differ much from this point of view.

Here there is another case in the field of social-political literature.

It is closely connected with the ideological society of the country with its history and its historical specifics and it can never be separated from country peculiarities and demands, political conditions, the events of its time and it is changed by the factors that reflect the notion development. National peculiarities, problems and interests put impress both on the contents and style of any author. In general the translation of social-political literature is more similar with scientific literature.

Comparing the works of J. Steinbeck, J. Austin and others we shall see the specific of author’s personality and country specific.

The national beginning of one or another country reflected in its literature culture and in written culture that is especially interesting for us from the translation point of view is the aggregate of characteristic peculiarities and features that are specific for this nation and the constant historical development of this nation.

It also has common to all mankind, international character to which historical conditions give its own national coloring, its self- expression. That is why we speak about national specific character that was formed in the certain historical, social, geographic and other conditions of this country. This specific character has enough concrete expression where one or another sign is predominant and that is seen in one or another nation form. There is national originality reflected in the literature and other fields of social science and it has the more significance the more it is rich in content, progressiveness, brightness: other nations are enriched meeting with it discovering something new, interesting, useful and important for them in this specific character.

The difficulties while translating are connected most of all with conveyance of national character of one or another work: the brighter it reflects national life the more illuminate characteristic situations the more difficult for the translator to find adequate functional figurative means.

It will be enough to recollect the difficulties that the translator faced with translating wonderful works of outstanding American writer

John Steinbeck. Steinbeck is not only a deeply national, original writer but also a modern writer. His creative work could appear only in our days. Many translators mark out originality of his feature world and that is why the originality of his language and style and the specific usage of popular speech and dialectisms. For example: It’s the grapes! –

Вот это жизнь! Got to blow town. – Mне пора сматываться из города.

Steinbeck often uses parallel literary words and its dialect synonyms.

For example: dish also translated into Russian as красотка, деваха, jazz is translated as болтовня, брехня, болтология.Therefore, the translator must determine national peculiarities of the contents and the form (that is language peculiarities, melodies, rhyme and so on) and substitute national figurative means (realias, poetic images) for others that are equivalents to the firsts in their national determination to convey its national contents. The task of the translator is to find and rail the essence of national peculiarities and specific character. Correct conveying of these nationality elements opens the way to reveal internationality in the work. The popular speech, dialectisms, social coloring, realias in Steinbeck’s works do not only total the basing of his original stylistics but also express certain over-text or behind-the- text peculiarities of his work, modern feelings system, the exclusive rich fantasy, deep thoughts, piercing visible and spiritual words, plastic gift and ability of transformation. All of these are united into complete combination of original artistic picture of life together with unique intellectual foreshortening of views on it. For example: Don’t you have a silly bone in your body? — Неужели у вас нет ни капли юмора?

Therefore it is not possible to create only conveying realias, social coloring and so on to display of national character while translating.

It can be got only if the translator is able to create the combination of varied forms of national character in the creative work of one author or another in his works. National coloring is not an appendix in the work but it is one of its main parts that total the work structure.

Originality and specific character do not show that the work cannot be translated but they show the creative character of the translation process. World literature knows many examples when translators managed to convey all the originality of works and these translations became masterpieces as their originals. Originality, national coloring of the work is not lost in the succeed translations and that is one of the main principals of creative translation activity. National coloring like everything in the world is in the constant movement. Here the translation ‘s role is enriched with one positive moment. His task is to carry this constantly changing stability to readers of other nations. It is interesting that for some works this process lasts more than ten years till the form is adopted and reconstructed.

Reconstruction of national coloring in the translation very often depends on the prevailing methods used in different literary schools.

The volume of the translation is not underlining of national specifics of origin text but it is the creation of its truly wholeness, finding of adequate concrete form that is to help to show the unity of national and common to all mankind coloring in the origin.

Translator must convey adequately the national character connected with the real representation of life. It means that he must know social conditions and nation development whose literature he translates, he must know and understand the specific spiritual way of life, find explanations of problems caused with peculiarities of this nation and originality of his development. For example, the figure of Marullo in

John Steinbeck’s novel The winter of our discontent is a collective figure of one of the representatives of Italian emigrant in America who became rich in the period of 20-s years. Such figures were in many other works of that period and like them Marullo is the bearer of common for native Americans problems but at Steinbeck’s work this figure differs with his national and artistic originality, caused by peculiarities of

American emigrants development at that period.

What does every translator imply and what kind of tasks are in front of him? Why does he begin to translate works from another national literature?

At first he must know and understand the individuality, unique of figures. Every artistic figure is unique according to its nature and irrespective of its national origin.

Secondly he must know and understand the essence of figures and ideas of works of social class.

Thirdly he must take into account the national originality reflected in the work: its plot, form, images, style, language etc.

Fourthly he must reveal international coloring of the work that is significant for different countries, states and nations elements.

Fifthly he must reveal elements common to all mankind irrespective of their belonging to any country, epoch, and nation.

National and international, folk and common to all mankind activities are tightly connected with each other and perform the complicate dialectic unity.

Translation is not only outward form of these mutual relations; it is also dialectic unity of the national and international coloring of its essence.

The point of the translation is a bridge between national and international coloring. That is why its main function is the turning of spiritual values of one nation into the property of other nations; translation is transmission assisting to mutual penetration and influence of national cultures. In our days we can be witnesses of the powerful aspiration to mutual knowing, intellectual and spiritual communication. Every nation culture goes out the limits of its own country. Its relations with cultures of other nations development on multilateral basis, they become more and more all embracing, acquiring bigger significance.

It is easy to note that major part of themes and problems in the different national literature coincide. But treatment to these themes and solutions of these problems are various and original in the works of different cultures. For example the theme of Motherland in three poems of A. Block, R. Burns and I. R. Beher.

Common to all mankind theme of Motherland these three poets express in different ways: their lyrical characters express their feelings differently and have different notions of Motherland. Ideal of

Motherland in these poets’ minds was formed in the different nations and spiritual environment. Originality of their attitude and artistic representation, originality of expressive means are the result of environment and other factors.

For Russian poet Alexander Block his Motherland is the most desirable dream, hope that it will be the place of his last rest. In his poem

Russia embodies its beautiful nature; for Robert Burns Motherland is associated with the figure of the mother’s sadness missing her sons who fight for the freedom and will never come back; in Beher’s poem we do not hear cry but anger and appeal to revenge for the outraged and ashamed Motherland. Grief, ache, anger and love are lyrical moods common to these three poets.

But for this specific feature in the expression of common to all people feeling of love to Motherland these poems would lose their concrete character.

International character in spiritual literature does not exist abstractly; in every national culture it acquires concrete forms. It is this dialect that must become ruling principle in the translating activity. The translator must convey truly both components on this unity keeping in his mind the frequent absence of confines between national and international coloring because they interlace with each other.

The translator only conventionally finds and marks out national, social, individual, international, common to all mankind coloring.

They cannot be separated in any artistic work. Their separating leads to the art destroying. if the translator does not manage to convey this floating it means that he has not able to create high-quality authentic translation.

Coloring and erasure of coloring.

The notion of coloring appeared in the literary criticism terminology and meant a special quality of literary work, speech characteristic of personage, a special emotional or linguistic look of separate literary work or an writer’s works, that is all peculiarities and originalities.

Coloring of a word shows its belonging to a certain people, country, concrete historical epoch.

National (local) and historical coloring of realia is a new additional meaning to its main signification. A.S. Pushkin uses realias евнух, гарем, гяур, чубук, щербет in Bahchisaray’s fountain; their specific coloring gives an oriental coloring to the poem. According to dictionaries щербет is an oriental fruit soft drink and it differs from lemonade by its regional belonging and it is considered as a coloring.

This neutral word turns into realia owing to relation with this region.

But if an inhabitant of this region who works in the West faces with this word it gives him an association connected with his motherland, his recollections and feelings.

It makes us consider coloring a part of connotative meaning of a realia.

It is appropriate to compare realias – words with specific national and historical coloring – connotative lexis – with words deprived of such coloring. We may use two words – bird cherry and rook. They are only details of nature: bird cherry is a tree that grows in Northern America,
Europe and Asia; and rook is specie of birds from crown family. These words are not realias because of their wide-spreadness and they are not connected with people or country. However associations connected with bird cherry (the height of spring) and rook (expectation of spring) make a heart of Russian man quicken. He connects their connotatively with realia not turning them into realia.

Another example touches up some difficulties translating of the title of famous Russian film Летят журавли into the French language: the French word grue also means silly girl and a woman of easy virtue.
So they had to substitute the word “crane” for the word “stork”.

In these examples connotative words in contradiction to realia have full and significant equivalents.

“Inconvenient” word is often substituted for its functional analogies.
Foe example, bird cherry can be substituted for early blooming tree or bush – for England it can be substituted for plum or cherry-tree or even for lilac; instead of rook they can use any convenient bird. The main idea is to evoke a reader of translated text the same associations that has a reader of origin text.

The transmission of connotative word by means of devices that are characteristic feature for the transmission of realia usually leads to an undesirable results: a corresponding word must evoke a definite reaction.

Classifying the realia we noted that realias were allocated according to their place or/and time. It is often happens that realia that means the same or close material notions can be from different places and historical rubric: that is, they differ from each other according to connotative meaning, coloring. For example, supreme organ is called seim in Poland, Supreme Court in Russia, cortes in Spain and Portugal, Public
Meeting in Bulgaria, bundestag in Germany, rikstaf in Swiss, storting in
Norway, folketing in Denmark, knesset in Israel. All these words mean
Parliament and they do not differ much from each other but their traditional names represent characteristic national realia. Each of them has its own features that belong only to it. However, but for these distinctions, national and historical coloring would not allow substitution for another word in translation. Such substitution would destroy all coloring, to be more exact; it would lead to anachronisms and analogisms that can destroy the harmony, so called truth of life.

It is clearly seen when such close in meaning word like хайдутин and клефт are compared. Both of them mean peasant-partisans who fought against Turkish ruling; both of them mainly attacked local Turkish feudalists and representatives of Turkish Administration, and also their landowners who called them “thieves” or “bandits”; both of them acted in the same historical epoch (the time of Osman Dominion on the Balkans).
These dates about клефт are related with хайдутин; the only difference is that хайдутин is Bulgarian and клефт is Greek. But it is enough to be impossible to translate хайдутин as клефт.

Connotations and coloring are part of meaning that means they can be translated equal with semantic content of a word. If a translator managed to convey only a semantic lexical unit the translated text lost its coloring for the reader.

But there are cases when connotation of a realia dies down, erasures.
Such erasure logically leads to the turning of realia into common, uncolored word.

To distinguish this phenomenon from loss of coloring in a translation we use a term “erasure” of coloring or connotation (erased reality).

Some exotic words can be adopted by language and lose their exotic character.

To lose its status realia must lose quality that differs it from a common word, that is loss of coloring. Here are some examples.

1. It will take much time to turn proper realia such as Russian пирожок into national uncolored, neutral word entered in the kitchens and languages of many countries and to make people forget its strange origin.

Related to a strange realia it will also take much time to adopt it into a language. It can turn into usual borrowing in the result of intensive usage of this object in private life depriving it both original national coloring and a kind of alliance.

It seems that international and regional realias are to lose their status of realia at first owing to their wide-spreadness. Many international realias go around the world without losing their national originality.
For example, the names of money. There is another case with regional realias. Their national coloring is almost equal to national but it is limited by its regional belonging. For example, “the eastern coloring” is close to Syrian, Turkish and Egyptian etc. All above-mentioned regarding to proper realias is equal for national and regional realias.

2. These are the general considerations about coloring erasure or color keeping that depends on peoples and countries. But there are positions where color erasure depends on proper realia and its function in speech.

Often the realias can have an extended meaning in the context.

3. Sometimes a realia can be used in a text not in the direct but in the figurative meaning. For example щербет can be used in Bulgarian language as an adjective in the meaning of something oversweet and it is almost similar with Russian сироп.

In general we may say about realia using in the figurative meaning in all cases of their usage as tropes, metaphor and comparison. When an author says about mushroom’s cap “about two kopecks size” he does not mean a kopeck as a kind of money but only its two signs: its size and its round form, so the kopeck here has only word cover.

For example, when an author describes land that is flat like a pan-cake he takes only one characteristics of a pan-cake: its flatness and plane and Russian reader even does not think about pan-cake as a food but it is only an image that author promoted with the help of trope.

The same with “stone jungles” and “cowboys of cold war” etc.

Some adjectives derived from mentioned realias can be literary comparisons and metaphors. Using such words as богатырский, стопудовый, аршинный, саженный at first we look at their figurative meaning, certain signs but not on their sign as a realia: for example, пудовый means very heavy, грошовый means very unimportant, cheap.

4. Among these examples there were phraseological units and set expressions as well, where realias lose their status more often than in the mentioned cases.

In these four cases realias are to lose their coloring that is the status of ralia is to turn into common language unit. However, if we look more attentively we shall see that a total erasure is not possible. If it happens it will be an exception.

For example, macaroni (international realia) and tyubeteyka (regional realia). Macaroni, also spaghetti entered in the languages by way of transcription. These words appeared in the languages having kept the meaning of national Italian dish. The best example is Italian scornful nickname baked macaroni pudding. Tyubeteyka also did not lose its oriental coloring in spite of its wide-spreadness in the USSR and even on
Gorky’s and Kuprin’s heads reminds East.

One should take into account all above-mentioned choosing a translation style in these cases.

The transcription is usual way of translation of such words. Ruble, macaroni, tyubeteyka keep their form after translation.

Another case when realia is wrong used or when it is a part of phraseologism. Right translation is stipulated with finding the most concordant and equivalent words that is usually deprived of coloring in the translation as a usual lexical unit. For example, вершок in
Goncharov’s story is translated into the English language as a miserable part. Дюйм translated from English inch is a realia but it also may have an extended meaning.

Realia preservation in trope function (comparison, juxtaposition, metaphor etc.) could mean the volume definition of one thing unknown by author. If, for example, an English faces with two kopecks coin with the help of that we define a size of mushroom cap in Russian translation he would never know the mushroom size. Here a realia almost totally lost its natural coloring: in one language a reader almost does not understand its meaning, seeing only the given quality indicator. Transcription is possible in two languages only as an exception, for example, international realia that indicator is known in both languages. But it is easier to translate a realia as a neutral function equivalent because in the original text realia is used without connotative meaning.

But even in the third and fourth positions realia is kept. For example, translating comparison we usually substitute a strange realia for ours: it is not always convenient to use such phrases as как блин. The same is with a realia that forms phraseologism.

In conclusion one should notice that translating a realia in one or another means it is wanted to lose a trope and accordingly phraseologism.
Trope should be transferred by tropes, phraseologism by phraseologism; only “fulling” will differ from origin one.

5. There are many cases of realia translation in the comparison when the realia not only loses its coloring but also receives excessive connotation and they are wide-spread. An author compares the contents of strange realia with his own realia. And in a translation one notion is happened to be denoted with the two realias: internal and external. What should a translator do to convey the content of realia without coloring losing?

There are some theoretical variants.

At first a translator should transcribe each separate realia. For example, we can face with such translation from the Czech language: “In the evening a young teacher couple … invited us for barbecue. It reminded us our evening by the camp fire where we did not do shpekachkis.” These two words: barbecue and shpekachkis are explanations of one unknown word by another.

At second place a translator can substitute an internal realia for his proper realia. For example, he should substitute shpekachkis — for a regional realia – Caucasus shashlik. As a result a reader would be able to get more clear notion about Australian dish (barbecue is a Haitian word that was taken by the English language from Spanish and then was borrowed by Australian). But a reader would be astonished hearing from
Czech about “evenings with shashlik”. Theoretically this variant is more vicious because it leads to mixture of different realias that belong to different nations.

The third possibility is to refuse transcription of both realias and to convey their contents with the help of descriptive translation that approximately can sound so: “… in the evening we were invited for a picnic that reminded us our evenings by a camp fire and we ate meat grilled on a spit.” But this translation deprives the text of Australian coloring.

And, at last, the fourth variant consists in transcription of external realia and conveying internal realia with its functional equivalent. And we shall have the next sentence: “In the evening … a young teacher pair invited us for barbecue. It reminded us our evenings by camp fire when we ate meat grilled on a spit.”

The last variant is considered to be more successful because the translation is true and the translator managed to keep coloring having transcribed main realia.

In Margaret Aliger’s notes “Chilean summer” we face with more difficult case: “… it is possible to eat here, one woman bakes pies – empanados.
Empanados is something similar with chebureks, they are very hot, tasty and big.” Here we have three realias: the main external Spanish — empanados that is explained as Russian national pies and one regional
Caucasus – chebureks. In the translation one should keep the main realia because it stands in the center of the author’s attention and other realias should be substituted for neutral.

Analogisms and anachronisms.

Let’s suggest that a translator working at a novel about Indian life decides to use only means of his own language, without admitting strange realias and he substitutes pagoda for temple, sari for dress or national suit, akhoby he substitutes for man-launder, etc. As a result of such national coloring extermination specific Indian features of the novel will vanish: it will be possible to consider any place as a place of act or this place is neutral, uncolored, nameless country. This method leads to coloring losing that spoils very much any translation. The mark of this translation is bad.

But it is worse when a translator substitutes origin realias for realias from his own language. Doing it he also substitutes coloring of the translated work for a strange coloring. If we wear a Kazak in Bulgarian aba or anteria, tsarvulis, iamurluk, if we make him drink a wine from buklista and to eat banitsa, a reader will recognize a Sofian shope but not a Kazak.

And it will be the worst translation when a translator conveys original means of motley words of different coloring and when a mixture of realias takes place. For example, translated into Russia novel For Freedom by St.
Dichev. A redactor substitutes Bulgarian, Turkish, Greek and other realias for regional and national realias of Soviet Union. Historical realias he substitutes for modern words. Therefore Bulgarian gadulka was turned into Ukraine bandura, gamurluk was turned into Caucasus burka, pastarma was described as dried meat and Bulgarian banitsa was conveyed as Russian pie. Several historical notions closely tied up with Bulgarian culture have totally lost their national content. As a result of such vicious attitude to the realias translation a reader gets unclear, contradictory notions about described reality; the novel loses its cognitive meaning and bright national coloring and considerable part of its literary merits. Here we speak about distortion of original images in the result of substitution of national and historical realias for not characteristic to it realias, in other words, about leading to analogisms and anachronisms in a text. Analogisms and anachronisms are realias that do not correspond to local and time surrounding of origin text.

For example, we face with the word guillotine in the Bulgarian translation of Sheakspear’s work: “Essex slowly mounted the guillotine.”
The mistake is not very grave from temporal point of view. There already existed the machine for execution in XVI – XVII centuries in Italy and
Scotland and also in France where Duke de Monmorancy was beheaded with the help of such machine. The mistake is that famous doctor Josef Ignak
Giyoten invented his machine that got his name only 200 years later. Here we see the translator’s history unknowing. Of course, the word scaffold should be used there. We can see it from the context: “ He slowly mounted…” One can never mount the guillotine but only scaffold.

The reason of such mistakes regarding national and historical coloring is connected with author’s or translator’s personality, his unknowing of real facts and historical situation and sometimes their unknowing of some principal positions of theory translation, for example, about bad results of strange realia substitution for a realia from translator’s native language.

CONCLUSION.

In 1827 Goethe wrote that translating labor was and remains one of the most important and worthy matters connecting the entire universe together. These words characterize translator as creative person who carries works beyond the limits of one national culture and who serves to people giving these fruits of this culture, created in new language form or vice versa, including achievements of other nations in his national science and culture. It is one of the evidences of the huge human role of translation in the history of human civilization.

Every national culture solving its problems carries its contribution in treasuring house of literature creating something that belongs only to it, has significance for all nations and proves that there are not small or big nations or inferior languages.

Extending of national culture confines with the help of translation has a great positive and enriching influence on the language. It is true that together with the translation many new ideas, discoveries, notions and so on penetrate in the language and it leads to the appearance of new language elements and figurative meanings. This fact is very important while translating from literary language that is not fully developed. Therefore the literary language enriches figurative possibilities, national culture, and spiritual development of this nation. Creative beginning of translation is premise of creative attitude to native language, its source of faith in its possibilities and beauty. Concerning this point the translator also has another task to defend his native speech from borrowings-parasites that clog and make it ugly, from strange forms that artificially could crowd out its own national coloring.

The task and mission of the translator especially the translator of feature literature is defense of the riches and beauty of the native language, its unlimited abilities to convey all that is kept in the greatest masterpieces of world literature.

Translated literature can also be the indicator of condition, degree of development of national language. Poetical translation of Shakespeare’s works by Boris Pasternak that are very rich, refined and expressive in language might not appear if Russian language of his time remained on the same level of development. In this case concrete condition of our national language at the times of B. Pasternak can be put as condition and factor of development of poetical and translating talent and vice versa Pasternak’s works are great contribution in the development of

Russian language.

The level of translated literature, the quality of translation also assists to the development of national beginning in the literature of nation.

«National beginning of literature, — I. R. Beher wrote, — is defined with the fact of preservation, proceeding and creative development of other literatures. The choice of elements that adopt it from literature of other nations shows its own character and is judged if its indeed national originality no.»

Bibliography.

1. Влахов С., Флорин С. Непереводимое в переводе. Реалии.
«Министерство Перевода». Сборник статей. 1969. М., «Советский писатель»,
1970.
2. Лилова А. Введение в общую теорию перевода. «Высшая школа» М., 1985.
3. Бархударов Я. С., Рецкер Я. И. Курс лекций по теории перевода. М., Изд- во I МГПИПЯ, 1968.
4. Комиссаров В. Н. Слово о переводе. М., «Международные отношнния». 1973.
5. Комиссаров В., Рецкер Я., Тархов В. Пособие по переводу с английского языка на русский. Часть I М., Изд-во литературы на иностранных языках,
1960; Часть II М., «Высшая школа», 1965.
6. Левицкая Т.Р., Фитермян А. М. Пособие по переводу с английского языка на русский. М., «Высшая школа», 1973.
7. Толстой С.С, Основы перевода английского языка на русский, М., 2957.
8. Фёдоров А.В. Русские писатели и проблемы перевода. Л., 1960.
9. Левик В. «Мастерство перевода», М., 1959.
10. Гачечиладзе Т. Художественный перевод и литературные взаимосвязи. М.,
«Советский писатель», 1972.
11. Бархударов Л. С. Язык и перевод. М., 1975.
12. Комиссаров В. Н. Теория перевода. М., «Высшая школа», 1990.
13. Фёдоров А. В. Основы общей теории перевода. – М., 1983.
14. Швейцер А.Д. Теория перевода. – М., 1988.
15. Латышев Л.К. Курс перевода (эквивалентность перевода и способы её достижения). – М., 1981.

APPENDIX.

In the appendix the author of this course paper analyses the preservation of national coloring in the English novel written by Jane Austen Price and
Prejudice translated into Russian and stories Chameleon and Yonich written by Anton Chekhov translaten into English. These both books are not the best example swhere the national colorin gexists. But it is possible to judge about the preservation of national coloring even basing on these books.

The preservation of English national coloring will be given at first.

1. ‘He came down on Monday in a chaise and four to see the place, and was so much delighted with it that he agreed with Mr Morris immediately; that he is to take possession before Michaelmas, and some of his servants are to be in the house by the end of next week.’

В понедельник он приезжал туда в карете, запряжённой четвёркой лошадей, осмотрел поместье и пришёл в такой восторг, что тут же условился обо всём с мистером Моррисом. Он приезжает к михайлову дню, и уже в конце будущей недели туда приедет кое-кто из его прислуги.

Here the English word Michaelmas means 29 September the feast of St.

Michael and corresponds to “михайлов день” in Russian with only one difference that “михайлов день” is celebrated later in Russia because of difference in the calendars. It is possible to say that the national coloring is preserved because in English and Russian text there was not said the date but the name of the feast.

2. The ladies were somewhat more fortunate, for they had the

advantage of ascertaining from an upper window, that he wore a blue coat and rode a black horse.

Дамы были несколько удачливей его: им посчастливилось увидеть из верхнего окна, что на нём был синий сюртук и что он приехал на вороной лошади.

Here the English word coat means outer garment with sleeves, buttoned in the front and corresponds to the Russian word сюртук that is also outer garment with sleeves, buttoned in the front and in Russian it has long laps. It is possible for the Russian reader to imagine what kind of garment Mr. Bingley wore.

3. Sir William Lucas had been formerly in trade in Meryton, where he had made a tolerable fortune and risen to the honor of knighthood by an address to the King , during his mayoralty.

Сэр Уильям Лукас ранее занимался торговлей в Меритоне, где приобрёл некоторое состояние, а также титул баронета, благодаря специальному обращению к королю, когда он был мэром там.

Here the English word mayoralty preserved its meaning and even form in the Russian translation. In the Russian language the word мэр does not exist that is why the translator used this word. But the author of this course paper considers that the Russian word мэр should be explained in Russian translation because only a few people of 19-th century could know the exact meaning of the word мэр.

4. I flatter myself that my present overtures of good will are highly

Commendable, and that the circumstance of my being next in the entail of Longborn estate, will be kindly overlooked on your side, and not lead you to reject the offered olive branch.

По этой причине я льщу себя надеждой, что вы благожелательно отнесётесь к моему настоящему изъявлению доброй воли и не отвергнете протянутую мной оливковую ветвь.

Here the phrase olive branch in English corresponds to Russian phrase оливковая ветвь because in both languages this phrase means the symbol of peace.

5. ‘Pray, my dear aunt, what is the difference in matrimonial

affairs, between the mercenary and the prudent motive?’

— Но, тётя, разве можно в матримониальных делах найти точную грань между расчётливостью и благоразумием?

Here the English phrase matrimonial affairs fully correspond to the

Russian phrase матримониальные дела because the word matrimonial has

Latin origin. Therefore it is possible to say about preservation of coloring in spite of its Latin origin.

6. It was two ladies stopping in a low phaeton at the garden gate.

Они увидели двух дам, сидевших в низеньком фаэтоне, который остановился у садовой калитки.

Here the English word phaeton corresponds to the Russian word фаэтон in the meaning and form as well. In English and Russian phaeton means a vessel for noble people.

Now the author of this course paper would like to analyze the non- preservation of national coloring.

1. Sir William Lucas had been formerly in trade in Meryton, where he had made a tolerable fortune and risen to the honor of knighthood by an address to the King , during his mayoralty.

Сэр Уильям Лукас ранее занимался торговлей в Меритоне, где приобрёл некоторое состояние, а также титул баронета, благодаря специальному обращению к королю.

Here the honor of knighthood was translated into Russian as титул баронета. The translator managed to reveal for Russian reader what the honor of knighthood meant but the national coloring of the phrase was erasured.

2. ‘Yes; these four evenings have enabled them to ascertain that they both like Ving-un better than Commerce.

-Да, эти четыре вечера позволили им установить, что оба они игру в

«двадцать одно» предпочитают игре в покер.

3. Then, turning to Mr Bennet, he offered himself as his antagonist at backgammon.

И, повернувшись к мистеру Беннету, он предложил ему сыграть партию в триктрак.

Here the national coloring of English games does not preserved because in the Russian translation they are only substituted for their Russian equivalents.

4. About a month ago I received this letter.

Около месяца назад я получил вот эту эпистолу.

Here the English word letter has not national coloring but in the Russian translation it has historical coloring that is used

to convey the formality of this letter.

Now the author of this course paper would like to analyze the preservation of national coloring of Russian book by Anton Chechov translated into
English. Here two of his stories Chameleon and Yonich are analyzed.
The author of this course paper took some examples to show where the national coloring is preserved and where it is not preserved. At first you will see the examples where the national coloring is preserved.

1. Очумелов пересёк базарную площадь.

Ochumelov crossed the market-place.

2. В этом человеке он узнал Хрюкина.

He recognized in this individual Khryukin.

Here the Russian surnames Ochumelov and Khryukin preserved their national coloring owing to footnotes in the English translation.

3. Доктор Старцев был назначен земским врачом.

Doctor Startsev was appointed Zemstvo medical officer.

Here the Russian word земский врач preserved its national coloring but the author of this course paper thinks that the translator should add a footnote with the explanation of this word.

4. Зато он охотно играл в винт.

But he played vint.

Here the national Russian game preserved its national coloring in the translation.

Now the author of this course paper analyses the non-preservation of national coloring.

1. За ним шагает городовой с решетом.

After him constable carried a sieve.

Here the Russian rank городовой does not preserve its national coloring in the English translation because городовой is lower rank in the city police in tsarist Russia and English constable is only a policemen.

2. Я ему покажу Кузькину мать!

I’ll show him what’s what!

Here the non-preservation of Russian coloring is clearly seen. The phrase показать Кузькину мать is very often used in the Russian language even now.

3. Сердиться, шельма…

The little rascal’s angry.

Here the Russian word шельма is translated as little rascal. Шельма in Russian means rascal but in English even using word little the coloring is not completely conveyed because here Chekhov uses this word to show Ochumelov’s tenderness towards this dog and he does not offence it.

4. Он цигаркой ей в харю…

He burned the end of his nose with lifted cigarette.

Here the Russian word цигарка is translated into English as lifted cigarette. Yes, цигарка is lifted cigarette but in the English translation the Russian historical and national coloring of this word is lost because now, for example, the word цигарка is not used any more but it is quite understandable for Russoan reader.

5. Цуцик этакий!

What a pup!

Pup in English is only a small little dog but in Russian цуцик besides these meaning also has a meaning of a person who feels cold and is affreid. So it is clearly seen that the national coloring was not preserved.

6. В губернском городе.

In a town.

Here is clearly seen the absence of the word губернский so the national coloring is not preserved and the author of this course paper thinks that the translator should explain the meaning of the word.

7. С полверсты он прошёл пешком.

The last part he went on foot.

Here the Russian measure of length верста is not translated at all. The author of this course paper thinks that the translator should use this word in the English translation and give its meaning in the footnote.

Реферат: Імпресіонізм, модернизм, символизм, експрессионизм…

Posted on 30.05.2018 by admin

Імпресіонізм

– (від франц. – враження) – течія модернізму, яка визначається ушляхетнення, мінливих миттєвих відчуттівта переживань. Сформувався у
Франції у кінці ХІХ ст. насамперед у малярстві (назва походить від картини
К.Моне «Імпресія. Схід сонця» 1873) Представниками були К. Моне, О. Ренуар,
Е. Деча.
Основними завданнями вважали витончено передати свої миттєві враження, настрої. У музиці – К. Дебусі. У літературі імпресіонізм представлений – брати Гонкури, А. Доде, Гіде мопассан, П. Верлен, С. Цвейч, М.
Коцюбинський, М. Вороний.
Характерні ознаки:
1) суб’єктивність, зображення, ліризм;
2) використання тронів (метафор, епітетів, символів)
3) ліричні монологи, використання незакінчених думок, фраз, які допомагають показати плин настроїв, вражень

Експресіонізм

– (від франц – вираження) – одна з евангардиських течій у мистецтві.
Головним проголошувалось вираження світосрийняття. Досягалося це створенням виразних, яскравих, але умовних, деформованому образів, часто поданих у фантастичному чи гротеспному рапусі. Дійсність зображувалася у зіткненні протилежностей (позитивне – негативне, чуйне – жорстоке,..)

Потік свідомості

– засіб зображення психіки людини безпосередньо «зсередини», як як складного так плинного процесу. Представниками сипали «потоку свідомості» використовували цей засіб, як «техніку», як спосіб розповіді, який помічає в тому, щоб показувати психічний процес докладно, з найточнішою фіксацією думок, почуттів, підсвідомих поривань, у вигляді «потоку». Розповідь не підпорядковується хронології чи логіці, вона подається як ланцюг асоціацій основовідача, викликаних зовнішніми обставинами. Об’єктивна дійсність зображується через призму свідомості героя. (Джеймс Джойс «Джапамо Джойс»,
М. Пруст «Кохання Свана» («У пошуках втраченого часу»)

Модернізм

— (франц. moderne – сучасний найновіший). загальна назва нових течій нереалістичного спрямування. Мистецтво не наслідує життя (О. Уальд), воно звіляняється від соціальних зобов’язань , митці прагнуть нових форм.
Авангардизм

Декаденс
— (від франц – передовий загін) –відгалуження модернізму. Виникає у кризові періоди історії мистецтва, коли певний напрям або стиль переживає вичерпність своїх зображувальних можливостей. Завдання авангардного мистецтва – розкрити кризові хворобливі явища у житті і культурі, які нерідко подаються у гіперспростованій формі, у запереченні традицій і шуканнях супернової естетики (Рільне Р. М. , Аполлінер, Б.

Пастернак, М. Хвильовий, Г. Косинка ).

— означає «занепад» (походить від Франції). У центрі у центрі декадентів стоїть людина, яка відчуває відчуженість у світі, втрату моральних ідеалів, віри у майбутнє. Декаденти – покоління «, що співає і плаче», плаче від «прози життя». Основними мотивами були відчай, сум, песимізм, розчарування. Улюбленими темами стають підкреслена хворобливість і занепад життя, які перетворюють ся на джерело витончених переживань.

Декаденс поєднує різні напрями, течії. Від романтизму він бере неприйняття оточуючого суспільства, розчарування, прагнення втекти від недосконалості життя у світ краси і прекрасної ілюзії. (О. Уальд – прихильний до естетизму)

Символізм
– літературно-мистецький напрям, який розвинувся в умовах кризи суспільства, передчуття майбутніх соціальних порясінь. Для символізму властиві: інтерес до проблеми особистості і на саказанняметафоричність, музичністьність слова. Замість художнього образу використовують художній символ, що мав кілтка значень . Характерні теми самотності, туги, смутку невдоволення життям. Використовують розмір «сильний і легкий».
Відображають картини чи образи нечітко, це сплетіння невиразного і точного, намиліший спів сп’янілий «(А. Рембо, М, Метерлін, Рільне Р. М. , ГІюсек, В.
Брюсов, О. Блок)

Доклад: Формирование колониальной системы и модернизация цивилизаций Востока в XIX веке

Posted on 30.05.2018 by admin

ФОРМИРОВАНИЕ КОЛОНИАЛЬНОЙ СИСТЕМЫ И МОДЕРНИЗАЦИЯ ЦИВИЛИЗАЦИЙ ВОСТОКА В XIX ВЕКЕ

Страны Европы, осуществив модернизацию, получили огромные преимущества по сравнению с остальным миром, который основывался на принципах традиционализма. Это преимущество сказалось и на военном потенциале. Поэтому вслед за эпохой Великих географических открытий, связанных в основном с разведывательными экспедициями, уже в ХII-ХIII веках началась колониалистская экспансия на Восток наиболее развитых стран Европы. Традиционные цивилизации в силу отсталости своего развития были не способны противостоять этой экспансии и превращались в легкую добычу своих более сильных противников.

На первом этапе колонизации традиционных обществ лидировали Испания и Португалия. Им удалось покорить большую часть Южной Америки. В середине XVIII Испания и Португалия начали отставать в экономическом развитии и как морские державы были отодвинуты на второй план. Лидерство в колониальных захватах перешло к Англии. Начиная с 1757 года торговая Ост-

Индская английская компания в течение почти ста лет захватила почти весь Индостан. С 1706 года началась активная колонизация англичанами Северной Америки. Параллельно шло освоение Австралии, на территорию которой англичане посылали осужденных на каторжные работы преступников. Голландская Ост-Индская компания захватила Индонезию. Франция установила колониальное правление на островах Вест-Индии, а также в Новом Свете (Канада).

Африканский континент в ХVII-ХVIII вв. европейцами осваивался только на побережье и использовался в основном как источник рабов. В XIX веке европейцы продвинулись далеко вглубь континента и к середине XIX века Африка была почти полностью колонизирована. Исключение составляли две страны: христианская Эфиопия, оказавшая стойкое сопротивление Италии, и Либерия, созданная бывшими рабами, переселенцами из США.

В Юго-Восточной Азии французы захватили большую часть территории Индокитая. Относительную независимость сохранил только Сиам (Таиланд), но и у него была отнята большая территория.

К середине XIX века сильному давлению развитых стран Европы подверглась Османская империя. Страны Леванта (Ирак, Сирия, Ливан, Палестина), которые официально считались частью Османской империи в этот период, стали зоной активного проникновения западных держав — Франции, Англии, Германии. В этот же период Иран утратил не только экономическую, но и политическую самостоятельность. В конце XIX века его территория была поделена на сферы влияния между Англией и Россией. Таким образом в XIX веке практически все страны Востока попали в ту или иную форму зависимости от наиболее сильных капиталистических стран, превратившись в колонии или полуколонии. Для западных стран колонии являлись источником сырья, финансовых средств, рабочей силы, а также рынками сбыта. Эксплуатация колоний западными метрополиями носила жесточайший, хищнический характер. Ценой беспощадной эксплуатации и грабежа создавалось богатство западных метрополий, поддерживался относительно высокий уровень жизни их населения.

Первоначально европейские страны не привносили в колонии свойственной им политической культуры и социально-экономических отношений. Сталкиваясь с древними цивилизациями Востока, которые давно выработали собственные традиции культуры и государственности, завоеватели добивались прежде всего их экономического подчинения. На территориях, где государственность отсутствовала вообще, либо находилась на достаточно низком уровне (например, в Северной Америке или Австралии) они были вынуждены создавать определенные государственные структуры, в какой-то мере заимствованные из опыта метрополий, но с большей национальной спецификой. В Северной Америке, например, власть концентрировалась в руках губернаторов, которые назначались английским правительством. При губернаторах были советники, как правило, из числа колонистов, которые отстаивали интересы местного населения. Большую роль играли органы самоуправления: собрание представителей колоний и законодательные органы — легислатуры.

В Индии англичане особо не вмешивались в политическую жизнь и стремились оказывать влияние на местных правителей через экономические средства воздействия (кабальные займы), а также оказывая военную помощь в междоусобной борьбе.

Экономическая политика в различных европейских колониях ! была в значительной мере схожа. Испания, Португалия, Голландия, Франция, Англия первоначально переносили в свои колониальные владения феодальные структуры. При этом широко использовалось плантационное хозяйство. Конечно, это не были рабовладельческие плантации классического типа, как, скажем, в Древнем Риме. Они представляли собой крупное капиталистическое хозяйство, работающее на рынок, но с использованием грубых форм внеэкономического принуждения и зависимости.

Многие последствия колонизации были негативными. Осуществлялся грабеж национальных богатств, нещадная эксплуатация местного населения и бедных колонистов. Торговые компании завозили на захваченные территории залежалые товары массового спроса и продавали его по высоким ценам. Из колониальных стран, напротив, вывозилось ценное сырье, золото и серебро. Под натиском товаров из метрополий хирело традиционное восточное ремесло, разрушались традиционные формы быта, системы ценностей.

Вместе с тем, восточные цивилизации все больше втягивались в новую систему мировых связей и подпадали под влияние западной цивилизации. Постепенно происходило усвоение западных идей и политических институтов, создание капиталистичес; кой экономической инфраструктуры. Под влиянием этих процессов происходит реформирование традиционных восточных цивилизаций.

Яркий пример изменения традиционных структур под влиянием колонизаторской политики дает история Индии. После ликвидации Ост-Индской торговой компании в 1858 году Индия стала частью Британской империи. В 1861 году был принят закон о создании законосовещательных органов -Индийских советов, а в 1880 году закон о местном самоуправлении. Таким образом было положено начало новому для индийской цивилизации явлению — выборным органам представительства. Хотя следует отметить, что в этих выборах имело право принимать участие лишь около 1 % населения Индии.

Англичане осуществляли заметные финансовые вложения в : индийскую экономику. Колониальная администрация, прибегая к займам у английских банкиров, строила железные дороги, ирригационные сооружения, предприятия. Кроме того в Индии рос и частный капитал, который сыграл большую роль в развитии хлопчатобумажной, джутовой промышленности, в производстве чая, кофе и сахара. Владельцами предприятий были не только англичане, но и индийцы. 1/3 акционерного капитала находилась в руках национальной буржуазии.

С 40-х годов XIX века английские власти начали активно работать по формированию национальной «индийской» по крови и цвету кожи, по вкусам, морали и складу ума, интеллигенции. Такая интеллигенция формировалась в колледжах и университетах Калькутты, Мадраса, Бомбея и других городах.

В XIX веке процесс модернизации происходил и в странах Востока, которые непосредственно не попали к колониальную зависимость. В 40-х годах XIX века начались реформы в Османской империи. Преобразовалась административная система и суд, создавались светские школы. Немусульманские общины (еврейская, греческая, армянская) были признаны официально, а их члены получили допуск к государственной службе. В 1876 году был создан двухпалатный парламент, который несколько ограничивал власть султана, в конституции провозглашались основные права и свободы граждан. Однако демократизация восточной деспотии оказалась весьма непрочной и в 1878 г. после поражения Турции в войне с Россией происходит откат на исходные позиции. После государственного переворота в империи вновь воцарилась деспотия, парламент распущен, существенно урезаны демократические права граждан.

Помимо Турции в исламской цивилизации европейские стандарты жизни начали осваивать только два государства: Египет и Иран. Остальной огромный исламский мир до середины XX века оставался подвержен традиционному образу жизни.

Определенные усилия по модернизации страны предпринял и Китай. В 60х годах XIX века здесь получила широкую популярность политика самоусиления. В Китае активно начали создаваться промышленные предприятия, верфи, арсеналы для перевооружения армии. Но этот процесс не получил достаточного импульса. Дальнейшие попытки развития в этом направлении с большими пе-

ребоями возобновились в XX веке.

Дальше всех из стран Востока во второй половине XIX века продвинулась Япония. Особенность японской модернизации состоит в том, что в этой стране реформы были проведены достаточно быстро и наиболее последовательно. Используя опыт передовых европейских стран, японцы модернизировали промышленность, внедрили новую систему правовых отношений, изменили политическую структуру, систему образования, расширили гражданские права и свободы.

После государственного переворота 1868 года в Японии был проведен ряд радикальных реформ, получивших название реставрации Мэйдзи. В результате этих реформ в Японии было покончено с феодализмом. Правительство ликвидировало феодальные уделы и наследственные привилегии, князей-дайме, превратив их в чиновников, которые возглавляли губернии и префектуры. Титулы сохранились, но сословные различия были отменены. Это значит, что за исключением самых высоких сановников, в сословном отношении князья и самураи были приравнены к другим сословиям.

Земля за выкуп перешла в собственность крестьян и это открывало путь для развития капитализма. Зажиточное крестьянство, освобожденное от налога — ренты в пользу князей, получило возможность работать на рынок. Мелкие землевладельцы нищали, продавали свои участки и либо превращались в батраков, либо уходили на заработки в город.

Государство взяло на себя строительство промышленных объектов: верфей, металлургических заводов и т.д. Оно активно поощряло купеческий капитал, давая ему социальные и юридические гарантии. В 1889 году в Японии была принята конституция, согласно которой устанавливалась конституционная монархия с большими правами императора.

В результате всех этих реформ Япония за короткий срок резко преобразилась. На рубеже Х1Х-ХХ веков японский капитализм оказался вполне конкурентоспособным по отношению к капитализму крупнейших западных стран, а японское государство превратилось в мощную державу.

Реферат: Вегето-сосудистая дистония и невроз

Posted on 30.05.2018 by admin

содержание

ВСТУПЛЕНИЕ

ГЛАВА 1. Понятие о заболевании, симптомы, лечение.

ГЛАВА 2. Физические нагрузки при вегето-сосудистой дистонии.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.

ВСТУПЛЕНИЕ

За четверть века, прошедшую с ведения в клиническую практику первых психофармакологических (психотропных) средств, появилось большое количество новых препаратов и накоплен значительный опыт их применения.

Так называемые сердечно-сосудистый невроз, вегето-сосудистая дистония, являясь клинической разновидностью неврозов вообще, т.е. пограничными состояниями, подлежат совместному наблюдению психиатров и терапевтов. Консультация психиатра необходима в первую очередь по той причине, что вегетативные нарушения могут занимать видное место, а иногда и доминировать в клинической картине вялотекущей неврозоподобной шизофрении, маскированной депрессии и других психических заболеваний. Однако больные в связи с выраженной «органной» симптоматикой обращаются чаще за помощью к терапевтам.

Глава 1. Понятие о заболевании, симптомы, лечение

Вегето-сосудистая дистония – вазомоторное нарушение функционального характера, сопровождающееся дискоординированными реакциями в различных участках сосудистой системы. Изменения вегетативной сосудистой регуляции могут возникать на различном уровне и в неодинаковой степени как в пределах ЦНС, так и в периферических нервных структурах. Другими словами, вегето-сосудистая дистония – это нарушение адекватной регуляции нервной системы сосудов человеческого организма.

Вегето-сосудистая дистония, как правило, характеризуется нарушениями частоты пульса, колебаниями артериального давления, желудочно-кишечными расстройствами, невротическими реакциями, слабостью, повышенной утомляемостью, головной болью, а также расстройством сна.

Ухудшение самочувствия связано со стресс-ситуациями, неблагоприятными метеоусловиями, простудными заболеваниями и т.д.

Единой классификации вегето-сосудистой дистонии до сих пор не существует.

В зависимости от изменений со стороны сердечно-сосудистой системы и изменений артериального давления, вегето-сосудистую дистонию подразделяют на типы:

нормотензивный или кардиальный (сердечный) тип, проявляющийся болями в сердце или связанный с различными нарушениями сердечного ритма;

гипертензивный тип, характеризующийся повышенным давлением в состоянии напряжения или покоя;

гипотензивный тип, характеризующийся пониженным давлением, сопровождающимся слабостью, утомляемостью, склонностью к обморокам.

Течение вегето-сосудистой дистонии принято подразделять на три стадии.

В I стадии отмечается нестойкое, умеренно повышенное давление. Основные жалобы – это головные боли, головокружение, «мушки» перед глазами; у некоторых людей – неопределенные боли в сердце, сердцебиение, одышка.

Во II стадии давление стойко повышено, появляются изменения сосудов глазного дна и артерий, питающих сердечную мышцу. Неопределенные боли в сердце на этой стадии нередко превращаются в стенокардию.

В III стадии нарушается деятельность почек, развиваются ишемическая болезнь сердца, почечная и сердечная недостаточность, возникают нарушения мозгового кровообращения, а также зрения.

При лечении вегето-сосудистой дистонии широко используются немедикаментозные методы: нормализация образа жизни, лечебная физкультура, загородные прогулки, туризм, санаторно-курортное лечение, закаливающие процедуры, психофизическая тренировка, отдых на свежем воздухе. Комплексное применение лекарственных препаратов, физиотерапевтических процедур проводится по назначению врача.

1. Режим дня. Обязательно нужно высыпаться. Продолжительность сна можно индивидуально варьировать, но в среднем она должна составлять не менее 8-9 часов в день. Хроническое недосыпание само по себе служит причиной различных расстройств в работе нервной и эндокринной систем или может вызывать появление и усугубление симптомов имеющейся ВД. В спальне не должно быть жарко или душно. Не стоит отдыхать на слишком мягких или жестких матрасах и подушках. Лучше спать на ортопедических матрасах и подушках, способствующих наиболее физиологическому положению тела, головы.

2. Оптимизация труда и отдыха. Следует чередовать умственные и физические нагрузки, применять различные методы психологической разгрузки, аутотренинг. По возможности уменьшить время просмотра телепередач, работы за компьютером. При отсутствии такой возможности — обязательны профилактические перерывы при работе с компьютером, упражнения для глаз и пр. Обязателен отказ от курения.

3. Коррекция питания. Следует увеличить поступление в организм солей калия и магния. Эти вещества участвуют в проведении нервных импульсов, улучшают работу сосудов и сердца, способствуют восстановлению нарушенного баланса между отделами ВНС. Калий и магний содержатся в гречневой, овсяной кашах, сое, фасоли, горохе, абрикосах, шиповнике, кураге, изюме, моркови, баклажанах, луке, салате, петрушке, орехах. При гипотоническом типе ВД рекомендованы продукты, повышающие тонус сосудов: молоко, кефир, чай, кофе. При гипертоническом типе ВД рекомендуется ограничить потребление поваренной соли, чая, кофе, маринадов и солений и включить в свой рацион продукты, снижающие тонус сосудов: ячневую кашу, фасоль, морковь, салат, шпинат, творог. При нормотоническом типе ВД диета должна включать продукты, улучшающие кровоток и уменьшающие спазм сосудов: растительные масла, цитрусовые, умеренное количество специй.

4. Физиотерапия. Спектр физиотерапевтических процедур различен: электрофорез на шейный отдел позвоночника с лекарственными растворами; синусоидальные модулированные токи, аппликации парафина и озокерита на шейно-затылочную область. Эти процедуры также направлены на восстановление баланса в деятельности основных отделов ВНС, нормализации работы сосудов и нервной проводимости, на улучшение обмена веществ и кровообращения в органах и тканях. В последнее время для лечения пациентов с ВД используются красное и инфракрасное лазерное излучение в сочетании с магнитотерапией (на область печени, околопозвоночные, подлопаточную зоны). Это улучшает обмен веществ в клетках, кровоток, уменьшает боль в области сердца, однако, такой вид воздействия лучше не применять при гипотоническом типе ВД, так как он может провоцировать развитие обморока, головокружения.

5. Водные процедуры оказывают общеукрепляющее воздействие на организм, поэтому при всех типах ВД рекомендованы контрастные ванны, веерный и циркулярный души, гидромассаж, плавание. Кроме того, при парасимпатикотоническом типе ВД применяются солено-хвойные и радоновые ванны, а при симпатикотоническом — углекислые, хлоридные и сульфидные.

6. Иглорефлексотерапия и различные виды массажа: при парасимпатикотоническом типе ВД — поверхностный массаж в быстром темпе, растирание, вибрационный массаж. При симпатикотоническом типе — успокаивающий массаж в медленном темпе, разминание воротниковой зоны. При смешанном типе вегетативных расстройств — сочетание данных техник массажа.

7. Фитолечение. При расстройствах по парасимпатикотоническому типу применяются растительные стимуляторы: элеутерококк, женьшень, заманиха, аралия, левзея, различные мочегонные травы и сборы (толокнянка, можжевельник, брусника). При расстройствах по симпатикотоническому и смешанному типам — седативные (успокаивающие) травы и сборы: валериана, пустырник, шалфей, мята, мелисса, хмель, корень пиона. Схемы лечения фитопрепаратами назначает лечащий врач.

8. Психологическая коррекция. Личностный фактор играет одну из главных ролей в развитии и течении ВД. Сангвиник, например, является наиболее устойчивым к возникновению ВД типом. Он менее всего подвержен стрессам, легче переносит болезнь, быстрее выздоравливает. Меланхолики и холерики наиболее уязвимы в отношении развития вегетативных нарушений. Таким пациентам следует по возможности избегать чрезмерных эмоциональных нагрузок, правильно реагировать на стрессовые ситуации. Им помогут успокаивающие травы, аутотренинг, методы релаксации, психотренинги, разрешение психологических проблем. Иногда требуется семейная психотерапия, цель которой — нормализация отношений человека с окружающими, снятие психологического напряжения.

9. Хорошие результаты дает санаторно-курортное лечение.

10. Медикаментозное лечение должно проводиться только под контролем врача. Оно включает: препараты калия, кальция, витаминно-минеральные комплексы, сосудистые препараты, ноотропы (средства, улучшающие питание, обмен веществ и функционирование клеток головного мозга), антидепрессанты и пр.

Не исключением является лечебная физкультура, о которой речь пойдет в следующей главе.

ГЛАВА 2. Физические нагрузки при вегето-сосудистой дистонии

Оптимальными при вегето-сосудистой дистонии являются плавание, аквааэробика, ходьба, катание на лыжах, загородные прогулки, туризм. При таких видах нагрузок происходит тренировка сердечной мышцы, сосудов, стабилизируется артериальное давление. Женщина становится менее зависимой от перемены погоды, лучше переносит физическую нагрузку, повышается адаптация организма к окружающей среде, внешним раздражителям.

Игровые виды спорта хороши, если проводятся на свежем воздухе, не для результата, а ради удовольствия. Они способствуют психоэмоциональной разрядке, оказывают общеукрепляющий эффект на организм. Среди тренажеров лучше всего использовать велоэргометр, беговую дорожку, степпер, гребной тренажер. Противопоказаны упражнения на тренажерах, где голова оказывается ниже уровня груди и выполняются упражнения вверх ногами в связи с опасностью развития обмороков, ухудшения самочувствия.

Занятия восточными единоборствами, силовой гимнастикой, бодибилдингом, аэробикой с высокими прыжками, сальто оказывают значительную нагрузку на сердечно-сосудистую систему. Следует избегать упражнений с большой амплитудой движения головы и туловища, резко и быстро выполняемых движений, упражнений с длительным статическим усилием.

Ни в каких серьезных соревнованиях участвовать не рекомендуется. Кроме того, во время занятий нельзя испытывать неприятных ощущений, чрезмерной усталости, раздражительности. Основной критерий контроля – самочувствие. Физкультура должна доставлять только положительные эмоции и удовольствие от физического движения.

Необходимо научиться подходить к своему организму как к саморегулирующейся, самовосстанавливающейся и самоорганизующейся системе. И хотя стрессы в определенной степени полезны, лучше встречать их во всеоружии и быстро снимать их последствия. Стресс подобен физической нагрузке. Если дать организму слишком большую нагрузку, он «сломается», если оптимальную – он окрепнет.

Своевременно подготовиться к стрессам и при вегето-сосудистой дистонии помогает релаксационная гимнастика.

В упражнениях гармонично сочетаются дыхание и движение, которые способствуют накоплению в клетках энергии.

Главным условием выполнения упражнения является то, что дышать нужно только через нос. Такое дыхание называется успокаивающим, оно бывает, когда человек спит. Если во время упражнения чуть-чуть сосредоточиться на выдохе, то можно заметить, что каждый выдох сопровождается расслаблением мышц. Происходит физическая нервно-мышечная релаксация, эффект которой значительно усиливает небольшая концентрация на дыхании.

Мышечная релаксация оказывает специальное лечебное воздействие – снижает артериальное давление. Это происходит за счет того, что при расслаблении всех мышц количество импульсов от нервных окончаний (проприорецепторов), находящихся в мышцах, уменьшается, и нервные центры, ответственные в числе прочего и за величину артериального давления, «успокаиваются». Поэтому овладеть навыками мышечной релаксации – это первая задача, которая стоит перед человеком, страдающим вегето-сосудистой дистонией.

заключение

Ученые давно заметили, что гипертоническая болезнь (а она как раз является разновидностью вегето-сосудистой дистонии) особенно распространена среди людей, занимающихся умственным трудом, а если сказать более конкретно, — среди людей, которых принято называть интеллигентами.

Испытав сильные эмоции, как правило, негативные, хорошо воспитанные и внешне сдержанные гипертоники загоняют свои переживания внутрь, изо всех сил стараясь не дать им выхода. И вот это внутреннее «кипение» физиологически выражается в повышении артериального давления.

Во многих зарубежных странах гипертоникам уделяется гораздо больше внимания, чем в России.

В Америке, например, в некоторых магазинах можно купить специальные (очень дешевые) одноразовые тарелки для битья. В прогрессивной Японии пошли дальше: там во многих крупных предприятиях существуют комнаты отдыха, в которых стоят резиновые манекены. Изображают эти куклы непосредственно начальников, по которым в случае получения выговора изобретательные японцы бьют палкой.

В нашей стране пока еще не изобрели специальные предметы для снятия стресса. Зато можно использовать подручные средства для успокоения. Одним из таких средств является обычный детский пластилин. Этот податливый материал можно мять, выкручивать и рвать на куски сколько угодно, давая выход накопившейся агрессии и ярости.

Эти методы почти в той же мере, что и ходьба, бег или физические упражнения, позволят «отработать» сильные эмоции вместо того, чтобы загонять их в «глубины организма». Важно не переусердствовать, чтобы не нагружать свой мозг и сердце, ведь все описанные выше методы во главе с лечебной физкультурой призваны восстановить здоровье, а не калечить его.

список используемой литературы

Большая энциклопедия оздоровительных гимнастик/ И.В.Милюкова, Т.А.Евдокимова, под общ. ред. проф. д-ра мед. наук Т.А.Евдокимовой. – М.: АСТ; СПб.: Сова, 2007.

Востоков В.Ф. Секреты тибетских целителей. – М.: Центр – Пресс, 1997.

Памятка больному нейро-циркуляторной дистонией/ Под ред. Ю.М.Позднякова, Л.И.Сорокиной, И.А.Лауль. – М.: Жуковская МСЧ Московской обл., 1987.

Справочник практического врача/ Под ред. А.И.Воробьева. – 2-е изд., стереотипное. – М.: Медицина, 1983.

Справочник фельдшера/ Под ред. В.А.Райского, В.И.Ельшанского. – М.: Медицина, 1975.

http://www.2mm.ru/mzdorovie/195

Реферат: Реклама и продвижение товаров в Интернете

Posted on 30.05.2018 by admin

Реклама и продвижение товаров в Интернете ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»

ФАКУЛЬТЕТ КОММЕРЦИИ И МАРКЕТИНГА

РЕФЕРАТ

по дисциплине «Маркетинговые коммуникации»

Тема: «Реклама и продвижение товаров в Интернете»

Ростов – на – Дону

2009

Содержание

Введение

1. Виды продвижения товаров в Интернете

2. Бизнес-модели, используемые при продвижении товаров и услуг в Интернете

3. Выбор оптимальной модели интеграции предприятия в электронный бизнес и стратегия рекламы и продвижения товаров в Интернет

Заключение

Литература

Введение

Продвижение товара на рынок через Интернет – дело необыкновенно простое. Нет необходимости выяснять местоположение рекламных агентств, терять время на их поиск и посещение, ожидание изготовления, согласования и утверждения средств рекламы, оплачивать, зачастую, неоправданно дорогостоящие, технические средства, сопутствующие иным видам рекламы. Но главное – это эффективность рекламы в Интернете, потрясающие скорость, удобство и зона охвата.

Эффективность рекламы в Интернет может на порядки превосходить эффективность рекламы на транспорте, в СМИ, стендовой рекламы и т.п. Это особенно очевидно для компаний и фирм, предприятий и организаций, не заинтересованных в ограничении зоны продвижения товара или услуг населённым пунктом их местонахождения. Как известно, Интернет, практически, не имеет границ ни в пространстве, ни во времени – это и определяет возможность взрывного характера Интернет-рекламы.

Теме рекламы и продвижения товаров и услуг в Интернете и посвящена данная работа.

1. Виды продвижения товаров в Интернете

Существуют следующие основные виды продвижения товаров в Интернете:

Баннерная реклама. Продвижение товара и услуг в баннерных сетях.

Продвижение продукта через доски объявлений, конференции.

Продвижение продукции через интернет-рассылки, почтовые отправления.

Продвижение товара на рынок через интернет-представительства.

Продвижение бренда, продвижение продукции или продвижение услуг через размещение рекламы на сайте или веб-странице.

Поисковая оптимизация – вид рекламы в Интернете, имеющий долгосрочный эффект и потому в последнее время все более популярный. Поисковая оптимизация имеет своей целью повышение видимости сайта предприятия в поисковых машинах и улучшение позиций Интернет сайта в выдаче – результатах, выдаваемых на запрос пользователя. Сегодня ни один серьезный ресурс не имеет шансов успешной деятельности без предварительной его оптимизации и дальнейшего продвижения. Эффективность рекламы на поисковых машинах в 6 раз выше, чем у баннерной рекламы. Как показывает статистика, именно посетители, приходящие с поисковых машин, совершают львиную долю покупок.

На последнем виде рекламы остановимся поподробней. Основная последовательность методов поисковой рекламы следующая:

Исследование словаря области, нахождение целевых словосочетаний, определение интересов аудитории.

Это самая важная часть, которая необходима для любого Интернет-проекта, причем до начала раскрутки проекта. Словарь области можно определить как «все слова и словосочетания, используемые в качестве поисковых фраз по данной теме». При этом необходимо рассматривать 3 раздела словаря-

1) Отдельные слова по теме. Например, «автомобиль», «купить». Сами по себе они только в очень редких случаях могут дать представление о намерениях посетителя – соответственно, вряд ли стоит позиционироваться в поисковиках по отдельным словам.

2) Словосочетания по теме. Например, «купить автомобиль». По словосочетаниям легче определить интересы посетителя, и правильно позиционироваться.

3) Сопутствующие слова и сочетания. Это фразы, которые часто ищут вместе с целевым запросом. Их тоже имеет смысл использовать в текстах сайта – посетитель может быть привлечен на сайт целевой фразой, но если он найдет там другие интересные ему тексты, ресурс будет ценнее для него. Также повышается вероятность того, что посетитель будет привлечен сопутствующей фразой, но интересоваться он будет основной темой сайта.

Определить эти слова и сочетания можно с помощью сервисов Яндекс-Директ и Рамблер-Ассоциации. Их желательно использовать как можно более широко в текстах сайта, а целевые слова – и в заголовках, и в текстах ссылок на сайт при регистрации в каталогах. Важно выделить целевые запросы, по которым оценить конкуренцию, и в случае невысокой конкуренции ориентироваться на эти запросы.

Оценка конкурентности целевых запросов, выбор «посильных» направлений раскрутки.

Итак, имеется набор целевых слов и их сочетаний. Затем надо посмотреть, реально ли пробиться на первую страницу выдачи поиска по этим запросам.

Разработка словаря сайта, текстов ссылок и описаний, создание первичного контента сайта.

Словарь сайта – это множество целевых слов, целевых словосочетаний, и сопутствующих сочетаний. Все их желательно использовать при написании текстов, особое внимание уделяя проставлению целевых словосочетаний в заголовки. В словарь надо включить очень конкурентные слова и сочетания – так повышается вероятность нахождения сайта по запросу, содержащему очень популярные слова.

Оптимизация страниц сайта.

Для того чтобы страница была релевантной запросу, достаточно соблюдать некие простые правила:

1) Запрос не должен быть очень широким и охватывать большую область. Например, на отдельной странице не стоит писать все целевые слова (единственное исключение – главные страницы сайта). То же самое относится к тексту страницы – он должен быть посвящен одной теме.

2) В текстах сайта нужно использовать возможно большее количество слов из словаря сайта.

3) Желательно присутствие ссылок на сайты по тематике данной страницы с целевыми словами в тексте ссылок.

Оптимизация HTTP-заголовков страницы и ее обновление.

Поисковики выше ценят сайты, которые регулярно обновляются. Это и понятно – поисковики стараются рассматривать сайты с точки зрения пользователей, а пользователи ценят свежую информацию. Но регулярно добавлять новости на первую страницу недостаточно – нужно сообщить об этом поисковику.

Для переиндексации важны – дата создания или последнего изменения документа (last-modified), срок годности документа (expires), и сам факт обновления страницы. Всеми тремя факторами можно манипулировать для ускорения переиндексации сайта.

Регистрация в поисковых системах, в Рамблер’Топ100, каталогах Яндекса и Апорта.

При добавлении сайта в поисковые системы нужно иметь все тексты описаний. Обычно предлагается добавить сайт сразу и в каталог – это тоже необходимо сделать. Рамблер’Топ100 рассматривает заявки достаточно быстро, Яндекс – до нескольких месяцев.

На регистрацию желательно подавать главную страницу сайта, на которой уже есть все ссылки на остальные страницы сайта (т.е. карта сайта). Это поможет поисковику быстро проиндексировать все содержимое (дело в том, что существуют ограничения на количество уровней индексации).

Регистрация сайта в каталогах с прямыми ссылками.

Современные технологии используют текстовые и ссылочные критерии ранжирования результатов поиска. Текстовые критерии связаны с релевантностью текста страницы и текста запроса. Ссылочные – это представление мнения других вебмастеров о сайте. Учитываются число ссылок и тексты ссылок. При этом ссылки с некоторых сайтов (как правило, те, которые позволяют добавлять ссылки свободно) не учитываются, причем у различных поисковых систем разные списки «плохих» сайтов.

При наличии слов в текстах ссылок на сайт возможно, что по этим словам его и будут находить. Но все-же лучше, если целевые слова также будут и в заголовках страницы и в текстах сайта.

Количество ссылок на сайт надо увеличивать постоянно, используя выработанные наборы слов. Практически существует достаточно большое число каталогов, которые дают прямые ссылки, но имеют большое время «реакции» – от недель до месяцев. Для того чтобы ссылки быстрее были найдены поисковиком, можно собрать на специальной странице все ссылки на те страницы каталогов, где находится ссылка на сайт, и сделать эту страницу доступной для поисковика.

Надо помнить, что создание большого количества доменов на бесплатном хостинге со ссылками на продвигаемый сайт, скорее всего, не сработает. Дело в том, что сами ссылающиеся страницы должны быть цитируемыми, иначе вес ссылок с них будет близок к нулю. Как вариант – можно создавать небольшое количество тематических субдоменов со ссылками на головную страницу сайта, при этом субдомены будут считаться новыми сайтами с точки зрения поисковика. Например, ежедневные новости выкладываются в ежедневные субдомены. Но поднять вес ссылок с субдоменов это не позволит, а позволит только продвинуться в каталоге Яндекса, где учитывается не качество, а количество ссылок (ЯЦ).

Написание тематических статей для сайтов-партнеров.

Важно, что вес ссылки зависит также от цитируемости ссылающейся страницы (ВИЦ в Яндексе, PageRank в Google, есть аналог и в Апорте) – поэтому не все ссылки одинаковы. Наиболее ценные ссылки – размещенные на головной странице высокоцитируемых сайтов, или же где-нибудь в его неглубоком разделе.

Конечно, просто так никто не станет ставить на раскручиваемый сайт ссылку, по крайней мере, быстро это не произойдет. Поэтому существует такой метод, как написание статей для публикации на различных тематических сайтах, сходных по тематике с раскручиваемым сайтом.

Развитие возможностей для общения – форумы.

После того, как на сайт начали приходить целевые посетители, и посещаемость поднялась до 100-200 хостов в день, можно предоставить посетителям возможность общаться в форуме. Во-первых, форум – это дополнительная ценность для посетителя, т.к. он может узнать ответ на конкретный вопрос, не представленный на сайте. Также очень ценно то, что можно будет знать, в каком направлении следует развивать сайт. В-третьих, увеличивается число страниц сайта, что благотворно сказывается на посещаемости (форум должен создавать статические страницы для полной индексации Google и Рамблером). Четвертое – благодаря форуму на сайте будет появляться много новых страниц, а обновляемые сайты ценятся поисковиками выше.

Другие виды рекламы.

Другие виды рекламы, как правило, дороже, поэтому «дорогих» посетителей следует привлекать в уже созданное «сообщество». Скорее всего, такой посетитель станет постоянным.

2. Бизнес-модели, используемые при продвижении товаров и услуг в Интернете

Электронная коммерция является важнейшим составным элементом электронного бизнеса. Под электронной коммерцией подразумеваются любые формы деловой сделки, которая проводится с помощью информационных сетей.

Существуют следующие основные направления электронной коммерции:

«бизнес – бизнес» (business-to-business, B2B) – данное направление включает в себя все уровни взаимодействия между корпоративными клиентами (предприятиями);

«бизнес – потребитель» (business-to-consumer, B2C) – взаимодействие на уровне производитель – конечный потребитель.

В зависимости от степени интеграции новых информационных технологий в хозяйственную деятельность предприятия существует следующая классификация бизнес-моделей, в зависимости от видов рекламы и продвижения товара в Интернете (рис. 1).

Реклама и продвижение товаров в Интернете

Рис. 1. Классификация бизнес-моделей по степени интеграции в электронный бизнес

Модель интранета (модель В0).

Начальным этапом интеграции предприятия можно назвать создание внутренней информационной системы – системы типа интранет (модель B0). На этом этапе Интернет используется как инструмент для реализации эффективной системы внутренних коммуникаций на предприятии. Доступ к информационным ресурсам такой системы предоставлен только сотрудникам данного предприятия и защищен от внешнего мира специальными средствами. Интранет-системы повышают оперативность обмена информацией между всеми сотрудниками, облегчают установление обратных связей, позволяют персоналу вести совместную работу независимо от местонахождения. Подобные системы снижают некоторые трансакционные издержки предприятия, связанные с формированием и поддержанием внутренней информационной среды организации, оптимизируют процессы планирования и управления. Таким образом, применение сети «интранет» позволяет повысить эффективность функционирования внутренних процессов предприятия.

Модель визитной карточки (модель В1).

Естественным этапом развития внутренней инфраструктуры предприятия является появление информационной системы типа экстранет. Доступ к такой системе возможен не только со стороны сотрудников предприятия, но и из внешнего мира, для тех, кому даны соответствующие права. Прозрачная для партнеров, но закрытая для посторонних система обслуживания клиентов работает как визитная карточка или справочник предприятия: содержит информацию об ассортименте, ценах на товар, о скидках и льготах, базу данных клиента (состояние его счетов, информацию о размещенных заказах и т.д.). У предприятия появляется возможность не только информировать потребителей о своей деятельности и продукции, но и осуществлять обратную связь с потребителем с помощью электронной почты, процедуры опознавания, процедуры подписки на web-сервере.

Создание такой информационной системы позволяет увеличить эффективность коммуникаций не только во внутреннем пространстве предприятия, но и со стороны внешней среды; сократить время на поиск партнеров; осуществлять деятельность вне привязки к локальному рынку или географической территории. Описываемые информационные системы давно и эффективно используются многими российскими предприятиями.

Модель электронного заказа (модель В2).

Следующий шаг – привлечение клиентов к работе непосредственно в информационной системе, появление обратной связи с потребителем через систему электронного заказа. В рамках этой модели технологии Интернета позволяют связать в единую цепочку поставщика – производителя и производителя – потребителя. Пользователем такой электронной системы может быть как корпоративный клиент (взаимодействие business-tо-business, B2B), так и конечный потребитель (взаимодействие business-to-consumer, B2C) (см. рис. 2).

Реклама и продвижение товаров в Интернете

Рис. 2. Схема модели электронного заказа

Если предприятие осуществляет деятельность с корпоративными клиентами, то взаимодействие на этом уровне интеграции предполагает создание любой из двух видов торговых площадок: информационной системы взаимодействия с корпоративными клиентами на уровне предприятия или независимой торговой электронной системы (электронные биржи и аукционы).

Первая категория торговых площадок представляет собой информационные торговые системы электронного обслуживания клиентов на уровне отдельного предприятия. Потребитель через торговую информационную систему более высокого порядка сложности, чем та, которая описывалась в предыдущей модели интеграции, формирует заказ на производство, фактически управляя складом поставщика. Информационная торговая система позволяет автоматизировать работу всей торговой площадки, выполняя следующие функции: поиск в прайс-листе необходимой позиции, введение архива, составление бухгалтерской отчетности, анализ спроса и предложения, выбор и оптимизация путей доставки, выбор наилучшего варианта и реализация оплаты и страховки и т.д. Размещение заказа потребителя будет автоматически запускать производство товара в нужной конфигурации.

Вторая категория торговых площадок (электронные биржи и аукционы) строится, прежде всего, как электронная система закупок, с возможностью устраивать тендеры, с удобным поиском механизма сравнения цен, аукционами. Такая система позволяет автоматизировать процесс поиска необходимого партнера и согласования условий сделки. Основной доход организатора подобной электронной площадки формируется за счет: стоимости предоставляемых сопутствующих услуг (финансовых, логистических, размещения рекламы, дополнительной информации о поставщиках); платы за вход в систему и транзакционных сборов. Предприятие-потребитель, участник подобного рынка, имеет возможность быстро выбрать интересующий его товар по минимальной цене, сократить издержки на закупку товара. Предприятие-поставщик может взаимодействовать с большим числом покупателей и снижать издержки, связанные с реализацией товара.

Ключевыми факторами успешной реализации описанной бизнес-модели в российском межкорпоративном секторе (В2В) являются:

достаточно большое количество участников и проводимых транзакций. Чем больше участников и проводимых транзакций, тем ценнее и эффективнее бизнес-модель. Если число участников и транзакций меньше «критической массы», то торговой площадке трудно эффективно функционировать, она может превратиться из торговой в справочную систему;

стандартизированные и легкоформализуемые предлагаемые товары и услуги. Повышенным спросом пользуются компьютеры, комплектующие, книги, мебель, канцелярские товары, рекламные услуги, услуги бизнес-туризма, логистики, доставки-транспортировки и т.д.;

невысокие цены за подключение к торговым информационным системам и модулям;

высокая функциональность торговых информационных систем;

возможность торговаться по одному или сразу по нескольким направлениям;

наличие дополнительных услуг (логистические, финансовые, страхования и т.д.);

качественная телекоммуникационная связь.

Таким образом, применение новых информационных технологий в области межкорпоративной электронной торговли ведет к снижению прямых закупочных издержек и издержек, связанных с организацией, оформлением, учетом и доставкой товара; позволяет предприятиям иметь меньшие материально-технические запасы и с большей эффективностью реагировать на информацию об изменениях спроса, уменьшая риск затоваривания.

Ключевыми факторами успешной реализации моделей интеграции в российском потребительском секторе Интернет-рынка (В2С) являются:

Стратегия офлайн плюс онлайн. В настоящее время реализация такой модели наиболее эффективна для предприятий, имеющих «реальные» магазины. Расходы, связанные с выходом на Интернет-рынок (в онлайновый бизнес), в этом случае менее ощутимы, чем в случае с Интернет-проектами, развивающимися без поддержки офлайнового бизнеса. Успешные «реальные» магазины имеют сформированные отношения с поставщиками; узнаваемую торговую марку; обширную клиентскую базу; знают потребности рынка; располагают организованной транспортной и складскую сетью – чего пока нет у чисто онлайновых предприятий.

Фокусирование на потребности платежеспособной Интернет-аудитории.

Проведение активного маркетинга. В условиях жесткой конкурентной борьбы обязательным условием успешной работы становится сильная торговая марка. Для привлечения конечного потребителя в Интернет-магазин необходимо, чтобы Интернет-пространство, в котором функционирует магазин, было наполнено популярными ресурсами, дополнительными услугами. Поэтому, несмотря на сравнительно низкий барьер входа на рынок (создать виртуальный магазин дешевле, чем организовать «реальный»), продвижение и «раскрутка» собственных Интернет-магазинов возможна при проведении активных маркетинговых мероприятий, что сопряжено с высокими финансовыми вложениями в проект.

Хорошая скорость загрузки сайтов, высокая скорость обмена данными, удобная навигация, невысокие цены на провайдерские услуги.

Развитая система распределения и доставки товара.

Создание региональных партнерских альянсов: Интернет-магазин плюс провайдер высокоскоростного доступа плюс курьерская служба.

Основными причинами, которые снижают эффективность моделей бизнеса, ориентирующихся на конечного потребителя, аналитики называют:

слабое развитие телекоммуникационной инфраструктуры (в том числе некачественные телефонные линии связи);

отсутствие кредитных карт у большинства покупателей;

отсутствие всероссийской системы экспресс-доставки;

низкий средний уровень доходов.

Модель полной автоматизации (модель В3).

Такая модель сочетает в себе систему электронного заказа, автоматизацию процесса закупок и продвижение товара к конечному потребителю через собственные электронные магазины.

Подобное предприятие работает с корпоративными клиентами, предоставляя последним доступ к базам данных, содержащим информацию о товарных, складских запасах и текущем состоянии выполнения контрактов; автоматизирует процесс заказов и собственных закупок; а также осуществляет розничные продажи в собственных электронных магазинах. В этой модели используется более сложная схема взаимодействия (business-to-business-to-consumer, B2B2C), которая позволяет всем участникам подобной интерактивной цепи значительно сократить свои накладные расходы, выигрывая при этом во времени. Дополнительная прибыль формируется за счет экономии, возникающей при: полной автоматизации документооборота и учета; оптимизации управленческой деятельности; оптимизации товарных, сырьевых и финансовых потоков; повышении качества коммуникативных процессов и качества проведения маркетинговых мероприятий.

Такое предприятие должно брать на себя все расходы по поддержанию инфраструктуры электронного пространства, в котором оно существует; по торговой марке; организации межкорпоративных продаж; продвижению товаров через Интернет-магазин. Сегодня это требует колоссальных инвестиций, поэтому подобную модель пытаются реализовать успешные в традиционном бизнесе, крупные корпоративные структуры, имеющие сильную торговую марку и развитую клиентскую базу.

Например, гиганты автомобильной промышленности – компании Ford Motor Company, General Motors, Renault, Nissan следуют по пути развития именно этой модели, создавая гигантские торговые площадки и для потребителей, и для поставщиков. Популярный российский магазин – ГУМ также не остановился на создании собственного электронного магазина. Стратегия магазина – реализация торгового портала «Торговый дом ГУМ – Интернет», включающая как взаимодействие с конечными покупателями, так и создание межкорпоративной торговой площадки. К порталу подключатся арендаторы торговых площадей ГУМа, и заработает торговая интрасеть крупных универмагов – партнеров ГУМа по всей стране. Информационная система возьмет на себя контроль за финансами и кадрами, логистикой, закупками, взаимодействием с поставщиками и т.д.

Модель аутсорсинга (модель В4).

Полная автоматизация многих бизнес-процессов, упрощение схем взаимодействия, расширение возможностей и повышение скорости и качества координации работ изменяют структуру функций и конфигурацию предприятия. Становится дешевле передавать часть функций предприятия для исполнения другим предприятиям, специализирующимся в этой области, т.е. проводить аутсорсинг, используя Интернет. Предприятие может отдать на аутсорсинг: производство, маркетинг (некоторые функции, например: исследование рынка, проведение рекламной кампании и т.д.), логистику, финансы, оставляя себе наиболее значимые: стратегическое управление, разработку и развитие продукта и технологий, продажи и обслуживание клиентов. Применение аутсорсинга ведет к уменьшению оптимального размера предприятия и к сокращению постоянных расходов, что также является дополнительным источником конкурентных преимуществ и повышает эффективность деятельности предприятия.

В общем виде модель процесса интеграции Интернет-технологий с деятельностью предприятия может состоять из нескольких последовательных этапов (см. рис. 3).

Реклама и продвижение товаров в Интернете

Рис. 3. Общая модель стратегического планирования процесса интеграции Интернет-технологий с деятельностью предприятия

На первом этапе происходит выбор базовой модели интеграции Интернет-технологий с деятельностью предприятия. Выбор базовой модели зависит, прежде всего, от миссии и целей предприятия, а также от факторов макросреды, рыночных условий, факторов и условий Интернет-рынка, степени готовности предприятия и его бизнес-партнеров к интеграции и возможности реализации той или иной модели интеграции.

Второй этап связан с разработкой стратегии развития в сети Интернет в рамках выбранной модели интеграции. На этом этапе происходит определение рыночной позиции проекта с обоснованием стратегии и тактики поведения на рынке. Это возможно после определения и анализа источников конкурентных преимуществ и ключевых факторов успеха на рынке. Полученная информация позволит создать функциональную бизнес-модель с описанием конкретного клиентского инструментария.

Третий этап связан с разработкой стратегии продвижения и навигации проекта. Отсутствие разработанной заранее стратегии продвижения и навигации является серьезной ошибкой начальных этапов создания проектов интеграции. «Продвигать» проект целесообразно не только традиционными, но и средствами Интернет-маркетинга.

На четвертом этапе разрабатывается схема воплощения проекта, т.е. детальные планы работы и бюджеты, структура и схема управления, процедуры, необходимые для реализации проекта, а также условия участия инвестора. На этом же этапе проводятся наблюдение и контроль за ходом реализации проекта.

Ключевым элементом выбора оптимальной бизнес-модели является позиционирование выбранной модели интеграции в матрице вероятности успешной реализации проекта. В качестве критериев оценки оптимального выбора используются следующие факторы:

привлекательность Интернет-рынка для предприятия;

степень готовности предприятия к интеграции.

Процесс выбора оптимальной модели интеграции для предприятия заключается в анализе и ранжировании различных бизнес-моделей интеграции с точки зрения вероятности успешной реализации каждой из них. На основании этих оценок формулируется оптимальная (наиболее привлекательная для предприятия) стратегия интеграции, если интеграция вообще необходима.

Возможный список факторов привлекательности Интернет-рынка для предприятия и готовности предприятия к интеграции представлен в таблице 1. Выбор именно этих факторов имеет в своей основе подход, разработанный консультационной группой McKincey, адаптированный и дополненный факторами, специфичными для Интернет-рынка. При анализе привлекательности рынка для предприятия следует выделить из общей группы только те факторы, которые оказывают наибольшее влияние на развитие Интернет-рынка с учетом ключевых факторов успешной реализации выбранной модели интеграции и тенденций развития рынка, т.е. выделить стратегические факторы привлекательности Интернет-рынка для предприятия. При анализе потенциала предприятия, с позиций определения готовности предприятия к интеграции, также необходимо выделить стратегические факторы готовности предприятия к интеграции.

Таблица 1

Факторы привлекательности Интернет-рынка для предприятия и готовности предприятия к интеграции

Реклама и продвижение товаров в Интернете

Теперь рассмотрим подробнее стратегии рекламы и продвижения товаров в Интернет.

Продвижение товара или услуги в Интернете может происходить с применением вполне традиционных инструментов.

Интернет, являясь уникальной по своим характеристикам информационной средой, предоставляет возможность использования его в качестве эффективного элемента большинства инструментов маркетинговых коммуникаций. К этим инструментам относятся: реклама; стимулирование сбыта; связи с общественностью; прямой маркетинг. У каждого из них есть свои преимущества и недостатки.

1. Реклама. Преимущества: избирательность; возможности интерактивного контакта; относительно низкие затраты.

Недостатки: новизна среды; небольшое число пользователей в СНГ.

2. Стимулирование сбыта. Преимущества: возможность интерактивного контакта; низкая стоимость распространения информации о купонах, скидках, специальных распродажах.

Недостатки: нецелесообразно использовать при продвижении ряда товарных групп (в основном – категории ТНП) в России.

3. Прямой маркетинг. Преимущества: возможность интерактивного контакта; широкий географический охват; низкая стоимость при ориентации на делового клиента (при продвижении профессиональных услуг, продуктов Hi-Tech, услуг и продуктов для корпоративного пользователя).

Недостатки: в России нецелесообразно использовать при продвижении ряда товарных групп.

4. PR. Преимущества: оперативность при распространении информации о компании или продукте; полнота предоставления информации; потенциальная возможность охвата большего количества СМИ в стране; низкая стоимость.

Недостатки: минимизирована возможность влияния на издания, публикующие негативную информацию о компании или ее продуктах.

По продолжительности проведения стратегии можно разделить на два типа – долгосрочные и краткосрочные. Опыт показывает, что в настоящее время в Рунете преобладают именно краткосрочные акции продолжительностью не более 6-12 недель. Подавляющее число акций длится 3-5 недель.

1. Краткосрочные стратегии. Наиболее эффективные инструменты – реклама и стимулирование сбыта. Максимальный эффект достигается при их сочетании. Оптимальным вариантом является использование Интернета в рамках единой рекламной кампании одновременно с привлечением других каналов распространения информации: прессы, радио, телевидения, наружной рекламы. При этом в случае применения микс-маркетинга, важно использование единого слогана и единых образов. Кроме того, краткосрочные стратегии больше всего подходят для продвижения товаров и услуг компаний мелкого и среднего бизнеса. В этом случае использование остальных каналов продвижения может сводиться к нулю.

Из интернет-инструментов, используемых при реализации краткосрочных стратегий, наиболее эффективны:

баннерная реклама;

промо-сайт;

проведение викторин, конкурсов, розыгрышей, как в рамках собственного промо-сайта, так и в рамках других ресурсов, аудитория которых соответствует целевой аудитории продвигаемого товара.

Использовать Интернет для проведения краткосрочных PR-акций имеет смысл в следующих случаях:

поддержка вывода на рынок нового товара;

поддержка мероприятий по репозиционированию торговой марки;

антикризисное реагирование.

В остальных случаях наиболее эффективны долгосрочные маркетинговые стратегии.

2. Долгосрочные стратегии. К наиболее эффективным инструментам реализации долгосрочных стратегий относится, в большей степени, развитие общественных связей и прямой маркетинг, в меньшей – реклама.

Наиболее важные функции, которые выполняет долгосрочная маркетинговая программа по связям с общественностью в Сети, это:

Обеспечение более полного контакта с прессой (возможность оперативно и в полном объеме предоставлять позитивные новости о деятельности компании).

Повышение лояльности потребителя к марке путем вовлечения его в процесс деятельности и развития Интернет-проекта, ориентирующегося на интересы потребителей.

Повышение осведомленности потребителей через освещение в сетевых СМИ деятельности некоторого Интернет-проекта.

Укрепление доверия потребителей к марке путем организации прямого диалога с представителями компании, при этом не только о продукте, но и о любых предметах, интересующих потребителя.

Формирование и укрепление имиджа марки или компании путем совместных акций с известными сетевой аудитории личностями, проектами.

Формирование и расширение постоянной аудитории вокруг проекта для использования в других маркетинговых акциях – рекламных, по стимулированию сбыта, прямого маркетинга.

Формирование постоянного контакта с журналистами сетевых и традиционных СМИ для использования в антикризисных PR-акциях.

Использование длительных маркетинговых стратегий выгодно с точки зрения текущих затрат. В среднем, стоимость годовой программы по поддержке традиционно оффлайнового брэнда в Рунете может составлять менее $200 тыс. Поэтому, чем меньше бюджет, выделенный на продвижение, тем целесообразнее развитие общественных связей для завоевания места в сознании потребителя.

К ключевым факторам, которыми должна обладать web-страница фирмы для успешного ведения электронной торговли, относятся: предложение конкурентоспособных цен и широкого ассортимента продукции, простота оформления заказа, наличие сопутствующей информации о каждом товаре, реклама web-страницы с помощью газет, журналов и т.п., оперативная реакция на запросы потребителей.

Согласно некоторым исследованиям около 85% пользователей Интернета находят интересующие их web-страницы с помощью поисковых служб. Учитывая тот факт, что ежедневно в Интернете появляется до 4000 новых сайтов, предпринимателям, занимающимся электронным бизнесом, важно быть уверенными в том, что популярные среди их возможных клиентов поисковые средства содержат необходимые ссылки на собственную web-страницу.

Обычная поисковая машина при введении пользователем ключевого слова либо фразы начинает поиск аналогичных слов или фраз в доступном ей сегменте Интернета, а затем выдает информацию о результатах поиска. При этом используется программное обеспечение, известное под названием «паук» или «робот». Оно запрограммировано на последовательный переход от одной интернет-страницы к другой, с которыми установлена связь, и на поиск заданной информации – по аналогии с действиями паука, передвигающегося по нитям своей паутины.

При отражении результатов поиска поисковая машина ранжирует web-страницы в зависимости от степени совпадения заданной пользователем информации с информацией, обнаруженной на этих страницах. Критерии ранжирования задаются программистами поисковых машин.

В этой связи необходимо особенно тщательно обдумать те условия, которые пользователи будут задавать при работе с поисковыми машинами во время поиска товаров.

Главное преимущество электронной почты состоит в низких затратах на ее пересылку и высокой скорости обмена данными. Значительное число предпринимателей используют электронную почту для ведения неформальной переписки, рассылки меморандумов, извещений, отчетов и новостных сообщений, предложений о продаже или покупке и т.д. Электронная почта, таким образом, может использоваться для пересылки практически любого текста, данных, графики, звука и видеоизображений, преобразованных с помощью персонального компьютера в цифровой формат.

Списки рассылки являются низкозатратным (а иногда и целиком беззатратным) средством регулярного информирования с помощью электронной почты групп потребителей, заинтересованных в сведениях о каком-либо конкретном товаре, услуге или проблеме. Списки рассылки представляют собой обычные списки клиентов, получающих групповую или массовую информацию на регулярной основе посредством электронной почты. Они хранятся в базе данных соответствующей системы электронной почты. Списки рассылки могут подразделяться в зависимости от объема направляемой информации.

Многие ассоциации и союзы промышленников и предпринимателей, а также государственные торговые организации создают в настоящее время специальные сайты в Интернете, широко освещающие потенциал и деловые возможности своих участников. Такие сайты обычно содержат ссылки на web-страницы фирм-участниц, а иногда фирмы могут разместить свои страницы непосредственно на общем сайте. В последнем случае предприятия могут получить значительный выигрыш во времени и ресурсах по сравнению с процессом создания отдельного корпоративного web-сайта.

Дискуссионные группы (ограниченного или неограниченного состава) и виртуальные конференции все чаще применяются теми организациями, которые стремятся использовать Интернет в качестве интерактивного бизнес-приложения. Хотя опыт использования упомянутых инструментов электронного ведения бизнеса, форматы такого использования и их эффективность пока не в полной мере проанализированы, для начала можно воспользоваться простым сравнением интерактивных мероприятий в среде Интернета с аналогичными мероприятиями в реальной жизни в части, касающейся достигаемых целей и ресурсов на их осуществление. Успех компании в виртуальной среде также будет зависеть от поставленных бизнес-целей, ресурсов на их осуществление, планирования, администрирования и других компонентов комплекса маркетинга.

Заключение

Как известно, Интернет, практически, не имеет границ ни в пространстве, ни во времени – это и определяет возможность взрывного характера интернет-рекламы. При грамотном её размещении и фокусировке, размещенная информация доступна 24 часа в сутки, одновременно сотням и тысячам заинтересованных в ней людей, независимо от того, находятся ли они в соседнем доме или в отдалённом регионе, в России или за рубежом. Очень важна и максимальная оперативность обратной связи в Интернет.

Матрица вероятности успешной реализации проекта призвана помочь менеджеру принять наиболее рациональное решение, но это лишь инструмент, который хорошо работает в опытных руках. Универсальность матрицы обусловлена возможностью применения данной группы факторов для оценки позиции любого предприятия. Гибкость матрицы проявляется в возможности выбора конкретных стратегических факторов, которые могут меняться в зависимости от текущего момента и деятельности предприятия. Для реализации проекта необходимо грамотное сочетание средств продвижения товара в сети Интернет, в том числе и грамотное применение рекламы.

Литература

Мамыкин А.А. Стратегия и тактика маркетинга в Интернет// Маркетинг в России и за рубежом. – 2000. – № 2.

Ойнер О.К., Попов Е.В. Виртуальный маркетинг и его применение на отечественных предприятиях// Маркетинг в России и за рубежом. – 2000. – №5.

Пименов Ю.С. Использование Интернет в системе маркетинга// Маркетинг в России и за рубежом. – 1999. – № 1.

Рублевская Ю.В., Попов Е.В. Моделирование бизнеса в Интернет-среде // Маркетинг в России и за рубежом. – 2001. – № 2.

Фридланд А.Я. Информатика: Процессы, системы, ресурсы. М., 2003.

IBM, 2000, http://www.ibm.com/e-business/info.

eMarketer, 2000, http://www.emarketer.com.

www.ipservis.ru

www.promosite.ru

Реферат: Виникнення та стадії розвитку світового ринку

Posted on 30.05.2018 by admin

Реферат на тему:

ВИНИКНЕННЯ ТА СТАДІЇ РОЗВИТКУ СВІТОВОГО РИНКУ

Дрогобич

— 2003 —

Відомі американські економісти Макконнелл і Брю пишуть, що ринок – це інститут чи механізм, який зводить разом покупців і продавців конкретного товару чи послуг. Ринок є системою обміну різними за своїми споживчими властивостями продуктами праці як товарами. Продукти передаються постачальниками покупцям не безкоштовно, а за певну ціну. Отже, ринок передбачає наявність як різних за своїми споживчими властивостями продуктів праці, так і їх різних власників.

Визначення змісту такої категорії як ринок зустрічається різне. Тому наведемо приклад ще одного, яке найбільш адекватно відобража його зміст. Так, ринок – це спосіб чи механізм реалізації і придбання товарів і послуг, в якому приймають участь продавці і покупці, тобто вони представляють собою систему співвідношення попиту і пропозиції різних власників. Отже, ринок – це вартісна система обміну різними продуктами праці. Зазвичай, під ринком розуміють місце, де продаються і купуються товари. В дійсності ринок не зводиться до місця. Ринок це не місце, а визначений механізм товарного виробництва.

Виникнення і становлення ринку обумовлене розвитком суспільного поділу праці і товарного виробництва. Із розвитком товарного виробництва розвивається і ринок – спосіб обміну продуктів, які передбачені для продажу, а не для споживання самими виробниками.

При рабовласницькому ладі товарне виробництво і товарооборот всередині окремих країн були розвинуті слабо. У відповідності з тим на зовнішній ринок відправлялась лише незначна частина продукції. І вже таки при рабовласницькому ладі виник світовий ринок. В той час він мав внутріконтинентальний масштаб. Фінікія, Древній Єгипет, Греція, Рим вели торгівлю як між собою, так і з багатьма містами Середземномор’я і Чорномор’я. Але рабство по своїй природі не було товарним виробництвом і тому лише частково могло служити основою розвитку зовнішньої торгівлі. Його більш міцнішою основою було ремісниче виробництво. Тому світовий ринок за своїм соціально-економічним характером був ремісничо-рабовласницьким ринком.

На протязі довгого періоду часу і при феодалізмі також на спостерігалось широкого розповсюдження товарного виробництва, оскільки основним було натуральне господарство. В силу цього в обмін поступала незначна частина продукції сільського господарства і дрібних ремісничих підприємств. Диференціація суспільного виробництва була майже відсутня. Товарообмін між окремими виробниками охоплював лише невеликі райони.

Капітал купців, виступаючи посередником між товаровиробниками, поступово залучав в обмін все нові райони та області. Але в умовах їх політичної та виробничої неоднорідності, товарний обмін носив нерегулярний характер: був відсутній єдиний національний ринок, суспільні потреби задовольнялися виключно продукцією місцевого виробництва.

Слабкий розвиток суспільного поділу праці всередині окремих країн перешкоджав встановленню регулярних торговельних зв’язків між ними. Зовнішня торгівля ще не одержала значного розвитку і не мала суттєвого значення у задоволенні потреб феодального суспільства в цілому.

Але, не зважаючи на все, саме при феодалізмі стародавній світовий внутріконтинентальний ринок переріс у міжконтинентальний. Венеція і Генуя вели торгівлю як з феодальними країнами Європи, так і з Єгиптом і країнами Сходу. Подорож Васко да Гами з’єднала два регіональні міжнародні ринки, а відкриття Америки Колумбом і навколосвітня подорож Магеллана з’єднали всі регіональні ринки в один ланцюг. Так що світовий ринок виник не в ХІХ столітті, а значно раніше. Звичайно, міцність його була слабка, а масштаби невеликі, але все ж таки він існував.

Основними постачальниками на зовнішній ринок були феодали і ремісники. Саме тому товарний ринок, який утворився в епоху феодалізму за своїм соціально-економічним змістом був ремісничо-феодальним.

Спосіб обміну продуктами праці як товарами в кінці епохи феодалізму почав розвиватися під впливом виникнення капіталістичних підприємств, відокремлення промисловості від землеробства, спеціалізації сільського господарства в різних районах по виробництву конкретних товарів, розчленовування промислового виробництва на все більше число галузей.

В умовах розвитку капіталістичного товарного виробництва кожна із галузей промисловості та сільського господарства поступово стає ринком одна для одної .Диференціація виробництва на спеціалізовані галузі являє собою процес розширення суспільного поділу праці. Чим глибшим стає поділ праці, тим більше розвивається товарне виробництво, тим самим все більше розширюється сфера обміну товарів, тобто виникає національний ринок. Коли ж процес спеціалізації капіталістичного виробництва виходить за межі окремих країн, тоді вона доповнюється міжнародним обміном і на тій основі розвивається новий світовий ринок. Таким чином, світовий ринок являє собою сукупність ринків окремих країн, які пов’язані між собою товарообміном.

Світів ринок базується у міжнародній виробничій спеціалізації окремих країн і є сферою, де в цілях забезпечення розширеного відтворення здійснюється заміна виробів, вироблених однією країною, продуктами іншої. Обмін товарів на світовому ринку являє собою процес, який забезпечує безперервність розширеного відтворення. Тому зв’язки між товаровиробниками різних країн, які здійснюються через обмін товарами, розширюються по мірі збільшення масштабів виробництва.

Варто зазначити, що вирішальний вплив на формування єдиних національних ринків, а потім і на подальший розвиток світового міжконтинентального ринку здійснила могутня капіталістична промисловість. В результаті промислового перевороту. Який стався в Англії в кінці XVIII століття, а потім на протязі ХІХ століття і в інших країнах Європи і Америки, почала швидко розвиватися велика промисловість, що і прискорило формування національних ринків і спричинило утворення світового капіталістичного ринку. Ця творча роль промисловості зумовлена рядом обставин.

По-перше, капіталістичному виробнику притаманне прагнення до отримання високої норми прибутку. Підприємці, які не задовольнялися існуючим рівнем прибутку, шукали оптимальних умов реалізації своєї продукції за межами своєї країни. І не випадково, ХІХ століття стало часом політичного поділу світу між могутніми промисловими країнами. Крім політичних інтересів, уряди цих країн забезпечували своїм підприємцям високодоходні ринки збуту їх продукції. Таким шляхом розширюються економічні зв’язки одних країн з іншими.

По-друге, на відміну від ремесла і мануфактури могутня машинна промисловість дає можливість виробляти великі партії товарів для продажі. У погоні за масою прибутку підприємці прагнуть розширити продаж своїх товарів не лише в країні, але й за кордоном. Це також приводить до розширення зовнішньої торгівлі, тобто до розвитку ємності світового ринку.

По-третє, погоня за прибутком в країні відбувається в умовах гострої конкурентної боротьби між підприємцями. З ціллю отримання високих прибутків окремі галузі розширюють об’єм виробництва за межі потреб інших національних галузей, які служать для них ринком збуту. Ця нерівномірність росту різних національних галузей впливає на стан внутрішнього ринку. Ті галузі, які у своєму розвитку випереджають технологічно пов’язані з ними інші галузі, прагнуть реалізувати свою продукцію на зовнішніх ринках.

По-четверте, масове виробництво товарів на базі потужної машинної промисловості викликає попит на сировинні товари. В процесі розвитку промисловості головними постачальниками сировини стали країни, які знаходяться в колоніальній залежності від більш розвинутих в промисловому відношенні держав, які примушували їх економічними і неекономічними методами до спеціалізації економіки в певному напрямку. Як бачимо, машинна індустрія з часу свого виникнення втягує на світовий ринок різні країни не лише як покупців її продукції, але і як постачальників сировинних товарів.

Світовий ринок міг досягнути свого повного розвитку лише при капіталістичному машинному виробництві і викликаним ним широким міжнародним поділом праці. Лише в умовах капіталістичного способу виробництва світовий ринок стає розвинутою економічною категорією, створюється грунт для широкого розвитку регулярного і всестороннього міжнародного товарообороту, який опирається на постійне і масове виробництво товарів для продажу на світовому ринку, на розвинену мережу міжнародних засобів зв’язку і транспорту.

Хоча світовий ринок виник на основі розвитку національних ринків, але він не ототожнюється з ними. Можна відмітити наступні відмінності:

Деякі товари, які приймають участь в обороті всередині країни, зовсім не виходять на світовий ринок;
Рух товарів на національному ринку обумовлений економічними факторами, тобто виробничими зв’язками між підприємствами та іншими організаціями, а на світовий ринок впливає зовнішньоекономічна політика держав. Наприклад, на шляху іноземних товарів держава створює високі бар’єри, а при русі національних товарів між своїми областями, провінціями, штатами цього не робить;
На світовому ринку існує особлива система цін – світові ціни

Світовий капіталістичний ринок у своєму розвитку проходить 3 стадії, які визначаються розвитком капіталістичного способу виробництва: стадію підготовки капіталістичного способу виробництва (епоха мануфактури), стадію машинного виробництва окремих підприємств і корпоративну стадію капіталізму. Кожна стадія розвитку світового капіталістичного ринку має свої особливості, які визначаються самим капіталістичним способом виробництва.

Світовий ринок на стадії підготовки капіталістичного способу виробництва знаходився ще на стадії зародження, нерозвиваючого стану. Основною рисою на цій стадії була переважаюча роль купецького капіталу, який виступав в якості посередника в процесі обороту товару, який вироблявся переважно простими товаровиробниками і частково капіталістичними мануфактурами.

Світовий ринок на другій стадії капіталізму охоплює період від промислового перевороту в Англії в кінці XVIII століття до кінця 70-х років ХІХ століття, коли світова капіталістична торгівля набула досить розвинених рис. Для цього етапу характерна перемога машинного виробництва в Англії і встановлення ним промислової і торгової гегемонії. Світовий ринок виходить із свого початкового стану і починає складатися як категорія капіталізму.

Вирішальну роль на світовому ринку починає відігравати промисловий капітал .який підкоряє собі торговельний капітал. Основою міжнародного товарообороту стає вивіз товарів могутньої капіталістичної промисловості Англії і ввіз нею сировини і продовольства. В 60-70-і роки ХІХ століття визначальною ознакою світового ринку стає остаточне закріплення господарюючої ролі промислового капіталу в господарському житті головних розвинутих капіталістичних країн, особливо США і Німеччини, промисловість яких за рівнем свого розвитку почала наздоганяти Англію.

Корпоративна стадія капіталізму охоплює період з 80- років ХІХ століття і до наших днів, коли здійснився перехід від капіталізму вільної конкуренції окремих підприємств до різних форм господарювання корпорацій. На цьому етапі завершилося формування всеохоплюючого світового ринку на основі утворення єдиної капіталістичної системи господарства і всесвітнього господарювання фінансового капіталу. Більш всього нас цікавить розвиток світового капіталістичного ринку в ХХ столітті. Розглянемо найбільш характерні риси світового ринку на цьому етапі його розвитку.

Перша характерна риса визначається товарною природою капіталізму. Вона полягає в тому, що економічні зв’язки між окремими країнами здійснюються за принципом зручності, прибутковості. Світовий капіталістичний ринок відіграє велику роль у підвищенні норми прибутку підприємств промислово розвинутих країн за рахунок підсилення експлуатації економічно відсталих країн.

Другою характерною рисою світового капіталістичного ринку є анархія виробництва і конкуренції. Якщо в кожному окремому підприємстві виробництво здійснюється планомірно, то в масштабі всієї капіталістичної країни і у світі в цілому воно протікає анархічно. Розподіл засобів виробництва між галузями економіки відбувається стихійно. Визначальним фактором галузевого розміщення товаровиробників є прагнення кожного з них вкласти капітал у ту сферу діяльності, де норма прибутку вища. В результаті такого розподілу засобів виробництва в країнах виникає диспропорція. Анархія на світовому капіталістичному ринку і його нестійкість ще більше підсилюються у зв’язку з тим, що прагнення капіталу до безперервного розширення виробництва зустрічає на своєму шляху вузькі рамки платоспроможного попиту багатьох імпортуючих країн.

Світовому ринку завжди була притаманна гостра конкурентна боротьба між підприємствами окремих країн. Зараз боротьба йде між США та Японією. В наш час, в епоху корпоративного капіталізму на світовому ринку практично неподільно господарює ТНК, які підтримуються національними урядами і блоками держав. Саме ці учасники міжнародних економічних відносин здійснюють економічний розподіл світового ринку.

Суттєвою четвертою рисою сучасного світового ринку є також те, що в систему зовнішньої торгівлі втягуються також країни, які знаходяться на самих різних ступенях розвитку товарного виробництва. Це обумовлене різними історичними строками виникнення капіталізму в різних країнах і регіонах і з нерівномірними темпами його розвитку.

В ХХ столітті світовий ринок пережив кілька глибоких криз. Перша з них була пов’язана із світовою війною 1914-1918 років, історичні наслідки якої вплинули на весь хід подальшого розвитку світового господарства. Війна привела до тривалого і глибокого порушення міжнародного товарообміну. Лише до 1924 року фізичний об’єм товарообороту на світовому ринку досягнув довоєнного рівня.

Наступна глибока криза світового капіталістичного ринку виникла після закінчення Другої світової війни, яка до основи потрясла всю структуру міжнародних економічних відносин. Але після 1945 року відродження міжнародного товарообороту відбулося порівняно швидко, ніж після Першої світової війни.

В післявоєнний період світовий ринок зіткнувся з новими труднощами, пов’язаними із розпадом колоніальної системи імперіалістичних держав. Підйом національно-визвольної боротьби привів до завоювання країнами Азії та Африки політичної незалежності, що підірвало базу економічно, промислово розвинених країн, які зіткнулися там зі зростаючими труднощами збуту своїх товарів і вивозу капіталу.

В цей період спостерігався майже безперервний процес прискорення експорту. Так, середньорічні темпи його приросту в 1950-х роках становили 6 %, в 60-х роках – 8.2 %, а в 1970-73-х роках – 9.4 %.

Одна із відмінних рис сучасного світового ринку полягає в тому, що промислово розвинуті держави приймають все більш серйозну участь у проведенні міроприємств із захисту національних ринків від імпорту товарів і форсування експорту своєї продукції. Мова йде про відродження політики протекціонізму, яка була властива мануфактурному періоду розвитку капіталізму і ранньої стадії машинного періоду.

В другій половині ХХ століття виникають регіональні економічні блоки промислово розвинутих країн, які стали на шлях створення інтеграційних угрупувань – ЄС, ЕАСТ. Держави, які розвиваються, створюють свої економічні об’єднання, наприклад, в 1975 році створена ЛАЕС – Латиноамериканська Економічна Система, регіональна економічна організація країн Латинської Америки і басейну Карибського моря.

Між учасниками інтеграційних угрупувань поступово ліквідуються всі торгово-економічні перепони, але зате по відношенню до третіх країн відбувається уніфікація митних податків та іншого роду перешкоди. Ці міроприємства представляють собою новий тип монополізації світового капіталістичного ринку. Економічною основою таких блоків є об’єктивне прагнення підвищити ефективність у різних секторах світового господарства.

Але, не дивлячись на ріст монополізації під прапором регіональної лібералізації, характерним моментом у розвитку світового ринку є те, що все більшого розвитку одержують міжнародні державні форми його регулювання. До таких форм можна віднести Міжнародний валютний фонд (МВФ), Міжнародний банк реконструкції та розвитку (МБРР), Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР).

Фактори, які визначають розвиток сучасного світового ринку.

На сучасному світовому ринку посилилась конкурентна боротьба, почали з’являтися нові її методи. Значну специфіку в нові види конкурентної боротьби на світовій арені вносить Науково-технічна революція. За останні роки корпоративний каптал все більш активніше переносить центр конкурентної боротьби із області цін в такі сфери, як новизна і технічний рівень виробів, якість їх виготовлення.

Крім того, на світовому ринку появилися нові обставини, які суттєво впливають на конкурентоспроможність окремих видів продукції. Мова йде про адаптацію багатьох видів машин до умов енергетичної кризи.

Одночасно з покращенням якості виробів відбувається удосконалення системи збуту. В наш час продажа обладнання великих міжнародних корпорацій відбувається через посередництво зарубіжних філіалів і підконтрольних підприємств, вони широко залучають ними іноземні фірми до збуту і технологічного обслуговування своєї продукції, яка експортується на зовнішній ринок.

Однією із значних форм збуту експортованої продукції стало використання місцевих фірм-агентів. Використання таких фірм не потребує великих інвестицій, створення власної збутової мережі на території відповідних країн, оскільки використовується матеріально-технічна база фірм-агентів, включаючи складську і торгову мережу корпорації використовують нову форму роботи по вирішенню проблем ринку. Вона отримала назву маркетинг і полягає в тому, що компанії розробляють довго- і короткострокові плани виробництва, нові види машин, вивчають ринок, складають довгострокові прогнози його розвитку.

Поряд із звичайними експортно-імпортними операціями за останні два десятиліття на світовому ринку широкого розповсюдження набула практика збуту і купівлі товарів на аукціонах, біржах і торгах.

Міжнародний аукціон – це спосіб продажу окремих партій товарів, які по черзі виставляються для огляду і вважаються проданими тому покупцеві, який запропонував найвищу ціну.

Біржа – організаційна форма оптової, в тому числі міжнародної торгівлі масовими товарами, які володіють стійкими і чіткими якісними параметрами (товарна біржа), чи систематичних операцій по купівлі-продажу цінних паперів ,золота, валюти (фондова біржа).

Що стосується торгів, то вони представляють собою таку форму торгівлі, коли покупець машини, транспорту чи обладнання оголошує про свій намір закупити продукцію чи видати замовлення на будівництво і запрошує фірми, які бажають запропонувати свої товари чи послуги.

Таким чином, ми бачимо, що різке загострення конкуренції на світовому ринку, ріст монополізації торгівлі, підвищення вимог до техніко-економічних показників товарів підштовхують капіталістичні фірми ще більше активізувати роботу по удосконаленню виробництва, створювати власні чи змішані торгові фірми за кордоном. Особливу активність в цьому за останні роки проявляють японські і західноєвропейські фірми.

Література.

Макконелл К.Р., Брю С. Экономикс.
Фоминский. Основы внешнеэкономических знаний.
Семенов К.А. Международные экономические отношения.

Курсовая работа: Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

Posted on 30.05.2018 by admin

Тольяттинский политехнический институт

Кафедра «Промышленная электроника»

Курсовая работа по МАРЭС

ЭЛЕКТРОДИНАМИЧЕСКИЙ ПРЕОБРАЗОВАТЕЛЬ ЭНЕРГИИ С ТИРИСТОРНОЙ СХЕМОЙ ПИТАНИЯ

вариант 1114

Студент: Глушенков М.С.

Группа: Э-305

Преподаватель: Кудинов А.К.

Тольятти 1998 г.

Содержание

1. Описание объекта исследования

2. Исходные данные

3. Задание для курсовой работы

4. Составление математической модели

5. Методика расчета искомых параметров и характеристик

6. Алгоритм программы и программа расчета

7. Результаты расчета и вывод

1. Описание объекта исследования

Объектом исследования является электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания, который может применяться в вибростендах, при виброакустическом просвечивании земной коры, в медицине и других отраслях техники.

1.1 Электродинамический преобразователь

Схематично электродинамический преобразователь изображен на рис.1. Он состоит из магнитопровода 1 с обмоткой подмагничивания 2 цилиндрической формы. В кольцевом воздушном зазоре магнитопровода помещается подвижная обмотка якоря 3, имеющая два вывода 4 для подключения к схеме питания. Обмотка подмагничивания 2 запитывается постоянным потоком и может быть заменена постоянным магнитом. Постоянный поток Ф0, созданный этой обмоткой пронизывает воздушный зазор и помещенную в него обмотку якоря 3. Обмотка якоря 3 жестко связана с нагрузкой, состоящей в общем случае из массы m1 , пружины жесткостью x и элемента вязкого трения с коэффициентом n

1.2 Схема питания преобразователя

Тиристорная схема питания преобразователя представлена на рис.2. Она состоит из источника питающего напряжения Е и двух тиристорных мостов – коммутирующего (на тиристорах VS1…VS4) и реверсивного (на тиристорах VS5…VS8). Задача схемы заключается в формировании в обмотке якоря преобразователя переменного тока заданной частоты. Частота может быть как фиксированной, так и изменяться по заданному закону. Коммутирующий мост обеспечивает формирование в заданные моменты времени фронтов и спадов импульсов тока, а реверсивный — чередующееся изменение направления импульсов тока в нагрузке.

Схема работает следующим образом.

В момент времени t1 подаются отпирающие импульсы на управляющие выводы тиристоров VS1, VS4, VS5, VS8. Ток источника протекает по контуру Е-VS1-C-VS4-VS5-H-VS8. (Здесь Н – нагрузка). При этом формируется фронт импульса тока нагрузки (рис.3). В момент t2 включается тиристор VS3, при этом VS4 выключается, т.к. к нему прикладывается напряжение конденсатора С в обратном направлении. Начиная с этого момента ток протекает по контуру Е-VS1-VS3-VS5-H-VS8. При этом формируется плоская часть импульса тока нагрузки (рис.3). В момент времени t3 включается тиристор VS2, при этом VS1 выключается, т.к. к нему во встречном направлении прикладывается напряжение конденсатора С. Начиная с этого момента ток замыкается по контуру Е-VS2-C-VS3-VS5-H-VS8 и формируется спад импульса тока нагрузки. В момент времени t5 ток становится равным нулю и тиристоры VS2, VS3, VS5, VS8 естественным образом выключаются. На этом заканчивается формирование положительной полуволны импульса тока. В момент времени t6 вновь подаются отпирающие импульсы на тиристоры VS1, VS4 коммутирующего моста и другую пару тиристоров VS6, VS7 реверсивного моста. Последовательность включения тиристоров коммутирующего моста остается прежней и в нагрузке формируется аналогичный первому импульс тока, имеющий противоположное направление. Важно иметь в виду, что временные интервалы t3…t4 и t5…t6 не могут быть меньше определенной величины, определяемой свойствами тиристоров. Алгоритм управления тиристорами и пояснение работы схемы представлено на рис 3.

Алгоритм управления тиристорами.

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

Рис 3

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

2. Исходные данные

2.1 Общие для всех заданий исходные данные

Индукция магнитного поля в зазоре В0=0,93Тл

Средний диаметр обмотки якоря D=0,3 м

Число витков обмотки якоря W=56

Активное сопротивление обмотки якоря Ra=0,05Ом

Емкость конденсатора коммутирующего моста С=53,5мкФ

Пороговое напряжение тиристоров Uпор=1,41В

Динамическое сопротивление тиристоров Rдин=0,98мОм

Время выключения тиристоров tвыкл=50мкс

Минимальная частота опорного сигнала fмин=40Гц

Жесткость пружины нагрузки x=4,35Ч107Н/м

Коэффициент вязкого трения нагрузки n=236000НЧс/м

2.2 Индивидуальное задание (вариант 1114)

ЭДС источника питания Е=10В

Индуктивность обмотки якоря La=1,3мГн

Масса нагрузки m1=56,75кг

3. Задание для курсовой работы

а) Определить минимальные значения интервалов 0…t1, 0…t2,при которых обеспечивается заданное время выключения тиристоров.

б) При найденных значениях t1 и t2 определить:

Тпп-время переходного процесса при включении схемы;

fмакс-максимальную частоту работы схемы;

P(f=fmin), P(f=fmax)-активные мощности, потребляемые от источника питания Е на частоте fmin и fmax;

IН(f=fmin), IН(f=fmax)-действующие значения тока нагрузки на частоте fmin и fmax.

в) На одном рисунке построить графики зависимостей i(t), ua(t), v(t), x(t) при установившемся режиме и частоте f=fmax/2.

г) Дополнительное задание:

Исследование аварийных режимов

Промоделировать работу схемы в случае короткого замыкания нагрузки. Изобразить на графике временные диаграммы i(t),uс(t)

Оценить и описать изменения в работе схемы при плавном уменьшении емкости С.

4. Составление математической модели

Тиристоры во включенном состоянии можно моделировать цепью из последовательно включенных источника напряжения Uпор и сопротивления Rдин

В выключенном состоянии тиристор можно моделировать большим сопротивлением или разрывом.

При составлении уравнений электрической части в качестве уравнения обмотки якоря вибратора следует использовать выражение:

Математическая модель:

а) промежуток t1…t2:

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

б) промежуток t2…t3: Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

в) промежуток t3…t5(условие переключения IL=0)

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

г) промежуток t5…t6(IL=0;Uc=const):

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

Для отрицательной полуволны знаки указаны в скобках

5. Методика расчета искомых параметров и характеристик

Для решения систем дифференциальных уравнений математической модели применяли формулы численного интегрирования Рунге-Кутта четвертого порядка, которые имеют вид:

Xi+1=Xi+(K1+2K2+2K3+K4)/6,

Где:

К1=hЧf[ti,Xi];

K2=hЧf[ti+h/2, Xi+K1/2];

K3=hЧf[ti+h/2, Xi+K2/2];

K4=hЧf[ti+h, Xi+K3];

h-шаг интегрирования.

а) составляем программу, которая рассчитывает параметры IL, Uc, X, V на каждом шаге интегрирования. Задаем значения t1 и t2 при которых обеспечивается заданное время выключения тиристоров 50мкс (t3…t4; t5…t6).

б) при найденный значениях t1 и t2 определили:

время переходного процесса как время от начала включения схемы до установившихся значений параметров;

действующие значения тока нагрузки на частоте fmin и fmax находим по формуле прямоугольников, которая при достаточно малом шаге интегрирования дает требуемую точность вычислений

активные мощности, потребляемые от источника питания Е на частоте fmin и fmax, по формуле Р=ЕЧIд

6.Алгоритм программы и программа расчета

6.1 Алгоритм программы приведен на рисунке 3

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания

Электродинамический преобразователь энергии с тиристорной схемой питания 6.2 Программа (написана на языке TURBO BASIC)

LET h = .00001

Bo = 1

La = .00235

m1 = 100

D = .8

w = 40

C = .00015

ksi = 2 * 10 ^ 7

nu = 4000

E = 10

R = .00105

Ra = .05

Pi = 3.141592654#

z = 1

t1 = .00007

t2 = .00621:

t56 = t1

integral = 0

integral2 = 0

LET schet = 1

INPUT «параметры выводить на экран? n-нет»; q1$

IF q1$ = «n» OR q1$ = «N» THEN q = 0 ELSE q = 1

SCREEN 12

Uc = 0

LOCATE 1, 45: PRINT «время t(мс)»

LOCATE 2, 45: PRINT «белая линия I(А)»

LOCATE 3, 45: PRINT «синяя линия Uc(В)»

LOCATE 4, 45: PRINT «фиолетовая линия X(мм)»

LOCATE 5, 45: PRINT «красная линия V(мм/с)»

LOCATE 6, 45: PRINT «зеленая линия a(m/S)»

LOCATE 7, 45: PRINT «коричневая линия Ua(В)»

0 LET i1 = I

LET Uc1 = Uc

LET x1 = X

LET V1 = V

LET xc = 0

1 LET k1i = E / La — (R / La) * i1 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i1 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = E / La — (R / La) * i1 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i1 = I + k2i * h * .5

LET k3i = E / La — (R / La) * i1 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i1 = I + k3i * h

LET k4i = E / La — (R / La) * i1 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

2 LET k1Uc = I / C

LET Uc1 = Uc + h * .5 * k1Uc

LET k2Uc = I / C

LET Uc1 = Uc + h * .5 * k2Uc

LET k3Uc = I / C

LET Uc1 = Uc + h * k3Uc

LET k4Uc = I / C

LET dUc = h * (2 * k2Uc + k1Uc + 2 * k3Uc + k4Uc) / 6

3 LET k1x = V

LET x1 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x1 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x1 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

4 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V1 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V1 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V1 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

LET I = I + di

LET Uc = Uc + dUc

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > t1 THEN

IF (((I — ikontr) / I) < .001) AND (param = 0) THEN

LOCATE 14, 45

PRINT «Тпп(мс)=»; tall * 1000; : INPUT zxc

LET param = 1

END IF

LET ikontr = I

GOTO 5

END IF

GOTO 0

5 i2 = I

V2 = V

x2 = X

7 LET k1i = E / La — (R / La) * i2 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i2 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = E / La — (R / La) * i2 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i2 = I + k2i * h * .5

LET k3i = E / La — (R / La) * i2 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i2 = I + k3i * h

LET k4i = E / La — (R / La) * i2 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

8 LET k1x = V

LET x2 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x2 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x2 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

9 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V2 — (ksi / m1) * X

LET V2 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V2 — (ksi / m1) * X

LET V2 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V2 — (ksi / m1) * X

LET V2 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V2 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

10 LET I = I + di

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

11 IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > t1 + t2 THEN GOTO 12

GOTO 5

12 LET Uc = -Uc:

LET tkontr = t:

121 LET Uc3 = Uc

LET i3 = I

LET x3 = X

LET V3 = V

LET k1i = E / La — (R / La) * i3 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i3 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = E / La — (R / La) * i3 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i3 = I + k2i * h * .5

LET k3i = E / La — (R / La) * i3 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i3 = I + k3i * h

LET k4i = E / La — (R / La) * i3 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

14 LET k1Uc = I / C

LET Uc3 = Uc + h * .5 * k1Uc

LET k2Uc = I / C

LET Uc3 = Uc + h * .5 * k2Uc

LET k3Uc = I / C

LET Uc3 = Uc + h * k3Uc

LET k4Uc = I / C

LET dUc = h * (2 * k2Uc + k1Uc + 2 * k3Uc + k4Uc) / 6

15 LET k1x = V

LET x3 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x3 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x3 = X + k3x * h * .5

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

16 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V3 — (ksi / m1) * X

LET V3 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V3 — (ksi / m1) * X

LET V3 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V3 — (ksi / m1) * X

LET V3 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V3 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

17 LET I = I + di

LET Uc = Uc + dUc

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

IF Uc > 0 AND xc = 0 THEN

LOCATE 8, 45

LET tvost = (t — tkontr) * 10 ^ 6

PRINT «tvost(¬Є‘)=»; (t — tkontr) * 10 ^ 6

LET xc = 1

END IF

IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 + Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF I < 0 THEN LET ti = t: GOTO 19

18 GOTO 121

19 LET x31 = X

LET V31 = V

191LET k1V = (nu / m1) * V31 — (ksi / m1) * X

LET V31 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (nu / m1) * V31 — (ksi / m1) * X

LET V31 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (nu / m1) * V31 — (ksi / m1) * X

LET V31 = V + k3V * h

LET k4V = (nu / m1) * V31 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

192LET k1x = V

LET x31 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x31 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x31 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

193LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 + Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > (ti + t56) THEN GOTO 20

GOTO 19

20 LET i4 = I

LET Uc4 = Uc

LET x4 = X

LET V4 = V

21 LET k1i = -E / La — (R / La) * i4 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i4 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = -E / La — (R / La) * i4 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i4 = I + k2i * h * .5

LET k3i = -E / La — (R / La) * i4 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET i4 = I + k3i * h

LET k4i = -E / La — (R / La) * i4 — Uc / La — (Bo * Pi * D * w) * V / La

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

22 LET k1Uc = I / C

LET Uc4 = Uc + h * .5 * k1Uc

LET k2Uc = I / C

LET Uc4 = Uc + h * .5 * k2Uc

LET k3Uc = I / C

LET Uc4 = Uc + h * k3Uc

LET k4Uc = I / C

LET dUc = h * (2 * k2Uc + k1Uc + 2 * k3Uc + k4Uc) / 6

23 LET k1x = V

LET x4 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x4 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x4 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

24 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V4 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V4 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET V4 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V1 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

25 LET I = I + di

LET Uc = Uc + dUc

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

26 IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uб=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 + Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > ti + t1 + t56 THEN GOTO 27

GOTO 20

27i5 = I

V5 = V

x5 = X

28LET k1i = -E / La — (R / La) * i5 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i5 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = -E / La — (R / La) * i5 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i5 = I + k2i * h * .5

LET k3i = -E / La — (R / La) * i5 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET i5 = I + k3i * h

LET k4i = -E / La — (R / La) * i5 — (Bo * Pi * D * w * V / La)

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

29 LET k1x = V

LET x5 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x5 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x5 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

30 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V5 — (ksi / m1) * X

LET V5 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V5 — (ksi / m1) * X

LET V5 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V5 — (ksi / m1) * X

LET V5 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V5 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

31 LET I = I + di

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

32 IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 + Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > (ti + t1 + t2 + t56) THEN GOTO 33

GOTO 27

33 LET Uc = -Uc

331 LET Uc6 = Uc

LET i6 = I

LET x6 = X

LET V6 = V

34 LET k1i = E / La — (R / La) * i6 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i6 = I + h * .5 * k1i

LET k2i = E / La — (R / La) * i6 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i6 = I + k2i * h * .5

LET k3i = E / La — (R / La) * i6 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET i6 = I + k3i * h

LET k4i = E / La — (R / La) * i6 — (Uc / La) — (Bo * Pi * D * w / La) * V

LET di = h * (2 * k2i + k1i + 2 * k3i + k4i) / 6

35 LET k1Uc = I / C

LET Uc6 = Uc + h * .5 * k1Uc

LET k2Uc = I / C

LET Uc6 = Uc + h * .5 * k2Uc

LET k3Uc = I / C

LET Uc6 = Uc + h * k3Uc

LET k4Uc = I / C

LET dUc = h * (2 * k2Uc + k1Uc + 2 * k3Uc + k4Uc) / 6

36 LET k1x = V

LET x6 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x6 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x6 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

37 LET k1V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V6 — (ksi / m1) * X

LET V6 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V6 — (ksi / m1) * X

LET V6 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V6 — (ksi / m1) * X

LET V6 = V + k3V * h

LET k4V = (Bo * Pi * D * w * I) / m1 — (nu / m1) * V6 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

38 LET I = I + di

LET Uc = Uc + dUc

LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET integral2 = integral2 + ABS(I) * h

LET integral = integral + h * (ABS(I)) ^ 2

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = La * di / h + Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

39 IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF I > 0 THEN LET ti2 = t: GOTO 41

GOTO 331

41 LET x61 = X

LET V61 = V

LET tall = tall + h

42 LET k1V = (nu / m1) * V61 — (ksi / m1) * X

LET V61 = V + k1V * h * .5

LET k2V = (nu / m1) * V61 — (ksi / m1) * X

LET V61 = V + k2V * h * .5

LET k3V = (nu / m1) * V61 — (ksi / m1) * X

LET V61 = V + k3V * h

LET k4V = (nu / m1) * V61 — (ksi / m1) * X

LET dv = h * (2 * k2V + k1V + 2 * k3V + k4V) / 6

LET k1x = V

LET x61 = X + k1x * h * .5

LET k2x = V

LET x61 = X + k2x * h * .5

LET k3x = V

LET x61 = X + k3x * h

LET k4x = V

LET dx = (k1x + 2 * k2x + 2 * k3x + k4x) * h / 6

44 LET X = X + dx

LET V = V + dv

LET a = (Bo * Pi * D * w * I — nu * V — ksi * X) / m1

LET Ua = Bo * Pi * D * w * V + I * Ra

LET tall = tall + h

IF q = 1 THEN

LOCATE 1, 1: PRINT «t=»; tall * 1000, » «

LOCATE 2, 1: PRINT «I=»; I, » «

LOCATE 3, 1: PRINT «Uc=»; Uc, » «

LOCATE 4, 1: PRINT «X=»; X * 1000, » «

LOCATE 5, 1: PRINT «V=»; V * 1000, » «

LOCATE 6, 1: PRINT «a=»; a, » «

LOCATE 7, 1: PRINT «Ua=»; Ua, » «

END IF

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — I * .5)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Uc * .1), 3

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250)

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — V * 100), 4

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — X * 100000), 5

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — a / 3), 2

PSET (t * 20000 * .01 / t2, 250 — Ua * .1), 6

LET t = t + h

IF t > (ti2 + t56) THEN GOTO 45

GOTO 41

45 LET Id = SQR(integral / t)

LET Isr = integral2 / t

LET integral = 0

LET integral2 = 0

LET tcycle = t

t = 0

CLS LOCATE 1, 45: PRINT «время t(мс)»

LOCATE 2, 45: PRINT «белая линия I(А)»

LOCATE 3, 45: PRINT «синяя линия Uc(В)»

LOCATE 4, 45: PRINT «фиолетовая линия X(мм)»

LOCATE 5, 45: PRINT «красная линия V(мм/с)»

LOCATE 6, 45: PRINT «зеленая линия a(m/S)»

LOCATE 7, 45: PRINT «коричневая линия Ua(В)»

LOCATE 8, 45: PRINT «tvost(мс)=»; tvost

LOCATE 9, 45: PRINT «Id=»; Id

LOCATE 10, 45: PRINT «Isr=»; Isr

LOCATE 11, 45: PRINT «P(Вт)=»; Isr * 15

LOCATE 12, 45: PRINT «цикл «; schet + 1

LOCATE 13, 45: PRINT «время цикла(мс)»; tcycle * 1000

LOCATE 14, 45: PRINT «частота(Гц)»; 1 / tcycle

LET schet = schet + 1

GOTO 0

7. Результаты расчета

Минимальные значения интервалов 0…t1, 0…t2,при которых обеспечивается заданное время выключения тиристоров.

0…t1=0,001 с

0…t2=0,001001 с

время переходного процесса при включении схемы на частоте Ѕ от fmax

Тпп= 35,4797 мс

активные мощности, потребляемые от источника питания Е на частоте fmin и fmax

P(f=fmax)=90,01246

P(f=fmin)=428,7574

действующие значения тока нагрузки на частоте fmin и fmax

IН(f=fmax)= 8,39709

IН(f=fmin)=34,11996

На рис.5 построили графики зависимостей i(t), ua(t), v(t), x(t) при установившемся режиме и частоте f=fmax/2.

На рис. 6 построили графики зависимостей i(t),uс(t) в случае короткого замыкания нагрузки (обмотки якоря).

При старении конденсатора и как следствие уменьшении его емкости уменьшается время необходимое на его зарядку. Но затем вследствие малой емкости напряжение не может достичь нуля и перевалить через него. Что является причиной выхода схемы из строя

Вывод

Из проделанной работы следует, что объект исследования может работать на относительно узкой полосе частот определяемой временем срабатывания тиристоров. Тиристоры очень чувствительны к изменению параметров внутри схемы. При расчете подобных устройств необходимо учитывать многие факторы, в том числе механико-динамические.

Реферат: Theoretical and methodological aspects of translation

Posted on 30.05.2018 by admin

Plan

Translation as a notion and subject

Significance of translation and interpreting

Translation in teaching of foreign languages

Descriptive and Antonymic Translating

Conclusions

Translating as a notion and subject

Translation as a notion is a polysemantic nature. It may imply the process of conveying the meaning of a word, word- group or sentence/ text from one language into another and also the result of the conveying. “Translation” may also denote the subject taught at school.

Translation can be performed either in writing or in viva voice (orally). Hence the people whose office is to convey some written or spoken/ recorded matter in writing are referred to as translators and the people whose office is to render the meaning of any matter in viva voice are referred to as interpreters. Both the activities are equally important though the aims pursued by each of them are somewhat different. Say, an oral “interpretation” can not ba done otherwise than in writing. As a result the process of a written translation has always a materialized expression in the form of a word, word- group, sentence or passage which is left behind as a testimony to some work performed. The translated matter can sometimes become rather important for a country and enrich its history, literature and culture ( the translation of the Iliad an the Odyssey into Latin by Livius Andronicus in the 3rd century B.C. or Martin Luther’s translations of the Old and the news Testament into German in the 16th century).

There are some terms and notions which are frequently used in the theory and practice of translation and should be clearly distinguished. Since some of them have a different wording in English and Ukrainian it is expedient to give them here in either of the two languages: exact/ accurate translation / interpretation точний переклад; faithful translation / interpretation адекватний переклад; faithfulness of translation / interpretation адекватність перекладу; free adaptation/ free interpretation перелицювання; free interpretation/ interpreting вільний переказ; free translation/ interpretation вільний переклад, consecutive translating/ interpreting послідовний переклад; descriptive translation/ translating описовий перклад; good / successful translation вдалий переклад ( тексту, книжки); interlinear translating/ translation підрядковий переклад/ підрядник; interpreting/ interpreter тлумачення/ тлумач; interpretation/ oral translation усний переклад; literal translation/ translating буквальний переклад, verbal translating/ translation дослівний переклад; literary translation/ translating літературний перклад; literary artistic translation / translating художній переклад, off-hand translation / interpreting, переклад без підготовки; rehash вільна переробка твору ( в перекладі); sight translation/ interpreting at sight переклад з аркуша; the source language мова оригіналу( з якої перекладається), the target language мова, на яку здійснюється переклад, synchronous interpreting/ interpretation синхроннний переклад; versification віршовий ( поетичний переклад); rough translation/ translating робочий варіант перекладу.

There can be noticed a certain ambiguity in the meaning of some terms above concerning translation (cf. “free translation” вільний переклад, вільний переказ). It should be added that the meaning of the seemingly common term “translation” itself is far from monosemantic either. It may denote any sense-to-sense substitution of a source languages unit for its semantic equivalent in the target language: brotherhood братство, to study вчити, quickly швидко, red flowers червоні квіти, to fight for peace боротися за мир, His brother lives in Kiev Його брат живе у Києві.

“Translation” is also referred to any sense-to-sense conveying even if the lexical meanings of the componential parts which make up the language units are not substituted for their equivalents lexical meanings in the target language: penny-in-the slot прилад/ пристрій автомат (торгівля); the land of the golden fleece Австралія; red blood мужність; Let George do it Іван киває на Петра; agonic що не утворює кута (геометрія).

Functional substitution performed at the text level (as in puns) are often treated as “translation” too: There is the tree in the middle…It could bark…It says “Boughwouhg”… “That’s why it is branches are called boughs.” (Carol? Alice in Wonderland). – Он Фікус стоїть!.. Ми тому й прозвали його Фікус, що він кусається.

It goes without saying that the lexical meaning of “tree” is not “Фікус” and “Bough-wough” or “boughs” do not mean “кусатися” which they were substituted for in the Ukrainian translation.

Similarly with the term “interpretation” which can among others denote “the way of presentation” the social or aesthetic, moral etc. background, i.c.the trend of the source language work in the target language.

No less ambiguous remains the term “free interpretation” which is employed to denote any rendering of the essentials of content of some written or oral / recorded matter. Besides, “free interpretation” is used to denote a strongly subjective conveying of the sense, the structural, stylistic or artistic peculiarities characteristic of a source language work/text (i.e. вільний переклад, вільний переказ).

Finally “free interpretation” may denote a free adaptation of foreign literatures works to other national literatures like that of I. P. Kotlyarevsky’s Eneid which has very little in common with Vergil’s work.

Significance of translation and interpreting

The importance of translating and interpreting in modern society has long been recognized. Practically not a single contact at the international level or even between two persons speaking different languages can be established or maintained without the help of translators or interpreters.

Equally important is translating and interpreting for the functioning of different international bodies (conferences, symposia, congresses etc.) to say nothing about bodies like the World Piece Council or the United Nations Organizations with its councils, assemblies, commissions, committees, sub-committees. These can function smoothly only thanks to an army of translation and interpreters representing different states and working in many different national languages.

Numerous branches of national economies too can keep up with the up-to-date development and progress in the modern world thanks to everyday translating/ interpreting of scientific and technical matter covering various fields of human knowledge and activities. The latter comprise nuclear sciences, exploration of outer space, ecological environment, plastics, mining, chemistry, biology, medicine, machine building, electronics linguistics, etc. Nowadays translation of scientific and technical matter has become a most significant and reliable source of obtaining all-round and up-to-date information on the progress in various fields of science and technology.

The social and political role of translation/ interpreting has probably been most strongly felt for the last hundred years or so. Since the birth of Marxism in the second half of the 19th century and Leninism in the 20th century translation has acquired an extraordinary significance providing for the dissemination of revolutionary materialistic ideas and philosophy in the minds of proletarian and working masses throughout the world.

Translating is also a perfect means of sharing achievements and enriching national literatures and cultures. The many translations of the best prose, poetry and drama works of world’s famous authors into different national languages provide a vivid illustration of this permanent process. Due to masterly translations the works by W. Shakespeare, W. Scott, G. G. Byron, P. B. Shelley, C. Dickens, W. Theckeray, H.W. Longfellow, Mark Twain, J. London, T. Dreiser and many other authors have become part of many national literatures. The works by Ukrainian authors have also been translated into English and some other languages, the process being increasingly intensified with each passing decade after the Great Revolution. As a result when before 1917 a few poems by Taras Shevchenko were translated and published in English outside our country. Brilliant works by Lesya Ukrainka, Ivan Franko, Mykhailo Kotsyubinskiy, Vasyl Stefanyk, Andrii Holovko, Oles Honchar became available for foreign readers.

But whatever the kind of the matter (belles–lettres, scientific or technical, didactic, etc.) and irrespective of the form in which it is performed (written or oral) the linguistic significance of translation remains unchanged. It promotes enriching the lexicon of the target language. As a result of the unceasing translating / interpreting throughout the world the wordstock of national languages is constantly increasingly. Thousands of words being originally specific national notions only have become an integral part of practically each language’s lexicon. Hence one one can speak of translating/ interpreting as a means of enriching the lexicon of national languages too. But it is not only the wordstock of languages that is constantly (and most evidently) enlarged due to translating/ interpreting. Many stylistic figures of speech, ways of saying and even (though rather rarely) syntactic structures are brought to target languages through translating/ interpreting. It can be proved by the existence of a lot of words and word-combinations having in different languages the same or similar lingual form and identical lexical meaning: leader лідер, box бокс, boycott бойкот, sport спорт, borshch борщ, borzoi борзой, deep gratitude глибока вдячність, black ingratitude чорна вдячність.

Whole sentence structures have been adopted in the process of translating/ interpreting. He laughs best who laughs last – Той сміється найкраще, хто сміється останнім; Strike the iron while it is hot — Куй залізо, доки гаряче.

All that can also be a testimony to the versatile influence of language contrasts. But whatever the origin, the structural identify of word – groups and sentences facilities their translation from English into Ukrainian or vice versa.

Translation in teaching of foreign languages

Translation as means of teaching foreign languages has no independent means of translating only. Still translating in a foreign language teacher’s arsenal should not be ignored completely since in many a case it remains not only the most effective but also the only teaching means for achieving the necessary aim. That is why translating is often resorted to in the following cases:

1. When introducing abstract lexical notions which cannot easily be explained in a descriptive way or by actions (gestures): think, hate, love, actual, invincible, generally, peace, turn, etc.

2. In order to save time and avoid diverting the attention of students by lengthily explanation of the meaning of words, word-combinations or sentences in the process of reading or listening to an unfamiliar passage.

3. When checking the comprehension of the lexical material (new words, expressions) and in order to avoid the unnecessary ambiguity which may arise in the process of teaching through pictures since a picture of a tree, for example, may be understood as “a tree” or a kind of tree (oak-tree, birch-tree, pine-tree, etc.).

4. To explain while introducing (usually at the initial stage of learning) the new grammar/ phonetical material especially the phenomena which do not exist in the native tongue (e.g. the continuous or the perfect forms of the verb, the tunes in questions, etc.).

5. When revising the lexical or grammar material studied at the lesson/ at previous lessons in answering questions like “What is the Ukrainian/ English for the “gerund,” the “continuous/ the perfect forms of the verb?”

6. While discriminating the meaning of synonyms or antonyms of the foreign languages.

7. To control the knowledge of students in written and oral tests on lexical or grammar material.

8. When introducing phraseology which is quite impossible to teach and learn otherwise than on the basis of translating.

9. Before learning any text by heart (poems, excerpts of prose, the roles of characters in plays).

10. When dealing with the figures of speech like metaphors, epithets, similes, hyperboles, etc. in the process of reading or translating the belles-lettres passages at the advanced stage.

11. When comparing the expressive means in the source language to those in the target language, etc.

Translating helps the student to master the expressive means in the source language and the corresponding means in the target language. In the process of translating the students establish sets of equivalent substitutes in the target language for the corresponding lexical, grammatical or stylistic phenomena of the source language. No wonder that the students at any stage of learning a foreign language when not understanding some word, word-combination or sentence always resorts to intuitive translating of it.

4 Descriptive and Antonymic Translating

One must bear in mind that it is the notional meaning of the source language unit and not its morphological nature or structural form that is to be conveyed in the target language. As a result the target language unit which equivalently / faithfully conveys the denotative/ connotative meaning of the corresponding source language unit may not necessarily belong to the same stratification level. Depending on the notion expressed by the source language word/ lexeme it may be conveyed in the target language sometimes through a word-combination or even through a sentence i.e. descriptively: indulge робити собі приємність у чомусь, віддаватися втіхам; infamous той (та, те), що має ганебну славу; inessentials предмети не першої необхідності, предмети роскоші; вщерть up to the brim, full to the brim, в’язи the nape of one’s head, the back of the head; окраєць crust of a loaf, hunk of a bread; окривіти(осліпнути) to become lame (grow blind).

Therefore the descriptive way of conveying the sense of language units implies their structural transformation which is necessary to explain their meaning with the help of hierarchically different target language units.

Descriptive translating/interpreting is very often employed to render the content of idioms/phraseologism which has no equivalents in the target language. In English: as(mad) as a hatter цілком божевільний; All my eye and Betty Martin! нісенітниці ( дурниці); like one (twelve) o’clock миттю, вмить, прожогом; In Ukrainian: зуб на зуб не попадати to feel very cold ( to feel freezing); навчить біда коржі з маком їсти hard times make one intentive; наговорити сім кіп/мішків гречаної вовни to say much nonsence.

Descriptive transtating is also often employed when dealing with the notions of specific national lexicon: haggisrerric (запечений вівсяний кендюх, начинений вівсяними крупами впереміш з січений овечим потрухом); porrige порідж, густа вівсяна каша, зварена на воді чи молоці); Senate сенат ( рада університету в Англії; складається переважно з професорів); sweet-meat солодка страва, приготовлена на цукрі чи медові.

Alongside the literal translating the explication of the meaning of specific necessary: вареники varenyky, middle-sized dumplings with curd, cherries; дума, duma, Ukrainian historic epic song; кобзар kobzar, a performer of Dumas to the accompaniment of the bandore or kobza.

Descriptive translating is also made use of in foot-notes to explain obscure places in narration.

The antonymic translating is employed for the sake of achieving faithfulness in conveying the content or expressiveness when an affirmative in sense or structure language unit (word, word-combination or sentence) is conveyed as a negative in a sense or structure but identical in content language unit or vice versa: to have quite a few friends мати багато друзів; mind your own business не втручайся не в свої справи; take it easy не хвилюйся, не переживай; not infrequently часто; no time like the present лови момент ( використовуй нагоду); не спитавши броду, не лізь у воду look before you leap; немає лиха без добра every dark cloud has a silver lining.

The antonymic device is employed in the following cases:

When in the target language there is no direct equivalent for the sense unit of the source language. For example, the noun “inferiority” and the adjective “inferior” (like the verb phrase “to be inferior”) have no single word equivalents in Ukrainian. So their lexical meaning can be conveyed either in a descriptive way or with the help of the antonyms “superiority,” “superior”: The defeat of the Notts in last season’s cup semi-finals was certainly the result of their physical and tactical inferiorit…(M.Star). Поразка клубу «Ноттінгем Форест» у торішньому півфінальному матчі на кубок була наслідком переваги супротивників у фізичній та тактичній підготовці.

The meaning of some English word groups can also be conveyed in Ukrainian automatically only: Baines was reading a newspaper in his shirt sleeves. – Бейнз сидів без піджака і читав газету. Half an hour ago Walter for his life would have hardly called her by name. – Ще півгодини тому Уолтер нізащо в світі не назвав би її по імені. “Do you mind this?” – Ви не заперечуєте?

when the sense unit of the source language has two negations of its own which create an affirmation: In those clothes she was by no means nonelegant. У цьому вбранні вона була досить елегантною. My mother…not to be dislike this character. – Моїй матері …ніби

( здавалось) сподобалась ця думка.

in order to achieve the necessary expressiveness in narration: I don’t think it will hurt you, baby. – Думаю, вам воно не зашкодить, люба. A shell fell close. – Неподалік вибухнув снаряд. I hope you’ll stay.- Сподіваюсь, ви не втечете. It makes all the difference in the world. – Ні, не все одно;

to avoid the use of the same structure close to each other in a text: Keep your head.- не падай духом/ вище голову. Mr. Strickland was a woman of character. – Міс Стрікленд була жінкою не без характеру; тобто була жінкою з характером. Most of the staff is not away. – Більшість співробітників ще на роботі ( ще не розійшлися). Savina said nothing. – Савіна мовчала; тобто нічого не відповіла.

Conclusions

Translation has a polysemantic nature. It means the process of conveying the meaning of a word or sentence from one language into another language. Translation can be performed in written or oral form. It also referred to any sense-to-sense conveying even if the lexical meanings of the componential parts which make up the language units are not substituted for their equivalent lexical meanings in the target language.

The importance of translating and interpreting in modern society has long been recognized, because not a single contact between persons speaking two languages can be established without the help of translators or interpreters. It helps the student to master the expressive means in the source language and corresponding means in the target language.

There are the following ways of translating: literal translating, verbal translating, consecutive verbal translating, interlinear way of translating and literary translating. Numerous branches of national economies keep up with the up-to-date development and progress in the modern world thanks to everyday translating/ interpreting of scientific and technical matter covering various fields of human knowledge and activities.

Nowadays translation of scientific and technical matter has become a most significant and reliable source of obtaining all-round and up-to-date information on the progress in various fields of science and technology. It is also used to share achievements and to enrich national language and culture. The linguistic significance of translation remains unchanged. It promotes enriching the lexicon of the target language.

Translating helps the student to master the expressive means in the source language and the corresponding means in the target language. In the process of translating the students establish sets of equivalent substitutes in the target language for the corresponding lexical, grammatical or stylistic phenomena of the source language. Depending on the notion expressed by the source language word it may be conveyed in the target language sometimes through a word-combination or even through a sentence i.e. descriptively.

The descriptive way of conveying the sense of language units implies their structural transformation which is necessary to explain their meaning with the help of hierarchically different target language units. The antonymic translating is employed for the sake of achieving faithfulness in conveying the content or expressiveness when an affirmative in sense or structure language unit is conveyed as a negative in a sense or structure but identical in content language unit or vice versa.

A list of literature used

Аристова Н.Б. Основы перевода. – М. : Изд.-во л-ры на иностр. яз., 1959.- 256 с.

Бархударов Л.С. Мова і переклад: питання загальної і окремої теорії перекладу. — М.: Міжнародні відносини, 1975. – 235 с.

Бархударов Л.С. Язык и перевод.- М.:Междунар. отношения, 1975. – 238 с.

Беляева М.А. Грамматика английского языка. — М.: Высшая школа, 1984. – 318 с.

Блох М. Я. Теоретическая грамматика английского языка: Учебник. Для студентов филол. фак. ун-тов и фак. англ. яз. педвузов. — М.: Высш. школа, 1983.— 383 с.

Граур А. Научно-техническая революция и задачи интернационализации научно – технической терминологии. — // Интернациональные элементы в лексике и терминологии. Харьков: Вища школа. 1980.- 137-138 сс.

Комиссаров В.Н. Слово о переводе. — М.: Междунар. отношения, 1873. – 213 с.

Крупнов Н.В. Курс перевода. – М.: Междунар. отношения, 1979. – 232 с.

Кунин А.В. Фразеология современного английского языка. – М.: Междунар. отношения, 1972. — 287 с.

Суперанская А.В. Теоретические основы практической транскрипции. – М.: Наука, 1978.- 282 с.

Федоров А.В. Основы общей теории перевода. – М.: Высш. школа, 1983. – 303 с.

Collins V. H. A book of English idioms. – Л.: Учпедгиз, 1960. – 258 с.

Galperin I.R. Stylistic. – М.: Высш. шк., 1981.- 334 с.

Korunets I.V. A course in the Theory and Practice of translation. – K.: Высш. шк., 1986. – 174 с.

Korunets I.V. Theory and Practice of Translation. – Вінниця: Нова книга, 2000. – 446 с.

Nida E. Componential Analysis of Meaning. – The Hague – Paris: Moton? 1975. – 269 p.

Povey J., Walshe I. An English Teacher’s Handbook of Educational Terms. 2 nd. Rev. Ed. – M.: Vyssaya Scola, 1982. — 381 p.

Quirk R., Greenbaum S., Leech G., Svartvik J. A University Grammar of English. — М., Высш.шк., 1982. – 391 с.

Swan M., Walter C. Good Grammar Book. — Oxford University Press, 2001- 317 c.

Контрольная работа: Возрастная физиология и психофизиология

Posted on 30.05.2018 by admin

Содержание

1. Рост и развитие организма

1.1 Этапы и периоды онтогенеза

1.2 Физическое и психическое развитие

2. Биологические ритмы, их показатели и классификация

2.1 Биоритмы и их работоспособность

Литература

1. Рост и развитие организма

Рост и развитие — важнейшие процессы, обусловливающие морфологические и функциональные изменения организма в восходящей фазе онтогенеза. Рост — количественное увеличение биомассы организма за счет увеличения размеров и массы отдельных его клеток благодаря их делению. Развитие — качественное преобразование тканей и органов организма, которые протекают как за счет увеличения размеров, так и за счет дифференцировочных процессов (увеличение разнообразия и специализации клеточных структур), и приводит к качественным и количественным изменениям функций организма. Р. и р. протекают гетерохронно, причем для каждой из тканей организма фазы роста и дифференцировочных процессов чередуются.

Процессы Р. и р. начинаются с образования зиготы (начальная стадия образования зародыша человека) и завершаются в основном к 20 годам. Термин «рост» используется иногда как синоним длины тела; термин «развитие» — для описания достигнутого уровня морфофункционального созревания отдельных свойств человека: развитие физическое, развитие психическое, развитие моторное и др.

Существуют периоды активации и торможения роста: первое отмечается в период до рождения и в первые месяцы жизни: затем интенсификация роста происходит в 6—7 лет (полуростовой скачок) и 11—14 лет (ростовой скачок, или пубертатный скачок роста).

Развитие также процесс нелинейный. В течение онтогенеза выделяются периоды постепенного, плавного развития и переломные периоды, характеризующиеся существенным качественным преобразованием функций.

Человеческий организм развивается и изменяется в течение всей своей жизни от момента зарождения до смерти. Этот процесс индивидуального развития носит название онтогенеза. Организм не является простой суммой миллиардов клеточных элементов. Это качественно новый уровень клеточной формации

Любой организм для своего роста, развития и жизнедеятельности нуждается в определенных условиях существования, представляя единое целое с окружающей средой. У высших животных и человека в согласованной работе всех органов и систем, а также в осуществлении связи с окружающей средой руководящую роль играет нервная система. Всякие изменения во внешней среде оказывают влияние на весь организм через нейро-эндокринный аппарат, в результате чего соответственно изменяются функциональные реакции, помогающие приспособиться организму к определенным условиям существования. Наиболее выраженные изменения в строении организма человека происходят в период от новорожденности до периода полового созревания. Современный врач, призванный заботиться о здоровье ребенка, не может относиться к детскому организму как к уменьшенной копии взрослого человека, так как каждому возрастному периоду от рождения до зрелости свойственны свои специфические особенности строения и функционирования.

Являясь биологическим объектом природной экосистемы и членом общества, человек находится под воздействием сложного комплекса климатических, химических, радиоактивных, электромагнитных, шумовых и других факторов, своеобразной социально-экономической среды его обитания. Поэтому здоровье является комплексным результатом сложного взаимодействия человека с природой и обществом. По определению, принятому Всемирной организацией здравоохранения, здоровье — это состояние полного телесного, душевного и социального благополучия. Институтом гигиены детей и подростков России предложено более конкретное определение здоровья: “здоровье — отсутствие болезни и повреждения, гармоничное физическое развитие, нормальное функционирование органов и систем, высокая работоспособность, устойчивость к неблагоприятным воздействиям и достаточная способность адаптироваться к различным нагрузкам и условиям внешней среды”.

1.1 Этапы и периоды онтогенеза

Онтогенез (греч. on, ontos — сущее, существо; genesis — происхождение, развитие) — процесс индивидуального развития, рассматривается как совокупность последовательных морфологических, физиологических, психофизиологических и биохимических преобразований организма в течение всего жизненного цикла от момента оплодотворения яйцеклетки и образования зиготы до смерти. В процессе О. выделяют количественные изменения — увеличение размеров и живой массы организма, продолжительность жизни — и качественные изменения — тканевая дифференциация, появление органов и систем, возникновение новых структур и функций. В ходе О. четко вычленяются определенные фазы — пренатальный (внутриутробный) и постнатальный (после рождения) периоды.

Этапы онтогенеза — последовательные периоды онтогенеза с характерными морфофизиологическими особенностями: эмбриональный, ювенильный, зрелости, размножения, старости.

Эмбриональное развитие, или зародышевое развитие, включает стадии зародыша и плода. После родов начинается постэмбриональный период, продолжающийся всю жизнь и заканчивающийся смертью.

Постэмбриональный онтогенез человека делится на возрастные периоды (см. Возраст), каждый из которых характеризуется различными анатомическими и физиологическими изменениями в организме. Наиболее уязвимые, критические периоды онтогенеза – пубертатный (период полового созревания) и климактерический (период угасания половой функции). Изучение генетической программы онтогенеза помогает выявлять причины возникновения многих болезней и разрабатывать новые методы их лечения.

Закономерности онтогенетического развития. Индивидуальное развитие подчиняется общей закономерности — оно находится под влиянием двух главных взаимодействующих факторов — внутреннего (наследственная программа) и внешнего (окружающая среда). На разных этапах онтогенеза оба фактора характеризуются различной эффективностью влияний и вклад каждого изменяется в ходе индивидуального развития.

В пренатальном периоде доминирует внутренний фактор, а влияния внешнего опосредуются материнским организмом. Наследственная программа интенсивно развертывается на протяжении внутриутробного периода. Ее полноценная реализация зависит прежде всего от качества генетического материала. Изменение числа хромосом и их характеристик, возникающее за счет непредвиденных мутаций, могут привести к различным нарушениям физического (заячья губа, волчья пасть, пороки сердца и др.) и психического развития (например, синдром Дауна).

Генетическая программа внутриутробного развития реализуется закономерно и последовательно во времени. Из физиологических причин, которые могут отрицательно повлиять на ее реализацию, следует упомянуть гипоксию. Развивающийся плод остро нуждается в притоке кислорода, поэтому нежелательны любые воздействия, приводящие к сужению или спазму сосудов у матери — активное и пассивное курение и особенно стрессы.

Наследственная программа определяет органогенез — закладку и развитие основных органов в первый, эмбриональный период (3-4 лунных месяца), и системогенез — объединение элементов разных органов в существенные для выживания и развития системы жизнеобеспечения — во второй, плодный (с 5—6 лунных месяцев).

В онтогенезе различают два периода:

эмбриональный;

постэмбриональный.

Для высших животных и человека принято деление на:

пренатальный, или антенатальный (до рождения), период;

постнатальный период (после рождения);

предложено также выделять проэмбриональный период, предшествующий образованию зиготы.

В онтогенезе можно выделить три фазы:

— эволютивную (внутриутробное развитие, детство и юношество);

— репродуктивную (половая зрелость);

— инволютивную (старость).

Каждая фаза онтогенеза распадается на периоды. Границы периодов определяются факторами, с которыми организм может взаимодействовать на данном этапе своей жизни. В эволютивную фазу эти факторы последовательно появляются, в инволютивной, напротив, также последовательно исчезают.

1.2 Физическое и психическое развитие

Жизненный путь человека — это история формирования и развития личности в определенном обществе, современника определенной эпохи и сверстника определенного поколения. Вместе с тем фазы жизненного пути датируются историческими событиями, сменой способов воспитания, изменениями образа жизни и системы отношений, суммой ценностей и жизненной программой — целями и смыслом жизни, которыми данная личность владеет. Фазы жизненного пути накладываются на возрастные стадии онтогенеза, причем в такой степени, что в настоящее время некоторые возрастные стадии обозначаются именно как фазы жизненного пути, например преддошкольное, дошкольное и школьное детство. Практически ступени общественного воспитания, образования и обучения, составляющие совокупность подготовительных фаз жизненного пути, формирования личности стали определяющими характеристиками периодов роста и созревания индивида.

В процессе общественного воспитания и образования, т. е. в процессе формирования людей данного поколения, складываются «типичные характеры эпохи», социально ценные свойства поведения и интеллекта, основы мировоззрения и готовность к труду. Индивидуальная изменчивость всех этих свойств человека как личности определяется взаимодействием основных компонентов статуса (экономического, правового, семейного, школьного и т. д.), сменой ролей и систем отношений в коллективах (макро- и микрогруппах), в общем социальном становлении человека. Соответственно характеру этого взаимодействия развитие отдельных свойств происходит неравномерно в каждый отдельный момент — гетерохронно. Внутренняя противоречивость развития личности, проявляющаяся в неравномерности и гетерохронности смены ее общественных функций, ролей и состояний, является фактором, усиливающим внутреннюю противоречивость онтогенетической эволюции.

Формирование начальных свойств личности связано с образованием постоянного комплекса социальных связей, регулируемых нормами и правилами, освоением средств общения с их знаковым аппаратом (прежде всего словарным составом и грамматическим строем языка), предметной деятельности с ее социальной мотивацией, осознанием семейных и других ролей.

Бесспорно, что точки отсчета для начала онтогенеза и истории личности разделены многими месяцами жизни и существенно различными факторами. «Личность» всегда моложе «индивида» в одном и том же человеке; история личности, или жизненный путь (биография), хотя и отмечается датой рождения, однако начинается много позже. Основными ранними ее вехами являются поступление ребенка в детский сад и, что особенно важно, в школу, что обусловливает более обширный круг социальных связей и включение в систему институций и общностей, свойственных современности, открывающих отдельному человеку доступ к истории человечества (через усвоение суммы знаний, традиций и т. д.) и к программам его будущего.

Становление человека как личности связано с относительно высоким уровнем нервно- психического развития, что является необходимым внутренним условием этого становления. Под влиянием социальной среды и воспитания складывается определенный тип отражения, ориентации в окружающей сфере и регуляции движения у ребенка, вырабатывается сознание, т. е. самая общая структура человека как субъекта познания.

Социальное формирование человека не ограничивается формированием личности — субъекта общественного поведения и коммуникаций. Социальное формирование человека — это вместе с тем образование человека как субъекта познания и деятельности, начиная с игры и учения, кончая трудом, если следовать известной классификации видов человеческой деятельности. Переход от игры к учению, смена различных видов учения, подготовка к труду в обществе и т. д. — это одновременно стадии развития свойств субъекта познания и деятельности, изменения социальных позиций, ролей в обществе и сдвигов в статусе, т. е. становление личности.

Различные характеристики формирующегося человека проявляются в несовпадениях моментов и направлений реализации мотивов общественного поведения и познавательных интересов, в относительном обособлении нравственных, эстетических и гностических ценностей, в различиях между тенденциями личности и ее потенциями как субъекта познания и деятельности.

Зрелость человека как индивида — соматическая и половая — определяется биологическими критериями. Сравнительно с другими приматами человек обладает лишь большим диапазоном индивидуальной изменчивости моментов завершения соматического и полового созревания, наступления физической зрелости. Однако если у всех животных, включая приматов, физическая зрелость означает глобальную зрелость все* го организма — его жизнедеятельности и механизмов поведения, то у человека нервно-психическое развитие не укладывается полностью в рамки физического созревания и зрелости. Интеллектуальное развитие, неразрывно связанное с образованием, имеет свои критерии умственной зрелости, связанные с определенным объемом и уровнем знаний, свойственных данной системе образования в данную историческую эпоху. ‘ у

Как явление умственной зрелости, так и критерии ее определения — исторические. В еще большей мере таковыми являются многочисленные феномены гражданской зрелости, с наступлением которой человек полностью становится юридически дееспособным лицом, субъектом гражданских прав (например, избирательных), политическим деятелем и т. д. Все эти феномены варьируют в зависимости от общественно-экономической формации, классовой структуры общества, национальных особенностей и традиций и т. д. и ни в коей мере не зависят от физического развития человека. В общественной жизни важное значение имеет определение трудовой зрелости, т. е. полного объема трудоспособности, критерии которой в большой мере связаны с учетом состояний физического и умственного развития. Следовательно, наступление зрелости человека как индивида (физическая зрелость), личности (гражданская), субъекта познания (умственная зрелость) и труда (трудоспособность) во времени не совпадает, и подобная гетерохронность зрелости сохраняется во всех формациях.

Еще более выражена разновременность моментов, характеризующих финал человеческой жизни. Таким финалом для индивида является смерть, с которой, разумеется, прекращается всякое материальное существование и всех других состояний человека как личности и субъекта деятельности. Однако историческая личность и творческий деятель, оставившие потомкам выдающиеся материальные и духовные ценности, т. е. активные субъекты познания и труда, обретают социальное бессмертие, идеальная форма существования которого оказывается реальной силой общественного развития.

Эти формы существования и развития человека, изменяющиеся в разные периоды человеческой жизни, характеризуются специфическими комплексами психофизиологических особенностей, которые будут рассмотрены в следующих главах. Противоречия между этими формами с их различными психофизиологическими характеристиками не могут отвлекать нас от единства человека во всей множественности его состояний и свойств. Образование индивидуальности и обусловленное ею единое направление развития индивида, личности и субъекта в общей структуре человека стабилизируют эту структуру и являются важными факторами высокой жизнеспособности и долголетия.

Под физическим развитием человека понимается совокупность морфологических и функциональных признаков организма в их взаимосвязи.

Интенсивно протекающие процессы роста и созревания детского организма определяют его особую чувствительность к условиям внешней среды. На физическом развитии детей заметно отражаются особенности климата, жилищно-бытовые условия, режим дня, характер питания, а также перенесенные заболевания. На темпы физического развития влияют также наследственные факторы, тип конституции, интенсивность обмена веществ, эндокринный фон организма, активность ферментов крови и секретов пищеварительных желез.

В связи с этим уровень физического развития детей принято считать достоверным показателем их здоровья. При оценке физического развития детей учитывают следующие показатели:

1. Морфологические показатели: длина и масса тела, окружность грудной клетки, а у детей до трех лет — окружность головы.

2. Функциональные показатели: жизненная емкость легких, мышечная сила кистей рук и др.

3. Развитие мускулатуры и мышечный тонус, состояние осанки, опорно-двигательного аппарата, развитие подкожного жирового слоя, тургор тканей.

2. Биологические ритмы их показатели, и классификация

Биологические ритмы (биоритмы) — регулярное, периодическое повторение во времени характера и интенсивности жизненных процессов, отдельных состояний или событий. Б. р. в той или иной форме присущи всем живым организмам. Б. р. описываются рядом характеристик: периодом, амплитудой, фазой, средним уровнем, профилем.

В зависимости от порождающей причины Б. р. делятся на экзогенные — колебания, вызванные периодическими воздействиями извне, т.е. пассивные реакции на колебания факторов окружающей среды, и эндогенные — автономные (син. спонтанные, самоподдерживающиеся, самовозбуждающиеся) колебания, обусловленные активными процессами в самой живой системе (к ним относится большинство Б. р.).

Эндогенные Б. р. поддерживаются механизмом обратной связи. В зависимости от того, на каком уровне биологической организации она замыкается, различают Б. р. в клетках (митотический цикл), органах (сокращения кишечника), организмах (овариальный цикл) и сообществах (колебания численности популяций в системе хищник-жертва).

По выполняемой функции Б. р. делят на физиологические ритмы — рабочие циклы отдельных систем (дыхание, сердцебиение), и экологические, адаптивные (см. циркадные ритмы), служащие для приспособления организмов к периодичности окружающей среды. Период (частота) физиологического ритма может изменяться в широких пределах в зависимости от степени функциональной нагрузки; период экологического ритма, напротив, сравнительно постоянен, закреплен генетически. Экологические ритмы в естественных условиях захвачены циклами окружающей среды; выполняют функцию биологических часов (с их помощью организмы ориентируются во времени).

Б. р. с разными периодами у одного организма могут оказывать взаимное модулирующее влияние, но обычно сравнительно независимы. Б. р. с одинаковым периодом, напротив, часто сопряжены иерархическим образом: выделенные группы клеток могут играть роль центров синхронизации — ритмоводителей.

Биологические ритмы интересны тем, что во многих случаях сохраняются даже при постоянстве условий среды. Такие ритмы называют эндогенными, т.е. «идущими изнутри»: хотя обычно они и коррелируют с ритмичными изменениями внешних условий, например чередованием дня и ночи, их нельзя считать прямой реакцией на эти изменения. Эндогенные биологические ритмы обнаружены у всех организмов, кроме бактерий. Внутренний механизм, поддерживающий эндогенный ритм, т.е. позволяющий организму не только чувствовать течение времени, но и измерять его промежутки, называется биологическими часами.

У человека не только сон, но и многие другие функции подчинены суточному ритму. Примеры тому – повышение и понижение кровяного давления и выделения калия и натрия почками, колебания времени рефлекса, потливости ладоней и т.д. Особенно заметны изменения температуры тела: ночью она примерно на 1°С ниже, чем днем. Биологические ритмы у человека формируются постепенно в ходе индивидуального развития. У новорожденного они довольно неустойчивы – периоды сна, питания и т.д. чередуются бессистемно. Регулярная смена периодов сна и бодрствования на основе 24–25 часового цикла начинает происходить только с 15-недельного возраста.

Основными параметрами биоритмов являются такие показатели: Период — время между двумя одноименными точками в волнообразно изменяющемся процессе. Акрофаза — точка времени в периоде, когда отмечается максимальное значение исследуемого параметра. Мезор — уровень среднего значения показателей изучаемого процесса. Амплитуда — величина отклонения исследуемого показателя в обе стороны от средней.

Классификация ритмов базируется на строгих определениях, которые зависят от выбранных критериев.

— по их собственным характеристикам, таким как период;

— по их биологической системе, например популяция;

— по роду процесса, порождающего ритм;

— по функции, которую выполняет ритм.

2.1 Биоритмы и работоспособность

Основным суточным циклом, базой и фоном для протекания всех ритмов организма человека является чередование сна и бодрствования. Эти два процесса неразрывно связаны между собой и являются главным условием организации режима деятельности и отдыха. Бодрствование выступает основой активной и осознанной деятельности человека и занимает примерно 2/3 его жизни. Энергетическую сторону его отражает понятие психического тонуса. Психический тонус — это оптимальная интенсивность психических процессов, поддерживающих нормальное функционирование организма человека при разной степени его активности. Психический тонус зависит от индивидуальных и возрастных особенностей, вида жизнедеятельности и состояния нервной системы человека. Необходимый уровень тонуса определяется бессознательными функциями головного мозга, но возможна и осознанная его регуляция.Регуляция психического тонуса осуществляется с помощью широкого спектра физических, психических и эмоциональных воздействий. Наиболее эффективными методами его стимуляции являются системы психологического тренинга, дыхательной гимнастики и воздействия на биологически активные зоны организма. Подробный разговор о них пойдет в следующих главах.

Не следует забывать о заметном влиянии эмоций на тонус. Положительные эмоции, хорошее настроение, уверенность и оптимизм способствуют его повышению, а отрицательные эмоции, растерянность, озлобленность — снижают. Для стимуляции психических процессов используют тонизирующие напитки: чай, кофе, квас. Алкоголь и никотин вызывают кратковременное поднятие тонуса, приводя затем к его резкому снижению.

Для поддержания высокого уровня работоспособности большое значение имеет принцип постепенного вхождения в трудовой процесс. Особенно важно его соблюдение после сна, выходных дней, летнего отдыха и перехода на другой вид деятельности. Всякая новая деятельность должна прийти в равновесие с системой уже имеющихся функций и навыков. Высокую продуктивность работы обеспечивает хорошо продуманная и отработанная последовательность, определенная система труда.

Ритмический труд — это равномерное распределение нагрузки в течение дня, недели, месяца, года. Требование ритмичности основано на учете физиологических особенностей центров нервной системы, которые наиболее экономно функционируют при правильном чередовании процессов возбуждения и торможения. Резкое снижение работоспособности может быть вызвано как чрезмерным утомлением при высоком темпе работы, так и периодами бездеятельности. Организация режима труда, основанного на ритмичной деятельности организма и работы головного мозга, является определяющим условием экономичной и высокопроизводительной работы.

Под режимом труда понимают чередование периодов работы и отдыха, который играет важную роль в профилактике утомления.

Литература

1. К.Г. Юнг. Психологические типы.- М.: Прогресс-Универс, 2005- 718 с.

2. Л.С. Выготский. Проблема возрастной периодизации детского развития. Вопросы психологии, 2002, N 2.

3. А. Коссаковский. Психическое развитие личности в онтогенезе. – В кн.: Психология личности в социалистическом обществе. Активность и развитие личности. – М.: Наука, 2005 – 183 с. – С. 37-67

4. И.А. Аршавский. Основы возрастной периодизации. – В кн.: Возрастная физиология. Л.: Наука, 2005 – С. 60

5. Б.Г. Ананьев. Человек как предмет познания.- Л.:Изд. ЛГУ,2008- 338 с.

6. П.К. Анохин. Биология и нейрофизиология условного рефлекса. – М.: Медицина, 2008 – 547 с.

7. М. Тышкова. Индивидуальный опыт, культура и развитие личности. – В кн.: Психология личности в социалистическом обществе. Личность и ее жизненный путь. – М.: Наука, 2000 – 214 с.

8. Петровский А.В. Проблема развития личности с позиций социальной психологии // Вопросы психологии, 1984. N 4

9.Е.С. Филатова. Соционика для вас. – Новосибирск: Сибирский хронограф, 2003. – 296 с.

Реферат: Адонис весенний (горицвет весенний)

Posted on 30.05.2018 by admin

Adonis vernalis L.

Адонис весенний (горицвет весенний)

Народные названия: волосатик, мохнатик, черногорка, стародубка, заячий мак, купавник, запарная трава.

Свое родовое название растение получило по имени прекрасного юноши из древнегреческой легенды. Как говорилось в мифе, Адонис был сыном царя Кипра Кинариса и Мирры. Когда он родился, богиня любви Афродита, увидев красоту ребенка, похитила его, спрятала в ларец и доверила этот ларец Персефоне — жене царя подземного царства Плутона. Персефоне тоже понравился младенец, и она отказалась вернуть его Афродите. Спор между ними разрешил Зевс. Согласно его решению, Адонис должен был делить год между земной жизнью и подземным царством. На земле Адонис, став возлюбленным Афродиты, часто охотился в горах. Однажды во время охоты на него неожиданно напал свирепый и ревнивый бог Арес, принявший облик дикого вепря. Адонис погиб, а Афродита, горестно оплакивая своего возлюбленного, похоронила его в горах Кипра. А чтобы о нем помнили вечно, повелела: пусть капли пролитой юношей крови прорастают из земли прекрасными цветками.

Русское название — горицвет адонис получил из-за своих цветков. Они появляются ранней весной, когда с холмов, лесных опушек, открытых бугров, в степях сходит снег, и тогда издали кажется, что все вокруг горит золотистым огнем. Узкорассеченные листья адониса “составлены” словно из ниточек, торчат во все стороны, отчего все растение кажется мохнатым — отсюда народные названия волосатик и мохнатик.

Горицвет весенний — многолетнее травянистое растение с темно-бурым коротким толстым многоглавым корневищем, усаженным буро-черными шнуровидными корнями.

Стеблей обычно несколько. Они прямостоячие, густоолиственные, но у основания почти голые, покрыты лишь редкими бурыми чешуйчатыми низовыми листьями. Нижние стеблевые листья сидячие, у основания полустеблеобъемлющие, очередные, голые, в очертании округлые, пальчато-рассеченные на пять долей; из них две нижние доли короче, а три остальные — почти одинаковой длины. Нижние доли перисто-рассеченные, остальные дваждыперисторассеченные на узколинейные дольки, у верхушки шиловидно-заостренные. Цветки золотисто-желтые, крупные, 4—5,5 см в поперечнике, правильные, одиночные, верхушечные. Чашечка зеленая, пяти-, восьмилистная, опушенная, длина чашелистиков 12—20 мм. Венчик раздельнолепестковый, состоит из 5—20 лепестков длиной 15—34 мм, тычинки и пестики многочисленные.

Плод — сборный многоорешек, овальный, длиной около 20 мм и шириной 12 мм, плодики орешковидные, многочисленные (цилиндрическое цветоложе усажено многочисленными серо-зеленоватыми сухими семянками с загнутым книзу столбиком, поверхность их петлисто-ячеистая, опушенная. Зацветает в апреле — мае, одновременно с появлением листьев, в это время стебель очень короткий (около 10 см) и несет один цветок, постепенно он удлиняется и ветвится. Ветви во время плодоношения достигают 40 см. Плоды созревают обычно в июне. Все растение ядовито.

Распространен в средней и южной полосе европейской части России, на Украине, в Крыму, на Северном Кавказе и в степной части Сибири, на Востоке — до Красноярска.

В качестве лекарственного сырья используют светло-зеленые стебли и листья вместе с золотисто-желтыми цветками. Собирают с начала цветения до начала осыпания плодиков, пока не пожелтеют листья. Заготавливая адонис, цветущие стебли необходимо срезать на высоте 7—10 см от поверхности почвы, выше чешуйчатых листьев. При срезании стеблей ниже этого уровня растения не возобновляются и даже частично отмирают. Недопустим также полный сбор с куста всех стеблей (особенно молодых), так как при этом нарушается формирование почек.

Адонис занесен в Красную книгу России. Самый надежный способ его сохранения — создание заказников на еще уцелевших местонахождениях со строгим соблюдением охранных мер, а также размножение в культуре.

Сушат траву только в тени или в сушилках при температуре 30—40°С. Хранят сырье с предосторожностью (список Б). Так как адонис весенний относится к ядовитым растениям, держать его нужно отдельно от других трав.

Трава горицвета содержит сердечные гликозиды (карденолиды). Из них выделены в чистом виде: адонитоксин (агликон — адонитоксигенин, сахар — рамноза); цимарин (агликон — строфантидин, сахар — цимароза), К-строфантин (агликон — строфантидин, сахар — цимароза и глюкоза). Найдены также К-строфантозид, адонитоксол, строфадогенин, следы других сердечных гликозидов и сапонинов. Обнаружен флавоновый гликозид адонивернит, 2—6-диметоксихинон, фитостерины, спирт адонит.

Препараты адониса очень широко применяются при лечении сердечно-сосудистых заболеваний. Основные показания к их применению — хроническая недостаточность сердечной деятельности и неврозы сердца. В сочетании с бромом назначаются при бессоннице, повышенной нервной возбудимости, эпилепсии.

Препараты адониса усиливают и замедляют сердечные сокращения, увеличивают ударный минутный объем сердца, устраняют застойные явления (отеки), успокаивают нервную систему. Есть указания о положительном действии адониса при артрите. Кумулятивные свойства адониса выражены слабо.

Препараты адониса — кордиазид, кардиовален, адонизид (в ампулах), сухой экстракт и адонис-бром (драже), настойки. Кроме того, адонис входит в состав целого ряда комплексных сердечных средств.

1. Новогаленовый препарат “Адонизид” принимают внутрь по 15—20 капель 2—3 раза в день или — в экстренных случаях — назначают внутривенное введение.

2. Сухой экстракт адониса входит в состав таблеток Бехтерева и в таблетки “Адонис-бром” (список Б): назначают по таблетке 2 раза в день.

3. Кордиазид — смесь равных частей адониса и кордиамина (принимают по 15—20 капель в день).

4. Кардиовален (кроме адонизида входят сок свежей травы желтушника серого, экстракт плодов боярышника, настойка валерианы, камфора, бромид натрия) полезен при легких степенях нарушения кровообращения, болях в сердце, неврозах (по 15—20 капель 3 раза в день).

5. Настой травы готовят из 2 — 6 г травы и 200 мл воды. Для этого 2—6 г травы вечером заваривают в 200 мл кипятка, утром процеживают и принимают по столовой ложке 3—4 раза в день после еды.

По сравнению с другими сердечными средствами препараты адониса обладают более выраженными мочегонными свойствами, что полезно для больных с так называемыми сердечными отеками.

Очень опасно употреблять адонис для самолечения — только по назначению врача

***

Описание растения. Горицвет весенний—травянистое многолетнее растение семейства лютиковых, высотой обычно до 40, реже 20—70 см, с коротким, толстым, грушевидным, иногда цилиндрическим или (у крупных особей) многоглавым темным корневищем. Корни темные многочисленные, образуют многоглавую корневую систему. Надземные побеги ветвящиеся, прямые, многочисленные, с ребристыми стеблями. Нижняя часть побега покрыта коричневыми жесткими чешуями, в пазухах которых заложены почки возобновления.

Средние листья очередные сидячие, полустеблеобъемлющие, в очертании пятиугольные, во время цветения зеленые, после отцветания—с сизым оттенком, жестковатые. Генеративный побег заканчивается одиночным крупным (диаметром 2—7 см) цветком с ярко-желтыми лепестками. Плоды состоят из многочисленных односемянных орешков, спирально расположенных на полом цветоложе.

В Крыму и на Северном Кавказе горицвет зацветает в марте—начале апреля, в центральных районах европейской части в конце апреля—начале мая, в Западной Сибири—в первой половине и середине мая.

В медицине используют надземную часть (траву) горицвета.

Места обитания. Распространение. Горицвет весенний—светолюбивое растение. Он произрастает по открытым полянам, опушкам леса, среди кустарников, а в луговой степи—по пониженным элементам рельефа, в местах достаточного освещения и большого накопления влаги. Пониженных, переувлажненных и затененных местах обитания адонис избегает. Основные места—разнотравные луговые степи и остепенные луга с разнотравьем.

Заготовка и качество сырья. При заготовках срезанное сырье лучше укладывать не в мешки (где оно быстро темнеет), а в открытые корзины. В день сбора его необходимо разложить тонким слоем на сушку. Сушат траву горицвета в тени в проветриваемом помещении. Можно сушить в духовках или в сушилках при температуре 60° С. Готовое сырье должно иметь серо-зеленый цвет.

Заготовку горицвета весеннего в одних и тех же местах можно проводить раз в 4 года.

За рубежом горицвет весенний давно выращивается в ботанических садах и на приусадебных участках.

Согласно требованиям Государственной фармакопеи (X издание) готовое сырье горицвета состоит из облиственных побегов длиной 10—35 см с цветками или без них, иногда с бутонами или с плодами разной степени развития, нередко частично осыпавшимися. Не допускается наличие на стеблях бурых чешуевидных листьев. Запах слабый, вкус не определяется, так как растение ядовито.

Высушенное сырье должно содержать влаги не более 13%; золы общей не более 10%; побуревших частей не более 3%; измельченных частей, проходящих сквозь сито с отверстиями размером 0,5 мм, не более 2; осыпавшихся долей листьев не более 5%; растений со стеблями, имеющими бурые, чешуевидные листья, не более 2%; органической примеси не более 2%; минеральной— не более 0,5%.

Готовое сырье упаковывают в мешки или в тюки по 20—30 кг. Хранят его, как ядовитое, с предосторожностью (по списку Б), отдельно от прочего лекарственного сырья. Активность сырья горицвета контролируют ежегодно.

Химический состав. Все органы горицвета весеннего содержат гликозиды сердечного действия. Больше всего их в подземных органах, но с целью сохранения вида используют только надземные побеги: стебли, листья и цветки. В сырье интродуцируемых и дикорастущих растений наибольшая биологическая активность обнаружена в конце цветения и начале плодоношения.

Применение в медицине. Препараты горицвета применяют в основном при относительно легких формах хронической недостаточности кровообращения. Они рекомендуются также и как средство, успокаивающее центральную нервную систему при вегетососудистых дистониях, неврозах и других заболеваниях, особенно в комбинации с седативными средствами.

Препараты горицвета могут вызвать диспепсические явления, поэтому их не рекомендуется назначать больным, страдающим язвенной болезнью желудка и двенадцатиперстной кишки, гастритами и энтероколитами.

Настой горицвета весеннего. На 4—10 г горицвета берут 200 мл воды. Принимают по рекомендации врача: взрослым по 1 столовой ложке, детям по 0,5—1 чайной ложке или по 1 десертной ложке 3—5 раз в день.

Адонизид—новогаленовый препарат из травы горицвета. Выпускают во флаконах по 15 мл. Назначают взрослым по 20—40 капель 2—3 раза в день, детям столько капель на прием, сколько лет ребенку. Высшая разовая доза для взрослых 40 капель, суточная 120 капель.

Доклад: Создание предприятия по пошиву спортивных сумок

Posted on 30.05.2018 by admin

БИЗНЕС-ПЛАН

по производству и реализации спортивных сумок

Содержание

Введение

1 Общее описание предприятия.

2 Контрольные показатели за период с 2006-2008гг.

3 Экспертная оценка текущей маркетинговой ситуации

4 Торговая стратегия фирмы

5 Сегментирование рынка сбыта

6 Планируемый объем выпуска и планирование бюджета

Литература

Введение

Организация коммерческого предприятия предполагает осуществление определенных инвестиций в экономический проект. Для принятия решения о целесообразности использования того или иного проекта необходимо проведение исследований, с помощью которых инвестор определит возможные расходы на организационные мероприятия, произведет расчет периода окупаемости капитала, обоснует допустимый уровень цен. Если предполагается краткосрочный проект, то в качестве критерия выбора инвестор использует годовые или среднегодовые показатели. Среднегодовая экономическая прибыль при этом определяется как разность среднегодового дохода и среднегодовых затрат. К числу таких затрат относятся заработная плата сотрудников, затраты на сырье, материалы и энергоносители. При этом учитывается среднегодовая амортизация и альтернативные затраты. Непременным элементом исследования является анализ деятельности потенциальных конкурентов. Полученные результаты и методы исследований должны быть обобщены и представлены в форме бизнес — плана. В данной работе приведен пример бизнес-плана предприятия по пошиву спортивных сумок.

1 Общее описание предприятия

Наименование организации: «Спортпошив».

Род деятельности: производство и продажа спортивных сумок.

Общие характеристики товара: спортивные сумки (именуемая в дальнейшем товаром), выполнены в трёх размерах.

Ориентировочная численность персонала: 7 человек:

-директор;

-бухгалтер;

-рабочий персонал (5 человек).

2 Контрольные показатели за период 2006-2008гг

Показатель	2006	2007	2008
Сбыт (шт.)	1375	2750	10300
Цена (тыс. руб.)	0,80	1,00	1,20
Валовой доход (тыс. руб.)	1100,00	2750,00	12360,00
Расходы на маркетинг (тыс. руб.)	0,30	0,45	0,60

Цель деятельности предприятия: утвердиться на рынке спортивных товаров, с дальнейшим получением стабильной прибыли и расширением рынка сбыта.

Основные маркетинговые решения, необходимые для достижения поставленных целей: минимизация цены на спортивные сумки путём снижения себестоимости и экономии энергоресурсов. Изучение потенциальных конкурентов с помощью маркетинговых методов. Изучение сегментации рынка в области спортивных товаров. Проведение рекламных мероприятий в рамках выставочной деятельности.

3 Экспертная оценка текущей маркетинговой ситуации

Для проведения экспертной оценки текущей маркетинговой ситуации на рынке спортивных товаров были проведены необходимые исследования. В результате чего было выявлено, что в крупных спортивных магазинах г. Нежнинска спортивные сумки имеются в наличии, однако их цены превышают предполагаемый предел цен предприятия «Спортпошив». Ассортимент исследуемого товара недостаточно разнообразен. Качество предлагаемых тканей не соответствует выставляемым требованиям при проведении походов в условиях плохой погоды. Ткани промокаемы, темных расцветок. Сумки недостаточной грузоподъёмности.

В отношении ценовой ситуации были сделаны следующие выводы: так как практически весь ассортимент спортивных сумок импортируется, цены достаточно высоки, и, на наш взгляд, рассчитаны на потребителя со средним достатком. Что касается качества, большинство изделий производится из синтетических тканей несимпатичных расцветок и представлены очень небольшим количеством размеров. Так как в последнее время появилось большое количество промтоварных рынков (как оптовых, так и розничных), на которых многие предпочитают совершать покупки из-за низких цен и большого выбора, мы также проанализировали ассортимент и на них, чтобы выяснить, не потенциальные ли они наши конкуренты.

В результат проведенных исследований были получены следующие выводы: спортивные сумки на рынке спортивных товаров представлены в малом ассортименте, транспортные и всякие другие наценки на стоимость значительно повышают стоимость товара. Чтобы выяснить потребности потребителей в спортивных сумках, мы провели наблюдение и опрос в различных учебных заведениях, в том числе спортивных школах города. Основные выводы, которые можно сделать: потребителям хотелось бы:

-чтобы сумки были представлены 2-3 размерными рядами;

-чтобы цены были более низкими, чем в других фирмах;

-чтобы расцветки были яркими;

-чтобы вещи были достаточно прочны, т.к. зачастую предназначены для перевозки грузов значительного веса;

-обязательно наличие наплечного ремня;

-чтобы ассортимент тканей соответствовал сезонам года (непромокаемость);

-достаточно, чтобы весь ассортимент был в центральных спортивных магазинах.

Что касается исследования деятельности конкурентов, то выяснено, что практически 80% всего ассортимента спортивных сумок выпускают 3 фирмы: «Бег», «Спортпошив», «Спортинвест». Качества представляемых товаров описано выше. В процессе экспресс-исследования были выявлены следующие достоинства товаров конкурентов:

-средние цены;

-большой выбор цветовой гаммы.

В качестве недостатков можно отразить следующие аспекты:

-несоответствие цены и качества товара;

-недостаток ассортимента в размерном плане.

Анализируя объемы сбыта, можно сказать, что в целом представленные товары не удовлетворяют полной мере потребности покупателей. Стратегия Имеющиеся конкурентов не применяют агрессивную стратегию, в охвате рынка применяют методы недифференцированного маркетинга.

Таким образом, у предприятия «Спортпошив» есть перспективная маркетинговая возможность выхода на рынок спортивных товаров.

4 Торговая стратегия фирмы

Товар фирмы «Спортпошив» представляет собой спортивные сумки, выполненные в нескольких размерах. Представленные материалы: синтетика, хлопковые ткани. Цвета: яркие, камуфляжная расцветка, можно делать аппликации в виде спортивного инвентаря. Преимущества нашего товара по качеству: состав тканей делает сумки практичными, прочными, они легко стираются (не расползаясь по швам). Разнообразие моделей и размеров позволяет покупатель подобрать именно то, что необходимо данному спортсмену. Основные коммерческие ориентиры — цена и качество. В этом заключаются наши основные преимущества перед конкурентами. То есть, у нас низкие цены, высокое качество, практичные ткани и очень большой выбор по размерам и расцветкам.

5 Сегментирование рынка сбыта

Фирма «Спортпошив» не велика по размерам и обладает стартовым капиталом малой емкости. Поэтому для охвата рынка сбыта мы изберем стратегию концентрированного маркетинга. Мы выберем один, наиболее благоприятный для нас сегмент рынка и сосредоточим на нем все усилия.

В процессе сегментирования мы будем рассматривать население города Белореченска (400 тыс. человек). Для простоты расчетов поступим следующим образом. Спортсмены, по данным статистических исследований составляют 10% населения, что в абсолютных величинах составит:

400 000чел.*0.10=40 000 чел.

Основными признаками сегментирования выберем:

-уровень доходов спортсменов и родителей воспитанников детских спортивных школ;

-потребность в спортивных сумках.

Наиболее благоприятным сегментом рынка сбыта для нас будет группа потребителей, недовольных существующим ассортиментом. Т. е. тех, кто не удовлетворен существующими товарами конкурентов или тех, кто вообще не может найти подходящий товар. Рассматриваем потребителей со сравнительно низким уровнем доходов, но с достаточной высокой покупательной способностью. При выборе метода мы учитывали следующие критерии:

-потенциальная емкость рынка;

-неудовлетворенность покупателей существующим предложением;

-относительная слабость конкуренции;

-опыт работы с данным сегментом.

Расчет потенциального объема произведем по формуле с учетом нормы потребления — одна единица товара в год:

V = 40 000*0.4*0.6= 9600 потребителей.

Естественно, что фактическая емкость рынка будет меньше, т.к. в реальной ситуации на поведение покупателя влияет масса психолого-поведенческих факторов, рассчитать влияние которых не представляется возможным.

6 Планируемый объем выпуска и планирование бюджета

При планировании объема выпуска (на 2010 год) мы будем учитывать следующее:

-потенциальную емкость рынка, приведенную выше;

-наличие конкурентов;

-постоянство емкости рынка.

Учитывая приведенные пункты планирования и потенциальные производственные возможности предприятия, получим следующие результаты расчетов планируемого объема производства:

V (ежемесячный) = 5швей * 5шт. * 21день = 525шт. в месяц.

V (годовой) = 5 швей * 5 (шт. в день)*243дней = 6075 шт. в год;

Учитывая потенциальную емкость рынка и наличие конкурентов, а также нашу маркетинговую политику мы должны увеличивать объем выпускаемой продукции. При этом необходимо интенсифицировать усилия по продвижению и распространению нашего товара. Потенциально возможно увеличение выпуска продукции в 2 раза.

Потенциальные факторы, влияющие на сбыт товара приведены в табл.1.

Таблица 1

Потенциальные факторы макросреды влияния на сбыт товара

Факторы влияния макросреды
Отрицательное влияние	Положительное влияние
1 Спад рождаемости	1 Рост рождаемости
2 Снижение общего уровня покупательной способности	2 Стабильный или возрастающий уровень покупательной способности
3 Рост инфляции	3 Снижение инфляции
4 Принятие законов, ущемляющих права производителей	4 Введение льгот для производителей
5 Высокие налоги	5 Снижение или освобождение от налогов начинающих фирм

Практическое уменьшение отрицательного эффект влияния какого-либо фактора невозможно. В случае постоянного действия каких-то отрицательных факторов, необходима смена вида деятельности.

Факторы влияния микросреды
Отрицательное влияние	Положительное влияние
1 Нестабильность поставок сырья	1 Стабильность поставок
2 Пассивность	2 Активность продавцов в магазинах
3 Активизация конкурентов	3 Самоустранение конкурентов
4 Негативное отношение контактной аудитории (банка, СМИ)	4 Положительное отношение контактной аудитории (банка, СМИ)
5 Неудовлетворенность клиентов	5 Удовлетворенность клиентов
6 Остановка работы швей по различным причинам (болезнь, отпуска, забастовки)	6 Бесперебойная работа швей

Предложения по минимизации отрицательного влияния:

1. Сменить поставщика, увеличить производственные запасы.

2. По возможности применять средства стимулирования торговли, а именно премии продавцам, стимулирующие надбавки в зависимости от объема продаж, сезонные распродажи и т.д.

3. Корректировать методы продвижения и сбыта.

5. Проводить маркетинговые исследования, создавать новый товар.

В условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в стране трудно однозначно определить тип рынка. В качестве наиболее оптимального метода ценообразования нами выбран метод, основанный на анализе безубыточности и получении целевой прибыли.

Кроме проведенных мероприятий необходим расчет себестоимости продукции на текущий год.

При расчете цены руководствуемся следующим планом:

1) постановка задачи;

2) определение спроса;

3) прогноз издержек;

4) анализ цен и товаров конкурентов;

5) выбор методики ценообразования;

6) установление окончательной цены.

Обеспечить выживаемость вновь создаваемой фирмы в начальный период и одновременно более глубокое проникновение на рынок можно осуществить путем минимизации цен. Спрос на спортивные сумки эластичен. Рассчитанную себестоимость продукции необходимо считать нижним пределом цены.

Кроме этого необходимо исследование прейскуранта цен конкурентов, проведение сравнительных закупок.

Для исследования факторов формирования цен конкурентов, какую прибыль они получают, и нет ли у них потенциала для снижения цены, необходимо связаться с их поставщиками и обслуживающей транспортной компанией. В результате проведенных исследований было выяснено, что себестоимость товаров конкурентов невысока, расходы по доставке значительны и составляют 40% от окончательной цены. Процент прибыли составляет 25%. Мы пришли к выводу, что значительно снизить цену конкуренты в ближайшем будущем не смогут. Также мы провели опрос покупателей аналогичных товаров по поводу их мнения относительно качества и цены продукции конкурентов. Мнение 100 опрошенных потребителей таково:

-цена слишком высока;

-ткани должны быть более прочными;

-цвета скучные;

-предлагаемый размерный ряд малоразнообразен;

-часто выходят из строя замки и застежки.

Для планирования бюджета необходимо сосредоточить усилия на одном сегменте рынка. В связи с тем, что планируемый к производству товар не новый, но обладает определенными преимуществами перед конкурентами, можно рассчитывать на его хорошее продвижение, на рынке спортивных товаров. В качестве основного метода продвижения товара будем использовать рекламу, так как наш товар является товаром широкого потребления. Покупатели приходят в магазин, надеясь купить что-то конкретное или просто посмотреть, что есть. Поэтому мы должны проинформировать их на этом этапе о своем товаре и где его можно купить. Лучшим методом рекламы будет использование рекламных щитов. Информация на них подается с учетом позиционирования товара. На данном этапе планирования мы уже обсудили стоимость сумок и определились с магазинами, через которые будем распространять товар. Информация на щитах должна привлекать в себе внимание, быть краткой, легко читаемой на ходу и понятной. Также возможно использование объявлений по радио в крупных магазинах. Вместе с тем можно применять некоторые средства стимулирования сбыта, такие как сезонные распродажи, со скидками, розыгрыш лотереи, премирование покупателей сувенирами спортивной тематики.

Так как «Спортпошив» фирма небольшая, с ограниченными средствами и производственными возможностями, выходим мы на рынок с уже существующим товаром, то нет необходимости создавать сеть магазинов для продажи нашего товара. Наиболее целесообразно распространять товар через уже существующие магазины. В будущем мы планируем распространять наш товар не только в городе Белореченске, но и в близлежащих областях. Поскольку мы планируем небольшой объем производства нам необходим максимально быстрый оборот капиталовложений. Для этого мы планируем провести пробные продажи небольшими партиями в максимальное число магазинов. Используя результаты исследований, мы сможем получить данные о покупательских предпочтениях, скорректировать ценовую политику.

В настоящее время объем производственных запасов у нас на уровне, необходимом для обеспечения бесперебойной работы. Для складирования готовой продукции и производственных запасов мы планируем использовать складские помещения промышленной зоны города. В случае существенного увеличения объемов производства, необходимо расширять арендуемые складские помещения. Для транспортировки товара имеются два микроавтобуса, которые будут использованы в качестве средств доставки. Основным направлением маркетинговых исследований мы считаем выявление покупательских предпочтений относительно нашего товара. В качестве источников информации будем использовать отчетность нашей фирмы, товары конкурентов, различную специальную и периодическую литературу. В качестве методов сбора информации будет применено наблюдение в местах продажи и опрос покупателей и продавцов.

Литература

1. Винокуров В.А. Организация стратегического управления на предприятии. — М.: Центр экономики и маркетинга, 1996.

2. Глазов М.М., Фирова И.П. Маркетинг предприятия: анализ и диагностика. — СПб.: Изд-во РГГМУ, 2004.

3. Дихтль Е., Хершген Х. Практический маркетинг/ Пер. с нем.- М.: Высш. школа, 1995.

4. Величко А.Е. Бизнесплан для малых предприятий. М.: Изд-во Мысль, 2004.

Реферат: Необходимость защиты информации

Posted on 30.05.2018 by admin

Новый Гуманитарный Университет Натальи Нестеровой

Факультет туризма и гостиничного бизнеса

РЕФЕРАТ

по информатике

на тему:

НЕОБХОДИМОСТЬ ЗАЩИТЫ ИНФОРМАЦИИ

Москва

2002

Содержание

Необходимость защиты информации

АС ГРН

Нормативно-правовые акты по защите информации в АС ГРН

Нормативно-технические акты, обеспечивающие защиту информации в АС ГРН

Требования к средствам защиты информации

Выбор средств защиты информации от несанкционированного доступа

Список литературы

Необходимость защиты информации

Социальные и экономические изменения в последние годы создали условия для широкого внедрения в России новейших информационных технологий, создания и использования перспективных информационных, телекоммуникационных систем связи и обработки информации баз данных как в государственном, так и в негосударственном секторах экономики. С вхождением России в мировое информационное пространство, развитием глобальных международных сетей пользователи получили возможность доступа к информационным ресурсам независимо от своего территориального расположения.

В мировой экономике в настоящее время доля компьютерных и информационных технологий очень существенна. Информационная индустрия, как и всякая другая индустрия, развивается по привычным экономическим законам. Но она имеет некоторые существенные особенности, которые отличают ее от всей предыдущей социально-экономической практики. При формировании и использовании информационных ресурсов возникают определенные отношения между участниками. Регулировать подобные отношения призваны нормативно-правовые акты – законы, постановления, положения и др. Рассмотрим подробнее, как защищена информация в одной из автоматизированных систем государственного сектора экономики — автоматизированной системы “Государственный регистр населения”.

АС ГРН

Создание автоматизированной системы “Государственный регистр населения” обусловлено необходимостью решения проблем, которые возникают при решении задач социально-экономического развития страны и регионов, в сфере социального обеспечения населения, в системе государственного регистрационного учета граждан и использования первичных регистрационных данных о гражданах, в обеспечении функционирования и взаимодействия создаваемых автоматизированных систем учета различных категорий граждан, в сфере информационного обслуживания населения и хозяйствующих субъектов.

Государственный регистрационный учет граждан в Российской Федерации должен осуществляться в интересах граждан и государства и основывается на системе регистрации граждан по месту жительства и по месту пребывания, а также на системе регистрации актов гражданского состояния. Регистрацию граждан по месту жительства и по месту пребывания осуществляют паспортно-визовые службы органов внутренних дел совместно с органами местного самоуправления. Государственную регистрацию актов гражданского состояния осуществляют органы ЗАГС, образуемые органами государственной власти субъектов Российской Федерации. Координация деятельности по государственной регистрации актов гражданского состояния осуществляет Министерство юстиции Российской Федерации .

Действующая система регистрационного учета обеспечивает сбор основных идентификационных сведений о всех гражданах, проживающих на территории Российской Федерации. Однако, существующее в настоящее время состояние этой системы характеризуется низким уровнем автоматизации и технической оснащенности паспортно-визовых служб органов внутренних дел и органов ЗАГС, отсутствием информационного обмена между органами ЗАГС и паспортно-визовыми службами, следствием чего является недостаточная оперативность получения паспортно-визовыми службами информации об умерших, об изменивших фамилию, имя, отчество, ограниченная возможность оперативного использования имеющейся информации органами исполнительной власти, хозяйствующими субъектами, общественными организациями и гражданами.

Необходимость оперативного получения актуальной и достоверной информации о проживающем на территории Российской Федерации населении настоятельно требует внедрения новых информационных технологий в сфере государственных регистрационного учета граждан. Внедрение таких технологий не сводится к установке вычислительной техники в органах, осуществляющих регистрацию граждан. Требуется решить достаточно сложные вопросы нормативных правового обеспечения системы регистрации и обмена данными в условиях информатизации.

При автоматизации процессов регистрации учета населения необходимо, с одной стороны, предотвращать попытки нарушения прав человека, а с другой стороны, обеспечить защиту прав и свобод личности и эффективное социальное развитие общества в интересах всего населения и каждой личности.

Создание АС ГРН будет способствовать преодолению недостатков и разрешению имеющихся проблемных ситуаций. Создание АС ГРН является важной социально-экономической проблемой, решение которой требует использования программно-целевых методов.

Автоматизированная система “Государственный регистр населения” (АС ГРН) является государственной территориально-распределенной информационно-телекоммуникационной системой, обеспечивающей в автоматизированном режиме формирование, ведение и использование баз данных Государственного регистра населения; эффективное информационное взаимодействие автоматизированных информационных систем (АИС) учета различных категорий населения, информационное обслуживание органов государственной власти, органов местного самоуправления, хозяйствующих субъектов и населения.

АС ГРН включает: государственный информационный ресурс “Государственный регистр населения”; средства информатизации — программно-технический комплекс и телекоммуникационную систему, осуществляющие автоматизированный сбор и хранение данных ГРН и обеспечивающие доступ к ним; единое информационно-лингвистическое обеспечение; организационно-правовое обеспечение ее создания и функционирования.

Государственный регистр населения (ГРН) – совокупность минимально необходимых персональных регистрационных данных граждан Российской Федерации, однозначно идентифицирующих личность, и документы регистрационного учета населения, сбор которых регламентирован государственными нормативными правовыми актами.

В соответствии со статьей 24 Конституции Российской Федерации в ГРН собираются, хранятся и используются только сведения регистрационного учета граждан. Сбор и хранение в ГРН информации о частной жизни граждан не допускается. Каждый гражданин вправе ознакомиться с составом и содержанием информации о себе, хранимой в ГРН.

Нормативно-правовые акты по защите информации в АС ГРН

Правовую основу защиты данных в АС ГРН должны составлять правовые акты Российской Федерации:

Конституция Российской Федерации;

Закон Российской Федерации от 05.03.1992 г. № 2446-1 «О безопасности»;

Закон Российской Федерации от 21.07.1993 г. № 5485-1 «О государственной тайне»;

Закон Российской Федерации от 10.06. 1993 г. № 5154-1 «О стандартизации»;

Федеральный закон от 20.02.1995г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации»;

Федеральный закон от 04.07.1996г. № 85-ФЗ «Об участии в международном информационном обмене»;

Указ Президента Российской Федерации от 06.03.1992 г. № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера»;

постановление Правительства Российской Федерации от 21.02.1996г. № 226 “О государственном учете и регистрации баз и банков данных”.

Информационную основу АС ГРН составляют персональные данные. В отличие от других видов информации персональные данные имеют свои особенности, поскольку непосредственно затрагивают интересы каждого гражданина, правовое положение которого определяется Конституцией Российской Федерации и регулируется федеральным законодательством. Персональные данные о гражданах требуют особого режима государственной защиты от попыток нарушения прав человека. В то же время государство должно обеспечить права доступа каждого гражданина к регистрационным данным о нем, возможность внесения дополнений и изменений в личные данные, а также обеспечить доступ к персональным данным государственных органов власти и юридических лиц, обеспечивающих свободу и права личности, развитие инфраструктуры жизнеобеспечения человека и общества. С этой целью необходимо разработать нормативные правовые документы, гарантирующие права человека, определенные в статье 24 Конституции Российской Федерации.

Важное значение для обеспечения защиты данных имеют постановление Правительства Российской Федерации от 15.09.1993 г. № 912-51, утверждающее “Положение о государственной системе защиты информации в Российской Федерации от иностранных технических разведок и от ее утечки по техническим каналам”, постановления Правительства Российской Федерации о регистрации граждан по месту жительства (месту пребывания), а также нормативные правовые документы, касающиеся регистрации актов гражданского состояния, положения об органах и инструкции по технологии проведения регистрации. При создании и функционировании АС ГРН эти нормативные правовые и иные акты должны быть изменены в соответствии с новыми требованиями.

При развитии правовой базы, регулирующей создание АС ГРН и использование персональных данных, необходимо учитывать требования и опыт мирового сообщества в сфере защиты персональных данных, в частности, требования Конвенции Совета Европы от 28.01.1991 г. № 108 “О защите личности в отношении автоматизированной обработки персональных данных”, Директивы 95 ЕС Европейского парламента и Совета Европейского Союза “О защите прав частных лиц в отношении обработки персональных данных и о свободном обращении этих данных” и Директивы 97Европейского парламента и Совета Европейского Союза “Об обработке персональных данных и защите права на невмешательство в частную жизнь в сфере телекоммуникации”.

При разработке нормативной правовой базы АС ГРН необходимо учитывать принципы и рекомендации европейского законодательства, гарантирующие:

защиту конституционных прав и свобод личности;

отсутствие ограничений и запретов на обмен персональными данными по причинам, связанным с защитой прав и свобод личности;

предоставление личности возможности непосредственного контроля правильности записи и использования персональных данных;

создание системы государственного надзора за операциями по обработке персональных данных и др.

Учитывая трудоемкость и значительную стоимость создания баз данных АС ГРН, а также недопустимость несанкционированного доступа к ним необходимо решить вопросы, связанные с компенсацией финансовых потерь от различного рода действий, разрушающих информацию. Важное значение при функционировании АС ГРН приобретает вопрос возмещения ущерба населению при неправомочном использовании персональных данных. Указанные вопросы должны решаться с использованием страховых механизмов. Необходимо разработать “Положение о страховании информационных рисков при функционировании АС ГРН”.

Разрабатываемые правовые акты по созданию и функционированию АС ГРН должны обеспечивать:

распределение персональных данных по степеням защищенности и по категориям доступа;

правовые механизмы, обеспечивающие защиту информации;

организацию работ по защите информации;

выполнение положений государственной системы защиты информации (ГСЗИ);

сертификацию технических средств, программных средств и средств защиты персональных данных;

лицензирование информационной деятельности по формированию и использованию данных АС ГРН;

страхование информационных рисков.

Нормативно-технические акты, обеспечивающие защиту информации в АС ГРН

Помимо нормативно-правовых актов, обеспечивающих защиту информации в базах данных, существуют нормативно-технические акты, преследующие такие же цели.

Основным видом защиты информации в АС ГРН является система защиты от несанкционированного доступа (СЗИ НСД). Для реализации такой защиты необходимо выставлять требования на разработку всей нормативно-технической документации на всех стадиях проектирования и ввода системы в эксплуатацию.

Система защиты от несанкционированного доступа в АС ГРН должна соответствовать следующим нормативным документам:

ГОСТ Р50739-95. СВТ. Защита от НСД к информации. ОТТ.

Руководящие документы Гостехкомиссии России (1992 г.):

РД АС. Защита от НСД к информации. Классификация АС и требования по защите информации.

РД СВТ. Защита от НСД к информации. Показатели защищенности от НСД к информации.

РД. Концепция защиты СВТ и АС от НСД к информации.

ИСО МЭК. Защита информации. Обозначение сертификатов.

ИСО МЭК. 7498-98. ИТ. Взаимосвязь открытых систем. Базовая эталонная модель.

МЭК. ППС 10181. ИТ. Взаимосвязь открытых систем. Основы защиты информации в открытых системах.

При создании телекоммуникационной сети АС ГРН для подтверждения авторства сообщений и обеспечения их целостности должны применяться средства электронной цифровой подписи.

Средства электронной цифровой подписи должны удовлетворять требованиям:

ГОСТ Р3410-94. Процедура выработки и проверки электронной цифровой подписи на базе ассиметричного криптографического алгоритма.

ГОСТ Р3411-94. Функция хеширования.

Положение о порядке разработки, производства, реализации и использовании средств криптографической защиты информации с ограниченным доступом, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну (Положение ПКЗ-99).

При взаимодействии региональных баз персональных данных АС ГРН и баз данных федеральных органов государственной власти используется ИТКС специального назначения и сертифицированные средства криптографической защиты, удовлетворяющие дополнительно следующим требованиям:

ГОСТ 28147-89. Система обработки информации. Защита криптографическая, Алгоритмы криптографического преобразования;

Нормативным документам Федерального агентства правительственной связи и информации при Президенте Российской Федерации:

Временные требования к средствам криптографической защиты конфиденциальной информации;

Временные требования к устройствам типа межсетевые экраны.

Указанные нормативно-технические документы должны быть положены в основу создания и функционирования АС ГРН. Проектирование системы должно проводиться по модульному принципу. На каждый модуль системы должен быть определен отечественный профиль. Отечественные профили и технические условия на систему являются основой сертификации каждого модуля и системы в целом.

Требования к средствам защиты информации

Построение АС ГРН должно предусматривать решение проблемы обеспечения гарантированной защиты данных о конкретных лицах. Средства защиты информации должны обеспечивать:

защиту информации от несанкционированной модификации и разрушения на всех этапах ее обработки, хранения и передачи;

аутентификацию сторон, производящих обмен информацией (подтверждение подлинности отправителя и получателя);

разграничение прав пользователей и обслуживающего персонала при доступе к информационным ресурсам АС ГРН , а также при хранении и предоставлении конфиденциальной информации, в том числе защиту от несанкционированного доступа пользователей ведомственных информационных систем к информационным ресурсам АС ГРН ;

возможность доказательства неправомочности действий пользователей и обслуживающего персонала АС ГРН ;

защиту информации от несанкционированного доступа средствами проверки полномочий пользователей и обслуживающего персонала на использование информационных ресурсов АС ГРН (возможность несанкционированного изменения или уничтожения этой информации, как и несанкционированное получение, изменение или уничтожение информации о гражданах третьими лицами должны быть исключены);

защиту от несанкционированной модификации программного обеспечения, включая защиту от внедрения “вирусов” в программные продукты;

защиту информации от случайных разрушений;

дублирование информации путем создания резервных копий;

выполнение специальных требований для используемых импортных аппаратных средств;

защиту от утечки по побочным каналам технических средств, предназначенных для обработки и хранения конфиденциальной информации;

защиту баз данных различного уровня;

защиту каналов передачи информации;

подтверждение авторства сообщений с использованием электронной цифровой подписи информации;

живучесть АС ГРН ;

для любого гражданина возможность беспрепятственного ознакомления с данными о нем самом.

При формировании на основе первичных данных АС ГРН аналитической и агрегированной информации в соответствующих информационно-аналитических системах могут быть использованы средства криптографической защиты, соответствующие категорийности формируемой информации.

Используемые криптографические средства защиты должны иметь сертификат ФАПСИ. Используемые криптографические средства защиты должны удовлетворять “Временным требованиям к средствам криптографической защиты конфиденциальной информации, не составляющей государственной тайны” по классу не ниже, чем “В”.

Выбор средств защиты информации от несанкционированного доступа

Выбор средств защиты информации от НСД должен основываться на указанных выше требованиях к системе защиты информации в АС ГРН и на анализе существующих средств защиты в стране. Эти средства должны быть, по возможности, отечественными и должны отвечать следующим требованиям:

иметь сертификат в системе сертификации средств защиты;

функциональные возможности средств защиты должны обеспечивать выполнение основных контрольных процедур до загрузки операционной системы;

спектр выпускаемых на аттестованных производствах средств защиты информации должен решать проблемы защиты в гетерогенных сетях, основанных на интеграции широко применяемых в России операционных систем;

состав атрибутов, на основе которых описываются правила разграничения доступа к объектам АС ГРН, должен быть таким, чтобы обеспечить возможность описания любой разумной непротиворечивой политики безопасности;

для применения в сетевых решениях обязательным является наличие средств централизованного управления безопасностью и средств аудита.

Важнейшим критерием выбора средств защиты информации является анализ практики применения этих средств.

Список литературы

Конституция Российской Федерации

Постановление Губернатора Московской области от 8 октября 1998 г. N 311-ПГ «О защите информационных ресурсов Московской области, составляющих государственную тайну».

Постановление Правительства Российской Федерации от 21.02.1996 г. № 226 “О государственном учете и регистрации баз и банков данных”

Указ Президента Российской Федерации от 06.03.1992 г. № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера»

Федеральный закон от 04.07.1996г. № 85-ФЗ «Об участии в международном информационном обмене»

Федеральный закон от 05.03.1992 г. № 2446-1 «О безопасности»

Федеральный закон от 10.06. 1993 г. № 5154-1 «О стандартизации»

Федеральный закон от 20.02.1995г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации»

Федеральный закон от 21.07.1993 г. № 5485-1 «О государственной тайне»

Информатика: данные, технология, маркетинг. / Под ред. А.П. Романова. М.: Финансы и статистика, 1991

Кукин В.Н. Информатика: организация и управление. М.: Экономика, 1991

Майоров С.И. Информационный бизнес: коммерческое распространение и маркетинг. М.: Финансы и статистика, 1993

Учебное пособие: Численные методы для решения нелинейных уравнений

Posted on 30.05.2018 by admin

Министерство общего и профессионального образования Российской Федерации

Саратовский государственный технический университет

ЧИСЛЕННЫЕ МЕТОДЫ РЕШЕНИЯ НЕЛИНЕЙНЫХ УРАВНЕНИЙ

Методические указания

к самостоятельной работе по курсу «Высшая математика»

для студентов всех специальностей

под контролем преподавателя

Одобрено

редакционно-издательским советом

Саратовского государственного

технического университета

Саратов 2008

Введение

Данная работа ориентирована на изучение некоторых численных методов приближенного решения систем нелинейных уравнений с любым числом уравнений, составление на базе этих методов вычислительных схем алгоритмов и программ на алгоритмическом языке ФОРТРАН – IV.

Методические указания могут быть использованы как в процессе выполнения курсовой работы, так и для решения практических задач.

Задача настоящих указаний состоит в том, чтобы научить студентов решать системы нелинейных уравнений с помощью ЭВМ и затем полученные навыки использовать в курсовом и дипломном проектировании.

Предполагается, что студенты прослушали лекционный курс по основам алгоритмического языка ФОРТРАН – IV.

В качестве справочного пособия по языкам программирования может быть использована литература. [5]

Численные методы для решения нелинейных уравнений

Цель работы: изучение численных методов приближенного решения нелинейных систем уравнений, составление на базе вычислительных схем алгоритмов; программ на алгоритмическом языке ФОРТРАН – IV, приобретение практических навыков отладки и решения задач с помощью ЭВМ.

1. Определения и условные обозначения

– конечномерное линейное пространство, элементами (точками, векторами) являются группы из упорядоченных действительных чисел, например:

где – действительные числа, .

В введена операция сложения элементов, т. е. определено отображение ,

где

Оно обладает следующими свойствами:

, что (элемент называется нулевым),

, что (элемент называется противоположным элементу ).

В введена операция умножения элементов на действительные числа, т.е. определено отображение ,

где

Оно обладает следующими свойствами:

Операции сложения элементов и умножения их на числа удовлетворяют законам дистрибутивности:

Каждой паре элементов поставлено в соответствие действительное число, обозначаемое символом и называемое скалярным произведением, где

и выполнены следующие условия:

, причем – нулевой элемент.

Матрица вида

Численные методы для решения нелинейных уравнений , (1)

где – действительные числа (,) определяет линейный оператор, отображающий линейное пространство в себя, а именно, для

где .

Над линейными операторами, действующими в линейном пространстве , вводятся следующие операции:

сложение операторов , при этом, если , то ,

умножение операторов на числа: при этом, если , то ,

умножение операторов: , при этом, если , то .

Обратным к оператору называется оператор такой, что , где – единичный оператор, реализующий тождественное отображение, а именно,

Численные методы для решения нелинейных уравнений .

Пусть число и элемент , таковы, что .

Тогда число называется собственным числом линейного оператора , а элемент – собственным вектором этого оператора, соответствующим собственному числу .

Линейный оператор называется сопряженным к оператору , если для любых элементов выполняется равенство .

Для всякого оператора сопряженный оператор существует, единствен; если , то .

Справедливы равенства:

, если существует.

Каждому элементу ставится в соответствие действительное положительное число, обозначаемое символом и называемое нормой элемента .

Введем в рассмотрение три нормы для :

Численные методы для решения нелинейных уравнений .

При этом выполняются следующие неравенства:

Норма элемента удовлетворяет следующим условиям (аксиомам нормы):

, причем , лишь если ,

Говорят, что последовательность элементов сходится к элементу ,

а именно, ,

или ,

если .

Определенная таким образом сходимость в конечномерном линейном пространстве называется сходимостью по норме.

Множество элементов , удовлетворяющих неравенству называется замкнутым (открытым) шаром в пространстве с центром в точке и обозначается .

Каждому линейному оператору, определяемому квадратной матрицей (1), ставится в соответствие действительное неотрицательное число, обозначаемое символом и называемое нормой линейного оператора .

Норма линейного оператора удовлетворяет следующим условиям аксиомам норм:

, причем , лишь если – нулевая матрица,

Введем в рассмотрение три нормы для А отображающего в :

где i-ое собственное значение матрицы .

Эти нормы линейного оператора А согласованы с соответствующими нормами элемента (вектора) в смысле условия .

2. Основные сведения о системах нелинейных уравнений в

Общая форма систем нелинейных уравнений в имеет вид:

Численные методы для решения нелинейных уравнений (2)

или F(x) = 0,

где – заданные функции n переменных, – неизвестные.

Функция при действительных значениях аргументов принимают действительные значения, т.е. являются действительнозначными. Вычислять будем только действительные решения.

Решением системы нелинейных уравнений (2) называется совокупность (группа) чисел , которые, будучи подставлены на место неизвестных , обращают каждое уравнение системы в тождество.

Частным случаем системы (2) является система линейных уравнений:

Численные методы для решения нелинейных уравнений

или ,

где А – матрица вида (1), порождающая линейный оператор, отображающий в

Система линейных уравнений (2) поставим в соответствие линеаризованное уравнение (первые два члена из разложения в ряд Тейлора (2)) в точке вида

Численные методы для решения нелинейных уравнений (2)

или ,

где – квадратная матрица Якоби, составленная из частных производных первого порядка функций, а именно Численные методы для решения нелинейных уравнений , вычисленных точке .

Для дальнейшего нам потребуется еще одна форма записи системы нелинейных уравнений в , а именно:

Численные методы для решения нелинейных уравнений (3)

или ,

где .

Операции, с помощью которых осуществляется преобразование системы (2) к системе (3), могут быть любыми, необходимо только, чтобы искомое решение системы (3) удовлетворяло системе (2).

Функции удовлетворяют тем же условиям, что и функции .

3. Отделение решений

Задача отделения решений систем нелинейных уравнений состоит в определении достаточно малой окрестности (шара малого радиуса, центром которого является решение) около какого-нибудь одного решения и в выборе в этой окрестности начального приближения к решению. Начальное приближение должно попасть при этом в область сходимости метода.

Задача отделения решений не имеет достаточно эффективных методов общего характера. При решении уравнения предполагается знание начальных приближений к изолированному решению из постановки конкретной задачи. Если же таких данных нет, то можно дать лишь некоторые рекомендации для конкретных видов уравнений.

Так, если дано скалярное уравнение , то его решение с геометрической точки зрения можно рассматривать как абсциссы точек пересечения графика функции с осью абсцисс. Построив график функции y=f (x), приближенно определяем окрестности изолированных точек пересечения графика с горизонтальной осью. Сами точки пересечения берем за начальные приближения к точным решениям.

Безусловно, графические построения имеют большие погрешности, и выбранные начальные приближения могут не попасть в область сходимости применяемого метода.

Тогда нужно провести пробные решения на ЭВМ выбранным методом с исследованием сходимости.

Если приближения сходятся, то начальные приближения выбраны в области сходимости метода и можно получить приближенное решение с заданной точностью.

Если приближения расходятся, следует провести более точные графические построения и выбрать начальное приближение в области сходимости.

Аналогично отделяются решения для системы двух нелинейных уравнений

Численные методы для решения нелинейных уравнений , .

В этом случае на плоскости x,y строятся линии уровня функции двух переменных и . Координаты точек пересечения графиков этих функций дают начальные приближения изолированных решений.

4. Методы решения нелинейных уравнений

4.1 Метод простой итерации

Метод простой итерации (см. [1]) применяется для решения систем нелинейных уравнений с любым числом уравнений. Его можно применять как для уточнения найденного решения, так и для первоначального нахождения решения. В последнем случае, однако, метод может не дать результата.

Для применения метода простой итерации система уравнений (2) приводится к виду (3).

Затем, взяв начальное приближение , которое предполагается либо известным, либо произвольным, строим последовательность

Численные методы для решения нелинейных уравнений (4)

по следующим формулам

Численные методы для решения нелинейных уравнений (5)

Замечание. Для приведения системы уравнений (2) к виду (3) можно использовать прием:

Численные методы для решения нелинейных уравнений

где – релаксационный параметр, определяется методом Зейделя.

4.2 Метод Зейделя

Метод Зейделя отличается от метода простой итерации тем, что вычисления ведутся по формулам:

Численные методы для решения нелинейных уравнений (6)

Иными словами, при вычислении используются не , как в методе простой итерации, а .

4.3 Метод Ньютона

Этот метод (см.[1], [4]) предложен И.Ньютоном в 1669 году, однако наиболее полное обоснование было сделано советским математиком Л.В.Канторовичем в 1949 году (см.[4]), поэтому в литературе этот метод часто называют методом Ньютона-Канторовича.

Метод Ньютона является одним из итерационных методов, получаемых линеаризацией линейного оператора

где из уравнения (2).

Так, для к-го приближения к точному решению уравнения (2) ставится в соответствие линеаризованное уравнение вида (2), а именно:

Численные методы для решения нелинейных уравнений

или ,

где – квадратная матрица Якоби, составленная из частных производных первого порядка функций, т.е. Численные методы для решения нелинейных уравнений , вычисленных в точке .

Таким образом, последовательность (4) строится по следующим правилам:

(),

где – обратный оператор к линейному оператору , определяемому квадратной матрицей

Численные методы для решения нелинейных уравнений

Трудности построения алгоритма метода Ньютона, связанные с обращением производной (построение ), обычно преодолеваются тем, что вместо методов обращения матрицы решают алгебраическую систему уравнений (7) относительно неизвестных . Алгоритмы решения системы линейных алгебраических уравнений хорошо отработаны, для них имеются стандартные программы для ЭВМ и, кроме того, в результате решения системы одновременно с обращением матрицы получается умножение обратной матрицы на вектор .

Итерационная формула метода Ньютона при таком подходе будет иметь вид:

(7)

. (8)

4.4 Модифицированный метод Ньютона

Эта разновидность метода Ньютона строится путем определения производной только в одной точке приближенного решения, т. е. Последовательные приближения (4) строятся по формулам:

, (9)

где – начальное приближение к точному решению .

4.5 Метод Зейделя на основе линеаризованного уравнения

Итерационная формула для построения приближенного решения нелинейного уравнения (2) на основе линеаризованного уравнения (7) имеет вид:

Численные методы для решения нелинейных уравнений

4.6 Метод наискорейшего спуска

Методы спуска (см. [2]) сводят решение системы (2) к задаче нахождения минимума специально построенного функционала (функционал – отображение в R), а именно:

где .

Функционал в конечном пространстве Rn можно рассматривать как функцию многих переменных .

Для нахождения точки , в которой функционал f принимает минимальное нулевое значение, выбирают точку , находят и строят итерационную формулу: с начальным приближением .

В итерационной формуле параметр hk пока не определен, выберем его таким образом, чтобы выполнилось условие: , начиная с x0, в предположении, что f – монотонный функционал.

Для выбора hk построим функционал, зависящий от параметра, который изменяется непрерывно: .

При h=0 имеем, что f (0) – линия уровня функционала, проходящая через точку xk . Для нахождения следующей линии уровня, более близкой к минимуму, будем выбирать h таким образом, чтобы для данного xk

Это условие минимума по h будем рассматривать как уравнение для получения hk.

Решим его приближенно, т.к. ошибка в несколько процентов обычно не влияет на скорость сходимости. Отметим кстати, что число hk всегда должно быть положительным. Для этого разложим функцию в ряд Тейлора по h в точке h=0 и возьмем только линейную часть этого разложения

Подстановка линейной части в условие , дает уравнение для приближенного определения

Решая построенное уравнение относительно h, получим:

Численные методы для решения нелинейных уравнений или .

Таким образом, итерационная формула метода наискорейшего спуска имеет вид:

или Численные методы для решения нелинейных уравнений , где производные вычислены в точке .

Метод наискорейшего спуска требует большего количества вычислений, чем другие методы первого порядка. Однако он обладает по сравнению с другими методами важным преимуществом, заключающемся в неизбежной сходимости процесса. При этом нужно помнить, что метод наискорейшего спуска может привести не к решению системы уравнений (2), а к значениям аргумента, дающим относительный экстремум функции

, т.е. .

5. Сходимость методов решения нелинейных уравнений

Если метод сходится, то есть , где

– точное решение

– k-тое приближение к точному решению, то итерационный процесс следовало бы закончить по достижению заданной погрешности , где e – заданная точность (погрешность).

Однако практически это условие выполнить нельзя, так как неизвестно, тогда для окончания итерационного процесса можно воспользоваться неравенствами , или , где и – заданные величины.

При таком окончании итераций погрешность может возрасти по сравнению с и, поэтому, чтобы не увеличивалась, величины и соответственно уменьшают или увеличивают число итераций.

Методы простой итерации, Зейделя, модифицированный метод Ньютона, метод наискорейшего спуска (см. [1], [2], [3], [4]) являются методами первого порядка – это значит, что имеет место неравенство , k=1, 2, . . . , где – константа, своя у каждого метода, зависящая от выбора начального приближения , функции fi , i = 1, 2, . . . , n, и их частных производных первого и второго порядков – точнее их оценок в некоторой окрестности искомого решения, которой принадлежит начальное приближение.

Метод Ньютона является методом второго порядка, то есть для него имеет место неравенство , k=1, 2, . . . , где – константа, зависящая от тех же величин, что и константа .

А теперь рассмотрим достаточные условия сходимости метода простой итерации и метода Ньютона.

Сходимость процесса простой итерации зависит от двух условий. Первое условие состоит в том, что какая-нибудь точка должна оказаться близкой к исходному решению . Степень необходимой близости зависит от функций j1, j2, . . . , jn . Это требование не относится к системам линейных уравнений, для которых сходимость процесса простой итерации зависит только от второго условия.

Второе условие связано с матрицей, составленной из частных производных первого порядка функций j1, j2, . . . , jn – матрицей Якоби

Численные методы для решения нелинейных уравнений ,

вычисленных в точке .

В случае, когда рассматривается система линейных алгебраических уравнений, матрица M состоит из постоянных чисел – коэффициентов, стоящих при неизвестных в правой части уравнения (3). В случае нелинейных уравнений элементы матрицы M зависят, вообще говоря, от . Для сходимости процесса простой итерации достаточно, чтобы выполнялось неравенство: для из некоторой окрестности точного решения , которой должно принадлежать начальное приближение .

Приведем также достаточные условия сходимости метода Ньютона для системы уравнений вида (2) по норме .

Предположим, что имеется начальное приближение к искомому решению системы (2) , функции непрерывны и имеют непрерывные частные производные до второго порядка в шаре , тогда, если выполнены условия:

Матрица Якоби системы (2) на начальном приближении имеет обратную и известна оценка нормы обратной матрицы ,

Для всех точек шара выполнено неравенство

Численные методы для решения нелинейных уравнений при i, j = 1, 2, . . . , n ,

Выполнено неравенство

где L – постоянная 0 Ј L Ј 1,

Числа b, N, r подчинены условию a = nbNr < 0,4, тогда система уравнений (2) в шаре имеет единственное решение, к которому сходятся последовательные приближения (8) или (7’), (9’).

Для других методов условия сходимости имеют сложный вид, и мы отсылаем читателя к специальной литературе [1], [2], [3], [4].

6. Примерный перечень возможных исследований

Сравнение различных методов на экономичность при решении конкретной задачи:

по числу операций на одной итерации;

по числу итераций, необходимых для достижения заданной точности;

Зависимость числа итераций для достижения заданной точности:

от выбора вида нормы;

от выбора критерия окончания итерационного процесса по или по невязке ;

от выбора начального приближения;

от погрешности задания коэффициентов в уравнении.

7. Контрольные вопросы

Понятие о нелинейных системах уравнений в Rn.

Понятие приближенного и точного решения нелинейной системы уравнений.

Сущность графического метода отделения решения для системы двух нелинейных уравнений, каковы его преимущества и недостатки?

Сущность метода простой итерации и метода Зейделя. Каковы условия применимости метода простой итерации?

Сущность метода Ньютона и его модификации. Какова скорость сходимости метода Ньютона?

Сущность метода наискорейшего спуска. Как выбирается параметр спуска?

8. Порядок выполнения курсовой работы

Получить вариант задания, индивидуальный для каждого студента, у преподавателя, а именно:

Найти решение системы нелинейных уравнений в первой координатной четверти с номером – N1 (см. варианты заданий п.10), применив для первого этапа уточнения метод с номером – N2, а для второго этапа уточнения метод с номером – N3 , точность вычислений на первом этапе – EPS1О[0.1 – 0.01], на втором этапе – EPS2 О [0.1 — 0.0001], N4 – номер нормы, I – номер параметра a, J – номер параметра b, начальное приближение выбрать произвольно или графически, aО(0,1).

Разработать обязательные для выполнения задания разделы данных методических указаний.

Реферат: Становление системы социальной защиты государственных служащих

Posted on 30.05.2018 by admin

Становление системы социальной защиты государственных служащих
(на примере Хабаровского края)

Содержание

Введение

Раздел 1. Социальная защита населения и социальная защита государственных служащих в Российской Федерации. Общие подходы и различия

Раздел 2. Проблемы социальной защиты государственных служащих субъектов Российской Федерации и их законодательное регулирование на примере Хабаровского края

Заключение

Список источников и использованной литературы

Приложение

Введение

Необходимость существования государственной службы и ее правового регулирования обусловлена самим существованием государства с его задачами и функциями. Весь мировой опыт и состояние общественных отношений, даже в странах с высокой культурой демократии, показывают, что современное общество не может нормально функционировать и развиваться вне государства, государственного аппарата и определяемых ими рамок поведения. Для того, чтобы Российская Федерация стала демократическим, социальным, правовым государством, вне всякого сомнения необходим достаточно мощный, квалифицированный и нравственный государственный аппарат, аппарат иных качеств и свойств, чем существовавший до проведения радикальных политических, экономических и социальных реформ.
Все более углубляющиеся преобразования и сопутствующие им кризисные процессы в российском обществе стремительно меняют его социальный облик, ставят небывалые по сложности и остроте политические, экономические, правовые и духовно-нравственные проблемы. В этих условиях особую роль приобретает государственная служба как социально организующий институт, как специальный вид управленческой деятельности. И только адекватная кадровая политика государства, направленная на формирование высокопрофессионального и стабильного государственного аппарата, способна обеспечить решение сложнейших задач переходного периода.
Вполне оправдано одной из приоритетных задач кадровой политики считать создание системы социальной защиты государственных служащих. Конечно, трудно говорить о социальной защите государственных служащих в стране, где свыше 30 процентов населения живет за чертой бедности и нуждается в социальной поддержке государства. Но, по-нашему мнению, актуальность проблемы и состоит в том, что только наличие сильной социальной и правовой защищенности государственных служащих создает условия для притока и закрепления на государственной службе наиболее компетентных и добросовестных граждан, способных стать связующим звеном государства с населением, обслуживая государство, обслуживать и защищать права и законные интересы человека в этой стране.
Необходимо отметить, что социальная защита государственных служащих отличается от социальной защиты населения в целом. Изучение этой проблемы находится на начальной стадии. Не много на заданную тему и научных разработок. Потому, нам пришлось использовать труды коллектива Российской Академии государственной службы (Романов В.Л., Лытов Б.В., Охотский Е.В., Соколов В.М. и другие), а также собственные материалы.
Целью настоящей работы является исследование системы социальной защиты государственных служащих, попытка законодательного закрепления и практической реализации всего комплекса мер социальной защиты государственных служащих в субъектах Российской Федерации. В качестве примера нами выбран Хабаровский край.
Объектом исследования являются государственные служащие, лица, на профессиональной основе осуществляющие должностные обязанности в, прежде всего, исполнительных, а также законодательных и судебных органах государственной власти Российской Федерации.
Предметом — социальная защита служащих органов государственной власти Российской Федерации и ее субъектов.
Были применены конкретно-исторический, сравнительно-правовой и системный методы исследования.

Раздел 1. Социальная защита населения и социальная защита
государственных служащих в Российской Федерации. Общие
подходы и различия

Прежде чем перейти к вопросу о социальной защите государственных служащих, необходимо понять, что есть социальная защищенность населения вообще.
Понятие “социальная защищенность человека” отражает многообразие связей человека и общества, благодаря которым осуществляется жизнедеятельность граждан, раскрытие и использование их способностей. Однако, такой подход возник только недавно. В период существования командно-административной системы социальная защита понималась узко и реализовывалась в рамках централизованной государственной системы социального обеспечения инвалидов, пенсионеров и прочих. Социальная защита в целом в обществе осуществлялась путем перераспределения прибавочного продукта и распределения общественных фондов потребления. Проблема социальной защиты государственной и партийно-хозяйственной номенклатуры вообще не поднималась, так как именно эта категория и была наиболее социально защищена и с точки зрения престижности профессии, и с точки зрения удовлетворения основных жизненных потребностей. Номенклатура имела не только достаточно высокую оплату труда, но и доступ к другим материальным и нематериальным благам: лучшему медицинскому обслуживанию, источникам товаров повседневного спроса, комфортным жилищным условиям и тому подобным.
Сегодня социальная защита населения в качестве основной цели преследует избавление значительной его части от нищенского существования в условиях, когда среднедушевой совокупный доход семьи стал ниже уровня удовлетворения элементарных физиологических потребностей. Возникла настоятельная необходимость предотвращения снижения уровня жизни малообеспеченных, нетрудоспособных членов общества и семей с детьми, как наиболее социально уязвимых групп населения. Но так как уровень оплаты труда все более отстает от уровня цен , все большее количество товаров повседневного спроса становится малодоступным, а то и вовсе недоступным не только для нетрудоспособных, но и для трудоспособных граждан. В связи с этим возникает проблема защиты стабильности рабочих мест как основного источника обеспечения средств существования и создание условий для активного включения населения в социально полезную деятельность.
Таким образом, эффективная система социальной защиты населения рассчитана не только на категории граждан, непосредственно нуждающихся в такой защите, но и на максимальное развитие экономики, стимулирование трудовых усилий каждого трудоспособного члена общества, создание условий, в которых он хотел и мог бы заработать. Ведь именно труд дает достаточные средства для действенной социальной защиты.
Судьба демократических реформ, укрепление их социальной базы тесно связаны с развитием института государственной службы. Ведь именно опираясь на него государство сможет обеспечить экономическое и социальное благополучие всего населения. “Для успешного решения таких задач, считают зарубежные аналитики Я.Джейбс и Ст.Синнерстрем, необходимы высококвалифицированные специалисты государственной службы, политически нейтральные, защищенные законом, действующие во имя интересов общества, беспристрастные, честные, открытые, умеющие общаться и использовать информацию, а также эффективно и результативно руководить.
Вместе с тем, констатируют эти авторы, такие цели труднодостижимы из-за нестабильности положения чиновников.
Создавшийся существенный разрыв в уровне жизни предпринимателей и служащих в рыночных структурах, с одной стороны, и большинства чиновников — с другой, явился основанием для суждений о слабой защищенности государственных служащих” .
Но было бы неправильным подходить к социальной защите государственных служащих аналогично социальной защите всего населения. Дело в том, что здесь существуют два принципиальных различия.
Отождествлять социальную защиту социально уязвимых слоев населения, живущих ниже черты прожиточного минимума, нельзя в связи с тем, что нищий чиновник, перебивающийся “от зарплаты до зарплаты” и самостоятельно не защищенный, не сможет эффективно защищать других, так как просто не будет достаточно работоспособен для этого.
Кроме того, социальная защита уязвимых слоев населения рассматривается с точки зрения удовлетворения первичных потребностей (по А.Маслоу), а социальная защита государственных служащих — не только первичных, но и вторичных, более существенных потребностей. “Они работают не просто на зарплату, а во имя того, чтобы служить наивысшим национальным интересам. Деньги, престиж, комфорт для таких людей — не главное. И таких работников немало, что подтверждают данные исследований.
Характерна мотивация выбора работы в государственных структурах. Большое число служащих связывает этот выбор со стремлением реализовать себя в управленческой сфере (37%) и занять достойное место в обществе (24%).
В государственных и муниципальных органах власти Ростовской области для многих служащих приоритетное значение имеют такие ценности как уважение людей (92,4%), творческий характер труда и самореализация способностей (87,3%), репутация (64,4%)” .
Потому социальная защита государственных служащих не должна ограничиваться их материальным обеспечением, но учитывать их психологию, самоуважение и признание со стороны коллег, начальства, общества в целом. И в этой связи возникает первоочередная проблема создания положительного, делового имиджа государственной службы на основе правдивой и оперативной информации.
Необходимо отметить, что одной из причин отрицательного отношения населения к государственной службе была и остается проблема льгот и привилегий. “Привилегии являются объективной необходимостью любой управленческой структуры в любом обществе. Заявления о желании их ликвидировать есть или демагогия, или непонимание основ управления… В то же время именно привилегии вызывают, как это мы уже подчеркивали, негативные оценки в общественном мнении государственной службы. Опыт демократически развитых зарубежных стран показывает, что этого достаточно легко избежать.
Для этого нужно, во-первых, чтобы все привилегии были законодательно оформлены… Во-вторых, оно должны быть известны всем. И, в-третьих, должен быть действенным и гласным контроль за соблюдением законодательства о привилегиях.
При соблюдении этих условий их негативное влияние на нравственную оценку государственных служащих значительно снижается” .
Второе принципиальное различие социальной защиты государственных служащих и социальной защиты других трудоспособных граждан обусловлено тем, что занятый в различных гражданских структурах (даже выполняющий неквалифицированный труд) гражданин работает “на себя”, в то время как государственный служащий не только продает свой труд, но и, исполняя государственные функции, отчуждает себя в профессии, реализуя волю государства, а не свою собственную. При этом, в отличие от других граждан, ограничиваются не только его конституционные права, но и другие личные права и свободы.
Такие ограничения прав и свобод во имя интересов общества требуют социальной компенсации. Коль государство ограничивает своих служащих, то оно должно заботиться о них, и забота эта должна быть подлинной и многогранной.
Все вышесказанное позволяет нам сделать вывод о том, что социальная защита государственных служащих “должна включать в себя комплекс мер, направленных, во-первых, на компенсацию ограничений, объективно обусловленных характером деятельности; во-вторых, на реализацию социальных ожиданий работника, которые легли в основу его профессионального выбора; в-третьих, на нейтрализацию факторов, препятствующих эффективной служебной деятельности конкретного лица” .
Ограничения, связанные с государственной службой, законодательно закреплены статьей 11 Федерального закона “Об основах государственной службы в Российской Федерации” от 31.07.1995 №119-ФЗ. Государственный служащий не вправе заниматься другой оплачиваемой деятельностью, кроме педагогической, научной и иной творческой деятельности; быть депутатом законодательного (представительного) органа Российской Федерации, законодательных (представительных) органов субъектов федерации, органов местного самоуправления; заниматься предпринимательской деятельностью лично или через доверенных лиц; состоять членом органа управления коммерческой организацией, если иное не предусмотрено федеральным законом или если в порядке, установленном федеральным законом и законами субъектов федерации, ему не поручено участвовать в управлении этой организацией; быть поверенным или представителем по делам третьих лиц в государственном органе, в котором он состоит на государственной службе либо который непосредственно подчинен или непосредственно подконтролен ему; использовать в неслужебных целях средства материально-технического, финансового и информационного обеспечения, другое государственное имущество и служебную информацию; получать гонорары за публикации и выступления в качестве государственного служащего; получать от физических и юридических лиц вознаграждения (подарки, денежное вознаграждение, ссуды, услуги, оплату развлечений, отдыха, транспортных расходов и иные вознаграждения), связанные с исполнением должностных обязанностей, в том числе и после выхода на пенсию; принимать без разрешения Президента Российской Федерации награды, почетные и специальные звания иностранных государств, международных и иностранных организаций; выезжать в служебные командировки за границу за счет физических и юридических лиц, за исключением служебных командировок, осуществляемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации или на взаимной основе по договоренности федеральных органов государственной власти и органов государственной власти субъектов федерации с государственными органами иностранных государств, международными и иностранными организациями; принимать участие в забастовках; использовать свое служебное положение в интересах политических партий, общественных, в том числе религиозных, объединений для пропаганды отношения к ним; в государственных органах не могут образовываться структуры политических партий, религиозных, общественных объединений, за исключением профессиональных союзов. Наконец, государственный служащий обязан передавать в доверительное управление под гарантию государства на время прохождения государственной службы находящиеся в его собственности доли (пакеты акций) в уставном капитале коммерческих организаций в порядке, установленном федеральным законом.
Основные социально значимые ограничения для государственных служащих — это, установленные пунктами 1, 3 части первой указанной статьи, запреты на получение дополнительного заработка, то есть на занятие внеслужебной оплачиваемой деятельностью, прежде всего предпринимательской деятельностью. Педагогическая, научная и иная творческая деятельность здесь в расчет браться не может, так как она обычно мало оплачивается и служит, в основном, удовлетворению вторичных потребностей. Понятно, что низкая заработная плата государственных служащих будет способствовать оттоку квалифицированных кадров из системы государственной службы, а также совершению государственными служащими противоправных действий и коррупции. Так, “с 1989 по 1991 годы количество выявленных коррумпированных групп преступников увеличилось в 11 раз. Фактов взяточничества с участием таких групп выявлено в 100 раз больше. По самым скромным подсчетам госчиновники получили сотни миллионов долларов в виде взяток” . И положение, судя по всему, не улучшилось, о чем свидетельствует арест “главного чиновника страны” — господина Ильюхина.
К сожалению, существующая на государственной службе система должностных окладов в большей степени соответствует не экономическим, а административно-командным методам управления. До настоящего времени действует постановление Президиума Верховного Совета Российской Федерации и Правительства Российской Федерации “Об упорядочении оплаты труда работников органов представительной и исполнительной власти” от 30.12.1992 №4249-1/1042. В соответствии с этим документом рост заработной платы государственного служащего зависит только от перемещения по служебной лестнице, так как нормативно определены оклады, пределы премирования и должностных надбавок, основания для единовременных поощрений. “Такая организация выплаты окладов расслабляет, расхолаживает и уж конечно не заинтересовывает работников в высокопроизводительном труде. Более того, она не соответствует принципу распределения по труду в его классическом понимании, поскольку допускает равное вознаграждение за неравный труд.
Именно в этом заключается одна из причин сознательного недоиспользования трудящимся своих физических и интеллектуальных способностей, о чем свидетельствуют результаты исследований… Например, на вопрос “В полной ли мере Вы реализуете свои способности на работе?” положительный ответ был получен лишь от 28,6 процентов опрошенных. Причем только 10,8 процентов участвовавших в опросе уверены, что если они будут работать больше и лучше, то их заработок увеличится” .
Опыт государственной службы зарубежных стран показывает, что существуют различные системы оплаты труда государственных служащих.
В Германии вопросы оплаты труда чиновников регулируются законом. Оклады устанавливаются в зависимости от места и срока службы. Во Франции размер оплаты труда государственного служащего устанавливается в зависимости от наличия диплома, удостоверяющего определенную степень квалификации, так как вся система тарифных ставок приведена к дипломам и свидетельствам, предъявляемым в момент зачисления на государственную службу. В Англии, Соединенных Штатах, Франции минимальная заработная плата первого разряда устанавливается в соотношении со средним уровнем оплаты труда в частном секторе.
В связи с этим, по нашему мнению, изменение существующей модели оплаты труда государственных служащих на основе зарубежного опыта будет являться одной из мер их социальной защиты.
Другим социально значимым ограничением является абсолютный запрет государственным служащим на участие в забастовках, в том числе в забастовках с целью защиты своих профессиональных прав. Ввиду того, что “право на забастовку есть одно из главных и законных средств, с помощью которых работники и их организации могут осуществлять и отстаивать свои социальные и экономические интересы” , компенсацией ограничения на участие в забастовках могло бы стать создание примирительных (согласительных) процедур и органов (или комиссий), в компетенцию которых входило рассмотрение жалоб государственных служащих по вопросам установления оплаты труда, по результатам аттестации, квалификационных экзаменов, конкурсов, разрешение служебных конфликтов и тому подобное.
Интересен, в этой связи, опыт государственной службы зарубежных стран. Так, например, в США существует принцип “системы заслуг”, и для большинства чиновников продвижение по служебной лестнице производится согласно этому принципу. Он означает отбор лучших кандидатур на повышение на конкурсных экзаменах, а также на основе ежегодной оценки их служебной деятельности. Совет по защите системы заслуг служит тем государственным органом, главными задачами которого являются защита как всей системы заслуг, так и отдельных служащих от злоупотреблений руководителей, неоправданных кадровых действий, заслушивание и принятие решений по жалобам служащих. Кроме названного Совета существует Федеральный совет по руководству трудовыми отношениями, который выносит решения по трудовым спорам.
В России в примирительных процедурах между государством и государственными служащими могла бы сыграть большую роль такая общественная организация как профессиональный союз государственных служащих. Кстати, это единственная общественная организация, создание которой в государственных органах допускается федеральным законом.
Следует сказать еще об одном социально значимом ограничении, которое реализует принцип политического нейтралитета государственных служащих (или, иначе, принцип внепартийности государственной службы) — это запрет на использование служебного положения в интересах политических партий. Компенсацией этого ограничения является создание института государственных должностей государственной службы категории “В”, то есть штата государственных служащих, находящихся на государственной службе постоянно, вне зависимости от смены политического руководства. “В условиях существования в нашей стране многопартийности, частой смены правительства, роспуска парламента, такой штат будет служить фактором устойчивости государства и общества и способствовать эффективному и рациональному управлению страной” .
Кроме законодательно закрепленных ограничений, на государственной службе существуют к тому же перегрузки, связанные с ненормированным характером труда, то есть занятостью во внеслужебное время, а также жесткостью требований, предъявляемых в административной иерархии. Причем нагрузка и требования к государственному служащему возрастают с продвижением его вверх по служебной лестнице.
Как показали исследования, “подавляющее большинство государственных служащих работает сверхурочно (до 90 процентов). При этом основная часть опрошенных (60 процентов) выполняет эти работы постоянно. В ряде министерств и ведомств их число достигает 77 процентов, а среди руководителей департаментов и управлений — до 86 процентов” . В связи с этим компенсационные меры социальной защиты должны быть направлены не только на установление надбавок за напряженность работы, но и на льготы в медицинском обслуживании, установление дополнительных отпусков, государственное страхование, льготное пенсионное обслуживание и так далее.
В качестве примера приведем статью 29 Закона РСФСР “О милиции” от 18.04.1991 №1026-1:
“Все сотрудники милиции подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств соответствующих бюджетов, а также средств, поступающих в специальные фонды на основании договоров от министерств, ведомств, предприятий, учреждений и организаций.
В случае гибели сотрудника милиции в связи с осуществлением служебной деятельности либо его смерти до истечения одного года после увольнения со службы вследствие ранения (контузии), заболевания, полученных в период прохождения службы, семье погибшего (умершего) и его иждивенцам выплачивается единовременное пособие в размере десятилетнего денежного содержания погибшего (умершего) из средств соответствующего бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.
При получении сотрудником милиции в связи с осуществлением служебной деятельности телесных повреждений, исключающих для него возможность дальнейшего прохождения службы, ему выплачивается единовременное пособие в размере пятилетнего денежного содержания из средств соответствующего бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.
В случае причинения увечья или иного повреждения здоровья сотруднику милиции в связи с осуществлением им служебной деятельности денежная компенсация в размере, превышающем сумму назначенной пенсии по указанным в настоящей статье основаниям, выплачивается за счет средств соответствующего бюджета либо средств министерств, ведомств, предприятий, учреждений, организаций, заключивших с милицией договоры.
Ущерб, причиненный имуществу сотрудника милиции или его близким в связи со служебной деятельностью сотрудника милиции, возмещается в полном объеме из средств соответствующего бюджета с последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.”
По нашему мнению, социальная защита государственного служащего, предоставляемые ему льготы, должны возрастать по мере его вертикального роста, так как именно труд руководящего состава характеризуется повышенной сложностью и напряженностью; ответственностью не только за принимаемые лично решения, но и за решения и действия подчиненных; увеличением объема решаемых задач и так далее.
Социальные ожидания государственных служащих, как уже отмечалось нами ранее, связаны с удовлетворением вторичных потребностей. И в этом плане, наряду с поднятием имиджа государственной службы, выделяется проблема профессионального и личностного роста государственных служащих. Причем явно прослеживаются две стороны этой проблемы:
1) карьера служебная (вертикальная), то есть повышение профессионального и должностного статуса, связанное с расстановкой кадров;
2) карьера профессиональная (горизонтальная), то есть профессионально-квалификационное развитие, связанное с самообразованием, обучением, желанием каждодневно делать все более сложную работу. Здесь важна система определения соответствия кандидата требованиям по должности, его профессиональная оценка, включающая прогнозирование и планирование потребностей в кадрах, формирование резерва на выдвижение, систему повышения профессиональной квалификации.
Так, в Германии эта система предлагает более 20 видов семинарских программ по вопросам управления.
Во Франции “верхним звеном” является Национальная школа государственного управления. “Среднее звено” подготавливается в Политехнической школе и пяти региональных институтах государственного управления. Сложилась практика стажировок государственных служащих в смежных ведомствах. Вся система стимулирует государственного служащего к повышению квалификации: участие в программах обучения дает дополнительные баллы при аттестации, повышает шансы занять очередную вакансию.
В США обучение и повышение квалификации считается личным делом государственных служащих, но при этом существуют льготы для желающих получить специальное высшее образование или ученую степень — предоставление дополнительных отпусков и уменьшение налогообложения на сумму затрат на обучение (до 2 тысяч долларов).
В Российской Федерации также создана система профессиональной подготовки и переподготовки государственных служащих под общим руководством Российской Академии государственной службы, при учебно-методическом руководстве Академии народного хозяйства; по ведомственной подчиненности; система обучения служащих юридических учреждений. То есть государственному служащему, желающему повысить свои профессиональные знания, такая возможность предоставлена.
Социальная защита государственных служащих включает в себя и нейтрализацию факторов, препятствующих эффективной служебной деятельности.
“Нейтрализация факторов, препятствующих эффективной служебной деятельности — это, прежде всего, работа по сближению индивидуальных (частных) интересов служащих с интересами службы, защита от неправомерных действий вышестоящих руководителей, обеспечение гигиены труда, способствование решению бытовых проблем” (жилищных проблем, обеспечение транспортом и связью, решение вопросов воспитания и обучения детей и так далее). Так, мы уже указывали ранее на необходимость создания примирительных (защитных) процедур и органов для защиты прав государственных служащих. К сказанному можно добавить, что представляется интересным опыт США, где в законе о реформе гражданской службы детально расписаны дисциплинарные меры, которые должны применяться против руководителей, нарушающих принцип “системы заслуг” при прохождении чиновниками службы.
Государство для нейтрализации неблагоприятных факторов должно помогать государственному служащему в решении различных бытовых проблем, как то: создании нормальных условий труда, обеспечении хорошо отапливаемыми, освещенными, правильно спланированными помещениями, транспортом, связью, автоматизацией и научной организацией труда.
Важнейшим направлением реализации социальной защиты государственных служащих является законодательное закрепление защитных мер как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов федерации.
В Российской Федерации правовая основа социальной защиты государственных служащих установлена федеральным законом.
Статья 15 Федерального закона об основах государственной службы гарантирует государственному служащему: условия работы, обеспечивающие исполнение им должностных обязанностей; денежное содержание и иные выплаты, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами субъектов федерации; ежегодный оплачиваемый отпуск; медицинское обслуживание его и членов семьи, в том числе после выхода его на пенсию; переподготовку (переквалификацию) и повышение квалификации с сохранением денежного содержания на период обучения; обязательность получения его согласия на перевод на другую государственную должность государственной службы, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом; пенсионное обеспечение за выслугу лет и пенсионное обеспечение членов семьи государственного служащего в случае его смерти, наступившей в связи с исполнением им должностных обязанностей; обязательное государственное страхование на случай причинения вреда здоровью и имуществу в связи с исполнением им должностных обязанностей; обязательное государственное социальное страхование на случай заболевания или потери трудоспособности в период прохождения им государственной службы; защита его и членов семьи от насилия, угроз, других неправомерных действий в связи с исполнением им должностных обязанностей в порядке, установленном федеральным законом. Государственному служащему в зависимости от условий прохождения им государственной службы предоставляются в случаях и порядке, установленных федеральными законами и законами субъектов федерации, жилая площадь, служебный транспорт или денежная компенсация транспортных расходов. Государственному служащему в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации и нормативными правовыми актами субъектов федерации возмещаются расходы и предоставляются иные компенсации в связи со служебными командировками, с приемом на государственную службу, переводом на государственную должность государственной службы в другой государственный орган, направлением на государственную службу в другую местность, а также возмещаются связанные с этим транспортные расходы и расходы на оплату жилья. Федеральными законами и законами субъектов федерации могут быть предусмотрены и иные гарантии для государственного служащего.
Положение о федеральной государственной службе, утвержденное Указом Президента Российской Федерации от 22.12.1993 №2267, прямо устанавливает принцип социальной защищенности государственных служащих, согласно которому им создаются необходимые условия для эффективной деятельности и обеспечиваются следующие гарантии: ежегодный оплачиваемый отпуск с оплатой стоимости проезда к месту отдыха и обратно; медицинское обслуживание их и членов семей, в том числе после выхода его на пенсию, за счет средств республиканского бюджета; переобучение (переквалификация) при увольнении в связи с сокращением штатов, ликвидацией или реорганизацией федерального государственного органа или другими не зависящими от государственных служащих причинами; защита их и членов семей от насилия, угроз, оскорблений и других неправомерных действий в связи с исполнением должностных полномочий; повышение престижа управленческого труда, высокая заработная плата, обеспечение транспортом, средствами связи, перспектива повышения по службе.
В течении нескольких последних лет был принят также ряд законодательных актов, в которых с той или иной стороны и с определенной степенью полноты решены многие вопросы социальной защищенности федеральных государственных служащих: законы о прокуратуре, милиции, об органах государственной безопасности, налоговой полиции, о защите федеральных органов государственной власти и их должностных лиц, о государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов, о статусе военнослужащих и другие.
Кроме того, проблемы социальной защищенности федеральных государственных служащих нашли свое отражение в указах Президента Российской Федерации “Об утверждении Положения о проведении аттестации федерального государственного служащего” от 09.03.1996 №353, “Об утверждении Положения о проведении конкурса на замещение вакантной государственной должности федеральной государственной службы” от 29.04.1996 №604, “О некоторых социальных гарантиях лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и должности федеральных государственных служащих” от 16.08.1995 №854, “О государственном заказе на переподготовку и повышение квалификации государственных служащих” от 07.02.1995 №103, “Об утверждении Положения о повышении квалификации и переподготовке федеральных государственных служащих, увольняемых из аппарата органов государственной власти Российской Федерации в связи с ликвидацией или реорганизацией этих органов, сокращением штата” от 23.08.1994 №1722, в Гарантиях правовой и социальной защиты работников государственной налоговой службы Российской Федерации и Положении о классных чинах работников государственной налоговой службы, утвержденных Указом Президента Российской Федерации от 31.12.1991 №340. В целях реализации указов был принят ряд постановлений Правительства Российской Федерации, содержащий правовое закрепление мер социальной защиты федеральных государственных служащих, а также ряд совместных постановлений Министерства труда и Министерства юстиции Российской Федерации.
Проанализировав вышеупомянутые законы и нормативные правовые акты федеральных органов государственной власти, можно прийти к выводу, что на сегодняшний день в Российской Федерации существует относительно полная правовая регламентация мер социальной защиты государственных служащих. И если реальное состояние дел, как утверждают материалы исследования, проведенного коллективом Российской Академии государственной службы при Президенте Российской Федерации, далеко не благополучно, то это связано с несовершенством механизма реализации законодательно закрепленных положений .
Но данный вывод, на наш взгляд, можно отнести только к федеральному уровню государственной службы.

Раздел 2. Проблемы социальной защиты
государственных служащих субъектов Российской Федерации
и их законодательное регулирование на примере Хабаровского края

При исследовании законодательной базы социальной защиты государственных служащих субъектов Российской Федерации мы пришли к выводу о том, что, для большинства из них, гарантии, предусмотренные федеральным законом об основах государственной службы и рассмотренные нами в предыдущем разделе, остались лишь декларативными нормами, никоим образом не повлиявшими на улучшение их социальной защиты. В то же время президентом Б.Ельциным на Всероссийском совещании с главами республик, краев и областей России было заявлено о том, что “центр тяжести реформ должен быть смещен на региональный уровень” . Однако, федеральная политика по отношению к регионам уже долгие годы строится лишь на принципах минимальной достаточности, самовыживаемости, жесткой административной подчиненности, силового налогового прессинга, остаточного метода формирования региональных бюджетов. И особенно к субъектам федерации, не являющимися “национальными” республиками.
Конечно, необходимо отметить, что в развитие Федерального закона об основах государственной службы республики, а вслед за ними и некоторые края и области приняли собственные законы. Так, законы о государственной службе есть в Архангельской, Воронежской, Новгородской, Оренбургской, Свердловской, Тюменской и других областях, в Краснодарском, Приморском, Ставропольском краях. Но при их детальном изучении становится очевидным, что большинство субъектов федерации пошли по пути механического копирования федерального закона и только декларируют гарантии социальной защищенности своих государственных служащих, поверхностно оговаривая некоторые ее аспекты. Хотя, например, в Приморском крае все же была предпринята попытка более подробно прописать в законе все составляющие социальной защиты государственных служащих.
В Хабаровском крае проблема социальной защиты краевых государственных служащих стоит достаточно остро. Конечно же, речь идет о работниках исполнительной и представительной ветвей власти, так как органа краевой судебной власти пока не существует . Их число, по данным Комитета по труду администрации края, на сегодня составляет 1194 человека. Оно включает в себя и технический персонал государственных органов.
“Меры социальной защиты” краевых государственных служащих сведены к строгому соблюдению указанного нами ранее совместного постановления Президиума Верховного Совета Российской Федерации и Правительства Российской Федерации об упорядочении оплаты труда работников органов представительной и исполнительной власти и норм Кодекса Законов о труде.
Вопрос социальной и правовой незащищенности краевых государственных служащих особенно обострился в период кампании по избранию главы администрации Хабаровского края в декабре 1996 года. Одним из кандидатов было публично заявлено о намерениях “разогнать более 40 процентов аппаратчиков, остальным устроить экзамен на профессиональную пригодность”, а для поступления на службу “требовать от претендентов две рекомендации о моральной чистоплотности от наиболее уважаемых и почетных граждан Хабаровского края”.
Группа служащих, в числе которых находился и автор, приступила к написанию проекта законодательного акта о государственной службе Хабаровского края. Предварительно были обобщены существующие теоретические разработки по вопросам государственной службы, исторический и зарубежный опыты правового регулирования данного предмета, опыт других субъектов Российской Федерации.
В процессе работы авторы законопроекта пришли к выводу, что существование множества подзаконных актов по вопросам предоставления привилегий и льгот государственным служащим, неизвестных обыкновенным гражданам, порождает массу необоснованных домыслов и слухов и способствует формированию отрицательного имиджа государственной службы. Был организован прямой радиоэфир населения с разработчиками, в результате которого было выяснено мнение о том, что такого рода вопросы должны быть урегулированы единым законодательным актом, регламентирующим ограничения, требования, предъявляемые к государственным служащим, и все меры их социальной и правовой защиты. Высказывалось, также, пожелание о распространении норм такого закона на муниципальных служащих, так как уровень их социальной защищенности несравненно ниже, чем у государственных служащих, хотя они и выполняют возложенные на них государственные функции.
Именно поэтому был разработан проект Кодекса Хабаровского края о государственной и муниципальной службе — единственного в своем роде закона субъекта Российской Федерации концептуально предусматривающего соединение социальных институтов государственной и муниципальной службы в одном нормативном правовом акте.
В ноябре 1996 года Хабаровской краевой Думой был принят в первом чтении Закон Хабаровского края “О введении в действие части первой Кодекса Хабаровского края о государственной и муниципальной службе”. Часть первая Кодекса состоит из двух разделов: общих положений о государственной и муниципальной службе и раздела о государственной службе.
Часть вторая Кодекса, по замыслу разработчиков, включит в себя нормы о муниципальной службе и дисциплинарный устав государственной и муниципальной службы, регулирующий порядок привлечения служащих к дисциплинарной ответственности, а также способы защиты служащих от неправомерных действий руководителей, порядок досудебного разрешения споров по вопросам замещения государственных и муниципальных должностей. Отметим, что частью первой Кодекса уже определен государственный орган, в компетенцию которого будет входить разрешение таких споров — это Управление государственной и муниципальной службы.
Наконец, в части третьей Кодекса можно отразить нормы о конкурсе на замещение государственных и муниципальных должностей, аттестации государственных и муниципальных служащих. Таким образом, мы будем иметь целостный, лишенный внутренних противоречий законодательный акт прямого действия, охватывающий обширную сферу общественных отношений.
Открытое обсуждение первой части Кодекса показало, что, несмотря на некоторые негативные высказывания в адрес “привилегированного класса чиновников”, большинство населения понимает необходимость содержания на деньги налогоплательщиков высокооплачиваемых и социально защищенных государственных служащих, естественно, при условии их профессионализма, компетентности и соблюдения законодательно установленных ограничений. А тот факт, что на выборах главы администрации края более 70 процентов избирателей проголосовало за возглавляющего край с 1991 года В.Ишаева и его “команду”, убедительно говорит о доверии граждан как к нему лично, так и в целом к государственным служащим.
Статья 13 рассматриваемого нами законопроекта провозглашает: “в Хабаровском крае служба в государственных органах и органах местного самоуправления почетна и уважаема”, и далее “ограничения общегражданских прав лица, замещающего государственную должность государственной службы, либо муниципальную должность муниципальной службы, возмещаются ему материальным содержанием”. Принцип социальной защищенности назван в числе принципов государственной и муниципальной службы. Социально значимое для служащих ограничение — запрет на внеслужебную деятельность, предложено компенсировать достойной оплатой труда.
Существующая система оплаты труда, как отмечалось ранее, имеет множество недостатков. Зависящая, в конечном счете, от волевого решения высшего руководства, она не ставит результаты труда государственного служащего в зависимость от общего социально-экономического развития страны, не стимулирует государственного служащего к сознательному, целенаправленному исполнению должностных обязанностей. Автор склонен настаивать на том, что необходима тесная взаимосвязь деятельности государственной службы с общими результатами развития экономики и решением социальных проблем региона и государства в целом (так как государственные служащие субъектов федерации одновременно являются государственными служащими Российской Федерации), выражающаяся в материальном достатке государственных служащих, а также установление окладов в зависимости от роли государственного органа, от размера личного трудового вклада государственного служащего, его профессионализма и квалификации, от выслуги лет (что способствует закреплению кадров на государственной службе, устойчивости кадрового корпуса), от степени напряженности, сложности работы.
Проектом части первой Кодекса предложено ввести две системы должностных окладов государственных служащих.
Должностной оклад государственного служащего определяется трудовым контрактом на основе единой схемы должностных окладов лиц, замещающих государственные должности, утверждаемой главой администрации края. Размер должностного оклада государственного служащего устанавливается в соотношении с минимальным должностным окладом лица, замещающего государственную должность государственной службы. Минимальный размер должностного оклада государственного служащего устанавливается в размере:
1) кратном четырем размерам минимальной месячной оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации. Перерасчет минимального должностного оклада в данном случае производится с изменением размера минимальной месячной оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации;
2) равному среднемесячному размеру оплаты труда в отраслях народного хозяйства в Хабаровском крае, согласно данных, утверждаемых главой администрации края по представлению краевого органа государственной статистики. Перерасчет минимального должностного оклада в данном случае производится не реже одного раза в три месяца, то есть может повышаться или понижаться в течение года.
Предполагался поэтапный переход ко второй системе оплаты труда за несколько лет, однако она была отвергнута депутатами краевой Думы. Их озадачила цифра в 1021 тысяча рублей, а именно таков на сегодняшний день среднемесячный размер оплаты труда в крае. За базовую ставку для исчисления размера должностного оклада государственного служащего предложено принять только минимальный месячный размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации. Конкретные размеры должностных окладов государственных служащих устанавливаются руководителями государственных органов применительно к различным категориям государственных должностей, при этом для каждой категории должностей существует значительная “вилка” в окладах, что как раз и позволит учитывать ранее указанные факторы дифференцированного подхода к заработной плате.
Так, например, должностной оклад специалиста I категории в краевой Думе и администрации края будет равен 5-6 минимальным размерам оплаты труда в Российской Федерации; оклад консультанта — 11-12 размерам; оклад руководителя отдела в составе комитета, управления, департамента администрации края, руководителя отдела краевой Думы — 14,5-16,5 размерам; наконец, оклад руководителя самостоятельного управления, комитета, департамента администрации края — 19-21 минимальному размеру оплаты труда в Российской Федерации.
Приведенные примеры свидетельствуют о довольно значительном повышении оплаты труда государственных служащих, учитывая то, что по данным комитета по экономике администрации края заработная плата работников бюджетной сферы, в том числе работников краевых органов государственной власти и органов местного самоуправления, с июля 1994 года по сентябрь 1995 года возросла в 2,02 раза (с учетом индексации в мае 1995 года — в 1,3 раза, в сентябре 1995 года — в 1,54 раза). За этот период размер минимальной заработной платы возрос в 2,3 раза, а индекс потребительских цен составил 352 процента, то есть прожиточный уровень фактически сократился в 1,7 раза.
В период с сентября 1995 года по декабрь 1996 года среднемесячная заработная плата по Хабаровскому краю возросла в 1,46 раза (в том числе работников бюджетной сферы — в 1,5 раза). В то же время у работников краевых органов государственной власти и органов местного самоуправления она осталась на прежнем уровне.
С сентября 1995 года по декабрь 1996 года индекс потребительских цен составил 140 процентов, что привело к ухудшению уровня жизни работников краевых органов государственной власти и органов местного самоуправления, в том числе по отношению к остальным работникам бюджетной сферы.
Помимо изменения системы должностных окладов, проект Кодекса предусматривает, что дополнительно к окладу в состав заработной платы государственного служащего входят: надбавка за выслугу лет на государственной службе до 40 процентов оклада, что, как уже отмечалось, повлияет на устойчивость кадрового корпуса, надбавка за ученую степень кандидата наук, ученое звание доцента — 15 процентов оклада и за ученую степень доктора наук, ученое звание профессора — 20 процентов оклада. Установление последних из перечисленных надбавок позволит привлечь на государственную службу опытные кадры научных работников и будет стимулировать государственных служащих к овладеванию новыми знаниями.
Также, предусмотрены надбавка за сложность, напряженность, специальный режим работы — до 50 процентов должностного оклада, что позволит компенсировать нагрузки, особенно руководящего состава, связанные с занятостью во внеслужебное время, и надбавка за квалификационный разряд, стимулирующая служащих к профессиональному росту.
Кроме повышения собственно денежного содержания проектом Кодекса предусмотрены и другие меры социальной защиты, направленные на компенсацию ограничений, связанных с государственной службой. Причем эти меры возрастают как в зависимости от вертикального служебного роста, так и от стажа государственной службы.
Так, например, предлагается ввести систему дополнительных отпусков за выслугу лет:
при стаже работы в государственных органах более пяти лет — 2 рабочих дня;
при стаже работы в государственных органах более десяти лет — 5 рабочих дней;
при стаже работы в государственных органах более пятнадцати лет — 7 рабочих дней.
В зависимости от занимаемой должности устанавливается также дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день — вплоть до 12 дней для высших государственных должностей.
Кроме того, государственным служащим при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска производятся дополнительные выплаты в сумме, кратной размеру должностного оклада, с учетом надбавки за выслугу лет:
лицам, замещающим младшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
лицам, замещающим старшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один с половиной должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
лицам, замещающим ведущие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, — два должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
лицам, замещающим главные государственные должности государственной службы категории “В”, — два с половиной должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категории “В”, — три должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категории “Б”, — четыре должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет.
Также, государственным служащим один раз в два года за счет средств краевого бюджета производится оплата стоимости проезда любым видом транспорта к месту отдыха или лечения и обратно в пределах Российской Федерации.
Проектом Кодекса предусмотрено и дополнительное пенсионное обеспечение государственных служащих. Ввиду отсутствия федерального закона, решающего данную проблему , в Хабаровском крае государственным служащим за счет средств краевого бюджета в дополнение к существующим пенсиям предложено предоставить право на ежемесячную доплату к пенсии, назначенной в соответствии с федеральным законодательством.
Ежемесячная доплата к пенсии устанавливается при наличии непрерывного стажа работы в государственных органах 12,5 лет для мужчин и 10 лет для женщин в таком размере, чтобы сумма пенсии и ежемесячной доплаты составляла 55 процентов месячной оплаты труда лица, замещающего государственную должность государственной службы. Размер доплаты увеличивается на 3 процента за каждый полный год стажа работы в государственных органах свыше установленной продолжительности стажа при условии, что сумма пенсии и ежемесячной доплаты не может превышать 80 процентов месячной оплаты труда лица, замещающего государственную должность государственной службы.
Государственным служащим при увольнении на пенсию по возрасту или по инвалидности; по состоянию здоровья, не позволяющего продолжать работу в государственных органах, подтвержденного заключением медицинского учреждения; в связи с организационно-штатными мероприятиями, при наличии права на пенсию выплачивается единовременное пособие за полные календарные годы непрерывного стажа работы в государственных органах:
менее десяти лет — пять месячных должностных окладов;
от десяти до пятнадцати лет — десять месячных должностных окладов;
от пятнадцати до двадцати лет — пятнадцать месячных должностных окладов;
свыше двадцати лет — двадцать месячных должностных окладов.
Единовременное пособие при увольнении по основаниям, предусмотренным настоящим пунктом, выплачивается дополнительно к выходному пособию.
Единовременное пособие не выплачивается при наличии двух и более дисциплинарных взысканий, примененных к государственному служащему в течение одного года до увольнения.
Государственным служащим, имеющим право на пенсию за непрерывную выслугу лет устанавливается ежемесячная надбавка к денежному содержанию в размере от 25 до 50 процентов пенсии, которая могла быть им начислена в зависимости от трудового стажа. Для мужчин: при трудовом стаже от 12,5 до 15 лет — двадцать пять процентов; при трудовом стаже от 15 до 20 лет — сорок процентов; при трудовом стаже более 20 лет — пятьдесят процентов. Для женщин: при трудовом стаже от 10 до 15 лет — двадцать пять процентов; при трудовом стаже от 15 до 20 лет — сорок процентов; при трудовом стаже более 20 лет — пятьдесят процентов.
Лицам, замещающим государственные должности государственной службы, и получающим государственную пенсию по другим основаниям, данная ежемесячная надбавка не выплачивается.
Работающим пенсионерам по возрасту ежемесячная надбавка к пенсии и ежемесячная надбавка к денежному содержанию, установленные настоящей статьей, не выплачиваются.
В случае гибели (смерти) государственного служащего, наступившей в связи с исполнением им должностных обязанностей, нетрудоспособным членам его семьи, находившимся на его иждивении, ежемесячно выплачивается компенсация в виде разницы приходившейся на их долю части оплаты труда погибшего (умершего) и назначенной им пенсии по случаю потери кормильца без учета суммы, полученной по государственному страхованию.
В случае причинения государственному служащему при исполнении им должностных обязанностей увечья или иного повреждения здоровья, исключающего дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью, ему ежемесячно возмещается разница между оплатой его труда и назначенной пенсией без учета суммы, полученной по государственному социальному страхованию.
Эти существенные льготы, естественно, повлекут за собой значительные расходы. Ежемесячная доплата к пенсии до 55 процентов месячной оплаты труда государственного служащего, с учетом роста среднего размера пенсии в 1,33 раза, то есть до 530,9 тысяч рублей, составит 1386,4 тысяч рублей на одного человека или 665472 тысячи рублей в год на 40 человек, имеющих выслугу лет для выхода на пенсию. Единовременное пособие за полные календарные годы непрерывного стажа работы в государственных органах, при условии средней продолжительности непрерывного стажа от 15 до 20 лет, потребует 771000 тысячу рублей. Ежемесячная надбавка к денежному содержанию от 25 до 50 процентов, при трудовом стаже от 15 до 20 лет, составит 101932,8 тысячи рублей. Всего потребуется дополнительных расходов — 1436,5 миллионов рублей. Однако, на них необходимо пойти, так как обеспеченная старость — может быть единственная компенсация государства за годы и годы ограничений на государственной службе, за подорванное постоянными психологическими нагрузками здоровье.
Лечебно-профилактическое обеспечение также является одной из компенсаторных мер социальной защиты государственных служащих. Государственные служащие, в том числе после выхода на пенсию, и члены их семей (супруг (супруга) и несовершеннолетние дети) обеспечиваются медицинским обслуживанием, лекарственными средствами, за счет краевого бюджета. Порядок оказания государственным служащим услуг по обязательному медицинскому страхованию устанавливается федеральным законодательством и главой администрации края.
Государственные служащие, имеющие непрерывный стаж работы в государственных органах свыше пяти лет, пользуются санаторно-курортным лечением в соответствии с заключением медицинского учреждения, или им выплачивается денежное пособие на цели лечения в размере стоимости оплаты санаторно-курортного лечения, в том числе после выхода на пенсию.
Следующей компенсаторной мерой можно назвать обязательное государственное страхование на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу государственного служащего при исполнении им должностных обязанностей. В проекте Кодекса предусмотрено, что обязательному государственному страхованию за счет средств краевого бюджета на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу, в связи с исполнением государственным служащим должностных обязанностей, подлежат все лица, замещающие государственные должности государственной службы.
Размер страхового взноса, уплачиваемого за каждого государственного служащего, составляет:
за лиц, замещающих младшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
за лиц, замещающих старшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один с половиной должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
за лиц, замещающих ведущие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, — два должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
за лиц, замещающих главные государственные должности государственной службы категории “В”, — два с половиной должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
за лиц, замещающих высшие государственные должности государственной службы категории “В”, — три должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
за лиц, замещающих высшие государственные должности государственной службы категории “Б”, — четыре должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет.
Порядок заключения договора обязательного государственного страхования на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу лиц, замещающих государственные должности государственной службы, в связи с исполнением должностных обязанностей, устанавливается главой администрации края.
Социальные ожидания государственных служащих, связанные с удовлетворением так называемых вторичных потребностей, призваны реализовать положения части первой Кодекса об аттестации, о подготовке, переподготовке и повышении квалификации государственных служащих. Аттестация государственного служащего проводится в целях установления соответствия аттестуемого занимаемой должности (очередная аттестация) либо должности, на которую он претендует (внеочередная аттестация). Очередная аттестация государственного служащего проводится один раз в четыре года. Внеочередная аттестация государственного служащего проводится при назначении государственного служащего на новую государственную должность, а также по предложению соответствующего государственного органа. Последующая аттестация государственного служащего может проводиться не ранее года с момента последней аттестации.
Проведение аттестации возлагается на аттестационные комиссии, образуемые Управлением государственной и муниципальной службы. Аттестация проходит в форме тестирования и (или) собеседования. При аттестации государственного служащего учитывается отзыв о его работе, представляемый непосредственным руководителем аттестуемого. Программа тестирования разрабатывается с учетом специализации государственной должности государственной службы и утверждается Управлением государственной и муниципальной службы. По результатам аттестации аттестационная комиссия дает заключение о соответствии аттестуемого занимаемой государственной должности государственной службы либо государственной должности государственной службы, на которую он претендует. Заключение направляется руководителю соответствующего государственного органа и в Управление государственной и муниципальной службы.
Порядок проведения аттестации государственных служащих устанавливается краевым законом.
Подготовка государственных служащих осуществляется в высших учебных заведениях профессионального образования в порядке, установленном федеральными нормативными правовыми актами. Переподготовка (переквалификация) государственных служащих производится в случаях перевода на государственную должность государственной службы иной специализации. Переподготовка (переквалификация) осуществляется за счет средств краевого бюджета. Переподготовка (переквалификация) производится как с отрывом (очная форма обучения), так и без отрыва от исполнения должностных обязанностей (заочная форма обучения). Повышение квалификации государственных служащих производится на плановой основе. Управлением государственной и муниципальной службы утверждаются перечень государственных должностей государственной службы, для замещения которых является обязательным повышение квалификации (!), а также план повышения квалификации. Плановое повышение квалификации осуществляется за счет средств краевого бюджета. Плановое повышение квалификации производится в форме краткосрочного (сроком до одного месяца) или долгосрочного обучения (сроком более одного месяца): курсы повышения квалификации, стажировки, семинары и так далее. Краткосрочное обучение в соответствии с планом проводится не реже одного раза в год; долгосрочное обучение — не реже одного раза в три года, если иное не установлено краевыми нормативными правовыми актами. Повышение квалификации может производиться как с отрывом (очная форма обучения), так и без отрыва от исполнения должностных обязанностей (заочная форма обучения). Порядок организации проведения переподготовки (переквалификации) и повышения квалификации государственных служащих устанавливается руководителями государственных органов.
Кроме того, в связи с отсутствием федерального закона о порядке проведения квалификационных экзаменов, присвоения квалификационных разрядов и сохранения их при переводе на другие государственные должности государственной службы, проектом Кодекса, впредь до принятия такого закона, установлена система классных чинов Хабаровского края . Классные чины государственных служащих указывают на соответствие уровня профессиональной подготовки государственных служащих квалификационным требованиям, предъявляемым к государственным должностям государственной службы соответствующих групп. В зависимости от уровня квалификации, занимаемой государственной должности государственной службы и стажа работы в государственных органах государственным служащим присваиваются следующие классные чины:
действительный государственный советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим высшие государственные должности государственной службы;
государственный советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим главные государственные должности государственной службы;
советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим ведущие государственные должности государственной службы;
советник государственной службы 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим старшие государственные должности государственной службы;
референт государственной службы 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим младшие государственные должности государственной службы.
Классные чины государственных служащих присваиваются по результатам аттестации и действуют до присвоения квалификационных разрядов Российской Федерации. В исключительных случаях допускается присвоение классного чина, соответствующего более высокой группе государственных должностей государственной службы, служащему, замещающему государственную должность государственной службы более низкой группы. Присвоение очередного классного чина государственному служащему в пределах одной группы государственных должностей государственной службы вне зависимости от результатов его аттестации производится по истечении 7 лет с момента последнего присвоения классного чина. Гражданину, впервые назначенному на государственную должность государственной службы, присваивается низший классный чин по соответствующей группе государственных должностей государственной службы. При прекращении государственной службы в связи с выходом на пенсию государственный служащий считается находящимся в отставке и сохраняет присвоенный ему классный чин. В трудовой книжке государственного служащего производится запись о последней занимаемой государственной должности государственной службы с указанием “в отставке”.
Для привлечения опытных кадров с федеральной государственной службы установлено, что государственному служащему, перешедшему (переведенному) с федеральной государственной службы в органы государственной власти Хабаровского края и имеющему квалификационный разряд, классный чин или дипломатический ранг Российской Федерации, до присвоения соответствующего классного чина Хабаровского края, устанавливается надбавка в размере 25 процентов от должностного оклада.
Большую роль в нейтрализации факторов, препятствующих эффективной служебной деятельности, играет решение бытовых проблем государственных служащих.
Проектом Кодекса предложен следующий вариант обеспечения жилищных условий государственных служащих.
Лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, главные государственные должности государственной службы категорий “В”, нуждающимся в улучшении жилищных условий, во внеочередном порядке предоставляются благоустроенное жилое помещение в виде отдельной квартиры или дома в государственном или муниципальном жилищном фонде, независимо от срока их проживания в данном населенном пункте, в порядке, установленном главой администрации края. Лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, главные государственные должности государственной службы категорий “В”, не имеющим жилища в г.Хабаровске, до предоставления им жилого помещения компенсируются расходы, связанные с наймом (поднаймом) жилища.
Лица, замещающие государственные должности государственной службы более трех лет, имеют право на получение беспроцентной ссуды и (или) льготного кредита для приобретения жилища. Ссуда или кредит на приобретение жилища предоставляются один раз. Ссуда или кредит предоставляются в размере, устанавливаемом в соответствии с заявлением государственного служащего, но не свыше 75 месячных оплат труда лица, замещающего государственную должность государственной службы. Заявления подаются в Управление государственной и муниципальной службы, осуществляющее их учет. Предоставление ссуд или кредитов государственным служащим производится в порядке очередности. В первоочередном порядке ссуды или кредиты предоставляются государственным служащим в возрасте до 30 лет.
При увольнении государственного служащего в порядке дисциплинарного взыскания либо за совершение иных виновных действий, а также по собственному желанию, непогашенная часть ссуды или кредита должны быть возвращены им.
Беспроцентная ссуда предоставляется сроком на пять лет. Размер возмещения ссуды уменьшается на 20 процентов за каждый год нахождения государственного служащего на государственной службе после предоставления ссуды. Наряду с получением беспроцентной ссуды, государственные служащие имеют право на получение кредита для приобретения жилища. Договор о предоставлении кредита для приобретения жилища заключается сроком на двадцать лет. Погашение кредита производится ежегодно равными долями. Проценты за пользование кредитом начисляются ежегодно на сумму доли, подлежащей погашению, и устанавливаются в размере 50 процентов учетной ставки Центрального банка Российской Федерации. Проценты за пользование кредитом уменьшаются на 5 процентов за каждый год нахождения государственного служащего на государственной службе после заключения договора о предоставлении кредита.
Государственным служащим, в том числе после ухода на пенсию, имеющим непрерывный стаж работы в государственных органах не менее пяти лет, а также проживающим с ними членам их семей, предоставляется пятидесятипроцентная скидка в оплате занимаемых ими жилых помещений государственного и муниципального жилищных фондов, в том числе приватизированных жилых помещений, и пятидесятипроцентная скидка в оплате всех коммунальных услуг (электроэнергия, газоснабжение, центральное отопление, водопровод и других).
Порядок предоставления ссуд и кредитов устанавливается главой администрации края.
Кроме того, предусмотрено обеспечение государственных служащих транспортом и телефонной связью. Государственный служащий имеет право бесплатного проезда во всех видах транспорта городского и пригородного сообщения, за исключением такси, экспрессных и коммерческих маршрутов. Право бесплатного проезда предоставляется государственному служащему по-предъявлении служебного удостоверения. Компенсация расходов транспортных организаций на предоставление права бесплатного проезда государственным служащим производится в установленном порядке за счет средств краевого бюджета.
Служебным транспортом в целях осуществления должностных обязанностей обеспечиваются в порядке, установленном главой администрации края, лица, замещающие высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”. В частности, лица, замещающие высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, обеспечиваются персонально закрепленными за ними транспортными средствами. Лица, замещающие главные государственные должности государственной службы категории “В”, наделяются правом вызова служебного транспорта, закрепленного за соответствующим государственным органом.
Лица, замещающие высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, в порядке, установленном главой администрации края, обеспечиваются телефонной связью. Установка им домашних телефонов производится в течении трех месяцев с момента поступления на соответствующую государственную должность государственной службы.
Лицам, замещающим высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, предоставляется пятидесятипроцентная скидка за пользование домашним телефоном.
Решению бытовых проблем, возникающих у государственных служащих, будут способствовать и такие меры социальной защиты, как оплата посещения детьми детских дошкольных государственных или муниципальных учреждений в полном размере стоимости в месяц на каждого ребенка. В случае посещения детьми детских дошкольных учреждений иных форм собственности, оплата производится в размере, не превышающим стоимость посещения государственных или муниципальных детских дошкольных учреждений. А также оплата отдыха детей в летних оздоровительных лагерях в размере 80 процентов стоимости путевки на каждого ребенка. Наконец, государственному служащему, имеющему непрерывный стаж работы в государственных органах более 15 лет и детей в возрасте от 17 до 22 лет, производятся дополнительные компенсационные выплаты на возмещение стоимости обучения детей, поступающих в высшие государственные учебные заведения профессионального образования начиная с 1997 года, в размере не более трех среднемесячных заработных плат лица, замещающего государственную должность государственной службы, ежегодно, до окончания ребенком учебного заведения.
В дополнительных, помимо перечисленных, мерах социальной защиты нуждается, на наш взгляд, категория так называемых “политических назначенцев”, то есть лиц, замещающих государственные должности государственной службы категории “Б”. Например, отставка государственного служащего, замещающего такую должность, в связи с несогласием с решениями и действиями вышестоящего руководителя или неназначение его на должность на очередной срок полномочий соответствующего лица, замещающего государственную должность категории “А”, должна несомненно ему возмещаться. Проектом Кодекса предусмотрено в таких случаях включение государственного служащего в резерв на замещение государственных должностей государственной службы сроком на один год, а также выплата за счет средств краевого бюджета ежемесячного денежного пособия в размере должностного оклада (с учетом индексации) до устройства на новое место работы (службы). В случае, если на новом месте работы (службы) размер его заработной платы (должностного оклада) окажется ниже прежней, то производится доплата до суммы, равной размеру прежней заработной платы (должностного оклада). Время, в течение которого производятся указанные выплаты, не может превышать одного года со дня отставки (увольнения) государственного служащего, замещающего государственную должность государственной службы категории “Б”.
Имеет право на жизнь и предложенная проектом Кодекса мера социальной защиты государственного служащего, избранного депутатом законодательного (представительного) органа государственной власти. Запрет на совмещение государственным служащим должности депутата и государственной должности государственной службы компенсируется механизмом приостановления государственной службы. При этом сведения о государственном служащем сохраняются в реестре государственных служащих на весь соответствующий период, причем по его истечению он вправе восстановиться на прежней либо равноценной должности.
Все вышеперечисленные меры, безусловно, усилили бы социальную защиту государственных служащих отдельно взятого субъекта Российской Федерации, способствовали бы устойчивости кадрового корпуса государственных органов.

Заключение

Конечно, при подготовке ко второму чтению части первой Кодекса Хабаровского края о государственной и муниципальной службе, многие меры социальной защиты государственных служащих претерпели заметные изменения, либо предлагаются к исключению из текста законопроекта депутатами Хабаровской краевой Думы, но тем не менее, по нашему мнению, заслуживают пристального внимания и могут быть использованы в дальнейшем как в Хабаровском крае, так и в других субъектах Российской Федерации.
Кроме того, автор предполагает продолжить работу над второй и третьей частью Кодекса, а также над другими краевыми законами и постановлениями главы администрации края, касающимися различных аспектов социальной защиты государственных служащих. В частности, над вопросами медицинского обслуживания государственных служащих; порядком заключения договоров обязательного государственного страхования на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу государственных служащих; порядком предоставления ссуд и кредитов на приобретение жилища государственным служащим; порядком компенсации государственным служащим расходов на транспорт; порядком предоставления дополнительных компенсационных выплат вообще; порядком и основаниях присвоения классных чинов Хабаровского края; порядком аттестации государственных служащих, сдачи ими квалификационных экзаменов; порядком организации и проведения переподготовки (переквалификации) и повышения квалификации государственных служащих и другими нерешенными проблемами.
Таким образом, представляется возможной разработка комплексного механизма реализации идей, положенных в основу нашей работы. Это позволит укрепить и стабилизировать кадровый корпус государственных служащих Хабаровского края, а значит будет способствовать и укреплению самого Хабаровского края как государственного образования — субъекта и неотъемлемой части Российской Федерации.

Список источников и использованной литературы

I. Источники

Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12.12.1993 — М.: Юрид.лит., 1993.
О судебной системе Российской Федерации: Федеральный конституционный закон от 31.12.1996 №1-ФКЗ//Российская газета. — 1997. — 6 января.
Об основах государственной службы Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.1995 №119-ФЗ//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №31.- Ст.2990.
Об органах федеральной службы безопасности в Российской Федерации: Федеральный закон от 03.04.1995//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №15.- Ст.1269.
О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов: Федеральный закон от 20.04.1995 //Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №17.- Ст.1455.
О государственной охране высших органов государственной власти Российской Федерации и их должностных лиц: Закон Российской Федерации от 28.04.1993//Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации.- 1993.- №21.- Ст.745.
О милиции: Закон РСФСР от 22.01.1991 (ред. от 18.02.1993, 01.07.1993) //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР.- 1991.- №16.- Ст.503.
О статусе военнослужащих: Закон Российской Федерации от 22.01.1993 (ред. от 24.11.1995)//Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации.- 1993.- №6.- Ст.188.
О федеральных органах налоговой полиции: Закон Российской Федерации от 24.06.1993 (ред. от 17.12.1995)//Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации.- 1993.- №29.- Ст.1114.
Гарантии правовой и социальной защиты работников государственной налоговой службы Российской Федерации. Положение о классных чинах работников государственной налоговой службы Российской Федерации: Утверждены Указом Президента Российской Федерации от 31.12.1991 №340//Налоги в России. Налоговая система России: Сб. Нормативных документов. — М.: Юрид.лит., 1994. — С.116-122.
О борьбе с коррупцией в системе государственной службы: Указ Президента Российской Федерации от 04.04.1992 №361//Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации.- 1992.- №17.- Ст.923.
О государственном заказе на переподготовку и повышение квалификации государственных служащих: Указ Президента Российской Федерации от 07.02.1995 №103//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №7.- Ст.513.
О квалификационных требованиях по государственным должностям федеральной государственной службы: Указ Президента Российской Федерации от 30.01.1996 №123//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №6.- Ст.533.
О межведомственной комиссии по переподготовке и повышении квалификации государственных служащих федеральных органов исполнительной власти: Постановление Правительства Российской Федерации от 11.08.1995 №805//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №34.- Ст.3457.
О первоочередных мерах по организации системы государственной службы Российской Федерации: Указ Президента Российской Федерации от 03.06.1993 №848//Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации.- 1993.- №23.- Ст.2108.
О первоочередных мерах по улучшению работы с кадрами в системе государственной службы и реализации Федерального закона «Об основах государственной службы Российской Федерации»: Указ Президента Российской Федерации от 06.09.1995 №900//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №37.- Ст.3588.
О Реестре государственных должностей федеральных государственных служащих: Указ Президента Российской Федерации от 11.01.1995 №33 (ред. от 09.08.1995 №834)//Российская газета.- 1995.- 25 января.
О Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации: Указ Президента Российской Федерации от 06.06.1994 №1140//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1994.- №7.- Ст.685.
О повышении квалификации и переподготовке федеральных государственных служащих: Указ Президента Российской Федерации от 23.08.1994 №1722//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1994.- №18.- Ст.2066.
Об организации переподготовки и повышения квалификации государственных служащих федеральных органов исполнительной власти: Постановление Правительства Российской Федерации от 13.09.1994 №1047//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1994.- №21.- Ст.2393.
Положение о государственном заказе на переподготовку и повышение квалификации государственных служащих федеральных органов исполнительной власти: Утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.12.1994 №1462//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №2.- Ст.158.
Положение о проведении аттестации руководителей и специалистов структурных подразделений центральных органов федеральной исполнительной власти: Утверждено Постановлением Совета Министров-Правительства Российской Федерации от 23.07.1993 №700//Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации.- 1993.- №32.- Ст.3010.
Положение о проведении аттестации федерального государственного служащего: Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 11.03.1996 №353//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №11.- Ст.1036.
Положение о проведении конкурса при приеме на работу в центральные органы федеральной исполнительной власти: Утверждено Постановлением Совета Министров-Правительства Российской Федерации от 23.07.1993 №702//Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации.- 1993.- №32.
Положение о порядке проведения аттестации государственных служащих органов исполнительной власти: Утверждено постановлением Министерства труда Российской Федерации от 12.10.1992 №23//Бюллетень Министерства труда Российской Федерации. — 1993. — №№1,2.
Основные положения о порядке проведения аттестации служащих учреждений, организаций и предприятий, находящихся на бюджетном финансировании: Утверждены постановлением Министерства труда Российской Федерации и Министерства юстиции Российской Федерации от 23.10.1992 №27//Российские вести.- 1992.- 26 октября.
Положение о порядке присвоения и сохранения квалификационных разрядов федеральным государственным служащим: Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 22.04.1996 №578//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №17.- Ст.1963.
Положение о проведении конкурса на замещение вакантной государственной должности федеральной государственной службы: Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 29.04.1996 №604//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №18.- Ст.2115.
Положение о федеральной государственной службе: Утверждено Указом Президента Российской Федерации от 22.12.1993 №2267 (ред. от 29.04.1994 №841, 09.08.1995)//Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации.- 1993.- №52.- Ст.5073.
О мерах по укреплению дисциплины в системе государственной службы: Указ Президента Российской Федерации от 06.06.1996 №810//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №24.- Ст.2868.
О некоторых периодах, учитываемых при исчислении стажа работы, дающего право на получение ежемесячных надбавок к должностному окладу за выслугу лет работникам органов исполнительной власти, а также внесении изменения в разъяснение Министерства труда Российской Федерации от 30.12.1993 №17 “О порядке установления ежемесячных надбавок к должностным окладам за выслугу лет работникам органов исполнительной власти”: Постановление Министерства труда Российской Федерации от 08.08.1996 №49//Российские вести.- 1996.- 5 сентября.
О некоторых социальных гарантиях лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и должности федеральных государственных служащих: Указ Президента Российской Федерации от 16.08.1995 №854 (ред. от 13.01.1996 №37)//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1995.- №34.- Ст.3442.
О реализации Указа Президента Российской Федерации от 16.08.1995 №854 “О некоторых социальных гарантиях лиц, замещающих государственные должности Российской Федерации и должности федеральных государственных служащих”: Постановление Правительства Российской Федерации от 31.01.1996 №83//Собрание законодательства Российской Федерации.- 1996.- №6.- Ст.573.
О некоторых мерах по обеспечению государственного управления экономикой: Указ Президента Российской Федерации от 10.06.1994 №1200 //Российская газета.- 1994.- 16 июня.
Разъяснение о порядке высвобождения работников федеральных органов исполнительной власти и предоставления им в связи с этим социальных гарантий и компенсаций: Утверждено постановлением Министерства труда Российской Федерации от 08.04.1996 №17//Российские вести.- 1996.- 20 июня.
Разъяснение о некоторых периодах, учитываемых при исчислении стажа государственной службы федерального государственного служащего, дающего право на ежемесячную доплату к пенсии: Утверждено постановлением Министерства труда Российской Федерации и Министерства юстиции Российской Федерации от 09.04.1996 №19//Российские вести.- 1996.- 20 июня.
О мерах по пресечению фактов участия должностных лиц органов государственной власти и управления в предпринимательской деятельности: Распоряжение Верховного Совета Российской Федерации и Правительства Российской Федерации от 03.07.1992 №3193рп-1//Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации.- 1992.- №28.- Ст.1672.

II. Литература

Батлер Р. Государственная служба в Великобритании //Информационный бюллетень РАГС, 1995. — №1. — С. 11-13.
Варламов К.И. Кадры и социальное управление//Проблемы теории и практики управления, 1992. — №4. — С. 63-68.
Волгин А. Цели и задачи кадровой политики//Проблемы теории и практики управления, 1992. — №4. — С. 45-50.
Волошина В.В., Титов К.А. Государственная служба в Российской Федерации: теоретико-правовое исследование. — М.: Луч, 1995. — 179 с.
Государственная кадровая политика: концептуальные основы, приоритеты, технологии реализации/Под общ. ред. С.В.Пирогова., рук. авт. кол. В.А.Сулемов. — М.: Издательство РАГС, 1996. — 253 с.
Государственная служба и государственные служащие во Франции. — М., 1994. — 45 с.
Государственная служба в России (опыт организации и кадрового обеспечения). Документы. — Ниж. Новгород, 1994. — 212 с.
Государственная служба в Российской Федерации: становление, кадровое обеспечение: Сб. научн. ст./РАУ. — М., 1994. — 216 с.
Государственная служба. Общие проблемы. Зарубежный опыт. Вып.1. — М.: Луч, 1994.
Государственная служба: организация, кадры, управление. — М.: Издательство РАГС, 1996. — 234 с.
Государственная служба: организация, кадры, управление. — М.: Нац. центр подготовки территориальных кадров, 1994. — 162 с.
Государственная служба. Регулирование трудовых отношений. Зарубежный опыт. — М., 1995.
Государственная служба: состояние и проблемы функционирования. Материалы научно-практической конференции.- Хабаровск, 1996.- 190 с.
Государственный служащий как человек и профессионал. Информационный бюллетень Центра социологического обеспечения подготовки государственных служащих. — М., 1996. — №2.
Имидж госслужбы. Сб. науч. тр. — М.: «ИДФ»-«СПА Консалтинг», 1996. — 186 с.
Кадровое обеспечение государственной службы/РАУ, Северо-кавказский кадровый центр. — Ростов-на-Дону, 1994. — 208 с.
Канапьянова Р.М. За сухой строкой статистики//Вестник государственной службы, 1993. — №6. — С. 32-38.
Лукьяненко В.И. Пpинципы госудаpственой кадpовой политики, механизмы и технологии ее pеализации. — М.: РАГС, 1995. — 31 с.
Мальцев В.А. Государственный служащий современного типа. — Ниж. Новгород: Изд-во ВВАГС, 1995.- 177 с.
Оболонский А.В. Человек и государственное управление/Отв. ред. М.И. Пискотин. — М., 1987. — 254 с.
Охотский Е.В. Столичные власти и восприятие служащих и населения// Социологическое исследование. — 1996. — №4.- С.11-18.
Правовое обеспечение федеральной государственной службы //Информационный бюллетень РАГС. — 1996. — №1 — С.3-11.
Проблемы становления государственной и муниципальной власти в России. — Екатеринбург, 1995. — 179 с.
Ризаев С.Г. Кадры: профессионализм и компетентность. — Ташкент, 1991. — 58 с.
Реформа государственного аппарата. Зарубежный опыт. Вып.1-9. — М.: РАГС, 1995.
Старилов Ю.Н. Государственная служба в Российской Федерации: Теоретико-правовое исследование. — Воронеж: Издательство Воронежского университета, 1996. — 456 с.
Тулеев А. Как жить дальше? — М.: МГП “Малоярославецкая типография”, 1993. — 246 с.
Тюдаков И.В. Органы исполнительной власти и проблема комплектования//Вестник государственной службы. — 1993. — №1. — С.12-17.

Приложение

ПРОЕКТ
Авторы законопроекта:
преподаватели Дальневосточной
Академии государственной службы
Шашкова Ирина Анатольевна и
Поплавский Денис Александрович

ЗАКОН
ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

от ______________ № ______
г.Хабаровск

О введении в действие части первой
Кодекса Хабаровского края о
государственной и муниципальной
службе

Статья 1. Ввести в действие с 1 января 1997 года часть первую Кодекса Хабаровского края о государственной и муниципальной службе (далее — часть первая Кодекса) за исключением положений, для которых настоящим Законом установлены иные сроки введения в действия.

Статья 2. Положения части первой Кодекса о передаче в доверительное управление на время прохождения государственной службы лицами, замещающими государственные должности государственной службы, находящихся в их собственности юридических лиц, долей, паев, акций в уставном капитале юридических лиц, вступают в силу с момента установления порядка такой передачи, но не позднее шести месяцев со дня вступления части первой Кодекса в силу.

Статья 3. Положения части первой Кодекса о квалификационных требованиях, аттестации, классных чинах государственных служащих, вступают в силу с момента установления соответствующего порядка, но не позднее шести месяцев со дня вступления части первой Кодекса в силу.

Статья 4. Положение пункта 2 части первой статьи 34 Кодекса не относится к государственным служащим, избранным депутатами представительного органа государственной власти или местного самоуправления до введения в действие части первой Кодекса, на срок их депутатских полномочий.

Статья 5. До вступления в силу федерального закона, определяющего процедуру присвоения и сохранения при переводе на иные государственные должности государственной службы квалификационных разрядов, установления надбавок за них, государственным служащим производится выплата надбавки за классный чин в размере 25 процентов от должностного оклада лица, замещающего государственную должность государственной службы, после прохождения аттестации в порядке, предусмотренном первой частью Кодекса и краевыми нормативными правовыми актами.

Статья 6. Трудовые договоры (контракты) с лицами, замещающими государственные должности государственной службы категории “Б”, подлежат перезаключению в соответствии с частью первой Кодекса не позднее одного месяца со дня вступления части первой Кодекса в силу. В случае отказа лица, замещающего государственную должность государственной службы от перезаключения трудового договора (контракта), прежде заключенный с ним трудовой договор (контракт) подлежит расторжению согласно пункта 6 статьи 29 Кодекса Законов о труде Российской Федерации.

Статья 7. Лица в возрасте старше 65 лет, замещающие государственные должности государственной службы и выразившие желание продолжить сотрудничество с государственным органом, могут продолжить работу в государственном органе на условиях срочного трудового договора, заключаемого с руководителем государственного органа не позднее чем до истечения месяца со дня вступления части первой Кодекса в силу.

Статья 8. Положения пункта 2 части 2 статьи 67 Кодекса вводятся в действие поэтапно в период с 1998 по 2000 годы в соответствии с краевыми законами о бюджетной системе Хабаровского края на очередной финансовый год и в порядке, предусмотренном главой администрации края.

Статья 9. Положения статьи 69 Кодекса распространяются на лиц, уходящих с государственной службы на пенсию по старости (инвалидности), начиная со дня введения в действие части первой Кодекса.

Статья 10. До вступления в силу части второй Кодекса Хабаровского края о государственной и муниципальной службе положения части первой Кодекса, касающиеся организации муниципальной службы, носят предварительный характер.

Председатель краевой Думы В.А.Озеров

КОДЕКС ХАБАРОВСКОГО КРАЯ
О ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ

ЧАСТЬ ПЕРВАЯ

РАЗДЕЛ ПЕРВЫЙ
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ГЛАВА ПЕРВАЯ
НОРМАТИВНОЕ ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ В ХАБАРОВСКОМ КРАЕ

Статья 1. Законодательство Российской Федерации о государственной и муниципальной службе
1. В Хабаровском крае признается верховенство Конституции Российской Федерации, федеральных законов и иных нормативных правовых актов федеральных органов государственной власти по общим вопросам организации государственной и муниципальной службы.
2. Действие законодательства Российской Федерации о труде распространяется на отношения, регулируемые настоящим Кодексом, с особенностями, установленными законодательством Российской Федерации о государственной и муниципальной службе и Кодексом.

Статья 2. Приведение положений Кодекса в соответствие с законодательством Российской Федерации о государственной и муниципальной службе
1. С изменением либо прекращением действия норм законодательства Российской Федерации о государственной и муниципальной службе, положения настоящего Кодекса приводятся в соответствие с ним в установленном порядке.
2. В Хабаровском крае не применяются нормы законодательства Российской Федерации, ухудшающие положение государственных и муниципальных служащих Хабаровского края.

Статья 3. Нормативные правовые акты органов государственной власти Хабаровского края о государственной и муниципальной службе
1. Настоящий Кодекс закрепляет основы государственной и муниципальной службы в Хабаровском крае. Особенности прохождения службы в отдельных органах государственной власти Хабаровского края и органах местного самоуправления могут регулироваться специальными краевыми законами.
2. Нормативные правовые акты главы администрации края, принятые им по вопросам специальной компетенции, установленной настоящим Кодексом, не могут противоречить Кодексу.
Вопросы, отнесенные настоящим Кодексом к ведению главы администрации края, могут также регулироваться краевым законом.

Статья 4. Нормативное правовое регулирование муниципальной службы Хабаровского края
1. Органы местного самоуправления вправе осуществлять регулирование муниципальной службы в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами федеральных органов государственной власти, Уставом края, Законом Хабаровского края “Об организации местного самоуправления в Хабаровском крае”, настоящим Кодексом и уставами муниципальных образований.
2. Система обеспечения муниципальных служащих устанавливается органами местного самоуправления самостоятельно.
3. Финансирование муниципальной службы производится за счет средств соответствующего местного бюджета. Порядок возмещения расходов органов местного самоуправления на осуществление делегированных им в соответствии с краевым законом государственных функций муниципальными службами определяется краевым законом.

ГЛАВА ВТОРАЯ
ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ И ТЕРМИНЫ

Статья 5. Государственная должность Хабаровского края
1. Государственная должность Хабаровского края — должность в органах государственной власти Хабаровского края (далее — государственные органы), характеризующаяся установленным кругом обязанностей по исполнению и обеспечению полномочий данного государственного органа, денежным содержанием и персональной ответственностью за исполнение этих обязанностей.
2. Государственные должности Хабаровского края подразделяются на:
1) должности, установленные Уставом края для непосредственного обеспечения полномочий государственных органов (глава администрации края, депутаты Законодательной Думы и другие), — государственные должности категории “А”.
Правовой статус, размеры и виды денежного содержания лиц, замещающих государственные должности категории “А”, не являются предметом регулирования настоящего Кодекса;
2) должности, учреждаемые для непосредственного обеспечения исполнения полномочий лиц, замещающих государственные должности категории “А”, — государственные должности категории “Б”;
3) должности, учреждаемые государственными органами для исполнения и обеспечения их полномочий, — государственные должности категории “В”.
Перечень государственных должностей категорий “А”, “Б” и “В” дается в Реестре государственных должностей Хабаровского края.

Статья 6. Государственная служба Хабаровского края
1. Под государственной службой Хабаровского края (далее — государственная служба) в настоящем Кодексе понимается профессиональная деятельность по обеспечению исполнения полномочий государственных органов, осуществляемая лицами, замещающими государственные должности категорий “Б” и “В”.
2. Государственная служба на государственных должностях категории “Б” ограничена сроком, на который избираются или назначаются соответствующие лица, замещающие государственные должности категории “А”.

Статья 7. Государственная должность государственной службы Хабаровского края
Государственная должность государственной службы Хабаровского края (далее — государственная должность государственной службы) — государственная должность категории “Б” или “В”, включенная в Реестр государственных должностей государственной службы Хабаровского края в соответствии со статьей 29 настоящего Кодекса.

Статья 8. Государственный служащий Хабаровского края
1. Государственным служащим Хабаровского края (далее — государственный служащий) является гражданин Российской Федерации, исполняющий в порядке, установленном настоящим Кодексом, обязанности по государственной должности государственной службы за денежное вознаграждение, выплачиваемое за счет краевого бюджета.
2. Государственный служащий Хабаровского края одновременно является государственным служащим Российской Федерации.

Статья 9. Муниципальная должность
1. Муниципальная должность — учреждаемая в порядке, установленном в соответствии с настоящим Кодексом уставом муниципального образования либо нормативными правовыми актами муниципального образования, должность в органах местного самоуправления.
2. Выборная муниципальная должность — муниципальная должность, устанавливаемая в целях реализации полномочий местного самоуправления, замещаемая на постоянной основе путем выборов населением непосредственно или представительным органом местного самоуправления.
3. Муниципальная должность муниципальной службы — муниципальная должность с установленным кругом обязанностей по обеспечению полномочий органов местного самоуправления и должностных лиц местного самоуправления и денежным содержанием за счет средств соответствующего местного бюджета, замещаемая на постоянной профессиональной основе путем заключения трудового договора.

Статья 10. Муниципальная служба Хабаровского края
1. Муниципальная служба Хабаровского края (далее — муниципальная служба) — профессиональная деятельность по обеспечению полномочий органов местного самоуправления и должностных лиц местного самоуправления, осуществляемая лицами, замещающими муниципальные должности муниципальной службы.
К муниципальной службе также относится профессиональная деятельность на постоянной основе на должностях руководителей муниципальных организаций и учреждений, назначаемых органами местного самоуправления или выборными должностными лицами местного самоуправления.
2. Муниципальная служба на муниципальной должности, учреждаемой для непосредственного обеспечения полномочий депутатов, членов выборных органов местного самоуправления и выборных должностных лиц местного самоуправления, ограничена сроком, на который избираются указанные лица.

Статья 11. Муниципальный служащий
Муниципальным служащим является гражданин Российской Федерации, исполняющий в порядке, установленном настоящим Кодексом и уставом муниципального образования, обязанности по муниципальной должности муниципальной службы за денежное вознаграждение, выплачиваемое за счет средств соответствующего местного бюджета.

Статья 12. Технические должности
1. Должности, включаемые в штатное расписание государственных органов и органов местного самоуправления для технического обеспечения их деятельности, не относятся к государственным и муниципальным должностям.
2. Условия и порядок замещения таких должностей регулируются законодательством Российской Федерации о труде.

ГЛАВА ТРЕТЬЯ
ЗАДАЧИ И ПРИНЦИПЫ КОДЕКСА

Статья 13. Социальное назначение государственной и муниципальной службы
1. В Хабаровском крае служба в государственных органах и органах местного самоуправления почетна и уважаема. Никто не вправе упрекать служащего в его занятии этой деятельностью.
2. Государственная и муниципальная служба Хабаровского края является социальным институтом, реализующим интересы государства, гражданского общества и человека, и им подотчетна.
3. Ограничения общегражданских прав лица, замещающего государственную должность государственной службы, либо муниципальную должность муниципальной службы, возмещаются ему материальным содержанием.

Статья 14. Принципы государственной и муниципальной службы Хабаровского края
Государственная и муниципальная служба Хабаровского края основана на принципах:
1) верховенства Конституции Российской Федерации, федеральных законов, Устава края и краевых законов над иными нормативными правовыми актами, должностными инструкциями при исполнении государственными и муниципальными служащими должностных обязанностей и обеспечении их прав;
2) приоритета прав и свобод человека и гражданина, их непосредственного действия; обязанности государственных и муниципальных служащих признавать, соблюдать и защищать права и свободы человека и гражданина;
3) разграничения предметов ведения и полномочий между Российской Федерацией и Хабаровским краем, разделения властей, самостоятельности органов местного самоуправления в рамках их компетенции;
4) равного доступа граждан к государственной и муниципальной службе в соответствии со способностями и профессиональной подготовкой;
5) обязательности для государственных служащих решений, принятых вышестоящими государственными органами и руководителями в пределах их полномочий;
6) обязательности для муниципальных служащих правовых актов органов и должностных лиц местного самоуправления, принятых в пределах их полномочий; недопустимости подчиненности муниципальных служащих одного муниципального образования органам и должностным лицам местного самоуправления другого муниципального образования, а также государственным органам и должностным лицам;
7) единства требований, предъявляемых к государственной и муниципальной службе;
8) профессионализма и компетентности государственных и муниципальных служащих;
9) персональной ответственности государственных и муниципальных служащих за подготавливаемые и принимаемые решения, неисполнение либо ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей; ответственности муниципальных служащих перед населением муниципального образования и государством;
10) правовой и социальной защищенности государственных и муниципальных служащих; стабильности кадров государственных служащих в государственных органах;
11) гласности в осуществлении государственной и муниципальной службы;
12) отделения религиозных объединений от государства; внепартийности государственной и муниципальной службы.

ГЛАВА ЧЕТВЕРТАЯ
УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ
ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

Статья 15. Понятие управления государственной и муниципальной службой
1. Управление государственной и муниципальной службой представляет собой систему кадрового, организационного и нормативного правового обеспечения государственной и муниципальной службы, направленную на реализацию прав и исполнение обязанностей государственных и муниципальных служащих, соблюдение ограничений и гарантий государственных и муниципальных служащих.
2. Общее руководство системой управления государственной и муниципальной службой возлагается на главу администрации края.

Статья 16. Органы управления государственной и муниципальной службой Хабаровского края
Органами, в рамках своей компетенции осуществляющими управление государственной и муниципальной службой, являются:
1) Совет по кадровой политике при главе администрации края (далее — Совет по кадровой политике);
2) Управление государственной и муниципальной службы Хабаровского края (далее — Управление государственной и муниципальной службы);
3) кадровые службы государственных органов;
4) кадровые службы органов местного самоуправления.

Статья 17. Совет по кадровой политике при главе администрации края
1. Совет по кадровой политике является консультативным органом при главе администрации края, вырабатывающим основные принципы и направления развития государственной и муниципальной службы.
2. Совет по кадровой политике возглавляется руководителем аппарата администрации края и председателем Законодательной Думы.
В состав Совета по кадровой политике входят: начальник Управления государственной и муниципальной службы, ректор Дальневосточной Академии государственной службы, ректор Хабаровской Государственной Академии экономики и права. В обсуждении вопросов, касающихся организации муниципальной службы, вправе участвовать главы муниципальных образований.
Персональный состав Совета по кадровой политике утверждается главой администрации края.
Члены Совета по кадровой политике принимают участие в его работе на неосвобожденной основе.

Статья 18. Функции Совета по кадровой политике при главе администрации края
Совет по кадровой политике подготавливает предложения:
1) о назначении государственных служащих на высшие и главные государственные должности государственной службы;
2) о проведении конкурсов на замещение вакантных государственных должностей государственной службы и квалификационных экзаменов при поступлении на государственную службу, назначении аттестаций государственных служащих; по формированию конкурсных, квалификационных и аттестационных комиссий;
3) о представлении государственных и муниципальных служащих к вручению государственных наград Российской Федерации и Хабаровского края, присвоению почетных званий Российской Федерации и Хабаровского края.
Совет по кадровой политике в порядке, определяемом главой администрации края, реализует также иные полномочия, установленные настоящим Кодексом и главой администрации края.

Статья 19. Управление государственной и муниципальной службы Хабаровского края
1. Управление государственной и муниципальной службы является самостоятельным государственным органом, образуемым при главе администрации края как высшем должностном лице.
Управление государственной и муниципальной службы в своей деятельности подотчетно главе администрации края.
2. Руководство деятельностью Управления государственной и муниципальной службы осуществляется начальником Управления государственной и муниципальной службы.
Начальник Управления государственной и муниципальной службы назначается на должность и освобождается от должности главой администрации края по согласованию с Законодательной Думой.
3. Финансирование Управления государственной и муниципальной службы производится за счет средств краевого бюджета.

Статья 20. Функции Управления государственной и муниципальной службы Хабаровского края
Управление государственной и муниципальной службы:
1) подготавливает проекты краевых нормативных правовых актов по вопросам организации и прохождения государственной и муниципальной службы;
2) анализирует деятельность государственной и муниципальной службы; организует подготовку, переподготовку и повышение квалификации государственных и муниципальных служащих;
3) ведет Сводный реестр государственных служащих; зачисляет муниципальных служащих в порядке, установленном настоящим Кодексом, в резерв на замещение государственных должностей государственной службы;
4) организует и проводит конкурсы на замещение вакантных государственных должностей государственной службы и квалификационные экзамены при поступлении на государственную службу, аттестацию государственных служащих; утверждает условия конкурса на замещение вакантных государственных должностей государственной службы, программ квалификационных экзаменов и аттестации, а также персональный состав конкурсных, квалификационных и аттестационных комиссий;
5) координирует разработку проекта краевого бюджета в части установления затрат на содержание государственной службы; контролирует порядок расходования средств, выделенных на финансирование государственной службы;
6) рассматривает декларации об имущественном положении и доходах лиц, замещающих государственные должности государственной службы;
7) контролирует соблюдение федеральных и краевых нормативных правовых актов по вопросам замещения государственных должностей государственной службы и муниципальных должностей муниципальной службы; организует внесудебное рассмотрение споров по вопросам замещения государственных должностей государственной службы и муниципальных должностей муниципальной службы;
8) координирует работу и осуществляет информационно-методическое обеспечение кадровых служб государственных органов и кадровых служб органов местного самоуправления;
9) подготавливает материалы о представлении государственных и муниципальных служащих к вручению государственных наград Российской Федерации и Хабаровского края, присвоению почетных званий Российской Федерации и Хабаровского края;
10) осуществляет организационно-техническое обеспечение деятельности Совета по кадровой политике.
Управление государственной и муниципальной службы в порядке, определяемом главой администрации края, реализует также иные полномочия, установленные настоящим Кодексом и главой администрации края.

Статья 21. Кадровые службы государственных органов
Кадровые службы государственных органов — структурные подразделения государственных органов, осуществляющие в порядке, устанавливаемом руководителями соответствующих государственных органов:
1) организационно-техническое обеспечение проведения конкурсов на замещение вакантных государственных должностей государственной службы и квалификационных экзаменов при поступлении на государственную службу, аттестаций государственных служащих, прохождения государственными служащими испытаний при замещении государственных должностей государственной службы;
2) направление предложений в Управление государственной и муниципальной службы о персональном составе конкурсных, квалификационных и аттестационных комиссий государственных органов;
3) оформление решений государственных органов и должностных лиц о замещении государственных должностей государственной службы; ведение личных дел и внесение записей в трудовые книжки лиц, замещающих государственные должности государственной службы; выдачу и изъятие служебных удостоверений государственных служащих; ведение реестра государственных служащих;
4) консультирование государственных служащих по вопросам их правового положения, соблюдения ограничений и запретов, связанных с государственной службой;
5) организацию служебных расследований;
6) организацию внесудебного рассмотрения споров, связанных с замещением государственных должностей государственной службы;
7) анализ уровня профессиональной компетентности государственных служащих; организацию подготовки, переподготовки и повышения квалификации государственных служащих.

Статья 22. Кадровые службы органов местного самоуправления
1. Кадровые службы органов местного самоуправления создаются и действуют согласно нормативным правовым актам органов местного самоуправления, принятым в соответствии с уставами муниципальных образований и настоящим Кодексом.
2. Кадровые службы органов местного самоуправления:
1) обеспечивают проведение конкурсов, аттестаций, квалификационных экзаменов, прохождение муниципальными служащими испытания при замещении муниципальных должностей муниципальной службы;
2) оформляют решения органов местного самоуправления и должностных лиц местного самоуправления о поступлении, прохождении и прекращении муниципальной службы, ведут личные дела муниципальных служащих, вносит необходимые записи в трудовые книжки муниципальных служащих, выдают и изымают служебные удостоверения муниципальных служащих;
3) организуют переподготовку, переквалификацию и повышение квалификации муниципальных служащих;
4) подготавливают предложения о зачислении муниципальных служащих в резерв на замещение государственных должностей государственной службы;
5) осуществляют иные полномочия, установленные согласно нормативным правовым актам органов местного самоуправления, принятым в соответствии с уставами муниципальных образований и настоящим Кодексом.

РАЗДЕЛ ВТОРОЙ
ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЛУЖБА ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

ГЛАВА ПЯТАЯ
СИСТЕМА ГОСУДАРСТВЕННЫХ ДОЛЖНОСТЕЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

Статья 23. Классификация государственных должностей государственной службы
Государственные должности государственной службы подразделяются на следующие группы:
высшие государственные должности государственной службы — пятая группа;
главные государственные должности государственной службы — четвертая группа;
ведущие государственные должности государственной службы — третья группа;
старшие государственные должности государственной службы — вторая группа;
младшие государственные должности государственной службы — первая группа.

Статья 24. Специализация государственных должностей государственной службы
Государственные должности государственной службы подразделяются по специализациям, предусматривающим наличие у государственного служащего для исполнения должностных обязанностей одной специализации соответствующего профессионального образования.
Специализация государственных должностей государственной службы устанавливается в зависимости от функциональных особенностей государственной должности государственной службы и компетенции соответствующего государственного органа.
Перечень специализаций государственных должностей государственной службы утверждается главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством.

Статья 25. Квалификационные требования к лицам, замещающим государственные должности государственной службы
1. Квалификационные требования к государственным служащим представляют собой требования к уровню профессионального образования, стажу и опыту работы по специальности, минимальному уровню юридических знаний, необходимых для исполнения должностных обязанностей.
Квалификационные требования предъявляются в соответствии с группой и специализацией государственной должности государственной службы.
2. Основными квалификационными требованиями к замещению государственной должности государственной службы являются:
1) для высших государственных должностей государственной службы — высшее профессиональное образование по специализации государственной должности государственной службы или образование, считающееся равноценным, с дополнительным высшим профессиональным образованием по специализации государственной должности государственной службы, и стаж работы по специальности на руководящих должностях не менее 5 лет.
Лицу, замещающему высшую государственную должность государственной службы необходимо выдержать квалификационный экзамен;
2) для главных государственных должностей государственной службы — высшее профессиональное образование по специализации государственной должности государственной службы или образование, считающееся равноценным, с дополнительным высшим профессиональным образованием по специализации государственной должности государственной службы, и стаж работы по специальности на руководящих должностях не менее 3 лет;
3) для ведущих и старших государственных должностей государственной службы — высшее профессиональное образование по специализации “государственное управление” либо по специализации государственной должности государственной службы или образование, считающееся равноценным;
4) для младших государственных должностей государственной службы — среднее профессиональное образование по специализации государственной должности государственной службы или образование, считающееся равноценным.
Решение о признании образования равноценным принимается Советом по кадровой политике.

Статья 26. Квалификационные разряды государственных служащих
1. Квалификационные разряды государственных служащих указывают на соответствие уровня профессиональной подготовки государственных служащих квалификационным требованиям, предъявляемым к государственным должностям государственной службы соответствующих групп.
2. Система квалификационных разрядов государственных служащих и порядок их присвоения определяются в соответствии с федеральным законом главой администрации края.

Статья 27. Классные чины государственных служащих
1. В зависимости от уровня квалификации, занимаемой государственной должности государственной службы и стажа работы в государственных органах государственным служащим присваиваются следующие классные чины:
1) действительный государственный советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим высшие государственные должности государственной службы;
2) государственный советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим главные государственные должности государственной службы;
3) советник Хабаровского края 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим ведущие государственные должности государственной службы;
4) советник государственной службы 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим старшие государственные должности государственной службы;
5) референт государственной службы 1, 2 и 3 класса — государственным служащим, замещающим младшие государственные должности государственной службы.
2. Основания и порядок присвоения классных чинов, соотношение классных чинов с квалификационными разрядами государственных служащих, устанавливаются главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством и настоящим Кодексом.

Статья 28. Порядок присвоения классных чинов государственных служащих
1. Классные чины государственных служащих присваиваются главой администрации края по результатам аттестации.
В исключительных случаях, устанавливаемых главой администрации края, допускается присвоение классного чина, соответствующего более высокой группе государственных должностей государственной службы, служащему, замещающему государственную должность государственной службы более низкой группы.
2. Присвоение очередного классного чина государственному служащему в пределах одной группы государственных должностей государственной службы вне зависимости от результатов его аттестации производится по истечении 7 лет с момента последнего присвоения классного чина.
3. Гражданину, впервые назначенному на государственную должность государственной службы, присваивается низший классный чин по соответствующей группе государственных должностей государственной службы.
4. При прекращении государственной службы в связи с выходом на пенсию государственный служащий считается находящимся в отставке и сохраняет присвоенный ему классный чин. В трудовой книжке государственного служащего производится запись о последней занимаемой государственной должности государственной службы с указанием “в отставке”.

Статья 29. Реестр государственных должностей государственной службы Хабаровского края
1. Реестр государственных должностей государственной службы Хабаровского края представляет собой перечень классифицированных по категориям и группам государственных должностей государственной службы.
1) К высшим государственным должностям государственной службы категории “Б” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
первый заместитель главы администрации края;
первый заместитель главы администрации края, председатель комитета;
первый заместитель главы администрации края, руководитель представительства;
заместитель главы администрации края, председатель комитета;
заместитель главы администрации края, председатель самостоятельного комитета;
руководитель аппарата администрации края; руководитель аппарата Законодательной Думы;
председатель, начальник, директор самостоятельного комитета, управления, департамента администрации края;
начальник управления, отдела на правах самостоятельного управления, отдела администрации края.
2) К высшим государственным должностям государственной службы категории “В” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
первый заместитель председателя, заместитель председателя самостоятельного комитета, заместителя главы администрации края;
начальник управления комитета на правах самостоятельного комитета администрации края;
заместитель руководителя представительства;
заместитель руководителя аппарата администрации края; заместитель руководителя аппарата Законодательной Думы.
3) К главным государственным должностям государственной службы категории “В” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
первый заместитель, заместитель председателя, начальника самостоятельного комитета, управления, департамента администрации края;
заместитель начальника управления, отдела на правах самостоятельного управления отдела;
начальник отдела в составе комитета, управления, департамента администрации края; начальник отдела в составе аппарата Законодательной Думы;
заместитель начальника отдела в составе комитета, управления, департамента администрации края; заместитель начальника отдела в составе аппарата Законодательной Думы.
4) К ведущим государственным должностям государственной службы категории “Б” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
помощник (советник) главы администрации края; помощник (советник) председателя Законодательной Думы;
помощник (советник) первого заместителя главы администрации края; помощник (советник) заместителя главы администрации края; помощник (советник) заместителя председателя Законодательной Думы.
5) К ведущим государственным должностям государственной службы категории “В” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
консультант;
главный специалист.
6) К старшей государственной должности государственной службы категории “В” относится государственная должность государственной службы ведущего специалиста в Законодательной Думе и администрации края.
7) К младшим государственным должностям государственной службы категории “В” относятся следующие государственные должности государственной службы в Законодательной Думе и администрации края:
специалист I категории;
специалист II категории;
специалист III категории.
К настоящему Реестру прилагаются перечень специализаций государственных должностей государственной службы и квалификационные требования к лицам, замещающим государственные должности государственной службы, утверждаемые главой администрации края.
2. Реестр государственных должностей государственной службы Хабаровского края является составной частью Реестра государственных должностей Хабаровского края, утверждаемого главой администрации края.
Сведения о государственных должностях в Законодательной Думе, Избирательной комиссии Хабаровского края, иных государственных органах, образуемых в установленном порядке, включаются в Реестр государственных должностей Хабаровского края по представлению этих органов.
Реестр государственных должностей Хабаровского края в установленном порядке включается в Реестр государственных должностей в Российской Федерации.

ГЛАВА ШЕСТАЯ
ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ СЛУЖАЩИХ

Статья 30. Права государственного служащего
Государственный служащий имеет право:
1) на предоставление ему документов, определяющих его обязанности и права по замещаемой государственной должности государственной службы, а также создания организационно-технических условий для исполнения должностных обязанностей;
2) запрашивать в установленном порядке и бесплатно получать от государственных органов, а также организаций любых форм собственности и граждан информацию и материалы, необходимые для исполнения должностных обязанностей;
3) вносить предложения по совершенствованию государственной службы в любые инстанции;
4) посещать в установленном порядке в целях исполнения должностных обязанностей организации любых форм собственности;
5) знакомиться со всеми материалами личного дела, отзывами о своей деятельности и другими документами до внесения их в личное дело, на приобщение к личному делу своих объяснений, а также проведения служебного расследования для опровержения сведений, порочащих честь и достоинство;
6) на принятие решений и участие в их подготовке в соответствии с должностными обязанностями;
7) на продвижение по службе, увеличение размера денежного содержания по результатам работы, с учетом уровня квалификации, трудового стажа и служебных заслуг;
8) на повышение квалификации и переподготовку в соответствии с функциями и полномочиями по замещаемой государственной должности государственной службы;
9) на участие по своей инициативе в конкурсе на замещение государственной должности государственной службы;
10) на объединение в профессиональные союзы (ассоциации) для защиты своих прав, социально-экономических и профессиональных интересов;
11) на выход в отставку;
12) на пенсионное обеспечение с учетом стажа работы в государственных органах.

Статья 31. Основные обязанности государственного служащего
Государственный служащий обязан:
1) добросовестно исполнять должностные обязанности;
2) обеспечивать соблюдение и защиту прав и законных интересов граждан;
3) обеспечивать поддержку конституционного строя, соблюдение и реализацию Конституции Российской Федерации, федеральных нормативных правовых актов, Устава края и краевых нормативных правовых актов;
4) своевременно рассматривать обращения граждан, организаций любых форм собственности, государственных органов и органов местного самоуправления, депутатские запросы, и принимать по ним решения в пределах своих должностных обязанностей;
5) исполнять приказы, распоряжения и указания вышестоящих в порядке подчиненности руководителей, отданные в пределах их компетенции, за исключением незаконных;
6) соблюдать нормы служебной этики и установленные в государственном органе правила внутреннего трудового распорядка; не совершать действий, затрудняющих нормальное функционирование государственного органа, а также влекущих или могущих повлечь подрыв авторитета государства и государственной службы;
7) поддерживать уровень квалификации, достаточный для исполнения должностных обязанностей.

Статья 32. Декларирование лицом, замещающим государственную должность государственной службы, сведений о своем имущественном положении и доходах
1. При поступлении на государственную службу гражданин обязан предоставить в органы государственной налоговой службы сведения о принадлежащем ему на праве собственности имуществе и доходах, являющихся объектами налогообложения.
2. Государственный служащий обязан ежегодно предоставлять в органы государственной налоговой службы сведения о принадлежащем ему на праве собственности имуществе и доходах, являющихся объектами налогообложения.
3. Сведения, указанные в частях 2, 3 настоящей статьи, предоставляются в порядке, установленном федеральными и краевыми законами, и составляют служебную тайну.
4. Непредоставление в установленный срок или искажение гражданином, государственным служащим, сведений о своих доходах и имущественном положении является основанием для отказа в поступлении на государственную службу, привлечения к дисциплинарной либо иной ответственности.
5. Декларация об имущественном положении представляется в Управление государственной и муниципальной службы гражданином при назначении на государственную должность государственной службы.
Государственный служащий ежегодно представляет в Управление государственной и муниципальной службы декларацию об имущественном положении и полученных за год доходах.
6. Декларация об имущественном положении должна содержать сведения об имуществе, принадлежащем на праве собственности, аренды, найма, пожизненного наследуемого владения, постоянного (бессрочного) пользования и иных правах. В декларацию об имущественном положении включаются сведения о полученных государственным служащим в связи с исполнением должностных обязанностей подарках.
Декларация о доходах должна содержать сведения обо всех источниках и размерах полученных доходов за декларируемый период.
Декларируемые сведения об имущественном положении и доходах составляют служебную тайну.
Форма деклараций и порядок их представления, рассмотрения и хранения устанавливаются главой администрации края.
7. Управление государственной и муниципальной службы при рассмотрении сведений об имущественном положении и доходах государственного служащего вправе требовать от него объяснений. Государственный служащий дает объяснения по поводу содержащихся в декларации об имущественном положении и доходах сведений и вправе требовать их рассмотрения.
Результаты рассмотрения Управлением государственной и муниципальной службы содержащихся в декларации об имущественном положении и доходах сведений оформляются в виде:
1) заключения Управления государственной и муниципальной службы об отсутствии нарушения государственным служащим законодательства;
2) представления Управления государственной и муниципальной службы о назначении служебного расследования по фактам выявленного нарушения государственным служащим законодательства.
Заключение либо представление Управления государственной и муниципальной службы направляется государственному служащему и руководителю соответствующего государственного органа.
8. Представление Управления государственной и муниципальной службы является обязательным основанием для назначения руководителем соответствующего государственного органа служебного расследования по фактам выявленного нарушения государственным служащим законодательства.

Статья 33. Обязанности государственного служащего по охране тайны на государственной службе
Государственный служащий обязан:
1) сохранять в тайне ставшие ему известными в связи с исполнением должностных обязанностей сведения, затрагивающие частную жизнь, честь и достоинство граждан;
2) хранить государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну, в том числе после прекращения государственной службы;
3) давать показания в отношении информации, содержащей государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну, в связи с возбуждением уголовного дела, предварительно уведомив об этом руководителя государственного органа. Государственные должностные лица, получившие информацию, содержащую государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну, в связи с возбуждением уголовного дела, несут ответственность за ее сохранность.
4) после прекращения государственной службы возвратить государственному органу все находящиеся в распоряжении документы, содержащие служебную тайну;
5) не использовать каким бы то ни было способом после прекращения государственной службы информацию, ставшую известной ему в связи с исполнением должностных обязанностей и составляющую государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну.

Статья 34. Ограничения и запреты, связанные с государственной службой
1. Государственный служащий не вправе:
1) заниматься другой оплачиваемой деятельностью, кроме педагогической, научной и иной творческой деятельности;
2) быть депутатом законодательного (представительного) органа государственной власти и органа местного самоуправления;
3) заниматься предпринимательской деятельностью лично или через доверенных лиц, в том числе участвовать в управлении хозяйствующим субъектом любой организационно-правовой формы, за исключением случаев, когда это непосредственно входит в его должностные обязанности в соответствии с федеральными, краевыми законами и иными нормативными правовыми актами, и не рассчитано на извлечение личной выгоды;
4) состоять членом органа управления хозяйствующего субъекта любой организационно-правовой формы, если иное не предусмотрено федеральными и краевыми законами, иными нормативными правовыми актами, и не рассчитано на извлечение личной выгоды;
5) быть поверенным или представителем по делам третьих лиц в государственном органе, в котором он замещает государственную должность государственной службы, либо непосредственно подчиненном или подконтрольном ему, а также в других организациях любых форм собственности;
6) использовать в неслужебных целях средства материально-технического, финансового и информационного обеспечения, другое государственное имущество и служебную информацию;
7) получать гонорары за публикации и выступления в порядке осуществления должностных обязанностей в качестве государственного служащего;
8) получать от физических и юридических лиц вознаграждения (подарки, денежные средства, ссуды, услуги, оплату отдыха и развлечений, транспортных расходов и иные вознаграждения), связанные с исполнением должностных обязанностей, в том числе после выхода на пенсию либо в отставку;
9) выезжать за границу за счет юридических и физических лиц, в том числе иностранных, за исключением служебных командировок, осуществляемых в соответствии с международными договорами Российской Федерации или на взаимной основе по договоренности между органами государственной власти Российской Федерации и Хабаровского края с государственными органами иностранных государств, международными и иностранными организациями;
10) принимать участие в забастовках, а также совершать иные действия, нарушающие нормальное функционирование государственного органа;
11) использовать свое служебное положение в интересах политических партий, общественных, в том числе религиозных, объединений для пропаганды отношения к ним. В государственных органах не могут образовываться структуры политических партий, религиозных, общественных объединений, за исключением профессиональных союзов.
2. Государственный служащий обязан передавать в доверительное управление под гарантию государства на время прохождения государственной службы находящиеся в его собственности доли (пакеты акций) в уставном капитале хозяйствующих субъектов в порядке, установленном федеральными и краевыми законами. Государственный служащий вправе самостоятельно определить управляющего имуществом.
3. Государственный служащий после получения письменного предупреждения о неисполнении им требований пунктов 1-4 части первой настоящей статьи, обязан в течение одного месяца сделать выбор в пользу государственной службы либо другой деятельности, если обратное не установлено федеральными и краевыми законами, иными нормативными правовыми актами и настоящим Кодексом.

Статья 35. Ответственность государственного служащего
1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение должностных обязанностей, несоблюдение установленных настоящим Кодексом ограничений и запретов, связанных с государственной службой, в других установленных федеральными и краевыми законами случаях, государственные служащие привлекаются к дисциплинарной, административной, уголовной и материальной ответственности.
Основания и порядок привлечения государственных служащих к дисциплинарной ответственности, условия применения и обжалования дисциплинарных взысканий, процедура служебного расследования, устанавливаются настоящим Кодексом.
2. За совершение противоправных действий, не связанных с исполнением должностных обязанностей, государственные служащие привлекаются к ответственности на общих основаниях.

ГЛАВА СЕДЬМАЯ
ПРОХОЖДЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

Статья 36. Требования к поступлению и прохождению государственной службы
1. Право поступления на государственную службу имеют владеющие государственным языком граждане Российской Федерации не моложе 18 и не старше 60 лет, профессиональное образование и подготовка которых отвечают квалификационным требованиям, предъявляемым к соответствующей государственной должности государственной службы.
2. При поступлении на государственную службу, а также при ее прохождении не допускается установление каких бы то ни было прямых или косвенных ограничений или преимуществ в зависимости от пола, возраста, расы, национальности, языка, происхождения, имущественного и должностного положения, места жительства, отношения к религии, убеждений, принадлежности к общественным объединениям, созданным в порядке, предусмотренном Конституцией Российской Федерации и федеральным законом.
3. Гражданин не может быть принят на государственную службу и находиться на государственной службе в случаях:
1) признания его недееспособным или ограниченно дееспособным решением суда, вступившим в законную силу;
2) лишения его права занимать государственные должности государственной службы в течение определенного срока решением суда, вступившим в законную силу;
3) наличия подтвержденного заключением медицинского учреждения заболевания, препятствующего исполнению им должностных обязанностей;
4) отказа от прохождения процедуры оформления допуска к сведениям, составляющим государственную и иную охраняемую законом тайну, если исполнение должностных обязанностей по государственной должности государственной службы, на которую претендует гражданин, связано с использованием таких сведений;
5) близкого родства или свойства (родители, супруги, братья, сестры, сыновья, дочери, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с государственным служащим, если их государственная служба связана с непосредственной подчиненностью или подконтрольностью одного из них другому;
6) наличия гражданства иностранного государства, за исключением случаев, если доступ к государственной службе урегулирован на взаимной основе межгосударственными соглашениями;
7) отказа от предоставления сведений, предусмотренных статьей 32 настоящего Кодекса.

Статья 37. Документы, представляемые гражданами при поступлении на государственную службу
1. При поступлении на государственную службу гражданин представляет:
1) личное заявление на имя руководителя государственного органа;
2) документ, удостоверяющий личность;
3) трудовую книжку;
4) документы, подтверждающие профессиональное образование;
5) справку из органов государственной налоговой службы о представлении сведений об имущественном положении;
6) медицинское заключение о состоянии здоровья;
7) другие документы, если это предусмотрено федеральным законом и настоящим Кодексом.
Непредоставление хотя бы одного из указанных выше документов является основанием для оставления личного заявления о поступлении на государственную службу без рассмотрения.
2. Сведения, представленные согласно настоящему Кодексу при поступлении гражданина на государственную службу, а также при решении вопроса о его назначении на высшую государственную должность государственной службы, подлежат проверке в установленном порядке.
В отдельных случаях федеральным законом могут устанавливаться дополнительные требования к проверке сведений, сообщаемых гражданином при поступлении на государственную службу и назначении его на высшие государственные должности государственной службы.
3. Если исполнение должностных обязанностей лицом, поступающим на государственную службу, связано с использованием сведений, составляющих государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну, требуется оформление соответствующего допуска его к таким сведениям.

Статья 38. Решения, принимаемые по заявлениям граждан о поступлении на государственную службу
По результатам рассмотрения заявлений граждан о поступлении на государственную службу принимается одно из следующих решений:
1) о назначении гражданина на государственную должность государственной службы;
2) о назначении гражданина на государственную должность государственной службы с испытательным сроком;
3) о зачислении гражданина в резерв государственной службы;
4) об отказе в поступлении на государственную службу.

Статья 39. Отказ в поступлении на государственную службу
1. Гражданину может быть отказано в поступлении на государственную службу по следующим основаниям:
1) в случае установления в процессе проверки обстоятельств, препятствующих поступлению гражданина на государственную службу или назначению его на высшую государственную должность государственной службы;
2) в случае представления документов, содержащих ложные сведения;
3) в случае несоответствия гражданина квалификационным требованием к замещению государственной должности государственной службы.
2. Гражданин информируется о причинах отказа в поступлении его на государственную службу или назначении на высшую государственную должность государственной службы в письменной форме.

Статья 40. Присяга государственного служащего
1. Гражданин, впервые назначенный на государственную должность государственной службы, публично приносит присягу следующего содержания: “Поступая на государственную службу, торжественно клянусь добросовестно исполнять должностные обязанности, защищать интересы населения края, уважать и охранять права и свободы человека, соблюдать Конституцию Российской Федерации, федеральные законы, Устав и законы Хабаровского края”.
2. Процедура принесения присяги устанавливается главой администрации края.

Статья 41. Резерв на замещение государственных должностей государственной службы
1. Лица включенные в резерв на замещение государственных должностей государственной службы, при прочих равных условиях с другими претендентами обладают преимущественным правом при поступлении на государственную службу.
2. Резерв на замещение государственных должностей государственной службы оформляется в виде перечня лиц, состоящих в резерве на замещение государственных должностей государственной службы, в который включаются:
1) лица, зачисленные в резерв на замещение государственных должностей государственной службы при поступлении на государственную службу в случае, предусмотренном пунктом 3 статьи 38 настоящего Кодекса;
2) государственные служащие, уволенные с государственной службы при ликвидации государственного органа или сокращений его штатов;
3) лица, замещающие государственные должности государственной службы категории “Б”, уволенные в связи со сложением полномочий перед лицами, вновь избранными на соответствующие государственные должности категории “А”;
4) лица, замещающие государственные должности категории “А”, после прекращения их полномочий по основаниям и в порядке, предусмотренных Уставом края и краевыми законами;
5) государственные служащие, зачисленные в резерв на замещение государственных должностей государственной службы при выходе в отставку;
6) лица, заключившие договор (контракт) с Управлением государственной и муниципальной службы на оплату стоимости их обучения в высших учебных заведениях профессионального образования;
7) лица, замещающие должности в выборных органах местного самоуправления, и муниципальные служащие, прошедшие обучение по утвержденным Управлением государственной и муниципальной службы программам повышения квалификации.
3. Включение в резерв на замещение государственных должностей государственной службы лиц, указанных в пунктах 2-5 части второй настоящей статьи производится сроком на один год.
4. На лиц, указанных в пункте 2 части второй настоящей статьи распространяются гарантии, предусмотренные статьей 62 настоящего Кодекса.
5. На лиц, указанных в пункте 3 части второй настоящей статьи распространяются гарантии, предусмотренные частью второй статьи 64 настоящего Кодекса
6. На лиц, указанных в пункте 4 части второй настоящей статьи распространяются гарантии, установленные краевыми законами.
7. За лицами, указанными в пунктах 2,3,4,5 части второй настоящей статьи, сохраняются присвоенные ранее квалификационные разряды и классные чины.
8. Порядок зачисления в резерв на замещение государственных должностей государственной службы и нахождения в резерве на замещение государственных должностей государственной службы устанавливаются главой администрации края.

Статья 42. Оформление поступления на государственную службу
1. Поступление гражданина на государственную службу оформляется приказом или распоряжением должностного лица, обладающего правом назначения на государственную должность государственной службы, о назначении гражданина на государственную должность государственной службы.
2. Гражданин поступает на государственную службу на условиях трудового договора, заключаемого на неопределенный срок либо на срок не более пяти лет.
В трудовой договор включается обязательство гражданина, поступающего на государственную службу, обеспечивать соблюдение и реализацию Конституции Российской Федерации, федеральных законов, Устава края и краевых законов в интересах граждан Российской Федерации, выполнять должностные обязанности государственного служащего и обязательство государственного органа по обеспечению условий для их выполнения.
3. Трудовой договор, заключаемый с наиболее квалифицированными специалистами, может содержать дополнительные условия прохождения государственной службы: дополнительные требования к государственному служащему, дополнительные должностные обязанности, возлагаемые на него, а также условия, повышающие установленный настоящим Кодексом уровень правовой защиты, материального, жилищного и иного социального обеспечения государственного служащего.
4. Условиями заключения с гражданами, поступающими на государственную службу, трудового договора являются прохождение ими конкурса на замещение вакантной государственной должности государственной службы либо их представление по результатам квалификационного отбора.

Статья 43. Представление по результатам квалификационного отбора
1. В порядке представления на государственную должность государственной службы назначаются государственные служащие, замещающие государственные должности государственной службы категории “Б”.
Правом представления обладают лица, замещающие государственные должности категории “А”.
2. Назначение лиц, поступающих на государственные должности государственной службы всех групп категории “Б”, осуществляется:
1) главой администрации края;
2) председателем Законодательной Думы.
3. Назначение производится в следующем порядке:
1) заместителей главы администрации края, руководителей комитетов, департаментов, управлений администрации края, руководителя аппарата администрации края, помощников (советников) главы администрации края — главой администрации края;
2) руководителя аппарата Законодательной Думы — председателем Законодательной Думы с согласия Законодательной Думы;
3) начальника Управления государственной и муниципальной службы — главой администрации края по согласованию с Законодательной Думой;
4) помощников (советников) председателя Законодательной Думы, помощников заместителя председателя Законодательной Думы — председателем Законодательной Думы.
Федеральными и краевыми законами могут быть предусмотрены также особенности назначения на отдельные государственные должности государственной службы категории “Б”.
4. В порядке представления на государственные должности государственной службы могут назначаться лица, включенные в резерв на замещение государственных должностей государственной службы.
Представление производится Управлением государственной и муниципальной службы и направляется должностному лицу, обладающему правом назначения на соответствующую государственную должность государственной службы, а также соответствующему должностному лицу, имеющему право представления.
5. Основанием для представления является квалификационный отбор, то есть соответствие гражданина квалификационным требованиям к замещению государственной должности государственной службы категории “Б”.

Статья 44. Конкурс на замещение вакантной государственной должности государственной службы
1. Конкурс проводится для замещения вакантной государственной должности государственной службы категории “В”.
Конкурс проводится среди граждан, подавших заявление на участие в нем, при соблюдении требований, предъявляемых к поступающим на государственную службу.
Государственные служащие могут участвовать в конкурсе независимо от того, какие должности они занимают на момент его проведения.
2. Проведение конкурсов возлагается на конкурсные комиссии, создаваемые по решению Управления государственной и муниципальной службы с учетом предложений Совета по кадровой политике.
Конкурс может проводиться в форме конкурса документов или конкурса-испытания.
3. Конкурс документов заключается в отборе участников конкурса на основе представленных ими документов об образовании, о замещении должностей в государственных органах и органах местного самоуправления, о другой трудовой деятельности, а также на основании рекомендаций, результатов тестирования, других документов, представляемых по решению Управления государственной и муниципальной службы.
4. Конкурс-испытание заключается в отборе участников конкурса на основе результатов прохождения ими тестирования и собеседования по соответствующей государственной должности государственной службы, а также сдачи квалификационного экзамена.
Программа конкурса разрабатывается с учетом специализации государственной должности государственной службы и утверждается Управлением государственной и муниципальной службы.
5. Информация о дате, месте и об условиях проведения конкурса подлежит официальному опубликованию.
6. Каждому участнику конкурса сообщается о результатах конкурса в письменной форме в течение месяца со дня его завершения.
7. Решение конкурсной комиссии является основанием для заключения трудового договора либо отказа в поступлении на государственную службу.
8. Порядок проведения конкурсов определяется главой администрации края в соответствии с настоящим Кодексом.

Статья 45. Испытание при замещении государственной должности государственной службы
1. Для гражданина, впервые принятого на государственную должность государственной службы, в том числе по итогам конкурса документов, или для государственного служащего при переводе на государственную должность государственной службы иной группы и иной специализации устанавливается испытание на срок от трех до шести месяцев.
В срок испытания не засчитываются период временной нетрудоспособности и другие периоды, когда государственный служащий отсутствовал на службе по уважительным причинам.
2. На государственного служащего в период испытания распространяется действие настоящего Кодекса.
3. Государственному служащему до окончания срока испытания очередной квалификационный разряд не присваивается.
4. При неудовлетворительном результате испытания государственный служащий может быть переведен с его согласия на прежнюю или другую государственную должность государственной службы, а при отказе от перевода уволен.
5. Если срок испытания истек, а государственный служащий продолжает государственную службу, он считается выдержавшим испытание и последующее увольнение допускается только по основаниями, предусмотренным настоящим Кодексом.

Статья 46. Аттестация государственных служащих
1. Аттестация государственного служащего проводится в целях установления соответствия аттестуемого занимаемой должности (очередная аттестация) либо должности, на которую он претендует (внеочередная аттестация).
Очередная аттестация государственного служащего проводится один раз в четыре года.
Внеочередная аттестация государственного служащего проводится при назначении государственного служащего на новую государственную должность, а также по предложению соответствующего государственного органа.
Последующая аттестация государственного служащего может проводиться не ранее года с момента последней аттестации.
2. Проведение аттестации возлагается на аттестационные комиссии, образуемые Управлением государственной и муниципальной службы с учетом предложений Совета по кадровой политике.
Аттестация проходит в форме тестирования и (или) собеседования. При аттестации государственного служащего учитывается отзыв о его работе, представляемый непосредственным руководителем аттестуемого.
Программа тестирования разрабатывается с учетом специализации государственной должности государственной службы и утверждается Управлением государственной и муниципальной службы.
3. По результатам аттестации аттестационная комиссия дает заключение о соответствии аттестуемого занимаемой государственной должности государственной службы либо государственной должности государственной службы, на которую он претендует.
Заключение направляется руководителю соответствующего государственного органа и в Управление государственной и муниципальной службы.
4. Порядок проведения аттестации государственных служащих устанавливается главой администрации края в соответствии с федеральными законами и настоящим Кодексом.

Статья 47. Подготовка, переподготовка и повышение квалификации государственных служащих
1. Подготовка государственных служащих осуществляется в высших учебных заведениях профессионального образования в порядке, установленном федеральными нормативными правовыми актами.
2. Переподготовка (переквалификация) государственных служащих производится в случаях перевода на государственную должность государственной службы иной специализации.
3. Переподготовка (переквалификация) осуществляется за счет средств краевого бюджета.
4. Переподготовка (переквалификация) производится как с отрывом (очная форма обучения), так и без отрыва от исполнения должностных обязанностей (заочная форма обучения).
5. Повышение квалификации государственных служащих производится на плановой основе.
6. Перечень государственных должностей государственной службы, для замещения которых является обязательным повышение квалификации, а также план повышения квалификации утверждаются Управлением государственной и муниципальной службы с учетом предложений Совета по кадровой политике и кадровых служб государственных органов.
7. Плановое повышение квалификации осуществляется за счет средств краевого бюджета.
Плановое повышение квалификации производится в форме краткосрочного (сроком до одного месяца) или долгосрочного обучения (сроком более одного месяца): курсы повышения квалификации, стажировки, семинары и т.д. Краткосрочное обучение в соответствии с планом проводится не реже одного раза в год; долгосрочное обучение — не реже одного раза в три года, если иное не установлено краевыми нормативными правовыми актами.
Повышение квалификации может производиться как с отрывом (очная форма обучения), так и без отрыва от исполнения должностных обязанностей (заочная форма обучения).
8. Порядок организации и проведения переподготовки (переквалификации) и повышения квалификации государственных служащих устанавливается главой администрации края.

Статья 48. Продвижение по государственной службе
1. Продвижение по государственной службе осуществляется путем назначения на государственную должность более высокой группы должностей по результатам государственной аттестации, конкурса, либо путем присвоения более высокого квалификационного разряда.
2. Право на продвижение по государственной службе реализуется при наличии вакантной государственной должности государственной службы, с учетом профессиональной подготовки, прохождения государственным служащим программ переподготовки и повышения квалификации в соответствии с квалификационными требованиями к вакантной государственной должности государственной службы, рекомендациями аттестационной комиссии и результатами собеседования.
3. Отказ в продвижении по государственной службе может быть обжалован в органы управления государственной и муниципальной службой или в суд в случаях нарушения порядка проведения конкурса или аттестации.

Статья 49. Порядок прохождения государственной службы
1. Содержание и распределение должностных обязанностей государственных служащих органов администрации края устанавливается в должностных инструкциях, утверждаемых руководителями этих органов на основании положения о соответствующем органе администрации края.
2. Содержание и распределение должностных обязанностей между государственными служащими в аппаратах Законодательной Думы и администрации края устанавливается в должностных инструкциях на основании положений о соответствующих аппаратах, утверждаемых соответственно Законодательной Думой и главой администрации края.
3. Порядок исполнения должностных обязанностей, ведения финансовой, статистической и иной отчетности по государственной службе, делопроизводства, классификации, контроля, информационного обеспечения, иных процедур, связанных с деятельностью государственных органов и государственных служащих устанавливается в стандартах государственной службы, принимаемых нормативными правовыми актами государственных органов.
4. На государственного служащего с его согласия может быть возложено исполнение дополнительных обязанностей по другой государственной должности государственной службы с оплатой по соглашению между руководителем государственного органа и государственным служащим.
5. В случае служебной необходимости государственной служащий с его согласия может быть командирован в другой государственный орган для исполнения должностных обязанностей по государственной должности государственной службы по его специальности на срок до двух лет.
6. Государственный служащий, избранный депутатом законодательного (представительного) органа на постоянной основе, приостанавливает службу, с сохранением сведений о нем в реестре государственных служащих, на срок осуществления депутатских полномочий.
Государственный служащий по истечении срока, на который он был избран депутатом законодательного (представительного) органа, вправе восстановиться на прежней государственной должности государственной службы.
Лицо, осуществляющее обязанности по государственной должности государственной службы, замещаемой государственным служащим, избранным депутатом законодательного (представительного) органа, принимается на эту работу на условиях срочного трудового договора.

Статья 50. Личное дело государственного служащего
1. Личное дело государственного служащего содержит сведения о государственном служащем, прохождении им государственной службы. Личное дело ведется кадровой службой соответствующего государственного органа и при переводе государственного служащего передается по новому месту его службы. Ведение нескольких личных дел одного государственного служащего не допускается.
2. Сведения о государственных служащих, в том числе сведения о государственных служащих, включенных в резерв на выдвижение на вышестоящие государственные должности, вносятся в Федеральный реестр государственных служащих и Сводный реестр государственных служащих.
3. Порядок ведения личных дел государственных служащих, устанавливается главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством и настоящим Кодексом.
4. Сбор и внесение в личные дела и реестры сведений о политической и религиозной принадлежности, частной жизни государственных служащих запрещаются.
5. Кадровая служба государственного органа обязана по первому требованию государственного служащего предоставить для ознакомления все материалы его личного дела.

Статья 51. Служебное удостоверение государственного служащего
1. Служебное удостоверение государственного служащего является документом, подтверждающим должностные полномочия и его личность.
Служебное удостоверение содержит сведения о замещаемой государственной должности государственной службы и классном чине (квалификационном разряде) государственного служащего.
2. Положение о служебном удостоверении лица, замещающего государственную должность государственной службы в администрации края, утверждается главой администрации края.
Положение о служебном удостоверении лица, замещающего государственную должность государственной службы в Законодательной Думе, утверждается председателем Законодательной Думы.

Статья 52. Стаж замещения государственных должностей государственной службы
1. В стаж замещения государственных должностей государственной службы включается время нахождения на государственных должностях государственной службы во всех органах государственной власти Хабаровского края, на федеральной государственной службе, муниципальной службе, время замещения выборных должностей в представительных органах государственной власти и органах местного самоуправления.
В стаж замещения государственных должностей государственной службы может включаться время работы на должностях, соответствующих специализациям государственных должностей государственной службы, а также иные периоды трудовой деятельности, устанавливаемые главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством.
2. Порядок исчисления стажа замещения государственных должностей государственной службы, а также включения в стаж иных периодов трудовой деятельности, устанавливается главой администрации края в соответствии с настоящим Кодексом.

Статья 53. Реестры государственных служащих
1. Реестры государственных служащих — документы, содержащие сведения о лицах, замещающих государственные должности государственной службы.
Ведение реестров государственных служащих возлагается на кадровые службы соответствующих государственных органов.
2. Сводный реестр государственных служащих представляет собой документ, содержащий сведения обо всех государственных служащих.
Ведение Сводного реестра государственных служащих осуществляется Управлением государственной и муниципальной службы на основании сведений, предоставляемых кадровыми службами государственных органов.
3. В реестры заносятся сведения о государственных служащих (включая государственных служащих, находящихся в резерве на замещение вышестоящих государственных должностей государственной службы) с указанием замещаемой ими государственной должности государственной службы, квалификационного разряда и классного чина, даты поступления на государственную службу и стажа замещения государственных должностей государственной службы.
Основанием для включения в реестры является поступление гражданина на государственную службу, основанием для исключения из реестров — увольнение с государственной службы.
4. Порядок ведения реестров государственных служащих устанавливается главой администрации края в соответствии с настоящим Кодексом.
5. Сводный реестр государственных служащих подлежит ежегодному официальному опубликованию в средствах массовой информации.

Статья 54. Поощрение государственных служащих
1. За образцовое исполнение государственным служащим должностных обязанностей, продолжительную и безупречную государственную службу, выполнение заданий особой важности и сложности, предусматриваются следующие меры поощрения:
1) объявление благодарности;
2) награждение почетной грамотой Законодательной Думы, почетной грамотой главы администрации края;
3) награждение приветственным адресом Законодательной Думы, приветственным адресом главы администрации края;
4) присвоение почетного звания Хабаровского края;
5) вручение наград Хабаровского края;
6) присвоение почетного звания Российской Федерации;
7) вручение государственных наград Российской Федерации;
8) награждение денежной премией;
9) награждение ценным подарком;
10) награждение премией Законодательной Думы, премией главы администрации края.
2. Применение поощрений производится приказом (распоряжением) соответствующего должностного лица.
Награждение лица, замещающего государственную должность государственной службы премией Законодательной Думы, премией главы администрации края, денежной премией, ценным подарком, допускается наряду с применением других мер поощрения.
Порядок применения поощрений, предусмотренных пунктами 1, 2, 3, 8, 9, 10 части первой настоящей статьи, устанавливается краевыми нормативными правовыми актами.

Статья 55. Объявление благодарности
Объявление благодарности производится вышестоящим должностным лицом, в непосредственном подчинении которого находится государственный служащий.

Статья 56. Награждение денежной премией и ценным подарком
1. Поощрение в виде награждения государственного служащего денежной премией либо ценным подарком применяется председателем Законодательной Думы, главой администрации края либо должностным лицом, обладающим правом назначения государственного служащего на должность.
2. Размер премии либо стоимость ценного подарка не могут превышать размера, кратного пятидесяти минимальным должностным окладам лица, замещающего государственную должность государственной службы.

Статья 57. Награждение премией Законодательной Думы, премией главы администрации края, почетной грамотой Законодательной Думы, почетной грамотой главы администрации края, приветственным адресом Законодательной Думы, приветственным адресом главы администрации края, присвоение почетного звания Хабаровского края, вручение государственной награды Хабаровского края
1. Награждение государственного служащего премией главы администрации края, почетной грамотой главы администрации края, приветственным адресом главы администрации края, производится главой администрации края в порядке, установленном нормативными правовыми актами главы администрации края.
2. Награждение государственного служащего премией Законодательной Думы, почетной грамотой Законодательной Думы, приветственным адресом Законодательной Думы производится председателем Законодательной Думы либо должностным лицом Законодательной Думы в порядке, установленном нормативными правовыми актами Законодательной Думы.
3. Премия Законодательной Думы, премия главы администрации края, устанавливаются в размере, кратном ста минимальным должностным окладам лица, замещающего государственную должность государственной службы.
4. Присвоение государственному служащему почетного звания Хабаровского края, вручение государственному служащему государственной награды Хабаровского края, производятся главой администрации края в порядке, установленном краевым законом.

Статья 58. Присвоение почетного звания Российской Федерации, вручение государственной награды Российской Федерации
1. Присвоение государственному служащему почетного звания Российской Федерации, вручение государственному служащему государственной награды Российской Федерации, производятся в порядке, установленном федеральным законодательством.
2. Правом представления государственного служащего к присвоению почетного звания Российской Федерации, вручению государственной награды Российской Федерации, обладают глава администрации края и Законодательная Дума.

Статья 59. Основания прекращения государственной службы
Общими основаниями прекращения государственной службы являются:
1) отставка государственного служащего;
2) увольнение государственного служащего;
3) прекращение гражданства Российской Федерации;
4) признание государственного служащего в установленном порядке безвестно отсутствующим;
5) смерть государственного служащего.

Статья 60. Отставка государственного служащего
1. Отставка государственного служащего производится в форме:
1) отставки по достижении предельного возраста;
2) добровольной отставки по достижении пенсионного возраста;
3) инициативы государственного служащего, имеющего право на пенсию за выслугу лет на государственной службе;
4) временной отставки по личному желанию государственного служащего, замещающего высшую государственную должность государственной службы категории “Б” и “В” или главную государственную должность государственной службы категории “В”;
5) инициативе государственного служащего, замещающего высшую государственную должность государственной службы категории “Б” и “В” или главную государственную должность государственной службы категории “В”, в связи с несогласием с решениями и действиями государственного органа или вышестоящего руководителя.
2. Выход на пенсию государственного служащего осуществляется в порядке, установленном федеральным законом. Предельный возраст для нахождения на государственной должности государственной службы — 60 лет. Допускается продление срока нахождения на государственной службе лицам, замещающим высшие, главные и ведущие государственные должности государственной службы и достигшим предельного для нахождения на государственной службе возраста, приказом руководителя соответствующего государственного органа. Однократное продление указанного срока нахождения на государственной службе допускается не более чем на год. Продление нахождения на государственной службе государственного служащего, достигшего возраста 65 лет, не допускается.
3. После подачи заявления об отставке по основанию, предусмотренному пунктом 3 части первой настоящей статьи, государственный служащий обязан по решению руководителя соответствующего государственного органа продолжить государственную службу, но на срок не более трех месяцев.
4. Временная отставка государственного служащего по основанию, предусмотренному пунктом 4 части первой настоящей статьи, принимается решением руководителя соответствующего государственного органа. Государственный служащий, пребывающий во временной отставке, считается находящимся в резерве. При возвращении на государственную службу ему должна быть предоставлена прежняя или равноценная государственная должность государственной службы.
5. При принятии отставки по основаниям, указанным в пунктах 4 и 5 части первой настоящей статьи, государственному служащему за счет краевого бюджета выплачивается ежемесячное денежное пособие в размере должностного оклада (с учетом индексации) до устройства на новое место работы (службы), а в случае, если на новом месте работы (службы) размер заработной платы (должностного оклада) окажется ниже прежнего, то производится доплата до суммы, равной размеру прежнего должностного оклада. Время, в течение которого производится выплаты, не может превышать одного года со дня отставки государственного служащего.

Статья 61. Увольнение государственного служащего
Увольнение государственного служащего допускается по решению руководителя соответствующего государственного органа в случаях:
1) совершения государственным служащим грубого должностного проступка;
2) длительного пребывания за границей без соответствующего разрешения;
3) сокращения штатов государственного органа;
4) несоответствия замещаемой государственной должности государственной службы, выявленного в аттестационном порядке;
5) неудовлетворительного результата испытания при поступлении на государственную службу;
6) прекращения гражданства Российской Федерации;
7) неисполнения должностных обязанностей и несоблюдения ограничений и запретов, установленных для государственного служащего настоящим Кодексом;
8) разглашения сведений, составляющих государственную, служебную и иную охраняемую федеральным законом тайну;
9) наличия подтвержденного заключением медицинского учреждения заболевания, препятствующего исполнению им должностных обязанностей;
10) признания его недееспособным или ограниченно дееспособным решением суда, вступившим в законную силу;
11) лишения его права занимать государственные должности государственной службы в течение определенного срока решением суда, вступившим в законную силу;
12) возникновения иных оснований для прекращения государственных служебных отношений, предусмотренных статьей 63 настоящего Кодекса.

Статья 62. Увольнение государственного служащего в связи с ликвидацией либо сокращением штатов государственного органа
1. Ликвидация и сокращение штатов государственного органа производится в соответствии с федеральными и краевыми нормативными правовыми актами.
2. При ликвидации государственного органа или сокращении его штатов государственному служащему в случае невозможности предоставления работы в том же государственном органе должна быть предложена другая государственная должность государственной службы в другом государственном органе с учетом его профессии, квалификации и занимаемой ранее должности.
3. При невозможности трудоустройства государственному служащему, заключившему трудовой договор на неопределенный срок, гарантируются переподготовка (переквалификация) с сохранением на период переподготовки (переквалификации) денежного содержания по занимаемой до увольнения государственной должности государственной службы и непрерывного трудового стажа, а также предоставление возможности замещения иной государственной должности государственной службы.
4. При увольнении в связи с ликвидацией государственного органа или сокращении его штатов государственному служащему выплачивается средний заработок по ранее занимаемой должности в течение трех месяцев (без зачета выходного пособия). В случае непредоставления государственному служащему работы в соответствии с его профессией и квалификацией государственный служащий остается в реестрах государственных служащих (с указанием “в резерве”) с сохранением в течение года непрерывного стажа замещения государственной должности государственной службы.

Статья 63. Иные основания прекращения государственных служебных отношений
1. Иными основаниями прекращения государственных служебных отношений являются:
1) призыв государственного служащего на военную службу или поступление его в учебное заведение очной формы обучения;
2) перевод государственного служащего, с его согласия, на государственную службу в другой государственный орган;
3) отказ государственного служащего от перевода на государственную службу в другую местность вместе с государственным органом, а равно отказ от продолжения службы в данном государственном органе в связи с существенным изменением условий прохождения государственной службы.
2. Особенности прекращения государственной службы лицом, замещающим государственную должность государственной службы руководителя аппарата Законодательной Думы определяются Законодательной Думой.

Статья 64. Сложение полномочий государственными служащими, замещающими государственные должности государственной службы категории “Б”, перед лицами, вновь избранными на соответствующие государственные должности категории “А”
1. Государственные служащие, замещающие государственные должности государственной службы категории “Б” в государственных органах исполнительной власти, слагают свои полномочия перед вступившим в должность вновь избранным главой администрации края.
Государственные служащие, замещающие государственные должности государственной службы категории “Б” в Законодательной Думе, слагают свои полномочия перед вновь избранными Законодательной Думой либо депутатами Законодательной Думы.
Сложение полномочий оформляется приказом (распоряжением) руководителя соответствующего государственного органа.
2. При сложении полномочий государственный служащий зачисляется в резерв на замещение государственных должностей государственной службы. Государственному служащему, сложившему полномочия, выплачивается выходное пособие в размере его годовой оплаты труда.
3. Процедура сложения полномочий определяется краевыми законами и иными краевыми нормативными правовыми актами.

Статья 65. Оформление прекращения государственной службы
1. Прекращение государственной службы лицом, замещающим государственную должность государственной службы, оформляется приказом (распоряжением) должностного лица, обладающего правом назначения государственного служащего на государственную должность государственной службы.
Приказ (распоряжение) должен содержать указание на основание прекращения государственной службы.
2. Приказ (распоряжение) о прекращении государственной службы является основанием для исключения служащего из реестров государственных служащих, кроме случаев, предусмотренных настоящим Кодексом.

ГЛАВА ВОСЬМАЯ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЛИЦ, ЗАМЕЩАЮЩИХ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ
ДОЛЖНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

Статья 66. Материальные гарантии для государственных служащих
1. Материальные гарантии для государственных служащих устанавливаются в целях обеспечения их профессионализма, экономической, социальной и правовой защищенности.
2. Лицам, замещающим государственные должности государственной службы, гарантируются:
1) денежное содержание;
2) ежегодный оплачиваемый отпуск;
3) пенсионное обеспечение;
4) обязательное государственное страхование жизни и здоровья;
5) медицинское и социальное страхование;
6) обеспечение жилищных условий;
7) возмещение ущерба, причиненного в связи с осуществлением должностных обязанностей;
8) возмещение расходов на служебные командировки;
9) обеспечение служебным транспортом и телефонной связью;
10) дополнительные меры обеспечения, установленные федеральными, краевыми законами и иными нормативными правовыми актами.
3. Расходы на материальное обеспечение государственных служащих производятся за счет средств краевого бюджета и внебюджетных фондов в установленном порядке.
Сокращение бюджетных ассигнований не может служить основанием для отмены либо снижения размера материальных гарантий для государственных служащих, предусмотренных настоящей статьей.
Денежное содержание, пенсия и другие выплаты государственному служащему подлежат индексации в порядке, установленном федеральными и краевыми нормативными правовыми актами.

Статья 67. Денежное содержание лица, замещающего государственную должность государственной службы
1. Денежное содержание государственного служащего состоит из должностного оклада, надбавок за выслугу лет, квалификационный разряд, особые условия прохождения государственной службы, премии по итогам работы за квартал и календарный год и иных выплат, предусмотренных федеральными, краевыми законами, нормативными правовыми актами главы администрации края и настоящим Кодексом.
2. Должностной оклад государственного служащего определяется трудовым контрактом на основе единой схемы должностных окладов лиц, замещающих государственные должности, если иное не установлено настоящим Кодексом.
Размер должностного оклада государственного служащего устанавливается в соотношении с минимальным должностным окладом лица, замещающего государственную должность государственной службы.
Минимальный размер должностного оклада лица, замещающего государственную должность государственной службы устанавливается в размере:
1) кратном четырем размерам минимальной месячной оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации. Перерасчет минимального должностного оклада в данном случае производится с изменением размера минимальной месячной оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации;
2) равному среднемесячному размеру оплаты труда в отраслях народного хозяйства в Хабаровском крае, согласно данных, утверждаемых главой администрации края по представлению краевого органа государственной статистики. Перерасчет минимального должностного оклада в данном случае производится не реже одного раза в три месяца.
3. Единая схема должностных окладов лиц, замещающих государственные должности, устанавливается главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством и настоящим Кодексом.
4. В трудовой стаж, дающий право на получение надбавки к должностному окладу государственного служащего за выслугу лет, включается время работы (в том числе на выборных должностях) в органах государственной власти Российской Федерации и бывшего Союза ССР, органах государственной власти Хабаровского края, а также в органах местного самоуправления. Включение в трудовой стаж иных периодов работы (службы) производится в соответствии с федеральными и краевыми нормативными правовыми актами.
Надбавка к должностному окладу за выслугу лет устанавливается в размере:
1) лицу, имеющему трудовой стаж, дающий право на получение надбавки к должностному окладу государственного служащего за выслугу лет, от одного года до пяти лет — десяти процентов от должностного оклада;
2) лицу, имеющему трудовой стаж, дающий право на получение надбавки к должностному окладу государственного служащего за выслугу лет, от пяти до десяти лет — двадцати процентов от должностного оклада;
3) лицу, имеющему трудовой стаж, дающий право на получение надбавки к должностному окладу государственного служащего за выслугу лет, от десяти до пятнадцати лет — тридцати процентов от должностного оклада;
4) лицу, имеющему трудовой стаж, дающий право на получение надбавки к должностному окладу государственного служащего за выслугу лет, от пятнадцати лет и выше — сорока процентов от должностного оклада.
5. Надбавка к должностному окладу за почетное звание, ранги, чины Российской Федерации, почетное звание Хабаровского края, ученую степень, ученое звание устанавливается в размере:
1) государственному служащему, имеющему почетное звание Хабаровского края, ученую степень кандидата наук, ученое звание доцента — пятнадцати процентов от должностного оклада;
2) государственному служащему, имеющему почетное звание, ранги, чины Российской Федерации, ученую степень доктора наук, ученое звание профессора — двадцати пяти процентов от должностного оклада.
6. Порядок установления и выплаты надбавок к должностным окладам государственных служащих определяется в соответствии с настоящим Кодексом главой администрации края.

Статья 68. Ежегодный оплачиваемый отпуск лица, замещающего государственную должность государственной службы
1. Государственному служащему ежегодно предоставляется оплачиваемый отпуск. Отпуск без сохранения заработной платы может быть предоставлен государственному служащему на срок не более одного года.
Порядок предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков и отпусков без сохранения заработной платы, а также порядок осуществления дополнительных выплат при предоставлении ежегодных оплачиваемых отпусков, устанавливаются главой администрации края.
2. Продолжительность основного ежегодного оплачиваемого отпуска государственного служащего составляет 31 рабочий день.
3. Дополнительный оплачиваемый отпуск предоставляется государственному служащему за выслугу лет, особые условия прохождения государственной службы и особенности проживания.
Продолжительность дополнительного оплачиваемого отпуска государственного служащего за выслугу лет составляет:
1) при стаже работы в государственных органах более пяти лет — 2 рабочих дня;
2) при стаже работы в государственных органах более десяти лет — 5 рабочих дней;
3) при стаже работы в государственных органах более пятнадцати лет — 7 рабочих дней.
Продолжительность дополнительного оплачиваемого отпуска государственного служащего за проживание на Дальнем Востоке составляет 7 рабочих дней.
4. Руководитель государственного органа в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на содержание данного государственного органа, имеет право устанавливать дополнительные оплачиваемые отпуска государственным служащим за особые условия прохождения государственной службы продолжительностью до 12 рабочих дней.
5. Основной ежегодный оплачиваемый отпуск и дополнительный оплачиваемый отпуск суммируются и могут предоставляться при желании государственного служащего по частям, причем продолжительность одной части предоставляемого отпуска не может быть менее трети общей продолжительности ежегодного оплачиваемого отпуска.
6. Государственным служащим при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска производятся дополнительные выплаты в сумме, кратной размеру должностного оклада, с учетом надбавки за выслугу лет:
1) лицам, замещающим младшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
2) лицам, замещающим старшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один с половиной должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
3) лицам, замещающим ведущие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, — два должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
4) лицам, замещающим главные государственные должности государственной службы категории “В”, — два с половиной должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
5) лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категории “В”, — три должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
6) лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категории “Б”, — четыре должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет.
7. Государственным служащим один раз в два года за счет средств краевого бюджета производится оплата стоимости проезда любым видом транспорта к месту отдыха или лечения и обратно в пределах Российской Федерации.

Статья 69. Пенсионное обеспечение лиц, замещающих государственные должности государственной службы
1. Государственный служащий имеет право выхода на пенсию в порядке, установленном федеральным законодательством.
2. Размер пенсии лица, замещающего государственную должность государственной службы, определяется в порядке, установленном федеральным законодательством.
3. Государственный служащий в связи с выходом на пенсию имеет право на ежемесячную доплату к пенсии, назначенной в соответствии с федеральным законодательством, выплачиваемую за счет средств краевого бюджета.
Ежемесячная доплата к пенсии устанавливается при наличии непрерывного стажа работы в государственных органах 12,5 лет для мужчин и 10 лет для женщин в таком размере, чтобы сумма пенсии и ежемесячной доплаты составляла 55 процентов месячной оплаты труда лица, замещающего государственную должность государственной службы. Размер доплаты увеличивается на 3 процента за каждый полный год стажа работы в государственных органах свыше установленной продолжительности стажа при условии, что сумма пенсии и ежемесячной доплаты не может превышать 80 процентов месячной оплаты труда лица, замещающего государственную должность государственной службы.
4. Государственным служащим при увольнении на пенсию по возрасту или по инвалидности; по состоянию здоровья, не позволяющего продолжать работу в государственных органах, подтвержденного заключением медицинского учреждения; в связи с организационно-штатными мероприятиями, при наличии права на пенсию выплачивается единовременное пособие за полные календарные годы непрерывного стажа работы в государственных органах:
1) менее десяти лет — пять месячных должностных окладов;
2) от десяти до пятнадцати лет — десять месячных должностных окладов;
3) от пятнадцати до двадцати лет — пятнадцать месячных должностных окладов;
4) свыше двадцати лет — двадцать месячных должностных окладов.
Единовременное пособие при увольнении по основаниям, предусмотренным настоящим пунктом, выплачивается дополнительно к выходному пособию.
Единовременное пособие не выплачивается при наличии двух и более дисциплинарных взысканий, примененных к государственному служащему в течение одного года до увольнения.
5. Государственным служащим, имеющим право на пенсию за непрерывную выслугу лет устанавливается ежемесячная надбавка к денежному содержанию в размере от 25 до 50 процентов пенсии, которая могла быть им начислена в зависимости от трудового стажа.
1) Для мужчин:
— при трудовом стаже от 12,5 до 15 лет — двадцать пять процентов;
— при трудовом стаже от 15 до 20 лет — сорок процентов;
— при трудовом стаже более 20 лет — пятьдесят процентов.
2) Для женщин:
— при трудовом стаже от 10 до 15 лет — двадцать пять процентов;
— при трудовом стаже от 15 до 20 лет — сорок процентов;
— при трудовом стаже более 20 лет — пятьдесят процентов.
Лицам, замещающим государственные должности государственной службы, и получающим государственную пенсию по другим основаниям, данная ежемесячная надбавка не выплачивается.
6. Работающим пенсионерам по возрасту ежемесячная надбавка к пенсии и ежемесячная надбавка к денежному содержанию, установленные настоящей статьей, не выплачиваются.
7. В случае гибели (смерти) государственного служащего, наступившей в связи с исполнением им должностных обязанностей, нетрудоспособным членам его семьи, находившимся на его иждивении, ежемесячно выплачивается компенсация в виде разницы приходившейся на их долю части оплаты труда погибшего (умершего) и назначенной им пенсии по случаю потери кормильца без учета суммы, полученной по государственному страхованию.
8. В случае причинения государственному служащему при исполнении им должностных обязанностей увечья или иного повреждения здоровья, исключающего дальнейшую возможность заниматься профессиональной деятельностью, ему ежемесячно возмещается разница между оплатой его труда и назначенной пенсией без учета суммы, полученной по государственному социальному страхованию.

Статья 70. Обязательное государственное страхование на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу лиц, замещающих государственные должности государственной службы, в связи с исполнением должностных обязанностей
1. Обязательному государственному страхованию за счет средств краевого бюджета на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу, в связи с исполнением государственным служащим должностных обязанностей, подлежат все лица, замещающие государственные должности государственной службы.
2. Размер страхового взноса, уплачиваемого за каждого государственного служащего, составляет:
1) за лиц, замещающих младшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
2) за лиц, замещающих старшие государственные должности государственной службы категории “В”, — один с половиной должностной оклад, с учетом надбавки за выслугу лет;
3) за лиц, замещающих ведущие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, — два должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
4) за лиц, замещающих главные государственные должности государственной службы категории “В”, — два с половиной должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
5) за лиц, замещающих высшие государственные должности государственной службы категории “В”, — три должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет;
6) за лиц, замещающих высшие государственные должности государственной службы категории “Б”, — четыре должностных оклада, с учетом надбавки за выслугу лет.
3. Порядок заключения договора обязательного государственного страхования на случай причинения вреда жизни, здоровью и имуществу лиц, замещающих государственные должности государственной службы, в связи с исполнением должностных обязанностей, устанавливается главой администрации края.

Статья 71. Медицинское обслуживание и обязательное медицинское страхование лиц, замещающих государственные должности государственной службы
1. Государственные служащие, в том числе после выхода на пенсию, и члены их семей (супруг (супруга) и несовершеннолетние дети) обеспечиваются медицинским обслуживанием, лекарственными средствами, за счет краевого бюджета.
Порядок оказания государственным служащим услуг по обязательному медицинскому страхованию устанавливается федеральным законодательством и главой администрации края.
2. Государственные служащие, имеющие непрерывный стаж работы в государственных органах свыше пяти лет, пользуются санаторно-курортным лечением в соответствии с заключением медицинского учреждения, или им выплачивается денежное пособие на цели лечения в размере стоимости оплаты санаторно-курортного лечения, в том числе после выхода на пенсию.

Статья 72. Обеспечение жилищных условий лиц, замещающих государственные должности государственной службы
1. Лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, главные государственные должности государственной службы категорий “В”, нуждающимся в улучшении жилищных условий, во внеочередном порядке предоставляются благоустроенное жилое помещение в виде отдельной квартиры или дома в государственном или муниципальном жилищном фонде, независимо от срока их проживания в данном населенном пункте, в порядке, установленном главой администрации края.
Лицам, замещающим высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, главные государственные должности государственной службы категорий “В”, не имеющим жилища в г.Хабаровске, до предоставления им жилого помещения компенсируются расходы, связанные с наймом (поднаймом) жилища.
2. Лица, замещающие государственные должности государственной службы более трех лет, имеют право на получение беспроцентной ссуды и (или) льготного кредита для приобретения жилища. Ссуда или кредит на приобретение жилища предоставляются один раз.
3. Ссуда или кредит предоставляются в размере, устанавливаемом в соответствии с заявлением государственного служащего, но не свыше 75 месячных оплат труда лица, замещающего государственную должность государственной службы. Заявления подаются в Управление государственной и муниципальной службы, осуществляющее их учет.
4. Предоставление ссуд или кредитов государственным служащим производится в порядке очередности. В первоочередном порядке ссуды или кредиты предоставляются государственным служащим в возрасте до 30 лет.
5. При увольнении государственного служащего в порядке дисциплинарного взыскания либо за совершение иных виновных действий, а также по собственному желанию, непогашенная часть ссуды или кредита должны быть возвращены им.
6. Беспроцентная ссуда предоставляется сроком на пять лет. Размер возмещения ссуды уменьшается на 20 процентов за каждый год нахождения государственного служащего на государственной службе после предоставления ссуды.
7. Наряду с получением беспроцентной ссуды, государственные служащие имеют право на получение кредита для приобретения жилища. Договор о предоставлении кредита для приобретения жилища заключается сроком на двадцать лет.
8. Погашение кредита производится ежегодно равными долями. Проценты за пользование кредитом начисляются ежегодно на сумму доли, подлежащей погашению, и устанавливаются в размере 50 процентов учетной ставки Центрального банка Российской Федерации.
9. Проценты за пользование кредитом уменьшаются на 5 процентов за каждый год нахождения государственного служащего на государственной службе после заключения договора о предоставлении кредита.
10. Государственным служащим, в том числе после ухода на пенсию, имеющим непрерывный стаж работы в государственных органах не менее пяти лет, а также проживающим с ними членам их семей, предоставляется пятидесятипроцентная скидка в оплате занимаемых ими жилых помещений государственного и муниципального жилищных фондов, в том числе приватизированных жилых помещений, и пятидесятипроцентная скидка в оплате всех коммунальных услуг (электроэнергия, газоснабжение, центральное отопление, водопровод и других).
11. Порядок предоставления ссуд и кредитов устанавливается главой администрации края.

Статья 73. Возмещение ущерба лицам, замещающим государственные должности государственной службы
1. Государственному служащему и проживающим с ним членам его семьи в полном объеме возмещается ущерб, причиненный хищением, уничтожением или повреждением имущества в связи с исполнением им должностных обязанностей.
2. Возмещение ущерба производится в порядке, определяемом главой администрации края, за счет средств краевого бюджета или краевого внебюджетного фонда.

Статья 74. Возмещение расходов на служебные командировки лицам, замещающим государственные должности государственной службы
1. Государственные служащие направляются в служебные командировки в случаях служебной необходимости, а также при повышении квалификации в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом.
2. Направление в служебную командировку оформляется решением руководителя соответствующего государственного органа.
3. Государственному служащему возмещаются расходы, связанные со служебной командировкой, в размере:
1) полной стоимости затрат на проезд к месту служебной командировки и обратно;
2) полной стоимости расходов на проживание в гостинице, а в случае найма или аренды жилища — в размере затрат на найм или аренду жилища, но не свыше установленной оплаты за проживание в гостинице;
3) минимального размера оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации, для лиц, замещающих младшие, старшие и ведущие государственные должности государственной службы, и двух минимальных размеров оплаты труда, установленной законодательством Российской Федерации, для лиц, замещающих главные и высшие государственные должности государственной службы, — за каждые сутки нахождения в служебной командировке.
Особенности определения расходов на служебные командировки в районы Крайнего Севера и приравнянные к ним местности, а также расходов на служебные командировки за границу устанавливаются главой администрации края в соответствии с федеральным законодательством.

Статья 75. Транспортное обеспечение государственных служащих
1. Государственный служащий имеет право бесплатного проезда во всех видах транспорта городского и пригородного сообщения, за исключением такси, экспрессных и коммерческих маршрутов.
Право бесплатного проезда предоставляется государственному служащему по-предъявлении служебного удостоверения.
2. Компенсация расходов транспортных организаций на предоставление права бесплатного проезда государственным служащим производится в установленном порядке за счет средств краевого бюджета.

Статья 76. Обеспечение лиц, замещающих высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, служебным транспортом и телефонной связью
1. Служебным транспортом в целях осуществления должностных обязанностей обеспечиваются в порядке, установленном главой администрации края, лица, замещающие высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”.
Лица, замещающие высшие государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, обеспечиваются персонально закрепленными за ними транспортными средствами.
Лица, замещающие главные государственные должности государственной службы категории “В”, наделяются правом вызова служебного транспорта, закрепленного за соответствующим государственным органом.
2. Лица, замещающие высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, в порядке, установленном главой администрации края, обеспечиваются телефонной связью. Установка им домашних телефонов производится в течении трех месяцев с момента поступления на соответствующую государственную должность государственной службы.
Лицам, замещающим высшие и главные государственные должности государственной службы категорий “Б” и “В”, предоставляется пятидесятипроцентная скидка за пользование домашним телефоном.

Статья 77. Дополнительные компенсационные выплаты лицам, замещающим государственные должности государственной службы
1. Государственному служащему, имеющему несовершеннолетних детей, производится оплата:
1) посещения детьми детских дошкольных государственных или муниципальных учреждений в полном размере стоимости в месяц на каждого ребенка. В случае посещения детьми детских дошкольных учреждений иных форм собственности, оплата производится в размере, не превышающим стоимость посещения государственных или муниципальных детских дошкольных учреждений;
2) отдыха детей в летних оздоровительных лагерях в размере 80 процентов стоимости путевки на каждого ребенка.
2. Государственному служащему, имеющему непрерывный стаж работы в государственных органах более 15 лет и детей в возрасте от 17 до 22 лет, производятся дополнительные компенсационные выплаты на возмещение стоимости обучения детей, поступающих в высшие государственные учебные заведения профессионального образования начиная с 1997 года, в размере не более трех среднемесячных заработных плат лица, замещающего государственную должность государственной службы, ежегодно, до окончания ребенком учебного заведения.
3. Государственному служащему по его заявлению ежегодно оказывается материальная помощь в размере двух должностных окладов лица, замещающего государственную должность государственной службы. Невостребованная в течение года материальная помощь не выплачивается.
4. Порядок предоставления дополнительных компенсационных выплат устанавливается главой администрации края.

Курсовая работа: Организация работы в бригаде

Posted on 30.05.2018 by admin

1. Формирование бригад и их расстановка

Производственная бригада представляет собой коллектив рабочих, организованный для совместимо выполнения производственного задания и несущий общую ответственность за результаты труда. Бригада состоит из постоянно связанных между собой в процессе рабочих, результатом совместного труда которых является законченный в той или иной стадии. Результаты работы бригады должны определяться с учетом индивидуального вклада каждого рабочего, что исключает обезличку.

Формированию и расстановке бригад на предприятии предшествует организационно-экономическая расстановка, определяющая место каждой бригаде в производственном процессе участка, цеха, предприятия. При проектировании решаются вопросы рациональной группировки работ (операции) технологического процесса учитываются общие требования формирования бригад, выбирается вид бригады, реализуются основные принципы организации производственных бригад, определяется и уточняется численный и квалификационный состав бригад, формируется управление бригадами.

1.1 Общие требования формирования бригад

При проектирование коллективных форм организации и стимулирования труда на уровне бригады необходимо учитывать следующие требования:

соответствие вида бригады содержанию и последовательности выполняемых работ;

соответствие численности, профессии и разрядов рабочих объему, составу и сложности выполняемых работ;

обеспечение непрерывности трудовых процессов, возможности совмещения профессий и применение рациональны приемов и методов труда;

повышение содержательности труда и использование возможностей для его осуществления;

заинтересованность в эффективном достижении результатов коллективного труда.

При определении вида бригады следует исходить из технико-технологических условий производства и стремиться к тому, чтобы за бригадой закреплялись работы по ремонту и техническому обслуживанию машин (их агрегатов) определенной номенклатуры, осуществляемые по замкнутому циклу. Численность и квалификационный состав бригады устанавливается исходя из оптимальной загрузки каждого члена ее коллектива, территориальной близости рабочих мест, создания возможности для квалификационного роста рабочих по основной и сложной профессиям, а также создание условий для уменьшения объема малосодержательных работ.

Непрерывность трудовых процессов обуславливает планирование и учет работы бригады, организацию труда в коллективе и применение прогрессивных норм и нормативов труда.

При установлении общебригадного заработка и методов его распределения в бригаде (например, с помощью КТУ) следует стремиться к тому, чтобы они содействовали не только узкобригадным интересах, но и производственным интересам цеха предприятия.

Материальная заинтересованность всех бригад и каждого ее члена в общих результатах труда устанавливается на базе объективных показателей работы бригады, а также по расходу материальных и энергетических ресурсов на основе их учета.

1.2 Классификация бригад

В производственные бригады объединяются работники для совместного и наиболее эффективного выполнения производственного процесса либо задания на основе товарищеской взаимопомощи, общей заинтересованности и ответственности за результаты работы. Каждая бригада образуется при согласии рабочих в соответствии с приказом руководителя предприятия. По профессиональному составу бригады подразделяются на комплексные и специализированные.

Классификация бригад представлена на рисунке 1.

Специализированные бригады, объединяющие рабочих одинаковых профессий, выполняют однородные технологические операции и процессы.

Организация работы в бригаде

Рисунок 1 – Классификация видов производственных бригад

Комплексные бригады, объединяющие рабочих различных профессий, выполняют комплекс взаимосвязанных технологически разнородных работ, которые охватывают весь процесс производства или одну из его стадий. Выбор того или иного виды бригады предопределяется предметом труда, средствами и технологией производства.

Сменные бригады целесообразны при условии, когда производственный цикл равен сменному рабочему времени или меньше его и нет необходимости создавать определенный задел для следующей смены.

Сквозные бригады целесообразно создавать при длительном цикле ремонта машин и многосменном режиме предприятия. В этом случае сокращаются простои оборудования при передаче смен, упрощается учет количества и качества произведенной продукции, а также повышается ответственность всех членов суточного выполнения задания.

Типы бригад

Укрепленной считается бригада, выполняющая, как правило, технологически законченный цикл работ и по численности равная или превышающая установленные нормы управления для мастеров. Она может специализированной и комплексной, сменной и сквозной. В состав укрупненных бригад, где это целесообразно по условиям производства, включаются мастера и другие инженерно-технологические работники.

Хозрасчетной является бригада, для которой установлена ответственность коллектива за использование материальных и энергетических ресурсов и введено поощрение за их экономию на основании утвержденных норм расхода и организации соответствующего учета.

Подрядной считается бригадой, выполняющая работу на условиях подряда, который предусматривает:

четко установленный в количественных и качественных показателях конечный результат труда и сроки его выполнения;

выделение материальных ресурсов для выполнения установленного задания;

закрепление за коллективами основного технологического оборудования, инструмента, других основных производственных фондов;

предоставление коллективам самостоятельности в выборе конкретных форм организации работы;

гарантированный размер оплаты, труда за достижение конечного результата независимо от фактических трудовых затрат или численности работников;

взаимную материальную ответственность подрядного коллектива и администрации за выполнение условий подряда, определенных договором либо системой планирования, учета и стимулирования на предприятии.

1.3 Принципы организации производственных бригад

Основными принципами организации являются:

определение оптимального состава бригад;

установление за бригадой определенного объема работ (определенной номенклатуры изделий, деталей);

закрепление за бригадой производственной площади и оборудования;

определение границы рабочей зоны бригады;

результат бригады должен представлять готовую продукцию или ее законченную часть;

бригада должна получать производственные задания по объему производства и другим показателям;

материальное стимулирование должно осуществляться за конечные результаты с определением индивидуального вклада отдельных рабочих на основе коэффициента трудового участия;

предоставление определенных прав бригаде как самоуправляемой первичной ячейке трудового коллектива

1.4 Определение численности и квалифицированного состава бригад

Для расчета численности и квалификационного состава бригады необходимо:

Определить комплекс работ, поручаемых бригаде, с учетом характера технологического процесса, применяемого оборудования и других условий;

Установить трудоемкость каждой операции на выполненный объем работ;

Определить трудоемкость выполняемых работ по разрядам и профессиям;

Определить трудоемкость выполняемых работ в целом, а также по профессиям и разрядам;

Определить численный и профессиональный состав бригады;

Характеристика предприятия

Общество с ограниченной ответственностью «Рассвет» расположен в с. Дареевск р.п. Погар. Центральная усадьба удалена на 15 км. От районного центра р.п. Погара. До ближайшей железнодорожной станции 7 км. До областного центра-г. Брянска -120 км.

Хозяйство специализируется разведением КРС, выращиванием злаковых культур (рожь, овес, пшеница, гречиха) а также с.х культур (клевер, тимофеевка).

Общая площадь хозяйства составляет 1720 га.: в том числе с∕х угодий 1720 га, пашни 1720 га.

Климат района, где находится хозяйство, умерено-континентальный и характеризуется относительно теплым летом и умеренно холодным зимой.

Почвы в районе в основном дерново-подзолистые.

Центральная усадьба, хозяйства, с районным центром соединена дорогой с асфальтным покрытием.

На данный момент МТП хозяйства составляет 10 единиц автомобилей и 5 единиц тракторов. Для организационных работ, имеется ремонтная мастерская вместимостью 25 тракторов. Также имеется площадка с песчаным покрытием для хранения грузовых автомобилей, тракторов, и с∕х. техники.

Перспективы и рекомендации: Я считаю, что для дальнейшего развития хозяйства необходимо заменить сельскохозяйственные машины и оборудования на более новые и усовершенствованные, современное оборудование для ремонта МТП.

Таблица 2 – Расчет численности рабочих бригад за месяц

Наименование работ	Трудоемкость Чел. час	Месячный фонд времени 1-го Рабочего, часы		Коэффициент выполнение нормы (1,05–1,15)	Число рабочих без учета совмещения профессии, чел.
	Чел. ∕ ч	Ф.н	Ф.н.м		По расчету	Фактически без учета совмещения
Бригада 1
1. Диллерство	21000	1979	164.9	1.2	9,8		10
Бригада 2
2. Мойка, доставка	7000	1979	164.9	1	3,53		4
3. Разборка агрегатов и сборочных единиц на детали	7000	1979	164.9	1	3,53		4
4. Слесарно-сборочные	7000	1979	164.9	1	3,53		4
Бригада 3
5. Сверлильные	3500	1979	164.9	1,1	1,6		2
6. Токарные	3500	1979	164.9	1,1	1,6		2
7. Фрезерные	3500	1979	164.9	1,4	1,17		1
8. Шлифовальные	3500	1979	164.9	1,13	1,56		2
9. Дефектовочные	3500	1979	164.9	1,1	1,6		2
10. Комплектовочные	3500	1979	164.9	1,4	1,17		1
11. Обкатка, испытание и регулировка	3500	1979	164.9	1,1	1,6		2
12. Окраска	3500	1979	164.9	1,4	1,17		1
Итого	70000				31,86		35

Расчет годовых фондов времени

Годовые фонды рабочего времени рабочих и оборудования рассчитывают, исходя из продолжительности смены. Различают номинальный и действительный годовые фонды времени рабочих и оборудования.

где — количество дней в году;

— количество выходных дней;

— количество праздничных дней.

Определяем количество рабочих часов работы рабочих и оборудования в соответствии с режимом работы предприятия без учета возможных потерь времени.

где — количество смен,

— время смены,

— время сокращенных дней.

Выражаем фактически обработанное время, оборудованием или рабочим с учетом возможных потерь.

Определяем действительный фонд времени работы оборудования

где — коэффициент, учитывающий потери, =0,95…0,98

Определяем действительный фонд времени работы рабочих.

1.5 Расстановка бригад на ПТС

При расстановке бригад работы должны быть распределены по всей технологической цепи. Трудовые процессы проектируются с таким расчетом, чтобы обеспечивать ход технологического процесса и выполнение графика выпуска продукции участка, цеха, предприятия.

В курсовом проекте необходимо решить задачу оптимальной расстановки бригад и границ их рабочей зоны. Принципиальная схема технологического процесса, пример расстановки бригад и установления границ их рабочих зон представлено на рисунке 2. Расчет оптимальных размеров и составов бригад показано в таблице 3

Таблица 3 – Расчет численности рабочих бригад за месяц

Наименование работ	Наименование профессии рабочего	Разряд	Месячный фонд времени 1-го рабочего, часы	Численность рабочих, чел.	Трудоемкость в месяц
Бригада 1
1. Дилерство	Бухгалтер сервиса		164,9	1	175
	Ст. мастер			1
	Ст. приемщик			1
	Ст. диспетчер			1
	Ст. оформитель з/н			1
	Специалист по допоборудованию
				1
	Специалист по допоборудованию			1
	Продавец магазина			2
	Кассир			1
Всего			1649	10	1750
Бригада 2
2. Доставка, мойка	Водитель	1 2 3 4	164,9	1 1 1 1	145,8 145,8 145,8 145,8
3. Разборка агрегатов и сборочных единиц	Слесарь по ремонту авто.	1 2 3 4	164,9	1 1 1 1	145,8 145,8 145,8 145,8
4. Слесарно-сборочные	Слесарь по ремонту авто.	1 2 3 4	164,9	1 1 1 1	145,8 145,8 145,8 145,8
Всего			1978,8	12	1750
Бригада 3
5. Сверлильные	Сверлильщик	1 2	164,9	1 1	145,8 145,8
6. Токарные	Токарь	1 2	164,9	1 1	145,8 145,8
7. Фрезерные	Фрезеровщик	5	164,9	1	291,6
8. Шлифовальные	Шлифовальщик	1 2	164,9	1 1	145,8 145,8
9. Дефектовочные	Дефектовщик	4 5	164,9	1 1	145,8 145,8
10. Комплектовочные	Комплектовщик	2	164,9	1	291,6

11. Обкатка, испытание и регулировка	Испытатель-двигателей	4 5	164,9	1 1	145,8 145,8
12. Окрасочные	Маляр	2	164,9	1	291,6

Всего			2143,7	13	2332,8

По показаниям таблицы 3 видно, что рабочие некоторых профессии не загружены и у них маленькая трудоемкость, для решения проблемы объединяем смежные работы с целью сократить рабочие места в бригадах.

2 Организация управления бригадой

2.1 Структура бригады

Управление бригадой – это согласованный процесс административной и организаторской деятельности бригадира, совета бригады, направленной на выполнение поставленных перед коллективом бригады задания в сроки, установленные графиком, качественно, с минимальными затратами труда и материальных ресурсов.

Бригадир назначается приказом администрации предприятия с учетом мнения членов бригады.

Совет бригады создаются в бригадах, численность которых превышает 10 человек. Количественный состав совета определяется бригадой.

Численный состав совета-3–5 человек.

Совет бригады возглавляет бригадир.

В бригадах численностью менее 10 человек. Функции совета выполняются бригадиром.

Полноправным руководителем бригады является бригадир. Члены бригады обязаны своевременно и полностью выполнять его распоряжения. Все указания администрации рабочим передаются только через бригадира.

Бригадир кроме высокой рабочей квалификации, должен обладать организаторскими способностями. Наряду со знаниями, предусмотренными по его профессии в едином тарифно-квалификационном справочнике работ и профессий, бригадир должен знать технологию производства, организацию, нормы и порядок оплаты труда, применяемые в труда; требования, предъявляемые к качеству продукции, а также к используемым запасным частям и материалам; правила эксплуатации закрепленного за бригадой производственного оборудования, инструкции по охране труда, технике безопасности, промышленной санитарии и противопожарной безопасности при выполнении работ поручаемых бригаде.

Важной обязанностью бригадира является обслуживание с бригадой планов-заданий, заблаговременная разработка необходимых мероприятий, согласование и утверждение их. Это необходимо, чтобы непосредственные исполнители могли наиболее представить ход работ, все условия, влияющие на конечные результаты работ.

Бригадир непосредственно организует труд в бригаде, расставляет рабочих по рабочим местам и распределяет работу, обучает рабочих передовым приемам и методам, инструктирует их. Он проверяет обеспеченность рабочих мест всем необходимым и требует от администрации цеха достающие, организует выполнение работы в установленные сроки с соблюдением технических условий и высоким качеством, принимает выполненную работу, а также меры к исправлению обнаруженных дефектов и не допущению в дальнейшем.

Бригадир осуществляет свою работу в тесном взаимодействии с советом бригады, вносит на его усмотрение важнейшие вопросы деятельности бригады.

Освобождение бригадира от руководства бригадой производиться с учетом мнение членов бригады приказом администрации.

Функции, выполняемые бригадиром, являются элементом подготовительно-заключительных работ, предусмотренных нормами.

Следовательно, большинство функции бригадира нельзя сочетать дополнительными и не нормированными. Выполняя их бригадир значительно сокращает затраты труда рабочих бригады на подготовительно-

заключительные работы. Чем больше численность бригады, тем больше затрат подготовительно-заключительного времени рабочих связанно с рабочим времени бригады.

Подготовительно-заключительные работы нормируемые бригадиру, необходимо, рассматривать как выполнение им административно-технических функции. Доля их в общих затратах времени на подготовительно-заключительные работы составляет в средним 20–30%, в отдельных случаях 30–35%.

Результаты показывают, что конечные показатели времени целесообразны, если не превышают 20% рабочего времени бригадира. Превышение этой границе практически превращают бригадира в административно-технического работника. Он теряет квалификацию рабочего специалиста и не может положительно влиять на повышение квалификации членов бригады и овладение ими передовыми методами и приемами труда, на улучшение качества изготовляемой продукции. Кроме того, бригадиры, перегруженные административными функциями, значительно теряют выработки. Поэтому создания, слишком крупных бригад, бригадир которых почти всю смену занимаются административно-техническими функциями, не целесообразно.

2.2 Обеспечение бригадного труда

Переход на бригадную форму труда требует совершенствования организации производства, действующих технологических процессов и соответствующих перепланировок рабочих мест и производственных участков на предприятии технического сервиса. К выполнению этой работы подключаются все службы предприятия. Комплексное решение создание и развития бригадной формы организации труда при активном участии экономических, инженерно-технических служб, руководителей подразделений и предприятия дает ожидаемые результаты. При условии, если бригады созданы, а организационно-техническое обеспечение не перестроено, то отдача от бригад будет минимальная. Нередко в этом случае бригады оказываются менее эффективными, чем индивидуальная сдельщика.

Бригада получает под плановые бригадокомплекты (БК) необходимое комплектование: материалы, запчасти, инструмент и др. от производственных и вспомогательных подразделений или со склада, выполняют предписанные технологией операции до конечных результатов работы (КРР) и передает бригадокомплекты дальше по технологической цепочке в другую бригаду.

В обеспечение бригадного труда, как правило, входит: выдача заданий, техническая подготовка производства, организационное обеспечение производства и труда, МТО, энергетическое, транспортные, складские, ремонтные и другие виды обеспечения, нормирование, планирование, оплата и стимулирование конечных результатов работы и оперативное управление.

Главной целью системы является организация всех видов обеспечения первичных трудовых ячеек – бригад. Основной задачей служб, отделов и подразделений будет обеспечение выполнения работ по конкретным бригадокомплектам в каждой бригаде с высоким качеством и в строго установленные графиком запуска-выпуска. Реализация этих задач возможна только после их соответствующей перестройки путем включения новых задач в обязанности служб и отделов, а также подразделений вспомогательного производства предприятия.

Задачи и обязанности этих служб, отделов и подразделений должны быть спроектированы таким образом, чтобы каждый бригадокомплект основного производства был обеспечен всем необходимым для работ по нему в точно установленное время. То есть, должны быть спроектированы совокупности работ – планово-учебные единицы работ (ПУЕР) этих служб, отделов подразделений. Основой такой работы должен быть бригадокомплект основного производства, так как в совокупности его работ материализована вся необходимая информация по, конструкции изделия, по технологии ТО и ремонта, организации производства, по кадрам, экономическим вопросам и др.

Каждой хозрасчетной бригаде выдается план-задание, разработанное на основе прогрессивных норм использования производственных мощностей, трудовых и материальных ресурсов на определенный срок.

Объем производства на год принимается по проектированию бригадной организации и стимулирование труда.

Номенклатура работ измеряется в бригадокомплектах. Годовое количество бригадокомплекта (БК) для каждой проектируемой бригады можно принять из расчета:

БК=∑Q/T*K,

где ∑Q – месячный объем одной бригады на предприятии, чел.-ч.;

Тр – трудоемкость одного ремонта, Тр = 300 чел.-ч.;

К – коэффициент корректировки (в данной работе не учитывается).

Рассчитываем БК на каждую бригаду:

БК1=∑21000/300=70 шт.

БК2=∑21000/300=70 шт.

БК3=∑28000/300=94 шт.

2.3 Расчет бригадного фонда оплаты и стимулированием труда

Оплата труда рабочих в бригадах должна обеспечивать коллективную и личную заинтересованность в достижении заданных конечных результатов работы и отражать реальный вклад каждого члена бригады в общие результаты. Для оплаты труда членов бригады применяются сдельно-премиальная и повременно-премиальная системы оплаты труда.

При бригадной организации труда производство каждой единицы продукции нередко требует выполнения нескольких различных по своему характеру работ, которые зачастую тарифицируются по разрядам. Поэтому расчет общебригадной сдельной расценки за единицу продукции следует производить по нормативной трудоёмкости выполняемых работ по каждому из тарифно-квалификационных разрядов и соответствующим тарифным ставкам:

Рбр1 = ∑Тn * ТРn,

где Рбр1 – общебригадная сдельная расценка на бригадокомплект, руб.;

Тn – часовые тарифные ставки (таблица – 4), соответствующие разрядам выполняемых работ, руб.;

ТРn – нормативное время по каждому тарифному разряду, входящее в общее время, необходимо для производства бригадокомплекта, чел.-ч.

Таблица 4 – Часовые тарифные ставки рабочих бригады (руб./ч.)

	Разряды
	1	2	3	4	5
1. Межразрядные тарифные коэффициенты для сдельщиков с нормальными условиями труда	1	1,3	1,69	1,91	2,61
2. Часовые тарифные ставки для сдельщиков с нормальными условиями труда	36,3	47,19	61,3	69,3	94,7

Минимальная заработная плата рабочего – повременщика с нормальными условиями труда ЗПmin = 6000 рублей. Тогда часовая тарифная ставка этого рабочего составит:

где Фм – фактическое отработанное время в течение месяца, час.

Организация работы в бригаде

Общий сдельный заработок бригады в этом случае определяется путем умножения общей бригадной сдельной расценки на количество продукции, произведенной бригадой в целом за расчетный период.

Расценка за бригадокомплект по трем бригадам:

На практике прямая сдельная оплата труда обычно применяется в сочетании с премированием за выполнение установленных количественных и качественных показателей работы.

Такое сочетание оплаты труда соответствует сдельно-премиальной системы труда.

Труд включенных в бригаду вспомогательных рабочих-повременщиков оплачивается по повременно-премиальной системе.

В расчет общего бригадного заработка не включается следующие персональные премии, выплаты и доплаты: премии разового характера, за проведение мероприятий по новой технике и другие премии, установленные каждому рабочему в отдельности, а также за работу в ночное, сверхурочное время и праздничные дни, за руководство бригадой, надбавки за профессиональное мастерство и др.

Расчет средних показателей по отдельным элементам тарифной системы. Для определения средней квалификации группы рабочих или среднего

квалификационного уровня работ бригады на предприятиях исчисляют средние тарифные и коэффициенты и разряды. Наряду с показателями среднего квалификационного уровня работ и рабочих при разработке и анализе выполнения заданий на предприятиях пользуются и средними тарифными ставками группы рабочих.

Все эти показатели определяются исходя из действующей на предприятии тарифной системы оплаты труда.

Средний разряд рабочих определяют по формуле:

Организация работы в бригаде

где ∑Тn(бк) – часовые тарифные ставки, соответствующие разрядам

выполняемых работ, руб.;

Р – численность работников i-го разряда.

Средняя тарифная ставка определяется:

Организация работы в бригаде ,

где Тст(бк) – тарифная ставка всех членов бригады;

ЧРп (бр) – численность рабочих в бригаде, чел.

Определяем средний тарифный коэффициент по формуле:

где Т1 – тарифная ставка 1-го разряда

Заносим расчеты в таблицу 5.

Нормы расхода отчисляется в% от заработной платы: запчасти – 50%, инструменты – 20%, материал – 40%, электроэнергия – 10%, ТСМ – 7%.

Таблица 5 – Расчет показателей на три бригадокомплекта

Показатели	Единица измерения	Кол-во
		Бр1	Бр2	Бр3	Примечания
1. Объём работ	чел.-ч	21000	21000	28000
2. Средний разряд работ (по бригадокомплекту)		—	2,5	2,7	Средний разряд рабочих бригады
3. Средний тарифный коэффициент		—	34,82	34,67
4. Средняя тарифная ставка	руб.-ч.	—	1,47	1,62
5. Заработная плата	руб.	33103,3	102527,2	121481,6
6. Нормы расхода:
Запчастей 50%	руб.	16551,65	51263,6	60742,3
Инструмента 20%	руб.	6620,66	20505,44	24296,3
Материалов 40%	руб.	13241,32	41010,88	48592,64
Электроэнергии 10%	руб.	3310,33	10252,72	12148,16
ТСМ 7%	руб.	2317,231	7176,904	8503,712
итого	руб.

2.4 Оплата труда и материальное стимулирование рабочих бригад

Экономической основой бригадной формы организации труда является применение коллективной оплаты труда и материального стимулирования за конечные результаты труда. При этом используются сдельно – премиальные система труда по конечной продукции. Заработная плата начисляется в целом по бригаде на единый наряд за фактически выполненный объём работ в бригадокомплектах с учетом выполнения плановых заданий. Рассчитываем по каждой бригаде. Общий заработок бригад (Збр) включает три основные составляющие:

где Зт – тарифная заработная плата бригад, руб.;

Пс – сдельный приработок бригад, руб.;

Пр – премия бригад, руб.

В основе расчета тарифной заработной платы и сдельного приработка бригады за выполнение месячного задания лежит комплексная расценка за бригадокомплект, а размер премии определяется условиями материального стимулирования на предприятии. Комплексная расценка по бригадокомплекту рассчитывается по следующей формуле:

где Рбк – комплексная расценка за выполнение бригадокомплекта, руб.;

ti – трудоемкость i-ой операции, общей в бригадокомплект, чел.-ч.

Счi – часовая тарифная ставка рабочего соответствующей квалификации за выполнение i – ой операции, руб./ч.

Учитывая постоянный рост цен на все виды товаров и услуг, необходимо рассчитать часовые тарифные ставки по видам работ, входящих по видам бригадокомплект. Расчет следует вести исходя из месячного разряда или минимальной заработной платы, установленной правительством РФ на момент выполнения курсовой работы, месячный фонд времени (Фм=165 ч.) и межразрядных тарифных коэффициентов.

На основе ЕТКС предприятие самостоятельно устанавливает межразрядные коэффициенты для рабочих повременщиков и сдельщиков, а также для работ с вредными и тяжелыми условиями труда.

Тарифная заработная плата и сдельный приработок бригады за месяц можно определить, умножив комплексную расценку за бригадокомплект на количество бригадокомплектов, выполненных за месяц:

Тарифная заработная плата (Зт) рассчитывается как произведение тарифной ставки каждого рабочего бригады (Счi) и фактически отработанного времяни в течение месяца (Фмi):

Сдельный приработок бригады (Пс) – это разница между заработной платой бригады, фактически заработной за выполнение месячного задания исходя из расценки за бригадокомплект, и начисленным тарифом за отработанное время:

Чтобы определить общий месячный заработок бригады (Збк), необходимо знать фактическое выполнение планового задания в бригадокомплектах и условиях премирования. Исходя из программы ремонта N, определяют среднемесячное задание. В бригадокомплектах:

шт.

Фактическое выполнение планового задания в конкретном месяце может отличаться от планового, как в сторону увеличения, так и в сторону снижения. Администрация, заинтересованная в стабильной работе предприятия, устанавливает материальные стимулы – премию за выполнение

плановых заданий по количественным и качественным показателям. Условия премирования предусматривают, что при выполнении планового задания бригаде выплачивается премия в размере 10–20% от тарифной ставки заработной платы и сдельного приработка (Зт+Пс). За каждый процент перевыполнения задания, премия увеличивается на 0,75% при том, что общая сумма премии не должна превышать определенный процент, устанавливаемый предприятием.

Фактическое выполнения месячного задания от годового составляет 11%, а премия – 15% от (Зт+Пс). Среднемесячное плановое задание бригаде составило 11% годового или

Имея все исходные данные, можно рассчитать составляющие и общий заработок бригады за месяц (Збр). Тарифную заработную плату и сдельный приработок рассчитываем по формуле:

;

Премия (Пр) будет состоят из двух частей: – одна за выполнение плана () и второй за перевыполнение ()

Премия по первой бригаде составит:

Премия по второй бригаде составит:

Премия по третьей бригаде составит:

Общая сумма премии составит:

По первой бригаде:

По второй бригаде:

По третьей бригаде:

от заработной платы бригады по комплексной расценке за выполнение месячного задания в бригадокомплектах.

Следовательно, общий заработок бригады за месяц равен:

Распределение месячного бригадного заработка между рабочими

В основе распределения общего заработка лежит тарифная заработная плата, начисляемая рабочим в соответствии с их квалификацией и фактически отработанным времени. Для точного учёта индивидуального вклада каждого работника, в конечном результатом труда бригады применяются коэффициенты трудового участия (КТУ), которые используются для распределения сдельного приработка и премий.

Коэффициенты трудового участия представляют собой обобщенную количественную оценку трудового вклада каждого рабочего бригады. Порядок определения и премирования КТУ устанавливается общим собранием членов бригады и утверждается руководством предприятия. При установки КТУ необходимо самостоятельно устанавливать членам бригады с указанием конкретных факторов, повышающих или понижающих базовое значение КТУ. Максимальная величина КТУ может быть более 2, а минимальная – 0.

Для объектного распределения общего заработка между членами бригады, прежде всего, необходимо рассчитать тарифную заработную плату. Фактически отработанное каждым рабочим время (Фм) в течение месяца берем от 130 до 170 ч.

Тарифную заработную плату каждого рабочего бригады определяем умножением соответствующей часовой тарифной ставки на фактическое отработанное время. Суммарная (гр. 5) тарифная заработная плата (Зт) бригады по расчетам составила: рублей по первой бригаде, по второй бригаде составила: рублей, по третьей бригаде составила: рублей. Сдельный приработок (Пс) в целом по бригаде определяем по формуле:

Последняя составляющая общего заработка бригады (Збр) – премии (Пр), определенная по условиям премирования и фактического выполнения месячного задания.

Для распределения сдельного приработка и премии между рабочими бригады необходимо учитывать не только их квалификацию и фактически отработанное время в течении месяца, но КТУ. Графа 7 распределение сдельного приработка и премии как произведение тарифной заработной

платы (гр. 5) и установленного значения КТУ (гр. 6), т.е. гр. 7=г.р5*гр. 6. Зная сумму по гр. 7 и значение сдельного приработка и премии, находим удельные расчетные величины для их распределения между рабочими бригады:

Бригада 1:

Бригада 2:

Бригада 3:

Для определения сдельного приработка и премии по каждому рабочему (гр. 8 и 9) необходимо умножить значение графы 7 на соответствующую удельную расчетную величину.

Общая заработная плата рабочих и бригады в целом (гр. 12) рассчитывается путем суммирования тарифной заработной платы (гр. 7), сдельного приработка (гр. 10) и премии (гр. 11), т.е.:гр. 12=гр. 7 + гр. 10+гр. 11.

Сумма по графе 12 подтверждает правильность распределения ранее рассчитанного заработка бригады.

3. Эффективность бригадной формы организации труда

Эффективность бригадной формы организации труда определяется конечным результатом, отражается на улучшении использования рабочей силы (сокращение потерь рабочего времени, освоение и совмещение смежных профессий), средств труда (улучшение использования машин и оборудования), предметов труда (экономия сырья и материалов, топлива, энергии).

Экономический эффект, достигаемый с внедрением бригадной формы организации труда за счет повышение квалификации рабочих, совмещение профессии и работ, многостаночного обслуживания, выражается в увеличении роста производительности труда и экономии по фонду заработной платы и материальных средств.

Результатом внедрение бригадной формы организации труда на предприятие по ремонту трактора МТЗ.

Таблица 6-Исходные данные

Наименование показателя	Условное обозначение	Единица измерения	Показатели
			До внедрения	После внедрения
Объем производства	В	руб.
Выработка на одного рабочего	Н	руб.
Численность рабочих	Ч	чел.
Расход фонда заработной платы	Зп	руб.
Отчисления в фонд занятости, социальный и другии фонды	Ф	руб.
Затраты материалов	М	руб.
Затраты, связанные разработкой и внедрением бригадной формы организации труда	Ор	руб.

Расчет экономического эффекта

Сокращение численности, чел.:

чел.

2. Прирост производительности труда, %:

3. Экономия по фондам заработной платы, руб.;

Эзп = Зп1 – Зп2=

4. Экономия по отчислениям, руб.;

Эф1 = Ф1 – Ф2 =

5. Экономия материалов, руб.;

Эм = М1 – М2 =

6. Годовой экономический эффект, руб.;

Э = Эзп + Эфз + Эм + Ор=

Список используемой литературы

Бабусенко С.М. «Проектирование е ремонтно-обслуживающих предприятий» изд.: Москва ВО «Агропромиздат» 1990 г.

Напольский Г.М. «Технологическое проектирование автотранспортных предприятий и станций технического обслуживания»: Учебник для вузов. – М.: Транспорт, 1985.-231 с.

Конкин Ю. А, Бисултанов К.З. и др. «Экономика технического сервиса на предприятиях АПК» под ред. Ю.А. Конкина. – М.: КолосС, 2005. – 386 с. (Учебники и учеб. пособия для студентов высш. учеб. заведений).

Смелов А.П. «Курсовое и дипломное проектирование по ремонту машин»» изд.: Москва «Колос» 1994 г.

Курсовая работа: Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений

Posted on 30.05.2018 by admin

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра экономической информатики

Курсовая работа

по дисциплине «Численные методы»

на тему: «Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений»

Выполнил

Студент: Обухова Т.С.

Факультет ФБ

Группа ФБИ-72

Преподаватель: Сарычева О.М.

Новосибирск

2009

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Постановка задачи. Математическое описание методов

Метод простой итерации

Метод Ньютона

Описание программного обеспечения

Описание тестовых задач

Анализ результатов, выводы

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Очень часто в различных областях экономики приходится встречаться с математическими задачами, для которых не удается найти решение классическими методами или решения выражены громоздкими формулами, которые не приемлемы для практического использования. Поэтому большое значение приобрели численные методы. В большинстве случаев численные методы являются приближенными, так как с их помощью обычно решаются задачи, аппроксимирующие исходные. В ряде случаев численный метод строится на базе бесконечного процесса, который в пределе сводится к искомому решению. Однако реально предельный переход не удается осуществить, и процесс, прерванный на некотором шаге, дает приближенное решение. Кроме того, источниками погрешности являются несоответствие математической модели изучаемому реальному явлению и погрешность исходных данных.

Решение систем нелинейных алгебраических уравнений – одна из сложных и до конца не решенных задач. Даже о расположении и существовании корней систем нелинейных уравнений почти ничего нельзя сказать. Большинство методов решения систем нелинейных уравнений сходятся к решению, если начальное приближение достаточно близко к нему, и могут вообще не давать решения при произвольном выборе начального приближения. Условия и скорость сходимости каждого итерационного процесса существенно зависят от свойств уравнений, то есть от свойств матрицы системы, и от выбора начальных приближений.

Численный метод, в котором производится последовательное, шаг за шагом, уточнение первоначального грубого приближения решения, называется итерационным. Итерационные методы дают возможность найти решение системы как предел бесконечного вычислительного процесса, позволяющего по уже найденным приближениям к решению построить следующее, более точное приближение. Плюсом таких методов является самоисправляемость и простота реализации на ЭВМ. В точных методах ошибка в вычислениях приводит к накопленной ошибке в результате, а в случае сходящегося итерационного процесса ошибка в каком-либо приближении исправляется в последующих итерациях, и такое исправление требует, как правило, только нескольких лишних шагов единообразных вычислений. Для начала вычислений итерационных методом требуется знание одного или нескольких начальных приближений к решению.

В данной курсовой работе необходимо рассмотреть два из множества существующих итерационных методов — метод простой итерации и метод Ньютона (классический) для решения систем линейных алгебраических уравнений.

1 Постановка задачи. Математическое описание методов

При определенных условиях ЭО в установившемся режиме описывается системой нелинейных АУ вида . Если при этом входной сигнал известен, то для определения соответствующего значения необходимо решить систему нелинейных АУ вида:

(1)

Которая в нашем случае представляет собой систему из двух нелинейных уравнений с двумя неизвестными вида:

(2)

Обобщенный алгоритм решения системы (1) определяется формулой

где:

G – вектор-функция размерности n, которая определяется способом построения итерационного процесса;

p – количество предыдущих точек значений X, используемых в данном итерационном процессе.

Если в итерационном процессе используется только одна предыдущая точка (p=1), то

Рассмотрим подробнее два таких метода – метод простой итерации и метод Ньютона.

1.1 Метод простой итерации

Пусть дана система (2), корни которой требуется найти с заданной точностью.

Предположим, что система допускает лишь изолированные корни. Число этих корней и их приближенные значения можно установить, построив кривые и и определив координаты их точек пересечения (либо из существующих представлений о функционировании экономического объекта).

Для применения метода итераций система (2) приводится к виду

(3)

Функции и называются итерирующими. Алгоритм решения задается формулами:

Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений (n=0, 1, 2, …),

где — некоторое начальное приближение.

Для приведения системы (2) к виду (3) используем следующий прием. Положим

(). (4)

Коэффициенты найдем как приближенные решения следующей системы уравнений:

Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений

Характеристики метода:

1. Сходимость.

Локальная, то есть метод сходится при выборе начальных приближений достаточно близко к точному решению. Насколько близко необходимо выбирать начальное приближение, исследуем в практической части.

2. Выбор начального приближения

Начальные значения переменных должны выбираться близко к точным.

3. Скорость сходимости линейная.

4. Критерий окончания итераций.

Определяется по формуле:

1.2 Метод Ньютона

Пусть дана система (2). Согласно методу Ньютона последовательные приближения вычисляются по формулам

Где

Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений , ,

а якобиан

Характеристики метода:

1. Сходимость.

2. Выбор начального приближения

Начальные значения переменных должны выбираться близко к точным.

3. Скорость сходимости квадратичная.

4. Критерий окончания итераций.

Аналогично методу простой итерации:

2 Описание программного обеспечения

метод итерация ньютон нелинейное уравнение

Программное обеспечение представлено в виде двух основных модулей – mpi2.m (метод простой итерации) и kmn2.m (классический метод Ньютона) и трех вспомогательных модулей – funF.m (матрица системы), funJ.m (матрица Якоби для системы), head.m (головная программа).

Головная программа – модуль head.m

Используемые переменные:

x0 – вектор начальных приближений;

edop – допустимая ошибка вычислений;

Текст программы:

Исходная система уравнений – модуль funF.m

Входные параметры:

x – вектор — текущее приближение к решению;

Выходные параметры:

F – вектор значений функции, полученных в точке x

Текст программы:

function [F]=funF(x)

F=[; ];

В векторе содержатся функции F1 и F2 по строкам.

Матрица Якоби – модуль funJ.m

Входные параметры:

x – вектор — текущее приближение к решению;

Выходные параметры:

J – матрица Якоби, полученная в точке x

Текст программы:

function[j]=funJ(x)

j=[ ;

];

В матрице содержатся частные производные функций F1 и F2 по x1 и x2.

Метод простой итерации – модуль mpi2.m

Входные параметры:

x0 – вектор начальных приближений;

edop – допустимая ошибка вычислений;

Используемые переменные:

F – вектор функции, полученный в некоторой точке;

J – матрица Якоби, вычисленная от начальных условий;

dx — вектор ошибки на каждом шаге итерационного процесса;

alpha, beta, gamma, delta – параметры используемые для приведения системы (2) к виду (3);

nf, ndx – нормы вектора функции и вектора ошибки соответственно;

x — вектор решения системы на каждом шаге итерационного процесса.

Выходные параметры:

xout – матрица размерности nЧ2 значений решения системы, составленная по строкам из решений на m-ном шаге;

dxout – матрица размерности nЧ2 значений ошибки решения, составленная по строкам из ошибок на m-ном шаге;

mout – вектор, составленный из номеров итераций на каждом шаге.

Текст программы:

Классический метод Ньютона – модуль mpi2.m

Входные параметры:

x0 – вектор начальных приближений;

edop – допустимая ошибка вычислений;

Используемые переменные:

F – вектор функции, полученный в некоторой точке;

J – матрица Якоби, вычисленная в некоторой точке;

dx — вектор ошибки на каждом шаге итерационного процесса

delta – вектор промежуточных значений, используемых для расчета dx

nf, ndx – нормы вектора функции и вектора ошибки соответственно;

x — вектор решения системы на каждом шаге итерационного процесса.

Выходные параметры:

xout – матрица размерности nЧ2 значений решения системы, составленная по строкам из решений на m-ном шаге;

dxout – матрица размерности nЧ2 значений ошибки решения, составленная по строкам из ошибок на m-ном шаге;

mout – вектор, составленный из номеров итераций на каждом шаге.

Текст программы:

3 Описание тестовых задач

В данной работе спроектированы программа, реализующие методы простой итерации и Ньютона применительно к решению систем нелинейных уравнений. Для проверки предлагается решение системы уравнений с последующим исследованием рассматриваемых методов на её примере. При этом исследуется влияние вектора начального приближения к решению и значения допустимой ошибки на сходимость методов и число итераций.

1. Решение системы Исследование метода простой итерации и метода Ньютона для решения систем двух нелинейных алгебраических уравнений обеими методами, графики решений и ошибок при начальных условиях :

Как и следовало ожидать, метод Ньютона сошелся на две итерации быстрее благодаря квадратичной скорости сходимости.

2. При начальных условиях x0=2,5, y0=1, edop=0,01 — начальные условия отстоят от точного решения примерно на 0,5.

Метод Ньютона опять сошелся быстрее на две итерации, общее число итерации каждого метода по сравнению с предыдущим решением увеличилось на единицу, поэтому можно сделать вывод, что разница между точным решением и начальным приближением 0,5 несущественно повлияла на сходимость.

3. При начальных условиях x0=4, y0=2,5, edop=0,01 — начальные условия отстоят от точного решения примерно на 2.

Результаты вычислений показывают, что при отстоянии начального приближения от точного значения на 2 количество итераций в методе простой итерации значительно возросло, в то время как число итерации метода Ньютона увеличилось всего на 1.

4. Для проверки времени счета введем в модули методов новую переменную t, определяющую время счета, и возьмем начальные приближение, очень далекие от точного решения — начальные условия отстоят от точного решения примерно на 37.

Время в MatLab выводится в формате год/месяц/день/часы/минуты/секунды, то есть метод простой итерации сошелся за 0,015 секунд, а метод Ньютона за время менее 0,00009 секунд (не отображается); число итераций метода простой итерации возросло на 200, метода Ньютона – на единицу. Так как из теории известно, что если метод Ньютона не сходится за 6-7 итераций, то он не сойдется вообще, попытаемся найти такое начальное приближение, при котором этот метод уже не сойдется.

При начальных условиях x0=[1000;500]; edop=0.01 метод итераций сходится уже более чем за минуту и 44 тысячи итераций, а метод Ньютона – за неотображаемое время и 15 итераций. Таким образом, метод итераций хоть и сходится, но требует неадекватных эффективности вычислительных затрат, а метод Ньютона, несмотря на теорию о его несходимости при количестве итераций больше 6-7, сходится, и очень быстро.

Возьмем начальные условия x0=[10000000000; 1500000000], edop=0.01 и решим систему методом Ньютона.

t =0 0 0 0 0 0.0160

То есть метод сошелся за 0,016 секунд, выполнив при этом 35 итераций, и все еще сходится.

Увеличивая начальное приближения до величины порядка 1040, мы все еще получаем сходимость, при количестве итераций порядка 130.

4 Анализ результатов, выводы

Целью нашего исследование было сравнение методов простой итерации и Ньютона для решения систем из двух нелинейных уравнений по числу итераций, времени сходимости в зависимости от выбора начального приближения к решению и допустимой ошибки. Зависимость этих параметров от выбора начального приближения подробно представлена в предыдущем пункте. Проанализировав полученные результаты, можно сказать, что при достаточном удалении от точного решения количество итераций и время счета обоих методов, безусловно, возрастает, но в случае метода простой итерации количество итерации возрастает геометрически относительно метода Ньютона. Мы попытались определить границы сходимости метода Ньютона, но многократные расчеты при достаточно больших начальных приближениях (порядка 1040) не смогли дать ответа на этот вопрос – точное решение достигалось за очень малое (в сравнении со степенью приближений) число итераций – порядка 130.

Сравнив методы по времени счета и количеству итераций при различной точности (в данной работе наглядно не представлено), можно сделать вывод, что метод Ньютона и по этому параметру эффективней метода простой итерации – при допустимой ошибке 10-14 метод простой итерации сошелся за 235 итераций и 0,016 секунд, а метод Ньютона – за 7 итераций и неотобразимо малое время.

Таким образом, сделаем общий вывод: метод Ньютона на порядок эффективней метода простой итерации по таким параметрам, как время счета и число итераций при выборе начального приближения, достаточно далекого от точного решения или при достаточно высокой точности вычислений.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При выполнении данной работы были рассмотрены теоретически и практически основные характеристики методов простой итерации и Ньютона для решения систем двух нелинейных уравнений.

Мы получили следующие результаты:

метод простой итерации проще в реализации, чем метод Ньютона – он не требует, в частности, расчета матрицы Якоби на каждом шаге;

методы сходятся за небольшое количество итераций, если начальное приближение взято близко к точному решению;

при отдалении начального приближения от точного решения, скорость сходимости и число итераций методов отличаются на порядки, метод Ньютона сходится за гораздо меньшее время и число итераций;

при очень сильном отдалении от начального решения применение метода простой итерации нецелесообразно ввиду очень больших вычислительных затрат;

при уменьшении допустимой ошибки вычислительные затраты метода простой итерации значительно больше, чем метода Ньютона, но не так велики, как при увеличении начальных приближений на тот же порядок – то есть изменение точности имеет меньшее влияние на параметры сходимости, чем изменение начального приближения;

Метод Ньютона для решения систем двух нелинейных уравнений оказался более эффективным, чем метод простой итерации по всем рассматриваемым параметрам.

Нам не удалось определить мерность начального приближения, необходимого для того, чтобы метод Ньютона не сошелся.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Копченова Н.В., Марон И.А. Вычислительная математика в примерах и задачах.–М.: Наука, 1972. – 368 с.

Сарычева О.М. Численные методы в экономике: Конспект лекций /НГТУ –Новосибирск, 1995. – 65 с.

Ортега Дж., Рейнболдт В. Итерационные методы решения нелинейных систем уравнений со многими неизвестными. – М.:Мир, 1975. – 558 с.

Научная работа: Кредитний ринок і його розвиток в Україні

Posted on 30.05.2018 by admin

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Національний університет «Львівська політехніка»

Кафедра теоретичної та прикладної економіки

НАУКОВА РОБОТА

з дисципліни «Макроекономіка»

на тему:

«Кредитний ринок і його розвиток в України»

Виконала:

Студентка групи КУ-41

Мрака Олеся

Науковий керівник:

Саталкін С.С.

Львів-2009

ЗМІСТ

Вступ

Розділ 1. Теоретичні та законодавчі засади існування кредитного ринку

1.1 Суть кредитного ринку

1.2 Стан законодавчої бази функціонування кредитного ринку

Розділ 2. Дослідження аспектів функціонування кредитного ринку в Україні

2.1 Статистика функціонування кредитного ринку у 2009 рік

2.2 Перспективи розвитку кредитного ринку України

Висновок

Список використаної літератури

ВСТУП

На сьогодні в Україні особливого значення набуває підвищення ефективності функціонування ринкової інфраструктури, що вимагає кардинальних якісних перетворень у банківській сфері, а відповідно, реалізації адекватної політики комерційними банками. Перехід від адміністративно-командних методів управління банківською системою до економічних посилює роль конкуренції та зумовлює необхідність врахування потреб клієнтів грошово-кредитного ринку, розробки і реалізації ефективної депозитної і кредитної політики.

Досвід країн з розвиненою ринковою системою підтверджує, що головною функцією комерційних банків є сприяння мобілізації заощаджень суб’єктів господарювання, спрямування їх у напрямку найефективнішого використання, опосередковано збільшуючи загальну масу інвестицій та потенціал економічного зростання. Необхідними умовами для створення ефективної банківської системи в Україні є можливість та практичне здійснення переливу фінансових коштів між суб’єктами господарювання, надання споживачам свободи вибору між різними об’єктами розміщення тимчасово вільних грошових коштів, а також надання рівних прав усім, хто пред’являє попит на кредитні ресурси.

Теоретичні концепції, присвячені проблематиці депозитної діяльності банків, ускладнюються та диференціюються разом зі зміною умов функціонування і обігу позичкового капіталу. Спроби осмислити і теоретично обґрунтувати сутність та роль депозитних ресурсів пов’язані з процесами розвитку лихварського, а згодом грошового капіталу. Зокрема, проблеми депозитної діяльності у контексті формування збережень і інвестицій розглядали А. Сміт, Дж.С. Мілль, Д. Рікардо, І. Фішер, К. Віксель, а пізніше вони досліджувались Дж.М. Кейнсом, Дж. Хіксом, М. Фрідменом, Г. Джонсоном, Е. Доланом, Ф. Мишкіним та ін.

Значні розробки у вивченні депозитів у складі ресурсної бази сучасних банківських інститутів здійснили такі зарубіжні економісти як Г. Айленбергер, Р. Еллер, П. Роуз, що аналізували проблеми формування депозитних вкладів у структурі ресурсної бази комерційного банку з двох позицій: управління банківським капіталом і управління зобов’язаннями банку.

Серед російських вчених варто зазначити праці Є. Жукова, О. Лаврушина, В. Усоскіна. Проблемам формування ефективної депозитної політики комерційних банків присвячені роботи вітчизняних вчених, зокрема В. Вітлінського, А. Гальчинського, О. Дзюблюка, О.Заруби, Т.Ковальчука, В. Лагутіна, І. Лютого, А. Мороза, А. Пересади, О. Пилипченка, М. Савлука та ін.

Віддаючи належне науковим напрацюванням вітчизняних та зарубіжних вчених з даної проблематики, слід зауважити, що існує потреба в її подальшому дослідженні. Це обумовлено недостатнім рівнем розробки окремих аспектів депозитної політики комерційного банку в умовах стабілізації грошово-кредитного ринку; дискусійними залишаються питання оптимального співвідношення депозитних інструментів та особливості формування депозитної політики в умовах зростаючої конкуренції.

Метою роботи є дослідження такого сектору економіки як кредитний ринок з точки зору макроекономіки та законодавства України; аналіз економічної ситуації функціонування кредитного ринку України .

Для реалізації зазначеної мети вирішуються такі завдання:

Дослідити економічну природу і теоретичні аспекти еволюції депозитних операцій;

Здійснити моніторинг грошово-кредитного ринку в Україні, проаналізувати тенденції в його розвитку та виробити рекомендації щодо регуляторної політики Національного банку України на депозитному ринку;

Об’єктом наукового дослідження виступає діяльність та функціонування кредитного ринку в Україні.

Інформаційною базою дослідження є законодавчі та нормативно-правові акти з питань функціонування банківських інститутів в Україні, статистичні матеріали Державного комітету статистики України, Національного банку України, Міністерства фінансів України, Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України, Асоціації українських банків, окремих комерційних банків, а також енциклопедичні видання, монографічні дослідження та публікації зарубіжних і вітчизняних авторів, що склало передумови для комплексного аналізу депозитної діяльності комерційних банків України.

РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ТА ЗАКОНОДАВЧІ ЗАСАДИ ІСНУВАННЯ КРЕДИТНОГО РИНКУ

1.1 Суть кредитного ринку

Кредитний ринок є складовою ринку інструментів позики. Необхідними умовами функціонування кредитного ринку є наявність кредиторів, що мають тимчасово вільні кошти, позичальників, які можуть вчасно і в повному обсязі виконати зобов’язання за кредитами, системи державного регулювання кредитного ринку, законодавчого і нормативного забезпечення. Надання вільних грошових коштів у позику має забезпечити кредитору відповідний рівень доходу при задовільному ступені ризику неповернення і компенсувати втрачені можливості від інвестування коштів в інші активи.

Для ефективного функціонування кредитного ринку необхідна стабільна економічна ситуація в країні, наявність розвиненої інфраструктури та ефективне державне регулювання, яке б забезпечило стабільність банківської системи і захист інвесторів. Розвинений кредитний ринок, який ефективно управляється з боку держави, забезпечує оптимальний розподіл обмежених фінансових ресурсів серед галузей економіки та сприяє економічному зростанню країни.

Основні учасники кредитного ринку — це кредитори, що надають у позику на різних умовах вільні грошові кошти, позичальники та держава.

Позичальниками на ринку кредитів виступають юридичні, фізичні особи і держава. При цьому залучати вільні грошові кошти на ринку кредитів можуть як вітчизняні, так і іноземні позичальники. За специфікою надання кредитних послуг позичальників часто поділяють на такі категорії: населення, невеликі підприємства, корпорації, фінансові інститути (в тому числі комерційні банки), сільськогосподарські підприємства, державні установи та громадські організації.

Кредиторами на ринку кредитів виступають комерційні банки, інші фінансово-кредитні установи та іноземні кредитори — національні й міжнародні фінансові інститути. Крім того, кредиторами можуть бути також не фінансові інститути, якщо вони дають змогу іншим суб’єктам ринку протягом визначеного періоду за певну плату користуватись їх грошовими коштами.

Функціонування кредитного ринку забезпечує кредитна система, до складу якої входять центральний банк, комерційні банки та інші фінансово-кредитні інститути. Кредитна система організовує рух капіталів і сприяє акумуляції та ефективному розміщенню фінансових ресурсів серед суб’єктів ринку. Оскільки ця система має значний вплив на економічні процеси, її діяльність потребує жорсткої регламентації та контролю з боку держави.

Кредитний ринок і його розвиток в Україні

Рис.1. Структура кредитного ринку

Держава здійснює управління грошово-кредитним ринком, регулює його діяльність і виступає позичальником на національному та міжнародному ринках. При цьому як регулюючу, так і інші функції на кредитному ринку вона виконує переважно через посередництво центрального банку.

Центральний банк, з одного боку, є агентом держави в реалізації її функцій на кредитному ринку, а з другого — кредитним центром банківської системи, яка складається з двох рівнів. На першому, вищому, рівні банківської системи знаходиться центральний банк, а на другому — комерційні банки, які здійснюють свою діяльність відповідно до чинного законодавства і до грошово-кредитної політики, що проводиться центральним банком.

Основними функціями банківської системи на кредитному ринку є трансформаційна та стабілізаційна функції. Залучаючи у одних суб’єктів ринку вільні грошові кошти і надаючи їх у позику іншим суб’єктам ринку, банки трансформують як терміни, розміри грошових капіталів, так і відповідні їм ризики. Стабілізаційна функція полягає в забезпеченні стабільності банків та грошового ринку і проявляється в створенні відповідної нормативної та законодавчої бази, а також у формуванні ефективного механізму державного контролю і нагляду за дотриманням законів та діяльністю банків у цілому.

Центральний банк забезпечує стабільність національної грошової одиниці та сприяє стабільності банківської системи країни. Основними функціями центрального банку на грошово-кредитному ринку є:

• розробка і реалізація грошово-кредитної політики держави;

• монопольне здійснення емісії національної валюти та організація її обігу;

• кредитне обслуговування банків другого рівня та держави;

• регулювання та нагляд за банківською діяльністю;

• встановлення правил проведення банківських операцій;

• ведення реєстру банків і ліцензування банківської діяльності.

Центральний банк виступає кредитором останньої інстанції для банків і організує систему рефінансування. Він також представляє інтереси держави в центральних банках інших держав, міжнародних банках та інших кредитних установах, де співпраця здійснюється на рівні центральних банків.

Основними економічними засобами і методами грошово-кредитної політики, яку розробляє і реалізує центральний банк, є регулювання обсягу грошової маси через:

• регулювання норм обов’язкових резервів для комерційних банків та фінансово-кредитних установ;

• процентну політику;

• систему рефінансування комерційних банків;

• управління золотовалютними резервами;

• операції з цінними паперами на відкритому ринку;

• регулювання імпорту та експорту капіталу.

Центральний банк встановлює банкам та іншим фінансово-кредитним установам нормативи обов’язкового резервування коштів. Розмір обов’язкових резервів, як правило, встановлюється в процентному відношенні до загальної суми залучених банком коштів. При цьому для різних видів зобов’язань можуть встановлюватися різні норми обов’язкового резервування коштів. При підвищенні центральним банком норм обов’язкових резервів зменшується сума вільних коштів, а отже, кредитний потенціал банків. При зниженні норм обов’язкових резервів збільшується кредитний потенціал банків.

Виступаючи в ролі кредитора останньої інстанції, центральний банк надає позички комерційним банкам. Ці позички — короткострокові й надаються банкам у порядку обліку комерційних векселів (обліковий кредит) чи під заклад інших цінних паперів (ломбардний кредит). Як правило, ломбардні кредити надаються на коротші терміни та під вищі процентні ставки, ніж облікові. Надаючи облікові чи ломбардні кредити, центральний банк збільшує кредитний потенціал банків-позичальників та загальну масу грошей в обігу.

Центральний банк встановлює також порядок визначення облікової та інших процентних ставок за своїми операціями. Регулюючи облікову і ломбардну ставки, а також ліміти кредитування за ломбардними та обліковими кредитами, центральний банк здійснює вплив на загальну масу грошей в обігу та на параметри ринку банківських кредитів.

Операціями відкритого ринку центрального банку є купівля-продаж казначейських зобов’язань, власних зобов’язань банку, комерційних векселів, інших цінних паперів та боргових зобов’язань.

Центральний банк приймає на зберігання та в управління державні цінні папери та інші цінності, видає гарантії і поруки, виконує операції з обслуговування державного боргу, пов’язані з розміщенням державних цінних паперів, їх погашенням і виплатою доходу за ними. Він також визначає розміри, порядок формування та використання резервів банків і кредитних установ для покриття можливих втрат за кредитами, резервів для покриття валютних, процентних та інших фінансових ризиків банків.

Основними формами кредитних відносин є система державного кредиту, банківське кредитування, кредити, що надаються іншими фінансово-кредитними інститутами, та комерційне кредитування.

1.2 Стан законодавчої бази функціонування кредитного ринку

Про те, що банки здатні суттєво збільшити обсяги кредитування економіки, говорилося не раз. Укотре проблему було піднято на рівень загальнодержавної в ході квітневих парламентських слухань із питань фінансів і банківської діяльності. Виступаючі були практично одностайні: усьому виною — недосконалість вітчизняного законодавства, яке захищає насамперед інтереси боржників, а не кредиторів.

З 1998 року кредитні вкладення у вітчизняну економіку зросли з 8 до 38 млрд. грн., а відсоткові ставки при цьому значно знизилися. Що, втім, не заважає державі обвинувачувати банкірів у високих ставках і низьких вкладеннях у «реальний» сектор економіки.

Основним головним болем фінансистів є проблемні кредити, частка яких, за даними Асоціації українських банків, складає більш як 1,65 млрд. грн. від усього кредитного портфеля (4,2%). Для порівняння — у європейських банках вважається максимально припустимим рівень до 2%.

Детальний аналіз кредитного портфеля комбанків показує, що швидше за все зростають обсяги довгострокових кредитів. За словами фахівців, частка середньо- і довгострокових кредитів у загальному кредитному портфелі банків сягає вже рівня 23—25%. Для самих банкірів ця тенденція означає збільшення кредитних і валютних ризиків. Аби вони не досягли критичного рівня, на думку експертів, державі необхідно оперативно вносити зміни в чинне законодавство.

Врегулювати фінансове законодавство вітчизняні банкіри намагалися не раз. Однак і виконавча, і законодавча влада подібними пропозиціями нехтували. По суті, українська банківська система продовжувала існувати за старими законами, які всіляко оберігають права боржників.

Тим часом захист прав кредиторів — на сьогодні питання стратегічне. Адже кожен суб’єкт господарювання може бути як і боржником, так і кредитором. Крім того, практично всі підприємства стикаються з проблемами неповернення боргів. Чинні ж закони (про відновлення платоспроможності боржника, реєстрацію закладеного майна, виконавче провадження) не дозволяють кредитору ефективно відстоювати свої права. Світова ж практика свідчить: при законодавчій захищеності прав заставоутримувача й ефективності процедур реалізації заставного майна підприємства, що надають заставу, можуть отримати у дев’ять разів більшу суму кредиту, на більший в одинадцять разів термін кредиту. А відсоткова ставка при цьому зазвичай виявляється вдвічі меншою, аніж у тих, хто завжди захищає будь-якого, нехай навіть недбайливого, позичальника.

Тому вітчизняні фахівці і пропонують змінити загальну ідеологію роботи з заставним майном. Нинішнє законодавство залишає за боржником пріоритет відновлення платоспроможності над стягненням застави з боку кредитора. А це призводить до того, що багато підприємств просто оголошують себе банкрутами, аби не повертати кредити й заставне майно. З огляду на повне ігнорування прав банків як заставоутримувачів, банкіри гірко жартують, що назву нинішньої редакції Закону «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» можна було б переінакшити — «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання банків банкрутами».

Дуже важливо, щоб Україна вже сьогодні визначилася, що для неї корисніше — залучення кредитів та інвестицій чи порятунок окремих неефективних менеджерів і власників, які довели свої підприємства до банкрутства.

Банкіри наполягають на внесенні ряду суттєвих змін у законодавство, яке регулює заставні правовідносини. Пропонується привести пункт 8 статті 34 Закону «Про виконавче провадження» у відповідність із статтею 20 Закону «Про заставу», який не передбачає призупинення процедури стягнення заставного майна. При цьому, враховуючи гіркий досвід, необхідно чітко визначити, що у разі коли почнуться процедури банкрутства, виконавче провадження щодо стягнення заставного майна боржника не припиняється.

Крім того, пропонується внести зміни в статтю 43 Закону «Про виконавче провадження», яка передбачає отримання державним виконавцем відразу всієї суми виконавчого збору незалежно від того, якою мірою з боржника буде стягнуто борг. Природно, такий порядок не стимулює виконавців вжити всіх заходів для задоволення законних вимог кредиторів. Щоб змінити сформовану практику, банкіри наполягають на законодавчому закріпленні норми, відповідно до якої стягування збору здійснюється пропорційно задоволеним вимогам кредиторів.

Однак закони — ще не єдина проблема. На думку багатьох спостерігачів, в Україні склалася судова практика, яка дозволяє визнавати кредитні договори недійсними або неукладеними. Йдеться про розгляд справ, пов’язаних із визнанням недійсними або неукладеними договорів застави, поручительства, гарантії та видачі кредиту. Щоб змінити існуючу судову практику, банкіри пропонують включити в нову редакцію постанови Верховного суду України «Про судову практику в справах про визнання договорів недійсними», ухвали судових колегій за вже розглянутими раніше судовими позовами. Так, наприклад, судові колегії уже визнавали, що передача майна акціонерного товариства без згоди загальних зборів не повинна бути підставою для визнання недійсними договорів застави.

І банкіри, і експерти сходяться на думці, що в новій редакції постанови Верховного суду України слід також чіткіше роз’ясняти процедуру двосторонньої реституції. Наприклад, відповідно до договору орендар, який отримав у користування майно, може вимагати визнання договору недійсним і повернення грошей. Якщо ж суд визнає договір недійсним, то повернути собі гроші орендарю буде складно. Оскільки при двосторонній реституції кожна сторона зобов’язана повернути все отримане за договором. Однак у разі визнання договору недійсним, орендодавець може і повинен повернути орендарю плату за використання майна, а орендар не може повернути право користування, оскільки вже скористався цим правом. Також, відповідно до частини 2 статті 48 Цивільного кодексу, орендар повинен виплатити грошову компенсацію (суму орендної плати). Таким чином виникають дві зустрічні й однакові претензії і суд, відповідно до статті 217 ЦК, не може ухвалити рішення про повернення плати орендарю.

Така ж ситуація виникає й у спорах про повернення боржником відсотків за кредитними договорами, визнаними пізніше недійсними.

Так, за кредитним договором позичальник також отримує право користування кредитом за плату, у зв’язку з чим, якщо кредит був використаний (наприклад, кредитні кошти витрачені), позичальник реалізував надане йому право користування кредитом, яке не може бути повернуто банку. Таким чином, і в цьому разі суд не вправі стягувати на користь позичальника відсотки за кредитним договором, котрий був виконаний сторонами, однак потім визнаний недійсним.

Як стверджують банкіри й експерти, прийняття парламентом поправок до чинних законодавчих актів, запропонованих АУБ, дозволить реально поліпшити стан справ із захистом прав кредиторів в Україні. А якщо ще і пленум Верховного суду дослухається наполегливих пропозицій АУБ із практики застосування норм чинного законодавства, то судові позови дедалі частіше отримуватимуть своє справедливе вирішення.

Як показує світова практика, від змін у взаєминах між кредитором і позичальником виграють не тільки і не стільки представники банків, скільки представники бізнесу.

РОЗДІЛ 2. Дослідження аспектів функціонування кредитного ринку в Україні

2.1 Статистика функціонування кредитного ринку у 2009 рік

У січні 2009 року на грошово-кредитному ринку спостерігалася тенденція до відпливу коштів з банківської системи. Несприятливий розвиток процесів як в світовій економіці, так і, безпосередньо, в Україні, відобразився на довірі до банківської системи.

Загальний обсяг депозитів в національній валюті у січні зменшився на 7,4% до 185,4 млрд. грн., у т.ч. фізичних осіб – на 2,8% до 105,0 млрд. грн., юридичних осіб – на 12,9% до 80,4 млрд. грн.

Одночасно загальний обсяг депозитів в іноземній валюті (у доларовому еквіваленті) у січні зменшився на 2,2% до 20,0 млрд. дол. США, у т.ч. фізичних осіб – на 4,5% до 13,3 млрд. дол. США, юридичних осіб зросли на 2,9% до 6,7 млрд. дол. США.

Попри відплив коштів з банків, обсяг готівки поза банками у січні також зменшився – на 3,0% до 150,2 млрд. грн. Це відображає збільшення попиту на іноземну валюту на готівковому сегменті ринку. Водночас, питома вага готівки в структурі грошової маси упродовж січня збільшилася до 30,5% порівняно із 30,0% на початок місяця, оскільки грошова маса у січні знижувалася більшими темпами, ніж готівка поза банками.

Обсяг грошової маси у січні зменшився на 4,6% до 491,8 млрд. грн. У річному вимірі (у розрахунку до відповідного місяця минулого року) темпи приросту грошової маси знизилися до 25,7% порівняно із 30,2% на початок року.

Монетарна база у січні зменшилася на 3,6% до 180 млрд. грн. Втім, у річному вимірі темпи приросту монетарної бази у січні 2009 р. збільшилися до 32,1% порівняно із 31,6% на початок року.

Відплив коштів з банківської системи поруч із здійсненням Національним банком операцій з продажу іноземної валюти на міжбанківському ринку відповідним чином позначився на ліквідності банківської системи. При цьому слід також враховувати, що з 5 січня були посилені вимоги до формування банками обов’язкових резервів, які, втім, мали на меті не стільки обмеження вільної ліквідності банків, скільки поглиблення диференціації нормативів обов’язкового резервування в залежності від валюти залучених коштів для стимулювання укладення депозитно-кредитних угод насамперед в національній валюті. Із зазначеної дати нормативи обов’язкового резервування за строковими коштами в іноземній валюті було збільшено з 3% до 4%, а за коштами в іноземній валюті на вимогу з 5% до 7%. Нормативи формування обов’язкових резервів за коштами в національній валюті лишилися на нульовому рівні. Обсяг обов’язкових резервів, сформованих банками у січні 2009 року, становив 16,5 млрд. грн.

Не дивлячись на зниження ліквідності банків, обсяги їх підтримки через механізми рефінансування у січні були незначними.

Відповідно до норм статті 86 Закону України «Про Державний бюджет України на 2009 рік», рефінансування банків має здійснюватиме у порядку, затвердженому Національним банком України разом із Кабінетом міністрів України. На виконання зазначеної статті Закону було прийнято спільну постанову Кабінету Міністрів України та Національного банку України від 29.01.2009 №44 «Про порядок рефінансування банків у період фінансово-економічної кризи».

З огляду на це, у січні 2009 року Національний банк України надавав кредити рефінансування за зобов’язаннями, взятими на себе до 1 січня 2009 року, і лише з 30 січня було відновлено проведення операцій з підтримання ліквідності банків з використанням постійно-діючих механізмів.

Загальний обсяг операцій з рефінансування банків у січні становив 4,7 млрд. грн., з них: кредити овернайт – 2,2 млрд. грн., інші короткострокові кредити – 2,5 млрд. гр.

Відновлення в останній робочий день січня проведення операцій овернайт дозволило припинити тенденцію до зменшення обсягів коррахунків банків, яка тривала упродовж другої половини місяця. В цілому за підсумками січня обсяг коррахунків банків знизився на 2,2% до 18,2 млрд. грн.

Середньозважена процентна ставка за операціями рефінансування за січень становила 17,0% річних, у т.ч. за кредитами овернайт – 16,8%, за іншими короткостроковими кредитами – 17,1%.

З метою регулювання ліквідності банків Національний банк у січні здійснив операції з мобілізації коштів банків на загальну суму 1,4 млрд. грн.

Кошти Уряду в національній валюті на рахунках в Національному банку України у січні збільшилися на 3% до 8 млрд. грн. і їх зміна суттєвого впливу на динаміку коррахунків банків не чинила.

Стан ліквідності банківської системи у січні знайшов своє відображення і в динаміці відсоткових ставок. Так, середньозважена вартість кредитів в національній валюті у цьому місяці збільшилася з 21,6% до 26,5%, в той час як в іноземній валюті вона зменшилася з 12,6% до 10.4%. Інтегральна ставка за кредитами збільшилася з 19,4% до 21,9%.

Середньозважена вартість депозитів в національній валюті у січні збільшилася з 13,0% до 15,9%, в іноземній – з 8,2% до 8,6%. Інтегральна ставка за депозитами збільшилася з 11,2% до 12,7%.

Обсяг кредитних вкладень у січні зменшився на 1,6% до 722,6 млрд. грн. При цьому обсяг кредитів наданих юридичним особам зменшився на 1,4% до 453,7 млрд. грн., наданих фізичним особам – зменшився на 1,8%до 268,9 млрд. грн.

У січні 2009 року процентні ставки за кредитами, наданими протягом місяця нефінансовим корпораціям, в гривнях зросли до 25.60% (на 399 б.п.), в доларах США знизилися до 10.04% (на 169 б.п.), в євро знизилися до 9.32% (на 125 б.п.). Процентні ставки за кредитами, наданими протягом січня домашнім господарствам, в гривнях зросли до 25.45% (на 269 б.п.), в доларах США зросли до 15.78% (на 155 б.п.), в євро зросли до 16.89% (на 187 б.п.). Процентні ставки за депозитами, залученими протягом січня від нефінансових корпорацій, в гривнях зросли до 18.34% (на 454 б.п.), в доларах США знизилися до 7.61% (на 76 б.п.), в євро зросли до 7.33% (на 144 б.п.).

Кредитний ринок і його розвиток в Україні

Несприятливий розвиток подій як у світовій, так і у вітчизняній економіці, зумовлювали збереження напруженої ситуації на грошово-кредитному ринку України в лютому 2009 року та продовження відпливу коштів з рахунків клієнтів.

Загальний обсяг депозитів у національній валюті в лютому зменшився на 4,7% (з початку року – на 11,8%) до 176,6 млрд. грн., у т.ч. фізичних осіб – на 4,9% (з початку року – на 7,5%) до 99,9 млрд. грн., юридичних осіб – на 4,5% (з початку року – на 16,8%) до 76,7 млрд. грн.

Одночасно загальний обсяг депозитів в іноземній валюті (у доларовому еквіваленті) у лютому зменшився на 6,7% (з початку року – на 8,7%) до 18,7 млрд. дол. США, у т.ч. фізичних осіб – на 6,2% (з початку року – на 10,4%) до 12,5 млрд. дол. США, юридичних осіб — на 7,6% (з початку року – на 5,0%) до 6,2 млрд. дол. США.

Слід відзначити, що зменшення обсягів депозитів, що триває (особливо – фізичних осіб), пов’язано вже не тільки із зниженням довіри до банків, а й і зі зменшенням доходів населення внаслідок погіршення ситуації в економіці. За таких умов населення значну частку заощаджень починає витрачати на поточне споживання, а також на виконання взятих раніше зобов’язань (у т.ч. за кредитами).

Частково цим, а частково переведенням коштів у готівкову іноземну валюту пояснюється продовження в лютому низхідної тенденції в русі готівки поза банками, обсяг якої в цьому місяці зменшився на 1,8% (з початку року – на 4,7%) до 147,5 млрд. грн. Водночас питома вага готівки в структурі грошової маси упродовж лютого збільшилася до 31,3% порівняно із 30,5% на початок місяця, оскільки обсяг грошової маси в лютому зменшувався більшими темпами, ніж обсяг готівки поза банками.

Зменшення ресурсної бази банків відобразилося на їх кредитній активності. Обсяг кредитних вкладень у лютому зменшився на 0,6% (з початку року – на 2,2%) до 717,9 млрд. грн. Обсяг кредитів наданих юридичним особам збільшився на 0,1% (зменшення з початку року на 1,4%) до 453,9 млрд. грн., наданих фізичним особам – зменшився на 1,8% (з початку року – на 3,5%) до 264,1 млрд. грн.

Обсяг грошової маси в лютому зменшився на 4,5% (з початку року – на 8,7%) до 470,8 млрд. грн. У річному вимірі (у розрахунку до відповідного місяця минулого року) темпи приросту грошової маси зменшилися до 18,3% порівняно із 30,2% на початок року.

Монетарна база в лютому зменшилася на 3,7% (з початку року – на 7,1%) до 173,4 млрд. грн. У річному вимірі темпи приросту монетарної бази у лютому 2009 р. зменшилися до 29,1% порівняно із 31,6% на початок року.

Відплив коштів з банківської системи разом із здійсненням Національним банком України ( далі – Національним банком) операцій з продажу іноземної валюти на міжбанківському ринку відповідним чином позначився на ліквідності банківської системи. Обсяг коррахунків банків у лютому зменшився на 17,3% (з початку року – на 19,2%) до 15,1 млрд. грн.

Певним чином зменшення ліквідності банків стримувалося за рахунок зменшення коштів Уряду в національній валюті на рахунках в Національному банку на 24,6% до 6 млрд. грн.

З метою підтримки ліквідності банків Національний банк у лютому здійснив рефінансування банків на загальну суму 15,2 млрд. гр. (з початку року – майже на 20 млрд. грн.).

Водночас з метою поліпшення перерозподілу тимчасово вільних коштів між банками Національний банк у лютому не припиняв проведення операцій з мобілізації коштів банків. Протягом місяця обсяг мобілізованих операцій становив 1,95 млрд. грн., з початку року – 3,4 млрд. грн.

Середньозважена процентна ставка за операціями рефінансування за лютий становила 17,2% річних, у т.ч. за кредитами овернайт – 18,0%, за кредитами, наданими на тендерах з підтримання ліквідності банків, – 22,6%, за операціями прямого репо з державними облігаціями України та облігаціями Державної іпотечної установи – 22,1%, за іншими короткостроковими кредитами – 15,9%.

Процентна політика Національного банку в лютому продовжувала спрямовуватися на збільшення вартості грошей з метою створення стимулів для повернення вкладів населення в банківську систему. Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 13.02.2009 № 72 у якості базових ставок, які визначають спрямованість грошово-кредитної політики Національного банку, використовуються ставки за кредитами рефінансування та операціями з мобілізації коштів на термін 14 днів, які визначаються за підсумками проведення щотижневих тендерів.

Якщо в грудні 2008 р. середньозважена ставка за цими операціями становила 18,7%, то у лютому 2009 р. – 22,6% (у січні тендери рефінансування не проводилися через відсутність затвердженого відповідно до ст. 86 Закону України “Про Державний бюджет України на 2009 рік” порядку здійснення операцій рефінансування).

Після відновлення 30 січня операцій з рефінансування банків, ставки за кредитами овернайт були встановлені на рівні 16% (під забезпечення державними цінними паперами) та 17% (без забезпечення). Такий рівень ставок був встановлений виходячи з прогнозованого місією МВФ рівня інфляції на 2009 рік 16%. З 17 лютого 2009 року вони були підвищені до 18% та 20% річних відповідно.

Відповідно до спрямованості процентної політики, середньозважена вартість кредитів у національній валюті в лютому збільшилася з 26,5% до 27,9%, в іноземній валюті – з 10,4% до 10,7%. Інтегральна ставка за кредитами збільшилася з 21,9% до 23,2%.

Середньозважена вартість депозитів у національній валюті в лютому збільшилася з 15,9% до 16,4%, в іноземній – залишилась без змін – 8,6%. Інтегральна ставка за депозитами збільшилася з 12,7% до 13,3%.

Обсяг обов’язкових резервів, сформованих банками у лютому 2009 року, становив 12,5 млрд. грн. З метою полегшення банкам умов залучення коштів на зовнішньому ринку в умовах зниження ліквідності та необхідності виконання зовнішніх зобов’язань Національний банк з 1 лютого 2009 року знизив норматив резервування за коштами, які залучені банками від банків-нерезидентів та фінансових організацій-нерезидентів, встановивши його в розмірі 2%. Раніше на ці кошти поширювалися ті ж нормативи формування обов’язкових резервів, що за коштами юридичних осіб відповідної валюти та строковості.

Протягом лютого 2009 р. Міністерство фінансів України здійснювало розміщення облігацій внутрішніх державних позик (далі – ОВДП), завдяки чому до Державного бюджету України надійшло коштів у сумі 1403,89 млн. грн. Середньозважена дохідність за ОВДП під час первинного розміщення в лютому 2009 року становила 15,6% (у січні – 9,9%). Погашення та сплата доходу за ОВДП здійснювалися своєчасно та у повному обсязі, який з початку 2009 року становив 865,04 млн. грн., у т.ч. основний борг – 616,32 млн. грн., сплата доходу – 248,73 млн. грн.

2.2 Перспективи розвитку кредитного ринку України

В основних засадах грошово-кредитної політики на 2009 рік ураховано сучасні тенденції в економіці країни, грошово-кредитній сфері та їх взаємний вплив на суспільний розвиток, а також оцінка подальшої перспективи, обґрунтовано напрями монетарної політики і передбачено комплекс змінних індикаторів фінансової сфери, спрямованих на регулювання грошового обігу та кредитування економіки з метою забезпечення стабільності національної грошової одиниці.

Грошово-кредитна політика у 2008 році здійснювалася за складних макроекономічних умов. Зростання ВВП становило 2,1%, що є найнижчим показником за період після відновлення у 1999 р. процесів економічного зростання. Упродовж останнього кварталу відбулося зменшення обсягів виробництва, яке за підсумками року скоротилося на 3,1%. Погіршення економічної ситуації в Україні певною мірою було наслідком зниження рівня глобальної ліквідності та темпів економічного розвитку в більшості країн світу, що, з одного боку, обмежувало доступ підприємств реального сектору і банків до зовнішніх джерел запозичень, а з іншого – через несприятливу кон’юнктуру знижувався попит на продукцію традиційного українського експорту. Зазначене призвело до суттєвого погіршення показників платіжного балансу та було одним із чинників посилення тиску на обмінний курс гривні.

Минулого року від’ємне сальдо поточного рахунку платіжного балансу збільшилося до мінус 11,9 млрд. дол. США. Зменшення припливу довгострокового капіталу та відплив короткострокового капіталу у ІV кварталі 2008 р. призвело до від’ємного зведеного сальдо платіжного балансу (-3,1 млрд. дол.).

Індекс споживчих цін становив 122,3%, що зумовлено як глобальним зростанням цін у світовій економіці (зокрема, на продовольство), так і внутрішніми чинниками (макроекономічна незбалансованість, погіршення інфляційних очікувань населення тощо).

Посилення напруги на світових фінансових ринках і штучно спровокована недовіра до окремих банків спричинили в жовтні 2008 року погіршення ситуації на грошово-кредитному ринку. Це, зокрема, проявилося в посиленні девальваційного тиску на гривню та відпливі коштів із банківської системи. У жовтні – грудні 2008 р. загальний обсяг депозитів у національній валюті зменшився на 13,7%, в іноземній валюті (у доларовому еквіваленті) – на 8%. Офіційний обмінний курс гривні до долара США знизився впродовж цього періоду на 58,4%, а з початку року – на 52,5%.

У жовтні – листопаді минулого року дії Національного банку України спрямовувалися насамперед на забезпечення своєчасності проведення розрахунків банками, недопущення відпливу коштів із банківської системи та збалансування ситуації на валютному сегменті ринку. Запроваджені додаткові заходи включали: підтримку ліквідності банків; обмеження на здійснення певних активних операцій банків в іноземній валюті; недопущення відпливу коштів клієнтів із банківської системи; безперебійне здійснення платежів; тимчасове лімітування відхилень між курсами купівлі та продажу готівкової іноземної валюти; пом’якшення умов використання кредитів в іноземній валюті від нерезидентів тощо. Зазначені дії певним чином сприяли зниженню напруги на грошово-кредитному ринку, що знайшло своє відображення в поступовому зниженні рівня відпливу коштів із банківської системи, збільшенні ліквідності банківської системи, забезпеченні безперебійного здійснення розрахунків.

Для збалансування ситуації на валютному сегменті ринку, а також закріплення позитивних тенденцій до стабілізації ситуації в банківській системі Національний банк на початку грудня перейшов до другого етапу стабілізаційних заходів, який, поміж іншого, передбачав: обмеження обсягів підтримки ліквідності банків, підвищення вартості національної валюти, коригування вимог з формування банками обов’язкових резервів, посилення окремих пруденційних вимог. З метою зменшення дефіциту іноземної валюти та зниження девальваційного тиску на гривню проводились активні інтервенції з продажу іноземної валюти, обсяг яких у ІV кварталі минулого року досяг 10,3 млрд. дол. США. Чисте від’ємне сальдо валютних інтервенцій у 2008 році становило – 3,9 млрд. дол. США.

В умовах напруженої ситуації на грошово-кредитному ринку протягом року превалювала тенденція до уповільнення темпів зростання грошової маси та монетарної бази, що відображало в цілому стриманий характер грошово-кредитної політики. Монетарна база збільшилася на 31,5%, грошова маса – на 29,9%, тоді як у 2007 р. – на 46% та 51,7% відповідно.

Головною метою грошово-кредитної політики Національного банку України у 2009 р. і надалі відповідно до Конституції України лишатиметься забезпечення стабільності національної грошової одиниці, що виступає основою досягнення збалансованого економічного розвитку, підтримання рівня зайнятості та реальних доходів населення.

Внутрішні аспекти стабільності гривні розглядатимуться в контексті забезпечення цінової стабільності, головним критерієм якої слугуватиме динаміка індексу споживчих цін. Передумовами цього має бути досягнення збалансованого розвитку всіх секторів фінансового ринку та поліпшення на цій основі трансмісійних механізмів, нівелювання дисбалансу в розвитку окремих сегментів реального сектору економіки, можливість максимального згладжування впливу зовнішніх шоків на внутрішній ринок за рахунок швидкого перетікання потоків капіталу, високий рівень довіри до національної валюти, зменшення присутності іноземної валюти в операціях на внутрішньому ринку та як засобу заощаджень.

Зовнішні аспекти стабільності національної грошової одиниці розглядатимуться не лише з точки зору утримання обмінного курсу гривні в певних межах, а й з урахуванням необхідності забезпечення таких умов і параметрів функціонування валютного сегменту ринку, які не мають негативного впливу на інвестиційні рішення та очікування економічних агентів, дають змогу мінімізувати вплив зовнішніх шоків фінансового характеру. Такі критерії можуть бути забезпечені через використання режиму керованого плавання обмінного курсу (з переходом у перспективі до режиму вільного плавання обмінного курсу), що має супроводжуватися:

посиленням гнучкості обмінного курсу гривні через розширення діапазону його можливих коливань (у результаті обмінний курс втрачатиме статус якоря грошово-кредитної політики, а курсова динаміка підпорядковуватиметься завданням нівелювання зовнішніх ризиків стабільності національної грошової одиниці);

забезпеченням прозорості та транспарентності функціонування валютного сегменту ринку через удосконалення правил роботи на ньому учасників ринку та дотримання чітких принципів і процедур;

створенням та постійним удосконаленням механізмів хеджування валютних ризиків;

розбудовою комплексної системи моніторингу валютних ризиків, удосконаленням механізмів контролю та протидії спекуляціям, застосуванням пруденційних процедур для упередження валютних ризиків та недопущення формування інших дисбалансів, пов’язаних із здійсненням операцій капітального характеру в іноземній валюті;

послідовним і системним здійсненням лібералізації валютного ринку на основі чітко визначених принципів, підходів та етапності;

ужиттям інших ринкових заходів, спрямованих на зниження рівня доларизації економіки, зовнішніх ризиків та удосконалення засад функціонування валютного сегменту грошово-кредитного ринку.

Національний банк України концентруватиме зусилля на створенні спільно з Урядом макроекономічних, фінансових та інституційних умов для переходу до монетарного режиму, що ґрунтується на ціновій стабільності.

Для цього після стабілізації ситуації в грошово-кредитній сфері буде розроблений план заходів з переходу до нового монетарного режиму, який, поміж іншого, має відображати питання макроекономічної та фінансової збалансованості, застосування більш гнучких курсових режимів, розвитку внутрішнього ринку капіталів, удосконалення комунікацій з громадськістю тощо. Запровадженню такого режиму передуватиме системна робота з удосконалення законодавства, зокрема, ініціювання внесення змін до законів про Національний банк України та про Кабінет Міністрів України в частині більш чіткого визначення поняття стабільність національної грошової одиниці, а також розмежування відповідальності за її забезпечення.

У прийнятті монетарних рішень Національний банк насамперед спиратиметься на прогноз розвитку реального сектору економіки, платіжного балансу та фінансового ринку, який робитиметься на підставі аналізу широкого спектру макроекономічних, бюджетних та монетарних показників, їх взаємозв’язку і впливу на стабільність гривні з урахуванням можливих змін у майбутньому. На підставі розгляду прогнозних оцінок розвитку визначатиметься потреба у вжитті відповідних регулятивних заходів. Ураховуючи поступове посилення гнучкості обмінного курсу гривні та пов’язане з цим підвищення ефективності процентного каналу трансмісійного механізму, Національний банк у перспективі як основний інструмент реалізації грошово-кредитної політики використовуватиме процентну ставку.

У період реалізації програми Стенд-бай, яка підтримується Міжнародним валютним фондом, ураховуватимуться як проміжні орієнтири грошово-кредитної політики передбачені зазначеною програмою монетарні критерії ефективності з монетарної бази та чистих міжнародних резервів.

Уживаючи заходів з подолання наслідків економічної та фінансової кризи, Національний банк рішуче діятиме в напрямі створення превентивних механізмів запобігання виникненню таких ситуацій у майбутньому. У цьому аспекті, ураховуючи критичну значимість для стабільності грошової одиниці та ефективності грошово-кредитного регулювання фінансових ринків, здійснюватимуться заходи з удосконалення механізмів макропруденційного нагляду. У міру подолання кризових явищ в економіці і на фінансовому ринку, створення належних механізмів макропруденційного нагляду та запровадження нового монетарного режиму грошово-кредитна політика набуватиме більшої гнучкості, що означатиме обмежене реагування монетарними засобами на незначні відхилення від цільових орієнтирів, викликаних дією кон’юнктурних короткострокових шоків.

У 2009 році макроекономічні умови проведення грошово-кредитної політики значно ускладнюються з огляду на ризики розгортання прецесійних процесів у реальному секторі, що зумовлюються як прогнозованим уповільненням світової економічної динаміки та зниженням внутрішнього попиту, так і ускладненим доступом до зовнішніх й внутрішніх джерел фінансування.

Ураховуючи надзвичайне значення стабільної грошової одиниці для відновлення позитивних тенденцій в економічному розвитку основне завдання грошово-кредитної політики полягатиме в зниженні темпів інфляції та створенні фундаментальних засад для її стабілізації в подальшому на низькому рівні.

У зв’язку з цим є важливим забезпечення стабільної роботи та підвищення фінансової стійкості банківської системи. Для цього Національний банк вживатиме заходів з посилення моніторингу за фінансовим станом банків, братиме активну участь в опрацюванні питань їх рекапіталізації, стимулюватиме їх до поліпшення якості управління ризиками, удосконалення кредитних процедур. Також будуть спрощені механізми залучення коштів до капіталу банків (у т.ч. субординованого боргу), визначені принципи та умови здійснення реструктуризації кредитів, забезпечені зважені підходи до питання застосування до банків заходів впливу за порушення економічних нормативів, які спричинені зміною обмінного курсу гривні, удосконалені механізми фінансового оздоровлення банків. Одночасно вживатимуться заходи щодо сприяння процесам консолідації в банківському секторі.

Ужиття заходів зі стабілізації роботи банків матиме на меті також сприяння відновленню ними кредитної підтримки процесів економічного розвитку. Пильна увага приділятиметься якісним аспектам кредитної діяльності з метою уникнення повторного формування тих ризиків, які негативно відобразилися на функціонуванні фінансового сектору та грошово-кредитного ринку в ІV кварталі 2008 року. У зв’язку з цим через використання монетарних і пруденційних механізмів створюватимуться економічні умови для підвищення в активах банків частки довгострокового кредитування інвестиційної спрямованості та стимулювання укладання угод насамперед у національній валюті. Зокрема зберігатимуться жорсткі вимоги щодо створення резервів під видачу кредитів в іноземній валюті позичальникам, які не мають джерел надходжень валютної виручки, через відповідну диференціацію нормативів формування обов’язкових резервів, стимулюватимуться структурні зрушення в ресурсній базі банків у напрямі посилення привабливості роботи з національною валютою тощо.

Відновленню процесів кредитування сприятиме регулярне здійснення підтримки ліквідності банків через механізми рефінансування, що даватиме змогу їм покривати неочікувані тимчасові розриви ліквідності та вчасно виконувати свої зобов’язання з обслуговування рахунків клієнтів. Водночас Національний банк виходитиме з того, що головні резерви відновлення активної кредитної діяльності банків перебувають у площині повернення в банківську систему коштів, які були вилучені (насамперед населенням) у період кризових явищ. Передбачається активна участь центрального банку у визначенні шляхів удосконалення системи гарантування вкладів в Україні, розширенні функцій Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Стабілізації ресурсної бази банківської системи та посиленню керованості грошово-кредитного ринку сприятимуть заходи з розвитку безготівкових розрахунків, поширення використання спеціальних платіжних засобів, упровадження нових технологій і розширення спектра операцій, координації зусиль банків щодо створення уніфікованої інфраструктури та розширення сфери використання багатофункціональних банківських смарт-карток і реалізації супутніх проектів у соціальній сфері.

Національний банк посилюватиме взаємодію з Урядом у питаннях узгодження грошово-кредитної та фіскальної політики, у т.ч. у частині впливу на стан грошово-кредитного ринку випуску внутрішніх зобов’язань та узгодження порядку здійснення рефінансування банків.

Передбачений законодавством механізм здійснення рекапіталізації банків через випуск державних цінних паперів і подальшим викупом їх Національним банком України посилюватиме роль фондового каналу в регулюванні загального обсягу грошової пропозиції на ринку. Ефективність такого регулювання значною мірою залежатиме від ступеня розвитку фондового ринку. Сприяння Уряду в питаннях подальшого розвитку та інституційного удосконалення фондового ринку і системи небанківських фінансових установ має не лише поліпшити технічні аспекти проведення монетарних операцій, а й задіяти на належному рівні механізми перетікання капіталів між сегментами фінансового ринку і таким чином забезпечувати вагомішу реакцію реального сектору економіки на монетарні рішення. Крім цього, розвиток внутрішнього фінансового ринку зменшуватиме попит суб’єктів господарювання на зовнішні запозичення, що знижуватиме зовнішню вразливість економіки та сприятиме зменшенню тиску на обмінний курс гривні.

Підтримуючи ліквідність банків на належному рівні, а також виконуючи вимоги законодавства щодо обов’язкового викупу державних цінних паперів, Національний банк водночас ретельно відстежуватиме інфляційні ризики, які можуть разом з цим виникати. За потреби для забезпечення рівноваги на грошово-кредитному ринку та нівелювання ризиків цінової стабільності проводитимуться мобілізаційні операції.

Також монетарний вплив на цінові процеси здійснюватиметься через використання процентних механізмів. В умовах значного відпливу коштів клієнтів із банківської системи, а також наявності ризиків збереження тиску на обмінний курс гривні у 2009 році більш пріоритетним завданням процентної політики є створення стимулів для повернення вкладів у банківську систему та обмеження девальваційного тиску на валютному ринку.

Для зміцнення стійкості економіки та грошово-кредитного ринку до впливу зовнішніх шоків і посилення монетарних важелів впливу на динаміку внутрішніх цін застосовуватиметься режим керованого плавання обмінного курсу із посиленням гнучкості обмінного курсу гривні. Водночас не допускатимуться істотні коливання обмінного курсу через проведення інтервенцій на міжбанківському валютному ринку, на прозорих засадах відбуватиметься згладжування шоків і сезонних коливань. Разом з тим офіційний курс гривні встановлюватиметься на рівні ринкового значення, що склалося у попередній день.

Ураховуючи високий ступінь відкритості економіки України та значний рівень валового зовнішнього боргу, Національний банк підтримуватиме валютні резерви на рівні, достатньому для забезпечення стійкості гривні та створення умов для своєчасного виконання суб’єктами господарювання своїх зовнішніх боргових зобов’язань.

Одночасно вживатимуться заходи щодо посилення ефективності контролю за добросовісністю здійснення валютних операцій, попередженню операцій, які здатні порушити рівновагу на валютному ринку, розвитку наглядового потенціалу центрального банку у сфері здійснення валютного контролю.

Для зниження валютних ризиків у діяльності суб’єктів господарювання та населення вживатимуться заходи щодо розвитку ринку валютних деривативів у контексті поступового запровадження інструментів хеджування валютних ризиків, адекватних стану валютного ринку країни.

Ефект від ужиття намічених заходів у грошово-кредитній сфері Національний банк намагатиметься посилювати за рахунок зміцнення довіри суспільства до його діяльності, у зв’язку з чим удосконалюватиме систему комунікацій з громадськістю, маючи на меті через більш докладне роз’яснення цілей грошово-кредитної політики та заходів щодо їх досягнення отримувати суспільну підтримку своїх дій і формувати на ринку позитивні очікування.

Для реалізації окреслених завдань Національний банк використовуватиме наявні інституційні механізми та операційні важелі, забезпечуючи послідовність і прозорість політики, органічно поєднуючи незалежність у виконанні головної конституційної функції з узгодженістю своїх дій з макроекономічними та фінансовими заходами інших органів влади.

Відповідно до Закону України Про державне прогнозування та розроблення програм економічного і соціального розвитку України визначення прогнозних макроекономічних показників відноситься до компетенції Кабінету Міністрів України. Монетарні індикатори визначено відповідно до схвалених Кабінетом Міністрів України основних прогнозних макроекономічних показників на 2009 рік, передбачено: темпи зростання монетарної бази – 106%, грошової маси – 108%. В умовах значної волатильності динаміки обмінного курсу та за наявності зовнішніх факторів, які перебувають поза межами впливу з боку Національного банку, значення прогнозного обмінного курсу гривні на 2009 рік в Основних засадах грошово-кредитної політики не наводиться. Рада Національного банку України адекватно реагуватиме на зміни в макроекономічному і фінансовому середовищі, за потреби коригуючи прогнозні показники.

ВИСНОВОК

Вихід України із кризи, стабілізація економічного становища, підвищення добробуту людей неможливі без розвиненого кредитного ринку. А для цього, крім подолання гіперінфляції, необхідне здійснення ряду невідкладних заходів. До першочергових тут можна віднести:

на державному рівні вирішити комплекс питань щодо вільного обігу в Україні цінних паперів іноземних компаній, купівлі українських цінних паперів іноземними інвесторами;

привести чинне законодавство у відповідність з потребами сьогоднішнього функціонування та подальшого розвитку українського кредитного ринку;

більш ефективно використовувати наявні можливості структур, що вже працюють на національному ринку;

законодавчо передбачити гарантії держави по збереженню грошових заощаджень населення;

створити державні органи управління і контролю за функціонуванням ринку;

здійснення тих чи інших заходів дозволить прискорити формування в Україні кредитного ринку.

Саме централізований та регульований ринок стає універсальним механізмом, за допомогою якого врегульовуються не лише економічні, а й соціальні і навіть політичні відносини. В макроекономічному плані він дозволяє державним органам завдяки отриманню щоденного загального балансу ринку безпосередньо контролювати його стан і своєчасно попереджати кризові ситуації. Стабільність ринку сприятиме зміцненню довіри населення до кредитної системи, залучить іноземних інвесторів, а наявність єдиного центру котирування створить сприятливі умови для здорової конкуренції торговців з одночасним збереженням гарантій для інвесторів та емітентів.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1.www.studentbooks[at]mail.ru

2. www.ukrstat.gov.ua

3. www.bank.gov.ua

4. info@disser.com.ua

5. www.refine.org.ua

Дипломная работа: Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

Posted on 30.05.2018 by admin

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Понятие информационной системы.

2. Понятие базы данных.

3. Эволюция концепций баз данных

4. Требования, которым должна удовлетворять организация базы данных.

4.1. Установление многосторонних связей

4.2. Производительность

4.3. Минимальные затраты

4.4. Минимальная избыточность

4.5. Возможности поиска

4.6. Целостность

4.7. Безопасность и секретность

4.8. Связь с прошлым

4.9. Связь с будущим

4.10. Простота использования

5. Модели представления данных

5.1. Иерархическая модель данных

5.2. Сетевая модель данных

5.3. Реляционная модель данных

5.3.1. Таблицы

5.3.2. Ключевые поля

5.3.3. Индексы

5.3.4. Отношения предок/потомок

5.3.5. Внешние ключи

5.3.6. Реляционная алгебра

5.3.7. Нормализация базы данных

5.3.7.1. Первая нормальная форма

5.3.7.2. Вторая нормальная форма

5.3.7.3. Третья нормальная форма

5.3.7.4. Четвертая нормальная форма

5.3.7.5. Пятая нормальная форма

6. Язык SQL как стандартный язык баз данных.

6.1. Язык SQL

6.2. Достоинства SQL

6.2.1. Независимость от конкретных СУБД

6.2.2. Переносимость с одной вычислительной системы на другие

6.2.3. Стандарты языка SQL

6.2.4. Одобрение SQL компанией IBM (СУБД DB2)

6.2.5. Протокол ODBC и компания Microsoft

6.2.6. Реляционная основа

6.2.7. Высокоуровневая структура, напоминающая английский язык

6.2.8. Интерактивные запросы

6.2.9. Программный доступ к базе данных

6.2.10. Различные представления данных

6.2.11. Полноценный язык для работы с базами данных

6.2.12. Динамическое определение данных

6.2.13. Архитектура клиент/сервер

7. Архитектуры баз данных

7.1. Локальные базы данных и архитектура «файл-сервер»

7.2. Удаленные базы данных и архитектура «клиент-сервер»

8. Среда Delphi как средство для разработки СУБД

8.1. Высокопроизводительный компилятор в машинный код

8.2. Мощный объектно-ориентированный язык

8.3. Объектно-ориентированная модель программных компонент

8.4. Библиотека визуальных компонент

8.5. Формы, модули и метод разработки “Two-Way Tools”

8.6. Масштабируемые средства для построения баз данных

8.7. Настраиваемая среда разработчика

8.8. Незначительные требования к аппаратным средствам

9. Проектирование базы данных

Инфологическая модель данных

9.2. Инфологическая модель данных «сущность-связь»

9.3. Даталогическая модель данных

9.4. Переход от ER – модели к реляционной.

9.5. Физическая модель данных

9.6. Этапы проектирования базы данных

10. Практическая часть

10.1. Предметная область и задачи, возложенные на базу данных

10.2. Определение объектов базы данных

10.3. Инфологическая и даталогическая модели базы данных

10.4. Физическое описание модели

10.5. Програмная реализация

Заключение

Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

Опыт применения компьютеров для построения прикладных систем обработки данных показывает, что самым эффективным инструментом здесь являются системы управления базами данных (СУБД, англ. DBMS – DataBase Management System ).

Потоки информации, циркулирующие в мире, который нас окружает, огромны. Во времени они имеют тенденцию к увеличению. Поэтому в любой организации, как большой, так и маленькой, возникает проблема такой организации управления данными, которая обеспечила бы наиболее эффективную работу. Некоторые организации используют для этого шкафы с папками, но большинство предпочитают компьютеризированные способы – базы данных, позволяющие эффективно хранить, структурировать и систематизировать большие объемы данных. И уже сегодня без баз данных невозможно представить работу большинства финансовых, промышленных, торговых и прочих организаций. Не будь баз данных, они бы просто захлебнулись в информационной лавине.

Существует много веских причин перевода существующей информации на компьютерную основу. Сейчас стоимость хранения информации в файлах на компьютере дешевле, чем на бумаге. Базы данных позволяют хранить, структурировать информацию и извлекать оптимальным для пользователя образом. Использование клиент/серверных технологий позволяют сберечь значительные средства, а главное и время для получения необходимой информации, а также упрощают доступ и ведение, поскольку они основываются на комплексной обработке данных и централизации их хранения. Кроме того компьютер позволяет хранить любые форматы данных текст, чертежи, данные в рукописной форме, фотографии, записи голоса и т.д.

Для использования столь огромных объемов хранимой информации, помимо развития системных устройств, средств передачи данных, памяти необходимы средства обеспечения диалога человек-компьютер, которые позволяют пользователю вводить запросы, читать файлы, модифицировать хранимые данные, добавлять новые данные или принимать решения на основании хранимых данных. Для обеспечения этих функций созданы специализированные средства – системы управления базами данных (СУБД). Современные СУБД — многопользовательские системы управления базой данных, которые специализируется на управлении массивом информации одним или множеством одновременно работающих пользователей.

Наращивание экономической и статической информации происходит ежедневно и ежесекундно. Если раньше, в связи с недостаточной компьютеризацией экономики, информации в электронном виде было очень мало, то сегодня это уже обычное дело. В связи с этим возникает новая проблема – поиск и отбор нужной информации среди того океана данных, которые мы можем сегодня наблюдать в Интернете и локальных корпоративных сетях. Поэтому правильная организация наращивания экономической и статической информации для дальнейшего её быстрого извлечения и эффективного использования — очень актуальная тема сегодня.

Цель данной дипломной работы – дать оценку новым технологиям организации накопления, сбережения, быстрого поиска, отбора и извлечения информации, которые базируются на реляционной концепции моделей данных, и на конкретном примере показать преимущества одной из рассмотренных технологий.

Реализация данной задачи проводится в системе программирования Delphi 5.0, располагающей широкими возможностями по созданию приложений баз данных, необходимым набором драйверов для доступа к самым известным форматам баз данных, удобными и развитыми средствами для доступа к информации, расположенной как на локальном диске, так и на удаленном сервере, а также большим коллекцией визуальных компонент для построения отображаемых на экране окон, что необходимо для создания удобного интерфейса между пользователем и исполняемым кодом.

Понятие информационной системы

Веками человечество накапливало знания, навыки работы, сведения об окружающем мире, другими словами – собирало информацию. Вначале информация передавалась из поколения в поколение в виде преданий и устных рассказов. Возникновение и развитие книжного дела позволило передавать и хранить информацию в более надежном письменном виде. Открытия в области электричества привели к появлению телеграфа, телефона, радио, телевидения – средств, позволяющих оперативно передавать и накапливать информацию. Развитие прогресса обусловило резкий рост информации, в связи с чем, вопрос о ее сохранении и переработке становился год от года острее. С появлением вычислительной техники значительно упростились способы хранения, а главное, обработки информации. Развитие вычислительной техники на базе микропроцессоров приводит к совершенствованию компьютеров и программного обеспечения. Появляются программы, способные обработать большие потоки информации. С помощью таких программ создаются информационные системы. Целью любой информационной системы является обработка данных об объектах и явлениях реального мира и предоставление человеку нужной информации о них.[11].

Если мы рассмотрим совокупность некоторых объектов, то сможем выделить объекты, обладающие одинаковыми свойствами. Такие объекты выделяют в отдельные классы. Внутри выделенного класса объекты можно упорядочивать как по общим правилам классифицирования, например по алфавиту, так и по некоторым конкретным общим признакам, например по цвету или материалу. Группировка объектов по определенным признакам значительно облегчает поиск и отбор информации. Все эти сведения накапливаются в совокупности файлов называемой базой данных, а для управления этими файлами создаются специальные программы – системы управления базами данных (СУБД).[10].

Информационные системы (ИС) можно условно разделить на фактографические и документальные.

В фактографических ИС регистрируются факты – конкретные значения данных (атрибутов) об объектах реального мира. Основная идея таких систем заключается в том, что все сведения об объектах (фамилии людей и названия предметов, числа, даты) сообщаются компьютеру в каком-то заранее обусловленном формате (например дата – в виде комбинации ДД.ММ.ГГГГ). Информация, с которой работает фактографическая ИС, имеет четкую структуру, позволяющую машине отличать одно данное от другого, например фамилию от должности человека, дату рождения от роста и т.п. Поэтому фактографическая система способна давать однозначные ответы на поставленные вопросы.

Документальные ИС обслуживают принципиально иной класс задач, которые не предполагают однозначного ответа на поставленный вопрос. Базу данных таких систем образует совокупность неструктурированных текстовых документов (статьи, книги, рефераты и т.д.) и графических объектов, снабженная тем или иным формализованным аппаратом поиска. Цель системы, как правило, — выдать в ответ на запрос пользователя список документов или объектов, в какой-то мере удовлетворяющих сформулированным в запросе условиям.

Указанная классификация ИС в известной мере устарела, так как современные фактографические системы часто работают с неструктурированными блоками информации (текстами, графикой, звуком, видео), снабженными структурированными описателями. При известных факторах фактографическая система может превратиться в документальную (и наоборот).[1,11].

Для систем обработки экономической и статистической информации больше подходят фактографические ИС, которые используются буквально во всех сферах человеческой деятельности.

Понятие базы данных.

Существует хорошо известное, но трудно реализуемое на практике понятие базы данных как большого по объему хранилища, в которое организация помещает все необходимые ей данные и из которого различные пользователи могут эти данные получать. Устройства памяти, в которых хранятся все данные, могут быть расположены в одном или нескольких местах; в последнем случае они должны быть связаны средствами передачи данных. К данным должны иметь доступ программы.

Действительно, большинство существующих на сегодняшний день баз данных предназначено для ограниченного ряда приложений. Часто на одном компьютере создается несколько баз данных. Со временем базы данных, предназначенные для реализации отдельных родственных функций, можно будет объединить, если такое объединение будет способствовать увеличению эффективности и интенсивности использования всей системы.

Базу данных можно определить как совокупность взаимосвязанных хранящихся вместе данных при наличии такой минимальной избыточности, которая допускает их использование оптимальным образом для одного или нескольких приложений; данные запоминаются так, чтобы они были независимы от программ, использующих эти данные; для добавления новых или модификации существующих данных, а также для поиска данных в базе данных применяется общий управляемый способ. [1,12].

Говорят, что система содержит совокупность баз данных, если эти базы данных структурно полностью самостоятельны. В системах с простой организацией данных для каждого приложения создается своя совокупность записей. Назначение базы данных заключается в том, чтобы одну и ту же совокупность данных можно было использовать для максимально возможного числа приложений. Исходя из этого, базу данных часто разрабатывают в качестве хранилища такой информации, необходимость в котором возникает в процессе выполнения определенных функций на заводе, правительственном учреждении или какой-либо другой организации. Такая база данных должна обеспечивать возможность не только получения информации, но также постоянной ее модификации, необходимой для процессов управления в данной организации, может оказаться, что для получения информации для целей планирования или ответов на вопросы потребуется осуществлять поиск в базе данных. Совокупностью данных могут пользоваться несколько ведомств независимо от того, имеются ли при этом между ними ведомственные барьеры.[12].

База данных может разрабатываться для пакетной обработки данных, обработки в реальном времени или оперативной обработки (в этом случае обработка каждого запроса завершается к определенному моменту времени, но при этом на время обработки не накладывается жестких ограничений, существующих в системах реального времени). Во многих базах данных предусмотрена совокупность этих методов обработки, а во многих системах с базами данных обслуживание терминалов в реальном времени происходит одновременно с пакетной обработкой данных.[2].

Большая часть дисковых или ленточных библиотек, которые существовали до использования средств управления базами данных, содержали большое количество повторяющейся информации. При запоминании многих элементов данных допускалась избыточность, так как на носители информации для различных целей записывались одни и те же данные и, кроме того, хранились различные варианты модификаций одних и тех же данных. База данных предоставляет возможность в значительной степени избавиться от такой избыточности. Базу данных иногда определяют как неизбыточную совокупность элементов данных. Однако в действительности для уменьшения времени доступа к данным или упрощения способов адресации во многих базах данных избыточность в незначительной степени присутствует. Некоторые записи повторяются для того, чтобы обеспечить возможность восстановления данных при их случайной потере. Чтобы база данных была неизбыточной и удовлетворяла другим требованиям, приходится идти на компромисс. В этом случае говорят об управляемой, или минимальной, избыточности или о том, что хорошо разработанная база данных свободна от излишней избыточности.

Неуправляемая избыточность имеет несколько недостатков. Во-первых, хранение нескольких копий данных приводит к дополнительным затратам. Во-вторых, при обновлении, по крайней мере, нескольких избыточных копий необходимо выполнять многократные операции обновления. Избыточность поэтому обходится значительно дороже в тех случаях, когда при обработке файлов обновляется большое количество информации или, что еще хуже, часто вводятся новые элементы или уничтожаются старые. В-третьих, вследствие того, что различные копии данных могут соответствовать различным стадиям обновления, информация, выдаваемая системой, может быть противоречивой.[12].

Если не использовать базы данных, то при обработке большого количества информации появится так много избыточных данных, что фактически станет невозможным сохранять их все на одном и том же уровне обновления. Очень часто пользователи обнаруживают явные противоречия в данных и поэтому испытывают недоверие к полученной от компьютера информации. Невозможность хранения избыточных данных на одинаковом уровне обновления является основным препятствием в обработке данных с помощью компьютера.

Одной из наиболее важных характеристик большинства баз данных является их постоянное изменение и расширение. По мере добавления новых типов данных или при появлении новых приложений должна быть обеспечена возможность быстрого изменения структуры базы данных. Реорганизация базы данных должна осуществляться по возможности без перезаписи прикладных программ и в целом вызывать минимальное количество преобразований. Простота изменения базы данных может оказать большое влияние на развитие приложений баз данных в управлении производством.[10].

О независимости данных часто говорят как об одном из основных свойств базы данных. Под этим подразумевается независимость данных и использующих их прикладных программ друг от друга в том смысле, что изменение одних не приводит к изменению других. В частности, прикладной программист изолирован от влияния изменений данных и их организации, а также от изменения характеристик физических устройств, на которых они хранятся. В действительности же полностью независимыми данные бывают так же редко, как и полностью неизбыточными. Как мы увидим ниже, независимость данных определяется с различных точек зрения. Сведения, которыми должен располагать программист для доступа к данным, различны для различных баз данных. Тем не менее, независимость данных—это одна из основных причин использования систем управления базами данных.

В том случае, когда один набор элементов данных используется для многих приложений, между элементами этого набора устанавливается множество различных взаимосвязей, необходимых для соответствующих прикладных программ. Организация базы данных в значительной степени зависит от реализации взаимосвязей между элементами данных и записями, а также от того, как и где эти данные хранятся. В базе данных, используемой многими приложениями, должны быть установлены многочисленные промежуточные взаимосвязи между элементами. В этом случае при хранении и использовании данных контролировать их правильность, обеспечивать их защиту и секретность труднее, чем при хранении данных в простых, несвязанных файлах. Что касается обеспечения секретности данных и восстановления их после сбоев, то этот вопрос является очень важным при конструировании баз данных.[8].

В некоторых системах средства управления базами данных применяются для того, чтобы пользователи могли использовать данные таким путем, который не был предусмотрен разработчиками системы. Администраторы или сотрудники могут обращаться к вычислительной системе с вопросами, которые заранее в ней не предусматривались. Наличие этой возможности означает такую организацию данных в системе, при которой доступ к ним можно осуществлять по различным путям, причем одни и те же данные могут использоваться для ответов на различные вопросы. Вся существенная информация об объектах запоминается одновременно и полностью, а не только та ее часть, которая необходима для одного приложения. [10].

В настоящее время существуют СУБД, реализующие эти возможности как на уровне локальных баз данных, расположенных на одном диске (Paradox, Dbase), так и промышленных баз данных (Acsess, Oracle, FoxPro).

Эволюция концепций баз данных

Понятие база данных появилось в конце 60-х годов. До этого в сфере обработки данных говорили о файлах данных и о наборах данных.

До появления компьютеров третьего поколения (первые из них были установлены в 1965 г.) программное обеспечение обработки данных осуществляло в основном операции ввода-вывода. 0б организации данных приходилось заботиться при написании прикладных программ, и делалось это элементарным способом, т. е. данные обычно организовывались в виде простых последовательных файлов на магнитной ленте. Независимость данных отсутствовала. Если организация данных или запоминающие устройства изменялись, прикладной программист должен был соответствующим образом модифицировать программы, заново их компилировать и затем отлаживать. Для того чтобы обновить файл, нужно было записать новый. Старый файл сохранялся и назывался исходным. Предыдущий вариант также сохранялся, а нередко сохранялись и более ранние версии файла. Многие файлы использовались для одного приложения. Для других приложений часто использовали те же самые данные, но обычно в другой форме, с другими полями, и поэтому приходилось из одних и тех же данных создавать различные файлы. Вследствие этого уровень избыточности в системе был очень высок и существовали различные файлы, содержащие одни и те же элементы данных.

Иногда использовались файлы с произвольным доступом к данным, которые позволяли пользователю получить непосредственный доступ к любой записи в файле вместо того, чтобы последовательно просматривать весь файл. Средства адресации записей обеспечивались прикладным программистом при написании программы. Если изменялись запоминающие устройства, в прикладную программу необходимо было вносить большие изменения. На практике изменение запоминающих устройств неизбежно. Новая технология привела к значительному уменьшению затрат на хранение одного бита информации, а размеры файлов сегодня часто превышают по объему использовавшиеся ранее запоминающие устройства.[7].

Этап 2 (конец 60-х годов) характеризуется изменением по сравнению с этапом 1 как природы файлов, так и устройств, на которых они запоминались. Предпринимается попытка оградить прикладного программиста от влияния изменений в аппаратуре. Программное обеспечение допускает возможность изменения физического расположения данных без изменения при этом их логического представления при условии, что содержимое записей или основная структура файлов не изменяется.

Файлы, соответствующие этому этапу развития средств обработки данных, подобно файлам этапа 1, предназначаются для одного приложения или для тесно связанных между собой приложений.

По мере развития средств обработки коммерческих данных становилось ясно, что прикладные программы желательно сделать независимыми не только от изменений в аппаратных средствах хранения файлов и от увеличения размеров файлов, но также и от добавления к хранимым данным новых полей и новых взаимосвязей.[7].

Известно, что база данных представляет собой постоянно развивающийся объект, который используется возрастающим количеством приложений. К базе данных добавляются новые записи, а в существующие записи включаются новые элементы данных. Структура базы данных будет изменяться с целью повышения эффективности ее функционирования и при добавлении новых типов запросов. Пользователи будут изменять требования и модифицировать типы запросов на данные.

Структура базы данных является менее статичной, чем файловая структура. Элементы хранимых данных и способы их запоминания непрерывно изменяются. Если на организацию данных со стороны вычислительной системы накладывается ограничение в виде требования постоянства файловой структуры, то это приводит к тому, что в случае ее изменения программисты тратят много времени на модификацию существующих программ, вместо того чтобы заниматься разработкой новых приложений.

В одном случае может сообщаться только имя элемента данных или записи, которую он хочет получить. В другом случае (при наличии другого программного обеспечения) он должен был сообщать идентификацию элемента данных и имя набора, в котором этот элемент данных содержится. Добавление новых элементов данных в записи без изменения прикладных программ возможно при том условии, что программное обеспечение связано с данными на уровне элементов данных (полей), а не на уровне записей. Это часто приводит к созданию сложных структур данных. Однако хорошее программное обеспечение баз данных избавляет прикладного программиста от трудностей, связанных со сложностью структуры. Независимо от того, каким образом данные организованы на самом деле, прикладной программист должен представлять себе файл в виде сравнительно простой структуры, которая спланирована в соответствии с его требованиями.

Программное обеспечение баз данных этапа 3 (начало 70-х годов) располагало средствами отображения файловой структуры прикладного программиста в такую физическую структуру данных, которая запоминается на реальном носителе и наоборот.

В зависимости от уровня программного обеспечения прикладной программист элемента данных должен также знать организацию файла данных. В этом случае ему, возможно, придется задать машинный адрес данных. Если отсутствует независимость данных, прикладному программисту необходимо знать точный физический формат записи. Самый худший вариант — это случай, когда программист должен быть “навигатором”.[7].

Процесс преобразования обращения прикладного программиста к логической записи или к элементам логической записи в машинные обращения к физической записи и ее элементам называется привязкой. Привязка — это связь физического представления данных с программой, которая эти данные использует. После выполнения процесса привязки программа уже не будет независимой от физических данных.[7, 3].

Итак, для 3-го этапа:

Различные логические файлы могли быть получены из одних и тех же физических данных.

Доступ к одним и тем же данным осуществлялся различными приложениями различными путями, отвечающими требованиям этих приложений.

Программное обеспечение содержало средства уменьшения избыточности данных.

Элементы данных являлись общими для различных приложений.

Физическая структура данных независима от прикладных программ. Ее можно было изменять с целью повышения эффективности базы данных, не вызывая при этом модификации прикладных программ,

Данные адресуются на уровне полей или групп. [7].

По мере накопления опыта использования первых систем управления базами данных довольно скоро стало очевидно, что необходим дополнительный уровень независимости данных. Общая логическая структура данных, как правило, сложная, и по мере роста базы данных она неизбежно изменяется. Поэтому важно обеспечить возможность изменения общей логической структуры без изменения используемых при этом многочисленных прикладных программ. В некоторых системах изменение общей логической структуры данных составляет форму ее существования, т. е. эта структура находится в состоянии постоянного развития. Поэтому требуются два уровня независимости данных. Их называют логической и физической независимостью данных.

Логическая независимость данных означает, что общая логическая структура данных может быть изменена без изменения прикладных программ (изменение, конечно, не должно заключаться в удалении из базы данных таких элементов, которые используются прикладными программами).

Физическая независимость данных означает, что физическое расположение и организация данных могут изменяться, не вызывая при этом изменений ни общей логической структуры данных, ни прикладных программ.[7, 8, 3].

Этап 4 характеризуется идей логической и физической независимости данных; логическая структура данных может сильно отличаться от физической структуры данных и от их представлений в конкретных прикладных программах. Программное обеспечение баз данных будет фактически преобразовывать представление данных прикладного программиста в общее логическое представление, а затем будет отображать логическое представление в физическое представление данных.

Назначение такой структуры обеспечивает максимум свободы в изменении структур данных без переделки при этом выполненной ранее работы по формированию и использованию базы данных.

База данных может развиваться без больших затрат на ведение.

Средства, предусмотренные для администратора данных, позволяют ему выполнять функции контроллера и обеспечивать сохранность данных.

Обеспечиваются эффективные процедуры управления защитой секретности, целостности и безопасности данных.

В некоторых системах используются инвертированные файлы, позволяющие осуществлять быстрый поиск данных в базе данных.

Базы данных конструируются для выдачи ответов на не планируемые заранее информационные запросы.

Обеспечиваются средства перемещения данных.[7].

Требования, которым должна удовлетворять организация базы данных.

Изучением этого вопроса долгое время занимались различные группы людей в учреждениях, использующих компьютеры, в правительственных комиссиях, на вычислительных центрах коллективного пользования. Комитет CODASYL опубликовал отчеты на эту тему (CODASYL—организация, разработавшая язык КОБОЛ). Организации пользователей IBM SHARE и GUIDE в своем отчете сформулировали требования к системе управления базами данных. Организация ACiM (Association for Computing Machinery) также занималась изучением этого вопроса.

Ниже перечислены основные требования к организации базы данных.

Установление многосторонних связей

Различным программистам требуются различные логические файлы. Эти файлы получаются из одной и той же совокупности данных. Между элементами запоминаемых данных могут существовать различные связи. Некоторые базы данных будут содержать сложные переплетения взаимосвязей. Метод организации данных должен быть таким, чтобы обеспечивалась возможность удобного представления этих взаимосвязей и быстрого согласования вносимых в них изменений. Система управления базами данных должна обеспечивать возможность получения требуемых логических файлов из имеющихся данных и существующих между ними связей. Необходимо, чтобы существовало хотя бы небольшое сходство между представлением логического файла в прикладной программе и способом физического хранения данных.[7, 10, 11].

Производительность

Базы данных, специально разработанные для использования их оператором терминала, обеспечивают время ответа, удовлетворительное для диалога человека — терминал. Кроме того, система баз данных должна обеспечивать соответствующую пропускную способность. В системах, рассчитанных на небольшой поток запросов, пропускная способность накладывает незначительные ограничения на структуру базы данных. В системах с большим потоком запросов, например в системах резервирования авиабилетов, пропускная способность оказывает решающее влияние на выбор организации физического хранения данных.

В системах, предназначенных только для пакетной обработки, время ответа не так важно и метод физической организации может выбираться из условий обеспечения эффективной пакетной обработки.[7, 10, 11].

Минимальные затраты

Для уменьшения затрат на создание и эксплуатацию базы данных выбираются такие методы организации, которые минимизируют требования к внешней памяти. При использовании этих методов физическое представление данных в памяти может сильно отличаться от того представления, которое использует прикладной программист. Преобразование одного представления в другое осуществляют программное обеспечение либо, если возможно, аппаратные или микропрограммные средства. В таких случаях приходится выбирать между затратами на алгоритм преобразования и экономией памяти.[7, 10, 11].

Минимальная избыточность

В системах обработки, существовавших до использования систем управления базами данных, информационные фонды обладали очень высоким уровнем избыточности. Большинство ленточных библиотек содержало большое количество избыточных данных. Даже при использовании баз данных по мере возрастания информации, объединяемой в интегрированные базы данных, потенциальная возможность появления избыточных данных постепенно увеличивается. Избыточные данные дороги в том смысле, что они занимают больше памяти, чем это необходимо, и требуют более одной операции обновления. Целью организации базы данных должно быть уничтожение избыточных данных там, где это выгодно, и контроль за теми противоречиями, которые вызываются наличием избыточных данных.[7, 10, 11].

Возможности поиска

Пользователь базы данных может обращаться к ней с самыми различными вопросами по поводу хранимых данных. В большинстве современных коммерческих приложений типы запросов предопределены, и физическая организация данных разрабатывается для их обработки с требуемой скоростью. Возросшие требования к системам заключаются в обеспечении обработки таких запросов или формирования таких ответов, которые заранее не запланированы. [7, 10, 11].

Целостность

Если база данных содержит данные, используемые многими пользователями, очень важно, чтобы элементы данных и связи между ними не разрушались. Необходимо учитывать возможность возникновения ошибок и различного рода случайных сбоев. Хранение данных, их обновление, процедуры включения данных должны быть такими, чтобы система в случае возникновения сбоев могла восстанавливать данные без потерь. Необходимо, чтобы вычислительная система гарантировала целостность хранимых в ней данных.[7, 10, 11].

Безопасность и секретность

Данные в системах баз данных должны храниться в тайне и сохранности. Запоминаемая информация иногда очень важна для использующего ее учреждения. Она не должна быть утеряна или похищена. Для увеличения жизнестойкости информации в базе данных важно защищать ее от аппаратных или программных сбоев, от катастрофических и криминальных ситуаций, от некомпетентного или злонамеренного использования лицами, которые могут ее неправильно употребить.

Под безопасностью данных понимают защиту данных от случайного или преднамеренного доступа к ним лиц, не имеющих на это право, от неавторизованной модификации данных или их уничтожения.

Секретность определяют как право отдельных лиц или организаций определять, когда, как и какое количество соответствующей информации может быть передано другим лицам или организациям.[7, 10, 11].

Связь с прошлым

Организации, которые в течение какого-то времени эксплуатируют системы обработки данных, затрачивают значительные средства на написание программ, процедур и организацию хранения данных. В том случае, когда фирма начинает использовать на вычислительной установке новое программное обеспечение управления базами данных, очень важно, чтобы при этом она могла работать с уже существующими на этой установке программами, обрабатываемые данные можно было бы соответствующим образом преобразовывать. Такое условие требует наличия программной и информационной совместимости, и ее отсутствие может стать основным сдерживающим фактором при переходе к новым системам управления базами данных. Важно, однако, чтобы проблема связи с прошлым не сдерживала развитие средств управления базами данных. [7, 10, 11].

Связь с будущим

Особенно важной представляется связь с будущим. В будущем данные и среда их хранения изменятся по многим направлениям. Любая коммерческая организация со временем претерпевает изменения. Особенно дорогими эти изменения оказываются для пользователей системами обработки данных. Огромные затраты, которые требуются для реализации самых простых изменений, сильно тормозят развитие этих систем. Эти затраты расходуются на преобразование данных, перезапись и отладку прикладных программ, явившихся результатом внесения изменений. Со временем число прикладных программ в организации растет, и поэтому перспектива перезаписи всех этих программ кажется нереальной. Одна из самых важных задач при разработке баз данных—запланировать базу данных таким образом, чтобы изменения ее можно было выполнять без модификации прикладных программ.[7, 10, 11].

Простота использования

Средства, которые используются для представления общего логического описания данных, должны быть простыми и изящными.

Интерфейс программного обеспечения должен быть ориентирован на конечного пользователя и учитывать возможность того, что пользователь не имеет необходимой базы знаний по теории баз данных. [7, 10, 11].

Модели представления данных

С ростом популярности СУБД в 70-80-х годах появилось множество различных моделей данных. У каждой из них имелись свои достоинства и недостатки, которые сыграли ключевую роль в развитии реляционной модели данных, появившейся во многом благодаря стремлению упростить и упорядочить первые модели данных.

Современные БД основываются на использовании моделей данных (МД), позволяющих описывать объекты предметных областей и взаимосвязи между ними существуют три основные МД и их комбинации, на которых основываются БД: реляционная модель данных (РМД), сетевая модель данных (СМД), иерархическая модель данных (ИМД).

Основное различие между этими моделями данных состоит в способах описания взаимодействий между объектами и атрибутами. Взаимосвязь выражает отношение между множествами данных.

Используют взаимосвязи «один к одному», «один ко многим» и «многие ко многим». «Один к одному» — это взаимно однозначное соответствие, которое устанавливается между одним объектом и одним атрибутом. «Один ко многим» — это соответствие между одним объектом и многими атрибутами. «Многие ко многим» — это соответствие между многими объектами и многими атрибутами. [10, 11, 12].

Рассмотрим эти модели данных более подробно.

Иерархическая модель данных

ИМД основана на понятии деревьев, состоящих из вершин и ребер. Вершине дерева ставится в соответствие совокупности атрибутов данных, характеризующих некоторый объект. Вершины и ребра дерева как бы образуют иерархическую древовидную структуру, состоящую из n уровней.

Первую вершину называют корневой вершиной. Он удовлетворяет условиям:

Иерархия начинается с корневой вершины.

Каждая вершина соответствует одному или нескольким атрибутам.

Hа уровнях с большим номером находятся зависимые вершины. Вершин предшествующего уровня является начальной для новых зависимых вершин.

Каждая вершина, находящаяся на уровне i, соединена с одной и только одной вершиной уровня i-1, за исключением корневой вершины.

Корневая вершина может быть связана с одной или несколькими зависимыми вершинами.

Доступ к каждой вершине происходит через корневую по единственному пути

Существует произвольное количество вершин каждого уровня.

Иерархическая модель данных состоит из нескольких деревьев, т.е. является лесом. Каждая корневая вершин образует начало записи логической базы данных. В ИМД вершины, находящиеся на уровне i, называют порожденными вершин ми н уровне i-1.

Операции в ИМД имеют нелогичный позаписный характер. Аппарат перемещения по структуре в графовых моделях служит для установки тех объектов данных, к которым будет применяться очередная операция манипулирования данными. Такие объекты называются текущими. Механизмы доступа к данным и перемещения по структуре данных в таких моделях достаточно сложны и существенным образом опираются на концепцию текущего состояния механизма доступа.[7, 10, 11, 12].

Основные достоинства ИМД: простота построения и использования, обеспечение определенного уровня независимости данных, простота оценки операционных характеристик. Основные недостатки: отношение «многие ко многим» реализуется очень сложно, дает громоздкую структуру и требует хранения избыточных данных, что особенно нежелательно на физическом уровне, иерархическая упорядоченность усложняет операции удаления и включения, доступ к любой вершине возможен только через корневую, что увеличивает время доступа.

К числу СУБД иерархического типа можно отнести PC/Focus, Team-Up, Data Edge, также разработанную в нашей стране систему HИКА, преемницу широко распространенной советской системы ИHЕС для ЕС ЭВМ.

Одной из наиболее важных сфер применения первых иерархических СУБД было планирование производства для компаний, занимающихся выпуском продукции. Например, если автомобильная компания хотела выпустить 10000 машин одной модели и 5000 машин другой модели, ей необходимо было знать, сколько деталей следует заказать у своих поставщиков. Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо определить, из каких деталей состоят эти части и т.д. Например, машина состоит из двигателя, корпуса и ходовой части; двигатель состоит из клапанов, цилиндров, свеч и т.д. Работа со списками составных частей была как будто специально предназначена для компьютеров.

Список составных частей изделия по своей природе является иерархической структурой. Для хранения данных, имеющих такую структуру, была разработана иерархическая модель данных, которую иллюстрирует рис. 1.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных В этой модели каждая запись базы данных представляла конкретную деталь. Между записями существовали отношения предок/потомок, связывающие каждую часть с деталями, входящими в неё.Чтобы получить доступ к данным, содержащимся в базе данных, программа могла:

найти конкретную деталь (правую дверь) по её номеру;

перейти «вниз» к первому потомку (ручка двери);

перейти «вверх» к предку (корпус);

перейти «в сторону» к другому потомку (правая дверь).

Таким образом, для чтения данных из иерархической базы данных требовалось перемещаться по записям, за один раз переходя на одну запись вверх, вниз или в сторону.

Ограничения целостности.

Автоматически поддерживается целостность ссылок между предками и потомками. Основное правило: никакой потомок не может существовать без своего родителя. Заметим, что аналогичное поддержание целостности по ссылкам между записями, не входящими в одну иерархию, не поддерживается. [7, 9].

В иерархических системах поддерживалась некоторая форма представлений БД на основе ограничения иерархии.

Сетевая модель данных

Сетевая модель данных замышлялась как инструмент для пользователей баз данных — программистов. В связи с этим в СМД больше внимания уделяется структуризации данных, чем развитию ее операционных возможностей.

В СМД элементарные данные и отношения между ними представляются в виде ориентированной сети (вершины — данные, дуги — отношения).[7].

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Если структура данных оказывалась сложнее, чем обычная иерархия, простота структуры иерархической базы данных становилась её недостатком. Например, в базе данных для хранения заказов один заказ мог участвовать в трёх различных отношениях предок/потомок, связывающих заказ с клиентом, разместившим его, со служащим, принявшим его, и с заказанным товаром, что иллюстрирует рис. 2. Такие структуры данных не соответствовали строгой иерархии IMS.

В связи с этим для таких приложений, как обработка заказов, была разработана новая сетевая модель данных. Она являлась улучшенной иерархической моделью, в которой одна запись могла участвовать в нескольких отношениях предок/потомок. В сетевой модели такие отношения назывались множествами. В 1971 году на конференции по языкам систем данных был опубликован официальный стандарт сетевых баз данных, который известен как модель CODASYL. Компания IBM не стала разрабатывать собственную сетевую СУБД и вместо этого продолжала наращивать возможность IMS. Но в 70-х годах независимые производители программного обеспечения реализовали сетевую модель в таких продуктах, как IDMS компании Cullinet, Total компании Cincom и СУБД Adabas, которые приобрели большую популярность.

Сетевые базы данных обладали рядом преимуществ:

Гибкость. Множественные отношения предок/потомок позволяли сетевой базе данных хранить данные, структура которых была сложнее простой иерархии.

Стандартизация. Появление стандарта CODASYL популярность сетевой модели, а такие поставщики мини-компьютеров, как Digital Equipment Corporation и Data General, реализовали сетевые СУБД.

Быстродействие. Вопреки своей большой сложности, сетевые базы данных достигали быстродействия, сравнимого с быстродействием иерархических баз данных. Множества были представлены указателями на физические записи данных, и в некоторых системах администратор мог задать кластеризацию данных на основе множества отношений.

Конечно, у сетевых баз данных были недостатки. Как и иерархические базы данных, сетевые базе данных были очень жесткими. Наборы отношений и структуру записей приходилось задавать наперёд. Изменение структуры базы данных обычно означало перестройку всей базы данных.

Как иерархическая, так и сетевая база данных были инструментами программистов. Чтобы получить ответ на вопрос типа «Какой товар наиболее часто заказывает компания Acme Manufacturing?», программисту приходилось писать программу для навигации по базе данных. Реализация пользовательских запросов часто затягивалась на недели и месяцы, и к моменту появления программы информация, которую она предоставляла, часто оказывалась бесполезной.[7, 10].

Ограничения целостности.

В принципе их поддержание не требуется, но иногда требуют целостности по ссылкам (как в иерархической модели).

Реляционная модель данных

Недостатки иерархической и сетевой моделей привели к появлению новой, реляционной модели данных, созданной Коддом в 1970 году и вызвавшей всеобщий интерес. Реляционная модель была попыткой упростить структуру базы данных. В ней отсутствовали явные указатели на предков и потомков, а все данные были представлены в виде простых таблиц, разбитых на строки и столбцы. На рис. 3. показана реляционная версия сетевой базы данных, содержащей информацию о заказах и приведенной на рис. 2.

К сожалению, практическое определение понятия «реляционная база данных» оказалось гораздо более расплывчатым, чем точное математическое определение, данное этому термину Коддом в 1970 году. В первых реляционных СУБД не были реализованы некоторые из ключевых частей модели Кодда, и этот пробел был восполнен только впоследствии. По мере роста популярности реляционной концепции реляционными стали называться многие базы данных, которые на деле таковыми не являлись.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

В ответ на неправильное использование термина «реляционный» Кодд в 1985 году написал статью, где сформулировал 12 правил, которым должна удовлетворять любая база данных, претендующая на звание реляционной. С тех пор двенадцать правил Кодда считаются определением реляционной СУБД. Однако можно сформулировать и более простое определение:

Реляционной называется база данных, в которой все данные, доступные пользователю, организованны в виде таблиц, а все операции над данными сводятся к операциям над этими таблицами.

Приведенное определение не оставляет места встроенным указателям, имеющимся в иерархических и сетевых СУБД. Несмотря на это, реляционная СУБД также способна реализовать отношения предок/потомок, однако эти отношения представлены исключительно значениями данных, содержащихся в таблицах.

Поскольку в программной реализации дипломной работы избран реляционный подход, как наиболее подходящий, опишем его более подробно.[3, 7, 8, 12].

Таблицы

Таблицы – фундаментальные объекты реляционной базы данных, в которых хранится основная часть данных приложения. Отдельная таблица чаще всего хранит информацию по конкретной теме (например, сведения о служащих компании или адреса заказчиков). Информация в таблице организуется в строки (записи) и столбцы (поля). Таблице присущи два компонента: структура таблицы и данные таблицы.

Структура таблицы (также называется определением таблицы) специфицируется при создании таблицы. Структура таблицы должна быть спроектирована и создана перед вводом в таблицу каких-либо данных. Она определяет, какие данные таблица будет хранить, а также правила, ассоциированные с вводом, изменением или удалением данных (бизнес-правила, или ограничения).

Структура таблицы включает следующую информацию:

Имя таблицы — Имя, по которому к таблице можно обратиться в свойствах, методах и операторах SQL.

Столбцы таблицы — Категории информации, сохраненной в таблице. Каждый столбец имеет имя и тип данного.

Табличные и столбцовые ограничения — Ограничения целостности, определенные на уровне таблицы или на уровне столбца.[3, 7, 8, 12].

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Более наглядно структуру таблицы иллюстрирует рис 4., на котором изображена таблица STUDENTS. Каждая горизонтальная строка этой таблицы представляет отдельную физическую сущность — одного студента. Все данные, содержащиеся в конкретной строке таблицы, относятся к студенту, который описывается этой строкой.

Каждый вертикальный столбец таблицы STUDENTS представляет один элемент данных для каждого из студентов. Например, в столбце GROUP содержатся номера групп, в которых расположены студенты. В столбце DATE содержатся даты рождения каждого студента.

Данные таблицы – информация, которая сохранена в таблице. Все данные таблицы хранятся в строках, каждая из которых содержит порции информации в столбцах, определенных в структуре таблицы. Данные – та часть таблицы, к которой обычно должны иметь доступ пользователи приложения (например, данные таблицы могут выводиться в элементах управления, размещенных в формах и отчетах).

На пересечении каждой строки с каждым столбцом таблицы содержится в точности одно значение данных. Например, во второй строке в столбце FAMILY содержится значение «ИВАНОВ». В столбце PODGRP той же строки содержится значение 1, которое является номером подгруппы, в которой находится данный студент.

Все значения, содержащиеся в одном и том же столбце, являются данными одного типа. Например, в столбце FAMILY содержатся только слова, в столбце DATE содержатся даты, а в столбце NUMBER содержатся целые числа, представляющие идентификаторы студентов. Множество значений, которые могут содержаться в столбце, называется доменом этого столбца. Доменом столбца FAMILY является множество фамилий студентов. Доменом столбца DATE является любая дата.

У каждого столбца в таблице есть своё имя, которое обычно служит заголовком столбца. Все столбцы в одной таблице должны иметь уникальные имена, однако разрешается присваивать одинаковые имена столбцам, расположенным в различных таблицах. На практике такие имена столбцов, как NUMBER, FAMILY, NAME, GROUP, DATE, PODGRP, часто встречаются в различных таблицах одной базы данных.

Столбцы таблицы упорядочены слева направо, и их порядок определяется при создании таблицы. В любой таблице всегда есть как минимум один столбец. В стандарте ANSI/ISO не указывается максимально допустимое число столбцов в таблице, однако почти во всех коммерческих СУБД этот предел существует и обычно составляет примерно 255 столбцов.

В отличие от столбцов, строки таблицы не имеют определённого порядка. Это значит, что если последовательно выполнить два одинаковых запроса для отображения содержимого таблицы, нет гарантии, что оба раза строки будут перечислены в одном и том же порядке.

В таблице может содержаться любое количество строк. Вполне допустимо существование таблицы с нулевым количеством строк. Такая таблица называется пустой. Пустая таблица сохраняет структуру, определённую её столбцами, просто в ней не содержится данные. Стандарт ANSI/ISO не накладывает ограничений на количество строк в таблице, и во многих СУБД размер таблиц ограничен лишь свободным дисковым пространством компьютера. В других СУБД имеется максимальный предел, однако он весьма высок — около двух миллиардов строк, а иногда и больше.[12].

Ключевые поля

Мощь реляционных баз данных заключается в том, что с их помощью можно быстро найти и связать данные из разных таблиц при помощи запросов; форм и отчетов. Для этого каждая таблица должна содержать одно или несколько полей, однозначно идентифицирующих каждую запись в таблице. Эти поля называются ключевыми полями таблицы. Ключевые поля ещё также называют первичным ключом. Можно выделить три типа ключевых полей: счетчик, простой ключ и составной ключ.

Поскольку строки в реляционной таблице не упорядочены, нельзя выбрать строку по ее номеру в таблице. В таблице нет «первой», «последней» или «тринадцатой» строки. Тогда каким же образом можно указать в таблице конкретную строку, например строку для студента с фамилией Иванов?

Ключевое поле можно задать таким образом, чтобы при добавлении каждой записи в таблицу в это поле автоматически вносилось порядковое число, т.е. организовать счётчик. Это наиболее простой способ создания ключевых полей.

Если поле содержит уникальные значения, такие как коды или инвентарные номера, то это поле можно определить как простой ключ. Если выбранное поле содержит повторяющиеся или пустые значения, то оно не будет определено как ключевое. Для определения записей, содержащих повторяющиеся данные, можно выполнить запрос на поиск повторяющихся записей. Если устранить повторы путем изменения значений невозможно, то следует либо добавить в таблицу поле счетчика и сделать его ключевым, либо определить составной ключ.[3, 7, 8, 12].

На первый взгляд, первичным ключом таблицы STUDENTS могут служить и столбец FAMILY. Однако в жизни довольно часто встречаются однофамильцы, следовательно, столбец FAMILY больше не может выполнять роль ключа. На практике в качестве первичных ключей таблиц обычно следует выбирать идентификаторы, такие как идентификатор студента NUMBER в таблице STUDENTS.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Таблица ORDERS, фрагмент которой показан на рис. 5., является примером таблицы, в которой первичный ключ представляет собой комбинацию столбцов. Такой первичный ключ называется составным ключом.

Он применяется в случаях, когда невозможно гарантировать уникальность значений каждого отдельного поля. Чаще всего такая ситуация возникает для таблицы, используемой для связывания двух таблиц в отношении «многие-ко-многим».

Столбец NSTUD содержит идентификаторы студентов, перечисленных в таблице, а столбец NORDER содержит номера, приказам. Может показаться, что столбец NORDER мог бы и один выполнять роль первичного ключа, однако ничто не мешает одному студенту несколько раз попасть под отчисление и затем восстановиться на факультете. Таким образом, в качестве первичного ключа таблицы ORDERS необходимо использовать комбинацию столбцов NSTUD и NORDER. Для каждого из студентов, содержащихся в таблице, комбинация значений в этих столбцах будет уникальной.

Первичный ключ для каждой строки таблицы является уникальным, поэтому в таблице с первичным ключом нет двух совершенно одинаковых строк. Таблица, в которой все строки отличаются друг от друга, в математических терминах называется отношением. Именно этому термину реляционные базы данных и обязаны своим названием, поскольку в их основе лежат отношения (таблицы с отличающимися друг от друга строками).

Хотя первичные ключи являются важной частью реляционной модели данных, в первых реляционных СУБД (System/R, DB2, Oracle и других) не была обеспечена явным образом их поддержка. Как правило, проектировщики базы данных сами следили за тем, чтобы у всех таблиц были первичные ключи, однако в самих СУБД не было возможности определить для таблицы первичный ключ. И только в СУБД DB2 Version 2, появившейся в апреле 1988 года, компания IBM реализовала поддержку первичных ключей. После этого подобная поддержка была добавлена в стандарт ANSI/ISO.[3, 7, 8, 12].

Индексы

Индексы – объекты базы данных, которые обеспечивают быстрый доступ к отдельным строкам в таблице. Индекс создается с целью повышения производительности операций запросов и сортировки данных таблицы. Индексы также используются для поддержания в таблицах некоторых типов ключевых ограничений; эти индексы часто создаются автоматически при определении ограничения.

Индекс – независимый объект, логически отдельный от таблицы; создание или удаление индекса никак не воздействует на определение или данные индексированной таблицы. Он хранит высоко оптимизированные версии всех значений одного или больше столбцов таблицы. Когда значение запрашивается из индексированного столбца, процессор (ядро) базы данных использует индекс для быстрого нахождения требуемого значения. Индексы должны постоянно поддерживаться, чтобы отражать последние изменения индексированных столбцов таблицы. Процедуры обновления индекса при вставке, модификации или удалении значения в индексированный столбец автоматически выполняются процессором базы данных. Хотя эти операции не требуют никаких действий со стороны пользователя, они, однако, снижают эффективность некоторых операций манипулирования данными (кроме запросов на выборку). Однако уменьшение производительности, ассоциированное с поддержанием индекса, в большинстве случаев с лихвой компенсируется преимуществами повышения быстродействия доступа к данным, которое обеспечивает индекс. Индексы обеспечивают наибольшие выгоды для относительно статичных таблиц, по которым часто выполняются запросы.

Создать индексы, как и ключи, можно по одному или нескольким полям. Составные индексы позволяют при отборе данных группировать записи, в которых первые поля могут иметь одинаковые значения. Индексировать поля требуется для выполнения частых поисков, сортировок или объединений с полями из других таблиц в запросах. Ключевые поля таблицы индексируются автоматически. Нельзя индексировать поля с типом данных поле МЕМО, гиперссылка или объект OLE. Для остальных полей индексирование используется, если поле имеет текстовый, числовой, денежный тип или тип даты/времени и требуется осуществлять поиск и сортировку значений в поле. Если предполагается, что будет часто выполняться сортировка или поиск одновременно по двум и более полям, можно создать составной индекс. Например, если для одного и того же запроса часто устанавливается критерий для полей Имя и Фамилия, то для этих двух полей имеет смысл создать составной индекс. При сортировке таблицы по составному индексу сначала осуществляется сортировка по первому полю, определенному для данного индекса. Если в первом поле содержатся записи с повторяющимися значениями, то сортировка осуществляется по второму полю и т. д.[3, 7, 8, 12].

Отношения предок/потомок

Одним из отличий реляционной модели от первых моделей представления данных было то, что в ней отсутствовали явные указатели, используемые для реализации отношений предок/потомок в иерархической модели данных. Однако вполне очевидно, что отношения предок/потомок существуют и в реляционных базах данных. Например, в нашей базе данных каждой оценке на экзамене соответствует дисциплина, поэтому ясно, что между строками таблицы DISCIPLS и таблицы EXAMINE существует отношение.

Как следует из рис.6, это никоим образом не приводит к потере информации. На рисунке изображено несколько строк из таблиц DISCIPLS и EXAMINE. Обратим внимание на то, что в столбце NUMBER таблицы EXAMINE содержится идентификатор студента. Доменом этого столбца (множеством значений, которые могут в нем храниться) является множество идентификаторов студентов, содержащихся в столбце NUMBER таблицы EXAMINE.

Отношение предок/потомок, существующее между дисциплинами и оценками за экзамен, в реляционной модели не потеряно; просто оно реализовано в виде одинаковых значений данных, хранящихся в двух таблицах, а не в виде явного указателя. Все отношения, существующие между таблицами реляционной базы данных, реализуются в таком виде.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Внешние ключи

Столбец одной таблицы, значения в котором совпадают со значениями столбца, являющегося первичным ключом другой таблицы, называется внешним ключом. На рис. 7 столбец NUM_DIS представляет собой внешний ключ для таблицы DISCIPLS. Значения, содержащиеся в этом столбце, представляют собой идентификаторы изучаемых дисциплин. Эти значения соответствуют значениям в столбце NDIS, который является первичным ключом таблицы DISCIPLS. Совокупно первичный и внешний ключи создают между таблицами, в которых они содержатся, такое же отношение предок/потомок, как и в иерархической базе данных.

Внешний ключ, как и первичный ключ, тоже может представлять собой комбинацию столбцов. На практике внешний ключ всегда будет составным (состоящим из нескольких столбцов), если он ссылается на составной первичный ключ в другой таблице. Очевидно, что количество столбцов и их типы данных в первичном и внешнем ключах совпадают.

Если таблица связана с несколькими другими таблицами, она может иметь несколько внешних ключей. На рис. 7. показаны три внешних ключа таблицы ORDERS из учебной базы данных:

столбец REP является внешним ключом для таблицы SALESREPS и
связывает каждый заказ со служащим, принявшим его;

столбец CUST является внешним ключом для таблицы CUSTOMES и
связывает каждый заказ с клиентом, разместившим его;

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных столбцы MRF и PRODUCT совокупно представляют собой составной внешний ключ для таблицы PRODUCTS, который связывает каждый заказ с заказанным товаром.

Реляционная модель данных обладает всеми возможностями сетевой модели по части выражения сложных отношений.

Внешние ключи являются неотъемлемой частью реляционной модели, поскольку реализуют отношения между таблицами базы данных. К несчастью, как и в случае с первичными ключами, поддержка внешних ключей отсутствовала в первых реляционных СУБД. Она была введена в системе DB2 Version 2 и теперь имеется во всех коммерческих СУБД.

Реляционная алгебра

Основная идея реляционной алгебры состоит в том, что коль скоро таблицы являются множествами, то средства манипулирования ими могут базироваться на традиционных теоретико-множественных операциях, дополненных некоторыми специальными операциями, специфичными для баз данных.

Используется немного расширенный начальный вариант алгебры, который был предложен Коддом. В этом варианте набор основных алгебраических операций состоит из восьми операций, которые делятся на два класса — теоретико-множественные операции и специальные реляционные операции. В состав теоретико-множественных операций входят операции:

объединения таблиц;

пересечения таблиц;

взятия разности таблиц;

прямого произведения таблиц.

Специальные реляционные операции включают:

ограничение таблицы;

проекцию таблицы;

соединение таблиц;

деление таблиц.

Кроме того, в состав алгебры включается операция присваивания, позволяющая сохранить в базе данных результаты вычисления алгебраических выражений, и операция переименования атрибутов, дающая возможность корректно сформировать заголовок (схему) результирующей таблицы.

Ограничения целостности.

Существуют три подхода, каждый из которых поддерживает целостность по ссылкам. Первый подход заключается в том, что запрещается производить удаление записи, на которую существуют ссылки (т.е. сначала нужно либо удалить ссылающиеся записи, либо соответствующим образом изменить значения их внешнего ключа). При втором подходе при удалении записи, на которую имеются ссылки, во всех ссылающихся записях значение внешнего ключа автоматически становится неопределенным. Наконец, третий подход (каскадное удаление) состоит в том, что при удалении записи из таблицы, на которую ведет ссылка, из ссылающейся таблицы автоматически удаляются все ссылающиеся записи.[7, 12, 13].

Нормализация базы данных

Процесс трансформации данных в реляционную форму называется нормализацией[9]. Говоря проще, нормализация — это удаление избыточных данных из каждой таблицы в базе данных. У нормализации двойная цель — удалить лишние копии данных и обеспечить максимальную гибкость как в структурах таблиц, так и в интерфейсных приложениях на случай возможных будущих изменений в базах данных.

О нормализации таблиц в базе данных нужно заботится на раннем этапе проектирования приложения, так как при “живых” данных довольно трудно менять структуру базы. Иногда процесс нормализации порождает добавочные таблицы, которые были не включены в первоначальный проект. Узнав об этом как можно раньше, не придется зря тратить силы на их разработку.

Нормализация обычно подразделяется на пять форм или стадий— от первой нормальной формы по пятую нормальную форму. То есть просто пять установок реляционного критерия, который либо обнаруживает таблицу, либо нет. Каждая последующая стадия строится на предыдущей. Формально существует пять форм, но на практике, как правило, используется только первые три. Последние две считаются слишком специальными, чтобы их применять к обычным проектам баз данных.[7, 8, 10].

Первая нормальная форма

Для того чтобы таблица считалась нормализованной к первой нормальной форме, каждое из ее полей должно быть неделимым и не должно содержать никаких повторяющихся групп.

Поле считается неделимым, если оно содержит только один элемент данных. Например, поле Address, которое содержит не только название улицы, но также и города, почтовый код, не является неделимым. Чтобы соответствовать первой нормальной форме, такие столбцы должны быть разбиты на несколько полей.[7, 8, 10].

Повторяющаяся группа — это поле, которое повторяется внутри определения записи с целью хранения нескольких значений для атрибута.

Вторая нормальная форма

Для того чтобы привести таблицу ко второй нормальной форме, нужно, чтобы все не ключевые поля полностью зависели от первичного ключа таблицы и от каждого поля в первичном ключе, если последний состоит из нескольких полей. Это значит, что каждое не ключевое поле должно уникально определяться первичным ключом и полями, его составляющими.[7, 8, 10].

Третья нормальная форма

Для того чтобы таблица была приведена к третьей нормальной форме, нужно, чтобы все не ключевые поля полностью зависели от первичного ключа таблицы и не зависели друг от друга. Таким образом, к квалификации второй нормальной формы добавляется требование независимости каждого не ключевого поля таблицы от других не ключевых полей.[7, 8, 10].

Четвертая нормальная форма

Четвертая нормальная форма запрещает хранить независимые элементы в одной и той же таблице, когда между этими элементами существуют взаимоотношения типа многие-ко-многим. Четвертая нормальная форма требует, чтобы запомнили такие элементы в отдельных таблицах и создали таблицу отношений для организации связей между таблицами, характеризующихся взаимоотношениями типа многие-ко-многим.

Конечно же, поскольку два столбца находятся во взаимоотношении многие-ко-многим, то они уже не являются независимыми, и тем самым уже нарушают третью нормальную форму. По этой причине четвертая нормальная форма рассматривается больше теоретически, т.к. частично она перекрывается третьей нормальной формой.[7, 8, 10].

Пятая нормальная форма

Пятая нормальная форма требует, чтобы вы имели возможность перестраивать свои данные в нормализованных таблицах, в которые они были переведены. Это значит, что если вы начинаете с ненормализованных таблиц, то у вас не должно быть препятствий к вырезке и вставке данных и после нормализации. Это осуществимые, если есть гарантия, что в процессе нормализации не будет потери данных.

На практике идея сохранения всех элементов в базе данных в процессе нормализации воплощается чисто интуитивно. Ведь вряд ли будут слепо выбрасывать из таблиц элементы данных. Но тем не менее, пятая нормальная форма призвана застраховать вас от такого несчастного случая.[7, 8, 10].

Язык SQL как стандартный язык баз данных.

Стремительный рост популярности SQL является одной из самых важных тенденций в современной компьютерной промышленности. За несколько последних лет SQL стал единственным языком баз данных. На сегодняшний день SQL поддерживают свыше ста СУБД, работающих как на персональных компьютерах, так и на больших ЭВМ. Был принят, а затем дополнен официальный международный стандарт на SQL. Язык SQL является важным звеном в архитектуре систем управления базами данных, выпускаемых всеми ведущими поставщиками программных продуктов, и служит стратегическим направлением разработок компании Microsoft в области баз данных. Зародившись в результате выполнения второстепенного исследовательского проекта компании IBM, SQL сегодня широко известен и в качестве мощного рыночного фактора.[13]

Язык SQL

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных QL является инструментом, предназначенным для обработки и чтения данных, содержащихся в компьютерной базе данных. SQL — это сокращенное название структурированного языка запросов (Structured Query Language). Как следует из названия, SQL является языком программирования, который применяется для организации взаимодействия пользователя с базой данных. На самом деле SQL работает только с базами данных реляционного типа. На рис. 8 изображена схема работы SQL. Согласно этой схеме, в вычислительной системе имеется база данных, в которой хранится важная информация. Если вычислительная система относится к сфере бизнеса, то в базе данных может храниться информация о материальных ценностях, выпускаемой продукции, объемах продаж и зарплате. В базе данных на персональном компьютере может храниться информация о выписанных чеках, телефонах и адресах или информация, извлеченная из более крупной вычислительной системы. Компьютерная программа, которая управляет базой данных, называется системой управления базой данных, или СУБД.

Если пользователю необходимо прочитать данные из базы данных, он запрашивает их у СУБД с помощью SQL. СУБД обрабатывает запрос, находит требуемые данные и посылает их пользователю. Процесс запрашивания данных и получения результата называется запросом к базе данных: отсюда и название — структурированный язык запросов.

Однако это название не совсем соответствует действительности. Во-первых, сегодня SQL представляет собой нечто гораздо большее, чем простой инструмент создания запросов, хотя именно для этого он и был первоначально предназначен. Несмотря на то, что чтение данных по-прежнему остается одной из наиболее важных функций SQL, сейчас этот язык используется для реализации всех функциональных возможностей, которые СУБД предоставляет пользователю, а именно:

Организация данных. SQL дает пользователю возможность изменять структуру представления данных, а также устанавливать отношения между элементами базы данных.

Чтение данных. SQL дает пользователю или приложению возможность читать из базы данных содержащиеся в ней данные и пользоваться ими.

Обработка ванных. SQL дает пользователю или приложению возможность изменять базу данных, т.е. добавлять в нее новые данные, а также удалять или обновлять уже имеющиеся в ней данные.

Управление доступом. С помощью SQL можно ограничить возможности пользователя по чтению и изменению данных и защитить их от несанкционированного доступа.

Совместное использование данных. SQL координирует совместное использование данных пользователями, работающими параллельно, чтобы они не мешали друг другу.

целостность данных. SQL позволяет обеспечить целостность базы данных, защищая ее от разрушения из-за несогласованных изменений или отказа системы.

Таким образом, SQL является достаточно мощным языком для взаимодействия с СУБД.

Во-вторых, SQL — это не полноценный компьютерный язык типа COBOL, FORTRAN или С. В SQL нет оператора IF для проверки условий, нет оператора GOTO для организации переходов и нет операторов DO или FOR для создания циклов. SQL является подъязыком баз данных, в который входит около тридцати операторов, предназначенных для управления базами данных. Операторы SQL встраиваются в базовый язык, например COBOL, FORTRAN или С, и дают возможность получать доступ к базам данных. Кроме того, из такого языка, как С, операторы SQL можно посылать СУБД в явном виде, используя интерфейс вызовов функций.

Наконец, SQL — это слабо структурированный язык, особенно по сравнению с такими сильно структурированными языками, как С или Pascal. Операторы SQL напоминают английские предложения и содержат «слова-пустышки», не влияющие на смысл оператора, но облегчающие его чтение. В SQL почти нет нелогичностей, к тому же имеется ряд специальных правил, предотвращающих создание операторов SQL, которые выглядят как абсолютно правильные, но не имеют смысла.

Несмотря на не совсем точное название, SQL на сегодняшний день является единственным стандартным языком для работы с реляционными базами данных. SQL — это достаточно мощный и в то же время относительно легкий для изучения язык.[13, 8].

Достоинства SQL

SQL — это легкий для понимания язык и в то же время универсальное программное средство управления данными.

Успех языку SQL принесли следующие его особенности:

• независимость от конкретных СУБД;

• переносимость с одной вычислительной системы на другую;

• наличие стандартов;

• одобрение компанией IBM (СУБД DB2);

• поддержка со стороны компании Microsoft (протокол ODBC);

• реляционная основа;

• высокоуровневая структура, напоминающая английский язык;

• возможность выполнения специальных интерактивных запросов:

• обеспечение программного доступа к базам данных;

• возможность различного представления данных;

• полноценность как языка, предназначенного для работы с базами данных;

• возможность динамического определения данных;

• поддержка архитектуры клиент/сервер.

Все перечисленные выше факторы явились причиной того, что SQL стал стандартным инструментом для управления данными на персональных компьютерах, мини-компьютерах и больших ЭВМ. Ниже эти факторы рассмотрены более подробно.[13, 8, 17].

Независимость от конкретных СУБД

Все ведущие поставщики СУБД используют SQL, и ни одна новая СУБД, не поддерживающая SQL, не может рассчитывать на успех. Реляционную базу данных и программы, которые с ней работают, можно перенести с одной СУБД на другую с минимальными доработками и переподготовкой персонала. Программные средства, входящие в состав СУБД для персональных компьютеров, такие как программы для создания запросов, генераторы отчетов и генераторы приложений, работают с реляционными базами данных многих типов. Таким образом, SQL обеспечивает независимость от конкретных СУБД, что является одной из наиболее важных причин его популярности.

Переносимость с одной вычислительной системы на другие

Поставщики СУБД предлагают программные продукты для различных вычислительных систем: от персональных компьютеров и рабочих станций до локальных сетей, мини-компьютеров и больших ЭВМ. Приложения, созданные с помощью SQL и рассчитанные на однопользовательские системы, по мере своего развития могут быть перенесены в более крупные системы. Информация из корпоративных реляционных баз данных может быть загружена в базы данных отдельных подразделений или в личные базы данных. Наконец, приложения для реляционных баз данных можно вначале смоделировать на экономичных персональных компьютерах, а затем перенести на дорогие многопользовательские системы.

Стандарты языка SQL

Официальный стандарт языка SQL был опубликован Американским институтом национальных стандартов (American National Standards Institute — ANSI) и Международной организацией по стандартам (International Standards Organization — ISO) в 1986 году и значительно расширен в 1992 году. Кроме того, SQL является федеральным стандартом США по обработке информации (FIPS — Federal Information Processing Standard) и, следовательно, соответствие ему является одним из основных требований, содержащихся в больших правительственных контрактах, относящихся к области вычислительной техники. В Европе стандарт X/OPEN для переносимой среды программирования на основе операционной системы UNIX включает в себя SQL в качестве стандарта для доступа к базам данных. SQL Access Group — консорциум поставщиков компьютерного оборудования и баз данных — определил для SQL стандартный интерфейс вызовов функций, который является основой протокола ODBC компании Microsoft и входит также в стандарт X/OPEN. Эти стандарты служат как бы официальной печатью, одобряющей SQL, и они ускорили завоевание им рынка.[13, 8, 17].

Одобрение SQL компанией IBM (СУБД DB2)

SQL был придуман научными сотрудниками компании IBM и широко используется ею во множестве пакетов программного обеспечения. Подтверждением этому служит флагманская СУБД DB2 компании IBM. Все основные семейства компьютеров компании IBM поддерживают SQL: система PS/2 для персональных компьютеров, система среднего уровня AS/400. система RS/6000 на базе UNIX, а также операционные системы MVS и VM больших ЭВМ. Широкая поддержка SQL фирмой IBM ускорила его признание и еще в самом начале возникновения и развития рынка баз данных явилась своего рода недвусмысленным указанием для других поставщиков баз данных и программных систем, в каком направлении необходимо двигаться.

Протокол ODBC и компания Microsoft

Компания Microsoft рассматривает доступ к базам данных как важную часть своей операционной системы Windows. Стандартом этой компании по обеспечению доступа к базам данных является ODBC (Open Database Connectivity — взаимодействие с открытыми базами данных) — программный интерфейс, основанный на SQL. Протокол ODBC поддерживается наиболее распространенными приложениями Windows (электронными таблицами, текстовыми процессорами, базами данных и т.п.), разработанными как самой компанией Microsoft, так и другими ведущими поставщиками. Поддержка ODBC обеспечивается всеми ведущими реляционными базами данных. Кроме того, ODBC опирается на стандарты, одобренные консорциумом поставщиков SQL Access Group, что делает ODBC как стандартом де-факто компании Microsoft, так и стандартом, независимым от конкретных СУБД.[13, 8, 17].

Реляционная основа

SQL является языком реляционных баз данных, поэтому он стал популярным тогда, когда популярной стала реляционная модель представления данных. Табличная структура реляционной базы данных интуитивно понятна пользователям, поэтому язык SQL является простым и легким для изучения. Реляционная модель имеет солидный теоретический фундамент, на котором были основаны эволюция и реализация реляционных баз данных. На волне популярности, вызванной успехом реляционной модели, SQL стал единственным языком для реляционных баз данных.[13, 8, 17].

Высокоуровневая структура, напоминающая английский язык

Операторы SQL выглядят как обычные английские предложения, что упрощает их изучение и понимание. Частично это обусловлено тем, что операторы SQL описывают данные, которые необходимо получить, а не определяют способ их поиска. Таблицы и столбцы в реляционной базе данных могут иметь длинные описательные имена. В результате большинство операторов SQL означают именно то, что точно соответствует их именам, поэтому их можно читать как простые, понятные предложения.

Интерактивные запросы

SQL является языком интерактивных запросов, который обеспечивает пользователям немедленный доступ к данным. С помощью SQL пользователь может в интерактивном режиме получить ответы на самые сложные запросы в считанные минуты или секунды, тогда как программисту потребовались бы дни или недели, чтобы написать для пользователя соответствующую программу. Из-за того, что SQL допускает немедленные запросы, данные становятся более доступными и могут помочь в принятии решений, делая их более обоснованными.[13, 8, 17].

Программный доступ к базе данных

Программисты пользуются языком SQL, чтобы писать приложения, в которых содержатся обращения к базам данных. Одни и те же операторы SQL используются как для интерактивного, так и для программного доступа, поэтому части программ, содержащие обращения к базе данных, можно вначале тестировать в интерактивном режиме, а затем встраивать в программу. В традиционных базах данных для программного доступа используются одни программные средства, а для выполнения немедленных запросов — другие, без какой либо связи между этими двумя режимами доступа.[13, 8, 17].

Различные представления данных

С помощью SQL создатель базы может сделать так, что различные пользователи базы данных будут видеть различные представления её структуры и содержимого. Например, базу данных можно спроектировать таким образом, что каждый пользователь будет видеть только данные, относящиеся к его подразделению или торговому региону. Кроме того, данные из различных частей базы данных могут быть скомбинированы и представлены пользователю в виде одной простой таблицы. Следовательно, представления можно использовать для усиления защиты базы данных и ее настройки под конкретные требования отдельных пользователей.[13, 8, 17].

Полноценный язык для работы с базами данных

Первоначально SQL был задуман как язык интерактивных запросов, но сейчас он вышел далеко за рамки чтения данных. SQL является полноценным и логичным языком, предназначенным для создания базы данных, управления ее защитой, изменения ее содержимого, чтения данных и совместного использования данных несколькими пользователями, работающими параллельно. Приемы, освоенные при изучении одного раздела языка, могут затем применяться в других командах, что повышает производительность работы пользователей.[13, 8, 17].

Динамическое определение данных

С помощью SQL можно динамически изменять и расширять структуру базы данных даже в то время, когда пользователи обращаются к ее содержимому. Это большое преимущество перед языками статического определения данных, которые запрещают доступ к базе данных во время изменения ее структуры. Таким образом, SQL обеспечивает максимальную гибкость, так как дает базе данных возможность адаптироваться к изменяющимся требованиям, не прерывая работу приложения, выполняющегося в реальном масштабе времени.[13, 8, 17].

Архитектура клиент/сервер

SQL — естественное средство для реализации приложений клиент/сервер. В этой роли SQL служит связующим звеном между клиентской системой, взаимодействующей с пользователем, и серверной системой, управляющей базой данных, позволяя каждой системе сосредоточиться на выполнении своих функций. Кроме того, SQL позволяет персональным компьютерам функционировать в качестве клиентов по отношению к сетевым серверам или более крупным базам данных, установленным на больших ЭВМ; это позволяет получать доступ к корпоративным данным из приложений, работающих на персональных компьютерах.[13, 8, 17].

Архитектуры баз данных

Для рассмотрения способов организации баз данных нужно определить несколько понятий.

Ядро БД отвечает за управление данными во внешней памяти, управление буферами оперативной памяти, управление транзакциями и журнализацию. Соответственно, можно выделить такие компоненты ядра (по крайней мере, логически, хотя в некоторых системах эти компоненты выделяются явно), как менеджер данных, менеджер буферов, менеджер транзакций. Ядро БД обладает собственным интерфейсом, не доступным пользователям напрямую и используемым в программах, производимых компилятором SQL и утилитах БД. Ядро БД является основной резидентной частью СУБД. При использовании архитектуры «клиент-сервер» ядро является основной составляющей серверной части системы.

Основной функцией компилятора языка БД является компиляция операторов языка БД в некоторую выполняемую программу.

В отдельные утилиты БД обычно выделяют такие процедуры, которые слишком накладно выполнять с использованием языка БД, например, загрузка и выгрузка БД, сбор статистики, глобальная проверка целостности БД и т.д. Утилиты программируются с использованием интерфейса ядра БД, а иногда даже с проникновением внутрь ядра.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

Общий состав средств, необходимых для работы готового приложения с БД, показан на рис. 10. Согласно этой общей схеме, мы имеем цепочку

Приложение —> Ядро БД —> базы данных. В структуре приложения имеется цепочка Невизуальные компоненты —> Визуальные компоненты. Невизуальные компоненты предоставляют программисту некоторые функции по управлению ядром базы данных, а также самими данными. С помощью Визуальных компонент данные отображаются на экране (таблицы, списки, выпадающие списки, графики и др.). Местоположение ядра БД и самих баз данных в этой цепочке не отражены.

Местоположение Ядра БД и баз данных зависит от используемой архитектуры. Имеется четыре разновидности архитектур баз данных:

• локальные базы данных; ‘ архитектура «файл-сервер»;

• архитектура «клиент-сервер»;

• многозвенная (трехзвенная N-tier или multi-tier) архитектура.

Использование той или иной архитектуры накладывает сильный отпечаток на общую идеологию работы приложения, на программный код в приложении, на состав компонентов для работы с БД, используемых в приложении (прежде всего это касается невизуальных компонентов).[4, 15].

Локальные базы данных и архитектура «файл-сервер»

При работе с локальными базами данных сами БД расположены на том же компьютере, что и приложения, осуществляющие доступ к ним. Работа с БД происходит в однопользовательском режиме. Ядро БД распложено на компьютере пользователя. Приложение ответственно за поддержание целостности БД и за выполнение запросов к БД. Общая схема однопользовательской архитектуры показана на рис. 11.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных При работе в архитектуре «файл-сервер» БД и приложение расположены на файловом сервере сети (например, Novell NetWare). Возможна многопользовательская работа с одной и той же БД, когда каждый пользователь со своего компьютера запускает приложение, расположенное на сетевом сервере. Тогда на компьютере пользователя запускается копия приложения. По каждому запросу к БД из приложения данные из таблиц БД перегоняются на компьютер пользователя, независимо от того, сколько реально нужно данных для выполнения запроса. После этого выполняется запрос.

Каждый пользователь имеет на своем компьютере локальную копию данных, время от времени обновляемых из реальной БД, расположенной на сетевом сервере. При этом изменения, которые каждый пользователь вносит в БД, могут быть до определенного момента неизвестны другим пользователям, что делает актуальной задачу систематического обновления данных на компьютере пользователя из реальной БД. Другой актуальной задачей является блокирование записей, которые изменяются одним из пользователей: это необходимо для того, чтобы в это время другой пользователь не внес изменений в те же данные. В архитектуре «файл-сервер» вся тяжесть выполнения запросов к БД р, управления целостностью БД ложится на приложение пользователя. БД да сервере является пассивным источником данных. Общая схема архитектуру «файл-сервер» показана на рис. 12.

Кардинальных различий с точки зрения архитектуры между однопользовательской архитектурой и архитектурой «файл-сервер» нет. И в том. и в ином случае в качестве СУБД применяются так называемые «персональные» (или «локальные») СУБД. такие как Paradox, dBase и пр. Сама база данных в этом случае представляет собой набор таблиц, индексных файлов, файлов полей комментариев (мемо-полей) и пр., хранящихся в одном каталоге на диске в виде отдельных файлов.[4].

Удаленные базы данных и архитектура «клиент-сервер»

Архитектура «файл-сервер» неэффективна, по крайней мере, в двух отношениях:

При выполнении запроса к базе данных, расположенной на файловом сервере, в действительности происходит запрос к локальной копии данных на компьютере пользователя. Поэтому перед выполнением запроса данные в локальной копии обновляются из реальной БД. Данные обновляются в полном объеме. Так, если таблица БД состоит из 1000 записей, а для выполнения запроса (например, выдать сумму премий за октябрь в отделе Y) реально нужно 10 записей, все равно перегоняются все 1000 записей. Таким образом, не нужно иметь слишком много пользователей и запросов от них, чтобы серьезно »забить» сеть, что, конечно же, не может не сказаться на ее быстродействии.

Обеспечение целостности БД производится из приложений. Это потенциальный источник ошибок, нарушающих физическую и логическую целостность БД, поскольку различные приложения могут производить контроль целостности БД по-разному, взаимоисключающими способами, или не проводить такого контроля вовсе. Намного эффективнее управлять БД из единого места и по единым законам, нежели из разных приложений и по потенциально разным законам (все зависит от того, как написано приложение). Поэтому безопасность при работе в архитектуре «файл-сервер» невысока и всегда присутствует элемент неопределенности. Секретность и конфиденциальность при работе с БД в архитектуре «файл-сервер» обеспечить также тяжело — любой, кто имеет доступ в каталог сетевого сервера, где хранится БД, может изменять таблицы БД любым образом, копировать их, заменять и т.д. [4].

Архитектура «клиент-сервер» разделяет функции приложения пользователя (называемого клиентом) и сервера (Рис. 13.).

Приложение-клиент формирует запрос к серверу, на котором расположена БД, на структурном языке запросов SQL. Удаленный сервер принимает запрос и переадресует его SQL-серверу БД. SQL-сервер – это специальная программа, управляющая удаленной базой данных. SQL-сервер обеспечивает интерпретацию запроса, его выполнение в базе данных. формирование результата выполнения запроса и выдачу его приложению-клиенту. При этом ресурсы клиентского компьютера не участвуют в физическом выполнении запроса; клиентский компьютер лишь отсылает запрос к серверной БД и получает результат, после чего интерпретирует его необходимым образом и представляет пользователю. Так как клиентскому приложению посылается результат выполнения запроса, по сети «путешествуют» только те данные, которые необходимы клиенту. В итоге снижается нагрузка на сеть. Поскольку выполнение запроса происходит там же, где хранятся данные (на сервере), нет необходимости в пересылке больших пакетов данных. Кроме того, SQL-сервер, если это возможно, оптимизирует полученный запрос таким образом, чтобы он был выполнен в минимальное время с наименьшими накладными расходами.

Все это повышает быстродействие системы и снижает время ожидания результата запроса.

При выполнении запросов сервером существенно повышается степень безопасности данных, поскольку правила целостности данных определяются в базе данных на сервере и являются едиными для всех приложений, использующих эту БД. Таким образом, исключается возможность определения противоречивых правил поддержания целостности. Мощный аппарат транзакций, поддерживаемый SQL-серверами, позволяет исключить одновременное изменение одних и тех же данных различными пользователями и предоставляет возможность откатов к первоначальным значениям при внесении в БД изменений, закончившихся аварийно. Таким образом, функциями приложения-клиента являются:

посылка к серверу запросов;

интерпретация результатов запросов, полученных от сервера, и представление их пользователю в требуемой форме;

реализация интерфейса пользователя.

SQL-сервер — это программа, расположенная на компьютере сетевого сервера. SQL-сервер должен быть загружен на момент принятия запроса от клиента. Функциями сервера БД являются:

прием запросов от приложений-клиентов, интерпретация запросов, выполнение запросов в БД, отправка результата выполнения запроса приложению-клиенту;

управление целостностью БД, обеспечение системы безопасности, блокировка неверных действий приложений-клиентов;

хранение бизнес-правил, часто используемых запросов в уже интерпретированном виде;

обеспечение одновременно безопасной и отказоустойчивой многопользовательской работы с одними и теми же данными. В архитектуре «клиент-сервер» используются так называемые «удаленные» (или «промышленные») СУБД. Промышленными они называются из-за того. что именно СУБД этого класса могут обеспечить работу информационных систем масштаба среднего и крупного предприятия, организации, банка. Локальные СУБД предназначены для однопользовательской работы или для обеспечения работы информационных систем, рассчитанных на небольшие группы пользователей.[4, 15, 11].

К разрядку промышленных СУБД принадлежат: Oracle, Gupta, Informix, Sybase, MS SQL Server, DB2, InterBase и ряд других.

Как правило, SQL-сервер управляется отдельным сотрудником или группой сотрудников (администраторы SQL-сервера). Они управляют физическими характеристиками баз данных, производят оптимизацию, настройку и переопределение различных компонентов БД, создают новые БД, изменяют существующие и т.д., а также выдают привилегии (разрешения на доступ определенного уровня к конкретным БД, SQL-серверу) различным пользователям.

Кроме этого, существует отдельная категория сотрудников, называемых администраторами баз данных. Как правило, это администраторы сервера, разработчики БД или пользователи, имеющие привилегии на создание, изменение, настройку оптимальных параметров отдельных серверных БД-Администраторы БД также отвечают за предоставление прав на разноуровневый доступ к сопровождаемым ими БД для других пользователей.[4, 15, 11].

Использование архитектуры «клиент-сервер»:

резко уменьшает сетевой трафик:

понижает сложность приложений-клиентов (поскольку тем уже нет необходимости обеспечивать целостность и безопасность БД и следить за параметрами многопользовательской работы с БД);

понижает требования к аппаратным средствам, на которых эти приложения функционируют (т.е. к компьютерам пользователей-клиентов):

повышает надежность БД, ее целостность, безопасность и секретность.

Среда Delphi как средство для разработки СУБД

Поскольку использование баз данных является одним из краеугольных камней, на которых построено существование различных организаций, пристальное внимание разработчиков приложений баз данных вызывают инструменты, при помощи которых такие приложения можно было бы создавать. Выдвигаемые к ним требования в общем виде можно сформулировать как: «быстрота, простота, эффективность, надежность».

Среди большого разнообразия продуктов для разработки приложений Delphi занимает одно из ведущих мест. Delphi отдают предпочтение разработчики с разным стажем, привычками, профессиональными интересами. С помощью Delphi написано колоссальное количество приложений, десятки фирм и тысячи программистов-одиночек разрабатывают для Delphi дополнительные компоненты.[4].

В основе такой общепризнанной популярности лежит тот факт, что Delphi, как никакая другая система программирования, удовлетворяет изложенным выше требованиям. Действительно, приложения с помощью Delphi разрабатываются быстро, причем взаимодействие разработчика с интерактивной средой Delphi не вызывает внутреннего отторжения, а наоборот, оставляет ощущение комфорта. Delphi-приложения эффективны, если разработчик соблюдает определенные правила (и часто — если не соблюдает). Эти приложения надежны и при эксплуатации обладают предсказуемым поведением.[4, 22].

Пакет Delphi — продолжение линии компиляторов языка Pascal корпорации Borland. Pascal как язык очень прост, а строгий контроль типов данных способствует раннему обнаружению ошибок и позволяет быстро создавать надежные и эффективные программы. Корпорация Borland постоянно обогащала язык. Когда-то в версию 4.0 были включены средства раздельной трансляции, позже, начиная с версии 5.5, появились объекты, а в состав шестой версии пакета вошла полноценная библиотека классов Turbo Vision, реализующая оконную систему в текстовом режиме работы видеоадаптера. Это был один из первых продуктов, содержавших интегрированную среду разработки программ.

В классе инструментальных средств для начинающих программистов продуктам компании Borland пришлось конкурировать со средой Visual Basic корпорации Microsoft, где вопросы интеграции и удобства работы были решены лучше. Когда в начале 70-х годов Н. Вирт опубликовал сообщение о Pascal, это был компактный, с небольшим количеством основных понятий и зарезервированных слов язык программирования, нацеленный на обучение студентов. Язык, на котором предстоит работать пользователю Delphi, отличается от исходного не только наличием множества новых понятий и конструкций, но и идейно: в нем вместо минимизации числа понятий и использования самых простых конструкций (что, безусловно, хорошо для обучения, но не всегда оправдано в практической работе), предпочтение отдается удобству работы профессионального пользователя. Как язык Turbo Pascal естественно сравнивать с его ближайшими конкурентами — многочисленными вариациями на тему языка Basic (в первую очередь с Visual Basic корпорации Microsoft) и с C++.[4, 6]. Я считаю, что Turbo Pascal существенно превосходит Basic за счет полноценного объектного подхода, включающего в себя развитые механизмы инкапсуляции, наследование и полиморфизм. Последняя версия языка, применяемая в Delphi, по своим возможностям приближается к C++. Из основных механизмов, присущих C++, отсутствует только множественное наследование. (Впрочем, этим красивым и мощным механизмом порождения новых классов пользуется лишь небольшая часть программистов, пишущих на С++.) Плюсы применения языка Pascal очевидны: с одной стороны, в отличие от Visual Basic, основанного на интерпретации промежуточного кода, для него имеется компилятор, генерирующий машинный код, что позволяет получать значительно более быстрые программы. С другой — в отличие от C++ синтаксис языка Pascal способствует построению очень быстрых компиляторов. [6].

Среда программирования напоминает пакет Visual Basic. В вашем распоряжении несколько отдельных окон: меню и инструментальные панели, Object Inspector (в котором можно видеть свойства объекта и связанные с ним события), окна визуального построителя интерфейсов (Visual User Interface Builder), Object Browser (позволяющее изучать иерархию классов и просматривать списки их полей, методов и свойств), окна управления проектом (Project Manager) и редактора.

Delphi содержит полноценный текстовый редактор типа Brief, назначения клавиш в котором соответствуют принятым в Windows стандартам, а глубина иерархии операций Undo неограниченна. Как это стало уже обязательным, реализовано цветовое выделение различных лексических элементов программы. Процесс построения приложения достаточно прост. Нужно выбрать форму (в понятие формы входят обычные, диалоговые, родительские и дочерние окна MDI), задать ее свойства и включить в нее необходимые компоненты (видимые и, если понадобится, неотображаемые): меню, инструментальные панели, строку состояния и т. п., задать их свойства и далее написать (с помощью редактора исходного кода) обработчики событий. Object Browser Окна типа Object Browser стали неотъемлемой частью систем программирования на объектно-ориентированных языках. Работа с ними становится возможной сразу после того, как вы скомпилировали приложение.

Projeсt Manager — это отдельное окно, где перечисляются модули и формы, составляющие проект. При каждом модуле указывается маршрут к каталогу, в котором находится исходный текст. Жирным шрифтом выделяются измененные, но еще не сохраненные части проекта. В верхней части окна имеется набор кнопок: добавить, удалить, показать исходный текст, показать форму, задать опции и синхронизировать содержимое окна с текстом файла проекта, т. е. с головной программой на языке Pascal.

Опции, включая режимы компиляции, задаются для всего проекта в целом. В этом отношении традиционные make-файлы, используемые в компиляторах языка C, значительно более гибки.

Visual Component Library (VCL) Богатство палитры объектов для построения пользовательского интерфейса — один из ключевых факторов при выборе инструмента визуального программирования. При этом для пользователя имеет значение как число элементов, включенных непосредственно в среду, так и доступность элементов соответствующего формата на рынке. [4, 22].

Высокопроизводительный компилятор в машинный код

Компиляторы языка Pascal компании Borland никогда не заставляли пользователя подолгу ждать результатов компиляции. Производители утверждают, что на сегодня данный компилятор — самый быстрый в мире. Компилятор, встроенный в Delphi позволяет обрабатывать 120 тыс. строк исходного текста в минуту на машине 486/33 или 350 тыс. — при использовании процессора Pentium/90. Он предлагает легкость разработки и быстрое время проверки готового программного блока, характерного для языков четвертого поколения (4GL) и в то же время обеспечивает качество кода, характерного для компилятора 3GL. Кроме того, Delphi обеспечивает быструю разработку без необходимости писать вставки на Си или ручного написания кода (хотя это возможно).

В смысле проектирования Delphi мало чем отличается от проектирования в интерпретирующей среде, однако после выполнения компиляции мы получаем код, который исполняется в 10-20 раз быстрее, чем тоже самое, сделанное при помощи интерпретатора. Кроме того, компилятор компилятору рознь, в Delphi компиляция производится непосредственно в родной машинный код, в то время как существуют компиляторы, превращающие программу в так называемый p-код, который затем интерпретируется виртуальной p-машиной. Это не может не сказаться на фактическом быстродействии готового приложения.

По всей вероятности, такая высокая скорость объясняется в первую очередь отказом от демонстрации в процессе работы числа скомпилированных строк. Следует отметить также, что благодаря опции оптимизации сегментов удается существенно сократить размер выполняемого файла. Можно запустить компилятор в режиме проверки синтаксиса. При этом наиболее длительная операция компоновки и изготовления исполняемого файла выполняться не будет.

Вероятно, то обстоятельство, что Delphi позиционируется как средство создания приложений, взаимодействующих с базами данных, и ориентировано преимущественно на рынок инструментальных средств клиент/сервер, где до настоящего момента доминируют интерпретируемые языки, позволило его авторам не задумываться над созданием оптимизирующего компилятора, способного использовать все достоинства архитектур современных процессоров. [22].

Мощный объектно-ориентированный язык

Совместимость с программами, созданными ранее средствами Borland Pascal, сохраняется, несмотря на то, что в язык внесены существенные изменения. Необходимость в некоторых усовершенствованиях давно ощущалась. Самое заметное из них — аппарат исключительных ситуаций, подобный тому, что имеется в C++, был первым реализован в компиляторах корпорации Borland. Не секрет, что при написании объектно-ориентированных программ, активно работающих с динамической памятью и другими ресурсами, немалую трудность представляет аккуратное освобождение этих ресурсов в случае возникновения нештатных ситуаций. Особенно это актуально для среды Windows, где число видов ресурсов довольно велико, а неряшливая работа с ними может быстро привести к зависанию всей системы. Предусмотренный в Delphi аппарат исключений максимально упрощает кодирование обработки нештатных ситуаций и освобождения ресурсов.

Объектно-ориентированный подход в новой версии языка получил значительное развитие. Перечислим основные новшества.

— введено понятие класса.

реализованы методы классов, аналогичные статическим методам C++. Они оперируют не экземпляром класса, а самим классом.

механизм инкапсуляции во многом усовершенствован. Введены защищенные поля и методы, которые, подобно приватным, не видны извне, но отличаются от них тем, что доступны из методов класса- наследника.

введена обработка исключительных ситуаций. В Delphi это устроено в стиле С++. Исключения представлены в виде объектов, содержащих специфическую информацию о соответствующей ошибке (тип и место- нахождение ошибки). Разработчик может оставить обработку ошибки, существовавшую по умолчанию, или написать свой собственный обработчик. Обработка исключений реализована в виде exception-handling blocks (также еще называется protected blocks), которые устанавливаются ключевыми словами try и end. Существуют два типа таких блоков: try…except и try…finally.

появилось несколько удобных синтаксических конструкций, в числе которых преобразование типа объекта с контролем корректности (в случае неудачи инициируется исключение) и проверка объекта на принадлежность классу.

Ссылки на классы придают дополнительный уровень гибкости, так, когда вы хотите динамически создавать объекты, чьи типы могут быть известны только во время выполнения кода. К примеру, ссылки на классы используются при формировании пользователем документа из разного типа объектов, где пользователь набирает нужные объекты из меню или палитры. Собственно, эта технология использовалась и при построении Delphi.

введено средство, известное как механизм делегирования. Под делегированием понимается то, что некий объект может предоставить другому объекту отвечать на некоторые события. Он используется в Delphi для упрощения программирования событийно-ориентированных частей программ, т. е. пользовательского интерфейса и всевозможных процедур, запускаемых в ответ на манипуляции с базой данных.

После того как Borland внесла перечисленные изменения, получился мощный объектно-ориентированный язык, сопоставимый по своим возможностям с C++. Платой за новые функции стало значительное повышение требований к профессиональной подготовке программиста.

Язык программирования Delphi базируется на Borland Object Pascal.

Кроме того, Delphi поддерживает такие низкоуровневые особенности, как подклассы элементов управления Windows, перекрытие цикла обработки сообщений Windows, использование встроенного ассемблера.[22].

Объектно-ориентированная модель программных компонент

Основной упор этой модели в Delphi делается на максимальном повторном использовании кода. Это позволяет разработчикам строить приложения весьма быстро из заранее подготовленных объектов, а также дает им возможность создавать свои собственные объекты для среды Delphi. Никаких ограничений по типам объектов, которые могут создавать разработчики, не существует. Действительно, все в Delphi написано на нем же, поэтому разработчики имеют доступ к тем же объектам и инструментам, которые использовались для создания среды разработки. В результате нет никакой разницы между объектами, поставляемыми Borland или третьими фирмами, и объектами, которые вы можете создать.

В стандартную поставку Delphi входят основные объекты, которые образуют удачно подобранную иерархию из 270 базовых классов. На Delphi можно одинаково хорошо писать как приложения к корпоративным базам данных, так и, к примеру, игровые программы. Во многом это объясняется тем, что традиционно в среде Windows было достаточно сложно реализовывать пользовательский интерфейс. Событийная модель в Windows всегда была сложна для понимания и отладки. Но именно разработка интерфейса в Delphi является самой простой задачей для программиста.

Благодаря такой возможности приложения, изготовленные при помощи Delphi, работают надежно и устойчиво. Delphi поддерживает использование уже существующих объектов, включая DLL, написанные на С и С++, OLE сервера, VBX, объекты, созданные при помощи Delphi. Из готовых компонент работающие приложения собираются очень быстро. Кроме того, поскольку Delphi имеет полностью объектную ориентацию, разработчики могут создавать свои повторно используемые объекты для того, чтобы уменьшить затараты на разработку.

Delphi предлагает разработчикам — как в составе команды, так и индивидуальным — открытую архитектуру, позволяющую добавлять компоненты, где бы они ни были изготовлены, и оперировать этими вновь введенными компонентами в визуальном построителе. Разработчики могут добавлять CASE-инструменты, кодовые генераторы, а также авторские help’ы, доступные через меню Delphi. [22].

Библиотека визуальных компонент

Компоненты, используемые при разработке в Delphi, встроены в среду разработки приложений и представляют из себя набор типов объектов, используемых в качестве фундамента при строительстве приложения.

Этот костяк называется Visual Component Library (VCL). В VCL есть такие стандартные элементы управления, как строки редактирования, статические элементы управления, строки редактирования со списками, списки объектов. Еще имеются такие компоненты, которые ранее были доступны только в библиотеках третьих фирм: табличные элементы управления, закладки, многостраничные записные книжки. Все объекты разбиты на страницы по своей функциональности и представленны в палитре компонент.

VCL содержит специальный объект, предоставлющий интерфейс графических устройств Windows, и позволяющий разработчикам рисовать, не заботясь об обычных для программирования в среде Windows деталях.

Ключевой особенностью Delphi является возможность не только использовать визуальные компоненты для строительства приложений, но и создание новых компонент. Такая возможность позволяет разработчикам не переходить в другую среду разработки, а наоборот, встраивать новые инструменты в существующую среду. Кроме того, можно улучшить или полностью заменить существующие по умолчанию в Delphi компоненты.

Здесь следует отметить, что обычных ограничений, присущих средам визуальной разработки, в Delphi нет. Сам Delphi написан при помощи Delphi, что говорит об отсутствии таких ограничений.

Классы объектов построены в виде иерархии, состоящей из абстрактных, промежуточных, и готовых компонент. Разработчик может пользоваться готовыми компонентами, создавать собственные на основе абстрактных или промежуточных, а также создавать собственные объекты. Рассмотрим некоторые из них.

TMainMenu позволяет поместить главное меню в программу. При помещении TMainMenu на форму это выглядит, как просто иконка. Иконки данного типа называют невизуальным компонентом, поскольку они невидимы во время выполнения программы.

TPopupMenu позволяет создавать всплывающие меню. Этот тип меню появляется по щелчку правой кнопки мыши на объекте, к которому привязано данное меню. У всех видимых объектов имеется свойство PopupMenu, где и указывается нужное меню. Создается PopupMenu аналогично главному меню.

TLabel служит для отображения текста на экране. Можно изменить шрифт и цвет метки, если дважды щелкнуть на свойство Font в Инспекторе Объектов. Это легко сделать и во время выполнения программы, написав всего одну строчку кода.

TEdit — стандартный управляющий элемент Windows для ввода. Он может быть использован для отображения короткого фрагмента текста и позволяет пользователю вводить текст во время выполнения программы.

TMemo — иная форма TEdit. Подразумевает работу с большими текстами. TMemo может переносить слова, сохранять в ClipBoard фрагменты текста и восстанавливать их, и другие основные функции редактора. TMemo имеет ограничения на объем текста в 32Кб, это составляет 10-20 страниц (есть подобные компоненты, где этот предел снят).

TButton позволяет выполнить какие-либо действия при нажатии кнопки во время выполнения программы. В Delphi все делается очень просто. Поместив TButton на форму, по двойному щелчку можно создать заготовку обработчика события нажатия кнопки.

TCheckBox отображает строку текста с маленьким окошком рядом. В окошке можно поставить отметку, которая означает, что что-то выбрано.

TRadioButton позволяет выбрать только одну опцию из нескольких.

TListBox нужен для показа прокручиваемого списка. Классический пример ListBox’а в среде Windows — выбор файла из списка в пункте меню File | Open многих приложений. Названия файлов или директорий и находятся в ListBox’е.

TComboBox во многом напоминает ListBox, за исключением того, что позволяет водить информацию в маленьком поле ввода сверху ListBox. Есть несколько типов ComboBox, но наиболее популярен спадающий вниз (drop-down combo box), который можно видеть внизу окна диалога выбора файла.

TScrollbar — полоса прокрутки, появляется автоматически в объектах редактирования, ListBox’ах при необходимости прокрутки текста для просмотра.

TGroupBox используется для визуальных целей и для указания Windows, каков порядок перемещения по компонентам на форме (при нажатии клавиши TAB).

TRadioGroup используется аналогично TGroupBox, для группировки объектов TRadioButton.

TPanel — управляющий элемент, похожий на TGroupBox, используется в декоративных целях. Чтобы использовать TPanel, можно просто поместить его на форму и затем положите другие компоненты на него. Теперь при перемещении TPanel будут передвигаться и эти компоненты. TPanel используется также для создания линейки инструментов и окна статуса.

TBitBtn — кнопка вроде TButton, однако на ней можно разместить картинку (glyph). TBitBtn имеет несколько предопределенных типов (bkClose, bkOK и др), при выборе которых кнопка принимает соответствующий вид. Кроме того, нажатие кнопки на модальном окне приводит к закрытию окна с соответствующим модальным результатом.

TSpeedButton — кнопка для создания панели быстрого доступа к командам (SpeedBar). Пример — SpeedBar слева от Палитры Компонент в среде Delphi. Обычно на данную кнопку помещается только картинка (glyph).

TTabSet — горизонтальные закладки. Обычно используется вместе с TNoteBook для создания многостраничных окон. Название страниц можно задать в свойстве Tabs.

TNoteBook — используется для создания многостраничного диалога, на каждой странице располагается свой набор объектов. Используется совместно с TTabSet.

TTabbedNotebook — многостраничный диалог со встроенными закладками, в данном случае — закладки сверху.

TMaskEdit — аналог TEdit, но с возможностью форматированного ввода. Формат определяется в свойстве EditMask. В редакторе свойств для EditMask есть заготовки некоторых форматов: даты, валюты и т.п.

TOutline — используется для представления иерархических отношений связанных данных. Например — дерево директорий.

TStringGrid — служит для представления текстовых данных в виде таблицы. Доступ к каждому элементу таблицы происходит через свойство Cell.

TDrawGrid — служит для представления данных любого типа в виде таблицы. Доступ к каждому элементу таблицы происходит через свойство CellRect.

TImage — отображает графическое изображение на форме. Воспринимает форматы BMP, ICO, WMF. Если картинку подключить во время дизайна программы, то она прикомпилируется к EXE файлу.

TShape — служит для отображения простейших графических объектов на форме: окружность, квадрат и т.п.

TBevel — элемент для рельефного оформления интерфейса.

THeader — элемент оформления для создания заголовков с изменяемыми размерами для таблиц.

TScrollBox — позволяет создать на форме прокручиваемую область с размерами большими, нежели экран. На этой области можно разместить свои объекты.

TTimer — таймер, событие OnTimer периодически вызывается через промежуток времени, указанный в свойстве Interval. Период времени может составлять от 1 до 65535 мс.

TPaintBox — место для рисования. В обработчики событий, связанных с мышкой передаются относительные координаты мышки в TPaintBox, а не абсолютные в форме.

TFileListBox — специализированный ListBox, в котором отображаются файлы из указанной директории (св-во Directory). На названия файлов можно наложить маску, для этого служит св-во Mask. Кроме того, в св-ве FileEdit можно указать объект TEdit для редактирования маски.

TDirectoryListBox — специализированный ListBox, в котором отображается структура директорий текущего диска. В св-ве FileList можно указать TFileListBox, который будет автоматически отслеживать переход в другую директорию.

TDriveComboBox — специализированный ComboBox для выбора текущего диска. Имеет свойство DirList, в котором можно указать TDirectoryListBox, который будет отслеживать переход на другой диск.

TFilterComboBox — специализированный ComboBox для выбора маски имени файлов. Список масок определяется в свойстве Filter. В свойстве FileList указывается TFileListBox, на который устанавливается маска.

С помощью последних четырех компонент (TFileListBox, TDirectoryListBox, TDriveComboBox, TFilterComboBox) можно построить свой собственный диалог выбора файла, причем для этого не потребуется написать ни одной строчки кода.

TMediaPlayer — служит для управления мултимедйными устройствами (типа CD-ROM, MIDI и т.п.). Выполнен в виде панели управления с кнопками Play, Stop, Record и др. Для воспроизведения может понадобиться как соответствующее оборудование, так и программное обеспечение. Подключение устройств и установка ПО производится в среде Windows. Например, для воспроизведения видео, записанного в формате AVI, в потребуется установить ПО MicroSoft Video (в Windows 3.0, 3.1, WFW 3.11).

TOLEContainer — контейнер, содержащий OLE объекты. Поддерживается OLE 2.02

TDDEClientConv,TDDEClientItem, TDDEServerConv, TDDEServerItem — 4 объекта для организации DDE. С помощью этих объектов можно построить приложение как DDE-сервер, так и DDE-клиент.

TChartFX — деловая графика. Компонент позволяет строить всевозможные графики и гистограммы.

Формы, модули и метод разработки “Two-Way Tools”

Формы — это объекты, в которые помещаются другие объекты для создания пользовательского интерфейса любого приложения. Модули состоят из кода, который реализует функционирование приложения, обработчики событий для форм и их компонент.

Информация о формах хранится в двух типах файлов — .dfm и .pas, причем первый тип файла — двоичный — хранит образ формы и ее свойства, второй тип описывает функционирование обработчиков событий и поведение компонент. Оба файла автоматически синхронизируются Delphi, так что если добавить новую форму проект, связанный с ним файл .pas автоматически будет создан, и его имя будет добавлено в проект.

Такая синхронизация и делает Delphi two-way-инструментом, обеспечивая полное соответствие между кодом и визуальным представлением. Как только добавляется новый объект или код, Delphi устанавливает т.н. “кодовую синхронизацию” между визуальными элементами и соответствующими им кодовыми представлениями.

Two-way tools — однозначное соответствие между визуальным проектированием и классическим написанием текста программы Это означает, что разработчик всегда может видеть код, соответствующий тому, что он построил при помощи визуальных инструментов и наоборот.

Визуальный построитель интерфейсов (Visual User-interface builder) дает возможность быстро создавать клиент-серверные приложения визуально, просто выбирая компоненты из соответствующей палитры. В процессе построения приложения разработчик выбирает из палитры компонент готовые компоненты как художник, делающий крупные мазки кистью. Еще до компиляции он видит результаты своей работы — после подключения к источнику данных их можно видеть отображенными на форме, можно перемещаться по данным, представлять их в том или ином виде.[4, 22].

Масштабируемые средства для построения баз данных

Мощность и гибкость Delphi при работе с базами данных основана на низкоуровневом ядре — процессоре баз данных Borland Database Engine (BDE). Его интерфейс с прикладными программами называется Integrated Database Application Programming Interface (IDAPI). В принципе, сейчас не различают эти два названия (BDE и IDAPI) и считают их синонимами. BDE позволяет осуществлять доступ к данным как с использованием традиционного record-ориентированного (навигационного) подхода, так и с использованием set-ориентированного подхода, используемого в SQL-серверах баз данных. Кроме BDE, Delphi позволяет осуществлять доступ к базам данных, используя технологию (и, соответственно, драйверы) Open DataBase Connectivity (ODBC) фирмы Microsoft. Но, как показывает практика, производительность систем с использованием BDE гораздо выше, чем оных при использовании ODBC. ODBC драйвера работают через специальный “ODBC socket”, который позволяет встраивать их в BDE.

Все инструментальные средства баз данных Borland — Paradox, dBase, Database Desktop — используют BDE. Все особенности, имеющиеся в Paradox или dBase, “наследуются” BDE, и поэтому этими же особенностями обладает и Delphi.

Библиотека объектов содержит набор визуальных компонент, значительно упрощающих разработку приложений для СУБД с архитектурой клиент-сервер. Объекты инкапсулируют в себя нижний уровень — Borland Database Engine.

Предусмотрены специальные наборы компонент, отвечающих за доступ к данным, и компонент, отображающих данные. Компоненты доступа к данным позволяют осуществлять соединения с БД, производить выборку, копирование данных, и т.п.

Компоненты визуализации данных позволяют отображать данные виде таблиц, полей, списков. Отображаемые данные могут быть текстового, графического или произвольного формата.

Таблицы сохраняются в базе данных. Некоторые СУБД сохраняют базу данных в виде нескольких отдельных файлов, представляющих собой таблицы (в основном, все локальные СУБД), в то время как другие состоят из одного файла, который содержит в себе все таблицы и индексы (InterBase). Например, таблицы dBase и Paradox всегда сохраняются в отдельных файлах на диске. Директорий, содержащий dBase .DBF файлы или Paradox .DB файлы, рассматривается как база данных. Другими словами, любой директорий, содержащий файлы в формате Paradox или dBase, рассматривается Delphi как единая база данных. Для переключения на другую базу данных нужно просто переключиться на другой директорий. InterBase сохраняет все таблицы в одном файле, имеющем расширение .GDB, поэтому этот файл и есть база данных InterBase.

Объекты БД в Delphi основаны на SQL и включают в себя полную мощь Borland Database Engine. В состав Delphi также включен Borland SQL Link, поэтому доступ к СУБД Oracle, Sybase, Informix и InterBase происходит с высокой эффективностью. Кроме того, Delphi включает в себя локальный сервер Interbase для того, чтобы можно было разработать расширяемые на любые внешние SQL-сервера приложения в офлайновом режиме. Разработчик в среде Delphi, проектирующий информационную систему для локальной машины (к примеру, небольшую систему учета медицинских карточек для одного компьютера), может использовать для хранения информации файлы формата .dbf (как в dBase или Clipper) или .db (Paradox). Если же он будет использовать локальный InterBase for Windows 4.0 (это локальный SQL-сервер, входящий в поставку), то его приложение безо всяких изменений будет работать и в составе большой системы с архитектурой клиент-сервер.

Масштабируемость на практике — одно и то же приложение можно использовать как для локального, так и для более серьезного клиент-серверного вариантов.[4, 22].

В состав пакета Delphi также входит множество утилит для работы и управления базами данных. Вот некоторые из них.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Database Desktop — это утилита, во многом похожая на Paradox, которая поставляется вместе с Delphi для интерактивной работы с таблицами различных форматов локальных баз данных — Paradox и dBase, а также SQL-серверных баз данных InterBase, Oracle, Informix, Sybase (с использованием SQL Links). Она позволяет создавать как структуру реляционных таблиц, так и всевозможные ограничения целостности таблиц, индексы, первичные ключи и внешние ключи.

WISQL (Windows Interactive SQL) — интерактивное средство посылки SQL-запросов к InterBase (в том числе и локальному InterBase), входящее в поставку Delphi, позволяет создавать таблицы — через посылку SQL-запросов.

Database Desktop не обладает всеми возможностями по управлению SQL-серверными базами данных. Поэтому с помощью Database Desktop удобно создавать или локальные базы данных или только простейшие SQL-серверные базы данных, состоящие из небольшого числа таблиц, не очень сильно связанных друг с другом. Если же необходимо создать базу данных, состоящую из большого числа таблиц, имеющих сложные взаимосвязи, можно воспользоваться языком SQL. Можно записать всю последовательность SQL-предложений в один так называемый скрипт и послать его на выполнение. Конкретные реализации языка SQL незначительно отличаются в различных SQL-серверах, однако базовые предложения остаются одинаковыми для всех реализаций. Практика показывает, что если нет необходимости создавать таблицы во время выполнения программы, то лучше воспользоваться WISQL.

InterBase — это система управления реляционными базами данных, поставляемая корпорацией BORLAND для построения приложений с архитектурой клиент-сервер произвольного масштаба: от сетевой среды небольшой рабочей группы с сервером под управлением Novell NetWare или Windows NT на базе IBM PC до информационных систем крупного предприятия на базе серверов IBM, Hewlett-Packard, SUN и т.п.

В пакет Delphi входит однопользовательская версия InterBase для Windows — Local InterBase. Используя Local InterBase можно создавать и отлаживать приложения, работающие с данными по схеме клиент-сервер, без подключения к настоящему серверу. В дальнейшем потребуется только перенастроить используемый псевдоним базы данных и программа будет работать с реальной базой без перекомпиляции. Кроме того, Local InterBase можно использовать в приложениях для работы с данными вместо таблиц Paradox.

Важной составной частью приложения является вывод данных на печать — получение отчета. В пакет Delphi входит средство для генерации и печати отчетов — ReportSmith. Вы можете объединить отчет с приложениями Delphi. Также, библиотека визуальных компонент Delphi включает специальный компонент TReport. В данном уроке показано, как использовать компоненту TRepor и рассмотрены основные принципы проектирования отчетов в ReportSmith.

Borland ReportSmith является инструментом для получения отчетов и интегрирован в среду Delphi. Отчет может быть добавлен к приложениям Delphi. Отчеты могут быть созданы для SQL БД или локальных БД и не требуют знания сложных команд БД. Интерфейс ReportSmith использует стандартные инструменты Windows типа tool bar, formatting ribbon, и “drag and drop”. Если пользователь уже знаком с интерфейсом стандартных Windows-программ, типа Word for Windows или Quattro Pro for Windows, ему будет “знаком” и интерфейс ReportSmith. ReportSmith предлагает 4 типа отчетов: Табличный, Кросс-таблица(CrossTab), Форма(Form) и Наклейка(Label).

ReportSmith использует концепцию “живых данных”, т.е. работа происходит с настоящими данными все время, а не только тогда, когда запускается просмотр (preview). Кроме этого, ReportSmith легко работает с чрезвычайно большими БД при помощи адаптивной технологии управления памятью. В ReportSmith можно управлять тем, где сохраняется результат выборки данных из БД: в локальный памяти клиентской PC, на жестком диске клиентской PC, или на сервере.

Настраиваемая среда разработчика

После запуска Delphi в верхнем окне горизонтально располагаются иконки палитры компонент. Если курсор задерживается на одной из иконок, под ней в желтом прямоугольнике появляется подсказка

Из этой палитры компонент можно выбирать компоненты, из которых можно строить приложения. Компоненты включают в себя как визуальные, так и логические компоненты. Такие вещи, как кнопки, поля редактирования — это визуальные компоненты; а таблицы, отчеты — это логические.

Поскольку в Delphi программа строится визуальным образом, все эти компоненты имеют свое графическое представление в поле форм для того, чтобы можно было бы ими соответствующим образом оперировать. Но для работающей программы видимыми остаются только визуальные компоненты. Компоненты сгруппированы на страницах палитры по своим функциям. К примеру, компоненты, представляющие Windows “common dialogs” все размещены на странице палитры с названием “Dialogs”.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Delphi позволяет разработчикам настроить среду для максимального удобства. Можно легко изменить палитру компонент, инструментальную линейку, а также настраивать выделение синтаксиса цветом.

В Delphi можно определить свою группу компонент и разместить ее на странице палитры, а если возникнет необходимость, перегруппировать компоненты или удалить неиспользуемые.

Интеллектуальный редактор. Редактирование программ можно осуществлять, используя запись и исполнение макросов, работу с текстовыми блоками, настраиваемые комбинации клавиш и цветовое выделение строк.

Графический отладчик. Delphi обладает мощнейшим, встроенным в редактор графическим отладчиком, позволяющим находить и устранять ошибки в коде. Можно установить точки останова, проверить и изменить переменные, при помощи пошагового выполнения в точности понять поведение программы. Если же требуются возможности более тонкой отладки, можно использовать отдельно доступный Turbo Debugger, проверив ассемблерные инструкции и регистры процессора.

Инспектор объектов. Этот инструмент представляет из себя отдельное окно, где вы можете в период проектирования программы устанавливать значения свойств и событий объектов (Properties & Events).

Менеджер проектов. Дает возможность разработчику просмотреть все модули в соответствующем проекте и снабжает удобным механизмом для управления проектами. Менеджер проектов показывает имена файлов, время/дату выбранных форм и пр. Можно немедленно попась в текст или форму, просто щелкнув мышкой на соответствующее имя.

Навигатор объектов. Показывает библиотеку доступных объектов и осуществляет навигацию по приложению. Можно посмотреть иерархию объектов, прекомпилированные модули в библиотеке, список глобальных имен вашего кода.

Дизайнер меню. Можно создавать меню, сохранить созданные в виде шаблонов и затем использовать в их в любом приложении.

Эксперты. Это набор инструментальных программ, облегчающих проектирование и настройку Ваших приложений. Есть возможность подключать самостоятельно разработанные эксперты. Потенциально это та возможность, при помощи которой третьи фирмы могут расширять Delphi CASE-инструментами, разработанными специально для Delphi. Включает в себя:

Эксперт форм, работающих с базами данных

Эксперт стилей и шаблонов приложений

Эксперт шаблонов форм

В состав RAD Pack входит эксперт для преобразования ресурсов, изготовленных в Borland Pascal 7.0, в формы Delphi. Уже появились эксперты, облегчающие построение DLL и даже написание собственных экспертов

Интерактивная обучающая система. Позволяет более полно освоить Delphi. Она являются не просто системой подсказок, а показывает возможности Delphi на самой среде разработчика.

Незначительные требования к аппаратным и программным средствам

Delphi это высокопроизводительный инструмент создания приложений. Для запуска Delphi требуется как минимум 386 компьютер с 4MB памяти. Более подходящей машиной будет 486DX 66MHz с 8MB ОЗУ.

Небольшие программы, созданные на Delphi будут работать на любом компьютере. Другими словами, они не требуют того ОЗУ или скорости процессора, что необходимо для среды Delphi. [4].

Проектирование базы данных

Проектирование БД связанно с разрешением проблем представления данных между конечными пользователями. Они продиктованы различными потребностями и задачами лиц, которые используют эти данные. Пользователи могут быть выделены в отдельные группы. Каждая из групп воздействует на результаты проектирования в разных направлениях. Необходимо собрать информацию о реальных и потенциальных приложениях, а также о пользователях базы данных, чтобы устранить все противоречия ещё на начальном этапе, так как многолетний мировой опыт использования информационных систем, построенных на основе баз данных, показывает, что недостатки проекта допущенные на этапе проектирования невозможно устранить любыми ухищрениями в программах приложений.

Проектирование обычно поручается человеку (группе лиц) – администратору базы данных (АБД). Им может быть как специально выделенный сотрудник, так и будущий пользователь базы данных, достаточно хорошо знакомый с машинной обработкой данных.

В основу проектирования БД должны быть положены представления конечных пользователей конкретной организации — концептуальные требования к системе. Именно конечный пользователь в своей работе принимает решения с учетом получаемой в результате доступа к базе данных информации. От оперативности и качества этой информации будет зависеть эффективность работы организации. Данные, помещаемые в базу данных, также предоставляет конечный пользователь. Кроме того, БД должна предоставлять доступ к данным пользователям, которые практически не имеют или не хотят иметь представления о физическом размещении в памяти данных и их описаний, о механизмах поиска запрашиваемых данных или о поддержании баз данных в актуальном состоянии.[15].

Прикладные программисты хотели бы иметь в одном месте (например, в одной таблице) все данные, необходимые им для реализации запроса из прикладной программы или с терминала.

АБД же заботятся об исключении возможных искажений хранимых данных при вводе в базу данных новой информации и обновлении или удалении существующей. Для этого они удаляют из базы данных дубликаты и нежелательные функциональные связи между таблицами, разбивая базу данных на множество маленьких таблиц.

Чтобы различать представления данных конечными пользователями, программистами и АБД создаются разные уровни моделей данных. Их общая структура представлена на рис. 14.

Основное различие между указанными выше тремя типами моделей данных (концептуальной, логической и физической) состоит в способах представления взаимосвязей между объектами. При проектировании БД требуется различать взаимосвязи между объектами, между свойствами одного объекта и между свойствами различных объектов. Рассмотрим каждую из них более подробно.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Инфологическая модель данных

Предметная область – часть реального мира отражённая в базу данных.

Объединяя частные представления о содержимом базы данных, полученные в результате опроса пользователей, и свои представления о данных, которые могут потребоваться в будущих приложениях, АБД сначала создает обобщенное неформальное описание создаваемой базы данных. Это описание, выполненное с использованием естественного языка, математических формул, таблиц, графиков и других средств, понятных всем людям, работающих над проектированием базы данных, называют инфологической моделью данных.

Цель инфологического моделирования – обеспечение наиболее естественных для человека способов сбора и представления той информации, которую предполагается хранить в создаваемой базе данных. Поэтому инфологическую модель данных пытаются строить по аналогии с естественным языком. Основными конструктивными элементами инфологических моделей являются сущности, связи между ними и их свойства (атрибуты).

Сущность – любой реальный или не реальный различимый объект (объект, который мы можем отличить от другого), информацию о котором необходимо хранить в базе данных. Сущностями могут быть люди, места, самолеты, рейсы, вкус, цвет и т.д. Необходимо различать такие понятия, как тип сущности и экземпляр сущности. Понятие тип сущности относится к набору однородных личностей, предметов, событий или идей, выступающих как целое. Экземпляр сущности относится к конкретной вещи в наборе. Например, типом сущности может быть ГОРОД, а экземпляром – Москва, Киев и т.д.

Атрибут – поименованная характеристика сущности. Атрибутом сущности является любая деталь, которая служит для уточнения, идентификации, классификации, числовой характеристики или выражения состояния сущности. Его наименование должно быть уникальным для конкретного типа сущности, но может быть одинаковым для различного типа сущностей (например, ЦВЕТ может быть определен для многих сущностей: СОБАКА, АВТОМОБИЛЬ, ДЫМ и т.д.). Атрибуты используются для определения того, какая информация должна быть собрана о сущности. Примерами атрибутов для сущности АВТОМОБИЛЬ являются ТИП, МАРКА, НОМЕРНОЙ ЗНАК, ЦВЕТ и т.д. Здесь также существует различие между типом и экземпляром. Тип атрибута ЦВЕТ имеет много экземпляров или значений: Красный, Синий, Банановый, Белая ночь и т.д., однако каждому экземпляру сущности присваивается только одно значение атрибута.

Абсолютное различие между типами сущностей и атрибутами отсутствует. Атрибут является таковым только в связи с типом сущности. В другом контексте атрибут может выступать как самостоятельная сущность. Например, для автомобильного завода цвет – это только атрибут продукта производства, а для лакокрасочной фабрики цвет – тип сущности.

Связь – ассоциирование двух или более сущностей. Эта ассоциация всегда является бинарной и может существовать между двумя разными сущностями или между сущностью и ей же самой (рекурсивная связь). В любой связи выделяются два конца (в соответствии с существующей парой связываемых сущностей), на каждом из которых указывается имя конца связи, степень конца связи (сколько экземпляров данной сущности связывается), обязательность связи (т.е. любой ли экземпляр данной сущности должен участвовать в данной связи).

Если бы назначением базы данных было только хранение отдельных, не связанных между собой данных, то ее структура могла бы быть очень простой. Однако одно из основных требований к организации базы данных – это обеспечение возможности отыскания одних сущностей по значениям других, для чего необходимо установить между ними определенные связи. А так как в реальных базах данных нередко содержатся сотни или даже тысячи сущностей, то теоретически между ними может быть установлено более миллиона связей. Наличие такого множества связей и определяет сложность инфологических моделей.

При определении инфологической модели необходимо принимать во внимание следующее:

База данных должна удовлетворять актуальным информационным потребностям организации. Получаемая информация должна по структуре и содержанию соответствовать решаемым задачам.

База данных должна обеспечивать получение требуемых данных за приемлемое время, то есть отвечать заданным требованиям производительности.

База данных должна удовлетворять выявленным и вновь возникающим требованиям всех пользователей.

База данных должна легко расширяться при реорганизации и расширении предметной области.

База данных должна легко изменяться при изменении программной и аппаратной среды.

Инфологическая модель данных «сущность-связь»

Инфологическая модель отображает реальный мир в некоторые понятные человеку концепции, полностью независимые от параметров среды хранения данных. Существует множество подходов к построению таких моделей: графовые модели, семантические сети, модель «сущность-связь» и т.д. Наиболее популярной из них оказалась модель «сущность-связь» или называемая ещё ER-моделью (от англ. Entity-Relationship, т.е. сущность-связь).

На использовании разновидностей ER-модели основано большинство современных подходов к проектированию баз данных (главным образом, реляционных). Модель была предложена Ченом (Chen) в 1976 г. Моделирование предметной области базируется на использовании графических диаграмм, включающих небольшое число разнородных компонентов. В связи с наглядностью представления концептуальных схем баз данных ER-модели получили широкое распространение в системах CASE, поддерживающих автоматизированное проектирование реляционных баз данных.

В них сущности изображаются помеченными прямоугольниками, ассоциации (связи)– помеченными ромбами или шестиугольниками, атрибуты – помеченными овалами, а связи между ними – ненаправленными ребрами, над которыми может проставляться степень связи (1 или буква, заменяющая слово «много») и необходимое пояснение.

Между двумя сущностям, например, А и В возможны четыре вида связей.

Первый тип – связь ОДИН-К-ОДНОМУ (1:1): в каждый момент времени каждому представителю (экземпляру) сущности А соответствует 1 или 0 представителей сущности В:

Студент может не «заработать» стипендию, получить обычную или одну из повышенных стипендий. Или, допустим, в определенный момент времени один клиент может сделать только один заказ. В этом случае между объектами КЛИЕНТ и ЗАКАЗ устанавливается взаимосвязь “один к одному”, обозначаемая одинарными стрелками.

Между данными, хранящимися в объектах КЛИЕНТ и ЗАКАЗ, будет существовать взаимосвязь, в которой каждая запись в одном объекте будет однозначно указывать на запись в другом объекте. Ни в одном, ни в другом объекте не может существовать записи, не связанной с какой-либо записью в другом объекте.

Второй тип – связь ОДИН-КО-МНОГИМ (1:М): одному представителю сущности А соответствуют 0, 1 или несколько представителей сущности В.

Квартира может пустовать, в ней может жить один или несколько жильцов. Или, например, в определенный момент времени один клиент может стать обладателем нескольких моделей автомобилей, при этом несколько клиентов не могут являться обладателями одного автомобиля. Взаимосвязь “один ко многим” можно обозначить с помощью одинарной стрелки в направлении к “одному” и двойной стрелки в направлении ко “многим” .В этом случае одной записи данных первого объекта (его часто называют родительским или основным) будет соответствовать несколько записей второго объекта (дочернего или подчиненного). Взаимосвязь “один ко многим” очень распространена при разработке реляционных баз данных.

Третий тип – связь МНОГИЕ-К-ОДНОМУ (М:1): одному представителю сущности B соответствуют 0, 1 или несколько представителей сущности А.

В принципе нет никакой разницы между связью ОДИН-КО-МНОГИМ и МНОГИЕ-К-ОДНОМ, т.к. между двумя сущностями возможны связи в обоих направлениях и всё зависит от того с какими сущностями связаны данные.

Четвёртый тип – связь МНОГИЕ-КО-МНОГИМ (N:М): одному представителю сущности B соответствуют 0, 1 или несколько представителей сущности А и одновременно одному представителю сущности А соответствуют 0, 1 или несколько представителей сущности В.

Это также обусловлено тем, что между двумя сущностями возможны связи в обоих направлениях.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Если связь между сущностями МУЖЧИНЫ и ЖЕНЩИНЫ называется БРАК, то существует четыре возможных представления такой связи:

Или например каждый продавец может обслуживать нескольких клиентов. С другой стороны, приобретая автомобили в различное время, каждый клиент вполне может быть обслужен различными продавцами. Между объектами КЛИЕНТ и ПРОДАВЕЦ существует взаимосвязь “многие ко многим”. Такая взаимосвязь обозначается двойными стрелками.

Характер связей между сущностями не ограничивается перечисленными. Существуют и более сложные связи:

множество связей между одними и теми же сущностями

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных (пациент, имея одного лечащего врача, может иметь также несколько врачей-консультантов; врач может быть лечащим врачом нескольких пациентов и может одновременно консультировать несколько других пациентов);

тренарные связи:

связи более высоких порядков, семантика (смысл) которых иногда очень сложна.

В приведенных примерах связей не показаны атрибуты сущностей и ассоциаций во всех ER-диаграммах. Так, ввод лишь нескольких основных атрибутов в описание брачных связей значительно усложнит ER-диаграмму (рис. 2.1,а). В связи с этим язык ER-диаграмм используется для построении небольших моделей и иллюстрации отдельных фрагментов больших. Чаще же применяется менее наглядный, но более содержательный язык инфологического моделирования (ЯИМ), в котором сущности и ассоциации представляются предложениями вида:

СУЩНОСТЬ (атрибут 1, атрибут 2 , …, атрибут n)

АССОЦИАЦИЯ [СУЩНОСТЬ S1, СУЩНОСТЬ S2, …]

(атрибут 1, атрибут 2, …, атрибут n)

где S – степень связи, а атрибуты, входящие в ключ, должны быть отмечены с помощью подчеркивания.

Так, рассмотренный выше пример множества связей между сущностями, может быть описан на ЯИМ следующим образом:

Врач (Номер_врача, Фамилия, Имя, Отчество, Специальность)

Пациент (Регистрационный_номер, Номер койки, Фамилия,

Имя, Отчество, Адрес, Дата рождения, Пол)

Лечащий_врач [Врач 1, Пациент M]

(Номер_врача, Регистрационный_номер)

Консультант [Врач M,Пациент N]

(Номер_врача, Регистрационный_номер).

Для примера ER-диаграмма базы данных «Питание» показана на рис.16, а модель на языке ЯИМ имеет следующий вид:

Блюда (БЛ, Блюдо, Вид)

Продукты (ПР, Продукт, Калорийность)

Поставщики (ПОС, Город, Поставщик) [Город]

Состав [Блюда M, Продукты N] (БЛ, ПР, Вес (г))

Поставки [Поставщики M, Продукты N] (ПОС, ПР, Дата_П, Цена, Вес (кг))

Города (Город, Страна)

Рецепты (БЛ, Рецепт) {Блюда}

Расход (БЛ, Дата_Р, Порций) {Блюда}

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных В этих моделях Блюдо, Продукт и Поставщик – наименования, а БЛ, ПР и ПОС – цифровые коды блюд, продуктов и организаций, поставляющих эти продукты.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

Существует ещё наиболее распространенная модификация ER-диаграмм для представления инфологической модели баз данных — «Таблица-связь», пример использования которого приведен на рис. 16. В нем все сущности изображаются одностолбцовыми таблицами с заголовками, состоящими из имени и типа сущности. Строки таблицы – это перечень атрибутов сущности, а те из них, которые составляют первичный ключ, располагаются рядом и обводятся рамкой. Связи между сущностями указываются стрелками, направленными от первичных ключей или их составляющих. Именно этот тип диаграмм будет использоваться при построении инфологической модели базы данных, разрабатываемой в данной дипломной работе.

Даталогическая модель данных

Описание, создаваемое по инфологической модели данных, называют даталогической моделью данных. Даталогическая модель отражает логические связи между элементами данных вне зависимости от их содержания и среды хранения. Пользователям выделяются подмножества этой логической модели, называемые внешними моделями, отражающие их представления о предметной области. Внешняя модель соответствует представлениям, которые пользователи получают на основе логической модели, в то время как концептуальные требования отражают представления, которые пользователи первоначально желали иметь и которые легли в основу разработки инфологической модели. Даталогическая модель отображается в физическую память, такую, как диск, лента или какой-либо другой носитель информации. Даталогическая модель в основном используется прикладными программистами для реализации требований, которые выдвинули конечные пользователи, отражённых в инфологической концептуальной модели.

Типы даталогических моделей уже обсуждались нами ранее. Это есть не что иное, как Модели представления данных, т.о. даталогическая модель данных может быть реляционной, иерархической или сетевой.

При разработке даталогической модели, кроме требований предъявляемых для построения инфологической модели, предъявляются дополнительные требования:

Загруженные в базу данных корректные данные должны оставаться корректными.

Данные до включения в базу данных должны проверяться на достоверность.

Доступ к данным, размещаемым в базе данных, должны иметь только лица с соответствующими полномочиями.

Разрешение проблем, возникающих при одновременном запросе одних и тех же данных многими пользователями (прикладными программами);

Способы обеспечения защиты данных от некорректных обновлений и (или) несанкционированного доступа;

Если инфологическая модель данных предназначена для наглядного отражения представления пользователей, т.е. является человеко-ориентированной, то даталогическая модель уже является компьютеро-ориентированной. С её помощью СУБД дает возможность программам и пользователям осуществлять доступ к хранимым данным лишь по их именам, не заботясь о физическом расположении этих данных.

Переход от ER – модели к реляционной.

Переход от инфологической модели “сущность-связь”- это сравнительно простая задача, поскольку в терминологии и принципах ER-модели и реляционного подхода имеется взаимно однозначное соответствие. Существует ряд хорошо зарекомендовавших себя правил с пощью которых из ER-диаграмм отроются реляционные таблицы.

Каждая простая сущность превращается в таблицу. Простая сущность — сущность, не являющаяся подтипом и не имеющая подтипов. Имя сущности становится именем таблицы.

Каждый атрибут становится возможным столбцом с тем же именем; может выбираться более точный формат. Столбцы, соответствующие необязательным атрибутам, могут содержать неопределенные значения; столбцы, соответствующие обязательным атрибутам, — не могут.

Компоненты уникального идентификатора сущности превращаются в первичный ключ таблицы. Если имеется несколько возможных уникальных идентификатора, выбирается наиболее используемый. Если в состав уникального идентификатора входят связи, к числу столбцов первичного ключа добавляется копия уникального идентификатора сущности, находящейся на дальнем конце связи (этот процесс может продолжаться рекурсивно). Для именования этих столбцов используются имена концов связей и/или имена сущностей.

Связи многие-к-одному (и один-к-одному) становятся внешними ключами. Т.е. делается копия уникального идентификатора с конца связи «один», и соответствующие столбцы составляют внешний ключ. Необязательные связи соответствуют столбцам, допускающим неопределенные значения; обязательные связи — столбцам, не допускающим неопределенные значения.

Индексы создаются для первичного ключа (уникальный индекс), внешних ключей и тех атрибутов, на которых предполагается в основном базировать запросы.

Если в концептуальной схеме присутствовали подтипы, то возможны два способа: все подтипы в одной таблице (а) или для каждого подтипа — отдельная таблица (б). При применении способа (а) таблица создается для наиболее внешнего супертипа, а для подтипов могут создаваться представления. В таблицу добавляется, по крайней мере, один столбец, содержащий код ТИПА; он становится частью первичного ключа. При использовании метода (б) для каждого подтипа первого уровня (для более нижних — представления) супертип воссоздается с помощью представления UNION (из всех таблиц подтипов выбираются общие столбцы — столбцы супертипа).

Имеется два способа работы при наличии исключающих связей: общий столбец и явные внешние ключи (б). Если остающиеся внешние ключи все в одном домене, т.е. имеют общий формат (способ (а)), то создаются два столбца: идентификатор связи и идентификатор сущности. Столбец идентификатора связи используется для различения связей, покрываемых дугой исключения. Столбец идентификатора сущности используется для хранения значений уникального идентификатора сущности на дальнем конце соответствующей связи. Если результирующие внешние ключи не относятся к одному домену, то для каждой связи, покрываемой дугой исключения, создаются явные столбцы внешних ключей; все эти столбцы могут содержать неопределенные значения.

Физическая модель данных

Физическая модель данных – модель, определяющая размещение данных на внешних носителях, методы доступа и технику индексирования. Она так же называется внутренней моделью системы.

Внешние модели (даталогические модели) никак не связаны с типом физической памяти, в которой будут храниться данные, и с методами доступа к этим данным. Внутренние модели (физические модели) наоборот определяют и оперируют размещением данных и их взаимосвязях на запоминающих устройствах.

Физическая организация данных оказывает основное влияние на эксплуатационные характеристики БД. Разработчики СУБД пытаются создать наиболее производительные физические модели данных, предлагая пользователям тот или иной инструментарий для поднастройки модели под конкретную БД. Существует большое разнообразие способов реализации и корректировки физических моделей современных промышленных БД, что не позволяет рассмотреть их подробно.

Физическая модель данных является полностью компьютерно-ориентированной и конечные пользователи, а порой и прикладные программисты, не имеют никакого представления о том, каким образом данные запоминаются и извлекаются или каким способом организуются индексы в таблицах для быстрого поиска или ссылочная целостность. Эти и множество других функций по методам доступа и поддержании баз данных на внешних носителях, а также способов поиска и доступа к данным в современных СУБД обеспечивается в основном ядром базы данных, что значительно облегчает задачу создания БД и их ведение.

Трехуровневая архитектура (инфологический, даталогический и физический уровни) позволяет обеспечить независимость хранимых данных от использующих их программ. АБД может при необходимости переписать хранимые данные на другие носители информации и (или) реорганизовать их физическую структуру, изменив лишь физическую модель данных. АБД может подключить к системе любое число новых пользователей (новых приложений), дополнив, если надо, даталогическую модель. Указанные изменения физической и даталогической моделей не будут замечены существующими пользователями системы (окажутся «прозрачными» для них), так же как не будут замечены и новые пользователи. Следовательно, независимость данных обеспечивает возможность развития системы баз данных без разрушения существующих приложений.

Этапы проектирования базы данных

Этапы проектирования базы данных с учетом рассмотренных выше аспектов:

Проектирование инфологической концептуальной модели баз данных:

а) Исследование предметной области применения и выявление требований конечных пользователей и решаемых задач.

в) Анализ данных: сбор основных данных (объекты, связи между объектами).

с) Построение ER-диаграммы базы данных.

Проектирование даталогической модели базы данных (учитывать требования СУБД ).

a) Потенциально возможные прикладные программы: сбор информации о потенциальных возможностях использования данных.

Проектирование физической модели базы данных (оценка эксплуатационных характеристик прикладных программ).

Реализация базы данных (оценка при неудовлетворительных эксплуатационных характеристиках).

Практическая часть

Предметная область и задачи, возложенные на базу данных

Для демонстрации практического примера организации базы данных с помощью описанных в дипломной работе средств, спроектируем базу данных для хранения информации о качественных характеристиках и количестве зерна пшеницы. Объект — зерноперерабатывающее предприятие мукомольной промышленности. Технология приемки зерна следующая: клиенты привозят на предприятие зерно, работники производственной лаборатории берут пробы зерна с каждой машины и проводят лабораторные анализы, в результате которых определяются такие характеристики зерна – влажность, зерновая примесь, сорная примесь, проход (сито), клейковина, натура, стекловидность. Все это качественные характеристики, от которых зависит количество муки, которое заберет клиент в обмен на зерно. Наша цель – спроектировать базу данных, в которой будет храниться информация о зерне, принятом от клиентов. Подразумевается, что информация накапливается постоянно с каждым днем, она может изменяться; данная база данных является частью большого комплекса автоматизированной системы управления предприятием (АСУП).

База данных несомненно носит характер фактографической информационной системы и должна выдавать однозначные сведения на поставленные запросы. Конечными пользователями базы данных являются работники производственной лаборатории, зерноперерабатывающего цеха, бухгалтерии (отдел сбыта готовой продукции), которые относятся к категории пользователей не искушенных в вопросах ведения, администрирования баз данных и поддержании их в актуальном состоянии. Это накладывает определенные требования на разработку системы управления базой данных, при которой все методы доступа, поиска и большинство функций администрирования скрыты внутри программы и прозрачны при работе что, несомненно, скажется на разработке программного интерфейса. Более подробно все требования перечислены ниже:

Предоставление общей информации о количестве принятого зерна и его качественных характеристиках. Это совокупность сведений о количестве зерна, привезенном каждым клиентом, включает в себя общую информацию такую как название фирмы клиента или фамилия (если это физическое лицо), дата приемки зерна, номер автомашины, класс пшеницы, масса брутто (с автомашиной), масса тары (автомашины), масса нетто (чисто зерно), номер склада (куда поступило зерно). Подразумевается, что информация будет изменятся и пополнятся постоянно.

Ведение справочника клиентов. Клиенты бывают постоянные и одноразовые, но, несмотря на это, информация о них остается в базе данных. Справочник постоянно пополняется, редактируется. Как правило, удалением информации о клиентах и пополнением справочника занимается один человек.

Ведение справочника сельськохозяйственных культур.По каждой культуре по каждому классу необходимо вести данные о базисных качественных характеристиках, на основе которых в дальнейшем будет определяться отклонение фактических характеристик от базисных. Как правило, удалением информации о культурах и пополнением справочника занимается тоже один человек. Нужно учитывать и тот факт, что в будущем предприятие может работать не только с пшеницей, а и с другими культурами, например, с кукурудзой.

Распределение клиентов. С этой задачей сталкиваются в процессе формирования квитанций на выдачу муки. Идет распределение по плательщикам и неплательщикам НДС, по юридическим и физическим лицам.

Предоставление информации о конкретном клиенте. Все информация о поступлении зерна ведется в разрезе каждого клиента и может быть выдана по требованию самого клиента или, например, работникам налоговой инспекции.

Получение статистической информации о качестве и количестве зерна. По результатам работы за период (как правило, год) формируются статистические отчеты для статистического управления о средних качественных показателях зерна.

Определение объектов базы данных

Анализ определенных выше задач позволяет выделить сущности (объекты) проектируемой базы данных и, построить ее инфологическую модель на языке «Таблицы-связи». В результате анализа были определены следующие объекты базы данных:

Клиенты (Код клиента, Название клиента, Тип клиента, Банковские реквизиты, Юридический адрес, Телефон)

Эта сущность отводится для хранения основных сведений о клиентах. Реквизит “Тип клиента” введен для указания юридического или физического лица, а также – плательщик или неплательщик он НДС. Реквизит “Код клиента” введен для однозначной идентификации клиента в рамках предприятия.

Культуры (Код культуры, Название культуры, Класс, Базисная влажность, Базисная зерновая примесь, Базисная сорная примесь, Базисная стекловидность, Базисная натура, Базисная клейковина)

Вид поступления (Код вида поступления, Название вида поступления).

Данная сущность представляет собой вид поступления зерна на предприятие. Зерно могут привозить клиенты для переработки на муку (давальческое зерно), а также предприятие может покупать зерно для собственных нужд (собственное зерно). Кроме этого, предприятие может брать участие в государственной программе по заготовке зерна (зерно госрезервов).

Накладные (Номер_накладной, Дата накладной, Код клиента, Номер_автомашины, Код культуры, Код вида поступления, Масса брутто, Масса тары, Масса нетто, Номер склада, Номер лабораторного анализа).

Сущность отражает поступление зерна на предприятие по накладных клиентов.

Инфологическая и даталогическая модели базы данных

Инфологическая модель базы данных изображена на рис.17.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

Рис. 17. Инфологическая модель базы данных.

Звёздочками на инфологической модели показаны ключевые атрибуты.

В качестве даталогической модели базы данных была выбрана реляционная модель, поскольку именно реляционная модель является результатом более развитых представлений о формировании и ведении баз данных, на которые наложен строгий математический аппарат. Реляционные модели наиболее логично и наглядно отражают структуру хранимой информации и внутренних связей, что позволяет более полно анализировать структуру базы данных при разработке. Это привело к тому, что именно реляционные модели баз данных наиболее распространены в настоящее время и являются стандартом, на который переводятся все существовавшие ранее базы данных с иерархической и сетевой моделью. Ещё одним веским доводом в пользу выбора реляционной модели является тот факт, что подавляющее большинство предоставляемых средств для разработки баз данных ориентированны исключительно на реляционную модель. Кроме того, реляционные базы данных в последствии легче расширять и интегрировать, что является неотъемлемой частью дальнейшего развития баз данных, с увеличением возлагаемых на них задач.

Инфологическая модель базы данных легко отображается в реляционную даталогическую модель, используя описанные ранее правила по переводу. В результате получается семь таблиц реляционной базы данных, где каждая сущность напрямую отражается в отдельную таблицу, атрибуты каждой сущности становятся полями этой таблицы, а первичные ключи сущности становятся первичными ключами таблицы. На данном этапе необходимо также провести нормализацию полученных таблиц с целью устранения избыточности данных. Эта процедура в дальнейшем значительно облегчит усилия, которые будут затрачиваться на поддержании таблиц базы данных в целостном состоянии.

Правила нормализации, описанные ранее, предписывают для таких случаев заводить отдельную таблицу для каждого поля и хранить в ней все значения характерные только для одного поля. Я же принял решение свести значения для всех полей в одну таблицу и различать их не только по уникальному номеру-идентификатору, но и указывать таблицу, к которой это поле принадлежит, а также название самого поля. Выбор такого варианта оправдан тем, что таких полей в таблицах базы данных более десяти. Организация отдельных таблиц для каждого такого поля существенно усложнит структуру базы данных. Кроме того добавление новых атрибутов с подобным ограниченным числом значений потребует организовывать новую таблицу и затрату больших усилий по изменению интерфейса взаимодействия с конечным пользователем и исправлению программного кода, нежели от добавления этих значений в одну универсальную таблицу.

Конечно, в этом случае таблицы базы данных не будут до конца нормализованы, что накладывает некоторые требования на процедуры поддержания базы данных в целостном состоянии, но даёт возможность “безболезненных изменений” в программном коде, что может существенно сократить время разработки в дальнейшем. Процедуры по поддержанию целостности можно реализовать в программном коде, сделав их таким образом прозрачными для конечного пользователя.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных Таким образом, в результате нормализации таблиц базы данных и проведённого анализа состава полей этих таблиц получилась ещё одна таблица, содержащая значения тех полей, которые принимают ограниченное число значений. Состав полей, первичный ключ (выделен жирным шрифтом с курсивом) и описание полей представлены в таблице 1.

Такой состав таблиц позволяет выполнять все возложенные задачи, поскольку он выведен из инфологической модели, проектируемой исходя из требований конечных пользователей.

Физическое описание модели

База данных организованна в популярном формате локальных баз данных dBase. Этот формат для организации реляционных баз данных довольно распространен, поскольку обладает очень развитой системой хранимых типов данных, возможностями индексирования полей, что позволяет получать доступ к данным за минимальное время, а также функциями по обеспечению ссылочной целостности между реляционными таблицами, что позволяет разработчику минимизировать временные затраты на создание базы данных, а конечному пользователю затраты на поддержание целостности хранимых данных и получения из базы данных самих хранимых данных. Поскольку базы данных dBase — реляционные базы данных, то запросы к данным осуществляются с помощью реляционного языка запросов SQL. Благодаря развитой системе определения ключевых полей и индексов при создании таблиц запросы будут выполняться с минимальными временными затратами. Хотя этот фактор для локальных баз данных не является ключевым, однако, при росте объема хранимых данных именно скорость выполнения запросов становиться решающим фактором при выборе формата баз данных.

Типы данных, хранимые в таблицах dBase, очень разнообразны. Это и символьные значения и разнообразные типы числовых значений, включающие целочисленные, вещественные, вещественные с плавающей запятой, числа в двоичном и двоично-десятичном формате, логические типы, специальные форматы для хранения значений даты, времени и денежных сумм, графические типы для хранения графических изображений в самых популярных форматах, а также строковые значения неограниченной длины (в том числе и форматированные в формате rtf) и даже типы поддерживаемые технологией OLE (Object Linking and Embedding) фирмы Micrоsoft. Такое разнообразие типов данных может отвечать даже самым изысканным задачам, которым призвана служить создаваемая база данных и без сомнения подходит для решения круга задач возложенного на базу данных о зерна зерноперерабатывающего предприятия.

База данных ZERNO представлена 4-мя таблицами (или по терминологии реляционных баз данных — 4-мя реляционными отношениями): Dorg, Dkul, Dtyp, Fnakl. Рассмотрим структуру каждой более подробно.

В таблице Dorg представлена информация о клиентах. Поля, их типы, и назначение представлены в таблице 2.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных

Первичным ключем таблицы является поле O_Kod, которое однозначно определяет каждую запись в таблице.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных В таблице Dkul представлена информация о культурах. Поля, их типы, и назначение представлены в таблице 3.

Первичным ключем является поле K_Kod, однозначно определяющее любую запись в таблице.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных В таблице Dtyp представлена информация о видах поступления зерна.. Поля, их типы, и назначение представленны в таблице 4.

Наращивание экономической и статистической информации в двухструктурных реляционных базах данных В таблице Fnakl представлена информация о накладных, по которым поступает зерно. Поля, их типы, и назначение представлены в таблице 5.

Ключевые поля данной таблицы – N_Nomer и N_Date. По полю N_Nana данная таблица связана с базой данных лаборатории, где содержится информация о фактических качественных показателях принятого зерна. Структуру таблиц базы данных лаборатории я здесь приводить не буду, это отдельная задача. Кроме того, на базе данной таблицы (Fnakl) в задаче реализации готовой продукции формируются квитанции и накладные на выдачу муки клиентам.

Програмная реализация

Все описанные таблицы, составляющие основу базы данных, функционируют в рамках созданной системы управления базой данных ”Zernot”. СУБД ”Zernot” создана средствами среды программирования Delphi 5.0.

В основу создания данной СУБД положен принцип экономии времени и усилий конечного пользователя, т.е. работников зерноперерабатывающего предприятия, предполагая, что машина берет на себя все рутинные функции управления и доступа к хранимым данным. Этот принцип прослеживался во всех моментах реализации данной СУБД, включая создание удобного интерфейса для работы конечных пользователей с этим программным продуктом, продуманной структурой реляционных таблиц, выбранным форматом баз данных выполняющие SQL-запросы за наиболее короткое время. Даже функции администрирования базы данных не требуют знакомства с теорией реляционной баз данных, СУБД самостоятельно тестирует находящиеся в базе данных записи и производит приведение базы данных к целостному состоянию. Пользователю остается согласиться со всей проделанной работой (или ее частью) или провести все самостоятельно. За сохранность введенных данных можно не беспокоиться, поскольку никакая информация, внесенная в базу данных не может быть удалена без подтверждения пользователя.

Краткое описание программного проекта

Проект Azagot, реализующий доступ к БД Zerno выполнен в виде библиотеки DLL. Состоит из двух форм MainForm (главная форма) и NaklForm (форма для ввода накладных). Из библиотеки Global.DLL в проект импортируются функции работы со справочниками клиентов, культур и видов поступления соответственно ShowDovOrg, ShowDovKul, ShowDovTyp.

Доступ к таблицам БД реализован с помощью компоненты DataModule. Тексты программ приведены в дополнении к дипломной работе. Поскольку база данных о зерне тесно связана с задачами реализации муки и лабораторией, в программном интерфейсе зарезервованы визуальные компоненты для взаимосвязи с этими задачами.

Чтобы попасть в окно ввода накладных, нужно на главной форме нажать кнопку с надписью “ЗЕРНО”. После этого откроется окно, через которое непосредственно реализуется работа с базой данный “ЗЕРНО”.

Для подсчета общего количества зерна за день в программе используется компонент TQuery, с помощью свойства SQL которого процедура подсчитывания очень быстро и эффективно выводит результат.

Заключение

В данной дипломной работе детально рассмотрены фундаментальные понятия теории экономических информационных систем, дан обзор новейшим технологиям организации доступа к данным, построениям моделей и систем управления базами данных. На основе общепринятых критериев аргументирован выбор реляционной модели базы данных и среды Borland Delphi 5.0 для практической реализации программы для управления работой базы данных.

Процесс проектирования баз данных детально описан. Кроме этого, автором разработана база данных для зерноперерабатывающего предприятия, в которой хранится информация о качестве и количестве зерна, поступившего от клиентов на переработку. Данная система может быть успешно использована на предприятиях мукомельной промышленности.

Таким образом, автором, на разработанном конкретном примере, показан процесс оптимальной организации базы данных для наращивания экономической и статистической информации. Цель дипломной работы достигнута.

Материалы дипломной работы будут полезными для студентов, изучающих теорию экономических информационных систем, проектирование баз данных, а также программистам и аналитикам предприятий зерноперерабатывающей промышленности, которые занимаются разработкой информационных систем по управлению процессами на предприятии.

Список литературы

Дж. Тельман, «Основы систем баз данных», Москва, Финансы и статистика’, 1983г.

Дейт К., «Введение в системы баз данных», Москва, ‘Hаука’, 1980 г.

Когловский М.Р., «Технология баз данных на персональных ЭВМ», Москва, ‘Финансы и статистика’, 1992 г.

Шумаков П. В. “Delphi 3.0 и создание баз данных”. Москва 1997г.

Джон Матчо, Дэвид Р.Фолкнер. “Delphi” — пер. с англ. — М.:Бином, 1995г.

A.M.Епанешников., «Программирование в среде Delphi 2.0»

Дж. Мартин., «Организация баз данных в вычислительных системах» М: Мир 1978г.

С.М.Диго «Проектирование и использования баз данных». Москва: Финансы и статистика 1995.

Горев А., Ахаян Р., Макашарипов С. “Эффективная работа с СУБД”.СПб.:Питер, 1997.— 704 с.,ил.

Атре Ш. Структурный подход к организации баз данных. – М.: Финансы и статистика, 1983. – 320 с.

Бойко В.В., Савинков В.М. Проектирование баз данных информационных систем. – М.: Финансы и статистика, 1989. – 351 с.

Джексон Г. Проектирование реляционных баз данных для использования с микроЭВМ. -М.: Мир, 2001. – 252 с.

Кириллов В.В. Структуризованный язык запросов (SQL). – СПб.: ИТМО, 1994. – 80 с.

Мейер М. Теория реляционных баз данных. – М.: Мир, 1998. – 608 с.

Тиори Т., Фрай Дж. Проектирование структур баз данных. В 2 кн., – М.: Мир, 1999. Кн. 1. – 287 с.: Кн. 2. – 320 с.

Цикритизис Д., Лоховски Ф. Модели данных. – М.: Финансы и статистика, 1985. – 344 с.

Paradox for Windows: Практическое руководство. Под редакцией Оспищева Д. А. Издательство АОЗ’ «Алевар», 1993.

Брябрин В.М., «Программное обеспечение персональных ЭВМ», Москва, ‘Hаука’, 1989 г.

Шафрин Ю.А. “Основы компьютерной технологии”. М., 1998

“Кибернетические диалоговые системы”, И.П.Кузнецов.

“Рекоммендации по общепользовательскому интерфейсу”, Microsoft, редакция 2000г.

22. Тейксейра С., Пачеко К. Delphi 5. Руководство разоработчика.Москва-Санкт-Петербург-Киев, 2000г.

Реферат: Ринок засобів виробництва

Posted on 30.05.2018 by admin

Содержание

Вступ

Суть ринку засобів виробництва

Функції ринку засобів виробництва

Вивчення ринку матеріальних ресурсів

Інфраструктура ринку матеріальних ресурсів

Висновок

Література

Вступ

Ринок виник одночасно з товарним виробництвом як його невід’ємна частина, товарне виробництво характеризується саме тим, що продукт виробляється не для власного споживання, а для інших, на продаж. Товарне виробництво регулюється механізмом купівлі-продажу на основі товарно-грошових відносин. Це процес руху товарів від сфери виробництва до сфери споживання. Наявність обмінних відносин між виробником та споживачем через систему купівлі-продажу на основі вільного ціноутворення створює ринок. Ринок і поділ праці нероздільні. Ринок властивий здоровій економіці, він несумісний з монополією. Чим глибший поділ праці, тим більш розвинений ринок, а разом з ним усі його інструменти — гроші, кредит, прибуток. Ринкова економіка базується на 3-х засадах: свободі підприємництва; конкуренції; еквівалентному обміні.

Ринок засобів виробництва в Україні, як у всіх постсоціалістичних державах, є новим. Триває процес його створення, тобто перехід від централізованого розподілу засобів виробництва і прикріплення споживачів до постачальників до вільної торгівлі. Мета цього переходу полягає в: створенні реальних передумов активного впливу ринку засобів виробництва на їх виробників і споживачів; забезпеченні динамічної відповідності між попитом і пропозицією; наданні підприємствам можливості придбати матеріальні ресурси у відповідності з їх платоспроможним попитом; реалізації ними продукції, яка виробляється, керуючись стратегією і тактикою своєї діяльності, законами та нормами ринкового товарного обігу.

Ринок керується дією таких основних законів, як закон попиту і пропозиції, закон вартості, закон конкуренції та закон грошового обігу.

Створення ринку засобів виробництва означає перехід від фондового розподілу матеріальних ресурсів до застосування широкого спектру товарно-грошових відносин.

ринок засіб матеріальний ресурс

Ринок матеріальних ресурсів характеризується високим ступенем самозбалансованості і саморегулювання; сприяє високій соціальній активності підприємств з метою забезпечення виробництва.

Суть ринку засобів виробництва

свободі підприємництва;

конкуренції;

еквівалентному обміні.

створенні реальних передумов активного впливу ринку засобів виробництва на їх виробників і споживачів;

забезпеченні динамічної відповідності між попитом і пропозицією;

наданні підприємствам можливості придбати матеріальні ресурси у відповідності з їх платоспроможним попитом;

реалізації ними продукції, яка виробляється, керуючись стратегією і тактикою своєї діяльності, законами та нормами ринкового товарного обігу.

Ринок виконує такі функції:

визначає суспільну цінність вироблених товарів;

встановлює необхідні відтворювальні пропорції;

забезпечує динамічну відповідність між попитом і пропозицією;

ліквідує дефіцит матеріальних ресурсів;

дає кожному підприємству реальну можливість у межах своїх фінансових ресурсів забезпечити себе матеріально-технічними засобами.

Таким чином, забезпечення підприємств матеріально-технічними ресурсами через вільну купівлю-продаж за прямими зв’язками, через посередників, фірмові магазини — є основне завдання управління.

Створення ринку засобів виробництва в умовах ринкових відносин має базуватися на високому рівні економічної та юридичної самостійності господарських систем, що проявляються в:

праві підприємства формувати свою виробничу програму з урахуванням попиту (замовлень), керуючись власною вигодою;

вільному виборі контрагентів у забезпеченні матеріальними ресурсами;

свободі вибору часу закупок матеріальних ресурсів;

самостійному визначенні договірних цін з урахуванням затрат на виробництво і якості матеріалів; — ліквідації монополії постачальників, посередників через створення аналогічних підприємств.

Ринок засобів виробництва сприяє:

розвитку конкуренції між товаровиробниками і власниками ресурсів;

вільному переливу капіталу між галузями і регіонами;

реалізації товарів за цінами рівноваги, відображаючи реальне співвідношення між попитом і пропозицією.

Таким чином, ринок — це комплексне поняття, яке включає в себе сферу обміну товарів, економічний простір (місце), на якому відбувається обмін товарів та товарно-грошових відносин, систему вільного руху товарів.

У ринкових відносинах бере участь безліч суб’єктів — виробників, споживачів, посередників. Тому на ринку складається відповідна кон’юнктура, тобто співвідношення між попитом та пропозицією як за окремими товарами та групами, так і за товарною масою в цілому.

Попит — це форма вираження потреби в засобах виробництва на ринку, яка забезпечується відповідною сумою грошей. Це платоспроможний попит. На ринку він існує в грошовому вираженні.

Попит на ринку засобів виробництва являє собою потенційну потребу в товарах, забезпечену відповідною сумою грошей, яку покупець може витратити на придбання товарів, ресурсів. Це складне і багато структурне явище. Є різні види попиту.

1. Інтенсивний попит — властивий початковому стану виходу товару на ринок.

2. Стабільний — сформований попит. Він існує на етапі масового виробництва і продажу товару.

3. Скоригований попит — тенденція зростання запасів, товару.

4. Відсутність попиту — товар практично не купується. Класифікація видів попиту виходить із теорії життєвого циклу товару, у відповідності з яким кожен товар проходить стадію піднесення, стабільності і затухання. В маркетингу ці цикли покладені в основу управління цінами. Оцінки циклів і тенденцій попиту необхідні для гнучкого управління ресурсами.

Пропозиція — це та кількість продукту, яка перебуває на ринку або може бути доставлена. Пропозиція завжди має натуральне вираження: штуки, тонни, метри. Попит і пропозиція постійно перебувають під впливом багатьох факторів. Але на ринку вони найбільш оперативно реагують на коливання цін. Якщо ціни на товари зростають, попит на них зменшується. При зниженні цін попит зростає.

При зростанні цін пропозиція збільшується, бо кожна одиниця виробленої продукції приносить виробникові додатковий прибуток.

Потенційна пропозиція визначається за сукупністю договорів на поставку товару на певний період постачальниками.

Постачальники — це підприємства, окремі фізичні особи, що забезпечують споживачів необхідними для них матеріальними ресурсами.

Ринок засобів виробництва — це сукупність економічних відносин між самостійними суб’єктами господарської діяльності, що виникають у сфері обігу, в зв’язку з продажем-купівлею товарів, призначених для виробництва нових продуктів та послуг.

Ринок засобів виробництва є складовою частиною інтегрованого ринку, який являє собою складну ринкову структуру. В свою чергу, ринок засобів виробництва слід розглядати як розгалужену динамічну систему. Основою аналізу структури цієї системи є різні ознаки:

Особливі товарні групи (ринок сировини, машин, обладнання, напівфабрикатів та комплектуючих виробів).

Окремі товари (ринок газу, металів, деревини, вугілля, електроенергії, палива).

Суб’єкти товарного обігу (оптовий, роздрібний).

Раціональне розміщення (місцевий, обласний, національний, міждержавний ринки).

Економічно організаційні умови формування ринку засобів виробництва

Ринок засобів виробництва забезпечує вільну реалізацію засобів виробництва — сировини, матеріалів, пального, енергії, обладнання.

Його формування здійснюється на основі таких організаційно-економічних принципів.

Використання закономірностей товарного виробництва і товарно-грошових відносин. Цей принцип передбачає створення умов із виробництва продукції для ринку відокремленими виробниками та реалізації її у будь-яких кількостях і будь-якому покупцеві на їх розсуд та за цінами, які складаються залежно від співвідношення попиту та пропозиції.

Господарська самостійність та економічна відповідальність у процесі купівлі-продажу матеріальних ресурсів. Господарська самостійність повинна полягати у свободі підприємств і сприяти плануванню та здійсненню виробництва продукції самостійно або через торговельних представників. Підприємства самі встановлюють економічні зв’язки з продавцями матеріальних ресурсів та покупцями їхньої продукції, здійснюють матеріально-технічне забезпечення виробництва і збут продукції, розпоряджаються своїми доходами та прибутками.

Економічна відповідальність контрагентів ринкових відносин має встановлюватися шляхом укладання рівноправних і взаємовигідних договорів та погодження в них усіх умов реалізації продукції і матеріальної відповідальності за виконання договірних зобов’язань.

Господарська самостійність та економічна відповідальність повинні забезпечуватися відповідними законодавчими актами і правовими нормативами, які закріплюють право власності підприємств та організацій на виробничі фонди і результати своєї діяльності.

Досягнення та підтримка динамічної рівноваги між виробництвом продукції виробничо-технічного призначення та її пропозицією і платоспроможним попитом покупців. Динамічна рівновага попиту і пропозиції може досягатися за кількома напрямками.

По-перше, скороченням надлишкового попиту споживачів шляхом зниження матеріаломісткості продукції, що виробляється, скорочення матеріальних затрат на одиницю національного доходу, раціональним використанням матеріальних ресурсів.

По-друге, забезпеченням у підприємств-виробників резерву виробничих потужностей, який дозволяє їм швидко розширити виробництво продукції у відповідності із зростаючим на неї попитом.

По-третє, оптимізацією економічними методами структури сукупного запасу продукції виробничо-технічного призначення та підвищенням частки збутових запасів готової продукції у підприємств-виробників і товарних запасів у торговельних посередників за рахунок відповідного зниження виробничих запасів у споживачів. Такий напрям зміни структури сукупного запасу є фактором зниження його абсолютних розмірів, а отже, сприяє збільшенню активних ресурсів для забезпечення ринкового попиту.

Наступним організаційно-економічним принципом є можливість вільного вибору контрагентів економічних зв’язків з купівлі — продажу засобів виробництва. Така можливість може бути реалізованою, по-перше, за наявності у народному господарстві багатьох підприємств-виробників відповідної продукції, виробничі потужності яких дозволяють забезпечити платоспроможний попит споживачів у необхідному обсязі та асортименті; по-друге, при ліквідації централізованого прикріплення споживачів до постачальників; по-третє, при розвинутих відносинах зі здійснення експортно-імпортних операцій.

Наявність розвинутої інфраструктури ринку. Нею має бути мережа торговельних посередників з їх матеріально-технічною базою, яка забезпечує багатоканальність купівлі-продажу продукції виробничо-технічного призначення та її товарорух. Нині функціонують торговельно-посередницькі підприємства та організації, які раніше існували, новостворені і ті, що розвиваються, серед них — територіальні органи загальнодержавної системи матеріально-технічного постачання України, торговельні підприємства міністерств і відомств, фірмові магазини виробничих підприємств, зовнішньоторговельні організації, торговельні фірми, аукціони тощо.

Наявність такої інфраструктури забезпечує можливість вибору підприємствами-виробниками і споживачами вигідних варіантів торговельного посередництва. Це ставить актуальне завдання зі створення раціональної мережі торговельного посередництва з високим організаційно-технічним рівнем розвитку.

Державне регулювання процесів розвитку і функціонування ринку засобів виробництва. Воно полягає у прийнятті державою відповідного законодавства та у проведенні нею такої економічної і фінансово-кредитної політики, яка сприяє реалізації розглянутих принципів і забезпечує: господарську самостійність суб’єктів оптової торгівлі; демонополізацію сфер виробництва та обігу; встановлення межі торгівлі стратегічними видами матеріальних ресурсів; удосконалення галузевої структури виробництва і створення резерву виробничих потужностей у відповідності з вимогами ринку; розвиток інфраструктури оптової торгівлі; попередження негативних дій суб’єктів ринку відносно своїх суперників.

Головною рисою ринку є його саморегулювання. Через ринковий механізм самостійні взаємопов’язані підприємства повинні одержувати достовірну інформацію про те, що виробляти і що купувати. При цьому не виключається, а, навпаки, передбачається макромасштабний вплив держави на формування і функціонування ринку засобів виробництва. Це передбачає розвиток НТП, перспективні зміни народногосподарських пропорцій, економічну політику та законодавче забезпечення. Основа ефективного регулювання ринку — велика гама економічних важелів, які визначають поведінку господарських партнерів, і спрямовані на:

перехід підприємств на анти затратний спосіб виробництва;

відміну дотацій збитковим підприємствам;

удосконалення кредитно-фінансової системи;

підтримку малих і середніх підприємств, орієнтованих на випуск засобів виробництва;

удосконалення формування державних замовлень;

сприяння розвитку змішаних, особливо спільних підприємств, що дозволить одержувати валюту і стати індикаторами стану нашої економіки з оцінками глибини ринкових змін; пристосування навколишнього середовища до вимог і режиму роботи спільних підприємств;

розширення виробництва високоякісної, конкурентоспроможної продукції.

Держава не втручається в діяльність підприємства, але на підставі законів не дозволяє розвиватися недобросовісній конкуренції і проявам монополізму. Законодавством забороняється:

рекламувати свою продукцію шляхом поширення негативної інформації про аналогічну продукцію, що виробляється іншими підприємствами;

тимчасове зниження договірних цін на продукти з метою витіснення конкурентів, а потім знову значного їх підвищення;

скуповувати сировину й матеріали, напівфабрикати щоб залишити своїх суперників без забезпечення їх матеріальними ресурсами;

вступати в союзи з іншими підприємствами або посередниками, якщо вони спрямовані на погіршення становища конкурентів на ринку або встановлення монопольних цін.

Ринок регулюється системою законів як економічних, так і юридичних, і може функціонувати тільки за певних умов. Головною з них є розвинута ринкова економіка, що означає: по-перше, це економіка, в основі якої лежить розвинуте товарне виробництво (поділ праці, економічна самостійність); по-друге, це економіка, що ґрунтується на повній відповідальності економічного суб’єкта за результати своєї діяльності та опирається на юридичну рівноправність усіх видів діяльності; по-третє, це економіка здорової конкуренції, де існують антимонопольні закони, які виключають монополізм як у виробництві, так і при реалізації продукції; по-четверте, це економіка з вільним ціноутворенням, з розвинутими фінансово-кредитною та грошовою системами.

Важливою умовою функціонування ринку засобів виробництва є відповідна структура управління як на державному, так і на регіональному рівнях та підприємствах.

Функції ринку засобів виробництва

В економічній системі суспільства ринок виконує такі функції:

1. Техніко-економічну. Суть її полягає в тому, щоб забезпечити рух товарів і послуг від виробника до споживача. Виконання цієї функції пов’язане з відповідними затратами праці, засобів виробництва і коштів. Тому ринок є об’єктом господарювання, продавці повинні покривати витрати з реалізації товарів та послуг власними доходами і мати від своєї діяльності реальний прибуток. Це вимагає ефективного господарювання.

2. Регулюючу. Ринок — найбільш досконалий інструмент саморегулювання товарного виробництва. Він визначає, «що», «коли», «скільки» і «як» виробляти. Цю функцію ринок виконує, тому що він найбільш оперативно реагує на зміни, які відбуваються в економічному житті суспільства, а суб’єкти ринкових відносин, у свою чергу, реагують на зміни, що відбуваються на ринку.

3. Стимулюючу. Головне в цій функції полягає в тому, що ринок стимулює виробництво саме тих товарів, які необхідні споживачам. Водночас складається така ціна, яка задовольняє і виробників, і споживачів. Якщо ціна зменшується, то виробники змушені не тільки скорочувати виробництво, але й шукати шляхи зменшення витрат. Конкурентна боротьба на ринку змушує підприємців оновлювати продукцію, розширювати її асортимент, поліпшувати її якість.

Отже, ринок засобів виробництва базується на зацікавленості товаровиробників у випуску високоякісної продукції і гарантує розвиток підприємницької діяльності, структурну перебудову економіки на основі цільових програм.

Вивчення ринку матеріальних ресурсів

Розвиток нових галузей економіки, постійне розширення номенклатури матеріальних ресурсів, поява зовсім нових видів сировини з новими фізичними та хімічними властивостями — все це робить ринок розвинутих країн менш відомим, що вимагає його вивчення.

Вивчення ринку матеріальних ресурсів передбачає:

системний збір, обробку, аналіз і оцінку інформації про потенціальних постачальників, асортимент матеріальних ресурсів, про нові технології виготовлення важливих матеріалів, ціни на сировину й матеріали, напівфабрикати, паливо, енергію тощо;

прогнозування тенденцій на перспективний період змін основних параметрів ринку: цін, обсягу виробництва матеріалів, сировини, енергії, запасів товароматеріальних цінностей, появи нових ресурсів, постачальників, можливостей імпорту ресурсів;

розробку на цій основі ефективної політики закупок, яка б дозволила оптимізувати затрати на придбання матеріальних ресурсів.

Формуючи політику закупок, підприємство повинне вирішити-буде воно самостійно виробляти матеріали, деталі, напівфабрикати чи купувати їх.

При вирішенні цього питання визначними факторами є: стан ринку матеріальних ресурсів, рівень цін, виробничі можливості самого підприємства.

Розробка «політики забезпечення» здійснюється на основі порівняльного вартісного аналізу.

Закупки «на стороні» і відмова від власного виробництва пояснюються економічними перевагами, які може одержати підприємство, купуючи ресурси у вузькоспеціалізованих підприємствах за відносно низькими цінами.

За останній період у зв’язку зі зростанням світової конкуренції, тенденції на зниження витрат, розукрупнення компаній взято курс на пошук зовнішніх постачальників тих товарів і послуг, які раніше вироблялись підприємством.

Сучасний маркетинг рекомендує вивчати ринок матеріальних ресурсів за допомогою прямих і допоміжних методів.

Прямий метод передбачає одержання інформації про кон’юнктуру ринку безпосередньо від резидентів із чотирьох джерел:

контакти з постачальниками;

контакти з посередниками;

відвідування ярмарків і виставок, що дає багату інформацію про технічні розробки, ціни, якість товарів і можливість використати каталоги ярмарок та виставок;

поїздки на підприємства-постачальники, що дозволяє визначити їх можливості із забезпечення ресурсами.

Непрямий метод вивчення ринку матеріальних ресурсів передбачає використання інформації біржових бюлетенів, журналів, газет, каталогів, брошур, проспектів та інформації радіо й телебачення.

При вивченні ринку матеріальних ресурсів на підприємствах обов’язкова наявність архіву, структурно орієнтованого за видами матеріалів і постачальників. Поряд з цим досить корисною є карткова система, в яку були б занесені постачальники, номенклатура та ціни на ресурси.

Вивчення ринку сировини і матеріалів дозволяють відповісти на такі запитання:

хто і що поставляє на ринок;

які можливості постачальників;

яка конкуренція між покупцями;

чи є можливість заміни матеріалів;

які можливі види транспортування?

При вивченні ринку матеріальних ресурсів проробляються варіанти закупки ресурсів з імпорту. Найбільш доцільно закуповувати матеріальні ресурси за кордоном лише тих видів сировини і матеріалів, які переробляються у великій кількості і придбання яких обходиться дешевше.

Для малих і середніх підприємств більш раціональними є закупки сировини і матеріалів за кордоном (якщо є така потреба) через посередників, які спеціалізуються на цьому імпорті.

Інфраструктура ринку матеріальних ресурсів

Функціонування ринку засобів виробництва значною мірою визначається розвитком інфраструктури. Термін «інфраструктура» в нашій економічній науці з’явився на початку XX століття. Інфраструктура складається із двох латинських слів: «інфра» — під, або нижче і «структура» — будова, розміщення).

Отже, інфраструктура — це сукупність підприємств, організацій, які забезпечують багаторівневе функціонування господарських взаємозв’язків, взаємодію суб’єктів ринкової економіки і регулює рух товарно-грошових відносин. Ринкова інфраструктура — це сукупність суб’єктів матеріального, технічного, організаційного, інформаційного, фінансового і правового характеру, які забезпечують безперервне функціонування ринкового механізму.

Інфраструктура ринку засобів виробництва включає три основних блоки: організаційний, технічний та інформаційний.

До організаційного блоку належать біржі, оптові магазини, брокерські та дилерські компанії, торговельні будинки, ярмарки, виставки, власні комерційні структури певних промислових підприємств, роздрібна торгівля.

До технічного — склади, транспортна система, тарне господарство.

Інформаційний блок забезпечує підприємство необхідними матеріалами у вигляді довідників, реклами, каталогів, норм та нормативних документів, розпоряджень тощо. Всі організації, підприємства, що входять до ринкової інфраструктури, мають забезпечити вирішення таких завдань:

рух матеріалів, сировини від виробника до споживача;

виробничо-технічне обслуговування основного виробництва;

рух і відповідність інформаційних потоків.

Всі елементи ринкової інфраструктури по-різному впливають на ринок засобів виробництва, від їх розвитку в значній мірі залежать характер і темпи його становлення.

На сьогодні в Україні функціонують різні організаційні системи інфраструктури засобів виробництва, а саме:

Аукціон — це форма продажу у визначений термін і у визначеному місці товарів, попередньо встановлених для ознайомлення. На аукціонах реалізують певні види товарів, що, як правило, користуються підвищеним попитом. Особливістю аукціонів є обмежена відповідальність продавця за якість запропонованих товарів.

Отже, аукціон — це продаж реальних товарів на основі конкурсу покупців. Міжнародні аукціони — переважно комерційні організації, які мають приміщення, необхідне обладнання та кваліфіковані кадри. Аукціони організовуються також спеціалізованими брокерськими фірмами, які перепродають товари та послуги.

Торгово-промислові палати — це комерційні організації, головним завданням яких є сприяння розвитку економічних та торговельних зв’язків із зарубіжними партнерами. Вони є юридичними особами, які діють за принципами повного комерційного розрахунку та самофінансування. Торгово-промислові палати надають цільові інформаційні послуги.

Світова практика знає й таку форму торгово-комерційної діяльності, як торговельні будинки. Торговельні будинки — це торговельні фірми, що закуповують товари у виробників або у оптовиків своєї країни і перепродають їх за кордон або закуповують товари за кордоном і перепродають місцевим оптовим та роздрібним торгівцям і споживачам промисловості та інших галузей народного господарства. Торгові будинки здійснюють операції за свій рахунок, але можуть виконувати також функції комісіонера як для вітчизняних, так і для зарубіжних підприємців, торговельних організацій та окремих осіб.

Комерційна-посередницькі фірми — оптові підприємства, які здійснюють оптову торгівлю за свій рахунок і з залученням кредитів як із власних складів, так і зі складів виробників та інших оптових посередників. Організаційно можуть об’єднувати декілька складських підприємств, транспортне господарство, цехи та дільниці з надання додаткових і виробничих послуг.

Оптові бази — це підприємства, що організаційно об’єднують склади та спеціалізовані за технічними ознаками підприємства з переробки продукції зі спільними енергетичними, транспортними та іншими комунікаціями, а також централізованими експедиційними, допоміжними службами і апаратом управління, які організовують складування і відправку продукції.

Оптові магазини — підприємства, які максимально наближені до покупців, характеризуються невеликими масштабами оптової реалізації, наявністю торгового залу з виставленими зразками, великою питомою вагою продажу товару за готівку.

Ярмарки — це надзвичайно важливий елемент ринкової інфраструктури. Вони бувають всесвітні, міжнародні, регіональні, національні та місцеві. Ярмарки — це торги, ринки товарів, які періодично організовуються у встановленому місці. З розвитком суспільного виробництва, розширенням торговельно-обмінних операцій, посиленням конкуренції з центрів привозу великих партій наявного товару ярмарки перетворилися на ярмарки-виставки зразків товарів, які можна замовити.

Біржа — це організаційно оформлений і регулярно функціонуючий ринок, на якому здійснюється оптова торгівля товарами, головним чином сировиною і матеріалами за зразками та стандартами.

Біржа не є ринком реального товару, вона організовує обмін на основі документального відображення товарів і капіталів. На біржах здійснюються два види товарообігу: реальний та ф’ючерсний.

Ф’ючерсні операції — це торгові угоди, що розраховані на довгостроковий період і передбачають закупівлю товарів у перспективі, у міру їх виробництва.

На відміну від угод на реальний товар ф’ючерсні угоди не передбачають зобов’язань сторін поставити або прийняти товар у термін, передбачений в контракті, а здійснюють купівлю і продаж права на товар з поставкою його у встановлений термін після закінчення визначеного періоду часу. Різницю між ціною контракту на день його підписання і ціною в день його виконання виплачують або продавець (якщо ціна зросла), або покупець (якщо ціна знизилася).

Товарні біржі і брокерство зародилися в країнах Західної Європи на межі ХVІ-ХVІІ століть. На сьогодні в США, Великобританії, Франції, Японії та в інших країнах з ринковою економікою товарні біржі і брокери відіграють самостійну і значну роль у процесі оптової торгівлі.

Товарні брокери є посередниками при укладанні угод на біржах і спеціалізуються на певних видах товарів та послуг. Брокери не пов’язані з постачальниками або збутовими структурами конкретних фірм і підприємств безпосередньо. Але вони укладають товарні угоди від імені конкретних покупців та продавців. Діяльність брокерів оплачується у відсотках від вартості угоди або за фіксованими ставками за укладену угоду. Діяльність брокерів відзначається глибоким знанням ринку товарів, на яких вони спеціалізуються, можливістю укладання термінових контрактів.

Організованим місцем укладання брокерських угод, контрактів є товарні біржі. Товарні біржі являють собою постійно діючі ринки, де товари продаються і купуються без попереднього їх пред’явлення та огляду на основі документів встановлених форм, що регламентують номенклатуру, обсяг, термін, форму доставки, а також ціну товару та деякі інші умови.

Єдині правила торгівлі на товарних біржах передбачають два основних аспекти: створення рівних умов і можливостей для всіх учасників торгів та забезпечення їх об’єктивною оперативною інформацією про рівень цін на товари та їхню динаміку.

Єдність прав і правил функціонування біржі передбачає ряд умов:

виключення вибіркового і пріоритетного доступу до інформації, який дозволить отримати комусь перевагу в торгах;

обов’язкове виконання взятих на себе зобов’язань;

рівноправність і свобода дій усіх учасників торгів;

свобода дій при прийнятті остаточного рішення в процесі реалізації економічних інтересів;

обов’язкова підзвітність державним, законодавчим, фінансово-кредитним і податковим структурам;

наявність систем та уніфікованих форм документів укладання угод.

На біржі концентрується інформація про рівень цін на ресурси, які змінюються під впливом кон’юнктури ринку.

Орієнтиром формування цін у процесі купівлі-продажу є котирувальні ціни, що реєструються на біржі. Котирувальні ціни є середніми у часі серед заявлених продавцем. Саме доступність інформації про рівень цін для всіх учасників торгів і є одним з основоположних правил біржової діяльності. Біржа виконує важливу роль у зборі, узагальненні та поширенні інформації про фінансовий стан членів біржі. Через діяльність біржі стабілізуються товарний ринок і господарські зв’язки.

В цілому товарні біржі та брокери відіграють самостійну і досить значну роль у процесі оптової торгівлі із західними країнами.

На товарних біржах формуються «базові» ціни на матеріально-сировинні ресурси, які є основою визначення підприємствами-споживачами витрат виробництва готової продукції.

У процесі купівлі-продажу на біржах формуються господарські зв’язки на поставки продукції виробничо-технічного призначення.

На біржах збалансовуються попит та пропозиція на матеріальні ресурси.

Діяльність бірж в Україні регламентується Законом України «Про товарну біржу», «Про господарські товариства», «Про підприємництво» і низкою інших законодавчих та інструктивних документів, зокрема, з оподаткування.

Важливим у біржовій діяльності України на нинішньому етапі є те, що вона є одним з основних каналів матеріально-технічного постачання малих підприємств, фірм та інших підприємницьких структур.

На товарних біржах України укладаються угоди щодо операцій з реальним товаром, з негайною поставкою, в обумовлені у майбутньому терміни.

Брокери отримують винагороду у відсотках від суми укладеної угоди. На біржах України з матеріальних ресурсів найбільшим попитом користуються пальне, метали, вироби з них, папір, хімічна продукція.

Особливе місце в організації ринку засобів виробництва посідають інформація та маркетингова діяльність.

Маркетингова діяльність повинна ґрунтуватися на точному знанні потреб покупців і реальних можливостей фірми, організації або установи.

У більшості підприємств, фірм, асоціацій, акціонерних товариств діють служби маркетингу.

Вибір структур маркетингової діяльності залежить від характеру виробництва та обсягу зовнішньоекономічних зв’язків відповідних господарств і комерційно-торговельних формувань.

Основними завданнями маркетингової служби є: комплексне вивчення ринку; забезпечення інформацією про ціни, ринки тощо.

Однією з функцій маркетингових служб є сегментування ринку, тобто диференціація покупців залежно від їх потреб та особливостей поведінки.

Маркетингова тактика означає процес формування та виконання завдань фірми на кожному ринку щодо кожного товару або групи товарів у конкретний проміжок часу.

Висновок

свободі підприємництва;

конкуренції;

еквівалентному обміні.

Ринок виконує такі функції:

визначає суспільну цінність вироблених товарів;

встановлює необхідні відтворювальні пропорції;

забезпечує динамічну відповідність між попитом і пропозицією;

ліквідує дефіцит матеріальних ресурсів;

Ринок засобів виробництва сприяє:

розвитку конкуренції між товаровиробниками і власниками ресурсів;

вільному переливу капіталу між галузями і регіонами;

реалізації товарів за цінами рівноваги, відображаючи реальне співвідношення між попитом і пропозицією.

Є різні види попиту:

1. Інтенсивний попит 2. Стабільний 3. Скоригований 4. Відсутність попиту.

Пропозиція — це та кількість продукту, яка перебуває на ринку або може бути доставлена. Пропозиція завжди має натуральне вираження: штуки, тонни, метри.

Література

Крушельницька О.В. Управління матеріальними ресурсами. К., 2003, — 162 с.

Музика А.В. Управління матеріальними ресурсами. — К., 2002, — 176 с.

Курсовая работа: Система управления электроприводом постоянного тока

Posted on 30.05.2018 by admin

Содержание

Введение

Определение структуры и параметров объекта управления

Разработка алгоритма управления и расчёт параметров элементов структурной схемы

Разработка принципиальной схемы и выбор её элементов

Расчёт параметров регулятора скорости

Принципиальная схема гибкой обратной связи

Заключение

Список литературы

Введение

Электропривода постоянного тока широко используются в промышленности. Их существенные преимущества заключаются в простоте управления, точности и непрерывности регулирования скорости в широком диапазоне, высоком быстродействии.

В регулируемом электроприводе наиболее приемлемым решением до сих пор является двигатель с тиристорным управлением. В последние годы дальнейшее развитие получили также приводы переменного тока. Однако при наличии высоких требований к показателям регулирования они не могут успешно конкурировать с электроприводами постоянного тока.

Несмотря на свою надёжность, малые габариты, неприхотливость в обслуживании, двигатели переменного тока требуют относительно сложных и дорогостоящих систем регулирования скорости.

Диапазон мощностей существующих тиристорных электроприводов постоянного тока имеет пределы от долей киловатта до нескольких тысяч киловатт.

Технологический прогресс в области электротехники, электроники, наблюдающийся в последние годы, привёл к существенным изменениям системах управления электроприводами.

Определение структуры и параметров объекта управления

Объект управления данного электропривода содержит: электродвигатель ПБВ 132 L, тиристорный реверсивный преобразователь, М=6, с раздельным управлением комплектами, рабочий орган упруго связанный с валом электродвигателя.

Основные технические данные двигателя:

Номинальный момент, нм, 47,7

Номинальная частота вращения, об/мин 600

Номинальное напряжение, в, 70

Номинальный ток, А, 50

Длительный момент в заторможенном состоянии, нм, 62

Максимальный момент при пуске, нм, 470

Момент при максимальной частоте вращения, нм, 21

Максимальный момент при макс. частоте вращения, нм, 98

Момент инерции двигателя, кг*м2, 0,238

Сопротивление обмотки якоря, Ом, 0,0707

Индуктивность обмотки якоря, мГн, 0,554

Электромеханическая постоянная времени, мс, 12,3

Электромагнитная постоянная времени, мс, 7,85

Масса, кг, 100

Электродвигатель этой серии длительно выдерживают повышение частоты вращения 0.1…2000 об/мин. Класс нагревостойкости изоляции-F. Степень защиты от воздействий окружающей среды — IP44; способ охлаждения — IC040.

Рассчитаем недостающие параметры двигателя, необходимые в дальнейших расчётах.

Система управления электроприводом постоянного тока C

Система управления электроприводом постоянного тока

Постоянная времени Тэ:

Тэ = L / R = 0.554/0,0707 = 7,85 мс

Расчёт параметров упругой двух массовой системы:

Согласно заданию на курсовой проект , Fу = 10 Гц.

Частота упругих колебаний

=2 * 3.14 * 10 = 62,8

Коэффициент соотношения масс

Система управления электроприводом постоянного тока

Отсюда J2 = 0.476 кг / м

Найдём жесткость двух массовой системы

Система управления электроприводом постоянного тока

Постоянная времени двух массовой системы

Ту = 1/= 15,9 мс

Постоянная времени Тм:

Т м = (J1+J2) *R / C = 0.001884*2*0.53/0.36 = 0.055

Разработка алгоритма управления и расчёт параметров элементов структурной схемы

В качестве системы управления выбираем систему подчинённого регулирования координат с тремя контурами: контур тока, контур скорости первой массы, контур с гибкой обратной связью по скорости второй массы.

Так как из расчётов приведенных ранее видно что:

Тэ и Тм отличаются не очень значительно, то придётся использовать внутреннюю обратную связь по ЭДС двигателя.

Контур тока.

Контур тока будем настраивать на симметричный оптимум. В качестве малой не скомпенсированной постоянной времени принимаем постоянную времени двигателя тиристорного преобразователя.

Т= Тп = 0.002 с.

Исходя из того что по условию задания на курсовой проект в качестве преобразователя используется ТП, то примем постоянную времени Тп=0,002с, что соизмеримо с Тэ, тогда ТП представляем инерционным звеном с передаточной функцией

Система управления электроприводом постоянного тока

Структурная схема контура тока представлена на рис 1.

Uзт I

Рис 1.

Коэффициент обратной связи по току:

Кот = Uзт мах / Iмах = 0.1

Коэффициент усиления преобразователя

Кп = Uп / Uзт = 70/10 = 7

При настройке на технический оптимум желаемая передаточная функция разомкнутого контура равна:

Система управления электроприводом постоянного тока ;

где = 2

Передаточная функция разомкнутого контура

Система управления электроприводом постоянного тока

Передаточная функция регулятора тока

Система управления электроприводом постоянного тока

Получили ПИ — регулятор тока.

Постоянная времени полученного регулятора тока Трт = 7.1 мс

Передаточная функция замкнутого контура тока

Система управления электроприводом постоянного тока

Контур скорости

Имея ввиду то что Ту = 0.0158 с, а 4Т= 4*0.002 = 0.008 с

Можно сказать что Ту>>4Т

Следовательно при расчёте контура скорости можно пренебречь влиянием обратной связи по упругому моменту. Структурная схема контура скорости имеет вид: (рис 2).

Рис 2.

Коэффициент обратной связи по скорости:

Кос = Система управления электроприводом постоянного тока = 0.159

Для стабилизации скорости применим ПИ-регулятор, который устранит статическую ошибку. Тогда желаемая передаточная функция разомкнутого контура скорости первой массы:

Система управления электроприводом постоянного тока

Передаточная функция разомкнутого контура скорости:

Система управления электроприводом постоянного тока

Тогда передаточная функция регулятора скорости первой массы будет:

Система управления электроприводом постоянного тока

Получили ПИ — регулятор скорости

Контур скорости второй массы

Для того чтобы уменьшить влияние упругой связи двух массовой системы на работу электропривода и демпфирования упругих колебаний введём гибкую обратную связь по скорости (ускорению) второй массы. Таким образом на регулятор скорости будет подаваться не только задание на скорость и сигнал обратной связи по скорости первой массы, но и сигнал гибкой обратной связи по скорости второй массы. Действие этой гибкой связи можно расценивать как искусственное увеличение .

Структурная схема контура представлена на рис 3:

Uзс W2

Рис 3

Передаточная функция гибкой обратной связи

Wгс = — То*Р

Для нормальной работы системы необходимо привести сигнал гибкой ОС к сигналу задания на скорость. Для этого в цепь гибкой ОС необходимо ввести коэффициент ОС по скорости первой массы.

Wгс = — То*Р*Кос

Для определения То надо задаться величиной о и подставить её в формулу:

Примем j = 5.8 Получим To = 0,235 Результаты моделирования.

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.4. Момент сопротивления

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.5. Скорость второй массы без гибкой обратной гибкой ОС.

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.6. Напряжение с ТП и сигнал управления.

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.7. Зависимость тока от времени.

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.8. Скорость второй массы с гибкой ОС, задание 10в

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.9. Скорость второй массы с гибкой ОС, задание 10в (увеличено)

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.10. Скорость второй массы с гибкой ОС, задание 1в

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.11. Скорость второй массы с гибкой ОС, задание 1в (увеличено)

Разработка принципиальной схемы и выбор её элементов

Расчёт параметров регулятора тока.

Выбираем датчик тока ДТХ-150 имеющий параметры:

Номинальный входной ток Iвх ном = 0…125 А

Точность 1%

Диапазон преобразований А = 1,5*Iн

Выходной сигнал I вых = 75мА

Рабочая частота f = 0……50 кГц

Напряжение питания Uпит = 15 В

Рабочая температура Т = — 20…… +70

Принципиальная схема регулятора тока представлена на рис 12

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис. 12

Система управления электроприводом постоянного тока

Выбираем: Система управления электроприводом постоянного тока

DA1 — операционный усилитель общего применения К140УД8А

Расчёт параметров регулятора скорости

Для создания обратной связи по скорости первой массы применим тахогенератор ТП50-100-1 с параметрами Uмах=150 В Ю в нашем случае примем, что на максимальной скорости тахогенератор вырабатывает 75 В. Jp=360*10-7 кгм2, Мтр=270*10-4 Нм.

Видно, что момент инерции ротора тахогенератора и дополнительный момент сопротивления настолько малы по сравнению с основными параметрами системы, что ими можно пренебречь.

Для согласования выходного напряжения тахогенератора с системой управления, применим делитель, представленный на рис.13

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис. 13.

Примем R24=10 кОм Ю

Регулятор скорости имеет вид представленный на рис 14

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис. 14.

Система управления электроприводом постоянного тока

Выбираем: Система управления электроприводом постоянного тока

DA1 — операционный усилитель общего применения К140УД8А

Принципиальная схема гибкой обратной связи

Так как гибкая связь представляет собой дефиринциатор то принципиальная схема как на рис 9. Сигнал обратной связи будем брать с датчика скорости типа DВ 3 A, который обеспечивает нужную погрешность.

С параметрами: Крутизна характеристики 20в/об, Макс. скорость вращения 4000об/мин.

Схема включения идентична со схемой включения датчика скорости первой массы.

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.15.

Так как передаточная функция гибкой обратной связи

Wос = Тос *р = 0.238 *р

Тогда

Тос = С2*R6

Выберем С6 =0.01 мкФ

R6 = 23.8 kОм

Выберем R5 = R6 кОм.

В качестве DA3 примем быстродействующий операционный усилитель

К140УД11

R5,R6 — C2-33H c Rн = 24 кОм

C6 — К77Г с Сн = 0.01 мкФ.

Для реализации не инвертирующих сумматоров и инверторов, необходимо чтобы сопротивления в цепи были равны, как на примере сумматора. (рис. 16).

Система управления электроприводом постоянного тока

Рис.16.

Принимаем R11=R12=R13=10kОм

Заключение

В ходе выполнения курсового проекта по дисциплине «Системы управления электроприводом» были получены важные навыки разработки типовых алгоритмов управления промышленными механизмами, выбора структуры системы регулирования, расчета требуемых параметров устройств. Также была проведена работа с разнообразным справочным материалом с целью поиска элементов систем автоматики, необходимых для реализации синтезированной системы управления.

Разработана система управления, реализующая стабилизацию скорости в диапазоне от 0,1wн до wн. С ошибкой не более 2 процентов.

Список литературы

1. Справочник по электрическим машинам: В 2 т. / Под общ. Ред. И.П. Копылова и Б.К. Клокова. Т.1. — М.: Энегроатомиздат, 1988, — 456 с.

2. Заборщикова А.В., Мельников В.И. «Двигатели постоянного тока для автоматизированного электропривода»: Учебное пособие. — СПб: Петербургский гос. ун-т путей сообщ., 1994. — 84 с.

3. Башарин А.В., Новиков В.А., Соколовский Г.Г. «Управление электроприводами»: Учебное пособие для вузов. — Л.: Энергоатомиздат. Ленингр. Отд-ние, 1982. — 392 с., ил.

4. Ключев В.И. «Теория электропривода»: Учеб. Для вузов. — 2-е изд. Перераб. И доп. — М.: Энегроатомиздат, 2001. — 704 с.: ил.

5. Герман-Галкин С.Г. И др. Цифровые электроприводы с транзисторными преобразователями. — Л.: Энергоатомиздат. Ленинградское отделение, 1986. -246 с.

6. Справочник разработчика и конструктора РЭА. Элементная база: В 2 кн. / Масленников М.Ю., Соболева Е. А и др. — М.: Б.И., 1996. — 157-300с.

7. Бурков А.Т. Электронная техника и преобразователи: Учеб. Для вузов ж. -д. трансп. — М.: Транспорт, 1999. — 464 с.

8. Александров К.К., Кузьмина Е.Г. Электротехнические чертежи и схемы. — М.: Энергоатомиздат, 1990. — 288с.

Курсовая работа: Difficulties in Translation of Publicistic Headlines and their Pragmatic Aspect

Posted on 30.05.2018 by admin

Размещено на Allbest.ru

MINISTRY OF EDUCATION, YOUTH AND SPORTS

CAHUL STATE UNIVERSITY “B. P. HASDEU”

PHILOLOGI DEPARTMENT

ENGLISH AND FRENCH LANGUAGE AND LITERATURE

THEME

Difficulties in Translation of Publicistic Headlines and

their Pragmatic Aspect

CAHUL 2010

Introduction

Publicistic Headline is known as the name of literature, scientific or musical produce. Our research on publicistic headline will study a lot of its definition. We shall notice similarity between them as well. According to Kukharenco V.A., headline is a text at the top of a newspaper article, indicating the nature of the article below it.

Galperin finds the headline a dependent from of newspaper writing. Its main function is to inform the reader briefly about the text which follows it.

The main goal of this research paper is to analyze publicistic headline from difficulties in translation of publicistic headlines and their pragmatic aspect.

The objectives of the given work are:

— To define publicistic Headline.

— to present classification and structure of the publicistic headlines.

— to reveal linguistic peculiarities of publicistic headlines.

— to explain ways of translation the publicistic headlines and difficulties in translation the publicistic headlines.

— to analyze the pragmatic functions and difficulties in translation of publicistic headlines.

We have worked much to complete our goal. The critical analysis of the scientific literature has been fulfilled by us.

While writing this paper we have addressed to such sources as manuals, monographs, dictionaries and, of course publicistic works. In our research we have used explanation and analysis as scientific theoretical methods. As for the structure of the work, it falls into three chapters.

The first chapter deals with the theory concerning publicistic style. It is divided into four parts: 1) defining the Publicistic Headline; 2) classification and structure of the publicistic headlines; 3) linguistic peculiarities of publicistic headlines; 4) on the applicability of publicistic headlines; 5) publicistic headlines under pragmatic aspect.

In this chapter we defined the Publicistic Headline and their classification and structure. Also we showed the publicistic headlines under pragmatic aspect. We wrote about linguistic peculiarities and their applicability of publicistic headlines.

The second chapter is devoted to the translability of publicistic headlines. It is also falls into three parts: 1) on the approaches of translation used in Newspaper Style; 2) on the ways of translation the publicistic headlines; 3) on the difficulties in translation the publicistic headlines.

We defined approaches of translation the Publicistic Headline in Newspaper Style and wrote about different ways of translation. Also in this chapter we wrote difficulties in translation the publicistic headlines.

The third chapter: establishing pragmatic value of publicistic headlines and difficulties of their translation from English into Russian. It is falls into two parts:

In the first we analyze publicistic headlines and their Pragmatic functions. And the second in difficulties in translation of publicistic headlines.

It is all theoretical and practical parts of our research paper about what we will write.

1.1 Defining the Publicistic Headline

The general definition of Headline is the name of literature, scientific or musical produce. Many dictionaries define Headline as a short summary of the most important items of news read at the beginning of a news programme on the radio or television. Headline is one of the basic newspaper features. The headline is the title given to a news item or newspaper article.

To make headlines (grab; hit) means to be an important item of news in newspapers or on radio or television. To headline (usually passive) means to give a story or article a particular headline:

War breaks out in Europe

Atomic bomb dropped on Hiroshima

Man walks on Moon

Headlines very often contain emotionally colored words and phrases. To produce a strong emotional effect, broken-up set expressions and deformed special terms are commonly used. The Headline of news items apart from giving information about the subject-matter, also carry a considerable amount of appraisal. Headlines are usually written in bold and in a much larger size than the article text. Front page headlines are often in upper case so that they can be easy read by the potential customer. Headlines in other parts of the paper are more commonly in sentence case though title case is often used in the USE.

The characteristics features of Headlines are the most condensed piece of information on minimum of space. Galperin mentions typical stylistic patterns of Headlines.

a. Full declarative sentences.

e.g. ’China lifts price of domestic oil products’. (Financial Times).

b. Interrogative sentences.

e. g. ‘It the kitchen finished? (The Sun).

c. Nominative sentences.

e.g. ‘Cautious start for bourses’ (Financial Times).

d. Elliptical sentences.

e.g. Child drunk griever banned’ (The Sun).

e. Sentences with articles omitted.

e. g. ‘PM warns against hostility to US’. (Daily Express).

f. Phrases with verbal- infinitive and gerundial.

e.g. ‘Keeping it in the family pays off for baker’. (The Times).

g. Questions in the form of statements.

e.g. ‘Health food?’ (The Times).

h. Headlines including direct speech.

e. g. ‘Blair: I should never have revealed I was quitting’. (Mirror).

Headline conventions include normally using present tense and omitting ‘a’ and ‘the’ as well as forms of the verb ‘to be’ in certain context. [2, p.75]

— The Present Simple is also used to describe actions as instant, happening in a moment. For actions over a period, we use the continuous.

e.g. United are playing really well now.

The crowd is cheering them on.

Most newspaper features a very large Headline on their front page, dramatically describing the biggest news of the day. Headline is the most basic text organizing tool used to invite the reader to become involved with the publication. Limit headlines to no more than three lines. A headline is text at the top of a newspaper article, indicating the nature of the article below it. A headline which is called – banner headline. The Headline (the title given to a news item or an article) is a dependent form of newspaper writing. It is in part of a large whole. The specific functional and linguistic features of the headline provide sufficient ground for isolating and analyzing it as a specific ‘genre’ of journalism.

1.2 Classification and structure of the publicistic headlines

The main function of the headline is to inform the reader briefly of what the news that follows is about. Sometimes headlines show the reporter’s or paper’s attitude of the fact reported. In most of the English and American newspapers sensational headlines are quite common. The function and the peculiar nature of English headlines determine the choice of language means used. [4, p.35] Headlines also contain emotionally colored words and phrases as the italicized words: ’Crazy waste of you? Syntactically headlines are very short sentences or phrases and have a variety of pattern.

Full declarative sentences.

Interrogative sentences.

Nominative sentences ‘Atlantic sea Traffic’.

Elliptical sentences ‘Off to the Sun ‘.

Sentences with articles omitted. (Articles are frequently omitted in all types of headline). ‘Frock man find gold in river ‘.

Complex sentences.

Headlines including direct speech.

The Headlines in English language newspapers can be very difficult to understand. One reason for this is that newspaper headlines are often written in a special style, which is very difficult from ordinary English. In this style there are special rules of grammar and words are often used in unusual ways.

Headlines are not always complete sentences. Many headlines consist of noun phrases with no verb.

— More wage cuts.

— Holiday Hotel Death.

Headlines often contain string of three, four or more nouns; nouns earlier in the string modify those that follow.

— Furniture factory pay cut row.

Headlines like these can be difficult to understand. It sometimes helps to read them backwards. Furniture Factory Pay Cut Row (disagreement) about a Cut (reduction) in Pay at a Factory that makes Furniture.

Headlines often leave out articles and the verb ‘be’.

— A woman walks on moon.

d. In headlines, simple tenses are often used instead of progressive or perfect forms. The simple present is used for both present and past events.

— Blind girl climbs Everest (=…has climbed…).

— Student fight for course changes (=…has fighting …).

The present progressive can be used, especially to talk about changes. Be is usually dropped.

— Britain getting warmer, say scientist.

— Trade figures improving.

e. Many headlines words are used as both nouns and verbs, and nouns are often used to modify other nouns. So it is not always easy to work out the structure of a sentence. Compare:

— We cuts aid to third world (= The Us reduced its help…cuts is a verb, aid is a noun).

— Aid Cuts Row (= There has been a disagreement about the reduction in aid. Aid and Cuts is both noun).

— Cuts Aid Rebels (= the reduction in aid is helping the revolutionaries. Cuts is a noun, Aid is a verb).

f. Headlines often use infinitives to refer to the future.

— PM to visit Australia.

— Hospitals to take fewer patients.

For is also used to refer to future movements or plants.

— TROOPS FOR GLASGOW? (= Are soldiers going to be sent to Glasgow?).

g. Auxiliary verbs are usually dropped from passive structures, leaving past participles.

— Murder Hunt: Man Held (=…a man is being held by police.)

— Six killed In Explosion (=Six people have been killed…).

Note that forms like held, attacked are usually part participles with passive meanings, not past tenses (which are rare are newspaper headlines). Compare:

— AID ROW: PRESTDENT ATTACTED (=…The President has attacked.)

— AID ROW: PRESTDENT ATTACTED CRITICS (=…The President has attacked her critics.)

— Boy Found Safe (= The missing boy had been found safe.)

— Boy Find Safe (= A boy has found a safe.)

h. A color is often used to separate the subject of a headline from what is said about it.

Strikes: PM to ACT.

Motorway crash: Death toll rises. Quotation marks (‘…’) are used to show that words were said by some else, and that the newspaper does not necessarily claim that they are time.

— Crash Driver ‘Had been drinking’

A question mark (?) is often used when something is not certain.

— Crisis over by September?

Short words save space, and so they are very common in newspaper headlines. Some of the short words in headlines are unusual in ordinary language (e.g. curb, meaning ’restrict’ or ‘restriction’), and some are used in special senses which they do not often have in ordinary language (e.g. big, meaning ‘attempt’). Other words are chosen not because they are short, but because they sound dramatic (e.g. blare, which means ‘big fire’, and is used in headlines to refer to any fire). The following is a list of common headline vocabulary.

Act — take action: do something.

-Foot Crisis: Government to act.

Aid – military or financial help: to help

-More aid for poor countries.

-Unions aid hospital strikers.

Alert – alarm, warning.

-Flood alert on east coast.

Allege – make on accusation.

— Woman alleges unfair treatment.

Appears – appear in court accused of a crime.

— MP to appear on drugs charges.

Axe – abolish, close down: abolition, closure.

— Country bus services axed.

— Small schools face axe.

Knowledge as to the usage of the pun’s mechanisms in publicity lead to better understanding of the specificity of English press and may be used in the theory of translation or during the creation of newspaper or advertisement headline with the help of a pun.

The headline (the title given to a news item or article) is a dependent form of newspaper writing. It is in fact a part of a larger whole. The specific functional and linguistic features of the headline provide sufficient ground for isolating and analyzing it as a specific “genre” of journalism. The main function of the headline is to inform the reader briefly what the text that follows is about. But apart from its, headlines often contain elements of appraisal i.e. they show the reporter’s or the paper’s attitude to the facts reported or commented on, thus also performing the function of instructing the reader.

English headlines are short and catching; they “compact the gist of news stories into a few eye-snaring words. A skillfully turned out headlines tells a story, or enough of it, to arouse or satisfy the reader’s curiosity.”

Such group headlines are almost a summary of the information contained in the news item or article.

The functions and the peculiar nature of English headlines predetermine the choice of the language means used. The vocabulary groups considered in the analysis of brief news items are commonly found in headlines.

An excellent way for a more advanced learner to increase their English proficiency is to read an English-language newspaper on a regular basis. Most people who read a newspaper do so selectively and skim though the pages looking for the most interesting-looking articles to read first. They usually make their choice on the basis of the headlines of the articles. And this is where the difficulty for the non-native speaker of English arises, since newspaper headlines are often extremely difficult to understand. There are two main reasons for this. The first reason is that newspaper headlines have to be brief and consequently use words that are rarely used in everyday speech or indeed in the rest of the article itself. (Probe for investigation, blast for explosion etc.) And the second reason is that headline writers, at least in British newspapers, look for every opportunity to include a pun in their headlines. It is the main aspect of newspaper headlines that we want to concentrate on in this work.

All the headlines of all types (primary or page headlines, secondary or paper headlines, paper subsection headlines, leads and captions) of the local daily called Kauno diena) is emotionally destructive and people should be aware of this in order to diminish its emotional impact.

By the basic functions of newspaper titles nominativna, informing, communicative, and also pragmatic or attraktivna, that will realize the action of text, his having a special purpose orientation. Exactly some researchers consider this function basic, as setting of title consists above all things in bringing in of attention to the article, in creation of stimulus for its reading, which is often achieved by the use of the system of expressive means of languages, among which an important place is taken a play on words.

1.3 Linguistic peculiarities of publicistic headlines

The role of newspaper in the nowadays life and its influence on the modern society is generally recognized. The printed media remains one of the oldest a most effective way to communicate the freshness news. Newspaper has the following basic features: brief news items, advertisements and announcements, the editorial and the headline. This paper investigates only one element of the newspaper- the headline.

By the pragmatic effect of application of play on words in this title arising up as a result of combination of frock’n’roll, that is paradoxical on character and owns a fully certain estimating plan is something amusing and unusual. Appropriately to assume that speech in the article will go about the place of woman in modern music. A question is this serious, however estimating a plan, formed the element of frock that is brought in a title complex bring in the tint of sarcasm in the supposed interpretation of problem the author of the article.

The following title gives the very dim picture of Te, what theme of the article:

Ugly noises from Los Angeles mayor’s nest

An author orients a reader in the value of attitude toward the described facts, them marks and uses a play on words: mayor’s nest omonimichno mare’s nest – to expression, that a “senseless device” means, and the question is about machinations on selections, thus one of candidates – mer city Los-Angeles. A pun in dannomu case carries expressively stylistic information which represents author emotionally evaluation attitude toward an object, or expressively cognitive setting of this linguistic registration of idea. Negative attitude of author is here traced toward a situation which was folded on elections, and a pun specifies on personality which to a certain extent is herein guilty, and characterizes her. Except for it, a pun is directed on Te, to come into notice of reader to the described events and compel him not only to laugh above them but change their motion. [11, p.52]

The short and capacious form of this pun is based on the vivid use of languages. Exactly an associative vivid component adds maintenance a reception convincing and bright character which predetermines him attractive function. In spite of trouble of information which is stopped up in a title, a reader gets certain aesthetically beautiful pleasure at his reading.

Attention is attracted the satiric orientation of title, reader will want to read a note. The example of pun, beaten element based on etymologyzation is the English title:

Sweetest Tattoo

The article is about creation of artist I. Isupova, which attained extraordinary trade in art of tattoo.

In a stylistic relation this case is imposition: simultaneous actualization and beating of auditive and etymologic values of word “tattoo” takes place- 1) tattoo; 2) prohibition [11, p.772]. Connection of metaphoric-metonymy appears between LSV: overt associations (tattoo –that it is forbidden) and transferences for contiguity (prohibition as subject action and tattoo is as a result of this prohibition), and epithet of “sweetest” – the “sweet” contains illusion on biblical really a fruit is forbidden. Tempting and beauty of tattoo is in a great deal conditioned exactly the prohibition imposed on her. The use in the title of English dissemination has, cleanly linguistic base: the semantic structure of the English noun of “tattoo”, unlike proper him loan-word in Russian (what has one only, visual value), enables to express in one entrance both LSV of this unit. In the considered example is very brightly expressed marked researchers pragmatic a meaningful feature of pun is aspiring to most semantic capacity at the use of the least of means of languages.

The article about plagiarism of sings of commodities is published under a title: Sony against Soni. The article of beating and mean of creation of visual effect is exactly different graphic design components of pun at community of their sounding.

1.4 On the applicability of publicistic headlines

The publicistic style has its spoken variety – the radio and TV

Commentaries and the oratorical sub – style. The written sub – styles are the essay and journalistic articles in newspapers, magazines and journals. The basic aim of the publicistic style is to exert an influence on public opinion, to convince the reader or the listener that the interpretation given by the writer or the speaker is correct and to make them accept his or her views though logical argumentation and emotional appeal. [13.p.159] The development of the radio and television has brought into a new spoken variety namely the radio commentary. The other two are the essay (moral, social, economic) in newspapers and magazines. The general aim as we have said is to exert a constant and deep influence on public opinion. Publicistic style is also characterized by brevity of expression. In some varieties of this style it becomes a leading feature and important linguistic means. In essays brevity sometimes becomes epigrammatic. [14.p.824] The most characteristic language features of the essay remain:

— Brevity of expression

— The use of the first person singular which justified a personal approach treated.

— The use of emotive words.

— The use of similes and metaphors.

Some essay depending on the writer’s individuality is written in a highly emotional manner resembling the style of emotive prose. Others resemble scientific prose. The essay in our days is often biographical: persons; facts and events are taken from life. These essays differ from those of previous centuries, their vocabulary is simpler.

1.5 Publicistic headlines under pragmatic aspect

Pragmatics studies the factors that govern our choice of language in social interaction and the effects of our choice on others.

Pragmatics is concerned with the study of meaning as communicated by a speaker (or writer) and interpreted by a listener (or reader). It has, consequently, more to do with the analysis of what people mean by their utterances than what the words or phrases in those utterances might mean by themselves. Pragmatics is the study of speaker meaning. This type of study necessary involves the interpretation of what people mean in a particular context and how the context influences what is said. It requires a consideration of how speakers organize what to say in accordance with who they’re talking to, where, when, and under what circumstances. Pragmatics is the study of contextual meaning. This approach also necessary explores how listeners can make inferences about what is said in order to arrive at an interpretation of the speaker’s intended meaning. This type of study explores how a great deal of what is unsaid is recognized as part of what is communicated. We might say that it is the investigation of invisible meaning. Pragmatics is the study of how more gets communicated than is said. This perspective then raises the question of what determines the choice between the said and the unsaid. The basic answer is tied to the notion of distance. Closeness, whether it is physical, social, or conceptual, implies shared experience. On the assumption of how close or distant the listener is speakers determine how much needs to be said. Pragmatics is the study of the expression of relative distance. These are the four areas that pragmatics is concerned with. To understand how it got to be that way, we have to briefly review its relationship with other areas of linguistic analysis. [17, p.3] “Pragmatics is all about the meanings between the lexis and the grammar and the phonology…Meanings are implied and the rules being followed are unspoken, unwritten ones.”[16, George Keith]

“Pragmatics is a way of investigating how sense can be made of certain texts even when, from a semantic viewpoint, the text seems to be either incomplete or to have a different meaning to what is really intended. Consider a sign seen in a children’s wear shop window: “Baby Sale — lots of bargains”. We know without asking that there are no babies are for sale — that what is for sale are items used for babies. Pragmatics allows us to investigate how this “meaning beyond the words” can be understood without ambiguity. The extra meaning is there, not because of the semantic aspects of the words themselves, but because we share certain contextual knowledge with the writer or speaker of the text.

Pragmatics is an important area of study for your course. A simplified way of thinking about pragmatics is to recognize, for example, that language needs to be kept interesting — a speaker or writer does not want to bore a listener or reader, for example, by being over-long or tedious. So, humans strive to find linguistic means to make a text, perhaps, shorter, more interesting, more relevant, more purposeful or more personal. Pragmatics allows this.

George Keith notes that: “The vast majority of pragmatics studies have been devoted to conversation, where the silent influence of context and the undercurrents are most fascinating.

But he goes on to show how written texts of various kinds can be illuminated by pragmatics, and he cites particular examples from literature. Pragmatics gives us ways into any written text. Take the following example, which is a headline from the Guardian newspaper of May 10, 2002. This read: “Health crisis looms as life expectancy soars.”

If we study the semantics of the headline, we may be puzzled. The metaphor (“soars”) indicates an increase in the average life-expectancy of the UK population. Most of us are living longer. So why is this crisis for health? Pragmatics supplies the answer. The headline writer assumes that we share his or her understanding that the crisis is not in the health or longevity of the nation, but in the financial cost to our society of providing health care for these long-living people. The UK needs to pay more and employ more people to provide this care. Reading the article will show this. Or take any item of unsolicited mail more or less at random — such as a letter sent to me by Mr. David Moyes, the manager of Everton Football Club. Mr. Moyes opens with an invitation: “SUPPORT YOUR TEAM”, followed by the question:

“How would you like to support Everton and receive some excellent benefits at the same time?”

After this come details of a Platinum Plus credit card and some associated offers of free gifts. The letter closes with a copy of Mr. Moyes’ signature, with his name and position (“Team Manager”) in print below. We can conjecture that the immediate writer of this letter is not Mr. Moyes, but someone with knowledge of financial products, employed by the club to help raise money from fans. I can be more confident that this is so, since it is only a few months since I received a near-identical letter, bearing the signature of the previous manager, Mr. Walter Smith. The writer assumes that he or she is addressing people who have at some point described themselves as supporters of Everton FC — the mail shot will have gone only to names on a database of such potential cardholders. Closer inspection suggests that the letter does not necessarily come from the club, as “Everton” appears in a typeface different from the surrounding text — prompting the thought that the card issuer (MBNA Europe bank Limited) is the real source of the letter, and has signed up various sporting clubs to endorse its product. The card issuer understands that recipients of such offers will rarely wish to apply for a new credit card, and therefore attempts to exploit my affection for Everton FC as a novel or sentimental reason to do so. The second half of the opening sentence may reflect a sense that most supporters do not receive “excellent benefits at the same time” — though perhaps the humour here is unintended. This kind of practical analysis is a good exercise. Sometimes a teacher will need to ask students to write it, but this will limit how much you can do. It would be better for members of a teaching group to spend five or ten minutes at least once a week, producing an unprepared spoken pragmatic reading of texts chosen at random by the teacher or student. Pragmatics as an explicit field of study is not compulsory for students taking Advanced level courses in English Language. But it is one of the five “descriptions of language” commended by the AQA syllabus B (the others are: lexis, grammar, phonology and semantics). In some kinds of study it will be odd if some consideration of pragmatics does not appear in your analysis or interpretation of data. In commenting on texts you are seeing for the first time, you may need to make use of some pragmatic concepts, as in this example, from Adrian Attwood:

We know from the question that Text F is a sales script. The pragmatic consideration of this text makes us look for features, which are designed to reassure the potential customer rather than to inform them. Particularly, in this case, where the script is for a telephone conversation and one of the objects from the sales-person’s viewpoint is to keep the other person talking. This means that the text will try to close off as many potential exits as possible and therefore be similar to some of the normal co-operative principles of spoken language.

In language investigations or research into language, you can choose whether to undertake a task in which pragmatic analysis is appropriate. So if you really don’t like it (or fear it), then you should avoid a task where its absence will look suspicious, and draw attention to your dislike. One area of language study where pragmatics is more or less unavoidable is any kind of study of spoken language in social interactions (and written forms like e-mail or computer chat that approximate to speech). In studying language and occupation or language and power, you cannot easily avoid the use of pragmatic frameworks for analysis. This guide has few examples in it, because I have supposed that you will apply the analytical methods, under your teachers’ guidance, to texts that you find for yourself — including spoken data in audio and video recordings.

heading newspaper translation

Chapter II On the translability of publicistic headlines

2.1 On the approaches of translation used in Newspaper Style

English newspaper style may be defined as a system of interrelated lexical, phraseological and grammatical means which is perceived by the community speaking the language as a separate unity that basically serves the purpose of informing and instructing the reader.

Since the primary function of newspaper style is to impart information, only printed matter serving this purpose comes under newspaper style proper. Such matter can be classed as:

1. brief news items and communiquйs;

2. press reports (parliamentary, of court proceedings, etc.);

3. articles purely informational in character;

4. advertisements and announcements.

The most concise form of newspaper informational is the headline. The headlines of news items, apart from giving information about the subject-matter, also carry a considerable amount of appraisal (the size and arrangement of the headline, the use of emotionally colored words and elements of emotive syntax), thus indicating the interpretation of the facts in the news item that follows.

a) Brief news items

The function of a brief news item is to inform the reader. It states only facts without giving comments. Newspaper style has its specific vocabulary features and is characterized by an extensive use of:

1. special political and economic terms;

2. non-term political vocabulary;

3. newspaper clichй;

4. abbreviations;

5. neologisms.

The following grammatical peculiarities of brief news items are of paramount importance, and may be regarded as grammatical parameters of newspaper style:

1. complex sentences with a developed system of clauses;

2. verbal constructions;

3. syntactical complexes;

4. attributive noun groups;

5. specific word order.

b) The headline

The headline is the title given to a news item of a newspaper article. The main function of the headline is to inform the reader briefly of what the news that follows is about.

Syntactically headlines are very short sentences or phrases of a variety of patterns:

1. full declarative sentences;

2. interrogative sentences;

3. nominative sentences;

4. elliptical sentences;

5. sentences with articles omitted;

6. phrases with verbals;

7. questions in the forms of statements;

8. complex sentences;

9. headlines including direct speech.

c) Advertisements and announcements

The function of advertisement and announcement is to inform the reader. There are 2 basic types of advertisements and announcements in the modern English newspaper: classified and non-classified(separate).

In classified advertisements and announcements various kinds of information are arranged according to subject-matter into sections, each bearing an appropriate name.

As for the separate advertisements and announcements, the variety of language form and subject-matter is so great that hardly any essential features common to all be pointed out.

d) The editorial

Editorials are an intermediate phenomenon bearing the stamp of both the newspaper style and the publistic style.

The function of the editorial is to influence the reader by giving an interpretation of certain facts. Emotional coloring in editorial articles is also achieved with the help of various stylistic devices(especially metaphors and epithets), both lexical and syntactical, the use of which is largely traditional.

e) Scientific prose style

The language of science is governed by the aim of the functional style of scientific prose, which is to prove a hypothesis, to create new concepts, to disclose the internal laws of existence, development, relations between different phenomena, etc. There are following characteristic features of scientific style:

1. the logical sequence of utterances;

2. the use of terms specific to each given branch of science;

3. so-called sentence-patterns. They are of 3 types: postulatory, argumentative and formulative.

4. the use of quotations and references;

5. the frequent use of foot-note, of the reference kind, but digressive in character.

The impersonality of scientific writings can also be considered a typical feature of this style.

f) The style of official documents

In standard literary English this is the style of official documents. It is not homogeneous and is represented by the following substyles or variants:

1. the language of business documents;

2. the language of legal documents;

3. that of diplomacy;

4. that of military documents.

The main aim of this type of communication is to state the conditions binding two parties in an undertaking. The most general function of the style of official documents predetermines the peculiarities of the style. The most noticeable of all syntactical features are the compositional patterns of the variants of this style.

The over-all code of the official style falls into a system of subcodes, each characterized by its own terminological nomenclature, its own compositional form, its own variety of syntactical arrangements. But the integrating features of all these subcodes emanating from the general aim of agreement between parties, remain the following:

1. conventionality of expression;

2. absence of any emotiveness;

3. the encoded character of language; symbols and

4. a general syntactical mode of combining several pronouncements into one sentence.[1, Stylistics]

On the approaches of translation used in Newspaper Style are pragmatic value of publicistic headlines and difficulties of their translation it is grammatical features in English and Russian Headlines.

2.2 On the ways of translation the publicistic headlines

The second half of the 20th century has seen the in-depth study of translation, which is sometimes called Theory of Translation, Science of Translation, Translation Linguistics, or even Translatology.

It has been claimed abroad that translation studies began in 1972 with Holmes’s paper presented at the Third International Congress of Applied Linguistics, “The Name and Nature of Translation Studies”.1 However, unfortunately, European and American scholars seemed to have been unaware of the achievements of the Russian school of translation studies. Works by V. Komissarov, A. Shveitser, A. Fedorov and many others confirmed the status of translation studies as a discipline of its own even in the 1950s.

The main concern of translation theory is to determine appropriate translation methods for the widest possible range of texts and to give insight into the translation process, into the relations between thought and language, culture and speech.

There are several aspects of this branch of linguistics:

General theory of translation, whose object is general notions typical of translation from any language.

Specific (or partial, in terms of Holmes) theory of translation that deals with the regularities of translation characteristic of particular languages — for example, translation from English into Russian and vice versa.

Special (partial) theory of translation that pays attention to texts of various registers and genres.

There are two terms corresponding to the Russian word “перевод”: translation and interpretation. Those who discriminate between the terms refer the term ‘translation’ to the written text, and the term ‘interpretation’ to oral speech. However, the terms are polysemantic: to interpret might mean “to render or discuss the meaning of the text” – an outstanding British translation theorist P.Newmark, for example, states that “when a part of a text is important to the writer’s intention, but insufficiently determined semantically, the translator has to interpret”.4 The term to translate is often referred to any (written or oral) manner of expression in another language.

We should also differentiate the terms translating and rendering. When we translate, we express in another language not only what is conveyed in the source text but also how it is done. In rendering, we only convey the ideas (the what) of the source text.

Several approaches are used for defining translation: in Newspaper Style with pragmatic value of publicistic headlines and difficulties of their translation it is grammatical features in English and Russian Headlines.

2.3 On the difficulties in translation the publicistic headlines

Often enough headings of newspapers or news on the Internet in English are difficult enough for understanding. First, they have the grammatical nuances. Secondly, in headlines use the words which are not so often used in colloquial speech. In this post we will stop on grammatical features of headlines.

1) As a rule, headlines represent incomplete sentences, that is, they consist only of keywords, without articles, auxiliary verbs etc.

4 found guilty in London bomb plot – то есть — four people have been found guilty in London bomb plot (четырех человек объявили виновными в подготовке взрывов в Лондоне);

Heavy fighting at Lebanese camp ( горячий бой произошел в ливанском лагере)

Steegmans too strong for Boonen — Steegmans is too strong for Boonen (Стигменс слишком силен для Бунена) [5]

2) In headlines simple times are used: Present Simple used, when event has already occurred or occurs. It can sometimes be used Present Continuous to underline process or change of the present situation. But, besides, it will be used without an auxiliary verb. If in headline says that will occur in future, may be it is the infinitive will be used. (A verb + a participle to) [6]

Pakistani soldiers storm mosque (солдаты Пакистана взяли штурмом мечеть);

Strong earthquake strikes Mexico — Strong earthquake has struck Mexico (сильное землетрясение обрушилось на Мексику);

NASA robot to dig on Mars ( робот НАСА будет раскапывать почву Марса);

Actress Collette expecting child – Actress Collette is expecting child (актриса Колетт ждет ребенка) [5]

3) the translation must retain the same communicative function as the source text. The description and enumeration of speech functions can be found in the work by R. Jakobson, who pointed out the following:

informative function, i.e. conveying information: Лавры моего конкурента не дают мне спать. – I am green with envy because of the success of my competitor.

emotive function, i.e. expressing the speaker’s emotions: На кой леший мне такой друг? – What on earth do I need such a friend for?

poetic function, i.e. aesthetic impact:

Tiger, Tiger, burning bright,

In the forests of the night;

What immortal hand or eye,

Could frame thy fearful symmetry? (W.Blake)

Тигр, Тигр, в лесу ночном

Мрачный взгляд горит огнем.

Чья бессмертная рука

Жизнь влила в твои бока? (Пер. К.Филатовой)

These sentences have only one thing in common: general intent of communication, communication aim, or function. At first glance, the source and target texts have no obvious logical connection; they usually designate different situations, have no common semes (i.e. smallest components of meaning), and have different grammar structures.

Chapter III Establishing pragmatic value of publicistic headlines and difficulties of their translation from English into Russian

3.1 Pragmatic functions of publicistic headlines

This research paper is based on studying 100 headlines, 50 of publicistic headlines analyzing in pragmatic functions and 50 headlines difficulties of their translation from English into Russian.

The selected headlines have been divided according to pragmatic functions. Here is given the analysis of Russian and English headlines on the syntactical levels.

Metaphor. transference of names based on the associated likeness between two objects, on the similarity of one feature common to two different entities, on possessing one common characteristic, on linguistic semantic nearness, on a common component in their semantic structures.

Examples:

“COSMIC DANCE”

(Daily Nation, 01.02.10, p.12)

The metaphor “Cosmic Dance” implies unusual dances. The redactor compares “cosmic” and “dance”, because in “Lime club” the dances were unusual, like a cosmic movement.

“BLANKET OF DARKNESS FROM VOLCANO”

(Daily Nation, 05.04.10, p.25)

Blanket of Darkness” is a genuine metaphor, quite unexpected and rather effective. “Blanket of Darkness” implies a present from volcano or volcano eruption in Iceland.

“THE STORM CLOUDS THICKENED OVER UKRAINE”

(КОММЕРСАНТЪ, 09.08.09, p.15)

The storm clouds thickened” implies tense struggle between elections. In order to demonstrate the hot atmosphere in Ukraine, the redactor uses the metaphor The storm clouds thickened

“A BRIDGE TO THE PAST”

(Daily Nation, 14.01.10, p.5)

A bridge to the past” is a symbol of connection between present and the past time. The redactor uses “A bridge to the past”, to show that the old fashion from the past comes back in the present.

“A TURBULENT PAST LEONARDO”

(Daily Nation, 08.02.10, p.43)

“A turbulent past” implies active life in the past. Leonardo de Capri tells in interview about his “turbulent” life at teenage age.

Metonymy. transference of names based on nearness, on axtralinguistic, actually existing relations between the objects, denoted by the words, on common grounds of existence in reality but different semantic. It is based on a different type of relation between the dictionary and contextual meanings, a relation based not on identification, but on some kind of association connecting the two concepts which these meanings represent.

Examples:

“SPORT IN NASA MISSION CONTROL”

(Daily Nation, 23.03.10, p.32)

“NASA Mission control” is a metonymy and it symbolizes Texas, for which the call sign is «Houston». The author implies that the spot was in Houston, largest city in the state of Texas.

“THE ROMAN CATHOLIC CHURCH BEGIN TALKS ON NEW LAWS” (Daily Nation, 12.03.10, p.21)

“The Roman Catholic Church” is metonymy which author uses. He implies the pope and Catholic bishops, which met in Nakuru to discuss the draft constitution, among other things.

“NEW FILM IN AMERICAN FILM & TELEVISION INDUSTRY”

(Daily Nation, 12.03.10, p.45)

The American film and television industry” is metonymy which symbolizes a section of Los Angeles. It is Hollywood which makes a new film.

“GENEVA EIGHT RED CROSS STAFF KIDNAPPED IN DRC”

(Daily Nation, 13.03.10, p.26)

“Eight red cross staff” is eight person, who symbolizes the doctors from Switzerland. They were kidnapped in DRC. “DRC” is Democratic Republic of Congo, which is also abbreviation.

«The White House said: `Yes’ FOCUS ON CONSTITUTION «

(Daily Nation, 13.03.10, p.9)

«The White House said» is a metonym for the president and his staff, because the White House is not part of the president or his staff but is closely associated with them.

Irony. — is a stylistic device in which the contextual evaluative meaning of a word is directly opposite to its dictionary meaning — is the contradiction between the said and implied. It must not be confused with humour.

Examples:

Hard Times Cafй’ close down

(Daily Nation, 16.03.10, p.08)

«Hard Times Cafe» is irony and implies something bad and sad. The restaurant called «Hard Times Cafe» has closed down because of the recession productions.

3.2 Difficulties in translation of publicistic headlines

Usually headings share on three categories:

1) headlines in Present simple. They say that someone has made any action.

Examples:

“Unemployed Man Wins Ј 1M” — Безработный выиграл миллион фунтов.

(Daily Nation, 14.03.10, p.16)

The tendency to laconic and brevity in headlines has led to that unnecessary, insignificant words from them simply throw out. In particular, it concerns definite and indefinite articles, in headlines very seldom can to meet such words, as “a”, “an” and “the”. Also the auxiliary verbs fall out from headlines. The usual sentence is — unemployed man has won a million pounds.

“Forgotten Brother Appears” — Забытый брат вернулся

(Daily Nation, 14.03.10, p.19)

As the usual offer: A forgotten brother has appeared. In headline we have not the article “a” and

the auxiliary verb “has”.

“Violent protests in Jakarta over Islamic tomb” — Сильные протесты в Джакарте на Исламские могилы

(Daily Nation, 15.03.10, p.26)

As the usual offer: The violent has protested in Jakarta over Islamic tomb. In headline we have not the article “the” and the auxiliary verb “has”.

“Woman locks up utility worker over unpaid bill” — Женщина запирает сервисного рабочего по неоплаченному счету.

(Daily Nation, 15.03.10, p.31)

As the usual offer: A women has locked up the utility worker over of the unpaid bill.

“Villagers build on glory of school they burnt 57 years ago” — Сельские жители основываются на славе школы, которую они сожгли 57 лет назад

(Daily Nation, 14.03.10, p.33)

As the usual offer: The villagers have built on the glory of school, which they burnt 57 years ago.

“Revenue triples after return of displaced families” — Доход утраивается после возвращения перемещенных семей

(Daily Nation, 14.03.10, p.48)

As the usual offer: The revenue has tripled after return of the displaced families.

“Adebayor says bye-bye to international soccer” — Адебайор говорит пока международному футболу.

(Daily Nation, 14.03.10, p.51)

As the usual offer: Adebayor has said bye-bye to the international soccer.

“Champion seeks to set new record in London” — Чэмпайон стремится установить новый рекорд в Лондоне

(Daily Nation, 16.03.10, p.9)

As the usual offer: The champion has sought to set a new record in London.

“Amend new laws first, say elders” — Исправьте новые законы сначала, говорят старшие

(Daily Nation, 02.03.10, p.10)

As the usual offer: Amend the new laws, have said the elders.

“Large team of runners battle for qualification” — Большая команда бегунов борются за квалификацию

(Daily Nation, 16.03.10, p.16)

As the usual offer: Large team of the runners have battled for the qualification.

“Nuclear Weapons Obama presses for Iran action” — Ядерное оружие Обамы требует действия Ирана

(Daily Nation, 07.03.10, p.34)

As the usual offer: The Nuclear Weapons Obama has pressed for Iran action

“Chelsea closer to Premier League crown” — Челси приближается к Главной короне Лиги

(Daily Nation, 01.03.10, p.11)

As the usual offer: Chelsea has closered to the Premier League.

“Kaunya leaves for Germany” — Kониа уезжает в Германию

(Daily Nation, 07.03.10, p.22)

As the usual offer: Kaunya has left for Germany.

“Ford Kenya launches pro-draft campaign” – Форд Киниа начинает кампанию проекта

(Daily Nation, 05.03.10, p.8)

As the usual offer: Ford Kenya has launched the pro-draft campaign.

“Councillors vow to block proposed laws” — Члены совета клянутся заблокировать предложенные законы

(Daily Nation, 14.02.10, p.21)

As the usual offer: The councilors have vowed to block the proposed laws.

“Uhuru pushes for consensus ahead of vote to avert chaos” — Ухюру стремится к согласиям перед голосованием, чтобы предотвратить хаос

(Daily Nation, 14.02.10, p.24)

As the usual offer: Uhuru has pushed for consensus ahead of the vote, that to avert chaos.

“CBK sue over seized papers” — CBK предъявляют иск по конфискованным бумагам

(Daily Nation, 18.02.10, p.55)

As the usual offer: CBK have sued over seized papers.

2) headlines with use of a participle of last time. The”y say that something has been made in passive voice.

Examples:

“Six killed in rail accident” — В железнодорожной аварии погибло шестеро

(Daily Nation, 22.01.10, p.15)

As the usual offer: Six people have been killed in a rail accident. In headline we have not “have been” the auxiliary verb, which indicates in the participle of last time and the article “a”.

The headline:

“New Shakespeare play discovered”- Найдена новая пьеса Шекспира

(Daily Nation, 14.12.08, p.77)

As the usual offer would sound so: A new Shakespeare play has been discovered. Also in it we have not articles and auxiliary verbs. In the same way the ordinary offer “The White House has been damaged by a bomb” turns to laconic headline:

“White House damaged by bomb”- Здание правительства пострадало от взрыва бомбы.

(Daily Nation, 22.11.08, p.55)

“Four die in crashes on highway” — В аварии на шоссе четверо погибло

(Daily Nation, 24.11.08, p.17)

As the usual offer: Four people have been dead in the crashes on highway.

“Hawker held after killing of trader” – Уличного торговца задержали после убийства торговца

(Daily Nation, 14.09.09, p.67)

As the usual offer: The hawker has been held after killing of trader.

“Stadium handed over to Zimbabwe after repairs” — Стадион передали Зимбабве после ремонта

(Daily Nation, 01.10.09, p.41)

As the usual offer: The stadium has been handed over to Zimbabwe after the repairs.

“Hundreds evacuated as volcano erupts in Iceland” — Сотни людей эвакуированы так как вулкан извергся в Исландии

(Daily Nation, 23.08.09, p.19)

As the usual offer: Hundreds people have been evacuated as the volcano erupts in Iceland.

“Draft Church has made mistakes in past” — Церковный проект сделал ошибки в прошлом

(Daily Nation, 17.02.10, p.67)

As the usual offer: The Draft of Church has been made mistakes in the past.

“Peacekeepers in Darfur kidnapped” — Похищены силы по поддержанию мира в Дарфуре

(Daily Nation, 15.02.10, p.90)

As the usual offer: The peacekeepers in Darfur have been kidnapped.

“Fifteen killed in bomb attacks in Philippines” — Пятнадцать убитых в нападениях с применением взрывных устройств в Филиппинах

(Daily Nation, 24.01.10, p.86)

As the usual offer: Fifteen peoples have been killed in the bomb attacks in Philippines.

“PNU activist summoned over complaint on Raila” — Активист ПОН вызван по жалобе к Рэйлу

(Daily Nation, 28.02.10, p.33)

As the usual offer: PNU activist has been summoned over the complaint on Raila.

“Couple killed in night raid” — Пара убита в вечернем набеге

(Daily Nation, 17.01.10, p.109)

As the usual offer: The couple man and woman have been killed in night raid.

“ISIOLO Voter listing official shot dead by bandits” — Избиратель ISIOLO, перечисляющий чиновникам, застрелен бандитами.

(Daily Nation, 19.12.09, p.113)

As the usual offer: ISIOLO Voter listing official has been shoot by bandits.

“The days of double voting numbered under new system” — Дни двойного голосования пронумерованы под новой системой

(Daily Nation, 29.07.09, p.49)

As the usual offer: The days of double voting has been numbered under a new system.

3) headlines with an infinitive. They say about the future event, which yet does not happen, but should occur.

Examples:

“Queen to visit India” — Королева собирается посетить Индию.

(Daily Nation, 24.03.07, p.124)

As the usual offer: the Queen is going to visit India. In headline we have not the article ”the” and the auxiliary verb to be –“is” plus irregular verb to go – “going”.

”Mayor to Open Shopping Mall” — Мэр откроет новый торговый комплекс

(Daily Nation, 30.06.09, p.53)

As the usual offer: The mayor is going to open a new shopping mall.

“US to assist Angolan returnees from Congo” — США соберается помочь ангольцам вернувшимся из Конго

(Daily Nation, 27.03.10, p.51)

As the usual offer: The USA is going to assist Angolan returnees from Congo.

“Bashir’s party to offer opposition posts” — Сторона Бэшира предложит должности оппозиции

(Daily Nation, 27.02.10, p.87)

As the usual offer: Bashir’s party is going to offer opposition posts.

“Goodluck yet to see Yar’Adua” — Гудлак все же, соберается увидеть Ярадуа.

(Daily Nation, 25.03.10, p.71)

As the usual offer: Goodluck yet is going to see Yar’Adua

“EU to monitor Ethiopia elections” — ЕС, наблюдет за проведением выборов Эфиопии

(Daily Nation, 02.04.10, p.15)

As the usual offer: EU is going to monitor Ethiopia elections.

“Harare to press on with local control” — Хараре продолжает с местным контролем

(Daily Nation, 14.04.10, p.116)

As the usual offer: Harare is going to press on with local control.

“Kenya to play against Ghana in 5-nation tie” — Кения играeт против Ганы в игре с 5 нациями

(Daily Nation, 03.04.10, p.64)

As the usual offer: Kenya is going to play against Ghana in 5-nation tie.

“Rains to cut cost of electricity” — Дожди сокращяют расходы электричества.

(Daily Nation, 09.04.10, p.3)

As the usual offer: The rains are going to cut the cost of electricity.

“Party in threat to oppose draft” – Угрозы партии выступить против проекта

(Daily Nation, 31.05.09, p.8)

As the usual offer: The party in threat is going to oppose the draft.

“NHIF members to contribute more” — Участники NHIF продолжаются более

(Daily Nation, 28.05.09, p.98)

As the usual offer: NHIF members are going to contribute more

“Kibaki and Raila to tour projects” – Kэбаки и Рэйл совершают поездку по проектам

(Daily Nation, 12.04.10, p.88)

As the usual offer: Kibaki and Raila is going to tour projects.

IL to launch regional plan to end child labour

“IL to launch regional plan to end child labor” — ОРГАНИЗАЦИЯ ТРУДА начнет региональный план закончить детский труд

(Daily Nation, 01.04.10, p.46)

As the usual offer: IL is going to launch the regional plan to end the child labor.

“New system to catch cheats at the ballot” — Новая система поймает обманы в избирательном бюллетене

(Daily Nation, 27.04.09, p.11)

As the usual offer: A new system is going to catch cheats at the ballot.

“Starehe votes recount to go on, says judge” — Пересчет голосов Стэйе продолжается, говорит судья

(Daily Nation, 24.08.09, p.34)

As the usual offer: Starehe votes recount is going to go on, says judge.

“Kiplagat likely to face tribunal” — Kiplagat вероятно стоит перед трибуналом

(Daily Nation, 14.06.09, p.47)

As the usual offer: Kiplagat likely is going to face tribunal.

“Council workers to get a pay increase — Рабочие совета получают увеличение платы

(Daily Nation, 09.06.09, p.61)

As the usual offer: The Council workers are going to get a pay increase.

Conclusion

In this research we analyzed the publicistic headline from difficulties in translation of publicistic headlines and their pragmatic aspect:

— we have defined publicistic headline and their classification and structure.

— we have revealed linguistic peculiarities of publicistic headlines.

— we have explained ways of translation the publicistic headlines and difficulties in translation the publicistic headlines.

— we analyzed the pragmatic functions and difficulties in translation of publicistic headlines.

We have begun with the definition of the publicistic headlines and their classification and structure. It is difficult evidence because of inhomogeneous tasks and conditions of communication and in general of peculiarities of extra linguistic base. Although about language and style of publicistic is written a lot of special functional – stylistic investigation of this style have began not long ago. Publicistic is a literature on actual, social, political themes. Publicistic style has spoken varieties, in particular the oratorical sub-style. The new spoken varieties are the radio commentary, the essay and articles.

Publicistic style is also characterized by brevity of expression. Galperin states that the publicistic style became discernible as a separate style in the middle of the 18th century. The basic aim of the publicistic style is to exert an influence on public opinion, to convince the reader or the listener that the interpretation given by the writer or speaker is correct and to make them accept his or her views though logical argumentation and emotional appeal. The style of newspaper headlines studied as a restricted language. Headline is the title of a newspaper article printed in letters especially at the top of the front page. The general definition of headline is a short summary of the most important items of news read at the beginning of a news programme on the radio or television. Headlines very often contain emotionally colored words and phrases. The characteristic features of headlines are the most condensed piece of information on minimum of space. Headline is the most basic text – organizing tool used to invite the reader to become involved with the publication. English headlines are short and catching.

Thus, this research has given us the idea of headlines. Headline is a dependent form of news paper writing. It is in fact a part of a larger whole. The specific functional and linguistic features of the headline provide sufficient ground for isolating and analyzing it as a specific “genre” of journalism.

Учебное пособие: Податок з доходів фізичних осіб

Posted on 30.05.2018 by admin

Тема 8.

8.1. Суть і призначення податку з доходів фізичних осіб.

8.2. Платники, об’єкт, база оподаткування.

8.3. Порядок обчислення і сплати податку.

8.4. Податкові соціальні пільги.

8.5. Особливості оподаткування.

8.6. Відповідальність за порушення.

8.1. Суть і призначення податку з доходів фізичних осіб (ПДФО).

Важливим джерелом бюджету будь-якої держави є податок з доходів фізичних осіб. У більшості зарубіжних країн податок на особисті доходи громадян служить головним джерелом доходної частини бюджету. Наприклад, у федеральному бюджеті США його питома вага становить понад 40%, в бюджеті Данії 48%, в Німеччині цей податок займає перше місце серед статей доходів бюджету, у Франції – друге місце після ПДВ.

Основним прямим податком з населення в Україні є податок з доходів фізичних осіб, який справляється з 1 січня 2004 р. згідно із Законом України «Про податок з доходів фізичних осіб» від 22 травня 2003 року № 889-IV [34].

Податок з доходів фізичних осіб – плата фізичної особи за послуги, які надаються їй територіальною громадою, на території якої така фізична особа має податкову адресу (місце постійного або переважного проживання платника податку, місце реєстрації платника податку, визначене згідно із законодавством) або розташовано особу, що виплачує оподатковувані доходи.

Загальні принципи оподаткування доходів громадян можна відобразити за допомогою таких елементів (рис. 8.1):

Податок з доходів фізичних осіб

Рис. 9.1. Оподаткування доходів громадян

8.2. Платники, об’єкт, база оподаткування.

Платниками податку є:

— резидент, який отримує як доходи з джерелом їх походження з території України, так і іноземні доходи;

— нерезидент, який отримує доходи з джерелом їх походження з території України.

Не є платником податку нерезидент, який отримує доходи з джерелом їх походження з території України і має дипломатичні привілеї та імунітет, встановлені на умовах взаємності міжнародним договором, згода на обов’язковість якого надана Верховною Радою України, щодо доходів, одержуваних ним безпосередньо від здійснення такої дипломатичної чи прирівняної до неї таким міжнародним договором іншої діяльності.

Якщо платник податку помирає або визнається судом померлим чи безвісно відсутнім, то податок за останній податковий період справляється з активів такого платника податку (нарахованих на його користь доходів) при відкритті спадщини, з урахуванням обмежень, встановлених законом.

Об’єктом оподаткування резидента є:

— загальний місячний оподатковуваний дохід;

— чистий річний оподатковуваний дохід, який визначається шляхом зменшення загального річного оподатковуваного доходу на суму податкового кредиту такого звітного року;

— доходи з джерелом їх походження з України, які підлягають кінцевому оподаткуванню при їх виплаті;

— іноземні доходи.

Об’єктом оподаткування нерезидента є:

— загальний місячний оподатковуваний дохід з джерелом його походження з України;

— загальний річний оподатковуваний дохід з джерелом його походження з України;

— доходи з джерелом їх походження з України, які підлягають кінцевому оподаткуванню при їх виплаті.

При нарахуванні доходів у вигляді валютних цінностей або інших активів, чия вартість є вираженою в іноземній валюті або міжнародних розрахункових одиницях, така вартість перераховується у гривні за валютним (обмінним) курсом Національного банку України, діючим на момент одержання таких доходів.

При нарахуванні доходів у будь-яких негрошових формах об’єкт оподаткування визначається як вартість такого нарахування, визначена за звичайними цінами, помножена на коефіцієнт, який розраховується за такою формулою:

К = 100 : (100 — Сп),

де К — коефіцієнт;

Сп — ставка податку, встановлена для таких доходів на момент такого нарахування.

Вартість такого нарахування визначається виходячи із звичайної ціни, збільшеної на суму:

— податку на додану вартість, якщо особа, яка здійснює таке нарахування, є платником податку на додану вартість;

— акцизного збору, якщо надається підакцизний товар.

У такому ж порядку визначається об’єкт оподаткування для сум надміру витрачених коштів, отриманих платником податку на відрядження або під звіт та не повернутих у встановлений строк.

Якщо особа, яка нараховує доходи у формах, відмінних від грошової, є платником податку на прибуток підприємств за ставкою, встановленою пунктом 10.1 статті 10 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» (334/94-ВР), то до її валових витрат включається сума, розрахована згідно з цим пунктом. Така сама сума є базою для нарахування збору до Пенсійного фонду України та внесків до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування.

При нарахуванні доходів у вигляді заробітної плати об’єкт оподаткування визначається як нарахована сума такої заробітної плати, зменшена на суму збору до Пенсійного фонду України та внесків до фондів загальнообов’язкового державного соціального страхування, які відповідно до закону справляються за рахунок доходу найманої особи.

8.3. Порядок обчислення і сплати податку.

Податок підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету під час виплати оподатковуваного доходу єдиним платіжним документом. Банки не мають права приймати платіжні документи на виплату доходу, які не передбачають сплати (перерахування) цього податку до бюджету. Якщо оподатковуваний дохід нараховується, але не виплачується платнику податку особою, що його нараховує, то податок, який підлягає утриманню з такого нарахованого доходу, підлягає сплаті (перерахуванню) до бюджету у строки, встановлені законом для місячного податкового періоду.

Якщо згідно з нормами Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З) окремі види оподатковуваних доходів (прибутків) не підлягають оподаткуванню при їх нарахуванні чи виплаті, то платник податку зобов’язаний самостійно включити суму таких доходів до складу загального річного оподатковуваного доходу та подати річну декларацію з цього податку.

Якщо оподатковуваний дохід виплачується у негрошовій формі чи готівкою з каси резидента, то податок сплачується (перераховується) до бюджету протягом банківського дня, наступного за днем такої виплати.

Оподаткування доходів, нарахованих платнику податку особою, яка не є податковим агентом

Платник податку, що отримує доходи, нараховані особою, яка не є податковим агентом, зобов’язаний включити суму таких доходів до складу загального річного оподатковуваного доходу та подати річну декларацію з цього податку.

Ставки податку

Ставка податку становить 15 відсотків від об’єкта оподаткування.

Ставка податку становить 5 відсотків від об’єкта оподаткування, нарахованого податковим агентом як:

— процент на поточний або депозитний (вкладний) банківський рахунок (у тому числі картковий рахунок);

— процентний або дисконтний дохід за іменним ощадним (депозитним) сертифікатом;

— процент на вклад (внесок) до кредитної спілки;

— інвестиційний дохід, який виплачується компанією, що управляє активами інституту спільного інвестування;

— дохід за іпотечним сертифікатом участі, іпотечним сертифікатом з фіксованою дохідністю.

Ставка податку становить подвійний розмір ставки, від об’єкта оподаткування, нарахованого як виграш чи приз (крім у державну лотерею у грошовому виразі) на користь резидентів або нерезидентів, та від будь-яких інших доходів, нарахованих на користь нерезидентів — фізичних осіб, за винятком доходів, визначених у Законі України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З)

Ставка податку може становити інший розмір, визначений відповідними нормами Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Особою, відповідальною за нарахування, утримання та сплату (перерахування) до бюджету податку з доходів у вигляді заробітної плати, є працедавець (самозайнята особа), який виплачує такі доходи на користь платника податку (такої самозайнятої особи).

Особою, відповідальною за нарахування, утримання та сплату (перерахування) до бюджету податку з інших доходів, є:

а) для оподатковуваних доходів з джерелом їх походження з України – податковий агент;

б) для іноземних доходів та тих, чиє джерело виплати знаходиться в осіб, звільнених від обов’язків нарахування, утримання або сплати (перерахування) податку до бюджету, – платник податку, одержувач таких доходів;

в) для доходів, що виплачуються на користь платника податку фізичними особами, – такий платник податку.

8.4. Податкові соціальні пільги.

Платник податку має право на зменшення суми загального місячного оподатковуваного доходу, отримуваного з джерел на території України від одного працедавця у вигляді заробітної плати, на суму податкової соціальної пільги у таких розмірах:

— «звичайна» у розмірі, що дорівнює 50 відсотків однієї мінімальної заробітної плати (у розрахунку на місяць), встановленої законом на 1 січня звітного податкового року, – для будь-якого платника податку;

— у розмірі, що дорівнює 150 відсоткам «звичайної» суми пільги, – для платника податку, який:

а) є самотньою матір’ю або самотнім батьком (опікуном, піклувальником) – у розрахунку на кожну дитину віком до 18 років;

б) утримує дитину-інваліда — у розрахунку на кожну дитину віком до 18 років;

в) має троє чи більше дітей віком до 18 років — у розрахунку на кожну таку дитину;

г) є вдівцем або вдовою;

д) є особою, віднесеною законом до 1 або 2 категорії осіб, постраждалих внаслідок Чорнобильської катастрофи, включаючи осіб, нагороджених грамотами Президії Верховної Ради УРСР у зв’язку з їх участю в ліквідації наслідків Чорнобильської катастрофи;

е) є учнем, студентом, аспірантом, ординатором, ад’юнктом;

є) є інвалідом I або II групи, у тому числі з дитинства;

ж) є особою, якій присуджено довічну стипендію як громадянину, що зазнав переслідувань за правозахисну діяльність, включаючи журналістів;

— у розмірі, що дорівнює 200 відсоткам «звичайної» суми пільги, визначеної за правилами підпункту 6.1.1 пункту Закону, — для платника податку, який є:

а) особою, що є Героєм України, Героєм Радянського Союзу, Героєм Соціалістичної Праці або повним кавалером ордена Слави чи ордена Трудової Слави;

б) учасником бойових дій під час Другої світової війни або особою, яка у той час працювала в тилу, на яких поширюється дія Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту» (3551-12);

в) колишнім в’язнем концтаборів, гетто та інших місць примусового утримання під час Другої світової війни або особою, визнаною репресованою чи реабілітованою;

г) особою, яка була насильно вивезена з території колишнього СРСР під час Другої світової війни на територію держав, що перебували у стані війни з колишнім СРСР або були окуповані фашистською Німеччиною та її союзниками.

Податкова соціальна пільга застосовується до нарахованого місячного доходу платника податку у вигляді заробітної плати виключно за одним місцем його нарахування (виплати).

Платник податку подає працедавцю заяву про самостійне обрання місця застосування податкової соціальної пільги (далі — заява про застосування пільги) за формою, визначеною центральним податковим органом.

Податкова соціальна пільга починає застосовуватися до нарахованих доходів у вигляді заробітної плати з дня отримання працедавцем заяви платника податку про застосування пільги.

Працедавець відображає у складі річної податкової звітності всі випадки отримання заяв платників податку про застосування пільги та заяв про відмову від такої пільги.

Податкова соціальна пільга застосовується до нарахованого місячного доходу платника податку без подання заяви про застосування пільги лише у тому випадку, якщо станом на 1 січня 2004 року (дату набрання чинності Законом) працедавцем велася трудова книжка на такого платника податку.

Порядок надання документів та їх склад визначається Кабінетом Міністрів України.

Податкова соціальна пільга не може бути застосована до інших доходів платника податку, якщо він отримує протягом звітного податкового місяця одночасно такі доходи, як:

а) плата за виконання громадських робіт, яка повністю або частково фінансується за рахунок бюджету або відповідного фонду загальнообов’язкового державного соціального страхування;

б) стипендія, грошове чи майнове (речове) забезпечення, одержувані учнями, студентами, аспірантами, ординаторами, ад’юнктами, військовослужбовцями строкової служби, що виплачуються з бюджету;

в) заробітна плата під час відбування покарання у вигляді позбавлення волі;

г) заробітна плата, нарахована (виплачена) за здійснення роботи за наймом у складі екіпажу (команди) транспортного засобу, який перебуває за межами території України, її територіальних вод (виключної економічної зони), у тому числі на якірних стоянках, та належить резиденту на правах власності або перебуває у його тимчасовому (строковому) користуванні та/або є зареєстрованим у Державному судновому реєстрі України чи Судновій книзі України;

д) заробітна плата осіб, які відповідно до закону є державними службовцями;

е) доходи самозайнятої особи від підприємницької діяльності, а також іншої незалежної професійної діяльності.

Податкова соціальна пільга починає застосовуватися до доходів, визначених у підпунктах «а» — «д» при їх нарахуванні (виплаті), та закінчує застосовуватися при завершенні нарахування таких доходів, без подання відповідних заяв.

Податкова соціальна пільга не застосовується до доходів, визначених підпунктом «е».

Якщо платник податку подає заяву про застосування пільги більш ніж одному працедавцю, внаслідок чого податкова соціальна пільга фактично застосовується також при отриманні інших доходів протягом будь-якого звітного податкового місяця, то такий платник податку втрачає право на отримання податкової соціальної пільги за всіма місцями отримання доходу починаючи з місяця, у якому мало місце таке порушення, та закінчуючи місяцем, у якому право на застосування податкової соціальної пільги відновлюється.

Платник податку може відновити право на застосування податкової соціальної пільги, якщо він подає заяву про відмову від такої пільги всім працедавцям із зазначенням місяця, в якому мало місце таке порушення, на підставі чого окремий працедавець розраховує та утримує відповідну суму недоплати податку та штраф у розмірі 100 відсотків суми такої недоплати за рахунок найближчої виплати доходу такому платнику податку, а при недостатності суми такої виплати — за рахунок наступних виплат. Якщо з будь-яких підстав сума недоплати та штрафу не була утримана за рахунок доходу платника податку до спливу граничного строку, встановленого законом для подання річної декларації з цього податку, то сума такої недоплати і штрафу стягується податковим органом у порядку, визначеному законом. При цьому право на застосування податкової соціальної пільги до доходу платника податку відновлюється з податкового місяця, наступного за місяцем, в якому сума такої недоплати та штраф повністю погашаються.

Працедавець платника податку за місцем застосування податкової соціальної пільги здійснює перерахунок сум доходів, нарахованих такому платнику податку у вигляді заробітної плати, а також сум наданих податкових соціальних пільг:

а) за наслідками кожного звітного податкового року;

б) під час проведення розрахунку за останній місяць застосування податкової соціальної пільги при зміні місця її застосування за самостійним рішенням платника податку;

в) під час проведення остаточного розрахунку з платником податку, який припиняє трудові відносини з таким працедавцем.

Якщо внаслідок здійсненого перерахунку виникає недоплата цього податку, то така сума стягується працедавцем за рахунок суми будь-якого оподатковуваного доходу (після його оподаткування) за відповідний місяць, а при недостатності суми такого доходу — за рахунок оподатковуваних доходів наступних місяців, до повного погашення суми такої недоплати.

Якщо внаслідок проведення остаточного розрахунку з платником податку, який припиняє трудові відносини з працедавцем, виникає сума переплати, що перевищує суму податкового зобов’язання, нарахованого за останній звітний період, то така сума підлягає відшкодуванню з бюджету у встановленому порядку.

8.5. Особливості оподаткування.

Оподаткування доходу від надання нерухомості в оренду (суборенду), житловий найм (піднайм)

Порядок оподаткування доходів фізичних осіб від надання нерухомості в оренду (суборенду) здійснюється відповідно до п. 9.1 ст. 9 Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З), згідно з яким податковим агентом платника податку – орендодавця при нарахуванні доходу від надання в оренду нерухомого майна (житла, будівель, споруд та землі) є орендар.

Якщо орендар є фізичною особою, яка не є суб’єктом підприємницької діяльності, то договір оренди підлягає нотаріальному посвідченню, а особою, відповідальною за нарахування та сплату (перерахування) податку до бюджету, є платник податку – орендодавець.

При цьому такий орендодавець самостійно нараховує та сплачує податок до бюджету у строки, встановлені законом для квартального податкового періоду, а саме протягом 40 календарних днів, наступних за останнім днем такого звітного кварталу.

Доходи від надання в оренду нерухомого майна кінцево оподатковуються при їх виплаті за їх рахунок за ставкою оподаткування 15 %.

Надання в оренду нерухомості, що належить фізичній особі — нерезиденту, здійснюється виключно через засноване ним постійне представництво на території України або юридичну особу — резидента (уповноважену особу), що виконує представницькі функції відносно такого нерезидента на підставі письмового договору, і виступає також його податковим агентом відносно таких доходів. Нерезидент, який порушує норми цього пункту, вважається таким, що ухиляється від оподаткування.

Оподаткування процентів

Загальна сума податків, утриманих протягом звітного податкового місяця з нарахованих (сплачених) процентів платнику податку, сплачується (перераховується) таким податковим агентом до бюджету у строки, визначені законом для місячного податкового періоду.

Форма зазначеного податкового розрахунку встановлюється у порядку, визначеному законом, та:

— для банків узгоджується з Національним банком України;

— для небанківських фінансових установ узгоджується з відповідним державним органом, уповноваженим здійснювати контроль та нагляд за такими небанківськими фінансовими установами відповідно до Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Оподаткування дивідендів

Резидент, що виплачує дивіденди платникам цього податку, надає податковому органу у строки, встановлені законом для місячного податкового періоду, податковий розрахунок про нараховані дивіденди, форма якого визначається за правилами, встановленими законом.

Оподаткування роялті

Оподаткування роялті здійснюється за правилами для оподаткування дивідендів. Резиденти можуть нараховувати роялті лише у зв’язку з використанням платником податку права на інтелектуальну (промислову) власність, зареєстрованого відповідно до закону.

Оподаткування виграшів та призів

При нарахуванні доходів у вигляді виграшів у лотерею (крім державних лотерей) або в інших розіграшах, які передбачають попереднє придбання платником податку права на участь у таких лотереях чи розіграшах, не беруться до уваги витрати, понесені платником податку у зв’язку з одержанням такого доходу.

При нарахуванні доходу, отриманого у вигляді виграшу в азартних іграх в казино, інших гральних місцях чи домах, за винятком гри в тоталізатор, враховуються витрати платника податку, понесені ним у зв’язку з отриманням такого доходу протягом робочого дня (зміни).

При нарахуванні доходу, отриманого у вигляді виграшу в азартних іграх в тоталізатор, враховуються витрати платника податку, понесені ним у зв’язку з отриманням такого доходу протягом періоду з початку прийняття ставки до завершення розіграшу.

Доходи, зазначені у цьому підпункті, кінцево оподатковуються при їх виплаті за їх рахунок.

З метою здійснення податкового контролю будь-яка фізична особа — резидент чи нерезидент зобов’язана пред’явити паспорт при вході до грального закладу, а відповідна службова особа такого грального закладу зобов’язана занести відомості про номер такого паспорта, ім’я та прізвище його власника, його громадянство, а у разі коли така особа є громадянином України — зареєстроване місце його проживання. На вимогу платника податку — гравця особа, що виплачує виграш, зобов’язана надати персоніфіковані відомості про такий виграш та понесені такою особою витрати. Порядок виконання норм цього підпункту визначається центральним податковим органом.

Оподаткування інвестиційного прибутку

Облік фінансових результатів операцій з інвестиційними активами ведеться платником податку самостійно, окремо від інших доходів і витрат.

Інвестиційний прибуток розраховується як позитивна різниця між доходом, отриманим платником податку від продажу окремого інвестиційного активу, та його вартістю, що розраховується виходячи з суми витрат, понесених у зв’язку з придбанням такого активу.

До продажу інвестиційного активу прирівнюються також операції з:

обміну інвестиційного активу на інший інвестиційний актив;

зворотного викупу корпоративного права його емітентом, яке належало платнику податку;

повернення платнику податку коштів або майна (майнових прав), попередньо внесених ним до статутного фонду емітента корпоративних прав, внаслідок виходу такого платника податку з числа засновників (учасників) такого емітента чи ліквідації такого емітента.

Придбанням інвестиційного активу вважаються також операції з внесення платником податку коштів або майна до статутного фонду юридичної особи — резидента в обмін на емітовані ним корпоративні права.

Інвестиційний актив, подарований платнику податку чи успадкований платником податку, вважається придбаним за нульовою вартістю.

Якщо протягом 30 календарних днів до дня продажу пакета цінних паперів (корпоративних прав), а також протягом наступних 30 календарних днів за днем такого продажу платник податку придбає пакет ідентичних цінних паперів (корпоративних прав), то:

а) інвестиційний збиток, що виник внаслідок такого продажу, не враховується при визначенні загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами;

б) вартість придбаного пакета для цілей оподаткування визначається за ціною його придбання, але не нижче ціни проданого пакета.

Якщо платник податку продає пакет цінних паперів (корпоративні права) пов’язаним з ним особам, то інвестиційний збиток, що виникає внаслідок такого продажу, не враховується при визначенні загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами.

Якщо платник податку дарує інвестиційний актив або передає його у спадщину, то інвестиційний збиток, що виникає внаслідок такого дарування або надання у спадщину, не враховується при визначенні загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами.

До складу загального річного оподатковуваного доходу платника податку включається позитивне значення загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами за наслідками такого звітного року.

Загальний фінансовий результат операцій з інвестиційними активами визначається як сума інвестиційних прибутків, отриманих платником податку протягом звітного року, зменшена на суму інвестиційних збитків, понесених платником податку протягом такого року.

Якщо загальний фінансовий результат операцій з інвестиційними активами має від’ємне значення, то його сума переноситься у зменшення загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами наступних років до його повного погашення.

Оподаткування благодійної допомоги

Не підлягає оподаткуванню та включенню до складу загального місячного або річного оподатковуваного доходу платника податку благодійна, у тому числі гуманітарна, допомога (далі — благодійна допомога), яка надходить на його користь у вигляді коштів або майна (безоплатно виконаної роботи, наданої послуги) та відповідає вимогам, визначеним пунктом 9.7 Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Для цілей оподаткування благодійна допомога поділяється на цільову та нецільову благодійну допомогу.

Цільовою є благодійна допомога, яка надається під визначені умови та напрями її витрачання, а нецільовою вважається допомога, яка надається без встановлення таких умов або напрямів.

Не підлягає включенню до оподатковуваного доходу цільова або нецільова благодійна допомога, яка надходить платнику податку, постраждалому внаслідок:

а) екологічних, техногенних та інших катастроф у місцевостях, оголошених згідно з Конституцією України (254к/96-ВР) зонами надзвичайної екологічної ситуації, у граничних сумах, визначених Кабінетом Міністрів України;

б) стихійного лиха, аварій, епідемій та епізоотій загальнодержавного або місцевого характеру, які завдали або створюють загрозу здоров’ю громадян, навколишньому природному середовищу, викликали або можуть викликати людські жертви або втрату власності громадян, у зв’язку з якими рішення про залучення благодійної допомоги було прийнято відповідно Кабінетом Міністрів України або органом місцевого самоврядування, у граничних сумах, визначених Кабінетом Міністрів України.

Благодійна допомога, що надається на зазначені цілі, повинна розподілятися через державний чи місцевий бюджет або через банківські рахунки існуючої мережі благодійних організацій, Товариства Червоного Хреста України.

Не підлягає включенню до оподатковуваного доходу сума нецільової благодійної допомоги, у тому числі матеріальної, яка надається резидентами — юридичними або фізичними особами на користь платника податку протягом звітного податкового року сукупно у розмірі, що не перевищує розмір суми граничного розміру доходу.

Благодійник – юридична особа зазначає відомості про надані суми нецільової благодійної допомоги у складі податкової звітності.

При отриманні нецільової благодійної допомоги від благодійника – фізичної особи платник податку зобов’язаний подати річну податкову декларацію із зазначенням її сум у разі, якщо:

а) загальна сума отриманої нецільової благодійної допомоги протягом звітного податкового року перевищує її граничний розмір;

б) платник податку не має права на отримання податкової соціальної пільги.

Не підлягає включенню до оподатковуваного доходу цільова благодійна допомога, яка надається резидентами — юридичними або фізичними особами у будь-якій сумі (вартості):

а) закладу охорони здоров’я для компенсації вартості платних послуг з лікування платника податку або члена його сім’ї першого ступеня споріднення, у тому числі для придбання ліків (донорських компонентів, протезно-ортопедичних пристосувань

б) нижчезазначеним закладам для розподілу благодійної допомоги між особами, що не досягли 18-річного віку та перебувають у таких закладах:

будинку маляти;

будинку дитини;

будинку-інтернаті;

школі-інтернаті (у тому числі спеціальній, санаторній або для сиріт);

дитячому будинку сімейного типу;

школі соціальної реабілітації;

притулку для неповнолітніх;

приймальнику-розподільнику системи Міністерства внутрішніх справ України;

в) державному або комунальному закладу чи благодійній організації, у тому числі Товариству Червоного Хреста України, що надають послуги особам, які не мають житла, з їх харчування та облаштування на нічліг;

г) пенітенціарному закладу для поліпшення умов утримання, харчування чи медичного обслуговування осіб, які перебувають у слідчих ізоляторах чи місцях позбавлення волі, або безпосередньо таким особам;

д) будинку для престарілих чи інвалідів для поліпшення умов їх утримання, харчування, медичного обслуговування, соціальної реабілітації;

е) платнику податку, який здійснює наукове дослідження або розробку, для відшкодування вартості обладнання, матеріалів, інших витрат (крім виплат заробітної плати, додаткових благ, інших особистих витрат), за умови, якщо результати таких досліджень та розробок підлягають оприлюдненню та не можуть бути предметом патентування чи інших обмежень у оприлюдненні чи безоплатному поширенні об’єктів права інтелектуальної (промислової) власності, отриманих у результаті таких досліджень або розробок, а також якщо отримання такої допомоги не містить передумов щодо виникнення будь-яких договірних зобов’язань між благодійником або будь-якою третьою особою та набувачем благодійної допомоги у майбутньому, крім обов’язків з цільового використання такої благодійної допомоги.

У разі коли після завершення зазначеного наукового дослідження (розробки) у набувача благодійної допомоги залишаються об’єкти власності, надані благодійною організацією для виконання такого дослідження (розробки), такий набувач зобов’язаний:

або придбати такі об’єкти власності у такої благодійної організації за їх звичайною ціною на момент такого придбання;

або повернути такі об’єкти власності такій благодійній організації чи іншій благодійній організації;

або визнати дохід у розмірі вартості таких об’єктів власності, визначеної за звичайними цінами, з наступним його оподаткуванням;

є) аматорській спортивній організації, клубу для компенсації витрат з придбання або оренди спортивного знаряддя та інвентарю, користування спортивними майданчиками, приміщеннями чи спорудами для проведення тренувань, забезпечення участі спортсмена-аматора у спортивних змаганнях.

Під терміном «аматорська спортивна організація, клуб» розуміється громадська організація, діяльність якої не спрямована на отримання доходу; під терміном «спортсмен-аматор» розуміється особа, чия спортивна діяльність не спрямована на отримання доходу, за винятком отримання нагород чи винагород від імені держави, органів місцевого самоврядування або громадських організацій як України, так і інших країн, у вигляді медалей, грамот, пам’ятних призів у формах, відмінних від грошової, а також як сума відшкодування витрат, пов’язаних із відрядженням такого спортсмена-аматора у місце проведення змагання, у межах встановлених законом норм для відрядження найманого працівника.

Набувач цільової благодійної допомоги у вигляді коштів має право на її використання протягом строку, встановленого умовами такої допомоги, але не більше 12 календарних місяців, наступних за місяцем отримання такої допомоги, за винятком отримання благодійної допомоги у вигляді ендавменту. Якщо цільова благодійна допомога у вигляді коштів не використовується її набувачем протягом такого строку та не повертається благодійнику до його закінчення, то такий набувач зобов’язаний включити невикористану суму такої допомоги до складу загального річного оподатковуваного доходу та сплатити відповідний податок.

Під терміном «ендавмент» слід розуміти суму коштів або цінних паперів, які вносяться благодійником у банк або небанківську фінансову установу, завдяки чому набувач благодійної допомоги отримує право на використання процентів або дивідендів, нарахованих на суму такого ендавменту. При цьому такий набувач не має права витрачати або відчужувати основну суму такого ендавменту без згоди благодійника.

Набувач цільової благодійної допомоги має право звернутися до податкового органу з поданням щодо продовження строку використання такої цільової благодійної допомоги у разі існування достатніх підстав, що підтверджують неможливість її повного використання у зазначені цим пунктом строки, а керівник такого податкового органу має право прийняти рішення про таке продовження. Якщо податковий орган відмовляє у такому продовженні, його рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку згідно із Законом України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Забороняється надавати благодійну чи спонсорську допомогу органам державного управління та органам місцевої влади або створеним ними благодійним фондам чи іншим неприбутковим організаціям чи за їх дорученням — третім особам, якщо надання такої благодійної допомоги є попередньою або наступною умовою видачі платнику податку будь-якого дозволу, ліцензії, узгодження, державної послуги чи іншого рішення на його користь або прискорення такої видачі (спрощення її процедури).

Дії посадових (службових) осіб органів державного управління та органів місцевої влади з висування таких умов вважаються діями з вимагання коштів або майна у розмірі такої благодійної чи спонсорської допомоги.

Оподаткування доходів, отриманих за договорами довгострокового страхування життя, недержавного пенсійного забезпечення та пенсійних вкладів

Не підлягають оподаткуванню при їх нарахуванні (виплаті) страховиком-резидентом або адміністратором недержавних пенсійних фондів та не включаються до складу загального оподатковуваного доходу платника податку звітних податкових періодів, встановлених законом:

а) суми регулярних та послідовних виплат (ануїтетів) за договором довгострокового страхування життя або пенсійних виплат за договором пенсійного вкладу, виплат пенсій на визначений строк або довічних пенсій, одержувані платником податку — резидентом, що має вік, не менший 70 років;

б) сума страхової виплати за договором довгострокового страхування життя, якщо внаслідок страхового випадку застрахована особа отримує інвалідність I групи;

в) сума виплат за договором пенсійного вкладу, виплат пенсії на визначений строк, довічних або одноразових пенсій, якщо вкладник, учасник недержавного пенсійного фонду чи застрахована особа отримує інвалідність I групи.

Оподаткування іноземних доходів

Якщо джерело виплат будь-яких оподатковуваних доходів є іноземним, то сума такого доходу включається до складу загального річного оподатковуваного доходу платника податку – їх отримувача, який зобов’язаний подати річну податкову декларацію.

Якщо згідно з нормами міжнародних договорів, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, платник податку може зменшити суму річного податкового зобов’язання на суму податків, сплачених за кордоном, то такий платник податку визначає суму такого зменшення за визначеними підставами у річній податковій декларації.

Не підлягають зарахуванню у зменшення суми річного податкового зобов’язання платника податку такі податки:

а) податки на капітал (приріст капіталу), податки на майно;

б) поштові податки;

в) податки на реалізацію (продаж), інші непрямі податки, незалежно від того, чи підпадають вони під категорію прибуткових податків або вважаються окремими податками згідно з законодавством іноземних держав.

Для отримання права на зменшення суми податкового зобов’язання на суму податку, сплаченого за межами України, платник податку зобов’язаний отримати від державного органу країни, в якій сплачується такий дохід, уповноваженого стягувати такий податок, довідку про суму стягнутого податку, а також про базу його нарахування. Така довідка має бути легалізована консульською установою України у відповідній країні.

Сума податку з іноземного доходу платника податку — резидента, сплаченого за кордоном України, не може перевищувати суму податку, розраховану на базі загального річного оподатковуваного доходу такого платника податку (з урахуванням суми отриманого іноземного доходу).

Оподаткування сум надміру витрачених коштів, отриманих платником податку на відрядження або під звіт та не повернутих у встановлений строк

Сума податку, нарахована на суму такого перевищення, утримується особою, що надала такі кошти, за рахунок будь-якого оподатковуваного доходу (після його оподаткування) платника податку за відповідний місяць, а при недостатності суми такого доходу – за рахунок оподатковуваних доходів наступних звітних місяців, до повної сплати суми такого податку.

Якщо платник податку припиняє трудові або цивільно-правові відносини з особою, що надала такі кошти, то така сума податку утримується за рахунок останньої виплати оподатковуваного доходу під час проведення остаточного розрахунку, а при недостатності суми такого доходу непогашена частина податку включається до складу податкового зобов’язання платника податку за наслідками звітного податкового року.

Якщо повне утримання такої суми податку є неможливим внаслідок смерті платника податку або визнання його за рішенням суду безвісно відсутнім або померлим, то така сума утримується при нарахуванні доходу за останній для такого платника податку податковий період, а в непогашеній частині визнається безнадійною до сплати.

Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт, надається за формою, встановленою центральним податковим органом, до закінчення третього банківського дня, наступного за днем, у якому платник податку:

а) завершує таке відрядження;

б) завершує виконання окремої цивільно-правової дії за дорученням та за рахунок особи, що надала кошти під звіт.

За наявності надміру витрачених коштів їх сума повертається платником податку у касу або зараховується на банківський рахунок особи, що їх надала, до або під час подання зазначеного звіту.

Якщо у майбутніх податкових періодах платник податку повертає суму надміру витрачених коштів або вона стягується з такого платника податку за рішенням суду, перерахунок податкових зобов’язань такого платника податку не здійснюється, а сума штрафу не відшкодовується.

Оподаткування доходів, одержаних нерезидентами

Доходи з джерелом їх походження з України, що нараховуються (виплачуються, надаються) на користь нерезидентів, підлягають оподаткуванню за правилами, встановленими для резидентів, з урахуванням особливостей, визначених окремими нормами Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Додатково до визначень пункту 1.3 статті 1 цього Закону доходами з джерелом їх походження з України вважаються доходи, нараховані нерезидентам, які:

а) працюють на об’єктах, розташованих на території України, у тому числі у представництвах нерезидентів — юридичних осіб, незалежно від джерел виплати таких доходів;

б) є членами керівних органів резидентів — юридичної особи чи фізичної особи — суб’єкта підприємницької діяльності або їх представництв за кордоном та отримують у цьому зв’язку заробітну плату, інші виплати та винагороди за рахунок таких резидентів;

в) є суб’єктами підприємницької діяльності або здійснюють незалежну професійну діяльність на території України, незалежно від джерел виплати таких доходів.

Якщо доходи з джерелом їх походження з України виплачуються нерезиденту іншим нерезидентом, то такі доходи повинні зараховуватися на рахунок, відкритий таким нерезидентом у банку-резиденті, режим якого встановлюється Національним банком України. При цьому цей банк-резидент вважається податковим агентом при здійсненні будь-яких видаткових операцій з такого рахунку.

У разі виплати нерезидентом таких доходів іншому нерезиденту готівкою або у формі, відмінній від грошової, нерезидент — отримувач такого доходу зобов’язаний самостійно нарахувати та сплатити (перерахувати) податок до бюджету протягом 20 календарних днів, наступних за днем одержання таких доходів, але не пізніше закінчення його перебування в Україні.

Порядок виконання норм цього підпункту Закону визначається Кабінетом Міністрів України за погодженням з Національним банком України.

При нарахуванні на користь нерезидента доходів у вигляді процентів, дивідендів або роялті застосовується відповідна ставка податку, встановлена цим Законом для нарахування таких доходів резиденту.

Оподаткування доходів, отриманих фізичною особою — суб’єктом підприємницької діяльності або фізичною особою, яка сплачує ринковий збір.

Оподаткування доходів, отриманих фізичною особою від продажу нею товарів (надання послуг, виконання робіт) у межах її підприємницької діяльності без створення юридичної особи, а також фізичною особою, яка сплачує ринковий збір, здійснюється за правилами, встановленими спеціальним законодавством з цих питань.

8.6. Відповідальність за порушення.

Розмір штрафних (фінансових) санкцій за порушення норм цього Закону та підстави для їх застосування визначаються законом, що регулює такі питання, якщо інше не встановлене нормами Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З).

Фінансово відповідальними за порушення норм Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” є такі особи:

а) при порушенні правил нарахування, утримання та сплати до бюджету податку з доходів платника податку, що здійснюються особами, визначеними цим Законом податковими агентами, — такі особи;

б) при порушенні правил сплати податку з чистого річного оподатковуваного доходу платника податку — такий платник податку.

Особами, відповідальними за погашення суми податкового зобов’язання або податкового боргу з цього податку, є:

а) при нарахуванні податку особою, на яку покладається відповідальність за таке нарахування, утримання та сплату (перерахування) податку до бюджету згідно з нормами Закону України “Про податок з доходів фізичних осіб” (ВВР, 2003, №37З), — така особа — податковий агент;

б) при нарахуванні податку податковим органом на підставі поданої декларації — платник цього податку;

в) при самостійному нарахуванні податку його платником — такий платник.

У разі коли податковий агент до або під час виплати доходу на користь платника податку не здійснює нарахування, утримання або сплату (перерахування) цього податку, відповідальність за погашення суми податкового зобов’язання або податкового боргу, що виникає внаслідок таких дій, покладається на такого податкового агента. При цьому платник податку — одержувач таких доходів звільняється від обов’язків погашення такої суми податкових зобов’язань або податкового боргу.

Особою, яка несе відповідальність за неповне або несвоєчасне повернення суми надміру сплаченого податку, у тому числі внаслідок застосування права на податковий кредит, є:

а) податковий орган, який порушує строки подання розрахунку такої суми або занижує його розмір;

б) орган Державного казначейства України, що порушує строки такого повернення або занижує його розмір.

За неповне або несвоєчасне повернення суми надміру сплаченого податку, у тому числі внаслідок застосування права на податковий кредит, на користь платника податку сплачуються такі штрафи:

якщо платник податку не отримує таку суму у строк, визначений цим Законом, при затримці до 30 календарних днів, наступних за останнім днем граничного строку її виплати, — у розмірі 10 відсотків від такої суми;

якщо платник податку не отримує таку суму у строк, визначений цим Законом, при затримці від 31 до 90 календарних днів, наступних за останнім днем граничного строку її виплати, — у розмірі 50 відсотків від такої суми;

якщо платник податку не отримує таку суму у строк, визначений цим Законом, при затримці від 91 календарного дня, наступного за останнім днем граничного строку її виплати, — у розмірі 100 відсотків від такої суми.

Нарахування таких штрафів самостійно здійснюється органом Державного казначейства України у порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

У разі коли особи, що зобов’язані цим пунктом нести відповідальність за неповне або несвоєчасне надання платнику податку бюджетного відшкодування, не здійснюють або відмовляються здійснювати зазначене відшкодування (його частини) всупереч нормам цього Закону, то платник податку має право оскаржити їх дії (бездіяльність) у суді (господарському суді) без попередньої сплати державного мита у зв’язку з поданням позовної заяви (скарги).

Реферат: Возикновение денег

Posted on 30.05.2018 by admin

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………3

Глава I. Деньги, история их возникновения и этапы развития денежных отношений……………………………………………………………………….…5

1. Из истории возникновения денег…………………………………………5

2. Деньги, их чеканка в Древней Руси и в средние века на Руси…….……6

3. Денежная реформа Петра I. ………………………………………………11

4. Деньги в 1730-х – начале 1760-х годов …………………………………14

5. Деньги в последней трети XVIII века. Ассигнации…………………….16

6. Денежная система в первой половине XIX века ……………………….20

7. Денежная система во второй половине XIX века – начале XX века….24

Глава II. Функции денег…………………………………………………………28

1. Мера стоимости.….……………………………………………………….28

2. Средство платежа………………………………………..………………..28

3. Средство обращения………………………………………………………29

4. Средство накопления (сбережения)……………………………………..29

5. Мировые деньги…………………………………………………………..29

Заключение……………………………………………………………………….31

Приложение……………………………………………………………………….34

Список использованной литературы……………………………………………36

ВВЕДЕНИЕ.

«Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги — единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги — это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка». Эту замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги, использовали в своей книге авторы учебника «Экономикс».

Деньги существуют так же давно, как и сама человеческая цивилизация, а может быть, они даже и старше самой цивилизации. На протяжении веков деньги постоянно изменялись и сегодняшнее их состояние отнюдь не является завершающей и окончательной фазой.

За все время существования денег сменилось множество разнообразных монет, денежных знаков. И каждая страна уникальна в этом по-своему.

В отечественной историографии традиционно считается, что древнерусское хозяйство основывалось исключительно на натуральном обмене. Это заблуждение объясняется почти полным отсутствием исторических исследований о денежном обращении.

Как и любое государство, Древняя Русь не могла обойтись без денег — просто ее первые, еще доваряжские деньги не были монетами. Сложившаяся древнерусская денежная система являла собой набор соотношений между несколькими денежными единицами.

С развитием Российского государства денежная система изменялась: менялись монеты, появлялись банкноты. Различные правители государства проводились реформы, многие из которых оказывали сильное влияние на изменение денежной системы.

В данной курсовой работе прослеживается история русской денежной системы вплоть до 1917 года.

В данной курсовой работе я попытаюсь ответить на вопрос: «что же все- таки явилось причиной возникновения денег», а также раскрыть понятие денег, их сущность и функции, а также их роль в экономике на протяжении долгого времени.

При подготовке курсовой работы изучалась литература, список которой приведен на странице 36.

Но для начала хотелось бы привести краткую справку о возникновении денег.

Глава I. Деньги, история их возникновения и этапы развития денежных отношений.

1.1. Из истории возникновения денег.

Деньги возникли в период разложения первобытнообщинного строя, завершив процесс длительного развития форм стоимости товара. Деньгами становится какой-либо наиболее важный предмет потребления. У многих народов роль денег играл скот. Латинское название денег — pecunia — происходит от pecus
— скот, как и русское слово «товар» от тюркского слова, означающего
«скот». На территории современной Германии в I тыс. до н.э. имелись так называемые «коровьи деньги». У северных народов денежной единицей служил олень. У других народностей деньгами являлись сахар, слоновая кость, меха, опиум, какао, и т.д. Особенно известны в качестве денег раковины каури
(cowry) или Cyprala moneta (змеиная головка) — беловатая раковинка 2-3 см длиной, добываемая в Индийском океане вывозимая в Индию, Цейлон, Африку.
Другие народы (в основном северные) в качестве денег использовали ценные шкурки (Северная Америка, Аляска, Сибирь), и долгое время на Руси (шкурка белки составляла копейку, сто шкурок — рубль).

Не все народы додумались до денег, например, у первобытных народов
Австралии был простой обмен.

В некоторых странах деньгами служили продукты, получаемые от возделываемых культур. В Африке у многих племен деньгами служила бутылка рома. У многих народов единицей ценности и платежа был раб: тропическая
Африка, Новая Гвинея, Древняя Русь. Также в качестве денег использовали и металлические бруски, и пластины известного веса, порошка (золотого).

Наконец, появляются монеты.

Считается, что самые первые монеты появились в Китае и древнем
Лидийском царстве в VII веке до нашей эры. Около 500 лет до нашей эры персидский царь Дарий совершил экономическую революцию в своем государстве, введя в обращение монеты и заменив ими бартер. Появляясь в развитых государствах, монеты быстро распространялись на соседние варварские племена, потом все далее и далее. В Древней Руси имели хождение римские и греческие золотые монеты.

1.2. Деньги, их чеканка в Древней Руси

и в средние века на Руси.

Хотя племена славян и англов, саксов, норманнов, варягов образовались приблизительно в одно и то же время, после Великого Переселения Народов
(II век н.э.), по ряду причин образование сильного государства на Руси началось с X века, но зарождение монет произошло много раньше.

На определенном этапе экономического развития роль денег была за скотом. В древнейших списках «Русской Правды» — составленный варяжскими князьями в XI веке свод законов — встречаются упоминания о штрафах скотом.
Существовала даже должность — «скотник», т.е. человек, взимающий подати.

В другое время роль денег выполнял мех куницы, также многократно упоминаемый в «Русской Правде».

Встречающиеся в «Русской Правде» «куны», «резаны», «векши», «бели» означают, по-видимому, уже металлические деньги, к которым перешли названия некоторых мехов. Судя по «Русской Правде», гривна и «куна» служили основными металлическими денежными единицами не только в торговле, но и в процессе взимания дани.

Другой древнерусской монетой был златник (золотник) — первая золотая монета на Руси, равная по весу византийскому солиду (4,2 г). Эта древнерусская монета со славянской надписью, портретом князя (Владимира
Святославовича) и родовым гербом Рюриковичей особой роли в торговле не играла, а скорее, служила символом силы государства. Чеканился, как и сребреник, в X-XI веках.

Сребреник (серебряник) первая серебряная монета Древней Руси. Для чеканки использовалось серебро арабских монет. Монета чеканилась в Киеве —
Владимиром Святославовичем, в Новгороде — Ярославом Мудрым. Отдельную группу монет являют собой монеты тмутараканского князя Олега-Михайлы, чеканившиеся около 1070 года. Еще до образования Киевского государства, а затем и в период его существования, внешняя торговля и войны содействовали получению металлических денег из стран Востока, Византии, позднее из западных стран. По некоторым данным, славяне еще в IV-V веках имели золотые деньги.

В денежном обращении Древней Руси слитки играли более значительную роль, чем на Западе, где обращение слитков встречало противодействие со стороны феодалов, которые располагали правом чеканки монеты и рассматривали всякий слиток как материал для чеканки. На Руси власти, наоборот, содействовали обращению слитков, которые называют гривнами. Как и в других странах, названия денежных единиц вначале совпадали с весовыми. Гривна была и денежной, и весовой единицей. По мере роста общественного труда, роль денег в большей степени переходит к благородным металлам. Это стало возможным, когда ремесло как форма деятельности отделилась от земледелия.

Основой денежной системы Древней Руси стала гривна, весовая единица, древняя славянская денежная, служащая для измерения золота и серебра.
Золотые, серебряные, бронзовые гривны, употреблявшиеся женщинами в качестве украшения в виде обруча, носимые на шее (на «загривке»- отсюда и название), впоследствии стали основной денежной единицей Руси. Вот яркий пример огромного влияния женщин на жизнь общества, его развитие.

С вопросом о весе гривны обычно связывают и вопрос о ее происхождении.
Если видеть в ней «русский фунт», либо его половину, значит, гривна восходит к древнему месопотамскому фунту, заимствованному Русью и сохранившимся у нас до введения метрической системы. Но в кладах обнаруживают слитки разного веса. Некоторые исследователи пришли к заключению, что вес гривны изменяется в зависимости от того, какая страна имела наибольшие торговые связи с данной местностью. Смена влияния Востока,
Византии и Запада последовательно влияла на вес гривны (арабская унция, византийская литра, западная марка). Первой русской гривной принято считать киевскую шестиугольную гривну, вес которой колеблется от 34 до 39 золотников. Вначале разделения гривны не было, но затем в древней литературе появились названия

«Гривна серебра» и «гривна кун». Первое упоминание о гривне кун встречается в Ипатьевской летописи в 1287 году. Вопрос о том, что являет собой гривна кун, в чем состояло ее отличие от гривны серебра, является одним из спорных вопросов истории денег на Руси.

Слово «кун» дает повод причислить гривну кун к меховым деньгам.

По мнению А.И.Черепнина, под гривной кун следует понимать количество чужеземной монеты, соответствующее гривне серебра.

Нам кажется, что гривна кун была все же монетой, поскольку она оставалась основной денежной единицей в торговой столице Древней Руси —
Великом Новгороде — до XV века. Потом здесь начали чеканить свою монету, а до тех пор очень много было иностранной монеты — ганзы. Тоже, вероятно, было в Пскове, Смоленске, Полоцке и Витебске. Достаточно быстрое падение курса гривны объясняется интенсивной порчей ее на Западе, кстати, заставившей новгородцев начать чеканить свою монету. Стоимость выпускаемых денег, т.е. вес чистого серебра в них, был в пропорции с западноевропейскими монетами.

Чеканка монеты в Киевской Руси началась раньше, чем во многих европейских государствах. Имеются неопровержимые доказательства чеканки монеты в X-XI веках на Руси — серебряники Владимира Мономаха (1078-1125), киевская гривна (весом 140-160 г) и др. Монеты в Древней Руси были гораздо крупнее, чем в Западной Европе тех времен. Укрупненная монета весом до 3-х граммов выше чеканилась за сотни лет раньше, чем в Европе. Монета киевского периода, особенно золотая, технически лучше выполнена, нежели западноевропейская средневековая монета. Причем, необходимо отметить, что чеканка золота началась даже раньше, чем во Франции (если не брать в расчет ранний, меровинговский период). Однако монета чеканилась в ограниченном количестве и доля гривен и иноземной монеты в обращении была больше.
Собственная массовая монета на Руси появилась позже. А иноземные монеты русские называли по-своему: «ногата», «резана», «шеляг», «веверица» и т.д.

В первых выпусках златники и сребреники в основном повторяли тип византийских монет (на одной стороне — изображение князя, на другой —
Христа), затем лик Христа поменяли на родовой герб Рюриковичей. На тмутараканских монетах на одной стороне было изображение архангела Михаила, а на другой надпись «Господи, помози Михаилу».

Чеканка сребреников была особенной. Их не вырезали из пластины, как в
Византии, а отливали. Как и златников, сребреников выпущено было очень мало.

Есть мнение, что чеканка еще ранее началась в Нижегородском княжестве.
Некоторые ученые, например Ильин А.А., считают, что первенство за рязанским княжеством. Они признают собственной рязанской монетой татарские монеты с подчеканкой славянских букв. Чеканка монет с восточными надписями, возможно, преследовала цель платить этой монетой дань и использовать ее для торговли с Востоком.

Период с XII по XIV век вошел в историю России как «безмонетный».
Тогда Русь попала под монгольское иго и вследствие упадка экономики и производства собственная монета не чеканилась. На северо-востоке Руси появляются татарские монеты.

С XIII века, после попадания русских земель под монгольское иго, развитие монет пошло двумя путями. С XIV века в юго-западных землях появляются: пражский грош, денарий, квартник, полугрош, шеляг и другие западные монеты. Тогда же на северо-востоке Руси началась чеканка русских монет.

Деньга (или денга) появилась как монета в конце XIV века в Москве, затем и в других русских княжествах. Из гривны серебра (204 г) чеканили 200 денег, составляющих московский счетный рубль. Кроме денги чеканились полуденьги (полушки), в Новгороде и Пскове — четвертица, т.е. 1/4 деньги.
Тогда же на северо-востоке Руси началась чеканка русских монет из серебра и меди. Иван III установил единую монету для всего государства с надписями на монетах «Оспадарь всея Руси».

Большое ухудшение монеты в Московском княжестве произошло при Василии
Темном и позднее, в XV-XVI веках, с появлением многочисленных обрезанных и поддельных монет. Изготавливаемые в разных княжествах различными мастерами монеты были неодинаковы по весу и содержанию в них драгоценного металла.
Существовала и сознательная порча монет. Поэтому возникла необходимость в реформировании и унификации денежной системы.

После первой денежной реформы Елены Глинской в 1535 году чеканилась одна общегосударственная серебряная монета, вдвое тяжелее деньги — новгородка, которая впоследствии получившая название копейка по изображению всадника с копьем на ней; денга московская или московка, или просто деньга, которую также называли «сабельной» или «мечевой» по изображенному на ней всаднику с саблей; полушка (полуденьга), равнявшаяся половине деньги и четверти новгородки. Был учрежден монетный двор, монетная стопа была значительно снижена. Из гривны серебра чеканились 300 новгородок весом
0,68г, или 600 денег, весом 0,34 г. Таким образом, с 1535 года 100 новгородок равнялись 1 рублю. История рубля также интересна. Название это получила новгородская гривна (длинная серебряная палочка весом 204 г).

Смысл денежной реформы Елены Глинской заключался не только в унификации денежного обращения, но и в установлении контроля над монетных дел мастерами, что привело в скором времени к государственной монополии на денежную чеканку.

Государственная монополия на чеканку денег не устранила произвола в выборе их веса и металла для изготовления. Реформа Елены Глинской предписывала изготовлять из гривны 3 руб. монетами. Но сама гривна тогда стоила 3,5 рубля. Так что на каждой гривне казна наживалась на 50 копеек.
Со временем содержание серебра в монетах уменьшилось. Ко времени Алексея
Михайловича она превратились в маленькие «чешуйки», на одной стороне которых был изображен всадник с копьем. Отсюда их официальное название — копейки.

Более эффективным была замена металла при чеканке. Так, при Василии
Шуйском в казне не оказалось серебра. Тогда он приказал чеканить копейки из золота. Со времен первых варягов состояние стоимостей золота и серебра уже изменилось, и золотая копейка Василия Шуйского ценилась в десять раз дороже серебряной. Естественно, что она быстро исчезла из оборота.

В середине XVII века финансовое состояние России под влиянием многочисленных войн было очень тяжелым. Важнейшим источником получения прибыли была внешняя торговля. Вырученные в ходе ее на талеры (ефимки) — иностранные серебряные монеты — делалась русская надпечатка. Талеры были разных проб и веса. Это очень затрудняло расчеты, особенно с иностранными торговцами.

В условиях войны с Польшей правительство выпускает медные деньги с принудительным курсом, которые очень быстро вытеснили из обращения серебро.
Но медные деньги легко подделывались, и, обесценившись, они вызвали Медный бунт 1662 года, после которого медные деньги были выкуплены по цене «за рубль медных денег две серебряные деньги».

1.3. Денежная реформа Петра I.

С ростом товарного производства проблема денежного обращения в России приобрела огромное значение.

При Петре I была проведена реформа, решительно изменившая всю ситуацию.
Денежная система стала следующей. Высшей денежной единицей стал двойной червонец, содержащий 6,94 г золота. Далее следовал червонец — 3,47 г золота. Затем золотые два рубля — 0,69 г золота, серебряный рубль, полтина, полуполтинник, гривенник, пять копеек, десять денег, алтын и копейка, медные деньга, копейка и полушка.

Реформа проводилась постепенно по заранее обдуманному плану. Так еще с
1696 года стали чеканить датированные серебряные копейки. Ранее даты ставились крайне редко. Эти даты должны были, как бы подготовить население к грядущим переменам в денежном деле. Спустя несколько лет начали вводить в денежное обращение датированную разменную медную монету (денежки и полушки), а с 1704 года и медную копейку. Параллельный выпуск одинаково датированных серебряных и медных денег приучал население к тому, что и та, и другая монета равноценна, что способствовало укреплению доверия к медной монете.

Чеканка медной монеты была важной составной частью общей программы денежной реформы. Она позволяла экономить серебро, которого не хватало (да и стоило оно дорого), избавиться от постоянной нехватки мелкой разменной монеты — уязвимого места денежного обращения в течение всего XVII века.
Выпуск медных денег начался с 1700 года.

С 1701 года стали чеканиться золотые червонцы. Прототипом для них послужил западноевропейский дукат, известный в Русском государстве еще с XV века. Выпуск червонцев означал создание русской ходячей золотой монеты, которой ранее не было в денежном обращении страны. В обращении червонцы ходили по более высокой цене, чем они стоили в казне. Цена не была постоянной и изменялась в соответствии с ценами на золото в России, проявляя тенденцию к росту.

Относительно небольшая чеканка золотой монеты в первой четверти XVIII века объясняется постоянной нехваткой золота. Серебро в России стоило дорого, в то время как цены на золото были низкими. В европейских странах золото ценилось в 14-15 раз дороже серебра, а в России примерно в 13 раз.
Именно поэтому золото ввозить в Россию было невыгодно, и оно не могло широко использоваться в качестве монетного металла.

Серебряная монета была ведущей в России, несмотря на то, что в первой четверти XVIII века началось усиленное внедрение в денежное обращение медных денег.

Всего за 1698-1711 гг. было выпущено серебряных денег на 20849 тысяч рублей. Доходы казны от передела серебра в эти годы равнялись 6139 тысячам рублей. Такая высокая прибыль (29,3% от общей суммы денег) была получена за счет уменьшения веса монет, перечеканки старых, более тяжеловесных денег и отчасти понижения пробы серебра в новых мелких монетах.

«В литературе петровская реформа описывается довольно часто, но сама система денежных единиц излагается редко. Если бы на нее обратили более пристальное внимание, то пришлось бы отказаться от общего заблуждения в том, что набор номиналов монет Петра I последовательно базировался на десятичном принципе. Этот принцип был введен в России несколько позднее.
Также нельзя сказать, что «реформа, проведенная в 1698-1704 гг., вывела русскую денежную систему в число самых передовых в Европе». (Узденников
В.В.)

Дело в том, что ко времени Петра I в европейском денежном обращении произошли значительные перемены. В XVI веке появились банки, которые брали металлические деньги на хранение, а взамен выдавали бумажные банкноты — кредитные обязательства. Банкноты были удобны при путешествиях. Обменяв в одном городе несколько килограммов металла на ничего не весящую и легко скрываемую от разбойников бумажку, путешественник возвращал свои деньги в другом городе, где было отделение того же банка. К XVIII веку банкноты стали основным средством денежного обращения, а металлические деньги превратились в разменную монету».

Петр I Великий называл деньги «артерией войны». При нем, как и при его тетке Софье, наблюдалось уменьшение металла в денежной единице, в результате чего счетный рубль 1698 года составлял немного более 1/3 счетного Ивана III. Ведя многочисленные войны, Петр Великий вынужден был прибегать к порче монеты в целях увеличения доходов. Перечеканка серебряной монеты в монету низшего достоинства по прежней номинальной цене дала по 946 тысяч рублей в первые три года (1701-1703 гг.), по 313 тысяч рублей — в следующие три: отсюда были выплачены иностранные субсидии. Однако скоро весь металл был переведён в новую монету, а стоимость её в обращении упала на половину: таким образом, польза от порчи монеты была временной и сопровождалась огромным вредом.

Правительство прибегало к энергичным мерам к изысканию медных, серебряных и золотых руд. Были изданы законы, запрещавшие вывоз золота и серебро. Петр I не только запрещал вывозить русские деньги за границу, но и, опасаясь ввоза поддельных денег, запретил иноземным купцам продавать русские товары за русские деньги.

Итак, подводя итоги денежной реформы Петра I можно сказать, что в денежном обращении России в первой четверти XVIII века серебряная монета являлась основной. На ее долю приходилось 88,5%, медной — 9,2% от общей суммы чеканки. Размеры чеканки золотой монеты были невелики (2,3%). Общие доходы казны от чеканки монет в первой четверти XVIII века превышали 10,1 млн. рублей.

В истории денежной реформы Петра можно наметить 3 этапа. Первый (1698-
1704 гг.) наиболее важный, характеризуется внедрением в денежное обращение наряду с серебряной медной и золотой монеты, понижением веса серебряной копейки, основанием новых денежных дворов и постепенным переходом от ручной чеканки к машинной, разработкой новой денежной системы. Сущность второго этапа (1711-1717 гг.) состоит в отказе от чеканки мелких серебряных денег, в сокращении содержания в них чистого серебра и, следовательно, уменьшении их реальной ценности. На третьем этапе реформы (1718-1724 гг.) происходят радикальные изменения в нескольких направлениях. Ведущее место в чеканке заняли монеты крупного достоинства.

В результате реформы была создана единая для всей территории страны монетная система, отвечавшая уровню экономического развития России. Также реформа позволила сосредоточить в руках государства крупные средства, ставшие одним из главных источников финансирования громадных расходов и многих других преобразований первой четверти XVIII века.

1.4. Деньги в 1730-х — начале 1760-х гг.

В чеканке медной монеты в 30-х — начале 60-х гг. XVIII века четко прослеживаются два этапа. Первый (1730-1755 гг.), когда мелкая разменная монета (денежки и полушки) печаталась по 10- и короткий период по 8- рублевой стопе, что ненамного превышало торговую цену пуда меди и практически исключало появление фальшивых монет. Второй этап (1755-1762 гг.), когда медная монета (полушки, денежки, грошевики, а затем и пятикопеечники) выпускалась сначала по 16, а потом по 32 руб. из пуда меди.
Выпуск медных копеек по 8-рублевой стопе на 3,5 млн. рублей, предложенный
Шуваловым в 1755 году, начал осуществляться в том же году.

В 1730-1760-х гг. произошли некоторые изменения. Серебряная монета по- прежнему осталась основной, но ее доля в денежном обращении уменьшилась на
1/6 (16,7%). Объем чеканки медной монеты увеличился в 6 раз, что привело к значительному повышению ее роли. Как и ранее, занимая второе место, она теперь составляла четвертую часть денежного баланса страны. Медная монета теряла свое назначение — обеспечивать размен крупной, и становилась вслед за серебряной одной из основных монет. Эта опасная для стабильности денежного обращения тенденция наметилась со второй половины 50-х гг. XVIII века.

Что касается золотой монеты, то хотя ее чеканка и увеличилась во втором тридцатилетии немногим более чем в 2 раза по сравнению с первым, но доля ее в денежном балансе страны составляла 2,7%, то есть не изменилась по сравнению с первым тридцатилетием.

Итак, в истории денежного обращения 1730-х — начале 1760-х гг. можно опять же выделить 2 этапа. Первый, длившийся четверть века, характеризуется усилиями правительства по стабилизации денежного обращения. Монетные дворы стали выделывать только мелкую медную монету — полушки, денежки, копейки по
10- и 8-рублевой стопе и в таком количестве, которое было необходимо для обеспечения нормального хода денежного обращения. В политике правительства четко прослеживается определенная тенденция — сохранить серебряную монету в качестве основной в денежном обращении страны. Она не подвергалась порче.
Были предприняты усилия по изъятию из обращения мелких серебряных денег и переделу их в крупную монету, что позволило улучшить структуру денежного обращения.

Для второго этапа, начавшегося с середины 50-х гг. XVIII века, характерен отказ от многих направлений прежней политики. Семилетняя война, создание новых воинских формирований поглощали огромные средства.
Правительство, опасаясь недовольства народных масс, не решалось повысить прямые и косвенные налоги. Оставался один путь — порчи монеты. И правительство вступило на этот путь с первого же года войны. Казна из фискальных соображений резко увеличила эмиссию медной монеты. Из денежного обращения внутри страны изымались серебряные деньги, которые использовались для покрытия расходов, связанных с пребыванием армии за границей. Такая политика была чревата отрицательными последствиями для экономики страны, так как вела к обесцениванию медных денег, росту цен на импортные и отечественные товары, в том числе серебро и золото, а также к ухудшению структуры денежного баланса и т.д.

1.5. Деньги в последней трети XVIII века. Ассигнации.

В последней трети XVIII века в структуре денежного обращения страны произошли некоторые изменения. Среднегодовой выпуск серебряных монет вырос по сравнению с 1730-1761 гг. на 450 тысяч рублей. Этот рост следует признать не очень значительным. Он был менее интенсивным, чем во второй четверти XVIII века. Чеканка серебряной монеты в последней трети XVIII века росла в несколько раз медленнее, чем золотой и медной.

В противоположность серебряной выпуск золотой монеты характеризуется динамичным ростом. Объем чеканки золотой монеты по сравнению со второй третью XVIII века увеличился более чем в 9 раз. Объяснялось это, в первую очередь, ростом добычи золота в России.

Как и ранее, серебряная монета осталась на первом месте, медная — на втором, а золото — на третьем. Однако доля их в денежном балансе страны существенно не изменилась.

Основная тенденция сдвигов в денежном балансе страны в XVIII веке заключалась в неуклонном возрастании роли медной монеты. Чеканка медной монеты приносила наибольшие доходы казне, к тому же она служила обеспечением ассигнаций, о которых речь пойдет ниже. Медная монета до массовой эмиссии бумажных денег стала главным платежным средством внутри страны. Серебро, доля которого в денежном балансе понизилась до 46,7%, использовалось для внешнеторговых операций и оплаты расходов казны за рубежом. Доля золотой монеты возросла почти в 4 раза (до 10,3%), но ее значение в денежном обращении было невелико. Золото шло главным образом на покрытие ежегодно возраставших дворцовых и военных расходов.

В 1769 году в России были выпущены ассигнации — бумажные денежные знаки. Предпринять этот шаг правительство побудили некоторые причины.

Прежде всего, реальное состояние денежного обращения в России в конце
60-х гг., в котором медная монета стала постепенно занимать главенствующее положение во внутриторговых расчетах, в платежах государственных налогов и т.д. Дело в том, что пока медная монета чеканилась в небольшом количестве и выполняла свою функциональную задачу — служить размену крупной, она не оказывала отрицательного воздействия на состояние денежного обращения.
Более того, она была просто необходима и служила подспорьем для серебряной.
Но с конца 50-х гг. доля медных денег неуклонно росла, они вытесняли серебряную монету и превращались в главное орудие денежного обращения внутри страны. Это обстоятельство влекло за собой отрицательные последствия.

Медная монета была тяжелой. Перевозка на большие расстояния крупной суммы была связана со значительными расходами. Например, чтобы доставить
1000 рублей, потребовались бы 2 телеги. Вторым очевидным недостатком медной монеты было то, что выдача и прием больших сумм требовали много времени и людей. Так, чтобы принять 1000 рублей, надо было пересчитать 20 тысяч пятаков. При таких суммах ошибки и просчеты были неизбежны. Также достоинство медной монеты часто менялось от 10 рублей из пуда до 40 рублей, что вело к расстройству денежного обращения, отрицательно сказывалось на торговле внутри страны, ухудшало положение народа.

Чтобы облегчить и ускорить обращение, правительство допускало перевод казенных денег через купеческие векселя, но это не всегда было надежно и казна не раз терпела убытки от несостоятельности векселедателей. С другой стороны, казенные учреждения выдавали векселя в другие такие же места, но в них не оказывалось денег, что причиняло неудобства и убытки взявшему подобный перевод.

Требовалось радикальное решение, а таковым могло быть только введение бумажных денег.

В период правления Елизаветы Петровны (1741-1761 гг.) генерал-берг- директор Б. Миних предложил план улучшения финансов государства на основе эмиссии бумажных денег.

Эти предложения встретили возражения Сената, и только во время Петра
III для покрытия дефицита бюджета правительство попыталось выпустить ассигнации. Был принят указ об учреждении в стране Государственного банка с правом выпуска банковских билетов. Однако он не был осуществлен в связи с дворцовым переворотом. К идее выпуска бумажных денег вернулись лишь через 6 лет, до того же времени чеканили неполноценную медную монету.

В 1768 году граф Сиверс подал Екатерине II записку, в которой доказывал пользу и необходимость введения в России бумажных денег.

В манифесте, опубликованном 1 февраля 1769 года, подчеркивалось важное значение денежного обращения, от положения которого «зависит благоденствие народа и цветущее состояние торговли», перечислялись причины введения ассигнаций (неудобство медной монеты, отсутствие банков в России). Согласно манифесту, в Петербурге и Москве учреждались 2 банка для размена ассигнаций, которые должны иметь хождение наравне с ходячей монетой и приниматься «во все государственные сборы за наличные деньги без малейшего затруднения». Московские ассигнации следовало предъявлять для обмена на деньги в Московский банк, а петербургские — в Петербургский.

Ассигнации впервые открывали перед казной возможность без особых расходов и в краткие сроки получать требуемую сумму. Был учрежден
Ассигнационный банк.

Ассигнации получили быстрое признание. Доверие к бумажным деньгам росло, а вместе с тем и требования на них. Убедительным доказательством служит тот факт, что сумма обмена медных денег на ассигнации постоянно превышала в несколько раз сумму обмена ассигнаций на медные деньги.

Обращение первых ассигнаций было стеснено некоторыми ограничениями. Они могли обмениваться на деньги только в Петербургском и Московском банках, а по расчетам с казной приняты или выданы только теми правительственными учреждениями, которые находились в двух столичных городах. Но вскоре был разрешен и повсеместный размен ассигнаций.

Ассигнации первого образца выпускались четырех достоинств — 100, 75, 50 и 25 рублей — и действовали с 1769 по 1786 гг. включительно. Они были двух родов: Московские и Петербургские. С мая 1771 года ограничение на оплату ассигнаций только в Москве и Петербурге было отменено и обмен ассигнаций стал производиться в банках вне зависимости от того, где они были выданы.
От одного номинала вскоре пришлось отказаться, так как нашлись «любители» подделывать 25-рублевую ассигнацию в 75-рублевую, тем более что это не составляло большого труда, поскольку все ассигнации делались из одинаковой белого цвета бумаги (с водяными знаками). Вследствие этого все ассигнации
75-рублевого достоинства были изъяты из обращения и впредь их перестали выпускать.

Правительство опасалось наплыва из-за рубежа фальшивых ассигнаций, потому что изготовление их не представляло собой трудности из-за простоты тогдашних бумажных денег. Поэтому вывоз ассигнаций за границу и обратный их привоз воспрещался.

Обеспеченность ассигнаций медной монетой играло решающую роль в том, что они не падали в цене, что их достоинство ценилось на 1, редко 2%, ниже серебряной монеты.

В первые 6 лет (1769-1774 гг.) ассигнаций было напечатано на 20 млн. рублей. После первой русско-турецкой войны выпуск ассигнаций резко сократился. С 1775 по 1781 гг. — почти в 4,5 раза. Однако с 1782 года начался новый виток усиленного выпуска ассигнаций.

Денежное обращение давно нуждалось в бумажных деньгах меньшего номинала, чем 25 рублей. В ответ на эту потребность манифест 1786 года вводил 10- и 5-рублевые ассигнации — первые печатались на красной, а вторые
— на синей бумаге. Также этот манифест подвел черту под первым периодом в истории ассигнаций. В течение почти 20 лет они пользовались доверием и ходили по тому же курсу или немногим ниже, что и серебряная монета. Это доверие существовало, пока количество ассигнаций соответствовало внутренней потребности — ценности производимых товаров, торговых сделок и услуг, пока они обеспечивались медной монетой.

Простота ассигнаций первого образца облегчала их подделку. Появление фальшивых ассигнаций побудило правительство изменить их внешний вид и выпустить новые, которые просуществовали до 1818 года включительно. В связи с тем, что на мелкие (5- и 10-рублевые) ассигнации предъявлялся повышенный спрос, правительство пошло на значительное увеличение их количество и довело до 36% всей массы бумажных денег.

Второй период, начавшийся с 1787 года, характеризуется подлинным бумом бумажных денег. Безудержный рост числа ассигнаций сопровождался столь же стремительным падением их достоинства.

Эмиссия бумажных денег была главной, но не единственной причиной падения курса ассигнаций. Также влияла война, состояние внешней торговли, приращение или уменьшение доходов и круга обращения ассигнаций.

Падение биржевого курса ассигнаций повлекло за собой падение курса медной монеты по отношению к серебру, несмотря на то, что содержание ее осталось прежнее и рыночная цена на медь повышалась. Данные за 1786-1796 гг. свидетельствуют о полном совпадении курса ассигнаций с курсом медной монеты.

Засилие ассигнаций в денежном обращении, сопровождавшееся резким понижением их курса, вело к расстройству денежного обращения, инфляции, росту цен на товары, что крайне отрицательно сказывалось на состоянии экономики, положении народа и доходах самой казны.

1.6. Денежная система в первой половине XIX века.

К началу XIX века российские финансы находились в довольно затруднительном положении. Появлялись даже проекты реорганизации монетной системы, исходившие из идеи девальвации монеты. Однако некоторое улучшение в состоянии российской внешней торговли в первые годы нового столетия вызвало повышение курса ассигнаций, несмотря на постоянный выпуск дополнительных бумажных денег.

Страна оказалась в глубоком кризисе. Было совершенно ясно, что необходимы немедленные и решительные меры для исправления ситуации.

Главная задача в отношении ассигнаций виделась в том, чтобы поднять их курс и даже уравнять их с серебром. Было признано, что «средство самое прямое возвратить ассигнациям первое их достоинство есть уменьшить их количество». Из возможных путей достижения этой цели решили остановиться на постепенном погашении ассигнаций.

Наряду с погашением ассигнаций, очень важным средством упорядочения денежного обращения Сперанский, крупный политический деятель и автор обширных проектов общественно-политических преобразований в России, считал внедрение усовершенствование монетной системы.

В 1810 издается манифест о новом устройстве монетной системы, в котором отражены идеи Сперанского. В соответствии с манифестом, главной мерой
(монетной единицей) всех монет, обращающихся в государстве, объявлялся серебряный рубль достоинством в 4 золотника и 21 долю чистого серебра. Все прочие золотые и серебряные монеты оставлялись в свободном обращении по курсу к этому рублю. Но чеканиться в дальнейшем должна была лишь монета, определенная манифестом, а именно: банковая, или торговая, — рубль и полтина, серебряная, разменная в 20, 10 и 5 копеек и медная, разменная в 2,
1 копейку и полкопейки, или в одну деньгу. Предписывалось также усилить выпуск серебряной разменной монеты. Также в манифесте говорилось о том, что все выпущенные ранее в обращение ассигнации объявлялись долгом государства, обеспеченным всем богатством Российской Империи. Было заявлено о прекращении дальнейшего выпуска ассигнаций и о решении погасить указанный долг.

Но ни одна практическая мера для утверждения новой монетной системы не была реализована. Серебряной монеты, особенно разменной, было отчеканено совсем не много. Операции по продаже меди на серебро даже не намечались, перевод всех счетов на серебро так и не состоялся.

Сперанский считал необходимым вместо ассигнаций ввести «верные банковские бумаги», основанные на серебре, и «составить государственный банк на основаниях истинных и непоколебимых».

Характеризуя преобразования Сперанского в финансовой системе России, нельзя не заметить, что в реальных условиях того времени они не принесли ожидаемого результата, но дали определенный эффект: прекратилось падение курса бумажного рубля, а с весны 1811 года он начал повышаться, что оживило экономику. Однако до провозглашенной цели — восстановления нарицательного достоинства ассигнаций — было слишком далеко.

Манифест 1812 года привел к созданию новой своеобразной денежной системы, заключавшейся в совместном обращении сильно понизившихся, но мало колеблющихся в цене — в среднем за год — ассигнаций и звонкой монеты.
Обращение серебряной монеты расширилось совершенно неожиданно.
Рассчитывали, что от расширения круга обращения ассигнаций потребность в серебре при платежах уменьшится, потому что всякое обязательство вместо серебра можно будет заплатить ассигнациями, и даже в тех провинциях, где ходит серебро, будут ходить ассигнации. Но на самом деле количество серебра в обращении увеличилось. Серебряная монета появилась даже во внутренних губерниях, где раньше использовались лишь ассигнации. Они упали настолько, что потеряли способность вытеснять из обращения звонкую монету. Эта система, возникнув вопреки намерениям правительства, в основных своих чертах просуществовала до конца 30-х годов.

После завершения войн с Наполеоном возобновились попытки возвышения ассигнаций до равенства с серебром через сокращение их количества. Однако операции по изъятию ассигнаций дали совершенно ничтожный результат в смысле повышения их курса. Зато государственная казна была обременена новыми, уже процентными долгами.

Ясно, что поставленная цель — уравнять ассигнационный рубль с серебряным — была утопией. Несмотря на все усилия правительства, ассигнации укрепились на относительно постоянном уровне.

В 1837 году в Государственном совете возникла дискуссия вокруг проблем денежной системы. Она продолжалась около двух лет. За это время со своими предложениями и проектами преобразования денежной системы России выступили члены Государственного совета Грейг, Мордвинов, Друцкий-Любецкий,
Сперанский.

Все предложенные проекты и замечания к ним министра финансов, Канкрина, неоднократно обсуждались в Государственном совете. Постепенно более определенно вырабатывались меры, которые следовало предпринять.

1 мая 1839 года Канкрин представил план постепенного переустройства денежной системы, содержавший перечень конкретных мер, расписанных по времени их исполнения и рассчитанных на 1839-1843 годы. 2 месяца спустя был подписан и обнародован манифест об устройстве денежной системы. Он провозгласил главной платежной монетой серебряную монету российской чеканки, а неизменяемой монетной единицей — серебряный рубль.
Государственные ассигнации становились вспомогательными знаками ценности, и для них устанавливался обязательный и неизменный курс на серебро: 1 серебряный рубль = 3 рубля 50 копеек ассигнациями. Фиксировался также курс золотой и медной монеты. Все сделки, как с казной, так и с частными лицами должны были заключаться только в серебряной монете. Также учреждалась депозитная касса, предназначенная для хранения вкладов серебряной монеты; взамен серебра вкладчики получали билеты депозитной кассы, которые можно было использовать для всех платежей по всей России наравне с серебряной монетой и в любое время вновь обменять на серебро.

Окончательной целью предпринимавшихся в 1839 году мер была замена государственных ассигнаций новыми бумажными деньгами, обеспеченными серебром, роль которых должны были сыграть депозитные билеты.

Итак, ход преобразований денежной системы был определен. Началось его осуществление.

Замена различных денежных знаков государственными кредитными билетами осуществлялась постепенно. Билеты выпускались достоинством в 1, 3, 5, 10,
25, а впоследствии и 100 рублей. С начала осени 1843 года начался обмен депозитных билетов, позже — ассигнаций, поступавших в казенные и банковские платежи. Через год был разрешен обмен ассигнаций на кредитные билеты и всем частным лицам.

Итак, в 1844-1846 годах было заменено 70% подлежавших изъятию старых денежных знаков. Окончательно же обмен ассигнаций на кредитные билеты был прекращен с середины весны 1851 года, а обмен депозитных билетов — с начала весны 1853 года. В стране остался лишь один вид бумажных денег — государственные кредитные билеты, которые можно было обменивать на серебряную монету в соотношении 1:1.

Реформа привела к установлению в России системы серебряного монометаллизма, на определенный период она обеспечила стабилизацию денежного обращения в стране и способствовала ее экономическому развитию. В последующие годы положение кредитных билетов было стабильным.

1.7. Денежная система во второй половине XIX — начале ХХ века.

Крымская война 1853-1856 гг. опять подорвала экономику России, создав огромный дефицит бюджета. Военные расходы вызвали быстрый рост и без того хронического бюджетного дефицита. Произошло значительное уменьшение процентного отношения металлической части разменного фонда к количеству кредитных билетов: с 45,1% в 1853 году до 19,2% в 1858 году. Началась эпоха инфляции, которая завершилась только в конце XIX века.

Расстройство денежного обращения привело к скачку цен на золото и его усиленному востребованию из разменного фонда.

Свидетельством провала дефляционной политики министерства финансов стало снижение внутреннего денежного рынка. Наблюдался острый недостаток денежных знаков в обращении. Для стабилизации финансовой системы требовалось изыскивать надежный металлический эквивалент, которым уже давно служило серебро. Но в начале 70-х гг. цена его неуклонно падала, и было мало надежд на изменение этой устойчивой тенденции. Платежи серебром окончательно утратили надежность. Введение золотой валюты было для России назревшей необходимостью.

Однако в той финансово-экономической ситуации сколь-нибудь быстрый переход к золотой валюте был невозможен. Правительство приступило к созданию условий для проведения реформы.

С 1867 года правительство приступило к накоплению золотого запаса, принимая звонкую монету (в том числе и иностранную) и выдавая кредитные билеты. С 80-х гг. правительство решает уменьшить бумажную массу находящихся в обращении рублей, чтобы поднять их покупательную способность.

К 1891 году министр финансов счел подготовку денежной реформы в основном законченной, но неурожаи, голодные годы и промышленная репрессия
1891-1892 гг. отсрочили денежную реформу на несколько лет.

Введение золотого обращения происходило поэтапно. В 1895 году был представлен проект о разрешении сделок за золотую монету, которая могла служить основой финансовых операций наряду с серебром и кредитными билетами.

Золотая монета очень медленно утверждалась в качестве приоритетного платежного средства. Это объяснялось и отсутствием привычки к ней у населения, и неудобством золотой монеты при крупных платежах и пересылке.
Полуимпериалы и империалы с обозначением 5 и 10 рублей циркулировали по 7 рублей 50 копеек и 15 рублей, что постоянно вызывало недоумения и многочисленные злоупотребления при расчетах.

В 1896 году возникла необходимость приступить к изготовлению золотой монеты нового образца. К тому времени она уже несколько лет не производилась ввиду намечаемой финансовой реорганизации. Было решено чеканить новую монету с надписью на империале «15 рублей», на полуимпериале
— «7 рублей 50 копеек». Стоимость кредитного рубля была определена в 1/15 империала и закон обязывал обменивать бумажные деньги на золото без ограничения.

Решающий этап реформы денежного обращения наступил в 1897 году, когда серией именных высочайших указов законодательно были закреплены важнейшие элементы новой финансовой системы.

Золото довольно быстро утверждалось в качестве главного платежного средства, что способствовало прекращению колебания курса. К началу 1899 года уже 33% обращения приходилось на золотую монету, а 10% — на серебряную монету, в то время как к началу 1896 года в обращении находилось свыше 98% бумажных денег и менее 2% металлических.

В общих чертах денежная система в России в начале XX века выглядела следующим образом. Монетной основой и государственной денежной единицей служил рубль, содержавший 0,7742 г чистого золота. Рубль был разделен на
100 копеек. Главной монетой являлась золотая, выпуск которой и обращение были не ограничены и владелец золотого слитка мог свободно представить его для чеканки. Золотыми монетами были империал (15 рублей), монеты достоинством в 10 рублей, 7 рублей 50 копеек (полуимпериал) и 5 рублей.
Серебряными монетами были 1 рубль, 50 и 25 копеек, которые содержали в себе
900 частей чистого серебра и 100 частей меди, а также серебряные монеты в
20, 15, 10 и 5 копеек, которые содержали 500 частей серебра и 500 частей меди. Медные монеты были достоинством в 5, 3, 2, 1, 1/2 и 1/3 коп.
Государственные кредитные билеты выпускались Государственным банком в размере, ограниченном потребностями денежного обращения, но непременно под обеспечение золотом. Они обращались на тех же основаниях, что и золотая монета, символами которой они служили. Достоинства кредитных билетов были в
500, 100, 25, 10, 5, 3 и 1 руб.

До 1914 года рубль оставался одной из стабильнейших денежных единиц мира.

Золотая монета, в свое время энергично внедренная Витте в денежный оборот, проигрывала более удобным в обращении кредитным билетам, и удельный вес ее в общей сумме денежных знаков снизился с 32% до 20%. Следуя призывам
Витте об укреплении денежной системы путем «накачивания» обращения звонкой монетой, министр финансов Коковцов в 1909 году попытался усилить приток золота за счет сокращения 5- и 10-рублевых купюр, но эта политика не дала заметных результатов: увеличившись в абсолютных размерах в 1910-1912 гг., золотая монета затем упала до рекордно низкого уровня.

Подводя итог русского рубля в предвоенный период, необходимо отметить, что золотая денежная система, ставшая основой экономической жизни довоенной
Европы, в момент острого кризиса лета 1914 года потерпела крах. В течение первых дней объявления войны державы одна за другой прекратили размен бумажных денег на золото. Военная конфронтация оборвала экономические связи, и «золотой мост», соединявший Россию с европейским денежным рынком, рухнул. В конце апреля 1914 года Государственный банк России объявил о приостановке размена кредитных билетов на золото.

В 1916 году в сбережения переходили не только золотые, но и серебряные и даже медные монеты. Первоначально исчезли высокопробные серебряные монеты. Затем и низкопробные монеты. Наконец, в конце 1916 — начале 1917 года редкими стали в обороте и медные монеты. Государство столкнулось с разменным голодом. Чтобы его преодолеть, в 1916 году был предложен проект чеканки никелевых монет. Были изготовлены образцы этих монет достоинством в
25, 20, 15 и 10 копеек. Заказ на чеканку их был размещен в Японии, но в
Россию эти монеты по неясным причинам не поступили.

Было предпринято много попыток сдержать обесценивание рубли или хотя бы поправить дела пошатнувшегося бюджета. Но они не давали результатов. Таким образом, кроме обращения к печатному станку, у правительства не оставалось иной альтернативы. Отказавшись от идеи никелевых монет, правительство заменило их бумажными билетами, имеющими хождение наравне с серебряной или медной монетой, в зависимости от их достоинства. В результате если с 1915 по 1916 год количество денег в обращении в номинальном исчислении увеличилось на 67%, то с 1916 по 1917 год денежная масса возросла на 127%.

В итоге, война развязала те процессы, которые развились позже в безудержную гиперинфляцию. Первоначально инфляция развивалась на основе крушения золотомонетного стандарта, нарушения баланса между спросом и предложением и излишков бумажных денег у населения. Однако со временем на первое место стали выходить процессы разрушения рыночных отношений.

Глава II. Функции денег.

Деньги обладают определенными функциями такими как:

. Мера стоимости,

. Средство платежа,

. Средство обращения,

. Средство накопления (сбережения),

. Мировые деньги.

Рассмотрим функции денег более подробно.

1. Мера стоимости.

Деньги выступают мерой стоимости. Общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнообразных благ и ресурсов. Благодаря денежной системе нам не надо выражать цену каждого продукта через все другие продукты, на которые он мог бы быть обменен; мы не должны выражать стоимость скота через зерно, цветные карандаши, сигары, автомобили и т.д.

Использование денег в качестве общего знаменателя означает, что цену любого продукта достаточно выразить только через денежную единицу. Такое использование денег позволяет участникам сделки легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов. Подобные сравнения облегчают принятие рациональных решений. В качестве меры стоимости деньги используются и в сделках с будущими платежами.

2. Средство платежа.

Деньги выступают как средство платежа. Эта функция денег проявляется, прежде всего, в обслуживании платежей вне сферы товарооборота. Это налоги, социальные выплаты, проценты за кредит. Деньги легко принимаются в качестве средства платежа. Это удобное, на мой взгляд, социальное изобретение, позволяющее платить владельцам ресурсов и производителям «товаром»
(деньгами), который может быть использован для покупки любого из всего набора товаров и услуг, имеющихся на рынке.

3. Средство обращения.

Деньги выступают как средство обращения обслуживания товарооборота. Во- первых, прежде всего деньги являются сегодня средством обращения, деньги можно использовать при покупке и продаже товаров и услуг. Как средство обмена деньги позволяют обществу избежать неудобств бартерного обмена. И представляя удобный способ обмена товарами, деньги позволяют обществу воспользоваться плодами географической специализации и разделения труда между людьми.

2.4. Средство накопления (сбережения).

Деньги служат средством сбережения. Поскольку деньги наиболее ликвидное имущество, они являются наиболее удобной формой хранения богатства.
Владение деньгами за редким исключением не приносит денежного дохода, который извлекается при хранении богатства, например, в форме недвижимого имущества (собственности) или ценных бумаг (акций, облигаций и т.д.).
Однако деньги имеют то преимущество, что они могут быть безотлагательно использованы фирмой или домашним хозяйством для любого финансового обязательства.

5. Мировые деньги.

Функция «мировые деньги» — это деньги в системе международных экономических отношений. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышает ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средство платежа.

Заключение.

Итак, за время своего существования до 1917 года денежная система в
России претерпевала множество изменений. Для нее были и хорошие, и плохие времена. Однако в затруднительном положении денежная система оказывалась чаще. На протяжении всей истории русский рубль постоянно преследовали неудачи, даже, несмотря на то, что были времена, когда он оставался устойчивой и стабильной валютой.

Основные проблемы денежной системы начались с эпохи Петра. Если сравнить причины кризисов, возникавших где-то с XVIII века и связанных с денежным обращением, то можно заметить, что причиной крушения многих реформ и систем, которые казались достаточно прочными, являлись войны. Реформа
Канкрина на определенный период обеспечила стабилизацию денежного обращения в стране и способствовала ее экономическому развитию. Но Крымская война опять подорвала экономику России, создав огромный дефицит бюджета. То же самое произошло с реформой Витте, которая потерпела крах после Первой
Мировой войны.

Постоянные нововведения в виде различных монет и бумажных денег, переход от одного монетного стандарта к другому тоже давали свои «побочные эффекты». Безусловно, все это делалось на благо государства, но какие-то недоработки, или внешние факторы постоянно мешали установлению стабильной валюты на долгое время. После введения в обращение ассигнаций наблюдается некое «соперничество» между бумажными деньгами и звонкой монетой.

Как мы видим, русский рубль не был надежной валютой и терпел много изменений определенную часть времени своего существования. Но это не дает повода думать, что так было всегда. Правильное регулирование экономики государства во все времена способно обеспечивать стабильность денежной системы. А в истории России до 1917 года были и такие времена.

Появились деньги как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений, в связи с общественным разделением труда.

Еще раз выделю основные исторические этапы развития денег:

. Появление денег с выполнением их функций случайными товарами,

. Закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента,

. Переход к бумажным или кредитным деньгам,

Постепенное вытеснение наличных денег из оборота, появление электронных платежей.

Большинство экономистов выводят сущность денег, из выполняемых ими функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

Основные функции денег:

. Мера стоимости,

. Средство платежа,

. Средство обращения,

. Средство накопления (сбережения),

. Мировые деньги.

По видам деньги делится на:

. Действительные деньги;

. Знаки стоимости.

Знаки стоимости делятся на металлические и бумажные. Бумажные в свою очередь, делятся на бумажные и кредитные деньги. Основные кредитные деньги это:

. Вексель,

. Банкнота,

. Чек

. Электронные деньги (кредитные карточки).

Сегодня на практике товары идеально приравниваются не к золоту, а к кредитно-бумажным деньгам, связь которых с золотом разорвана, поскольку прекращен их свободный размен на драгоценный металл. Кредитно-бумажные деньги теперь выполняют роль золота, выступая всеобщим эквивалентом. В то же время использование знаков стоимости в качестве денег придает им некоторые товарные черты: они покупаются и продаются, обмениваются на товар, но деньги лишены главного свойства товара — собственной стоимости.
Кредитно-бумажные деньги выполняют роль измерителя стоимости.

Золото, в свою очередь, осталось общепринятым материальным носителем стоимости.

Отрыв денег от золота — признание того факта, что деньги всегда есть какая-то особая вещь.

Соответственно степени развития общества носителем отношений между людьми на рынке товаров может быть золото или бумажный документ, код на кредитной карточке.

Итак, с учетом всего вышеизложенного можно дать следующее определение денег: это особый товар или иной общепризнанный материальный носитель, выполняющий роль всеобщего эквивалента в процессе обмена товаров на рынке.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Таблица 1. Функции денег.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Валюты стран мира. Справочник./Под ред. С.М.Борисова и др. – М.,

1976.

2. Все обо всем. Популярная энциклопедия для детей. Том 8. /Сост.

Шалаева Г.П. – М., 1994.

3. Долан Э. Дж. и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика./ Пер. с англ. В.Лукашевича и др.; Под общ. ред.

В.Лукашевича. – Л., 1991г.

4. Кондратьев Д.Л. Памятные монеты. История и культура. – М., 1992.

5. Основы экономической теории. Учебное пособие./Под ред. Камаева В.Д.

– М., 1996.

6. Русский Рубль. Два века истории XIX-XX вв. — М., 1994.

7. Титова Н.Е. Экономическая теория. Учебное пособие. – М., 1995.

8. Узденников В.В. Монеты России 1700-1917.-М., 1986.

9. Экономическая теория. Хрестоматия./Под ред. Е.Ф.Борисова. — М.,

1995.

10. Экономическая теория: Учеб. пособие /Л.А. Авдеев, Н.Н.Мильчакова,

Л.М. Микитюк и др. – Сургут, 2001.

————————

Для выполнения этой функции нужны реальные деньги.

Деньги как средство накопления

Деньги покидают сферу обращения и оседают в домашних сейфах и на счетах в банках.

В качестве средства накопления выступает золото и неполноценные деньги.

Деньги как средство платежа

Деньги выступают как средство уплаты долга при несовпадении покупок и продаж во времени и пространстве.

Товары могут быть проданы в кредит. Кредитные сделки породили векселя и банкноты.

Деньги как мера стоимости

При помощи денег субъекты измеряют и соизмеряют стоимость всех товаров.

Функцию деньги выполняют при помощи масштаба цен.

Как и золото, бумажные деньги однородны.

Деньги как средство обмена

Деньги выступают в качестве посредника в бесконечном процессе товарно- денежного обращения.

Дипломная работа: Проблемы процессуального статуса следователя

Posted on 30.05.2018 by admin

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. СЛЕДОВАТЕЛЬ КАК УЧАСТНИК УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА

§ 1. Понятие и процессуальное положение следователя

§ 2. Место следователя в системе функций уголовного процесса

ГЛАВА 2. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ СЛЕДОВАТЕЛЯ С ИНЫМИ УЧАСТНИКАМИ УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА

§ 1. Ведомственный контроль и прокурорский надзор за деятельностью следователя

§ 2. Судебный контроль за деятельностью следователя

§ 3. Взаимодействие следователя с органами дознания при расследовании уголовных дел

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Происходящие в стране экономические и социальные изменения привели к резкому увеличению количества преступлений, техническому вооружению преступников, изощренным способам совершения преступлений. Современное состояние преступности, ее постоянный рост и изменение качественных характеристик, прежде всего, повышение организованности – требуют кардинальных изменений в работе правоохранительных органов, в первую очередь, в деятельности следователя. В таких условиях возникла необходимость существенного усиления процессуального статуса следователя.

Успех борьбы с преступностью в существенной мере определяется тем, насколько быстро и полно будет раскрыто каждое преступление, изобличены и преданы суду все лица, виновные в его совершении. Правильное решение следователем вопросов, входящих в предмет доказывания по каждому уголовному делу, во многом предопределяет законность и справедливость судебного приговора. Какой бы процессуальной самостоятельностью и независимостью суд ни обладал, он выносит свою оценку, исходя из материалов уголовного дела, направляемого прокурором на его рассмотрение. Именно следователь в первую очередь определяет наличие состава и события преступления, доказывает виновность лица, привлечённого к уголовной ответственности, определяет юридическую оценку преступления, сумму причинённого материального ущерба и т.д..

Выше перечисленные задачи решаются в ходе предварительного следствия. Следует подчеркнуть, что именно следователь является органом государства, осуществляющим государственно-правовую функцию расследования преступлений. Следователи учреждены специально для осуществления данной функции.

Раскрытие и расследование преступлений, изобличение виновных, восстановление доброго имени человека, составляют сущность работы следователя. От его умения и энергии, настойчивости и оперативности, инициативы и самоотверженности во многом зависит исход дела.

Таким образом, налицо актуальность сформулированной темы дипломной работы, которая позволяет не только определить новые подходы к исследованию проблем процессуального статуса следователя, но и систематизировать накопленные юридической наукой знания и правоприменительную практику.

Степень научной разработанности проблемы. Понятие процессуального статуса следователя широко используется в юридической науке и правоприменительной практике.

Отдельные стороны проблемы процессуального статуса следователя неоднократно рассматривались в правовой науке. В дипломной работе, в частности, используются работы таких ученых в сфере уголовно-процессуального и других отраслей права, как , и ряда других авторов, комментарии уголовно-процессуального законодательства, учебники уголовно-процессуального права.

Цель и задачи исследования вытекают из актуальности и степени научной разработанности проблемы.

Целью представленной работы выступает комплексный теоретико-правовой анализ проблем процессуального статуса следователя, проведенный по следующим направления:

всесторонний анализ правовых актов, действующих в Российской Федерации как источников процессуального статуса следователя;

рассмотрение проблем применения правовых норм, регулирующих процессуальный статус следователя.

В рамках данных направлений предполагается решить следующие задачи:

выявить тенденции развития норм, регулирующих процессуальный статус следователя;

определить понятие и процессуальное положение следователя, его место в системе функций уголовного процесса;

рассмотрение проблем процессуального статуса следователя, таких как процессуальная самостоятельность следователя, контроль и надзор за деятельностью следователя, взаимодействие следователя с органами дознания.

Объект и предмет исследования определяются тематикой работы, ее целью и задачами.

Объектом научного анализа настоящей работы являются проблемы процессуального статуса следователя как теоретическая категория и как правовое явление социальной действительности.

Предметная направленность определяется выделением и изучением, в рамках заявленной темы, нормативно-правовых источников, судебной практики.

Методологической основой исследования является диалектический метод. В ходе исследования использовались обще– и частнонаучные, а также специальные методы познания.

Общими явились методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, наблюдения и сравнения. В качестве общенаучных методов, с помощью которых проводилось исследование, использовались метод структурного анализа, системный и исторический методы. К специальным методам, использовавшимся в работе, следует отнести формально-юридический метод, методы правового моделирования, различные способы толкования права.

Данные методы позволили наиболее последовательно и полно рассмотреть различные аспекты организации работы следователя в рамках цели и задач исследования.

Нормативную основу составили: Конституция РФ,1 федеральное законодательство, затрагивающее вопросы регулирования правового статуса следователя в уголовном процессе. Судебная практика представлена решениями федеральных судов.

Научная новизна исследования заключается в том, что оно представляет собой одну из попыток комплексного теоретико-правового анализа проблем процессуального статуса следователя как института уголовного процесса в свете последних изменений законодательства в данной области.

ГЛАВА 1. СЛЕДОВАТЕЛЬ КАК УЧАСТНИК УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА

§ 1. Понятие и процессуальное положение следователя

Следователь –должностное лицо, уполномоченное осуществлять предварительное расследование уголовных дел в форме предварительного следствия. Этот участник уголовного судопроизводства отнесен к числу участников со стороны обвинения. Но это не означает, что он во что бы то ни стало должен изобличать лиц, привлекаемых к уголовной ответственности. Закон требует от него, чтобы он, осуществляя доказывание, устанавливал также обстоятельства, смягчающие ответственность обвиняемого, исключающие преступность и наказуемость его деяния, а также влекущие за собой освобождение от уголовной ответственности и наказания (ст. 73 и 85 УПК РФ2), т.е. способствовал всестороннему, полному и объективному разрешению уголовного дела.

В наши дни следователями могут быть должностные лица, состоящие на государственной службе в прокуратуре, органах внутренних дел, федеральных служб безопасности и наркоконтроля. К их ведению отнесено расследование большинства уголовных дел о преступлениях, отличающихся, как правило, повышенной сложностью и опасностью. При определенных в УПК РФ условиях они вправе осуществлять предварительное расследование и в форме дознания (ч. 3 ст. 151 УПК РФ), а также по поручению прокурора поддерживать в суде государственное обвинение.

Все следователи пользуются при расследовании преступлений равными процессуальными правами и несут одинаковые процессуальные обязанности независимо от их ведомственной принадлежности. Уже давно у нас в стране обсуждается вопрос о создании единого следственного аппарата, который объединил бы «под одной крышей» всех следователей независимо от их ведомственной принадлежности.

Для решения задач, которые должны решаться в ходе предварительного расследования дел, следователям предоставлены сравнительно широкие процессуальные полномочия (ч. 2 ст. 38 УПК РФ):

– возбуждать уголовные дела;

– принимать их к своему производству или передавать прокурору для направления по подследственности;

– самостоятельно направлять ход расследования, принимать решения о производстве следственных и иных процессуальных действий (кроме случаев, когда необходимо получение судебного решения и (или) санкции прокурора);

– давать органам дознания обязательные для исполнения письменные поручения о производстве отдельных следственных действий, оперативно-розыскных мероприятий, об исполнении постановлений и производстве иных процессуальных действий;

– осуществлять иные полномочия, предусмотренные законом.3

При производстве предварительного следствия следователь процессуально самостоятелен. Это проявляется не только в том, что он может сам направлять ход расследования, но и в том, что ему дано право при определенных в законе (см. ч. 3 ст. 38 УПК РФ) обстоятельствах не подчиняться указаниям прокурора. Он вправе сделать это, если не согласен с указанием или решением прокурора: а) о привлечении лица в качестве обвиняемого; б) о квалификации преступления; в) об объеме обвинения; г) об избрании меры пресечения либо отмене или изменении меры пресечения, избранной следователем в отношении подозреваемого, обвиняемого; д) об отказе в даче согласия на возбуждение перед судом ходатайства об избрании меры пресечения или о производстве некоторых иных процессуальных действий (к примеру, о продлении срока содержания под стражей, об осмотре жилища, производстве обыска или выемки в жилище, наложении ареста на имущество); е) о направлении уголовного дела в суд или его прекращении; ж) об отводе следователя или об отстранении его от дальнейшего ведения следствия; з) о передаче уголовного дела другому следователю.

В случаях такого рода следователь передает материалы расследуемого им дела со своими возражениями вышестоящему прокурору, который может отменить данное нижестоящим прокурором указание либо поручить продолжение расследования данного дела другому следователю.4

Для решения возложенных на него задач (раскрыть преступление, изобличить виновного, не допустить привлечения в качестве обвиняемого невиновного и др.) следователь наделен значительными властными полномочиями:

– по собиранию доказательств (вызов и допрос свидетелей, потерпевших и других лиц, назначение экспертизы, производство обысков, выемок, осмотров, освидетельствований, совершение других предусмотренных законом действий);

– по принятию решений, например, о привлечении в качестве обвиняемого, о признании потерпевшим, об окончании предварительного следствия (как правило, следователь составляет обвинительное заключение или прекращает уголовное дело).

Процессуальная самостоятельность следователя (дознавателя) – положение уголовно-процессуального законодательства, согласно которому следователь самостоятельно принимает все решения о направлении следствия и производстве следственных действий (за исключением случаев, когда законом предусмотрено получение санкции или согласия прокурора) и несет полную ответственность за их законное и своевременное проведение. Правом вмешательства в процессуальную деятельность следователя обладают только прокурор и начальник следственного отдела путем дачи ему письменных указаний о производстве следствия. В то же время следователю предоставлено право отстаивать свое мнение об основных решениях, принимаемых по делу (ч.3 ст.38 УПК РФ), и при этом высказывать свои возражения.5

Следователь осуществляет государственно-правовую функцию расследования преступлений. Для ее понимания, осуществления и совершенствования важно исследование сущности принципа процессуальной самостоятельности следователя как субъекта расследования. Следователь является основным субъектом расследования потому, что он самостоятельно производит основное количество следственных и иных процессуальных действий.6

Уголовно-процессуальное законодательство устанавливает необходимые гарантии законности и обоснованности принимаемых следователем процессуальных решений. К таким гарантиям относятся закрепленные в действующих нормах принципы уголовного процесса: законности, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств дела, презумпция невиновности, обеспечения подозреваемому и обвиняемому права на защиту, язык, на котором ведется предварительное расследование и другие.

В юридической литературе высказаны суждения об отнесении к основополагающим руководящим началам, имеющий нормативно-правовой характер в уголовном судопроизводстве принцип процессуальной самостоятельности следователя, закрепленный в ст. 38 УПК РФ. Тем самым подчеркивается определенная значимость данного принципа для дальнейшего укрепления законности и улучшения всей следственной работы.

Принципы уголовного процесса – это вытекающие из природы Российского государства, теоретически обоснованные и законодательно закрепленные основные правовые положения, которые выражают демократическую и гуманистическую сущность уголовного процесса, определяют построение всех его процессуальных форм, стадий и институтов и направляют уголовно-процессуальную деятельность на достижение задач и целей, поставленных государством перед уголовным судопроизводством в целом и стадии предварительного расследования в частности.7

Все они составляют единую систему, ибо в своем осуществлении взаимосвязаны и взаимообусловлены. Эта взаимосвязь проявляется в любом действии, при вынесении любого процессуального решения следователя. Каждый принцип есть вместе с тем условие обеспечения эффективности других принципов и всего процесса в целом.

Принцип процессуальной самостоятельности следователя представляет реальную гарантию законности и обоснованности процессуальных решений следователя, поскольку дает ему возможность в пределах установленной законодательством компетенции вполне самостоятельно формулировать выводы и суждения на основе проверенных достоверных доказательств. Презюмируется при этом, что никто лучше следователя, в чьем производстве находится дело и кто лично непосредственно вникает в сущность исследуемых обстоятельств, не может оценить доказательства в их совокупности и принять наиболее оптимальные и верные и рациональные решения по каждому возникающему правовому вопросу.8

Это – одна из важнейших сторон рассматриваемой проблемы.

Необходимо, далее, учитывать, что положение о процессуальной самостоятельности следователя относится к принципам так же, как применительно к судебной деятельности к ним относится независимость судей, присяжных заседателей и подчинение их только закону; оба они выражают одинаковую сущность процессуальной деятельности ее участников – государственных органов.

Недостаточно четкой представляется в связи с этим трактовка процессуальной самостоятельности следователя не как принципа уголовного процесса, а лишь как условия осуществления независимости судей и их подчинения только Конституции и федеральному закону или как положения, ограждающего внутреннее убеждение следователя.9 Несомненна, конечно, связь между указанными принципами, так же как их самостоятельное значение; термины «независимость» и «самостоятельность» могут в данном случае рассматриваться как синонимы при определении сущности процессуальной деятельности следователей и судей. Конечно, процессуальная самостоятельность и независимость следователя и независимость судей – понятия отнюдь не тождественные.10 Если следственная деятельность осуществляется под постоянным контролем начальника следственного отдела и надзором прокурора, которые вправе давать следователю обязательные письменные указания по расследуемому им делу, то судьям такого рода указания по расследуемому им делу никто давать не может. Сущность процессуальной деятельности, в основе которой лежат принципы процессуальной самостоятельности участников процесса –государственных органов неизменна, но условия их осуществления различны.

Следователь в уголовном процессе, независимо от ведомства, в котором он состоит – это наделенный широкими полномочиями деятель российской юстиции, выполняющий важные государственные функции – уголовное преследование, изобличение лиц, совершивших преступление, защиту граждан от неосновательного привлечения к ответственности, разрешение дела по существу.11 В соответствии со ст. 38 УПК РФ, при производстве предварительного расследования следователь все решения о направлении следствия и о производстве следственных действий принимает самостоятельно, за исключением случаев, когда законодательством предусмотрено согласование с прокурором, и несет полную ответственность за их законное и своевременное проведение. Процессуальная самостоятельность следователя обеспечивается тем, что в случае несогласия с письменным указанием прокурора или начальника следственного отдела по любому возникающему в ходе расследования вопросу следователь вправе представить в установленном порядке свои возражения. Иные должностные лица, включая руководителей отделов внутренних дел, не вправе вообще вмешиваться в процессуальную деятельность следователя, давать указания по расследуемому им делу. Никто абсолютно, включая прокурора или начальника следственного отдела, не может навязать следователю принятие решений, вопреки его убеждению.

Несогласие с письменным указанием прокурора или начальника следственного отдела по принципиальным вопросам, связанным с принятием процессуальных решений, означает во всех случаях не только право, но и обязанность следователя внести возражение. Нарушение принципа процессуальной самостоятельности нередко допускаются самими следователями. Не имея собственного твердого убеждения, они безоговорочно выполняют указания прокурора, следственных или оперативных начальников, полагаясь целиком на их «авторитет».12 Иные следователи настолько привыкают к опеке, что каждое сколько-нибудь ответственное решение стараются согласовать с непосредственным следственным начальником или прокурором. Такая позиция следователей есть ничто иное, как обратная сторона нарушения принципа процессуальной самостоятельности следователя.

Следователь, в соответствии с принципом процессуальной самостоятельности, должен принимать такие решения, в законности и обоснованности которых он полностью уверен; он должен иметь по каждому вопросу свое собственное мнение и не может действовать вопреки своему убеждению и совести. В случае принятия незаконного и необоснованного решения следователь несет за это персональную ответственность наряду с прокурором или начальником следственного отдела, давшими соответствующее указание. Вынесение процессуального решения вопреки своему убеждению должно во всех случаях рассматриваться и как нарушение норм процессуального законодательства, и как невыполнение своего служебного долга, и как беспринципность – свойство несовместимое с процессуальным и служебным положением следователя. В этой связи нельзя согласиться с односторонней трактовкой принципа процессуальной самостоятельности следователя – только как право принимать решения по своему внутреннему убеждению. Необходимо подчеркнуть также и обязанность следователя действовать исключительно в соответствии со своими убеждениями.13

Процессуальная самостоятельность и независимость следователя являются не только правовым, но и этическим принципом. От следователя требуется действительное, неформальное соблюдение требований закона о полном, всестороннем и объективном расследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. В этом состоит также его высокий моральный долг.

Индивидуальные черты следователя, его психология, мировоззрение и весь его моральный облик проявляются во всех тех конкретных действиях и решениях, которые выполняются и выносятся им в связи с расследуемым делом. Действия и решения следователя в конечном счете становятся достоянием широкой гласности. Отсюда – любое отступление от требований закона, проявление необъективности, нарушение правил следственной этики и низкая правовая культура расследования порождает сомнение в соблюдении принципа процессуальной самостоятельности следователя и не могут не нанести в целом вреда воспитанию граждан уважения законности и правопорядка.

Внутреннее убеждение следователя – это не просто личное усмотрение или проявление субъективизма. Во всех случаях имеется в виду убеждение, основанное на всестороннем, полном и объективном рассмотрении самим следователем всех обстоятельств дела в их совокупности.

Для установления истины по делу следователь по каждому уголовному делу должен сам собрать, проверить и оценить доказательства; сам убедиться в их достоверности и не поддаваться постороннему воздействию, особенно тех лиц, которые лично не исследовали доказательств. Именно в этом находит свое выражение этико-правовая сущность принципа процессуальной самостоятельности следователя; именно здесь проявляется непосредственная связь между принципом процессуальной самостоятельности следователя (оценкой им доказательств по внутреннему убеждению) и установлением объективной истины по делу.14

Процессуальная самостоятельность следователя относится как к сфере принятия им решений, так и в целом ко всей его процессуальной деятельности: планирование расследования, выбору наиболее эффективных и основанных на законе тактических приемов и методов расследования, направленных к быстрому и полному раскрытию преступлений.

Осуществление принципа процессуальной самостоятельности следователя обеспечивается взаимосвязанной системой нормативных актов, устанавливающих его процессуальные полномочия, принципы оценки доказательств по внутреннему убеждению следователя, законности и обоснованности принимаемых им решений, требование объективности и личной заинтересованности в деле и ряд других.

Существенные гарантии реальности процессуальной самостоятельности следователя содержатся также в нормах материального права – уголовного и административного: обеспечение, например, личной неприкосновенности следователя от посягательства на него в любой форме; определенный порядок назначения, увольнения и привлечения к дисциплинарной ответственности и т. д.

Все это дает основание для вывода о наличии в действующем законодательстве системы норм, образующих институт процессуальной самостоятельности следователя. Их определяющая цель состоит в обеспечении законности и установлении объективной истины по расследуемому уголовному делу, ибо в случае постороннего воздействия на следователя или нарушения им самим своего служебного и морального долга – вынести решение только на основе своего убеждения – ставится под удар важная процессуальная гарантия достижения объективной истины.

Интересы укрепления законности и гарантий прав и свобод граждан, попадающих в сферу уголовного судопроизводства, требуют постоянного внимания к повышению престижа и авторитета следственной деятельности. Достигается это на основе укрепления и развития рассматриваемого нами принципа, повышения профессионального мастерства следователей, выполнения поставленных перед уголовным судопроизводством задач.

В связи с изложенным можно сформулировать следующее определение.

Принцип процессуальной самостоятельности следователя – это закрепленное в нормах действующего законодательства положение, состоящее в праве и обязанности следователя принимать все решения по находящемуся в его производстве уголовному делу и материалам самостоятельно, по своему внутреннему убеждению, совести и долгу, отвечая в полной мере за их законность, обоснованность, справедливость и своевременное проведение в жизнь.

Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации существенно изменил прежний порядок уголовного судопроизводства, в том числе на стадии предварительного следствия. Но эти изменения произошли явно не в сторону укрепления процессуальной самостоятельности следователя.

Процессуальная самостоятельность является важнейшим элементом правового статуса следователя и его значение велико для успешного решения стоящих перед ним задач. Как уже отмечалось выше Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации определяет, что следователь вправе самостоятельно направлять ход расследования, принимать решения о производстве следственных и иных процессуальных действий, за исключением случаев, когда в соответствии с законом требуется получение судебного решения и санкции прокурора (ст. 38). Также новый уголовно-процессуальный закон наделяет следователя свободой оценки доказательств, определив данную правовую норму как один из принципов уголовного судопроизводства. Статья 17 УПК РФ указывала, что следователь, наряду с иными субъектами уголовного процесса, оценивает имеющиеся в уголовном деле доказательства по своему внутреннему убеждению, на основе их совокупности, руководствуясь при этом законом и совестью. Аналогичные положения содержали нормы УПК РСФСР. Других упоминаний и разъяснений понятия процессуальной самостоятельности новое законодательство, как и прежнее, не содержит, что и предопределяет неоднозначное решение этого вопроса.

Термин «процессуальная самостоятельность» появился в научной литературе в период, когда административные органы и должностные лиц стали активно вмешиваться в ход расследования по уголовным делам, таким образом оказывая влияние на осуществление правосудия. Этот период связан с переходом следствия во власть административных органов, когда следователь оказался в ведомственном и процессуальном подчинении прокурору, а затем, когда и начальник следственного отдела был наделен процессуальными полномочиями.

Такое положение обезличивало следователя как процессуальное лицо, поэтому были предприняты попытки оградить его от чрезмерного постороннего влияния и обеспечить самостоятельное принятие решений по уголовным делам. Из научных источников понятие процессуальной самостоятельности было воспринято законодателем и в 1958 году оно было задекламировано в статье 30 Основ уголовного судопроизводства Союза ССР и союзных республик. Это же положение было закреплено в Уголовно-процессуальном кодексе РСФСР 1960 года. Но одновременно с этим, УПК РСФСР определил полномочия прокурора на стадии предварительного следствия, которые позволили ему осуществлять не только надзор, но и непосредственно руководство следствием. Указом Президиума Верховного Совета РСФСР от 14 декабря 1965 г были внесено дополнение в УПК РСФСР, по которой начальник следственного отдела получил право дачи указаний по уголовным делам и ряд иных процессуальных полномочий.15

Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации 2001 года почти без изменения оставил прежнюю норму (ст. 127 УПК РСФСР), определяющую самостоятельность решений следователя. Но в то же время объём полномочий, по которым он может самостоятельно принимать решения, значительно сужен (ст. 38 УПК РФ).

Если проанализировать и сравнить правовой статус различных участников уголовного процесса, то мы увидим явные ограничения правомочий следователя. Практически от декларированной процессуальной самостоятельности и независимости следователя ничего не осталось. Судебная реформа, проводившаяся в последнее десятилетие, в ходе которой активно высказывались об усилении роли следователя, поднятия его престижа, вселив надежду, ничего от нее не оставила после принятия УПК РФ. Если еще Основы уголовного судопроизводства Союза ССР и союзных республик 1958 г. и принятый в их развитие УПК РСФСР еще и содержали, хотя и порой формальные признаки независимости и самостоятельности, то по новому закону следователь представлен только исполнителем чужих решений.

Здесь необходимо вспомнить те тенденции, в которых развивалась научная мысль в ходе судебной реформы и подготовки нового уголовно-процессуального закона. Многие процессуалисты, оценивая правовое положение следователя, предложили исправить ситуацию, если не пересмотром функции следователя, то хотя бы обеспечением подлинной самостоятельности и независимости.

Большое внимание проблеме обеспечения процессуальной самостоятельности было уделено в «Концепции судебной реформы в РСФСР», принятой Верховным Советом Российской Федерации 24 октября 1991 года, которая констатировала, что в нашем уголовном процессе не обеспечена процессуальная самостоятельность следователя. Вот некоторые выдержки из этого документа. «Известно, что самостоятельность следователя и его личная ответственность должны отличать следователя от чиновника администрации –они являются необходимым условием успешности и законности расследования дела. Провозглашенная законом процессуальная самостоятельность следователя является декларацией, лишенной реальных гарантий. Закон одновременно представляет право прокурору давать следователю указания по любым вопросам расследования. Это указания являются обязательными Только в некоторых случаях следователь вправе не согласиться с ними и передать дело вышестоящему прокурору, который поручает расследование другому следователю или отменяет указание».

Было отмечено, что норма о самостоятельности следователя на практике не реализуется, так как для части следователей прокурор является непосредственным руководителем, от решения которого зависят многие служебные вопросы, а следователи органов внутренних дел вообще находятся в двойном подчинении.

Несомненно, что ограничения самостоятельности следователя приводят и к недостаткам в расследовании уголовных дел, обеспечении прав участников процесса. B. C. Шадрин в недостаточной процессуальной самостоятельности видит одну из причин незаконного и необоснованного привлечения граждан к уголовной ответственности, «обеспечение же процессуальной самостоятельности в свою очередь является важным условием надлежащего обеспечения прав и интересов личности при производстве расследования».16 Страдают не только незаконно привлечённые к уголовной ответственности, но и ущемляются интересы потерпевшей стороны, других субъектов, вовлечённых в процесс, Ограничение самостоятельности значительно снижает творчество, инициативу и активность в работе следователя, отсюда и отношение к результатам расследования.

В. П. Божьев и А. И. Трусов отмечают, что следователем можно считать такое лицо, которому «… достаточно надежно гарантированы процессуальная самостоятельность, независимость и подчинение только закону… «.17

Аналогичная точка зрения высказывалась и иными авторами4. Вышеизложенные взгляды, анализ научной литературы и изучение мнения практических работников показали, что большинство считают определённую действующим законом процессуальную самостоятельность следователя недостаточной.

Несмотря на стремления укрепить правовое положение следователя, придать данной процессуальной фигуре истинную самостоятельность, она оказалась значительна урезана.

По новому законодательству установлен судебный контроль за применением мер пресечения и другими мерами процессуального принуждения, тем самым нормы уголовно-процессуального законодательства приведены в соответствие с Конституцией Российской Федерации. Хотя основной закон наделяет суд правом принятия решений только по четырём процессуальным действиям, то по УПК РФ –более двадцати действий следователя требуют согласия суда. Введение судебного контроля на предварительном следствии –необратимый процесс на пути построения демократического государства, интеграции России в мировое сообщество. Наиболее существенное ограничение прав и свобод личности возможно только на основании судебного решения. Но при этом должна обеспечиваться эффективность и оперативность деятельности органов следствия, осуществляющих уголовное преследование, что на наш взгляд новый уголовно-процессуальный кодекс не решает. Нет и ответа на вопрос участия судьи при окончательном рассмотрении дела после санкционирования следственных мероприятий. Возможно, что при расследовании сложных уголовных дел судья неоднократно будет оценивать доказательства, решать вопросы о мерах процессуального принуждения и после этого он должен вынести беспристрастный объективный вердикт.18

Несмотря на передачу от прокурора суду полномочий, затрагивающих наиболее важные конституционные права и свободы человека и гражданина, прокурорский надзор за деятельностью следователя не только сохранен, но и расширен. Суд не вправе без согласования с прокурором не только решить вопрос по существу, но даже принять к рассмотрению ходатайство следователя. Следователь теперь обязан согласовывать с прокурором все решения о возбуждении ходатайства о проведении следственных мероприятий перед судом. Согласие прокурора также требуется на решения следователя о возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела в связи с примирением сторон, изменением обстановки, с деятельным раскаянием, об избрании меры пресечения в виде залога, о выемке предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, о соединении уголовных дел.

Также прокурор может лично участвовать в производстве предварительного следствия и в необходимых случаях производить отдельные следственные действия, разрешать отводы, заявленные следователю, отстранять следователя от дальнейшего производства расследования, передавать уголовные дела от одного следователя другому, отменять незаконные и необоснованные постановления, продлевать срок предварительного расследования, утверждать обвинительное заключение, возвращать уголовное дело на дополнительное расследование. Как мы видим перечень действий следователя, на которые требуется согласие прокурора, значителен. По Уголовно-процессуальному кодексу РСФСР 1960 года не требовалось согласие прокурора на возбуждение уголовного дела, производство осмотра жилища, наложение ареста на имущество и ряд других решений следователя. Тем не менее, предложений сузить круг процессуальных действий, принимаемых с согласия прокурора, в период его действия высказывалось достаточно много.19 B. C. Шадрин считает, что зависимость следователя от прокурора при осуществлении им своих действий и решений выходит далеко за пределы исключений, когда законом предусмотрено получение санкции, «хотя расследование ведёт следователь, прокурор имеет все возможности в любой момент вмешаться в него и побудить следователя к правильной, с его точки зрения, корректировке хода и результатов расследования в порядке осуществления надзора за исполнением следователем требований закона».20

При столь значительном расширении форм судебного контроля на предварительном следствии возникает вопрос о его соотношении с прокурорским надзором. Деятельность следователя оказывается под двойным контролем, что осложняет не только его работу, но и влечёт ограничение некоторых прав граждан и юридических лиц, увеличение сроков расследования. Снижается быстрота, оперативность в исследовании обстоятельств преступлений, которые обретают всё более сложные квалифицированные виды. Стоит вспомнить слова гуманиста и юриста Ч. Беккариа, который писал: «Чем скорее следует наказание за преступлением, чем ближе к нему, тем оно справедливее, тем оно полезнее».21

При рассмотрении данной проблемы заслуживает интерес мнение И. Л. Петрухина. Он считает, что нет надобности в том. чтобы одни и те же контрольные функции выполняли различные органы: «Нет смысла иметь на предварительном следствии как бы двойной заслон от ошибок и злоупотреблений. При хорошо поставленном судебном контроле прокурорский надзор в некоторых отношениях становится излишним».22 В связи с этим он предлагает, чтобы при обращении в суд следственный орган ставил в известность прокурора и при отсутствии возражений передавал материалы в суд, где сам обосновывал бы необходимость проведения следственного действия. При этом прокурор оставляет за собой право участвовать в суде, если его участие будет способствовать принятию законного и обоснованного решения. Данный вариант представляется вполне приемлемым, тем более в связи с расширением сферы судебного обжалования действий любого органа государственной власти, права граждан в случае возможных нарушений будут восстановлены.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ наделил обширными процессуальными правами начальника следственного отдела (ст. 39). Кроме контрольных полномочий в отношении следователя, он получил право отмены постановлений следователя о приостановлении предварительного следствия, внесения прокурору ходатайства об отмене и иных постановлений, незаконных или необоснованных на его взгляд. Также начальник следственного отдела может проверять материалы уголовного дела, давать указания о направлении расследования, производстве отдельных следственных действий, привлечении лица в качестве обвиняемого, об избрании в отношении подозреваемого, обвиняемого меры пресечения, о квалификации обвинения и об объёме обвинения (ч. 2 ст. 39 УПК РФ). Таким образом, из смысла данной статьи следует, что практически все процессуальные решения, действия следователя по расследованию уголовного дела подпадают под контроль начальника следственного отдела.

При анализе норм УПК РФ, определяющих полномочия прокурора и начальника следственного отдела, возникает сомнение вообще о наличии у следователя какой-либо самостоятельности в принятии решений. Закон предусматривает только некоторые гарантии обеспечения самостоятельности.23

К ним относится и право следователя не согласиться с указаниями прокурора и начальника следственного отдела по наиболее существенным вопросам предварительного следствия.

В отличие от УПК РСФСР 1960 года, основания для представления возражений расширены такими, как: несогласие об избрании меры пресечения либо отмене или изменении меры пресечения, отказ в даче согласия на возбуждение перед судом ходатайства об избрании меры пресечения или производстве иных процессуальных действий, а также при отводе следователя или отстранении его от дальнейшего ведения дела.

Следователь вправе представить письменные возражения на указания начальника следственного отдела прокурору (ст. 39 УПК РФ). В этой же статье указано, что следователь вправе представить и в суд письменные возражения на указания начальника следственного отдела, но не уточняется, в каких конкретно случаях следователь может обращаться к прокурору или в суд. Закон также не содержит процедурных вопросов рассмотрения прокурором или судом возражений следователя, что уже делает эту гарантию неэффективной.

Данный правовой механизм на протяжении многих десятилетий уже показал свою несостоятельность. Внесение возражений на указания прокурора или начальника следственного отдела встречаются в практике довольно редко. Обжалования прокурору указаний начальника следственного отдела практически не встречаются.24

УПК РФ лишил следователя одного из основных процессуальных полномочий –права на возбуждение уголовного дела. Ранее уголовно-процессуальное законодательство всегда стояло на позициях предоставления следователю права самостоятельного принятия такого решения и неясно, чем руководствовались разработчики нового закона. Только А. Я. Вышинский своим директивным указанием от 31 августа 1934 г. лишал следователя права на самостоятельное возбуждение уголовного дела. Согласно Основам уголовного судопроизводства и УПК РСФСР 1960 г следователь вновь был наделён широкими полномочиями в стадии возбуждения уголовного дела. Следователь практически слагает с себя ответственность за законность возбуждения уголовного дела и соответственно за дальнейший результат расследования.25

Уголовно-процессуальный кодекс РФ указывает на обязательность для исполнения всеми учреждениями, предприятиями, организациями, должностными лицами и гражданами требований, поручений и запросов следователя (ст. 21 ч. 4 УПК РФ), но при этом не предусматривает последствий их неисполнения и ответственности. «Нет ответственности за неявку к следователю без уважительных причин, за нарушение порядка во время проведения следственных действий, отказ в предоставлении информации, документов, выделении специалистов и т. д. Подобные действия должны наказываться в административном порядке, причём далеко не символическим штрафом»,26 –пишет О. Темираев и совершенно прав. Не понятно, на что надо уповать следователю при повальном правовом нигилизме.

Новый кодекс ограничил право следователя на внесение представлений о принятии мер по устранению обстоятельств, способствовавших совершению преступления. Если раньше следователь мог внести его на любом этапе расследования, то теперь только при окончании предварительного расследования (ст. 158 ч. 2 УПК РФ). При этом закон обязывает рассмотреть представление не позднее одного месяца со дня его вынесения с обязательным уведомлением о принятых мерах. Следователь, возможно, направляет ответ на представление в суд или же указывает, чтобы ответ был направлен сразу в суд, но уже сам не правомочен оценить полноту и качество принятых мер.

Обеспечение процессуальной самостоятельности следователя имеет огромное значение при выполнении задач предварительного следствия. Представление самостоятельности важно и тем, что таким образом на следователя возлагается ответственность за ход и результаты расследования. Ответственность может возникнуть только на основе свободы в принятии решений, а не при выполнении указаний, в правильности которых он не всегда убеждён. Кроме повышения персональной ответственности, самостоятельность способствует строгому и точному соблюдению правовых предписаний.

Процессуальную самостоятельность следователя, также и его независимость необходимо отнести к принципам уголовного судопроизводства. Хотя самостоятельность следователя и реализуется главным образом на досудебной стадии, но это не означает, что её реализация не отражается на осуществление правосудия. Следователь должен принимать решения и действовать по своему внутреннему убеждению и нести полную ответственность за расследование уголовного дела. Из этого следует, что решения должны изначально приниматься следователем самостоятельно даже тогда, когда требуется санкция или согласие судьи и прокурора. Постоянное обращение к чужому мнению, согласования и утверждения не позволяют следователю принимать решения по собственному убеждению. Все это неминуемо скажется на отношении к результатам расследования, его инициативе в решении задач следствия. Без закрепления в законодательстве процессуальной самостоятельности следователя как принципа судопроизводства её реализация представляется довольно призрачной.

Поэтому, если на данном этапе не будут обеспечены гарантии деятельности следователя, то это приведёт к дальнейшему обезличиванию этой процессуальной фигуры, снижению престижа этой профессии и утрате профессиональной, действенной категории юристов.

§ 2. Место следователя в системе функций уголовного процесса

Назначение и роль следователя, содержание и формы его деятельности могут быть раскрыты во всей их полноте, подвергнуты анализу и правильно поняты лишь при условии проникновения во внутреннюю структуру этой деятельности, изучения всех её составных частей в отдельности и в органической взаимосвязи между собой. Такой подход представляется вполне возможным и реальным, если использовать в качестве научного инструмента категорию процессуальных функций как определённых направлений, особым образом отграниченных сторон уголовно-процессуальной деятельности, различающихся по своим ближайшим целям и формам осуществления.

В теории уголовном процесса можно считать утвердившейся концепцию, согласно которой каждый субъект уголовно-процессуальной деятельности выступает носителем конкретных функций, причём функции таких субъектов, как следователь, прокурор, составляют основу уголовного процесса, определяют его структуру и принципы построения. Однако вопрос о понятии процессуальных функций и их видах является едва ли не самым спорным. Одни учёные указывают на наличие в уголовном судопроизводстве определённых уголовно-процессуальных функций, осуществляемых участниками (субъектами) уголовно-процессуальной деятельности. Другие, напротив, отрицают существование в уголовном процессе каких-либо обособленных друг от друга процессуальных функций, полагая что уголовно-процессуальтное законодательство не даёт оснований для строгого размежевания уголовно-процессуальной деятельности на различные функции.

Однако и среди сторонников концепции уголовно-процессуальных функций отсутствует совпадение точек зрения по целому ряду существенных моментов, например о самом понятии процессуальных функций, об их сущности, о количестве их в уголовном процессе. Более того, в понятие даже одноимённых функций разные авторы нередко вкладывают различное содержание. Шимановский исходит из того, что нет и не может быть уголовно-процессуальных функций, которые осуществляются в равной мере разлиными субъектами уголовно-процессуальной деятельности. Каждый участник процесса осуществляет свою, присущую только ему уголовно-процессуальную функцию, и соответственно под процессуальными функциями понимается основная процессуальная обязанность, в которой проявляется главное назначение и которой определяется процессуальная роль каждого из участников процесса. Вместе с тем общность основных процессуальных задач, стоящих в равной мере перед всеми участниками процесса, не исключает того, что эти задачи государственные органы в процессе выполняются разными, специфическими для каждого из них способами, в различных процессуальных формах.27

Что касается процессуальных функций, выполняемых в угловном судопроизводстве следователем как самостоятельным участником уголовно-процессуальной деятельности то, М.С. Строгович полагает, что следователь одновременно осуществляет три функции: обвинения, защиты и разрешения дела, –и отмечает, что функции обвинения (уголовного преследования) и защиты у следователя возникают лишь после появления в процессе обвиняемого. Вся же деятельность следователя до этого момента, есть следственная деятельность, предварительное следствие, в котором ещё не расчленены процессуальные функции, и эта деятельность представляет собой необходимую подготовку к уголовному преследованию, но не само уголовное преследование.28 В результате этого весьма ответственная деятельность следователя на протяжении нередко довольно значительного периода производства предварительного следствия до предъявления обвинения остаётся как бы обезличенной и не охваченной какой-либо процессуальной функцией. Тем самым большая часть, кропотливая, порой решающая, работа следователя, направленная на раскрытие преступления, обнаружение и изобличение преступника, не находит своего должного отражения в теории процессуальных функций.

Л.Н. Гусев считает, что у следователя имеется одна процессуальная функция – это всестороннее, полное и объективное исследование обстоятельств дела. 29 С этим мнением также нельзя согласиться, ибо исследование дела является не функцией, присущей лишь следователю, а процессуальным методом установления истины по уголовному делу, в равной мере используемым судом, прокурором, следователем и органом дознания.

Л.А. Мариупольский и Г.Р. Гольст наделяют следователя пятью функциями в том числе такими, как привлечение общественности к борьбе с преступностью и функция воспитания. 30

Аналогично Шимановскому вопрос о процессуальных функциях решают Рахунов Р.Д. и П.С. Элькинд, усматривающие в деятельности следователя осуществление одной основной функции – функции расследования. Сторонники этого мнения, считатют что расщепление единой по своему характеру и сущности процессуальной деятельности следователя по производству расследования уголовных дел на целый ряд самостоятельных функций, присущих в основном другим участникам процесса, является искусственным. Наименование процессуальной функции следователя, включащей в себя различные стороные его деятельности по расследованию уголовных дел, не может совпадать, как иногда полагают, с наименованием какой-либо определённой стадии уголовного процесса, ибо осуществление этой функции следователем распространяется на весь досудебный этап движения уголовного дела либо охватывает лишь определённый период в стадиях возбуждения уголовного дела или предварительного следствия.31

Несколько новый взгляд на функции осуществляемые следователем во время расследования уголовного дела высказал Ларин А.М., наделив следователя следующими функциями, сообразно целям в уголовно-процессуальной деятельности: исследования обстоятельств дела, уголовное преследование, защита, устранение и возмещение вреда, возражения против гражданского иска, обеспечение прав и законных интересов лиц, участвующих в деле, предупреждение преступлений, процессуальное руководство и разрешение дела. Эти функции автор выделил исходя данного им определения процессуальным функциям: процессуальные функции – это виды (компоненты, части) уголовно-процессуальной деятельности, которые различаются по особым непосредственным целям, достигаемым в итоге производства по делу.32

Очень интересным и заслуживающим особого внимания на мой взгляд представляет из себя мнение на этот счёт Нажимова В.И.. Говоря о процессуальных функциях автор отмечает, что уголовно-процессуальная деятельность, будучи сложной и многогранной, действительно, складывается из различных составных частей. Однако частями (этапами) процесса принято называть стадии процесса. Необходимо поэтому следующее уточнение,: есть такие компоненты уголовно-процессуальной деятельности, которые свойственны всем стадиям уголовного процесса. Необходимо уголовно-процессуальные функции рассматривать в качестве важнейших видов уголовно-процессуальной деятельности, различающихся по своей направленности, т.е. ближайшей цели, на достижение которой направлен данный вид деятельности.

Движение уголовного дела, развитие уголовного процесса обусловлено «борьбой» обвинения и защиты – двух диалектически противоположных по своей направленности видов уголовно-процессуальной деятельности. Для подведения итогов этой «борьбы» и принятия соответсвующих решений нужен третий вид уголовно-процессуальной деятельности – разрешение дела. Таким образом, в уголовном процессе, в деятельности следователя существуют три вида уголовно-процессуальных функций: а) обвинение (уголовное преследование); б) защита и в) разрешение дела. Выделенные функции автором, во многом схожи с функциями, которые выделяют и другие учёные, но вопрос о возникновении той или иной из них, решён по другому. Нажимов взяв исторический пример, конструкцию германского уголовного процесса 1842 г., где функции судьи, обвинителя и защитника были соединены в одном лице – в лице следователя, указывает на противоречивость такого совмещения и мыслью К. Маркса, о том, что такое соединение противоречит всем законам психологии. В этом высказывании К. Маркса содержится мысль о неразрывной связи учения об уголовно-процессуальных функциях и судебной психологии. Иными словами, выделение различных уголовно-процессуальных функций, равно как и возложение их на разных участников процесса, должно опираться на знание законов психологии. Говоря об этом примере, автор статьи проводит аналогии с действующим Российским процессуальным законодательством. Сознание человека не терпит «раздвоения», вследствие чего одно и то же лицо, как правило, не может одновременно выполнять функции, различные по своей направленности. Выполнение соединённых функций обвинения и защиты одним лицом возможно лишь при строгом соблюдении двух обязательных условий. Во-первых, такому лицу должна быть предоставлена полная свобода предстоящего выбора по внутреннему убеждению с учётом конкретных обстоятельств дела, которые он должен установить и оценить. Во-вторых, необходимо, чтобы психологически это лицо не было заранее связано уже сделанными выводами, занятой по делу позицией. Важно, чтобы выбор ещё был бы не сделан. Это значит, что осуществлять одновременно и обвинение, и защиту лицо может лишь до тех пор, пока ни то, ни другое не представляется ему (его сознанию) предпочтительным, правильным или обоснованным. Человек, пришедший к тем или иным выводам и открыто высказавший их, в дальнейшем обычно склонен отстаивать эти выводы и недооценивать аргументы противоположного характера. Психологические возможности индивида ограничены, и потому, он, как правило, лучше справляется с умственной работой определённой направленности и объёма.33 Таким образом подводя итог сказанному, автор считает, на определённой стадии процесса субъект должен прийти к определённому решению, а законодатель в свою очередь, предоставляет ему свободу выбора осуществляемой им функции по его внутреннему убеждению с учётом конкретных обстоятельств дела, и до тех пор пока выбор тем или иным участником процесса (следователем, прокурором) не сделан, он психологически вполне может оставаться объективным в своей деятельности, в равной мере способствуя как обвинению, так и защите.

Расчленение деятельности следователя на отдельные компоненты (функции) не является просто механическим приёмом, поскольку имеет в своей основе специфику того или иного направления рассматриваемой деятельности.

Уголовно-процессуальные функции, вытекая из задач уголовного судопроизводства, самостоятельно закреплены в уголовно-процессуальном праве. Одни из них выражены в законе прямо (например, функции рассмотрения сообщений о преступлении и обеспечения возмещения материального ущерба, причинённого преступлением –ст.ст. 109 и 30 УПК.), другие – опосредованно через конкретные институты (например, функция обвинения – ст.ст. 143 – 144, 148, 205 и другие УПК). Следовательно, процессуальные функции являются не только теоретической, но и правовой категорией. Процессуальные функции являются связующим звеном между задачами и правовым положением участника процесса, они предопределяют, в частности, процессуальное положение следователя, его права и обязанности, конкретизируются в отдельных правовых институтах и нормах.

Познание системы процессуальных функций следователя как основных направлений его деятельности позволяет наиболее полно представить роль следователя в выполнении задач уголовного судопроизводства, правильно понять и применять каждый правовой институт и каждую норму, регулирующую его деятельность.

Принимая во внимание вышесказанное, можно согласиться с таким определением процессуальных функций следователя, как направления, виды, компоненты, части его уголовно-процессуальной деятельности, обусловленные задачами уголовного судопроизводства. 34 Таким образом, процессуальные функции следователя являются своеобразным связующим звеном между задачами судопроизводства и правовым положением следователя.

Следовательно, можно выстроить последовательный логический ряд понятий, в котором каждое предыдущее обуславливает необходимость последующего: задачи уголовного-судопроизводства – уголовно-процессуальная деятельность следователя –уголовно-процессуальные функции – процессуальные полномочия следователя.

Следователь, в первую очередь, осуществляет функцию уголовного преследования. В настоящее время законодательно выделяются следователи прокуратуры, следователи органов федеральной службы безопасности, следователи органов внутренних дел и следователи органов по контролю за незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ. Все они обладают равными полномочиями независимо от ведомства, в котором предусмотрена должность следователя. На следователей в полной мере распространяются положения, относящиеся к представителям стороны обвинения (уголовного преследования). Будучи представителями государства, следователи обладают четко закрепленными в законе процессуальными полномочиями, которые одновременно являются для них и правами (поскольку позволяют осуществлять процессуальные действия и принимать процессуальные решения), и обязанностями (так как ненадлежащее или несвоевременное использование своих прав может являться должностным нарушением, если не содержит признаков иного правонарушения). Функция уголовного преследования, реализуемая следователем, в разное время интересовала многих исследователей.35

Позитивно оценивая подавляющее большинство высказанных ими предложений, вместе с тем обратим внимание на те проблемы, которые до настоящего времени не нашли разрешения ни на законодательном уровне, ни в уголовно-процессуальной науке. Как известно, закрепленные в ст. 38 и иных статьях УПК РФ полномочия следователя позволяют ему использовать широкий спектр возможностей для установления действительных обстоятельств совершения деяния.

Вместе с тем при сравнении содержания компетенции следователя с теми правами, которые имелись у него в соответствии со ст. 127 УПК РСФСР, очевидным становится существенное уменьшение его процессуальной самостоятельности. Так, в ч. 1 ст. 127 утратившего ныне силу УПК РСФСР было сказано: «При производстве предварительного следствия все решения о направлении следствия и производстве следственных действий следователь принимает самостоятельно, за исключением случаев, когда законом предусмотрено получение санкции от прокурора, и несет полную ответственность за их законное и своевременное проведение». А в силу п. 3 ч. 2 ст. 38 УПК РФ следователь вправе самостоятельно направлять ход расследования, принимать решения о производстве следственных и иных процессуальных действий, за исключением случаев, когда в соответствии с Кодексом требуется получение судебного решения и (или) санкции прокурора.

Данное положение представляется вполне оправданным, поскольку в УПК РФ реализована новая для отечественного уголовного судопроизводства концепция объединения усилий государственных органов и должностных лиц, осуществляющих уголовное преследование.

В настоящее же время, давая согласие на процессуальные решения и действия следователя, прокурор тем самым не только осуществляет надзор за его процессуальной деятельностью, но и осуществляет функцию уголовного преследования.

Остановимся и на проблеме осуществления следователями уголовного преследования в ходе производимого ими дознания. Федеральным законом от 29 мая 2002 г. на следователей было возложено осуществление дознания, чтобы соблюдались кратчайшие сроки досудебного производства, а уголовное преследование осуществлялось наиболее квалифицированно. Именно это вызвало внесение изменений не только в ст. 151 УПК РФ, устанавливающую правила подследственности, но и в п. 41 ст. 5 УПК РФ, в соответствии с которым следователь обозначен как должностное лицо, уполномоченное осуществлять предварительное следствие по уголовному делу, а также иные полномочия, предусмотренные УПК РФ.

Заметим, что возложение на следователя соответствующих полномочий – это воля законодателя. Целесообразность такого перераспределения нагрузки зависит от многих факторов, например, от кадровой обеспеченности следственного аппарата, соотношения нагрузки следователей и дознавателей (впрочем, в настоящее время у следователей нагрузка на порядок выше) и т.п. Вместе с тем, в связи с данным нововведением в УПК РФ вкралась существенная ошибка. Наименования должностей «следователь» и «дознаватель» лексически связаны с сутью соответствующей деятельности, поэтому возложение полномочий по проведению дознания на следователей вызвало отрицательную реакцию последних ввиду стирания границ между двумя различными субъектами уголовного преследования. Если же обратить внимание на то, чем дознание, проводимое следователями, отличается от проводимого ими же предварительного следствия, то становится очевидным, что единственным сущностным критерием в данном случае выступают различные сроки дознания и предварительного следствия, но никоим образом не форма досудебного производства.

Поэтому следует, на наш взгляд, предоставить следователю возможность осуществлять именно предварительное следствие и провести необходимую корректировку сроков его производства.

Одновременно в соответствии с п. 6 ст. 5 УПК РФ стало возможным, чтобы следователь (как и дознаватель, о чем речь пойдет далее) по поручению прокурора поддерживал в суде обвинение от имени государства и выступал в качестве государственного обвинителя. Полезность подобного нововведения также зависит от множества факторов, которые находятся вне сферы уголовного судопроизводства. Полагаем, предоставление следователю права представлять в суде сторону обвинения обосновано, так как именно он досконально знает материалы уголовного дела и после соответствующей подготовки вполне в состоянии квалифицированно поддерживать государственное обвинение. Вместе с тем неясно, чем руководствовался законодатель, ограничив возможность следователя выступать в качестве государственного обвинителя таким критерием, как факт осуществления следователем предварительного расследования лишь в форме дознания. Сложность уголовного дела зависит не от того, в какой форме осуществлялось досудебное производство по нему, а от целой системы факторов. Поэтому в данном случае прокурору как наиболее квалифицированному субъекту уголовного преследования необходимо самостоятельно определять, по каким уголовным делам государственное обвинение будет поддерживать следователь, а по каким – дознаватель.36

На наш взгляд, в п. 6 ст. 5 УПК РФ следует продублировать содержащееся в ч. 4 ст. 37 УПК РФ правило, согласно которому поддерживать государственное обвинение по поручению прокурора вправе именно тот следователь (дознаватель), который осуществлял досудебное производство по данному уголовному делу.

ГЛАВА 2. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ СЛЕДОВАТЕЛЯ С ИНЫМИ УЧАСТНИКАМИ УГОЛОВНОГО ПРОЦЕССА

§ 1. Ведомственный контроль и прокурорский надзор за деятельностью следователя

Ведомственный контроль за деятельностью следователя в уголовном процессе ассоциируется, как правило, с фигурой начальника следственного отдела. Процессуальная фигура начальника следственного отдела в качестве участника уголовного судопроизводства со стороны обвинения появилась в УПК РФ в соответствии с Федеральным законом от 29 мая 2002 г. № 58-ФЗ. Вместе с тем было бы неверным говорить о том, что ранее начальник следственного отдела к категории субъектов уголовного преследования не относился. Неупоминание о нем в п. 47 ст. 5 УПК РФ, вероятнее всего, явилось следствием простого упущения, которое, к чести законодателя, было исправлено еще до введения УПК РФ в действие.

Процессуальное положение начальника следственного отдела ученые-процессуалисты не подвергали столь тщательному изучению, как процессуальное положение прокурора или следователя.37 Некоторые авторы сводили статус данного должностного лица к полномочиям, несколько усеченным по сравнению с полномочиями прокурора и не выявляли его собственной, специфической компетенции. Поэтому мы согласны с позицией Е.Д. Болтошева, по мнению которого «начальник следственного отдела не должен выходить за рамки своих полномочий и вторгаться в сферу деятельности прокурора. Последний не должен без необходимости подменять начальника следственного отдела и брать на себя обязанности по организации расследования по делам следователей правоохранительных ведомств, поскольку это ведет к распылению сил и препятствует осуществлению основного предназначения прокурора – надзору за законностью расследования преступлений».38

Нельзя не признавать того факта, что полномочия начальника следственного отдела как субъекта уголовного преследования в некоторой своей части идентичны полномочиям прокурора. Например, и прокурор, и начальник следственного отдела вправе давать следователю письменные указания. Начальник следственного отдела, осуществляя функцию уголовного преследования, может отменять необоснованные постановления следователя о приостановлении предварительного следствия, а также вносить прокурору ходатайство об отмене иных незаконных или необоснованных постановлений следователя. Вместе с тем начальник следственного отдела наделен и собственной компетенцией, отличной от компетенции прокурора. Так, при производстве по уголовному делу он может осуществлять полномочия не только следователя, но и руководителя следственной группы (ст. 163 УПК РФ).

Несмотря на прямое подчинение следователя начальнику следственного отдела по организационно-служебным вопросам процессуальные отношения между ними должны строиться в строгом соответствии с законом. Мы не разделяем точку зрения Д.А. Влезько, который считает, что следователь должен выполнять не только письменные указания, но и устные распоряжения начальника следственного отдела.39 Представляется, что автор смешивает два вида отношений, существующих между следователем и начальником следственного отдела – служебные и процессуальные, то есть возникающие в связи с производством по конкретному уголовному делу. Естественно, следователь обязан выполнять устные распоряжения начальника, касающиеся, например, соблюдения служебной дисциплины. Но указания по процессуальным вопросам, как того требует ч. 4 ст. 38 УПК РФ, должны быть даны следователю только в письменной форме. Может возникнуть ситуация, когда устная информация, поступившая от начальника следственного отдела, будет принята следователем во внимание. Однако соответствующее решение следователь в таком случае выносит от своего имени и полностью отвечает за его результат. Таким образом, устные указания начальника следственного отдела имеют исключительно информационное значение и уголовно-процессуальных правоотношений не порождают.

Как и прокурор, начальник следственного отдела в числе прочих процессуальных средств реализует функцию уголовного преследования путем дачи следователю письменных указаний в порядке, установленном в ч. 4 ст. 39 УПК РФ. Если у следователя иная точка зрения, он имеет возможность представить прокурору материалы уголовного дела и свои письменные возражения на указания начальника следственного отдела. Вместе с тем процедура дальнейших действий следователя в УПК РФ не прописана. Представляется, что при согласии прокурора с письменными указаниями начальника следственного отдела он подтверждает их правильность. В таком случае представляется, что следователь должен иметь право обжаловать указания начальника следственного отдела вышестоящему прокурору.

Кроме того, по нашему мнению, начальнику следственного отдела надо предоставить возможность по своему усмотрению консультироваться относительно своих письменных указаний с прокурором еще до передачи их следователю. Это обеспечит наиболее эффективную реализацию функции уголовного преследования начальником следственного отдела и создаст более экономичный режим досудебного производства по уголовному делу. Если следователь будет не согласен с указаниями начальника следственного отдела, согласованными с прокурором, то он сможет представлять уголовное дело вышестоящему прокурору в порядке, установленном в ч. 3 ст. 38 УПК РФ.

Возбуждение уголовного дела означает не только, как отмечено выше, «зеленый свет» для принятия соответствующими органами и должностными лицами решений и совершения ими всех тех действий, которые допустимы в соответствии с предписаниями УПК и других правовых актов, регламентирующих уголовное судопроизводство.

Его предназначение заключается еще и в предоставлении всем, чьи права и законные интересы могут быть как-то ограничены или ущемлены такими решениями и действиями, юридически обеспеченной возможности защитить себя с помощью предусмотренных законом мер от вероятных ошибок или даже злоупотреблений. Другими словами, возбуждение уголовного дела означает также предоставление заинтересованным лицам возможности воспользоваться системой мер подобного рода.

Центральное место в этой системе занимают прокурорский надзор и судебный контроль, которые начинают реализоваться со стадии возбуждения каждого дела и в различного рода формах «сопровождают» его практически на всех этапах судопроизводства.

Прокурорскому надзору современное уголовно-процессуальное законодательство отводит существенную роль. Об этом свидетельствуют, в частности, его полномочия по организации доследственных проверок (дача поручений, связанных с проверкой сообщений о преступлениях, в том числе поручений о производстве ревизий и документальных проверок, контроль за своевременностью сбора материалов, необходимых для принятия правильных решений, и обоснованностью продления сроков, установленных для выполнения действий такого рода), а также полномочия по непосредственной проверке законности и обоснованности постановлений органов дознания, дознавателей, следователей о возбуждении или об отказе в возбуждении уголовных дел.40

Существенную роль в обеспечении эффективной борьбы с преступностью, а равно соблюдения прав и законных интересов граждан призваны играть и полномочия прокурора, которые он обязан выполнять в связи с возложенным на него надзором за надлежащим выполнением, в первую очередь органами дознания, предусмотренной в ч. 1 ст. 144 УПК РФ обязанности по приему сообщений о преступлениях, их учету и регистрации, по своевременному принятию энергичных мер, направленных на раскрытие преступлений и изобличение виновных.

Не менее существенно и то, что в соответствии с предписаниями ч. 3 ст. 119 УПК прокурор наделен необходимыми полномочиями по рассмотрению ходатайств. Реализация таких полномочий позволяет ему оказывать участникам судопроизводства содействие в осуществлении ими своих прав, в частности, в собирании доказательств и установлении обстоятельств, имеющих значение для расследования уголовных дел.

Достаточно результативным средством, используемым прокурорами при осуществлении надзора за законностью решений и действий органов и должностных лиц в ходе возбуждения уголовных дел и их предварительного расследования, являются их полномочия по рассмотрению жалоб участников уголовного судопроизводства, иных лиц и, разумеется, по исправлению по результатам такого рассмотрения ошибок правоохранительных органов (ст. 124 УПК РФ).41

Но прокурорский надзор не является единственным средством, призванным обеспечивать законность и обоснованность всего того, что происходит и должно происходить в рассматриваемых стадиях уголовного процесса.

§ 2. Судебный контроль за деятельностью следователя

В этой связи возникает объективная необходимость четкого определения правовой природы такой формы осуществления судебной власти, как судебный контроль. Заслуживает внимания позиция А.П. Гуськовой, которая предлагает рассматривать этот вопрос в контексте более общей проблемы процессуального контроля, который присутствовал прежде и присутствует сегодня во всех стадиях уголовного судопроизводства, его институтах, нормах, действиях и принимаемых в ходе процесса решениях.42 Закономерен в связи с этим тезис о том, что судебный контроль есть самостоятельное средство, точнее – система предусмотренных процессуальным законом средств, направленных на реализацию конституционных функций судебной власти, призванных в конечном итоге к недопущению незаконного и необоснованного ограничения прав личности в уголовном процессе, к ее восстановлению в этих правах либо возможной их компенсации средствами права.43

Соглашаясь с приведенными суждениями о всеобщем проявлении элементов процессуального контроля, которые присутствуют во всех стадиях уголовного судопроизводства,44 необходимо выделить те аспекты реализации процессуального контроля в уголовном судопроизводстве, которые имеют общие признаки и реализуются в форме судебного контроля в досудебном производстве по уголовному делу (часть II УПК РФ 2001 г.). Ряд авторов предлагает в современных условиях если не процедурно, то концептуально: увидеть и признать, что первой настоящей стадией уголовного процесса является стадия досудебного производства.45

Необходимость именно такого подхода при исследовании судебного контроля по уголовным делам выявляется из ряда правовых позиций законодателя. В Постановлении Верховного Совета РСФСР от 24 октября 1991 года «О Концепции судебной реформы в РСФСР» поставлен вопрос о расширении возможностей обжалования в суде неправомерных действий должностных лиц, установлении судебного контроля за законностью применения мер пресечения и других мер процессуального пресечения.46 Судебный контроль распространяется на сравнительно ограниченный круг следственный действий и процессуальных решений, затрагивающих конституционные права граждан, обеспечивающих судебную проверку жалоб и ходатайств, заявленных в ходе досудебного производства (ч. 2 ст. 29, ч. 1 ст. 125 УПК РФ). В связи с этим считаем возможным согласиться с мнением ряда авторов о том, что понятие судебного контроля применимо лишь для проверочной деятельности суда на досудебных стадиях уголовного судопроизводства.47

Первым аспектом, на наш взгляд, является определение судебного контроля как принципа уголовного судопроизводства, направленного на реализацию судебной власти в досудебном производстве по уголовному делу, во-первых, при применении мер уголовно-процессуального принуждения или ограничении конституционных прав граждан, во-вторых, при осуществлении судебной проверки жалоб и заявлений граждан о нарушении их конституционных прав и свобод, в-третьих, судебный контроль, являющийся формой судебной власти в досудебном производстве по уголовному делу, правомерно рассматривать как проявление судебной защиты.

Как отмечалось выше, суд в правовом государстве должен занимать положение главного гаранта законных прав и интересов граждан и юридических лиц. Идея верховенства суда в системе правоохранительных органов, как отмечает профессор Т.Г. Морщакова, должна найти достаточно завершенное выражение. Осуществление судебного контроля за законностью, по мнению автора, следует выделить в качестве особого принципа судопроизводства, конкретизируемого в других судоустройственных и судопроизводственных правилах еще и потому, что методологически сущность термина начала 90-х годов XX века «судебный контроль за расследованием» тогда получит принципиальное обоснование.48

Существуют различные подходы в определении сущности судебного контроля: отождествление «судебного контроля» и формы осуществления правосудия;49 отождествление «судебного контроля» со способом осуществления правосудия;50 отмечается возможность рассматривать данную деятельность суда как реализацию конституционной функции правосудия;51 предлагается понимать судебную защиту, составной частью которой является уголовно-процессуальный институт судебного контроля, институтом конституционного права.52

Рассмотрим для начала более подробно такое полномочие суда, как избрание новой меры пресечения – домашнего ареста.

До настоящего времени в уголовном судопроизводстве господствовали две меры пресечения: заключение под стражу и подписка о невыезде. Доля всех остальных, вместе взятых, мер пресечения не превышала и нескольких процентов. Очевидно, что новая мера пресечения должна изменить это соотношение. В том числе она призвана в некоторой степени уменьшить число лиц, заключаемых под стражу, и таким образом разгрузить следственные изоляторы.

В соответствии со ст. 107 УПК РФ домашний арест заключается в ограничениях, связанных со свободой передвижения подозреваемого, обвиняемого, а также в запрете:

1) общаться с определенными лицами;

2) получать и отправлять корреспонденцию;

3) вести переговоры с использованием любых средств связи.

Если проанализировать статьи УПК РФ о мерах пресечения, то можно заметить, что за нарушение взятых на себя обязательств в определенных случаях предусмотрена ответственность в виде наложения денежного взыскания или в другой форме. Например, денежное взыскание в размере до ста минимальных размеров оплаты труда предусмотрено для поручителей (за невыполнение своих обязательств по личному поручительству), а также для лиц, которым отдан под присмотр несовершеннолетний обвиняемый, подозреваемый. Закон предусматривает и возможность обращения в доход государства залога в случае невыполнения или нарушения подозреваемым, обвиняемым взятых на себя обязательств.

Таким образом, за нарушение этих мер пресечения, когда нет оснований для изменения меры пресечения на более строгую, возможно применение иных мер ответственности имущественного характера.

Однако законодатель почему-то не предусмотрел такого же положения и для домашнего ареста. На наш взгляд, в ст. 107 УПК РФ необходимо предусмотреть возможность наложения денежного взыскания за нарушение установленных судом ограничений. Например, обвиняемому в совершении преступления в отношении бывшей жены, предусмотренного ч. 1 ст. 112 УК РФ53 («Умышленное причинение средней тяжести вреда здоровью»), избрана мера пресечения в виде домашнего ареста. Суд в числе ограничений указал, что обвиняемому запрещается посещать квартиру бывшей жены. Обвиняемый это ограничение суда нарушил, пришел к жене и устроил ссору. В то же время по делу нет оснований для изменения ему меры пресечения на заключение под стражу. Получается, что в таких случаях никакой ответственности за нарушение ограничений, установленных судом, обвиняемый не понесет.

С учетом сказанного необходимо ст. 107 УПК РФ дополнить положением о том, что в случае нарушения обвиняемым, подозреваемым ограничений, установленных судом, на него может быть наложено денежное взыскание.

Следует отметить, что закон не определил срок нахождения под домашним арестом, не обозначил период действия ограничений для обвиняемого, подозреваемого. Неясно, надо ли продлевать срок домашнего ареста в случае продления срока следствия по уголовному делу. Так как домашний арест практически приравнен к заключению под стражу (срок нахождения под домашним арестом засчитывается в срок содержания под стражей), надо полагать, что его продление должно происходить в таком же порядке, как и продление срока содержания под стражей, то есть через суд. Соответствующие дополнения должны быть внесены в статью 107 УПК РФ.

В соответствии с частью 4 ст. 110 УПК РФ мера пресечения, избранная на основании судебного решения, может быть отменена или изменена только судом. По мнению автора, такое требование законодателя оправданно не во всех случаях. Автор считает, что необходимости в этом нет, когда речь идет об изменении ранее избранной меры пресечения на другую, более мягкую (например, арест изменяется на залог). Ведь такое решение не ущемляет права обвиняемого, подозреваемого, а наоборот, в определенной степени облегчает его положение. В противном же случае, когда мера пресечения изменяется на более строгую, обращение в суд действительно необходимо.54

Такой вариант решения в какой-то степени уменьшит нагрузку на суд.

Одна из наиболее существенных новелл УПК РФ – санкционирование судом избрания в качестве меры пресечения заключения под стражу.

Для избрания меры пресечения в виде заключения под стражу прокурор, а также следователь и дознаватель с согласия прокурора возбуждают перед судом соответствующее ходатайство, которое оформляется в виде постановления. После получения согласия от прокурора следователь, дознаватель обращаются в суд. Принятие решения об избрании меры пресечения входит в компетенцию судов общей юрисдикции. Согласно ч. 2 ст. 29 УПК РФ мера пресечения в виде заключения под стражу избирается судом и в ходе досудебного производства. Никакой другой орган, кроме суда, не вправе принять решение о заключении под стражу.

Судебный порядок заключения под стражу был одним из наиболее острых вопросов как в период обсуждения проектов УПК, так и в течение некоторого времени после его принятия. Потом судебная практика нарабатывалась, а дискуссии стали постепенно утихать.

Но в достаточной ли мере регламентирована в ст. 108 УПК РФ процедура рассмотрения судом ходатайства дознавателя либо следователя, возбужденного с согласия прокурора, об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу? УПК РФ до сих пор не дает ответа на вопрос: необходимо ли вести протокол судебного заседания? В открытом или закрытом судебном заседании подлежит рассматривать ходатайства? И, пожалуй, самое существенное – должен ли суд исследовать вопрос о доказанности виновности лица (причастности к совершенному преступлению)? Обязательно ли присутствие обвиняемых и подозреваемых в заседании?

На последний вопрос судебная практика дала такой ответ: «В определении Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ не приведены нормы закона, в которых содержался бы запрет рассматривать судом ходатайство следователя об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении больного обвиняемого, находящегося на стационарном лечении.

При таких обстоятельствах решение суда в указанной части нельзя признать соответствующим требованиям ст. ст. 97, 99, 108 УПК РФ».55 Это следует истолковать, на наш взгляд, так, что рассмотрение вопроса об избрании меры пресечения в отсутствие подозреваемого, обвиняемого возможно, но только в исключительных случаях, таких как болезнь. Желательно было бы, чтобы перечень таких случаев был четко прописан в законе.

Пленум Верховного Суда РФ в Постановлении от 5 марта 2004 г. «О применении судами норм Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации»56 уделил избранию в качестве меры пресечения заключения под стражу существенное внимание.

Ведение протокола судебного заседания является повсеместно сложившейся традицией, так как прямого указания на обязательность его ведения нет и в ст. 108 УПК РФ, и в подзаконных нормативных актах, и в указанном Постановлении Пленума Верховного Суда РФ.

В п. 11 Постановления говорится, что рассмотрение ходатайства об аресте производится «в открытом судебном заседании, за исключением случаев, указанных в части 2 статьи 241 УПК РФ». Представляется, что здесь Верховный Суд, по сути, указывает, что процедура рассмотрения ходатайства о заключении под стражу должна, в случае возникновения пробелов правового регулирования, производиться по аналогии с процедурами судебного производства.

В ходе судебного заседания должны быть рассмотрены и впоследствии разрешены судом вопросы о возможных намерениях обвиняемого скрыться, заняться преступной деятельностью и т.д.

При рассмотрении вопроса об избрании анализируемой меры пресечения суд проверяет данные о тяжести предъявленного обвинения, личности обвиняемого, его возрасте, состоянии здоровья, семейном положении, роде занятий и другие обстоятельства. На основе изучения этих вопросов судья должен прийти к заключению, что иная более мягкая мера пресечения не может быть применена.57

В п. 4 Постановления Пленум указал, что «рассматривая ходатайство об избрании подозреваемому, обвиняемому в качестве меры пресечения заключения под стражу, судья не вправе входить в обсуждение вопроса о виновности лица в инкриминируемом ему преступлении».58

Полагаем, что в части доказанности виновности лица в совершенном преступлении при рассмотрении вопроса об аресте Пленум не столько дал разъяснения нормы УПК РФ для ее единообразного понимания, сколько создал новую процессуальную норму, которая восполняет пробелы правового регулирования.

Следовательно, судья, санкционируя арест, должен установить факт возбуждения уголовного дела, процессуальный статус лица, в отношении которого возбуждено ходатайство, полномочия лица, возбудившего ходатайство и давшего согласие на его возбуждение. При этом суд «не вправе» проверять и исследовать вопрос о том, есть ли у стороны обвинения основания подозревать человека в совершении преступления. Иначе говоря, насколько обоснованно было решение органов расследования о «придании» гражданину процессуального статуса подозреваемого либо обвиняемого, суд не рассматривает.59

Такая позиция, на наш взгляд, не безупречна. Так, в ряде норм УПК РФ говорится, что любое судебное решение должно быть законным, обоснованным, мотивированным и справедливым. УПК РФ также декларирует, что уголовное судопроизводство имеет своим назначением защиту личности от незаконного и необоснованного обвинения, осуждения, ограничения ее прав и свобод (п. 2 ч. 1 ст. 6).

Именно поэтому, как представляется, суд, рассматривая ходатайство о заключении под стражу подозреваемого, обвиняемого, не может не исследовать вопрос о доказанности причастности лица к совершению преступления.

В действующем УПК РФ в качестве следственного действия, в ходе которого происходит непосредственное обнаружение доказательств, назван осмотр. Порядок его производства установлен в ст. 177 УПК РФ. С точки зрения соблюдения требований неприкосновенности жилища необходимо выделить и рассмотреть следующие проблемы.

Общепризнанно, что место происшествия – это место, на котором было совершено преступление, или иное место, обследование которого имеет значение для установления обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела. Таким образом, понятия «место происшествия» и «место совершения преступления» совпадают далеко не во всех случаях. Представляется, что законодатель намеренно избегает применять термин «место преступления», поскольку деяние в любом случае нельзя считать преступлением до того момента, пока не вступил в законную силу обвинительный приговор суда.

Как показывает изучение практики, основная проблема возникает при разграничении двух видов осмотра – осмотра места происшествия и осмотра жилища – в тех случаях, когда жилище подпадает под признаки места происшествия.60

При разработке УПК РФ была взята на вооружение концепция, согласно которой конституционное право на неприкосновенность жилища должно обеспечиваться равным образом. Данная концепция весьма последовательно реализована в ст. 29 УПК РФ, в ч. 2 которой установлено, что и осмотр жилища при согласии проживающих в нем лиц (п. 4), и обыск либо выемка в жилище (п. 5) производятся только на основании судебного решения.

Поэтому в настоящее время подразделение осмотра на такие две разновидности, как осмотр места происшествия и осмотр жилища, утратило свою актуальность. Если местом происшествия является жилище, то производство осмотра без оформления согласия проживающих в нем лиц незаконно. Ссылка на то, что для осмотра места происшествия согласия не требуется, вряд ли может убедить прокурора, осуществляющего надзор за предварительным следствием, и тем более суд. Однако подобное объяснение может быть воспринято как правдоподобное самим лицом, жилище которого подвергается осмотру.

Также заметим, что в УПК РФ недостаточно четко определен порядок получения согласия проживающих в жилище лиц на его осмотр. Частью 5 ст. 177 УПК РФ, регламентирующей процедуру производства осмотра, установлено: «Осмотр жилища производится только с согласия проживающих в нем лиц или на основании судебного решения. Если проживающие в жилище лица возражают против осмотра, то следователь возбуждает перед судом ходатайство о производстве осмотра в соответствии со статьей 165 настоящего Кодекса».

Таким образом, в положениях УПК РФ содержится два отправных момента: что необходимо согласие и что при отсутствии такового требуется судебное решение. Однако сами правила получения согласия и отражения в протоколе факта несогласия в УПК РФ не закреплены. К недостаткам нормативной правовой базы следует отнести и предусмотренную УПК РФ форму документальной фиксации осмотра.

В приложении 86 к ст. 476 УПК РФ закреплена единая форма бланка для трех видов осмотра (местности, жилища, иного помещения) – в тексте бланка протокола графа, в которой должно быть зафиксировано согласие проживающих в жилище лиц, отсутствует.

Несомненно, что факт согласия с производством осмотра своего жилища лица должны отражать письменно и в самом начале этого следственного действия. В бланке же протокола содержится весьма общая фраза: «Перед началом осмотра присутствующим лицам предъявлено указанное постановление, разъяснены их права, обязанности, а также порядок производства следственного действия». Представляется целесообразным предусмотреть в бланке протокола осмотра жилища отдельную графу о согласии или несогласии лица с осуществлением этого следственного действия.61

Обыск. В криминалистической науке весьма распространено мнение, что обыск – это следственное действие, содержанием которого является принудительное обследование помещений и сооружений, участков местности, отдельных граждан в целях отыскания и изъятия предметов, имеющих значение для уголовного дела, а также обнаружения разыскиваемых лиц. Вместе с тем представляется, что обыск не во всех случаях связан с принудительным обследованием. Как следственное действие, производимое по судебному решению, обыск носит элемент принуждения. Однако во многих случаях лицо, даже отказываясь добровольно выдать искомые объекты, не препятствует их поиску. Поэтому принудительный характер может состоять в самом проникновении в жилище, но не в поисковых действиях, которые производятся внутри жилища.

С учетом отмеченного обыск можно охарактеризовать как следственное действие, состоящее в обследовании любых доступных следователю (дознавателю) мест, а также физических лиц с целью обнаружения и изъятия орудий преступления, предметов, документов и ценностей, которые могут иметь значение для уголовного дела.

Анализ практики позволяет выделить основные проблемы, возникающие в связи с производством данного следственного действия.

Первая проблема – определение достаточности фактических оснований, которыми обосновывается решение о производстве обыска в жилище. В теории уголовно-процессуального права под фактическими основаниями принятия решения понимаются конкретные доказательства, которые подтверждают необходимость принятия определенного решения или производства следственных действий. Причем сведения становятся доказательствами лишь после приобщения к материалам уголовного дела с соблюдением требований относимости, допустимости, достоверности и достаточности.

Частью 1 ст. 182 УПК РФ закреплено, что «основанием производства обыска является наличие достаточных оснований полагать, что в каком-либо месте или у какого-либо лица могут находиться орудия преступления, предметы, документы и ценности, которые могут иметь значение для уголовного дела». Представляется, что сочетание «наличие достаточных оснований полагать» – это термин, который обозначает категорию мотивированности, но не обоснованности процессуального решения о производстве данного следственного действия. Иное противоречило бы сущности доказательств как сведений, которые обусловливают возможность принятия действительно значимых решений. Доказательствами, подтверждающими необходимость производства обыска, должны считаться содержащиеся в материалах уголовного дела конкретные сведения о том, что в определенном месте или у определенного лица могут находиться искомые объекты.

Еще две проблемы связаны с производством неотложного обыска. Во-первых, неясно, по каким критериям следует определять неотложность, во-вторых, в УПК РФ отсутствует четкие правила проверки законности и обоснованности данного решения прокурором и судом.

Требования принципа неприкосновенности жилища обусловливают возможность ограничения данного конституционного права лишь при наличии соответствующих оснований. Причем не следует смешивать две процессуальные категории – «основания производства обыска» и «случаи, не терпящие отлагательства». С одной стороны, наличие достаточных оснований само по себе не вызывает необходимости производства обыска в неотложных случаях. С другой же стороны, возникновение не терпящих отлагательства случаев не означает, что обыск может быть проведен без достаточных оснований, лишь в результате умозрительного вывода следователя. Для производства данного следственного действия необходимо, чтобы в материалах уголовного дела содержались доказательства, подтверждающие как необходимость производства обыска, так и необходимость использования особого правового режима при его производстве.

Таким образом, основной критерий, которому должно отвечать условие неотложности, – это основанная на доказательствах убежденность следователя в том, что при непроведении следственного действия (в нашем случае – обыска в жилище) доказательства, которые должны быть получены, подвергнутся уничтожению, порче, изменят свои свойства или исчезнут.62

При исследовании процедуры производства обыска в случаях, не терпящих отлагательства, возникает еще один весьма важный вопрос. Часть 5 ст. 165 УПК РФ гласит: «в исключительных случаях, когда производство осмотра жилища, обыска и выемки в жилище, а также личного обыска не терпит отлагательства, указанные следственные действия могут быть произведены на основании постановления следователя без получения судебного решения. В этом случае следователь в течение 24 часов с момента начала производства следственного действия уведомляет судью и прокурора о производстве следственного действия». Таким образом, предполагается, что следователь в случаях, не терпящих отлагательства, принимает решение самостоятельно и столь же самостоятельно впоследствии уведомляет об этом решении и о результатах следственного действия судью и прокурора. Однако возможны ситуации, когда следователь имеет реальную возможность согласовать решение о производстве обыска с прокурором, но не в состоянии в силу неотложности обстоятельств получить судебное решение. Имеются в виду ситуации, когда, например, прокурор участвует в производстве осмотра места происшествия, в ходе которого появляется неотложная необходимость произвести обыск в жилище. Представляется, что должна быть создана процедура, при которой следователь имел бы возможность докладывать материалы уголовного дела прокурору, а тот, в свою очередь, давая согласие на производство обыска в жилище, нес бы наравне со следователем ответственность в случае его незаконного производства.

Выемка. Как и обыск, выемка должна происходить с соблюдением принципа неприкосновенности жилища.

В соответствии с ч. 1 ст. 183 УПК РФ выемка производится при необходимости изъятия определенных предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела, и если точно известно, где и у кого они находятся. Как и при обыске, при производстве выемки ограничение неприкосновенности жилища допускается лишь в случаях и порядке, которые прямо установлены законом.

Выемка и обыск очень похожи. Как при первом, так и при втором действии необходимо проникнуть в жилище или помещение против воли хозяев. Вследствие этого ученые-криминалисты и процессуалисты зачастую рассматривают вопросы проведения обыска и выемки совместно. Вместе с тем выемка представляет собой самостоятельное следственное действие, которое по способам его производства существенно отличается от обыска. Наиболее существенное отличие между ними состоит в том, что обыск носит прогностический характер, а в ходе выемки следователю точно известно, в каком именно месте находится искомый объект.63

В настоящее время процедура выемки с точки зрения обеспечения конституционного права лица на неприкосновенность жилища ничем существенным от обыска не отличается. По нашему мнению, тот факт, что следователь производит по судебному решению выемку предметов и документов, когда точно известно, где именно и у кого они находятся, обеспечивает процедуре выемки более строгий режим законности, чем процедуре обыска.

Основанием производства выемки являются достаточные доказательства, свидетельствующие о том, что конкретный предмет или документ находится в определенном месте или у определенного лица. При этом в постановлении следователя о возбуждении перед судом ходатайства о производстве выемки место, в котором находится искомый объект, должно быть указано максимально точно. Нарушением требований принципа неприкосновенности жилища является ситуация, когда следователь в постановлении указывает не точное место нахождения предмета, а лишь такое, где обычно находятся те либо иные предметы (например, кухонный нож – в ящике стола на кухне, зимняя одежда – в шкафу, расположенном в прихожей, и т.п.). В материалах уголовного дела должны содержаться конкретные доказательства того, что искомый объект находится именно в определенном месте и ни в каком ином.

Есть два вопроса, которые требуют разрешения в законодательстве и на практике: как поступать, если в результате выемки искомый предмет не будет обнаружен на месте, указанном в постановлении; в какой мере при производстве выемки в жилище допустимо использовать процессуальное принуждение.

При производстве выемки конституционное право на неприкосновенность жилища должно ограничиваться лишь в той мере, в которой это необходимо для обнаружения конкретного искомого объекта. Поэтому следователь не вправе производить поисковые действия без соответствующего основания, в том числе в случаях, когда искомый объект не будет обнаружен в том месте, где он должен находиться исходя из материалов уголовного дела и в соответствии с постановлением судьи. В некоторых практических рекомендациях по производству обыска и выемки в случаях, когда искомый предмет не был обнаружен, предлагается сразу же производить обыск без судебного решения. Однако представляется, что сам факт такого отсутствия означает окончание данного следственного действия. Следователь должен составить протокол с фиксацией результатов этого следственного действия, а затем может использовать режим осмотра жилища с согласия проживающих в нем лиц, либо режим производства обыска в случаях, не терпящих отлагательства.

Второй вопрос – о возможности использовать при производстве выемки в жилище мер процессуального принуждения – связан с правовой природой выемки. В научной литературе встречалась точка зрения, согласно которой основное отличие выемки от обыска состоит в том, что выемка не носит принудительного характера. Позволим себе с данным утверждением не согласиться. Так, и в УПК РСФСР (ч. 2 ст. 170), и в УПК РФ (ч. 5 ст. 183) закреплено правило, согласно которому до начала выемки следователь предлагает выдать предметы и документы, подлежащие изъятию, и лишь в случае отказа производит выемку. Таким образом, законодатель установил возможность как добровольной, так и принудительной выдачи искомых объектов в ходе выемки. Другое дело, что редакция ч. 5 ст. 182 и ч. 5 ст. 183 УПК РФ не вполне соответствует реальному алгоритму данного следственного действия. Из содержания бланка протокола обыска (выемки) следует, что лицу предлагается выдать предметы или документы уже в ходе обыска (выемки). Если встать на позицию законодателя, то пришлось бы предположить, что в случаях, когда лицо выдало искомые объекты добровольно, обыск или выемка как следственные действия вообще не производились.

При исследовании различных аспектов производства иных следственных действий также могут быть выявлены проблемы, связанные с недостаточной правовой регламентацией принципа неприкосновенности жилища. Несомненно актуальной является и проблема равного обеспечения прав лиц в ходе всех затрагивающих это конституционное право следственных действий. Назначение уголовного судопроизводства диктует требования, в соответствии с которыми в ходе предварительного расследования должны устанавливаться не только обвинительные, но и оправдательные доказательства. Но специфика осмотра жилища, обыска и выемки в жилище состоит в том, что отсутствие предметов, документов и ценностей, которые служат объектами поиска, одновременно является оправдательным доказательством в отношении лица, в помещении которого производилось следственное действие, или того лица, в отношении которого проверяется версия о его причастности к преступлению.64

В этой связи представляется целесообразным создать практику использования номерных (т.е. строгой отчетности) бланков протоколов осмотра жилища, обыска и выемки в жилище. Это обяжет следователя приобщать к материалам уголовного дела протоколы следственных действий, в том числе в тех случаях, когда в их ходе не были получены обвинительные доказательства. Особое значение данное предложение будет иметь тогда, когда осмотр жилища, обыск и выемка в жилище производятся в случаях, не терпящих отлагательства.

Неприкосновенность частной жизни, сохранение конфиденциальности передаваемой информации гарантированы ст. 23 Конституции РФ, ст. 12 Всеобщей декларации прав человека, ст. 17 Международного пакта о гражданских и политических правах, ст. 8 Европейской конвенции о защите прав человека и основных свобод.

В соответствии с данным принципом тайна переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений находится под охраной закона. Ограничение этого права не допускается, кроме случаев, прямо указанных в законе.65

Под охраняемой законом тайной понимается прежде всего защита личных и семейных конфиденциальных сведений, сообщаемых иным физическим и юридическим лицам, которым доверено хранить, защищать и распоряжаться временно или постоянно такого рода информацией. Эти сведения, как правило, затрагивают частную жизнь, профессиональные интересы и обеспечиваются защитой под страхом наступления юридической ответственности. К наиболее распространенным и охраняемым законом тайнам относятся различные конфиденциальные сведения личной и семейной жизни, в том числе содержащие профессиональные и личные тайны, банковская, страховая, медицинская, адвокатская, нотариальная и некоторые другие виды тайн.

Часть 1 ст. 24 Конституции РФ устанавливает общее условие в отношении сбора, хранения, использования и распространения информации о частной жизни лица, которым является согласие этого лица. Однако подобного согласия не требуется, если сбор, хранение, использование и распространение сведений о частной жизни лица производятся при проведении следствия, дознания, оперативно-розыскных мероприятий. Порядок работы правоохранительных органов с информацией персонального характера регулируется уголовно-процессуальным законодательством и ведомственными подзаконными нормативными актами. В случаях нарушения прав гражданина заинтересованное лицо вправе обратиться за защитой в судебные органы.66

В конституционной теории и практике общепризнано, что ограничение гражданских прав и свобод правомерно в условиях чрезвычайного положения (межнациональные конфликты, стихийные бедствия, эпидемии и т.п.). Введение режима чрезвычайного положения согласно ч. 1 ст. 56 Конституции РФ может повлечь за собой ограничение отдельных личных прав и свобод человека и гражданина, к которым относится и право на тайну телефонных переговоров.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ в ст. 186 закрепил право следователя на осуществление следственного действия – контроля и записи телефонных и иных переговоров. При этом особое значение отводится процедуре ограничения прав гражданина на тайну переписки, телефонных и иных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений, которые допускаются только на основании судебного решения (ст. 13) и судебного порядка получения разрешения на проведение следственного действия (ст. 165), ограничивающего конституционные права граждан.67

Следователь, осуществляющий предварительное следствие по уголовному делу, уполномочен давать органу дознания обязательные для исполнения письменные поручения о проведении оперативно-розыскных мероприятий, производстве отдельных следственных действий, об исполнении постановлений о задержании, приводе, об аресте, о производстве иных процессуальных действий, а также получать содействие при их осуществлении (п. 4 ч. 2 ст. 38 УПК РФ).

Федеральный закон от 18 августа 1995 г. «Об оперативно-розыскной деятельности» в п. 10 ч. 1 ст. 6 предусматривает прослушивание телефонных переговоров оперативно-розыскными органами.

Данное мероприятие заключается в конспиративном слуховом контроле с помощью технических средств переговоров, ведущихся по линиям телефонной связи или односторонних сообщений, и, как правило, их фиксации в целях обнаружения сведений о преступной деятельности лица, объекта оперативной заинтересованности, выявления его связей и получения информации, способствующей решению конкретных задач ОРД.68

Итак, в соответствии со ст. 186 УПК РФ при наличии достаточных оснований полагать, что телефонные и иные переговоры подозреваемого, обвиняемого и других лиц могут содержать сведения, имеющие значение для уголовного дела, их контроль и запись допускаются при производстве по уголовным делам о тяжких и особо тяжких преступлениях только на основании судебного решения.

При наличии угрозы совершения насилия, вымогательства и других преступных действий в отношении потерпевшего, свидетеля или их близких родственников, родственников, близких лиц контроль и запись телефонных и иных переговоров допускаются по письменному заявлению указанных лиц, а при отсутствии такого заявления – на основании судебного решения.

Контроль (запись) переговоров возможен только по делам о тяжких и об особо тяжких преступлениях при наличии достаточных оснований полагать, что телефонные и иные переговоры подозреваемого, обвиняемого и других лиц могут содержать сведения, имеющие значение для уголовного дела, или в случае, если существует реальная угроза применения в отношении потерпевшего, свидетеля или в отношении их близких родственников, родственников, близких лиц насилия, вымогательства и других преступных действий.69

Фактические данные, послужившие основанием к производству данного следственного действия, должны содержаться в доказательствах (показаниях свидетелей, потерпевших и т.д.). Фактическое основание принятия решения о контроле и записи переговоров такое же, как и для следственного действия, предусмотренного ст. 35.1 Основ. Оно заключается в наличии достаточных данных (доказательств), позволяющих полагать, что во время записи переговоров конкретного лица могут быть получены сведения, имеющие значение для дела. Юридическое основание – постановление судьи или письменное заявление потерпевшего, свидетеля или их близких родственников, родственников, близких лиц.

Данное следственное действие производится в отношении переговоров лиц, которые могут располагать сведениями о преступлении либо иными сведениями, имеющими значение для уголовного дела.

§ 3. Взаимодействие следователя с органами дознания при расследовании уголовных дел

С точки зрения науки философии взаимодействие – философская категория, отражающая процессы воздействия объектов друг на друга, их взаимную обусловленность и порождение одним объектом другого. Взаимодействие – объективная и универсальная форма движения, развития, определяет существование и структурную организацию любой материальной системы.70 Переходя на более низкий уровень можно рассматривать конкретно взаимодействие органов внутренних дел так, как это делает наука ОРД: Взаимодействие – деятельность, заключающаяся в наиболее целесообразном выборе и реализации организационных и тактических мер, направленных на создание оптимальных условий для решения задач борьбы с преступностью путем осуществления упорядоченных и взаимоувязанных действий двух или более субъектов. Еще более конкретизируя понятие и оставаясь в рамках науки ОРД можно вывести что: Взаимодействие органов дознания и предварительного следствия это основанная на законе, согласованная по целям, месту и времени, деятельность данных субъектов, осуществляемая в целях предупреждения, раскрытия и расследования преступлений, а также розыска преступников. Там же приводятся формы взаимодействия вышеуказанных органов. Это: 1. Законность 2. Научность 3. Плановость 4. Общность интересов 5. Нормативность 6. Равенство прав субъектов. Основным нормативным актом, регулирующим процесс взаимодействия дознания и предварительного следствия ОВД является Приказ МВД РФ от 20 июня 1996 г. № 334 «Об утверждении Инструкции по организации взаимодействия подразделений и служб внутренних дел в расследовании и раскрытии преступлений».71 Данный иормативно-правовой акт хотя и не дает определения взаимодействия, но определяет его основополагающие принципы как то:

– соблюдение законности, конституционных прав и свобод граждан;

– комплексное использование сил и средств органов внутренних дел;

– персональная ответственность следователя, руководителей оперативных подразделений и начальников милиции общественной безопасности за проведение и результаты следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий;

– самостоятельность следователя в принятии решений, за исключением случаев, предусмотренных уголовно-процессуальным законодательством;

– самостоятельность сотрудников оперативных подразделений в выборе средств и методов оперативно-розыскной деятельности а рамках действующего законодательства;

– согласованность планирования следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий;

– непрерывность взаимодействия в организаторской деятельности, расследовании и раскрытии преступлений до принятия решения по уголовному делу.

Прежде всего обращает на себя внимание конкретность указанных принципов в отличии от приведенных ранее, что и не удивительно, поскольку непосредственно закон, как регулятор практической деятельности ОВД должен быть более конкретен нежели общетеоретические научные выкладки. Кроме принципов закон определяет основные задачи взаимодействия:

– обеспечение неотложных следственных действий и оперативно–розыскных мероприятий при совершении преступлений;

– всестороннее и объективное расследование преступлений, своевременное изобличение и привлечение к уголовной ответственности лиц, их совершивших, а также розыск скрывшихся преступников;

– осуществление мероприятий, направленных на возмещение материального ущерба, причиненного гражданам и организациям вне зависимости от форм собственности преступными действиями виновных лиц.

Хотелось бы отметить что если две первые задачи решаются в настоящее время органами внутренних дел на достаточно высоком уровне, то третья задача, а конкретнее возмещение материального ущерба в современных условиях является почти недостижимой. Юридическая наука выделяет также формы такого взаимодействия:

Обмен информацией

Совместное планирование

Совместный анализ и оценка оперативной обстановки

Совместная учеба и разбор реализованных дел

Совместная работа на месте происшествия.

Данные формы выведенные наукой нашли свое отражение в нормативной базе деятельности ОВД практически без изменений, а в завершение общей характеристики взаимодействия дознания и предварительного расследования хотелось бы привести нормативно-правовую основу данного взаимодействия:

– Конституция Российской Федерации;72

– уголовное и уголовно-процессуальное законодательство Российской Федерации;

– законодательство в сфере оперативно-розыскной деятельности;

– международные договоры РФ по вопросам взаимодействия правоохранительных органов в сфере борьбы с преступностью;

– Инструкция по организации взаимодействия подразделений и служб органов внутренних дел в расследовании и раскрытии преступлений, ведомственные и межведомственные нормативные акты.

В соответствии с внутриведомственными нормативными актами взаимодействие между следователем, оперативным работником и дежурной частью начинается, как правило, с момента поступления в дежурную часть сообщения о преступлении, подследственном следователю. В органах внутренних дел сложилась четкая система дежурных частей, деятельность которых регламентируется ведомственными нормативными актами.

Дежурная часть призвана по поступлении сообщения о совершении или готовящемся преступлении немедленно на него реагировать, организовывать на этой стадии четкое взаимодействие следователя, оперативных работников, эксперта-криминалиста и др. Специалистов и их незамедлительный выезд для осмотра места происшествия, раскрытия преступления по горячим следам и задержании преступника.

При непосредственном обращении граждан в дежурную часть, каждое заявление о преступлении заносится в книгу учета сообщений о происшествиях, в которой отмечается число, время, от кого и о чем поступили (в органах прокуратуры также имеются журналы учета заявлений и сообщений о происшествиях, в которые заносятся сведения, поступившие к следователям и прокурорам). При этом в обязательном порядке оформляется протокол в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, а заявителю выдается уведомление о принятии заявления. Как только заявление или сообщение будет подтверждено следственно-оперативной группой с места происшествия. Оно регистрируется в журнале о совершенных происшествиях. Зарегистрированные заявления и сообщения передаются на рассмотрение начальнику органа внутренних дел, который дает соответствующие направления возбуждать уголовное дело, провести проверку. Провести досудебную подготовку материалов. В книге учета сообщений об этом делается пометка. В ней же указывается номер и дата возбуждения уголовного дела. При отказе в возбуждении уголовного дела указывается номер проверочного материала. Материалы об отказе в возбуждении уголовного дела регистрируются в Журнале учета материалов, по которым вынесены постановления об отказе в возбуждении уголовного дела. Каждому из материалов присваивается очередной порядковый номер. По поступившему заявлению или сообщению о преступлении в срок не более трех суток со дня его получения, а в исключительных случаях в срок не более десяти суток должно быть принято решение о возбуждении уголовного дела, об отказе в возбуждении уголовного дела. Возбуждение уголовного дела – первая стадия уголовного процесса, которая создает необходимые основания для дальнейших следственных действий. Сам факт возбуждения уголовного дела указывает на то, что правоохранительные органы установили признаки состава преступления в том или ином деянии и начали действия, в которые по мере продвижения вовлекается множество государственных служб и граждан. С выявлением повода орган дознания, следователь, прокурор принимают меры для установления оснований возбуждения уголовного дела. Наука уголовного процесса трактует их как фактические данные о наличии в деянии признаков состава преступления и отсутствию обстоятельств, исключающих производство по делу. Следовательно, своевременность и обоснованность возбуждения уголовного дела зависят от проверки обстоятельств происшествия, которые предшествует вынесению постановления о возбуждении уголовного дела. Таким образом, установление оснований возбуждения уголовного дела можно назвать предварительной проверкой повода к этому, будь то заявление гражданина или непосредственное обнаружение признаков преступления73.

УПК РФ74 определяет, что единственным следственным действием, проведение которого возможно до возбуждения уголовного дела является осмотр места происшествия. При этом одной из предпосылок успешного раскрытия преступления по горячим следам по получении сообщения о нем является быстрая и четкая организация выезда следственно-оперативной группы для осмотра места происшествия и принятия всех необходимых мер для задержания преступника.

В связи с этим, дежурному по органу внутренних дел подчинены постовые, патрульные милицейские группы, дежурные части ГИБДД и медвытрезвители, которые он информирует обо всех происшествиях на обслуживаемой территории и организует их взаимодействие. Первостепенная и неотложная задача дежурного при поступлении сообщения о преступлении – пресечь преступление и принять меры к сохранению его следов и задержанию преступника. Успех в таких случаях, независимо от способа и формы поступления информации о преступлении, зависит от инициативы и знания сотрудниками дежурных частей своих обязанностей, определенных ведомственными нормативными актами.

Правильная и своевременная организация выезда на место происшествия, его квалифицированный осмотр следователем – непременное условие успешного раскрытия преступления. Осмотр места преступления и осуществление сопутствующих ему оперативно-розыскных мер является одним из наиболее эффективных способов собирания информации о преступлении и преступнике, умелое использование которой обеспечивает в большинстве случаев возможность изобличения лица, совершившего преступление, а нередко способствует и раскрытию преступления по «горячим следам». Существует тесная взаимосвязь между данными, полученными при осмотре места преступления и содержанием проводимых мероприятий, характер, цели и направленность которых зависят от полноты и качества осмотра. Изучение практики показывает, что отсутствие надлежащей информационной базы именно в начале расследования, неквалифицированный осмотр места совершения преступления и неумелое составление протокола осмотра, затрудняют раскрытие и расследование преступлений. Результативность осмотра места преступления зависит от ряда факторов, основными из которых являются быстрота и своевременность выезда на место совершения преступления; знание следователем тактических приемов осмотра; комплексное исследование специальных средств и методов представителями различных служб и подразделений органов внутренних дел; умение следователя организовать совместную работу взаимодействующих лиц. Поскольку успех работы на месте совершения преступления во многом зависит не только от усилий самого следователя, но и других лиц, выезжающих на место преступления, а так как основной организационной формой взаимодействия является следственно-оперативная группа, то поэтому важным вопросом является проблема комплектования этой группы, налаживание взаимодействия входящих в нее лиц и управления их деятельностью. Ведомственными нормативными актами закреплено, что следователь является руководителем СОГ, выезжающей на место происшествия. Он осуществляет руководство в период осмотра, определяет порядок ее работы, обеспечивает согласованную деятельность всех ее членов.

Указания и поручения следователя являются обязательными для всех участников осмотра, как в процессе подготовки, так и при его проведении. Перед осмотром, в зависимости от категории совершенного преступления, его особенностей, наступивших последствий и т.п. следователь должен проверить, соответствует ли состав группы объекту и особенности предстоящей работы, и при необходимости по согласованию с дежурной частью может привлечь к осмотру помимо оперативных работников и экспертов, работников других служб и специалистов. Так, при осмотре дорожно-транспортного происшествия, в группу включается работник ГИБДД, экспетр-автотехник, а при осмотре места пожара в следственно-оперативную группу должны входить сотрудники государственной противопожарной службы и специалисты-электрики, химики, строители и т.п75.

В ходе осмотра, следователь определяет его границы, составляет протокол осмотра, дает указания оперативному работнику, эксперту-криминалисту, специалисту в области судебной медицины, кинологу и другим. Это обеспечивает необходимую координацию следственных и оперативных действий, позволяет наиболее эффективно использовать в следственной и оперативно-розыскной работе материальные следы преступления, выявленные и изъятые на месте происшествия. Таким образом, при осмотре места происшествия большое значение имеет правильное распределение обязанностей среди лиц, участвовавших в его проведении, четкое определение характера их действий, своевременное взаимное информирование. Тактические особенности места осмотра состоят в том, что место происшествия исследуется членами следственно-оперативной группы с разных точек зрения и с применением различной методики. Иными словами, это исследование носит комплексный характер. В осмотре места происшествия специфическая роль отводится специалисту-криминалисту. В соответствии с ведомственными нормативными актами он оказывает содействие следователю в обнаружении, фиксации, изъятии, упаковке и сохранении следов и иных вещественных доказательств, отборе сравнительных образцов, а также другую помощь, требующую специальных познаний. Содействует полному и правильному отражению в протоколе осмотра полученной криминалистической информации, а также данных о применении криминалистических средств и методов. Специалист-криминалист осуществляет свои функции под руководством следователя, который вправе давать ему указания о проведении тех или иных действий. Однако эти указания носят ограниченный характер. Касаясь лишь исследования. Методику, тактику исследования и применения научно-технических средств при выявлении и фиксации материальных следов преступления определяет сам специалист. Члены группы первоначальную информацию о совершенном преступлении получают от участников инспектора. Ведомственными нормативными актами закреплено, что участковый уполномоченный милиции прибывает первым на место происшествия, он обязан обеспечить его охрану до приезда следственно-оперативной группы и собрать предварительную информацию о происшествии, причастных к нему лицах, а также лицах, осведомленных о его обстоятельствах. Он информирует следователя и оперативных работников и характере и месте совершения преступления, о пострадавших и лицах, представляющих оперативный интерес; исполняет поручения руководителя СОГ.

Участковый уполномоченный, не будучи специалистом, как правило в осмотре участия не принимает. За исключением случаев, когда он знаком с местом, где совершено преступление и может помочь восстановлению обстановки. Обязанность следователя собрать воедино разнообразные данные осмотра, проанализировать их в связи с полученными результатами решить вопрос о дальнейшем направлении работы. Он должен быстро и оперативно определить обстоятельства, при которых было совершено преступление. Следователь обязан решить и другую задачу – в зависимости от результатов осмотра места происшествия и оперативных данных принимать меры к установлению и задержанию преступника. В связи с этим, он еще до окончанию осмотра дает поручение участникам группы о проведении необходимых оперативно-розыскных мероприятий. Основная работа по установлению и розыску преступников возлагается на оперативного работника и взаимодействующую с ними дежурную часть. Согласно ведомственным нормативным актам он в ходе осмотра места происшествия осуществляет необходимые оперативно-розыскные мероприятия по обнаружению и задержанию лиц, совершивших преступления; установлению очевидцев, способных дать показания об обстоятельствах преступления и о преступнике, организует розыск преступника по горячим следам. По поручению следователя производит следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия. В соответствии с ведомственными нормативными актами взаимодействие с дежурной частью в период осмотра возлагается на оперативного работника. Он должен сообщить в дежурную часть сведения о характере преступления, приметах подозреваемых, похищенного, а также другие данные, имеющие значение для поиска и задержания преступников76.

Таким образом, в ходе осмотра, следователь взаимодействует с дежурной частью опосредованно – через оперативного работника. Это имеет большое практическое значение, поскольку его внимание, сосредоточенное на осмотре места происшествия, не должно отвлекаться чисто технической стороной взаимодействия77.

В соответствии с ведомственными нормативными актами, дежурный по органу внутренних дел информирует о происшествии патрульных, постовых, сотрудников ГИБДД, участковых уполномоченных, а также сотрудников ОВД на транспорте и при необходимости информируются дежурные части других горрайорганов. Дежурная часть принимает все сообщения о приметах преступника, маршруте его движения и возможном месте нахождения, организует перекрытие путей отхода и задержание преступника, высылает группы немедленного реагирования78.

В ходе осмотра следователь, оперативный работник, эксперт-криминалист и участковый инспектор информируют друг друга и дежурную часть о данных, имеющих значение для выявления подозреваемого и установления обстоятельств совершенного преступления. По делам, по которым следователь выезжает на место происшествия с оперативной группой, с самого начала возникает необходимость в решении организационных и тактических вопросов, связанных как с самим выездом, так и с производством других, вытекающих из результатов осмотра неотложных следственных и оперативно-розыскных действий. Большое значение приобретает оперативность использования информации с целью проверки полученных данных, особенно по горячим следам. Как показывает практика, наиболее быстро реализуются устные поручения. При осмотре места происшествия, когда следователь и оперативный работник находятся рядом, эта форма задания является самой целесообразной.

Совместное обсуждение непосредственно перед осмотром и в его начальной стадии является первоначальной формой обмена информацией. На этой стадии работы еще нет возможности составить план следственных мероприятий. При дальнейшем осмотре и начальной стадии оперативно-розыскных мероприятий количество полученных данных увеличивается, в связи с чем возникает необходимость в их дальнейшем обсуждении для сопоставления и систематизации. К окончанию осмотра намечаются определенные версии и составляется единый план первоначальных следственных и оперативно-розыскных действий. Неправильно было бы думать, что осмотр и выдвижение версий при раскрытии преступлений по горячим следам отделены друг от друга во времени. В действительности очень редко бывает так, чтобы члены следственно-оперативной группы сначала собрали сведения о преступлении, а потом обсуждали их и планировали свои действия на будущее.

На практике эти два рода деятельности переплетены между собой. Совместное обсуждение получаемой информации должно происходить еще при осмотре, и уже в ходе него сторонами принимаются меры по реализации собранных данных для выдвижения первых розыскных версий. Вместе с тем сразу же после осмотра, пока еще не изгладились в памяти его результаты, следует снова собраться, чтобы обстоятельно их обсудить. Исследование же, проведенное в органах внутренних дел, показало, что такое обсуждение осуществляется не всегда. Какова же роль следователя и оперативного работника в построении первичных розыскных версий? Она обусловлена характером информации, который каждый из них располагает в результате осуществления своих функций при осмотре места происшествия. Следователь получает прежде всего информацию об изменениях в материальной обстановке осматриваемого места, которые появились там в результате преступления и по которым можно разыскать лицо, его совершившее.

Оперативный работник получает сведения о преступлении от потерпевших, очевидцев, свидетелей и других осведомленных о нем лиц. Указанное разделение информации на два вида в достаточной степени условно, так как на практике оперативный работник может участвовать в осмотре места происшествия и прилегающей территории, а потому получать сведения о происшедших изменениях, а следователь до осмотра или в ходе него может устно опросить потерпевших, свидетелей. После завершение осмотра, взаимодействие следователя и оперативного работника продолжается вплоть до момента, пока следователь, возглавивший группу не сообщит, что необходимость в этом отпала. Следователь и оперативный работник обязаны совместно обсудить и проанализировать результаты осмотра и на основе полученных данных разработать согласованные следственные и розыскные действия. При этом оперативный работник самостоятельно определяет средства и методы производства оперативно-розыскных действий, а следователь – если есть основания – немедленно возбуждает уголовное дело и начинает производство необходимых следственный действий. Таким образом, взаимодействие следователя и органа дознания в стадии возбуждения уголовного дела является важным этапом работы по раскрытию преступлений.

Центральным элементом этой работы является совместная организованная деятельность дежурного по органу внутренних дел, следователя и следственно-оперативной группы. Итогом взаимодействия следователя и органа дознания в стадии возбуждения уголовного дела является принятие следователем одного из следующих решений: о возбуждении уголовного дела; об отказе в возбуждении уголовного дела; о передаче заявления или сообщения по подследственности или подсудности. О каждом принятом решении в книгах учета делается соответствующая запись.

В ходе предварительного расследования тщательно выясняются обстоятельства совершенного преступления. Для этого законодатель и предоставляет право органам, осуществляющим предварительное следствие и органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность одновременно проводить следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия. Взаимодействие следователя и органов дознания происходит в двух основных формах: процессуальной и организационной. Процессуальными формами являются:

– поручение следователя органу дознания о производстве оперативно-розыскных и следственных действий;

– содействие органа дознания следователю в производстве отдельных следственных действий;

– уведомление следователя о результатах оперативно-розыскных мер по делам, переданным ему органом дознания до установления преступника.

Поручение следователя органу дознания о производстве оперативно-розыскных действий является наиболее важной процессуальной формой их взаимодействия при проведении расследования преступлений. Именно в максимальном использовании оперативно-розыскных возможностей этого органа в интересах следствия и состоит прежде всего сама идея взаимодействия. В практической деятельности следователи часто прибегают к поручениям о производстве розыскных действий. Необходимость дать рассматриваемые поручения может возникнуть на всех этапах предварительного следствия, вплоть до его окончания. Все зависит от характера уголовного дела, поводов и оснований к его возбуждению, конкретной следственной и оперативной ситуации, тех задач, которые можно разрешить с помощью оперативно-розыскных мер. В следственной практике встречаются различные варианты оперативно-розыскного сопровождения по уголовным делам. Так, взаимодействие следователя и оперативного работника может быть начато с момента передачи материалов, собранных в ходе производства по делу оперативного учета, следовательно, и продолжается до полного разоблачения преступников, противоправная деятельность которых была задокументирована оперативно-розыскным путем. Другим по характеру будет оперативно-розыскное сопровождение по уголовному делу в тех случаях, когда имело место неочевидное преступление. С учетом этого в деятельности оперативных подразделений разведывательно-поискового сопровождения требуют дела79:

возбуждаемые по материалам оперативно-розыскной деятельности;

возбуждаемые по факту неочевидных преступлений, виновники которых остались не установленными.

В первом случае оперативно-розыскные меры необходимы для восполнения пробелов оперативной проверки, выявленных предварительным расследованием, а также выявления фактов, могущих стать доказательствами. Во второй ситуации оперативно-розыскные мероприятия необходимы для значительного повышения эффективности следственных действий, направленных на собирание документов по возбужденному уголовному делу. Если преступник сразу не установлен, то одновременно с возбуждением уголовного дела заводится оперативно-поисковое дело и составляется план оперативно-розыскных мероприятий, обеспечивающих установление лиц, совершивших преступление, за счет максимального использования различных источников информации при помощи которых можно узнать, кто совершил преступление. В оперативно-поисковом деле сосредотачиваются материалы по обнаружению и оперативной проверке лиц, подозреваемых в совершении данного неочевидного преступления. Для этого оперативный работник на основании собранных данных выносит согласованное со следователем, осуществляющим расследование по уголовному делу, постановление о возбуждении дела. К нему приобщается план следственно-оперативных мероприятий по раскрытию преступления. Далее все документы согласовываются с непосредственным начальником оперработника и докладываются руководителю, имеющему право давать разрешение на заведение такого дела. Последний изучает и анализирует представленные ему материалы, после чего утверждает либо не утверждает постановление о заведении оперативно-поискового деда и план дальнейших мероприятий.

Поручение следователя органу дознания о производстве следственных действий также является важной процессуальной формой их взаимодействия при расследовании преступлений. Возможности этой формы определяются:

1. пределами самих поручений;

2. кругом тех следственных действий, проведение которых может быть поручено по делам, находящимся в производстве у следователя.

Начнем с первого. Прямых указаний об этих пределах уголовно-процессуальный закон не содержит.

Совершенно очевидно, что наиболее эффективному комплексу использованию возможностей следователя и органа дознания в процессе расследования преступлений непосредственно выполняет все следственные действия по находящемуся у него в производстве делу, а службы органа дознания заняты только осуществлением своих функций. Практически такое положение несущественно потому, что следователь физически не в состоянии выполнить в один и тот же период времени всю совокупность следственный действий, диктуемых конкретной ситуацией. Имеются в виду не только сложные или большие по объему дела. Даже по делу, например, о квартирной краже, совершенной опытным преступником, в случае раскрытия по оперативно-розыскным данным нередко требуется проведение комплекса следственных действий в одно и тоже время. Что касается остальных следственных действий, то в принципе их производство следователь может поручить органам дознания в зависимости от конкретной ситуации, обстоятельств расследуемого дела и решаемых задач. Удельный вес их не практике достаточно высок. Так, допросы свидетелей производились работниками органов дознания по 76% изученных архивных уголовных дел, допросы потерпевших – по 42,3%, обыски 0 по 17, 2 %, выемки – по 6 %, задержания в – по 18%, освидетельствование – по 3,7 % и поручение образцов для сравнительного исследования – по 2 % дел. Здесь уместно привести и полученные данные о принадлежности к тем или иным службам органов дознания, непосредственных исполнителей следственных действий. Так, по 76,3% уголовных дел были работники уголовного розыска, по 11,5% – работники ОБЭП, по 25,7% -участковые уполномоченные, по 6,4% – работники ГИБДД, по 2,6% – работники ПВС, и по 2,2% дел – работники других служб. На практике имеют место случаи, когда (особенно о производстве розыскных действий) возникает срочная необходимость провести следственные действия и в то же время не представляется какой-либо возможности немедленно установить связь со следователем и получить от него соответствующее поручение.

Содействие органа дознания следователю в производстве отдельных следственных действий представляет собой помощь, которая оказывается ему работниками этих органов в процессуальных действиях, выполняемых самим следователем. Потребность в оказании следователю такой помощи возникает тогда, когда одному ему фактически трудно (а подчас и не возможно) осуществить данное следственное действие, а также когда в связи с таким действием возникает необходимость осуществить функции, присущие органам дознания.

В соответствии с ведомственными актами содействие органа дознания следователю может выражаться80:

в обеспечении условий успешного проведения отдельных следственных действий;

в непосредственном участии оперработника в производстве следователем отдельного следственного действия;

в выделении органам дознания специалистов для участия в производстве отдельных следственных действий;

в предоставлении органом дознания следователю научных и технических средств, необходимых для надлежащего выполнения отдельных следственных действий;

в применении органом дознания принудительных мер в целях обеспечения следователю возможности производства отдельных следственных действий;

в проведении оперативно-розыскных мероприятий, направленных на повышение эффективности производства отдельных следственных действий.

Рассмотрим каждую из указанных форм:

Принятие органом дознания мер по обеспечению условий для успешного проведения следователем отдельных следственных действий. К этой группе форм содействия относятся:

– оцепление и охрана места происшествия районными органами дознания.

– оцепление жилого дома, здания или иного помещения, где будет проводиться обыск.

– сопровождение обвиняемого, содержащегося под стражей, при выходе с ним на место происшествия с целью проверки показаний на месте, в том числе и путем проведения следственного эксперимента, а также при производстве других следственных действий с его участием;

– сопровождение обвиняемого, содержащегося под стражей, на допрос к следователю, при проведении очной ставки или предъявления для опознания, когда имеются основания опасаться эксцессов со стороны данного лица.

Непосредственное участие оперработника в производстве следователем отдельного следственного действия. УПК РФ не содержит прямых указаний о праве следователя привлекать работников органа дознания к непосредственному участию в производстве отдельных следственных действий. Однако он может привлекать их к такому содействию. Участвуя в производстве того или иного следственного действия, работники органа дознания выполняют часть работы, входящей в содержание этого действия. При этом может быть получена информация, которая с точки зрения следователя к делу не относятся, но окажется исключительно полезной для проведения дальнейших оперативно-розыскных мероприятий.

Выделение органом дознания специалистов для участия в производстве следователем отдельных следственных действий. В качестве таких специалистов чаще всего выступают эксперты-криминалисты. Особенно полезно оказываемое им содействие при производстве осмотра места происшествия. Какими бы хорошими познаниями ни обладал следователь в области криминалистической техники, специалист-криминалист всегда может более эффективно применить научно-технические средства в целях обнаружения, фиксации и изъятия следов преступления и предметов, могущих быть вещественными доказательствами по делу. Кроме того, участие специалиста значительно освобождает следователю время, необходимое для более тщательного изучения и описания места происшествия. Второе место по степени оказания содействия занимают работники ГИБДД. Они участвуют в каждом случае осмотра места происшествии по делам о ДТП, а также при производстве следственного эксперимента. Третью категорию лиц, которые оказывают содействие при производстве осмотра места происшествия по делам о поджоге и преступном нарушении противопожарных правил, составляют работники государственной противопожарной службы. Однако доля их участия при производстве следственных действий невелика. Вызвано это тем, что чаще всего такой осмотр проводится работниками государственной противопожарной службы как органа дознания.

Представление органом дознания следователю научных и технических средств, необходимых для надлежащего выполнения отдельных следственных действий. Хотя на практике научные и технические средства при производстве отдельных следственных действий преимущественно применяются специалистами-криминалистами, тем не менее ими приходится пользоваться и непосредственно следователю. Поэтому он обращается к работникам органов дознания с просьбой о предоставлении тех или иных поисковых средств (металлоискателя, электрощупа и т.п.). особенно часто следователем используют находящуюся в ведении органа дознания фото-, аудио -, видеоаппаратуру. Для производства того или иного следственного действия (чаще всего обыска) следователю могут понадобиться предметы и орудия хозяйственного назначения (лопаты, лом и т.п.), которые по его требованию должны быть представлены органом дознания.

Применение органом дознания принудительных мер в целях обеспечения следователя возможностью производства отдельных следственных действий. Наиболее распространенной формой этого вида взаимодействия является доставление приводом обвиняемого и свидетеля в случае их неявки без уважительной причины к следователю. Он вправе потребовать от работников органа дознания принудительных мер по отношению к подозреваемому, обвиняемому, свидетелю и потерпевшему в процессе производства таких следственных действий, как освидетельствование и получение образцов для сравнительного анализа. Речь идет о тех случаях, когда, например, подозреваемый или обвиняемый отказывается подвергнуться освидетельствованию с целью обнаружения на его теле укуса зубов потерпевшей при изнасиловании или получении образцов крови, необходимых для сравнительного анализа, а без этого установить истину по делу не представляется возможным. Аналогичные ситуации могут быть с потерпевшим или свидетелем. Если следователь еще до начала производства следственного действия имеет основания полагать, что ему будет оказано противодействие, то он заблаговременно обращается с требованием к органу дознания о выделении необходимых работников. Если же противодействие оказалось неожиданным, то с подобным требованием он обращается в процессе проведения следственного действия.

Проведение оперативно-розыскных мероприятий, направленных на повышение эффективности производства отдельных следственных действий. Необходимость в оказании этого содействия возникает при проведении следственных действий, требующих предварительного изучения тех или иных объектов с помощью специальных средств и методов, чаще всего в период подготовки к обыску, задержанию и допросу подозреваемого. Так, органом дознания могут быть получены оперативно-розыскные данные об особенностях того или иного строения или помещения, где предстоит провести обыск, о расположении тайников и иных мест хранения разыскиваемых предметов и т.п. Оперативно-розыскным путем можно получить и весьма ценную информацию об особенностях характера подозреваемого (обвиняемого), его привычках, склонностях, о предполагаемой линии поведения и тех уловках, к которым он может прибегнуть на допросе. Получив соответствующую информацию следователь должен тщательно продумать как пути и способы ее использования, так и линию собственного поведения при производстве того или иного следственного действия. Уведомление следователя о результатах оперативных мероприятий по делам, переданным ему органом дознания до установления преступника. Данная процессуальная форма взаимодействия, в отличии от ранее рассматриваемых, применяется не часто. Объясняется это тем, что абсолютное большинство уголовных дел о преступлениях своей подследственности следователи органов внутренних дел возбуждают сами. Ведомственными нормативными актами МВД РФ установлено, что следственные подразделения МВД РФ должны организовывать работу таким образом, чтобы дела о преступлениях, связанных с деятельностью организованных преступных групп, а также в сфере экономики, отнесенных к подследственности следователей органов внутренних дел, как правило, возбуждались ими же. И это правильно, поскольку «закон, устанавливая по большинству уголовных дел обязательность предварительного расследования исходит из того, что следователь, а не орган дознания наиболее подготовлен для ведения производства по этим делам». Однако на практике всегда имеют место случаи, когда возникает необходимость в производстве неотложных следственных действий, а следователь почему-либо не может немедленно приступить к расследованию. Когда же следователь приступает к расследованию, он должен знать, какая оперативно-розыскная работа проводится по делу, переданному ему органом дознания до установления преступника. Однако следователь, по тем или иным причинам, не всегда может быть осведомлен о результатах этой работы, а следовательно, не может использовать их в интересах следствия.

Основными организационными формами взаимодействия являются следственные и следственно-оперативные группы.

Разница между следственными группами и следственно-оперативными заключается в следующем81: следственные группы создаются в случае сложности дела или его большого объема; работа нескольких следователей по одному делу способствует сокращению сроков, достижению полноты и всесторонности расследования. По сравнению с группой следователей следственно-оперативная группа имеет следующие преимущества:

Она дает лучшие результаты в раскрытии преступлений по горячим следам, а также неочевидных, наиболее замаскированных экономических преступлений и нераскрытых преступлений прошлых лет;

Обеспечивает систематическое и эффективное взаимодействие следователей и оперработников при расследовании конкретных уголовных дел;

Следственно-оперативная группа, в отличие от группы следователей может создаваться для производства только одного следственного действия, например, осмотра мета происшествия.

Создание следственно-оперативных групп стало возможным в условиях организованного объединения следственных и оперативных аппаратов в системе органов внутренних дел. В следственной практике сложилось несколько видов следственно-оперативных групп, различающихся между собой по задачам (для осмотра места происшествия, раскрытия преступления по горячим следам, расследованию дел прошлых лет), составу (следственные органы и оперативные работники милиции и т.п.), периоду деятельности (для работы по одному делу и постоянно действующие). При этом каждая из них имеет отдельную специфику в их организации. Вместе с тем все следственно-оперативные группы, независимо от этапа и периода деятельности, имеют много общего как по составу, так и по порядку их организации. Рассмотрим некоторые из них. Следственно-оперативные группы по осмотру мест происшествия (дежурная). Для быстрого раскрытия преступлений по горячим следам большое значение имеет осмотр места происшествия, это связано с расширением возможностей использования в розыскных и процессуальных целях материальных следов преступления и др. объектов осмотра, а также с внедрением в практику экспертно-криминалистических, следственных и оперативно-розыскных подразделений, новых видов научно-технических средств и приборов. Следственно-оперативные группы (СОГ) по осмотру места происшествия создаются начальником органа внутренних дел путем издания приказа, утверждения графиков дежурства следователей, оперативных работников, экспертов-криминалистов, кинологов. Он же определяет количество дежурных СОГ, график их работы и отдыха исходя из штатной численности и оперативной установки. Личный состав указанных СОГ придается дежурной части органа внутренних дел и подчинен дежурному. Он дает указания о сборе членов СОГ для выезда на осмотр места происшествия обеспечивает их транспортом и отправляет на место происшествия. Наряд с проведением осмотра места происшествия. Предусмотренного ст. 178 УПК, в задачу СОГ входит и раскрытие преступления, то есть розыск и задержание преступника.

Для этого параллельно с осмотром места происшествия проводятся поисковые и оперативно-розыскные мероприятия на территории, принадлежащей к месту происшествия. В этом состоит основная особенность деятельности указанных СОГ, которые одновременно проводят осмотр места происшествия (руководитель – следователь) и поисковые, оперативно-розыскные мероприятия, направленные на розыск и задержание преступника (руководитель – сотрудник уголовного розыска, а по делам о пожарах – сотрудник ОЭП).

Специализированные следственно-оперативные группы.

Данные СОГ создаются для расследования и раскрытия определенной категории преступлений, в том числе по которым лица их совершившие, не установлены. Такая СОГ является постоянно действующим формированием, создаваемым в республиках, краях, областях, крупных городах и на транспортных узлах. Количество создаваемых СОГ и пределы обеспечиваемых ими территорий определяются с учетом сложившейся оперативной обстановки. Специальная следственно-оперативная группа формируется из наиболее квалифицированных следователей и работников уголовного розыска, имеющих достаточный опыт расследования преступлений данной категории. Она состоит из следственной и оперативной групп, а также специалистов. Основной задачей данных групп является раскрытие умышленных убийств, в том числе убийств прошлых лет, дела о которых приостановлены за не установлением виновных. Исходя из важности поставленных задач перед такой СОГ, включенным в нее следователем и оперативным работником не может быть поручена работа не связанная с находящимися в их производстве делам об убийстве. Характерной особенностью такой группы является то, что следователь СОГ проводить расследование до момента установления лица, совершившего преступление и, после выполнения неотложных следственных действий по отысканию и проверке доказательств его виновности, по указанию руководителя прокуратуры передает дело для дальнейшего расследования по территориальности82.

Следственно-оперативная группа, созданная для раскрытия конкретного преступления (целевая).

Ведомственными нормативными актами предусмотрено создание целевой (временной) СОГ – для расследования преступлений по конкретному уголовному делу.

Такая СОГ создается через некоторое время после обнаружения факта преступления, если к этому времени оно не было раскрыто и прекращает свою деятельность после установления лица, совершившего преступление.

Совместная следственно-оперативная группа.

Ведомственными нормативными актами предусмотрено создание совместных следственно-оперативных групп (бригад) – для расследования тяжких преступлений, в том числе совершенных организованными преступными группами, либо для расследования сложного уголовного дела с большим объемом работы. В состав группы могут включаться по согласованию сотрудники органов прокуратуры, МВД, ФСБ и федеральной службы налоговой полиции. Рассмотрим деятельность такой следственно-оперативной группы на примере СОГ по пресечению и расследованию деятельности организованных преступных групп. Данная СОГ (бригада) создается в целях объединения усилий следственных, оперативных, технических и других служб и расследованию деятельности организованной преступной группы. Инициатором создания СОГ (бригады) может быть надзирающий прокурор, следователь, принявший дело к своему производству, либо орган, осуществляющий проверку реализацию материалов оперативно-розыскной деятельности. Руководителем СОГ назначается прокурор, начальник ОВД, начальник следственного подразделения или один из следователей, в производстве которых находится дело. При значительном объеме работы и большой численности СОГ, могут назначаться заместители руководителя, создаваться штаб во главе с начальником штаба. Начальник ОВД, начальник следственного подразделения, оперативных подразделений (последние только в части проведения оперативно-розыскных действий) организованное руководство осуществляют в силу своего должностного положения. Они постоянно контролируют деятельность СОГ путем наблюдения за выполнением согласованных планов проведения следственных и оперативно-розыскных действий, заслушивают следователя – руководителя (ежедневно или еженедельно) и других членов группы о результатах их работы, а также, иногда, лично участвуют в производстве расследования, проводят допросы основных фигурантов по деду. Одновременно они осуществляют координацию действий СОГ с другими службами. При этом руководителем должен быть не просто начальник по должности, а работник следственного подразделения, то есть должностное лицо, являющееся следователем по профессии: заместитель прокурора по следствию, начальник отдела надзора за следствием и т.п. Следователи СОГ выполняют необходимые следственные действия от своего имени с указанием наименования группы и в объеме, установленном ее членами. Следователи осуществляют свою деятельность в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством, а оперативные работники в соответствии с законодательством РФ.

В соответствии с УПК РФ следователи обладают широкой процессуальной самостоятельностью в принятии решений при производстве предварительного расследования, за исключением случаев, когда предусмотрено получение санкции прокурора или решение суда; руководитель СОГ (прокурор или начальник следственного отдела) вправе давать следователю указания о производстве предварительного следствия. Такие указания даются следователю в письменной форме и являются обязательными для исполнения. Однако, в случаях несогласия следователя с указаниями о привлечении в качестве обвиняемого, о квалификации преступления и объеме обвинения, о направлении дела для предания обвиняемого суду или о прекращении дела следователь вправе представить дело вышестоящему прокурору с изложением своих возражений и приостановить их выполнение. В этом случае прокурор или отменяет указание нижестоящего прокурора (начальника следственного отдела) или исключает данного следователя из состава следственно-оперативной группы по данному делу и поручает его производство другому следователю. Подобным образом обстоит дело и при возникновении разногласий между следователем и оперативным работников. Таким образом, положительные стороны работы следственно-оперативных групп состоит в сочетании следственных, поисковых и оперативно-розыскных действий по конкретным делам, незамедлительном использовании оперативной информации для получения документов по делу, изобличения виновных лиц и возмещении материального ущерба.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, законодатель в ч. 2 ст. 38 УПК РФ наделяет следователя значительными полномочиями по направлению хода расследования, производству следственных и иных процессуальных действий, которые составляют юридическую основу процессуальной самостоятельности следователя. Следователь имеет право самостоятельно выдвигать и проверять версии, планировать следственные и иные процессуальные действия, собирать, проверять и оценивать доказательства в порядке, установленном УПК. На основании этого можно дать следующую классификацию принимаемых следователем процессуальных решений по критерию процессуальной самостоятельности.

Следователь самостоятельно может принимать следующие процессуальные решения:

· признание доказательства недопустимым (ч. 2 ст. 88 УПК РФ);

· принятие решения о приводе обвиняемого (подозреваемого), а также потерпевшего и свидетеля (ст. 113 УПК РФ);

· вызов граждан для допроса (ст. 187 УПК РФ);

· задержание лиц, подозреваемых в совершении преступлений (ст. 91 УПК РФ), вынесение постановления о привлечении их в качестве подозреваемых или обвиняемых;

· о выделении из уголовного дела в отдельное производство другого уголовного дела (ч. 1 ст. 154 УПК РФ), выносить постановление о выделении из уголовного дела материалов, содержащих сведения о новом преступлении (ст. 155 УПК РФ).

В целях обеспечения в уголовном судопроизводстве конституционных прав человека и основных свобод УПК РФ ограничивает самостоятельность следователя при избрании меры пресечения в виде заключения под стражу т.к. оно допускается только на основании судебного решения.

Процессуальная самостоятельность следователя со стороны прокурора непосредственно ограничивается при принятии следующих процессуальных решений:

· возбуждение уголовного дела (ч. 1 ст.146 УПК РФ);

· возбуждение перед судом ходатайства об избрании, отмене или изменении меры пресечения;

· вынесение постановления следователя о прекращении производства по УД (п. 13 ч. 2 ст. 37 УПК РФ);

· утверждение прокурором обвинительного заключения (п. 1 ч. 1 ст. 221 УПК РФ).

Вместе с тем, мы рассмотрели в работе проблемы, связанные с процессуальной самостоятельностью следователя.

Из работы можно сделать следующий вывод: процессуальная самостоятельность следователя относится к основным принципам уголовного судопроизводства. Хотя самостоятельность следователя и реализуется главным образом на досудебной стадии, но это не означает, что её реализация не отражается на осуществлении правосудия. Следователь должен принимать решения и действовать по своему внутреннему убеждению и нести полную ответственность за расследование уголовного дела. Из этого следует, что решения должны изначально приниматься следователем самостоятельно даже тогда, когда требуется санкция или согласие судьи и прокурора.

На сегодняшний день процессуальное положение следователя таково, что при принятии основополагающих решений следователь целиком и полностью зависит от прокурора.

Так следователь не вправе без согласия прокурора возбудить уголовное дело, обратиться в суд с ходатайством на применение меры пресечения в виде домашнего ареста и заключения под стражу и для проведения определённых следственных действий без согласования с прокурором.

Вся проблема заключается в том, что на сегодняшний день ещё действует старый порядок, когда санкцию на проведение следственных действий даёт прокурор, а не суд. С 1 января 2004 года нагрузка от бюрократических формальностей на следователей и дознавателей значительно возрасла, что никак не послужит поводом для повышения эффективности их работы. Ведь когда писалась Конституция, предполагалось, что полномочия прокуратуры по санкционированию действий следователей и дознавателей, ущемляющих основные права и свободы граждан, просто перейдут суду, что наиболее логично в данной ситуации.

Постоянное обращение к чужому мнению, согласования и утверждения не позволяют следователю принимать решения по собственному убеждению. Все это неминуемо скажется на отношении к результатам расследования, его инициативе в решении задач следствия. Без закрепления в законодательстве процессуальной самостоятельности следователя как принципа судопроизводства её реализация представляется довольно призрачной.

Чтобы избежать этого, мы предлагаем внести изменения в ст. 165 УПК и дать возможность следователю напрямую обращаться в суд с ходатайством о проведении следственных действий, которые требуют судебного разрешения с уведомлением прокурора. Это нисколько не снизит роль прокуратуры как надзорного органа и, в то же время, повысит уровень процессуальной самостоятельности следователя и дознавателя и укрепит их процессуальный статус, повысит эффективность их работы.

Необходимо пересмотреть порядок возбуждения уголовного дела, и отдать всё-таки инициативу в этом вопросе в руки следователя, т.е. необходимо установить такой порядок, когда следователь возбуждает уголовное дело с обязательным уведомлением прокурора. Это, опять же только увеличит эффективность работы следователя, обеспечив ему достаточный уровень процессуальной самостоятельности, т.к. они смогут действовать намного быстрее и оперативнее, обеспечив успех расследования.

Такой процессуальный акт как возбуждение уголовного дела является основополагающим в уголовном судопроизводстве, т.к. с него начинается предварительное расследование и без вынесения постановления о возбуждении уголовного дела невозможно вынесение процессуальных актов, производство следственных действий, т.е. вообще производство по уголовному делу. Поэтому, на наш взгляд нахождение этого вопроса в компетенции следователя и дознавателя будет способствовать повышению эффективности расследования путём обеспечения достаточного уровня процессуальной самостоятельности следователя.

Из рассмотренных в работе материалов можно сделать вывод, что все споры о процессуальной самостоятельности следователя вытекают из-за недостаточной определённости их статуса, закрепления которого в УПК РФ явно недостаточно.

Все предложения по внесению изменений в УПК РФ, высказанные в работе будут эффективны только в комплексе с принятием федерального закона «О статусе следователя», который будет гарантировать достаточные правовые и социальные гарантии статуса следователя и дознавателя, а также гарантии, того что эти должности занимают квалифицированные люди, способные обеспечить проведение предварительного следствия на высоком уровне без нарушений законности и избежать потока жалоб в суды всех инстанций. При этом считаем необходимым выделение органов следствия из ведомств, которым они подчиняются в Федеральную службу расследования при Правительстве России.

Только в этом случае мы сможем получить эффективную и справедливую юстицию, которая является неотъемлемой частью современного демократического общества, где гарантируются все права и свободы человека и гражданина.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные акты

Конституция Российской Федерации (с изм. от 14.10.2005) // РГ от 25.12.1993, № 237, СЗ РФ от 17.10.2005, № 42, ст. 4212.

Уголовно-процессуальный Кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 01.06.2005) // СЗ РФ от 24.12.2001, № 52 (ч. I), ст. 4921, СЗ РФ от 06.06.2005, № 23, ст. 2200.

Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 21.07.2005) // СЗ РФ от 17.06.1996, № 25, ст. 2954, СЗ РФ от 25.07.2005, № 30 (ч. 1), ст. 3104.

Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12.08.1995 № 144-ФЗ (ред. от 22.08.2004) // СЗ РФ от 14.08.1995, № 33, ст. 3349, СЗ РФ от 30.08.2004, № 35, ст. 3607.

Федеральный закон «О Прокуратуре Российской Федерации» от 17.01.1992 № 2202-1 (ред. от 15.07.2005) // СЗ РФ от 20.11.1995, № 47, ст. 4472, СЗ РФ от 18.07.2005, № 29, ст. 2906.

Закон РФ «О милиции» от 18.04.1991 № 1026-1 (ред. от 09.05.2005) // ВСНД и ВС РСФСР от 18.04.1991, № 16, ст. 503, СЗ РФ от 09.05.2005, № 19, ст. 1752.

Приказ МВД РФ «Об утверждении Инструкции по организации взаимодействия подразделений и служб органов внутренних дел в расследовании и раскрытии преступлений» от 20.06.1996 № 334 (ред. от 18.01.1999) // Бюллетень текущего законодательства, МВД РФ, выпуск 16, часть III. – М., 1996.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О применении судами норм Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации» от 05.03.2004 № 1 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2004. – № 5.

Постановление ВС РСФСР «О концепции судебной реформы в РСФСР» от 24.10.1991 № 1801-1 // ВВС РСФСР, 1991, № 44, ст. 1435.

Специальная литература

Адвокатура в России: Учебник / Под ред. Демидовой Л.А., Сергеева В.И. – М., 2004.

Александров И. В. Процессуальные и криминалистические проблемы организации расследования преступлений // Правовые и организационно-тактические проблемы борьбы с преступностью в Сибирском регионе: Сборник материалов научно-практической конференции, – Красноярск, 1998.

Багаутдинов Ф.Н. О содержании судебного контроля на предварительном следствии // Журнал российского права. – 2002. – № 12.

Басков В. О предварительном следствии // Советская юстиция. – 1990. – № 15.

Божьев В.П., Трусов А.И. Процессуальная самостоятельность и независимость следователя: история и современность // Проблемы формирования социалистического правового государства: Труды Академии. – М.; Изд-во Акад. МВД СССР, 1991.

Бойков А. Д. Взаимодействие права и морали в уголовном судопроизводстве // Вопросы борьбы с преступностью. Вып. 40. – М. 1984.

Болтошев Е.Д. Функции прокурора в досудебных стадиях уголовного процесса: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2002.

Взаимодействие следователей с оперативными работниками ОВД. Метод. Пособие под ред. Л.М. Карнеевой. – М. ВНИИ МВД СССР. – 1981.

Власов А.А. Полномочия следователя в советском уголовном процессе: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1979.

Влезько Д.В. Проблемы организационных функций начальника следственного отдела: Дис. … канд. юрид. наук. – Краснодар, 2002.

Вопросы расследования преступлений. Справочное пособие под ред. И.Н. Кожевникова, А.Я. Качанова. Изд. 2. – М.: «Спарк». – 1997.

Воронин Э.И. Процессуальное положение следователя органов внутренних дел: Дис. … канд. юрид. наук. – Саратов, 1973.

Гаврилов Б.Я. О процессуальной самостоятельности следователя: история, реальное состояние, перспективы развития // Право и политика. –2001. –№ 2.

Гончаров И. Д. Развитие советского законодательства о процессуальном положении следователя: Дис… канд. юрид. наук. – Киев, 1974.

Горяинов К.К., Кваша Ю.Ф., Сурков К.В. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности». Комментарий – М.: Новый юрист. – 1997.

Громов Н.А. О принципе процессуальной самостоятельности следователя // Следователь. – 1997. –№ 6.

Громов Н. А., Лисовенко В.В., Затона Р.Е. Следователь в уголовном процессе. // Следователь. – № 4. – 1998. – С. 15.

Гулиев В.Н., Гудзинский Ф.М. Социалистическая демократия и личные права. – М., 1948.

Гуляев А П. Следователь в уголовном процессе. – М., 1981.

Гуськова А.П. Процессуально-правовые и организационные вопросы подготовки к судебному заседанию по УПК РФ. – Оренбург, 2002.

Дармаева В.Д. О процессуальной самостоятельности следователя // Следователь. – 2002. –№ 10.

Дубинский А.Я. Исполнение процессуальных решений следователя: правовые и организационные проблемы. – Киев, 1984.

Зинатуллин З.З., Зезянов В.В. Судебная власть и правосудие по уголовным делам: соотношение с судебным контролем // Российский судья. – 2005. – № 5.

Кашепов В.П. Реализация судебной власти в уголовном судопроизводстве // Журнал российского права. 2000. – № 8.

Кашепов В., Кошаева Т., Руднев В., Чуркин А. Обзор судебной практики // Комментарий судебной практики. Выпуск 10. – М.: Юрид. лит., 2004.

Колоколов Н.А. Проект УПК РФ: суждено ли нам сейчас пройти тернистый путь от иллюзий к реальности // Следователь. – 2001. – № 4.

Ковтун Н.Н. Судебный контроль в уголовном судопроизводстве России. – Н. Новгород: Нижегородская правовая академия, 2002.

Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. 3-е изд., изм. и доп. – М.: НОРМА, 2003.

Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. Постатейный / Под ред. Н. А. Петухова, Г. И. Загорского. – М.: ЭКМОС, 2002.

Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации / Под ред. А. В. Смирнова. – СПб.: Питер, 2003.

Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. В. В. Мозякова. – М.: Экзамен XXI, 2002.

Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно-розыскной деятельности» / Авт.-сост. А.Ю. Шумилов. 2-е изд., испр. и доп. – М., 2000.

Лазарева В.А. Судебная власть. Судебная защита. Судебный контроль: понятие и соотношение (лекции-очерки). – Самара, 1999.

Лазарева В.А. Теория и практика судебной защиты в уголовном процессе. – Самара, 2000.

Ларин А.М. Процессуальные гарантии и функция уголовного преследования. // Сов. государство и право. – 1975. – № 7.

Ларин А.М. Расследование уголовного дела: процессуальные функции. – М., Юр.лит. 1986.

Ларин А.М. Я – следователь. – М., 1991.

Мариупольский Л.А., Гольст Г.Р. К вопросу о процессуальных функциях следователя. // Сов. государство и право. – 1963. – № 6.

Мешков М.В. Процессуальное положение начальника следственного отдела: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1991.

Михайлов А.Р. Отдельное поручение следователя. – М., 1971.

Моисеева Т.В. Судебный контроль за предварительным следствием и беспристрастность судей // Адвокат. – 2004. – № 10.

Морщакова Т.Г. Судебная реформа: Сборник обзоров. – М., 1990.

Нажимов В.П. Об уголовно-процессуальных функциях.// Правоведение. – 1973. – № 5.

Нажимов В.П. Суд как орган правосудия по уголовным делам в СССР: Автореф. дис… д-ра юрид. наук. – М., 1971.

Назаров А.Д. Влияние следственных ошибок на ошибки суда. – Санкт-Петербург, 2003.

Найденов В.В. Советский следователь. – М., 1980.

Онищук З.М. Следователь в советском уголовном процессе: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1964.

Органы предварительного расследования России: прошлое, настоящее, будущее…: Учебное пособие / Деришев Ю.В.. – Омск; Изд-во Юрид. ин-та МВД России, 1998.

Петелин Б.Я. Следственно-оперативные группы (вопросы организации деятельности). Учебное пособие. -М.: Академия МВД СССР. – 1986.

Петрухин И. Л. Прокурорский надзор и судебный контроль за следствием // Российская юстиция. – 1998. – № 9.

Рахунов Р. Д. Независимость судей в советском уголовном процессе. – М. 1972.

Сереброва С.П. Проблемы рационализации досудебного производства. – Н. Новгород, 1997.

Сидоров В.Е. Начальный этап расследования: организация, взаимодействие, тактика. – М.: «Российское право». – 1992.

Синеокий О.В. Виды следственных и следственно-оперативных групп: сравнительный анализ // Государство и право. – № 1. – 1997.

Советский энциклопедический словарь. Издание 2. – М., 1983.

Строгович М. С. Курс советского уголовного процесса. – Т. 1. – М. 1968.

Строгович М.С. Основные вопросы советской социалистической законности. – М., 1966.

Темираев О. Процессуальная самостоятельность следователя // Законность. – 2000. – № 4.

Тишковец Е.И. Следователь как субъект уголовного преследования: Дис. … канд. юрид. наук. – Воронеж, 2003.

Томин В.Т., Поляков М.П., Попов А.П. Очерки теории эффективного уголовного процесса. – Пятигорск, 2000.

Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. П. А. Лупинская. – М.: Юристъ, 2003.

Уголовный процесс: Учебник для вузов / Отв. ред. А. В. Гриненко. – М.: Норма, 2004.

Фатальникова Н.Ф. Профессиональная этика сотрудника МВД. – Краснодар, 1998.

Хомич В. Предварительная проверка материалов, послуживших поводом к возбуждению уголовного дела. // Законность. – № 12. – 1995.

Хрестоматия по истории государства и права России. Под ред. И.С. Исаева. – М., 1999.

Чепурнова Н.М. Судебный контроль в Российской Федерации: проблемы методологии, теории и государственно-правовой практики. – Ростов-на-Дону, 1999.

Шадрин В С Обеспечение прав личности и предварительное расследование в уголовном процессе // Государство и право. – 1994. – № 4.

Шадрин B. C. Обеспечение прав личности при расследовании преступлений. –М., 2000.

Шимановский В.В. К вопросу о процессуальной функции следователя в советском уголовном процессе. // Правоведение. – 1965. – № 2.

Шимановский В. В. Правовое положение следователя в советском уголовном процессе: Автореф. дис.. канд юрид.наук. – Л., 1965.

Юридический словарь. Под общ. ред. Безлепкина. – М. 2002.

Якимович Ю.К. Структура советского уголовного процесса: система стадий и система производств. Основные и дополнительные производства. – Томск, 1991.

Якуб М.Л. О понятии процессуальной функции в советском уголовном судопроизводстве.// Правоведение. – 1973. – № 5.

Судебная практика

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 20 апреля 2005 г. № 141п09 // БВС РФ. – 2005. – № 12.

Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 23 июля 2004 г. № 231с07 // БВС РФ. – 2004. – № 11.

Постановление Президиума Верховного Суда РФ № 153п03пр от 21.05.2003 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2004. – № 12.

1 Конституция Российской Федерации (с изм. от 14.10.2005) // РГ от 25.12.1993, № 237, СЗ РФ от 17.10.2005, № 42, ст. 4212.

2 Уголовно-процессуальный Кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 01.06.2005) // СЗ РФ от 24.12.2001, № 52 (ч. I), ст. 4921, СЗ РФ от 06.06.2005, № 23, ст. 2200.

3 Тишковец Е.И. Следователь как субъект уголовного преследования: Дис. … канд. юрид. наук. – Воронеж, 2003. – С. 17.

4 Тишковец Е.И. Следователь как субъект уголовного преследования: Дис. … канд. юрид. наук. – Воронеж, 2003. – С. 21.

5 Юридический словарь. Под общ. ред. Безлепкина. – М. 2002. – С 438.

6 Постановление ВС РСФСР «О концепции судебной реформы в РСФСР» от 24.10.1991 № 1801-1 // ВВС РСФСР, 1991, № 44, ст. 1435.

7 Громов Н.А. О принципе процессуальной самостоятельности следователя // Следователь. – 1997. –№ 6. –С. 19 – 21.

8 Божьев В.П., Трусов А.И. Процессуальная самостоятельность и независимость следователя: история и современность // Проблемы формирования социалистического правового государства: Труды Академии. –М.; Изд-во Акад. МВД СССР, 1991. –С. 118 – 124.

9 Органы предварительного расследования России: прошлое, настоящее, будущее…: Учебное пособие / Деришев Ю.В.. –Омск; Изд-во Юрид. ин-та МВД России, 1998. – С 49.

10 Рахунов Р. Д. Независимость судей в советском уголовном процессе. – М. 1972. – С. 18.

11 Строгович М. С. Курс советского уголовного процесса. – Т. 1. – М. 1968. – С. 213.

12 Гаврилов Б.Я. О процессуальной самостоятельности следователя: история, реальное состояние, перспективы развития // Право и политика. –2001. –№ 2. –С. 92 – 99.

13 Фатальникова Н.Ф. Профессиональная этика сотрудника МВД. – Краснодар, 1998. – С. 79.

14 Бойков А. Д. Взаимодействие права и морали в уголовном судопроизводстве // Вопросы борьбы с преступностью. Вып. 40. – М. 1984. – С. 61.

15 Хрестоматия по истории государства и права России. Под ред. И.С. Исаева. – М., 1999. – С. 453.

16 Шадрин В С Обеспечение прав личности и предварительное расследование в уголовном процессе // Государство и право. – 1994. – № 4. – С 100.

17 Божьев В. П., Трусов А II Процессуальная самостоятельность и независимость следователя история и современность // Проблемы формирования социалистического правового государства. Сборник Академии МВД СССР. –М., 1991. – С. 120.

18 Дармаева В.Д. О процессуальной самостоятельности следователя // Следователь. – 2002. –№ 10. –С. 43 – 46.

19 Шимановский В. В. Правовое положение следователя в советском уголовном процессе: Автореф. дис.. канд юрид.наук. – Л., 1965. – С. 13, Гончаров И. Д. Развитие советского законодательства о процессуальном положении следователя: Дис… канд. юрид. наук. –Киев, 1974. – С. 90; Гуляев А П. Следователь в уголовном процессе. – М., 1981. – С. 106; Басков В. О предварительном следствии // Советская юстиция. – 1990. – № 15. – С. 16 и др.

20 Шадрин B. C. Обеспечение прав личности при расследовании преступлений. –М., 2000. – С. 58.

21 Колоколов Н.А. Проект УПК РФ: суждено ли нам сейчас пройти тернистый путь от иллюзий к реальности // Следователь. – 2001. – № 4. – С. 13 –16.

22 Петрухин И. Л. Прокурорский надзор и судебный контроль за следствием // Российская юстиция. – 1998. – № 9. – С. 12.

23 Дармаева В.Д. О процессуальной самостоятельности следователя // Следователь. – 2002. –№ 10. –С. 43 – 46.

24 Темираев О. Процессуальная самостоятельность следователя // Законность. – 2000. – № 4. – С. 28 – 29.

25 Александров И. В. Процессуальные и криминалистические проблемы организации расследования преступлений // Правовые и организационно-тактические проблемы борьбы с преступностью в Сибирском регионе: Сборник материалов научно-практической конференции, –Красноярск, 1998. С. 20 – 21.

26 Темираев О. Процессуальная самостоятельность следователя // Законность. – 2000. – № 4. – С. 29.

27 Шимановский В.В. К вопросу о процессуальной функции следователя в советском уголовном процессе. // Правоведение. – 1965. – № 2. – С. 175.

28 Шимановский В.В. Указ. соч. С. 176.

29 Якуб М.Л. О понятии процессуальной функции в советском уголовном судопроизводстве.// Правоведение. – 1973. – № 5. – С. 83.

30 Мариупольский Л.А., Гольст Г.Р. К вопросу о процессуальных функциях следователя. // Сов. государство и право. – 1963. – № 6. – С. 114.

31 Ларин А.М. Процессуальные гарантии и функция уголовного преследования. // Сов. государство и право. – 1975. – № 7. – С. 95.

32 Ларин А.М. Расследование уголовного дела: процессуальные функции. – М., Юр.лит. 1986. – С. 12.

33 Нажимов В.П. Об уголовно-процессуальных функциях.// Правоведение. – 1973. – № 5. – С. 75.

34 Громов Н. А., Лисовенко В.В., Затона Р.Е. Следователь в уголовном процессе. // Следователь. – № 4. – 1998. – С. 15.

35 См.: Онищук З.М. Следователь в советском уголовном процессе: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1964; Михайлов А.Р. Отдельное поручение следователя. – М., 1971. – С. 67; Воронин Э.И. Процессуальное положение следователя органов внутренних дел: Дис. … канд. юрид. наук. – Саратов, 1973; Власов А.А. Полномочия следователя в советском уголовном процессе: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1979; Найденов В.В. Советский следователь. – М., 1980. – С. 112; Гуляев А.П. Следователь в уголовном процессе. – М., 1981. – С. 191; Дубинский А.Я. Исполнение процессуальных решений следователя: правовые и организационные проблемы. – Киев, 1984. – С. 182; Ларин А.М. Я – следователь. – М., 1991; Тишковец Е.И. Следователь как субъект уголовного преследования: Дис. … канд. юрид. наук. – Воронеж, 2003; и др.

36 Именно ввиду неурегулированности этих вопросов приказом Генерального прокурора РФ № 28 от 3 июня 2002 г. установлено, что впредь до особого указания поручения о поддержании в суде государственного обвинения следователям и дознавателям давать запрещено.

37 См.: Мешков М.В. Процессуальное положение начальника следственного отдела: Дис. … канд. юрид. наук. – М., 1991; Влезько Д.В. Проблемы организационных функций начальника следственного отдела: Дис. … канд. юрид. наук. – Краснодар, 2002.

38 Болтошев Е.Д. Функции прокурора в досудебных стадиях уголовного процесса: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2002. – С. 17.

39 Влезько Д.В. Проблемы организационных функций начальника следственного отдела: Дис. … канд. юрид. наук. – Краснодар, 2002. – С. 11.

40 Болтошев Е.Д. Функции прокурора в досудебных стадиях уголовного процесса: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2002. – С. 32.

41 Болтошев Е.Д. Функции прокурора в досудебных стадиях уголовного процесса: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. – М., 2002. – С. 32.

42 См.: Гуськова А.П. Процессуально-правовые и организационные вопросы подготовки к судебному заседанию по УПК РФ. – Оренбург, 2002. – С. 8.

43 См.: Ковтун Н.Н. Судебный контроль в уголовном судопроизводстве России. – Н. Новгород: Нижегородская правовая академия, 2002. – С. 14.

44 См.: Гуськова А.П. Процессуально-правовые и организационные вопросы подготовки к судебному заседанию по УПК РФ. – Оренбург, 2002. – С. 8.

45 См.: Томин В.Т., Поляков М.П., Попов А.П. Очерки теории эффективного уголовного процесса. – Пятигорск, 2000. – С. 38; еще ранее об этом см.: Якимович Ю.К. Структура советского уголовного процесса: система стадий и система производств. Основные и дополнительные производства. – Томск, 1991. – С. 4 – 5, 46; Сереброва С.П. Проблемы рационализации досудебного производства. – Н. Новгород, 1997. – С. 46.

46 См.: Концепция судебной реформы в Российской Федерации / Сост. С.А. Пашин. – М., 1992. – С. 109.

47 См.: Назаров А.Д. Влияние следственных ошибок на ошибки суда. – Санкт-Петербург, 2003. – С. 205 – 206; Адвокатура в России: Учебник / Под ред. Демидовой Л.А., Сергеева В.И. – М., 2004. – С. 215 – 216; Лазарева В.А. Судебная власть. Судебная защита. Судебный контроль: понятие и соотношение (лекции-очерки). – Самара, 1999. – С. 47.

48 Морщакова Т.Г. Судебная реформа: Сборник обзоров. – М., 1990. – С. 30.

49 Всесторонне вопрос о соотношении правосудия и судебного контроля рассмотрен в работах Н.М. Чепурновой и В.А. Лазаревой. См.: Чепурнова Н.М. Судебный контроль в Российской Федерации: проблемы методологии, теории и государственно-правовой практики. – Ростов-на-Дону, 1999. – С. 61, 62; Лазарева В.А. Теория и практика судебной защиты в уголовном процессе. – Самара, 2000. – С. 232; и др.

50 См.: Нажимов В.П. Суд как орган правосудия по уголовным делам в СССР: Автореф. дис… д-ра юрид. наук. – М., 1971. – С. 19 – 21. Справедливости ради надо отметить, что в отдельных работах (более раннего периода) все же высказывались предложения о дополнении действующего уголовно-процессуального законодательства нормами о судебном контроле на стадии предварительного расследования. См., напр.: Гулиев В.Н., Гудзинский Ф.М. Социалистическая демократия и личные права. – М., 1948. – С. 118; Строгович М.С. Основные вопросы советской социалистической законности. – М., 1966. – С. 186 – 188; и др.

51 Анализируя мнения, отмечает Н.Н. Ковтун, ссылаясь на правовую позицию Постановления Конституционного Суда РФ № 13-П от 29 апреля 1998 года. Ковтун Н.Н., указанная работа, с. 31.

52 Кашепов В.П. Реализация судебной власти в уголовном судопроизводстве // Журнал российского права. 2000. – № 8. – С. 68.

53 Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 21.07.2005) // СЗ РФ от 17.06.1996, № 25, ст. 2954, СЗ РФ от 25.07.2005, № 30 (ч. 1), ст. 3104.

54 Кашепов В., Кошаева Т., Руднев В., Чуркин А. Обзор судебной практики // Комментарий судебной практики. Выпуск 10. – М.: Юрид. лит., 2004.

55 Постановление Президиума Верховного Суда РФ № 153п03пр от 21.05.2003 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2004. – № 12.

56 Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О применении судами норм Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации» от 05.03.2004 № 1 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2004. – № 5.

57 Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. Постатейный / Под ред. Н. А. Петухова, Г. И. Загорского. – М.: ЭКМОС, 2002. – С. 142.

58 Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О применении судами норм Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации» от 05.03.2004 № 1 // Бюллетень Верховного Суда РФ. – 2004. – № 5.

59 Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. П. А. Лупинская. – М.: Юристъ, 2003. – С. 121.

60 Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации / Под ред. А. В. Смирнова. – СПб.: Питер, 2003. – С. 152.

61 Зинатуллин З.З., Зезянов В.В. Судебная власть и правосудие по уголовным делам: соотношение с судебным контролем // Российский судья. – 2005. – № 5. – С. 19.

62 Уголовный процесс: Учебник для вузов / Отв. ред. А. В. Гриненко. – М.: Норма, 2004. – С. 54.

63 Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации / Под общ. ред. В. В. Мозякова. – М.: Экзамен XXI, 2002. – С. 143.

64 Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 23 июля 2004 г. № 231с07 // БВС РФ. – 2004. – № 11.

65 Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 20 апреля 2005 г. № 141п09 // БВС РФ. – 2005. – № 12.

66 Моисеева Т.В. Судебный контроль за предварительным следствием и беспристрастность судей // Адвокат. – 2004. – № 10. – С. 21.

67 Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации. 3-е изд., изм. и доп. – М.: НОРМА, 2003. – С. 172.

68 Комментарий к Федеральному закону «Об оперативно-розыскной деятельности» / Авт.-сост. А.Ю. Шумилов. 2-е изд., испр. и доп. – М., 2000. – С. 75.

69 Багаутдинов Ф.Н. О содержании судебного контроля на предварительном следствии // Журнал российского права. – 2002. – № 12. – С. 15.

70 Советский энциклопедический словарь. Издание 2. – М., 1983

71 Приказ МВД РФ «Об утверждении Инструкции по организации взаимодействия подразделений и служб органов внутренних дел в расследовании и раскрытии преступлений» от 20.06.1996 № 334 (ред. от 18.01.1999) // Бюллетень текущего законодательства, МВД РФ, выпуск 16, часть III. – М., 1996.

72 Конституция Российской Федерации (с изм. от 14.10.2005) // РГ от 25.12.1993, № 237, СЗ РФ от 17.10.2005, № 42, ст. 4212.

73 Хомич В. Предварительная проверка материалов, послуживших поводом к возбуждению уголовного дела. // Законность. – № 12. – 1995. – С. 23.

74 Уголовно-процессуальный Кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 01.06.2005) // СЗ РФ от 24.12.2001, № 52 (ч. I), ст. 4921, СЗ РФ от 06.06.2005, № 23, ст. 2200.

75 Взаимодействие следователей с оперативными работниками органов внутренних дел. Методическое пособие подред. Л.М. КарнсевоЙ. – М.. ВНИИ МВД СССР, 1981. – С. 26.

76 Сидоров В.Е. Начальный этап расследования: организация, взаимодействие, тактика. – М.: «Российское право». – 1992. – С. 39.

77 Взаимодействие следователей с оперативными работниками ОВД. Метод. Пособие под ред. Л.М. Карнеевой. – М. ВНИИ МВД СССР. – 1981. – С.29.

78 Вопросы расследования преступлений. Справочное пособие под ред. И.Н. Кожевникова, А.Я. Качанова. Изд. 2. – М. «Спарк». – 1997. – С. 224.

79 Горяинов К.К., Кваша Ю.Ф., Сурков К.В. Федеральный закон «Об оперативно-розыскной деятельности». Комментарий – М.: Новый юрист. – 1997. – С. 228.

80 Вопросы расследования преступлений. Справочное пособие под ред. И.Н. Кожевникова, А.Я. Качанова. Изд. 2. – М.: «Спарк». – 1997. – С. 233.

81 Петелин Б.Я. Следственно-оперативные группы (вопросы организации деятельности). Учебное пособие. -М.: Академия МВД СССР. – 1986. – С. 9.

82 Синеокий О.В. Виды следственных и следственно-оперативных групп: сравнительный анализ // Государство и право. – № 1. – 1997. – С. 64.

Дипломная работа: Коммуникации в магазине запасных частей

Posted on 30.05.2018 by admin

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. Коммуникационная политика в системе маркетинга

1.1 Инструменты коммуникационной политики

1.1.1 Реклама и ее роль в коммуникационной политике

1.1.2 Связи с общественностью

1.1.3 Персональные продажи

1.1.4 Стимулирование сбыта

1.1.5 Сервисная политика

1.1.6 Мероприятия паблик рилейшнз

1.1.7 Брендинг

1.2 Эффективность коммуникационной политики в торговле автозапчастями

ГЛАВА 2. Общая характеристика торгового розничного предприятия «САМАРА» как субъекта коммерческой деятельности

2.1 Производственная и организационная структуры

2.2 Порядок создания и регистрации предприятия по торговле автозапчастями

2.3 Принятие бухгалтерского и налогового учёта в организации

2.4 Организация партнёрских отношений на предприятии

2.5 Правовое регулирование на предприятии

2.6 Порядок лицензирования предприятия

ГЛАВА 3. Анализ коммуникационной политики на предприятии «САМАРА»

3.1 Проведение коммуникационных мероприятий в торговом розничном предприятии «САМАРА»

3.2 Перспективы развития и рекомендации по совершенствованию коммуникационной политики в торговом предприятии «САМАРА»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

БИБЛИОГРАФИЯ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Введение

Маркетинг известен как система управления и организации деятельности компаний, фирм, всесторонне учитывающая происходящие на рынке процессы. Маркетинг в силу его специфики представляет собой особую отрасль маркетинга. Это – внешняя и внутренняя идеология, стратегия, тактика и политика деятельности банка, определяемая конкретной общественно-политической и экономической ситуацией.

Последние изменения в экономике, реальная хозяйственная ситуация в России сегодня привели к жизненной необходимости освоения предприятиями современных приемов и способов маркетинга. На это ориентирует универсализация торговой деятельности, выход ее за границы традиционных операций, усиление конкуренции с иностранными предприятиями, появление конкурентов.

Чтобы выжить в конкурентной борьбе, предприятия и организации осваивают новые виды услуг, новые формы бизнеса, выдвигают на первое место не только интересы клиентов, но и борются за каждого из них. В настоящее торговый маркетинг выступает как сочетание конкретных технических приемов работы с новым мышлением. Изучается рынок, осуществляется сбор необходимой информации, которая анализируется, после чего разрабатываются стратегии освоения рынка.

Многие, как юридические, так и физические лица задумываются, как выжить, как, в какой сфере экономической деятельности приложить свои знания, умения и навыки с максимальной для себя выгодой или каким образом вложить в бизнес накопленные средства, чтобы те принесли максимально возможную выгоду, или, если уж потери неизбежны, свести их к минимуму. А потому одним из главных факторов успешного маркетинга на предприятии – маркетинговые коммуникации.

В данной дипломной работе рассмотрение принципов коммуникационной политики будет проводиться на примере торгового розничного магазина «САМАРА», специализирующегося на продаже автозапчастей для отечественных легковых и грузовых автомобилей, который и определён объектом исследования дипломной работы.

Под предметом исследования понимаются аспекты коммуникационной политики маркетинга в сфере торговой розничной деятельности, поведение субъектов, факторы, оказывающие влияние на отношение потенциальных клиентов предприятия к торговле запчастями вообще, к перечню оказываемых торговым предприятием услуг.

Целью исследования является получение информации о проведении маркетинговой политики в магазине «САМАРА».

Для достижения поставленной цели в дипломной работе необходимо решить следующие задачи:

проанализировать коммуникационную политику в системе маркетинга;

рассмотреть инструменты коммуникационной политики;

дать характеристику организации коммуникационных кампаний в торговле автозапчастями;

дать общую характеристику магазину «САМАРА» как субъекта коммерческой деятельности;

рассмотреть организационно-правовую форму магазина «САМАРА», его производственную и организационную структуры;

проанализировать правовое регулирование на предприятии, порядок создания, принятие налогового и бухгалтерского учёта на предприятии;

дать оценку эффективности коммуникационной политики в торговле автозапчастями;

проанализировать перспективы развития коммуникационной политики магазина «САМАРА»;

дать рекомендации по совершенствованию коммуникационной политики в магазине «САМАРА»

Методологической и теоретической основой данного исследования являлись переводные труды западных ученых, а также труды ведущих российских ученых в области управления маркетингом, а также маркетинговых исследований, таких как Голубков Е.П, Балакирева О.Н, Роммат Е.В, Котлер Ф. и др.

Глава 1 Коммуникационная политика на предприятии

1.1 Инструменты коммуникационной политики

В последние годы одновременно с возрастанием роли маркетинга увеличилась роль маркетинговых коммуникаций. Действительно, эффективные коммуникации с потребителями стали ключевыми факторами успеха любой организации.

Предприятия различного рода деятельности, от мелких розничных торговцев до крупных товаропроизводителей, а также бесприбыльные организации (учебные, лечебные, церкви, музеи, симфонические оркестры и др.) постоянно продвигают свою деятельность к потребителям и клиентам, пытаясь реализовать несколько целей:

1) информировать перспективных потребителей о своём продукте, услугах, условиях продаж;

2) убедить покупателя отдать предпочтение именно этим товарам и маркам, делать покупки в определённых магазинах, посещать именно эти увеселительные мероприятия и т.д.

3) заставлять покупателя действовать – поведение потребителя направляется на то, что рынок предлагает в данный момент, а не откладывать покупку на будущее.

Эти цели достигаются с помощью рекламы, продавцов, названий магазинов, оформления витрин, упаковки, рассылки литературы, раздачи бесплатных образцов, купонов и других коммуникационных и продвиженческих видов деятельности.

Вышеупомянутое называется управление продвижением или маркетинговыми коммуникациями.

Коммуникации, представляя собой составную часть комплекса маркетинга (маркетинга-микса), является связующим звеном между элементами внутри производственно-хозяйственной системы, а также, вне ее — между данной системой и элементами внешней среды.

Маркетинговые коммуникации, как и в целом международный маркетинг, базируются на фундаментальных принципах маркетинга. Это означает, что маркетинг представляет собой систему мероприятий и совокупность технологических приемов, позволяющих предприятию завоевывать, а в последствии сохранять выгодную клиентуру при помощи постоянного слежения за рынком в целях оказания воздействия на его развитие или в худшем случае, приспособления к нему.

Таким образом, маркетинговые коммуникации содержат идею коммуникации с потребителями.

Тенденция к интегрированию маркетинговых коммуникаций, т.е. совместное использование рекламы, паблик рилейшнз, стимулирования сбыта, прямой продажи, коммуникаций в местах продажи и событийного маркетинга с другими элементами комплекса маркетинга – одно из наиболее значительных маркетинговых достижений 90-х годов.

В прошлом компании часто рассматривали элементы коммуникации как отдельные виды деятельности, в то время как маркетинговая философия в настоящий момент считает, что интеграция абсолютно необходима для достижения успеха, как это хорошо сформулировано в следующей цитате Спенсера Плавукаса: «Маркетолог, успешно работающий в современных условиях, это тот, кто координирует коммуникационный комплекс настолько жестко, что из рекламы в рекламу, из статьи в статью, из одной программы в другую вы немедленно узнаёте, что марка говорит одним и тем же голосом».

Причина, по которой уделяется так много внимания маркетинговым коммуникациям, заключается в том, что многие организации традиционно противились интеграции различных коммуникационных элементов. Нежелание перемен во многом было обусловлено боязнью менеджеров того, что эти перемены приведут к сокращению бюджетов и уменьшению их авторитета и власти. Рекламные агентства корпораций не хотели перемен из-за боязни расширения своих функций за пределы рекламы. Тем не менее, рекламные агентства расширили свои функции, объединившись с компаниями или создав свои новые отделения, специализирующиеся на стимулировании сбыта, прямом маркетинге и др.

Сегодня можно утверждать, что на сегодня наиболее удачным из употребляемых в отечественной литературе по маркетингу терминов, обозначающих рассматриваемую нами сферу деятельности предприятий, можно считать появившееся недавно понятие «коммуникационная политика». Ныне понятие «коммуникационная политика» уже не отражает всех мер воздействия предприятий на покупателя. На рынок. Поэтому в современных условиях наиболее адекватным является термин «система коммуникационных коммуникаций». Отдельные исследователи считают, что коммуникация – это сознательный обмен информацией посредством символов и образов.

Отечественные исследователи вполне обоснованно относят развитие теории коммуникации к главным достижениям американской социологии в области развития так называемых теорий среднего уровня.

Целью коммуникационной политики, в первую очередь, является продвижение товара на рынок. Основными ее элементами являются: реклама, связи с общественностью, средства стимулирования сбыта, персональные продажи.

1.1.1 Реклама и ее роль в коммуникационной политике

Реклама – это вид деятельности либо произведенная в ее результате продукция, целью которой является реализация сбытовых или других задач промышленных, сервисных предприятий, общественных организаций путем распространения оплаченной ими информации, сформированной таким образом, чтобы оказывать усиленное воздействие на массовое или индивидуальное сознание, вызывая заданную реакцию выбранной целевой аудитории.

Реклама, размещаемая вами, реально влияет на увеличение прибыли родной фирмы. Это — платная форма представления идей, товаров. Ее виды:

фирменная реклама (реклама достоинств фирмы)

товарная реклама (информирует о достоинствах товара)

Каналы распространения:

прямые личные каналы

безличные средства массовой рекламы

Следует отметить, что реклама помимо задачи продажи может решать множество иных задач:

распространение знаний о фирме, ее истории, достижении, клиентуре,

получение запросов о более полной информации,

воздействие на лиц, влияющих на принятие решения о покупке товаров, в пользу фирмы рекламодателя,

помощь работникам службы сбыта во время их переговоров с клиентурой,

формирование положительного отношения к фирме,

поддержание положительных эмоций у лиц, купивших товар, формирование у них сознания, что они сделали правильный выбор

Немаловажную роль играет правильное планирование рекламной кампании, с целью повышения информированности покупателя о товаре, о его характеристиках. Для этого необходимо:

определить объект рекламы,

выбрать субъект рекламы,

установить адресат рекламы,

определить мотив рекламы,

выбрать вид СМИ,

составить рекламное сообщение,

установить график рекламных выступлений,

составить смету расходов на рекламные мероприятия,

определить ее эффективность.

1.1.2 Связи с общественностью

Связи с общественностью — важная составляющая коммуникационной политики. Они подразумевают установление доброжелательных отношений с широкой общественностью, т.е. это – проведение конференций, семинаров, благотворительная деятельность, презентации, участие в выставках и ярмарках.

Хотя ярмарка ярмарке рознь, и трудно прогнозировать результат, однако качества товара, удачно подобранный ассортимент, конкурентоспособные цены и (важно!) бойкий, умеющий расположить к себе людей стендист-продавец станут фундаментом успешного участия.

На фирмах, как правило, создаются специальные отделы PR, которые контролируют информацию о фирме и товарах, попадающую в средства массовой информации, отвечают за содержание интервью сотрудников фирмы, проводят брифинги, публикуют пресс-релизы, рекламные материалы о фирме, отвечают за выпуск газет, журналов фирмы и т.д.

Объектами, на которые направлено основное внимание в работе по формированию связей с общественностью, служат СМИ, государственные учреждения, министерства и ведомства, кредитно-финансовые учреждения, органы местной власти, общественные организации и самые широкие слои населения. Фирма беспокоится о впечатлении, которое она производит на общественность.

Для фирмы важно создать атмосферу доверия между нею и общественностью. Причем цель – не только привлечение сторонников своего бизнеса, закрепление их положительной позиции, но и переубеждение тех, кто еще не относится доброжелательно к действиям фирмы, и превращение их в своих союзников и общественную опору.

1.1.3 Персональные продажи

Также немаловажную роль в политике коммуникации играют персональные продажи – работа лично с каждым отдельным потребителем, непосредственное распространение рекламных материалов, демонстрация товара в реальных условиях использования.

Преимущества такой формы продвижения товара, как персональные продажи, — прямые контакты продавцов с конечными потребителями, персональная индивидуальная работа с клиентурой со стороны торговых агентов и коммивояжеров, которые содействуют расширению объема продаж и стимулируют сбыт продукции с учетом индивидуальных особенностей конечных потребителей.

Считается, что нет более эффективной формы стимулирования и продвижения сбыта, чем работа квалифицированного торгового агента.

В то же время, персональные продажи не лишены определенных недостатков. Они:

неэффективны для охвата широкой аудитории,

довольно дороги,

оказывают излишнее давление на покупателей,

снижают возможность самостоятельного, свободного выбора товара.

1.1.4 Стимулирование сбыта

Стимулирование сбыта – использование многообразных средств стимулирующего воздействия, кратковременных побудительных мер, призванных ускорить или усилить ответную реакцию рынка.

Среди задач стимулирования сбыта — поощрение более интенсивного использования товара и покупки его в более крупной расфасовке, побуждение лиц, не пользующихся товаром, опробовать его, привлечение к нему тех, кто покупает марки конкурентов.

Средства стимулирования сбыта:

образцы, купоны, упаковки по льготной цене, премии – основные средства, на которых строится деятельность по стимулированию потребителей,

экспозиции, демонстрация товара в местах продажи,

стимулирование сферы торговли,

конкурсы, лотереи, игры.

Мероприятия по стимулированию сбыта можно оценивать с помощью экспериментов, в ходе которых изменяют значимость стимула, длительность его действия.

1.1.5 Сервисная политика в системе мер продвижения товара

Сервисная политика предполагает техническое обслуживание проданных изделий и сервисное обслуживание – предоставление покупателям различного рода услуг по доставке и транспортировке товара и т.д.

Техническое обслуживание включает в себя предпродажное и послепродажное обслуживание.

Предпродажное обслуживание предусматривает подготовку к продаже, разработку системы каталогов, прейскурантов, подготовку технической документации, инструкций пользования, придание продукции товарного вида и т.д.

Послепродажное обслуживание подразделяется на гарантийное и послегарантийное обслуживание. Оно связано с текущим ремонтом, поставленных товаров, снабжением их запасными частями, заменой дефектных деталей на новые, проведением различного рода профилактических осмотров, испытаний и плановых ревизий, капитальным ремонтом и т.д.

Сервисные службы, имеющие контакты с конечными потребителями, являются ценнейшими источниками информации для маркетинговых исследований, изучения требований и запросов потребителей, выявления слабых сторон и дефектов товара, вызывающих основные нарекания у покупателя, источник аккумулирования идей новых моделей и видов продукции.

1.1.6 Мероприятия паблик рилейшнз

В последние годы на мировом рынке заметно усилилось значение общественной репутации производителей товаров и услуг, особенно предназначенных для зарубежных потребителей. Этому способствовало новое явление: конкуренция привела к выравниванию физических и технологических различий между товарами, особенно промышленного назначения.

Покупатель стал уделять больше внимания предприимчивости, надежности, оперативности и другим нематериальным факторам, которые формируют престиж поставщика.

Поэтому в современных условиях при организации сбыта товаров, особенно массового спроса, реклама не может быть успешной, если она ограничивается одной лишь информацией о товаре. Чтобы реклама изделий и услуг действовала на потребителей достаточно эффективно, для нее создается фон, способствующий восприятию, т.е. предварительно обеспечивается достаточная престижность рекламного предложения. Престижность формируется рекламными мероприятиями на институциональном (страновом), корпоративном (фирменном) уровне и на уровне товара.

Реализация престижных рекламных кампаний на всех трех уровнях осуществляется, в основном, рекламными мероприятиями паблик рилейшнз, направленными на завоевание благожелательного отношения общественности к стране, отрасли, фирме и ее продукции в целом, т.е. именно на завоевание общественной репутации.

1.1.7 Брендинг

Брендинг — высокоэффективная технология завоевания и удержания потребителя. Брендинг — это деятельность по созданию долгосрочного предпочтения к товару, основанная на совместном усиленном действии на потребителя товарного знака, упаковки, рекламных обращений, материалов сейлз промоушн и других элементов рекламы, объединенных определенной идеей и однотипным оформлением, выделяющих товар среди конкурентов и создающих его образ (brand image).

Брендинг широко распространен в промышленно развитых странах, но практически не применяется в отечественной рекламной практике. Слишком уж много он содержит элементов, выходящих за рамки нашего представления о рекламе.

Брендинг — это обоснованная маркетинговыми исследованиями совместная творческая работа рекламодателя, реализующей организации и рекламного агентства по созданию и широкомасштабному (использующему разнообразные виды, средства, формы и методы рекламы) внедрению в сознание потребителя персонализированного бренд-имиджа — образа замаркированного определенным товарным знаком товара или семейства товаров.

Создатели бренд-имиджа учитывают физические свойства продукта, чувства, которые он вызывает у потребителя, и апеллируют не только к сознанию, но и к эмоциям, воздействуя на подсознание. Если товару на рынке сопутствует успех, высокая репутация, то всегда найдутся подобные ему товары, повторяющие его пользующийся популярностью образ. Поэтому брендинг — постоянно развивающаяся деятельность, отсекающая конкурентов.

С помощью брендинга можно достичь многого. В частности, он позволяет:

поддерживать запланированный объем продаж на конкретном рынке и реализовывать на нем долговременную программу по созданию и закреплению в сознании потребителей образа товара или товарного семейства,

обеспечить увеличение прибыльности в результате расширения ассортимента товаров и знаний об их общих уникальных качествах, внедряемых с помощью коллективного образа,

отразить в рекламных материалах и кампаниях культуру страны, региона, города и т.д., где изготовлен товар, учесть запросы потребителей, для которых он предназначен, а также особенности территории, где он продается,

использовать три весьма важных для обращения к рекламной аудитории фактора — исторические корни, реалии сегодняшнего дня и прогнозы на перспективу.

Вместе с тем эффективная реализация брендинга — дело отнюдь не простое. Результативность зависит не только от профессиональных знаний и предпринимательской культуры рекламодателя и рекламного агентства, с которым он сотрудничает, но и от их умения работать с интеллектуальной собственностью, товарными знаками, дизайном, текстами.

Помимо вышеописанных, существуют и другие инструменты маркетинговых коммуникаций (спонсорство, лицензирование, сувениры, выставки, ярмарки и т.д.). Также немаловажна роль вспомогательных маркетинговых услуг, которые включают в себя множество маркетинговых инструментов. Они используются для формирования у покупателя доверия к данному продукту и его производителю или для помощи в заключении возможной торговой сделки.

1.2 Эффективность коммуникационной политики в торговле автозапчастями

Для выяснения эффективности коммуникационной политики предприятия, специализирующегося на реализации автомобильных запасных частей, необходима разработка плана маркетинговых коммуникаций.

Описываемый ниже процесс, состоящий из девяти основных этапов, является общей схемой разработки плана маркетинговых коммуникаций.

Все его этапы могут быть использованы при создании плана для конкретной коммуникационной функции, например для стимулирования сбыта или рекламы.Первый этап: определение возможных затруднений и благоприятных возможностей.

Анализ будущих проблем и благоприятных возможностей непосредственно связан с проведением ситуационного анализа.

На этом этапе может быть использован метод SWOT- анализа (рисунок 1).

Мощь	Возможности
Значительные доли на рынке по нескольким видам товаров Хороший имидж компании Устойчиво поддерживается и обеспечивается ключевая компетентность в бесперебойной работе Компетентность и активность персонала выше, чем у основных конкурентов Реальный инжиниринг и ориентация руководства на его развитие	Предприятием используются новейшие технологии и методики продажи Развитие рынка товаров Фирма вынуждена увеличивать инвестиции в свое развитие Оживление отдельных секторов экономики повышает потребность в запасных частях
Слабость	Угрозы
Недостаточное умение задействовать человеческий потенциал Неприемлемые сроки вывода на рынок новых товаров Большая доля накладных расходов в структуре себестоимости продукции, снижающая резерв поддержания конкурентных цен Плохая способность эффективно осуществлять поиск и обработку поступающей информации	Усиление конкуренции со стороны предприятий, реализующих схожую или аналогичную продукцию Сокращение и потеря рынков сбыта на российском рынке Усиленное давление проверяющих служб

Рисунок 1 — SWOT-анализ предприятия

Основное внимание здесь следует уделять факторам, влияющим на эффективность маркетинговых обращений. Однако они не в состоянии решить проблемы, связанные с ценой товара или его доступностью, поскольку могут лишь переориентировать восприятие покупателей.

Предположим, что маркетинговый план определяет высокую цену товара или ограниченность каналов его распределения в качестве слабых мест компании. В этом случае для оправдания высокой цены план маркетинговых коммуникаций может быть нацелен на подчеркивание качества товара и его высокой реальной ценности, а ограниченность каналов распределения объясняется эксклюзивным характером подобной продукции.

Второй этап: определение целей.

Коммуникационные цели могут планироваться с использованием моделей иерархии результатов, которые будут служить основой для определения степени воздействия разрабатываемого плана на потребителей. Цели маркетинговых коммуникаций обычно попадают в одну из следующих категорий:

Создание осведомленности;

Достижение понимания;

Обеспечение изменений в отношении к товару и в его восприятии;

Достижение изменения в поведении потребителей;

Подкрепления предыдущих решений.

Некоторые инструменты маркетинговых коммуникаций могут оказаться более эффективными в достижении конкретных целей по сравнению с другими, что является важным фактором развития маркетинговых коммуникаций на четвертом этапе планирования.

Третий этап: выбор целевой аудитории.

Маркетинговое обращение, доставленное неправильно выбранной аудитории, заранее обречено на неудачу. В планах маркетинговых коммуникаций целевые аудитории индефицируются для конкретных коммуникационных действий.

Для правильной индефекации целевых аудиторий специалисты по маркетинговым коммуникациям должны иметь подробную информацию как о рынке, так и товаре, его производителе и продавцах, а также о том, кто и как будет использовать этот товар и кто сможет влиять на покупательские решения потребителей и их восприятие продукции фирмы.

Четвертый этап: выбор маркетинговых коммуникаций-микс.

Одной из важнейших функций плана маркетинговых коммуникаций заключается в определении маркетинговых коммуникаций-микс. Специальный опрос, проведенный в 2006г., позволил выявить основные виды деятельности, осуществляемые с помощью маркетинговых коммуникаций-микс на потребительском рынке. На рисунке 2 приведены результаты этого исследования, выраженные в процентных долях, осуществленных продаж.

Коммуникации в магазине запасных частей

Рисунок 2 – Расходы на маркетинговые коммуникации компании, действующих на потребительском рынке

Различные виды деятельности, используемые для достижения маркетинговых коммуникационных целей, образуют коммуникации-микс. Состав коммуникаций-микс должен подбираться индивидуально для разных сегментов рынка и разных рыночных ситуаций.

Пятый этап: выбор стратегии маркетинговых обращений.

Процесс определения информации, которую необходимо сообщить целевой аудитории, является трудным и чрезвычайно важным. Хотя разные целевые аудитории имеют различные потребности в маркетинговой информации, все используемые обращения должны быть согласованы с общим обращением компании, ее торговой марки или ее товара.

Шестой этап: выбор средств доставки маркетинговых обращений.

Разработка стратегии выбора средств доставки осуществляется совместно с разработкой стратегии обращений и с учетом возможностей бюджета маркетинговых коммуникаций.

Для успешного планирования системы доставки маркетинговых обращений процесс их выбора должен включать в себя строгий анализ достоинств и недостатков и использование специальной рейтинговой системы, показывающей, как и почему выбран тот или иной канал распространения рекламы.

Седьмой этап: определение бюджета.

Бюджет является одним из ключевых факторов, определяющих степень использования каждого элемента маркетинговых коммуникаций-микс.

После того как бюджет маркетинговых коммуникаций оказывается сформулированным в общих чертах, начинается его распределение между отдельными инструментами маркетинговых коммуникаций и т.д.

Восьмой этап: реализация стратегии.

Успех любой стратегии маркетинговых коммуникаций во многом зависит от ее правильного осуществления. Процесс реализации стратегии состоит из трех самостоятельных этапов.

На первом этапе менеджер по маркетинговым коммуникациям должен принять конкретные решения по всем элементам плана – средствам рекламы, ее объемам, времени выпуска, и т.д. Затем необходимо создать условия для воплощения всех принятых решений и назначить людей, ответственных за каждую задачу.

Успешная реализация выбранной стратегии требует координации усилий всех участвующих в ее осуществлении специалистов.

Девятый этап: оценка результатов.

После окончания этапа реализации управляющий службой маркетинговых коммуникаций должен выяснить, позволили ли предпринятые меры достичь поставленных целей. Для оценки результатов программы необходимо решение трех задач.

Во-первых, менеджеры службы маркетинговых коммуникаций предприятия должны разработать критерии эффективности оцениваемой программы, что бы знать каких реальных результатов следует ожидать.

Во-вторых, менеджеры обязаны отслеживать фактическое продвижение к поставленным целям.

В-третьих, менеджеры должны сравнивать замеры полученных результатов с выбранными критериями, чтобы определить степень эффективности затраченных усилий.

После получения оценки эффективности реализованной стратегии разработчики плана маркетинговых коммуникаций могут получить возможность выявить его недостатки и предложить необходимые корректировки.

Глава 2 Общая характеристика магазина «САМАРА» как субъекта коммерческой деятельности

2.1 Производственная и организационная структуры

Основное предназначение торгового розничного предприятия «САМАРА» — достижение весомых финансовых результатов, удержание контрольного показателя рентабельности капитала путем востребования приобретаемых в торговых залах предприятия запасных частей.

Торговое розничное предприятие «САМАРА» уделяет особое внимание улучшению качества обслуживания всех категорий своих клиентов и совершенствованию системы продаж продуктов технической промышленности.

Целью предприятия является расширение товаров и услуг, осуществление производственных и торговых расчётов с потенциальными клиентами. В итоге — получение прибыли. Согласно лицензии № 00079-3/99 от 17 июня 1999 года основными видами деятельности предприятия данного предприятия являются:

розничная торговля запасными частями для автотранспорта,

консультирование по использованию запасных частей,

рекламная деятельность,

демонстрация своих товаров на торговых стендах с целью получения заказов на товары;

организация торговли с доставкой товара на дом.

Организационная структура торгового розничного предприятия «САМАРА» является линейно-функциональной с признаками адаптирования.

Система управления производством трёхзвенная: руководство предприятия, вспомогательные отделы, торговые залы.

Руководство предприятия действует в соответствии с возложенными на него задачами:

определяет основные направления совершенствования деятельности предприятия, мероприятия по всестороннему удовлетворению потребностей клиентов в организационной технике;

решает социальные проблемы коллектива предприятия;

заслушивает отчеты руководителей подразделений о состоянии работы;

рассматривает вопросы подбора, расстановки, оценки и освобождения от должностей руководителей подразделений торгового предприятия.

В Торговом розничном предприятии «САМАРА» с целью улучшения состава персонала проводится работа по повышению квалификации работников предприятия, формированию и обучению резерва кадров.

Используемые ресурсы:

Трудовые. В «САМАРЕ» применяется 2 уровня управления. Уровень образования высокий, сотрудники предприятия являются носителями необходимой квалификации, именно на них направлен поиск кадровых служб на рынке трудовых ресурсов.

Финансовые. Материальные ресурсы проявляются через процессы продажи, связывая внутриорганизационные характеристики предприятия и себестоимость товаров.

Информационные – призваны обеспечивать функционирование других связей посредством маркетинговой информации: основные нормативные акты – Устав Предприятия, Законы, Положения о безналичных расчетах, Инструкции о порядке регулирования деятельности торгового предприятия, о ведении бухгалтерского учета, о состоянии финансовой отчетности, внутренние нормативные документы, распорядительные акты.

Оборудование – офисная мебель.

Временные ресурсы – время одного цикла продажи и гарантийного обслуживания основывается на сроках, установленных действующим законодательством.

Процессы

Вспомогательный процесс – состоит в отдельных взаимосвязанных друг с другом операциях, которые отражают исполнение конкретных задач, отраженных в должностных обязанностях работников в рамках функций предприятия.

Это: приобретение товаров у оптовика и предложение их для продажи любому желающему в неизменном виде или после обычной для розничной торговли обработки; демонстрация свои товары; организация торговли с доставкой товара на дом, т.е. проведение работ по всем направлениям, затрагивая все подразделения производства.

В основном процессе лежит получение прибыли путем взаимодействия вспомогательных процессов.

Система управления. Администрация: директор, главный бухгалтер, начальник коммерческого отдела.

Организационная структура

В торговом предприятии «САМАРА» действует линейно-функциональная с признаками адаптирования структура (Приложение А) – т.е. процесс деления организации делится на отдельные элементы, каждый из которых имеет свою четко определенную задачу и обязанность.

Внешняя среда предприятия представлена на рисунке приложения Б.

Традиционные элементы организации:

Отдел продаж

Коммерческий отдел

Торговые залы

Вспомогательное производство

Функциональная система базируется на разделении труда в системе управления. Здесь каждый руководитель имеет все распорядительные права в рамках его компетенции.

Преимущества — стимулирование деловой и профессиональной специализации, улучшение координации в функциональных областях.

Недостатки: цепь команд от руководителя до непосредственного исполнителя слишком длинна.

Методы управления можно охарактеризовать следующим образом:

по функциям управления – организационные

по характеру решения задач – оперативные

по степени определенности ситуации – в условиях риска

по степени структурирования задач – хорошо структурируемые

по функциональным областям – производственные

по числу критериев – многокритериальные

по направлению воздействия – внутренние

по глубине воздействия – многоуровневые

по количеству участников – коллективные

по способу осуществления – письменные

по способу принятия – с помощью рациональной процедуры

На предприятии материальные стимулы имеют переменную – премии за результаты работы цеха, за хорошую работу работника.

Порядок создания и регистрации предприятия по реализации автозапчастей

Компания и предприятия, занимающиеся в своей деятельности реализаций запасных частей для автомобилей, создаются и регистрируются на основе «Положения о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности», утвержденного Указом Президента Российской Федерации, и в соответствии с действующим законодательством.

Предприятия являются юридическим лицом, обладают обособленным имуществом на праве собственности, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках, в том числе зарубежных, печати со своим наименованием, фирменные знаки, символику, торговые знаки, от своего имени заключают договоры (совершают сделки), пpиобpетают имущественные и личные неимущественные права и несут обязанности, выступают истцом (ответчиком) в судебных органах.

Специализирующиеся в данной отрасли предприятия создаются либо приобретают права юридического лица с момента их государственной регистрации.

Компании и предприятия имеет право создавать на территории страны и за рубежом филиалы, представительства, предприятия различного правового статуса, совместные и дочерние предприятия, с правом юридического лица и без такового, другие обособленные подразделения с правом открытия текущих и расчетных счетов, вступать в ассоциации, концерны и другие объединения, а также участвовать в капитале других обществ.

Компания и предприятия обладают полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах определения формы управления, принятия хозяйственных решений, сбыта, установления цен, оплаты труда, распределения чистой прибыли, самостоятельно планируют свою деятельность и создает производственную структуру.

Одна из распространённых форм создания предприятий данного типа — Общество с ограниченной ответственностью — разновидность объединения капиталов, не требующих личного участия своих членов в делах общества. Характерными признаками этой коммерческой организации являются: деление её уставного капитала на доли участников и отсутствие ответственности последних по долгам общества. Предприятием подобного типа является «САМАРА».

Имущество общества, включая уставной капитал, принадлежит на праве собственности ему самому как юридическому лицу и не образует объекта долевой собственности участников. Поскольку вклады участников становятся собственностью общества, нельзя сказать, что его участники отвечают по долгам общества в пределах внесенных ими вкладов. В действительности они вообще не отвечают по долгам общества, а несут лишь риск убытков (утраты вкладов). Даже те из участников, кто не внес свой вклад полностью, отвечают по обязательствам общества лишь той частью своего личного имущества, которая соответствует стоимости неоплаченной части вклада (п. 1 ст. 87 Гражданского Кодекса РФ)).

Ранее действовавшим законодательством (ст. 11 Закона о предприятиях) общества с ограниченной ответственностью, как известно, именовались товариществами и отождествлялись с акционерными обществами закрытого типа. В настоящее время это абсурдное, по сути, положение не действует. Сказанное, однако, не означает необходимости скорейшего внесения изменений в учредительные документы таких коммерческих организаций. Эти документы продолжают действовать в части, не противоречащей правилам нового Гражданского Кодекса. Их перерегистрация потребуется после принятия специального закона об обществах с ограниченной ответственностью, который и должен прямо предусмотреть сроки и порядок такой перерегистрации (п. 3 ст. 87 ГК, п. 4 ст. 6 Закона).

Общество с ограниченной ответственностью является наиболее типичной формой «компании одного лица» как в развитых зарубежных правопорядках, так и в отечественных. Не исключение – создание подобных форм на территории республики Хакасия. Поэтому абзац 1 п. 1 ст. 87 Гражданского Кодекса прямо допускает такую возможность, что расходится с чисто грамматическим пониманием «общества», но вполне соответствует юридическому существу дела. Гражданский Кодекс исключает только возможность единоличного участия в обществе с ограниченной ответственностью другой компании «одного лица».

2.3 Принятие бухгалтерского и налогового учёта в организации

Основная цельбухгалтерского учета на предприятии — обеспечение аналитиков информацией, необходимой для принятия решения. Эти решения касаются распределения и использования ограниченных экономических ресурсов: денег, земли, рабочей силы. От того, как распределяю и используются эти ресурсы, зависит многое. Основная цель — понимание бухгалтерской информации и способность использовать эту информацию эффективно при принятии решений.

Некоторые люди считают, что бухгалтерский учет — высокотехническая специальность, которая может быть использована и понята только профессиональными бухгалтерами. На самом деле, практически каждый ежедневно использует учет в той или иной форме. Бухгалтерский учет искусство интерпретации, оценки и обобщения результатов хозяйственной деятельности.

Использование бухгалтерской информации не ограничено деловым миром. Каждый индивидуум обязан отчитываться за свой доход и регистрировать оплату налогов. Часто просто необходимо предоставлять подобную информацию для получения займа, кредитной карточки или школьной стипендии. Правительство, регионы, города и школы используют бухгалтерскую информацию как основу для контроля над собственными средствами и их использованием. Учет также важен как для успешного функционирования правительства, выполнения социальных программ, так и для предприятия.

Из-за того, что экономические решения сильно дифференцированы, существует множество видов бухгалтерской информации. Термины финансовый учет, управленческий учет и учет налогов часто используются для описания различных типов информации, широко применяемой в деловом мире.

Финансовый учет на предприятии «САМАРА» — информация общего назначения. Финансовый учет относится к информации, описывающей финансовые ресурсы и обязательства. Бухгалтера используют термин «финансовый отчет» для описания финансовых ресурсов и обязательств на определенный момент времени, а термин «результат хозяйственной деятельности» — для описания финансовой деятельности за год.

Информация финансового учета предназначена прежде всего для помощи инвесторам и кредиторам в принятие решений по размещению инвестиционных средств. Менеджеры компании и ее служащие постоянно нуждаются в подобной информации для управления и контроля над ежедневной деятельностью предприятия. Например, директор магазина нуждается в информации о суммах на банковских счетах, о типах и количестве товаров на складах и сумме задолженности определенным кредиторам. Финансовая информация также используется при осуществлении налоговых платежей. Фактически, подобная информация служит для очень многих целей, поэтому она часто именуется бухгалтерской информацией общего назначения.

Управленческий учет включает обработку информации, предназначенной для достижения управленческих целей. Менеджеры используют эту информацию для определения глобальных целей предприятия, оценки работы отделов, принятия решений всех организационных решений. Большинство управленческой информации, по сути является финансовой информацией, но интерпретированной особым образом. Однако, управленческая информация часто включает оценку нефинансовых факторов: политической ситуации, возможного воздействия на окружающую среду, общественного мнения о компании и производительности труда.

Огромные возможности компьютеров позволяют большим компаниям поддерживать интегрированные информационные системы, которые обеспечивают аналитиков как финансовой так и нефинансовой информацией. Финансовая информация, однако, включает большую часть управленческих данных. Причина проста: по определению, каждое экономическое решение требует финансового рассмотрения.

Налоговый бухгалтерский учет. Подготовка налоговых платежей — специализированный раздел бухгалтерского учета. В значительной степени, налоговые платежи основаны на финансовой информации. Однако, часто информация интерпретируется и приспосабливается так, чтобы отвечать требованиям отчета о налоге на прибыль. Но определяющий аспект налогового учета не подготовка налоговых платежей, а налоговое планирование, что означает предвидение «налоговых эффектов» от сделок и организация этих сделок таким образом, чтобы минимизировать налоговое бремя. Необходимо помнить, что финансовый, управленческий и налоговый учеты тесно связаны.

Набор финансовых отчетов состоит из четырех связанных между собой отчетов, характеризующих финансовые ресурсы, обязательства, доходность и операции с наличными деньгами. Полный набор финансовых отчетов включает:

баланс, показывающийся на определенную дату финансовое положение компании, указывая имеющиеся ресурсы, задолженность и собственный капитал,

отчет о доходах, показывающий доходность компании за предшествующий год (или другой период времени),

отчет о собственном капитале, объясняющий какие произошли изменения в собственном капитале компании,

отчет о денежном потоке, суммирующий приток и отток денежных средств за период, охватывающий данные отчета о доходах.

Кроме того, полный набор финансовых отчетов включает несколько страниц примечаний, содержащих дополнительную информацию, полезную для обработки финансовых отчетов.

Основная цель финансовых отчетов состоит в том, чтобы помочь пользователям в оценке финансового положения, доходности и перспектив предприятия.

Любая система бухгалтерского учета отражает экономическую деятельность компании. Записи делаются в соответствии с датой совершения сделок, информация обобщается и оформляется для нужд аналитиков, инвесторов, менеджеров и государственных органов.

Основным принципом бухгалтерского учета является принцип равенства между общей суммой активов и общей суммой пассивов плюс собственный капитал. Собственно говоря, поэтому — то и финансовый отчет называется балансовым отчетом. Общая сумма пассивов всегда равна сумме активов т.к. балансовый отчет есть просто 2 разных взгляда на один и тот же бизнес. Активы показывают, какие ресурсы использует бизнес; пассивы же показывают, кто предоставил эти средства и в каком размере. Все ресурсы, которыми обладает предприятие, было предоставлено либо собственниками, либо кредиторами. Поэтому, сумма претензий кредиторов плюс претензии владельцев и составляют сумму активов. Все это можно выразить уравнением:

Активы = пассивы + собственный капитал

Каждая бухгалтерская проводка, неважно сложная она или простая, может быть отражена таким уравнением. Несмотря на текущее положение дел на предприятии, равенство между пассивами и активами сохраняется всегда. Любое увеличение активов всегда влечет за собой соответствующие увеличение с другой стороны уравнения. Таким же образом любое уменьшение активов влечет за собой уменьшение в пассивах.

Налоговая система включает в себя три категории налогов: федеральные, республиканские (краев, областей) и местные.

Федеральные налоги устанавливаются Верховным Советом России и взимаются на всей ее территории. В их число входит пятнадцать видов налогов. Семь из них являются источником формирования федерального бюджета: налог на добавленную стоимость, акцизы, налог на доходы банков, налог на доходы от страховой деятельности, биржевой налог, налог на операции с ценными бумагами и таможенная пошлина. Два вида федеральных налогов — отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы и отчисления в дорожные фонды — служат источником формирования одноименных внебюджетных фондов. Средства от трех федеральных налогов — гербового сбора, государственной пошлины и налога с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения, — зачисляются в местные бюджеты. Два важнейших налога — налог на доход (прибыль) предприятий и подоходный налог с физических лиц — служат для регулирования поступлений в республиканские (краевые, областные) и местные бюджеты. Доля этих налогов, отчисляемая в соответствующий бюджет, устанавливается местными Советами при утверждении этих бюджетов.

Ставки налогов республик, краев и областей, как правило, определяются Советами этих административно-территориальных образований и имеют силу на их территории.

Налог на добавленную стоимость. Налог на добавленную стоимость является косвенным налогом. Косвенные налоги, если так можно выразиться, учитывают социальную психологию, и в этом смысле они более предпочтительны, чем прямые налоги. В отличие от прямых налогов косвенные налоги непосредственно не связаны с доходом или имуществом налогоплательщика, поскольку устанавливаются в виде надбавок, к цене или к тарифу, по которой (которому) производитель согласен производить и продавать товар. Производитель товара или услуги, облагаемых косвенным налогом, вносит государству налоговую сумму за счет выручки от их реализации.

Достоинство налога на добавленную стоимость в том, что практически все предприятия платят его по одинаковым или почти одинаковым ставкам. Это позволяет в основном исключить искажения структуры спроса. Налог с оборота устанавливался лишь на отдельные группы товаров, ставки его были дифференцированы, в результате чего спрос на эти товарные группы ограничивался. Ведь при отсутствии налога с оборота товар стоил бы дешевле и, при прочих равных условиях, его захотело бы приобрести большее число покупателей.

Акцизы. В отличие от налога на добавленную стоимость акцизы государством применялись издавна. В настоящее время акцизы применяются почти во всех странах рыночной экономики. Они устанавливаются на ограниченный перечень товаров и играют двоякую роль: во-первых, это один из важных источников доходов бюджета, а во-вторых — средство ограничения потребления подакцизных товаров. Если бы цена товара не включала акциз, то производители могли бы продавать его по уменьшенной на величину акциза цене производства, включающей только издержки и прибыль. Потребление товара при такой цене было бы, как правило, больше. Поэтому акцизы устанавливаются прежде всего на товары, потребление которых вредит здоровью, и по этой причине его желательно ограничить (водку, табак, пиво и др.), а кроме того, на товары, предложение которых недостаточно по сравнению со спросом.

Как и налог на добавленную стоимость, акцизы являются косвенным налогом, который увеличивает цену товара и поэтому оплачивается потребителем. Однако если налогом на добавленную стоимость облагается лишь стоимость товара, добавленная обработкой, то акцизом облагается вся стоимость товара, включая и материальные затраты. В соответствии с Законом «Об акцизах» (с учетом изменений и дополнений) налогообложению подлежит довольно широкий круг товаров: винно-водочные изделия, пиво, готовая деликатесная продукция из ценных видов рыб и морепродуктов, табачные изделия, легковые автомобили, ювелирные изделия, меховые изделия (кроме изделий детского ассортимента), высококачественные изделия из хрусталя, ковры и ковровые изделия, одежда из натуральной кожи и др. В 1993 г. к ним добавлены этиловый спирт из пищевого сырья и грузовые автомобили грузоподъемностью до 1,25 т., а также импортные товары. Акцизами не облагаются только те подакцизные товары, которые экспортируются за пределы СНГ, а также шины для легковых автомобилей, направляемые на комплектацию. Право устанавливать ставки акциза передано законодателем Правительству Российской Федерации.

Все акцизы, кроме акцизов от продажи легковых автомобилей в личное пользование граждан, зачисляются в бюджет. Предприятия-изготовители, реализующие легковые автомобили по рыночному фонду, производят уплату акцизов в Федеральный дорожный фонд Российской Федерации.

Как уже указывалось, акцизами не облагается реализация подакцизных товаров на экспорт за пределы государств — членов СНГ. Если такая реализация осуществляется посредническими организациями, купившими товары по цене, включающей акциз, налоговый орган обязан вернуть уплаченный акциз. Возврат производится в пятидневный срок после представления экспортером налоговому органу грузовой таможенной декларации со штампом таможни «выпуск разрешен», подтверждающей пересечение товаром границы, расчетных документов на покупку товара и справки предприятия-изготовителя подакцизного товара о дате уплаты акциза.

Налоги на прибыль и доход от предприятий

Правительство России положило начало переходу от налогообложения прибыли предприятий к налогообложению их дохода. Введены налоги на доходы банков и доходы от страховой деятельности. Принят Закон о подоходном налоге с предприятий.

Основное преимущество дохода предприятий как объекта налогообложения перед прибылью в том, что в первом случае объем налоговых поступлений совершенно не зависит от того, какая часть дохода предприятия достанется собственникам капитала, а какая поступит наемным работникам. И значит, государству с точки зрения налоговых поступлений не нужно учитывать распределение дохода и как-либо воздействовать на него. Если же облагается прибыль, то государство в целях пополнения бюджета заинтересовано в том, чтобы она была, возможно, большей. Тогда большей будет и сумма налогов. Другими словами, в этом случае государству выгодно такое положение, когда прибыль в структуре дохода предприятия растет за счет той его части, которая предназначена для оплаты труда.

Другое преимущество налога на доход — упрощается контроль за достоверностью расчета налога. Нет необходимости в регулировании оплаты труда, поскольку налогооблагаемый доход определяется как валовой доход за вычетом материальных затрат. Государству остается лишь контролировать правильность исчисления валового дохода и вычитаемых из него затрат материальных ресурсов.

В соответствии с законом о налогообложении прибыли не взимается налог с прибыли, направленной на техническое перевооружение, реконструкцию и расширение, освоение производства, а также на ввод новых мощностей для предприятий нефтяной и угольной промышленности, предприятий, занятых производством продовольствия, медикаментов и товаров народного потребления, оборудования для переработки продуктов питания и производства медицинской техники.

Значительно большие льготы предоставляются малым предприятиям. У них освобождается от налога вся прибыль, направленная на строительство, реконструкцию и обновление основных фондов, освоение новой техники и технологии.

Кроме того, в первые два года работы освобождаются от налога на прибыль те предприятия, у которых более 70% общего объема реализации составляет выручка от производства и переработки сельскохозяйственной продукции, производства товаров народного потребления, строительных материалов и строительных и ремонтно-строительных работ.

В соответствии с законом о налоге на доход не подлежит обложению та часть дохода, которая реинвестирована (использована) внутри самого предприятия на цели технического перевооружения, реконструкции и расширения производства, включая затраты на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы для этих целей. Указанная льгота распространяется на все предприятия, и это позволяет одновременно стимулировать как заинтересованность предприятий в совершенствовании производства, так и конкуренцию между ними.

Кроме того, законом предусмотрена другая льгота — уменьшение налогооблагаемой базы на суммы затрат, предназначенных для погашения кредитов, целевое назначение которых — вложения в производство продовольствия, продуктов детского питания, медикаментов, медицинской техники, строительных материалов и поваров народного потребления, а также в увеличение добычи сырьевых ресурсов.

Пошлины. С помощью внешнеторговых пошлин государство изымает в свою пользу часть того дохода экспортеров и импортеров, который образуется в силу различий в уровнях внешнеторговых (пересчитанных в рубли по рыночному курсу Банка России) и внутренних цен России на вывозимые и ввозимые товары. Соответственно данный налог уплачивают те предприятия, которые осуществляют внешнеторговые операции.

Экспортные пошлины установлены на сырьевые товары, энергоносители, металлы и изделия из них, сельскохозяйственные сырье и продукты. Они исчислены в ЭКЮ за единицу веса или объема вывозимого товара, однако уплачиваются в рублях. Пересчет ЭКЮ в рубли осуществляется по курсу, устанавливаемому (котируемому) Центральным банком Российской Федерации, который действует на дату взимания таможенной пошлины.

Импортные пошлины, взимаемые на территории России, исчисляются в процентах от таможенной стоимости импортируемых товаров.

Импортные пошлины выплачиваются в рублях с пересчетом таможенной стоимости товара по курсу рубля, котируемому Центральным банком Российской Федерации на день таможенного оформления. Импортер может также платить пошлину в свободно конвертируемой валюте. Импортная пошлина взимается не только с предприятий, ввозящих товары в Россию, но и с граждан. Беспошлинно гражданин вправе импортировать товары общей стоимостью до 10 тыс. дол, в сопровождаемом багаже (за исключением транспортных средств), а также товары для личного пользования в количествах, определяемых Государственным таможенным комитетом России.

Взимание пошлин осуществляется органами Государственного таможенного контроля России на основе грузовой таможенной декларации, представляемой экспортерами и импортерам и товаров. Пошлина должна быть уплачена до момента предъявления товара к таможенному контролю или одновременно с ним. Таможенные органы России вправе предоставить отсрочку уплаты экспортной пошлины на срок не более 60 дней с даты предъявления товаров к таможенному контролю под гарантию уполномоченного банка или по разрешению Министерства финансов России.

Плательщик несет ответственность за правильность начисления и своевременность уплаты таможенной пошлины. Если в декларации умышленно указан неправильный код товара, на плательщика налагается штраф в размере от 100 до 300% неуплаченных таможенных платежей.

Наряду с пошлиной предприятия при осуществлении экспортно-импортных операций уплачивают таможенным органам сбор за осуществление таможенных процедур.

Подоходный налог. Введенный в действие с начала Закон Российской Федерации «О подоходном налоге с физических лиц» заменил Закон РСФСР от 2 декабря 1990 г. «О порядке применения на территории РСФСР в 1991 году Закона СССР «О подоходном налоге с граждан СССР, иностранных граждан и лиц без гражданства». Что отличает новый закон от прежнего?

Во-первых, осуществлен переход к взиманию налога не с месячного дохода, а с совокупного годового дохода физических лиц (граждан, иностранных граждан, лиц без гражданства). Теперь месячный доход рассматривается как промежуточная часть совокупного дохода.

Во-вторых, введена единая шкала ставок подоходного налога для всех видов доходов вместо действовавших в прошлом нескольких шкал.

В-третьих, все физические лица, имевшие помимо дохода по месту основной работы другие источники доходов, обязаны ежегодно декларировать общую сумму своих доходов, включая и доходы по месту основной работы. Декларацию следует представлять в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным. В декларации должны быть указаны все полученные гражданином доходы за год, источники их получения и суммы начисленного и уплаченного налога.

В-четвертых, начиная с 1992 г. подоходный налог платят и колхозники. До этого за них платили колхозы по ставке 8% от суммы облагаемого налогом фонда оплаты труда.

И, наконец, изменен размер необлагаемого минимума доходов. Он неодинаков для разных категорий плательщиков.

Следует обратить внимание на то, что закон предоставляет большое число льгот, в соответствии с которыми многие виды доходов граждан вообще не подлежат налогообложению и поэтому не включаются, в их годовой совокупный налогооблагаемый доход.

Исключение составляют (то есть подлежат обложению налогом), пенсии, назначаемые и выплачиваемые за счет средств предприятий, учреждений и организаций в ином порядке, чем установлено пенсионным законодательством.

Не включаются в совокупный облагаемый доход все виды государственных пособий по социальному страхованию и социальному обеспечению, кроме пособий по временной нетрудоспособности.

Не облагаются налогом:

выигрыши по облигациям государственных займов и суммы, получаемые в погашение этих облигаций, выигрыши по лотереям, проценты и выигрыши по вкладам в учреждениях банков и других кредитных учреждениях, дивиденды, выплачиваемые предприятиями физическим лицам в случае их инвестирования внутри предприятия на техническое перевооружение,

вознаграждения за сданную кровь и иную донорскую помощь, суммы, получаемые гражданами по страхованию, за исключением случаев, когда страховые взносы по накопительному страхованию осуществляются за счет средств предприятий, учреждений и организаций,

суммы, полученные от продажи имущества, принадлежащего гражданам на праве собственности, стоимость натурального довольствия, предоставляемого в соответствии с законодательством, доходы в денежной и натуральной форме, получаемые в порядке наследования и дарения.

Не подлежат обложению налогом суммы материальной помощи, оказываемой в связи со стихийными бедствиями.

Все эти изменения значительно приблизили российскую систему налогообложения доходов физических лиц к системе подоходного налога, действующей в странах рыночной экономики.

Налогообложение тех граждан, которые осуществляют индивидуально или в составе коллектива предпринимателей (полного товарищества) предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также граждан, которые сдают внаем или в аренду строения, квартиры, комнаты, осуществляют коммерческую деятельность по продаже имущества, принадлежащего им на праве собственности, реализуют продукцию, не относящуюся к продукции своего личного подсобного хозяйства, реализуют изделия, изготовленные из продуктов, как выращенных в личном подсобном хозяйстве, так и покупных, имеет свои особенности.

Облагаемым доходом по перечисленным видам деятельности граждан является разность между суммой валовых доходов, полученных в течение календарного года, и документально подтвержденных расходов, произведенных для получения этих доходов.

Окончательный расчет по налогам с перечисленных видов доходов производится по окончании года на основании деклараций , подаваемых гражданами , и других данных, имеющихся в налоговых органах.

Налог на имущество. В качестве одного из существенных источников бюджетных доходов, значение, которого с течением времени будет, несомненно, возрастать, государство рассматривает налог, взимаемый с владельцев собственности. В России ставка налога на имущество предприятий может достигать 1% от его остаточной стоимости. За находящиеся в собственности граждан строения, помещения и сооружения государство взимает налог по ставке 0,1% от их инвентаризационной стоимости. Облагаются налогом и транспортные средства граждан.

Налог на имущество предприятий вносится из прибыли предприятия. Хотя точная сумма налога может быть определена только по итогам года как произведение среднегодовой стоимости налогооблагаемой части имущества предприятия на налоговую ставку, все же уплата налога производится поквартально.

Платежи за использование природных ресурсов. Платность — один из основных принципов природопользования. Платежи за право пользования природными ресурсами в пределах установленных лимитов и за сверхлимитное и нерациональное их использование относятся к важнейшим видам налогов, составляющих современную налоговую систему.

Предприятия, использующие природные ресурсы, обязаны отчислять часть своих доходов на их воспроизводство и охрану. Предприятия должны платить также за загрязнение окружающей природной среды.

Плата в определенном законодательством размере взимается за выбросы, сбросы загрязняющих веществ, размещение отходов и другие виды загрязнений в пределах установленных лимитов, а также — в повышенном размере — за загрязнение сверх установленных лимитов. Цель введения всех этих налогов — стимулировать рациональное использование природных ресурсов и охрану окружающей среды и получить средства для финансирования мер по воспроизводству и охране природных ресурсов.

Другие налоги. Кроме важнейших налогов (налога на добавленную стоимость, акцизов, налогов на прибыль или доход, на имущество, внешнеторговых пошлин, платежей за использование природных ресурсов) налоговая система включает в себя большое число других налогов. Они служат для пополнения местных бюджетов. Это, прежде всего государственная пошлина, которая представляет собой платеж государству за совершение соответствующими органами определенных действий в интересах плательщика: рассмотрение исковых заявлений, выдачу юридических документов, регистрацию актов гражданского состояния и пр.

Лицо, уплатившее регистрационный сбор, получает свидетельство о государственной регистрации утвержденного образца, в котором, по его желанию, может быть указано несколько видов предпринимательской деятельности.

Местные органы власти вправе взимать также сбор за право торговли, уплачиваемый за разовое разрешение торговать или за временный патент на торговлю; лицензионный сбор за право торговли.

Весьма существенными для предприятий и населения являются отчисления во внебюджетные целевые фонды: дорожные, пенсионный, социального страхования, медицинского страхования, занятости.

Дорожные фонды служат для содержания и развития сети автомобильных дорог общего пользования.

Пенсионный фонд позволяет создать для всех граждан, имеющих право на получение пенсии, единые нормы пенсионного обеспечения. Главный источник его формирования — обязательные отчисления работодателей — предприятий и организаций.

В фонде социального страхования аккумулируются средства для выплаты работающим пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, при рождении ребенка.

Из фонда занятости населения финансируются мероприятия по обеспечению занятости населения, проводимые государством.

В соответствии с действующими нормами предприятия обязаны вести бухгалтерский учет и представлять налоговым органам отчетность о своей финансово-хозяйственной деятельности, а также сведения и документы, связанные с исчислением и уплатой налогов, в том числе подтверждающие право на льготы по налогообложению, своевременно и в полном объеме уплачивать причитающиеся налоги, допускать должностных лиц налоговых органов для обследования помещений, где осуществляется деятельность, связанная с извлечением прибыли (доходов) либо с содержанием объектов налогообложения, а также для проверок по вопросам исчисления и уплаты налогов.

Предприятие обязано вести учет как доходов, получаемых в денежной и натуральной форме от ее осуществления, так и связанных с этим расходов.

Предприятие обязано представлять декларацию налоговому органу, а также предъявлять по требованию последнего документы, подтверждающие достоверность данных, указанных в декларации.

Налоговым органам предоставлено право производить на предприятиях любых форм собственности проверки денежных документов, бухгалтерских книг, отчетов, планов, смет, деклараций и иных документов, связанных с исчислением и уплатой налоговых и иных обязательных платежей государству.

При осуществлении своих полномочий инспекции могут обследовать любые производственные, складские, торговые и иные помещения предприятий и граждан, которые используются для извлечения доходов либо связаны с содержанием объектов налогообложения.

Инспекциям дано право приостанавливать операции предприятий, учреждений и организаций по расчетным и другим счетам в банках и иных финансово-кредитных учреждениях в случаях непредставления должностным лицам инспекции бухгалтерских отчетов, балансов, расчетов, деклараций и других документов, связанных с исчислением и уплатой налогов и иных обязательных платежей государству.

Исключительно важным для соблюдения законодательства о налогообложении является наделение налоговых инспекций правом — наложения санкций на предприятия и граждан.

Начальники налоговых инспекций и их заместители могут налагать административные штрафы на должностных лиц предприятий, учреждений и организаций, виновных в сокрытии или занижении прибыли или дохода, сокрытии иных объектов налогообложения, а также в отсутствии бухгалтерского учета или ведении его с нарушением установленного порядка.

Следует учитывать, что суммы налогов, не внесенные в установленные сроки, а также суммы сокрытой (заниженной) прибыли или дохода и штраф за сокрытие взыскиваются по распоряжению налоговых органов в бесспорном порядке. При этом на своевременно не уплаченную сумму начисляется пеня.

Срок исковой давности по претензиям, предъявляемым к физическим лицам по взысканию налогов в бюджет, составляет три года. Бесспорный порядок взимания недоимок по налогам с юридических лиц может быть применен в течение шести лет с момента образования недоимки.

Как видим, законы весьма строги к нарушителям порядка налогообложения. Вместе с тем налогоплательщик не бесправен. Он может предъявлять налоговым органам документы, подтверждающие право на льготы по налогам. Он вправе знакомиться с актами проверок, проведенных налоговыми органами, представлять налоговым органам пояснения по исчислению и уплате налогов и по актам проведенных проверок. Наконец, у него есть право обжаловать решения налоговых органов и действия их должностных лиц в судебном порядке.

Организация партнёрских отношений на предприятии

Так как предприятия, специализирующиеся на продаже запасных частей для автотранспорта, представляют собор работающие, устоявшиеся комплексы с сформировавшейся инфраструктурой и системой внешних и внутренних связей, то они имеют определённые прочные партнёрские связи как в регионах России, так и за рубежом. Каждое предприятие имеет своих партнёров-поставщиков, с которыми он устанавливает взаимовыгодные связи.

Фирма может заключать с посредником несколько видов сделок:

товарообменные или бартерные – взаимные синхронные поставки товаров и оказание услуг на равные суммы без платежей,

прямые закупки – это непосредственные сделки между поставщиком и потребителем. Поставки без посредника распространены при международных поставках запчастей на долгосрочной основе,

торгово-посреднические операции в области закупок и поставок запасных частей подразумевают, что посредник подыскивает для предприятия-поставщика за определённое вознаграждение.

В нынешних условиях машиностроительный комплекс России, с действиями которого неотрывно связаны фирмы, торгующие запасным частями, широко использует производственное кооперирование.

Это высокоэффективная форма сотрудничества. Существуют следующие виды кооперации:

подрядная, или кооперация-субпоставка, при которой одна сторона-подрядчик (субпоставщик) изготавливает и поставляет запчасти, комплектующие для изготовителя готовой продукции (заказчика).

взаимная подрядная кооперация – субпоставка, при которой обе стороны изготавливают различные кооперированные комплектующие, составные части машин, оборудования и обмениваются ими для производства готовой продукции,

кооперированное производство, предусматривающее совместную программу выпуска единого сложного изделия. Стороны изготавливают отдельные его части и поставляют их друг другу. В этом случае возможен и совместный сбыт,

поставки кооперированных комплектующих, частей машин и т.д., изготовленных из сырья и полуфабрикатов заказчика.

Видов расчётов с поставщиками существует огромное множество. Наличный платёж, как платёж через банк против документов, обычно предполагает одну из таких форм расчётов, как аккредитив, инкассо, перевод, открытый счёт, по чекам, расчёты кредитной картой. Надёжной и распространённой формой расчёта служит подтверждённый безотзывной аккредитив, открываемый заказчиком в коммерческом банке.

Документы, представляемые поставщиком заказчику вместе с выписанным на его имя счётом, включает копию транспортного документа, сертификат о качестве, сертификат о происхождении, упаковочные листы, спецификации, страховой полис, различные медицинские свидетельства.

Предоплата представляет собой фактический аванс, выдаваемый продавцом.

Платёж в кредит предполагает рассрочку платежа, которая обычно оформляется в форме векселя, выдаваемого должником кредитору, либо в форме тратты, выписываемой кредитором на должника в порядке безусловного приказа оплатить определённую сумму в определённый срок. Векселя и тратты обычно обеспечиваются банковской гарантией платежа при неплатёжеспособности должника.

Работа по поиску новых партнеров

Рекламная работа

Готовая продукция, как предприятий машиностроения, так и фирм, практикующих реализацией запасных частей автомобилей, в первую очередь, рассчитана как на оптовую, так и на розничную торговлю с себе подобными крупными заводами или посредническими фирмами.

Однако в последнее время на некоторых заводах организуются свои отделы розничной торговли, которые налаживают торговлю в магазинах от этого завода. Не исключением являются и фирмы, реализующие запасные части к автомобилям. — В этом случае для привлечения новых покупателей используются всевозможные виды рекламы.

Реклама. Фирмами и предприятиями в основном, используется вида рекламы: фирменная реклама (предприятие рекламирует достоинства фирмы); товарная реклама (информирует о достоинствах товара). Каналы распространения — безличные средства массовой рекламы. Предприятие использует рекламу в газетах и журналах, на радио и телевидении, различные виды городской рекламы (рекламные щиты, реклама по почте, листовки и буклеты, участие в выставках, связи с общественностью, разного рода рекламные сувениры; выбор рекламных лозунгов.

Связи с общественностью. Они подразумевают установление доброжелательных отношений с широкой общественностью, и в рамках этого, предприятия достаточно часто участвуют в благотворительной деятельности, в выставках и ярмарках. В основе — умение и желание наладить контакт, выгодную обоюдную связь с общественностью. Предприятия предоставляет полное информирование о продуктах и услугах практически всем субъектам (целевым аудиториям, органам государственной власти и управления, СМИ), анализ ситуации и прогнозирование возможной реакции тех или иных субъектов на деятельность предприятия. Эта деятельность направлена как на внешнюю среду, так и на сотрудников самого предприятия.

Правовое регулирование на предприятии

Укрепление правового регулирования остается актуальнейшей задачей. Это – центральная категория правового государства и предприятий. Конституция Российской Федерации в соответствии с принципом разделения властей внесла коррективы в иерархию нормативно-правовых отношений в организации.

Все правовые акты, издаваемые в Российской Федерации, не противоречат Конституции РФ. Законы и иные нормативные акты не могут, противоречить Конституции. В случае противоречия между Федеральным законом и иным актом, изданным в РФ, действует федеральный закон.

Взаимная ответственность государства, личности и предприятия – неотъемлемый признак правового государства.

Правовое регулирование на предприятии происходит в соответствии с трудовым законодательством.

Для предупреждения неоправданных увольнений, либо каких-либо действий в отношении сотрудников, администрация должна всесторонне анализировать причины нарушений трудовой дисциплины.

Они могут быть:

Производственно-технологическими. Речь идёт о плохих санитарно-гигиенических условиях труда, его тяжести, нерациональной планировке рабочего места и т.д., вызывающие дополнительное и быстрое утомление, неправильном режиме труда, неудовлетворительной организации производства и материально-технического обеспечения.

Социальными. К ним относятся неблагоприятная структура коллектива, недостатки социального обслуживания.

Психологическими. Основными из них являются – несоответствие свойств характера требованиям профессиональной деятельности, негативные мотивы к труду, социально-бытовые проблемы, здоровье, несложившиеся отношения в коллективе.

Нужно иметь ввиду, что неоправданные действия, как против подчинённого сотрудника, так и руководства, снижают производительность труда, увеличивают долю брака, вызывает падение к работе, текучесть, дополнительные расходы.

2.6 Порядок лицензирования предприятия

В настоящее время существует достаточно большое количество организационно-правовых форм предприятий. Которые разделяют на коммерческие и не коммерческие предприятия, в зависимости от цели их создания:

коммерческие предприятия – цель, которых, получение прибыли от деятельности в законном порядке;

некоммерческие предприятия – предприятия, не ставящие главной задачей получение прибыли, но и не исключающие ее;

Среди этих предприятий (юридических лиц) существует такие как::

хозяйственные товарищества (полное товарищество, товарищество на вере);

общества (общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью, открытые и закрытые акционерные общества, дочерние и зависимые общества);

производственные кооперативы;

государственные и муниципальные унитарные предприятия и др.

Лицензирование предприятия – мероприятия, связанные с предоставлением лицензии.

Отношения, возникающие между Федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти, субъектов Российской Федерации, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в связи с осуществлением отдельных видов деятельности регулируются в соответствии с перечнем, предусмотренным п.1 ст.17 Федерального Закона от 08.08.2001года № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности».

Деятельность данного Закона распространяется на деятельность торгового предприятия «САМАРА», т.к. оно является Обществом с ограниченной ответственностью и требует лицензирования вида своей деятельности, и его деятельность относится к видам деятельности, осуществление которых может повлечь за собой нанесение ущерба правам, законным интересам, здоровью граждан, обороне и безопасности государства, культурному наследию народов РФ и регулирование которых не сожжет осуществляться иными методами, кроме лицензированием.

Выдача лицензии на осуществление продаж автозапчастей производится лицензирующим органом, срок действия которой не может быть менее чем 5 лет. Срок действия лицензии может быть продлён по заявлению лицензиата. Продление срока осуществляется в порядке переоформления документов, подтверждающих наличие лицензии. Положением о лицензировании конкретных видов деятельности сожжет быть предусмотрено бессрочное действие лицензии.

Деятельность предприятия, нарушающего правила деятельности, в результате которой причинен вред охраняемым законом правам и интересам граждан и государства, либо создана угроза причинения такого вреда, может быть приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством РФ, до устранения допущенных нарушений;

Предприятие может быть лишен специального разрешения (лицензии) на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности за нарушение условий, содержащихся в лицензии, в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

Предприятие, осуществляющий отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание.

Глава 3 Анализ коммуникационной политики в торговом розничном предприятии «САМАРА»

3.1 Проведение коммуникационных мероприятий в торговом предприятии «САМАРА»

Цель коммуникационной политики — продвижение товара на рынок. Основными ее элементами являются: реклама, связи с общественностью, средства стимулирования сбыта, персональные продажи.

Маркетинговой деятельностью на предприятии «САМАРА» занимается Корпоративный отдел, которым проводится работа по привлечению покупателей техники, продвижению данного товара на рынке Хакасии.

Помимо прочего, в обязанности сотрудников отдела входят обязанности:

взаимодействие со средствами массовой информации,

размещение рекламных и информационных материалов в СМИ,

заключение хозяйственных договоров с подрядчиками,

освещение в СМИ информации о проводимых корпоративных мероприятиях предприятия,

непосредственная работа по сбыту комплектующих.

Реклама. Предприятие «САМАРА» использует следующие виды рекламы: фирменная реклама (предприятие рекламирует достоинства предприятия); товарная реклама (информирует о достоинствах товара).

Каналы распространения — безличные средства массовой рекламы. Предприятие использует рекламу в газетах и журналах, на радио и телевидении, городскую рекламу (рекламные щиты), участие в выставках, рекламу на транспорте, связи с общественностью.

Связи с общественностью. Торговое предприятие «САМАРА» устанавливает доброжелательные отношения с широкой общественностью, и в рамках этого, участвует в благотворительной деятельности, в выставках и ярмарках. В основе — умение и желание наладить контакт, выгодную обоюдную связь с общественностью.

Фирма предоставляет практически полное информирование о запасных автомобильных частях. Эта деятельность направлена как на внешнюю среду, так и на сотрудников самого магазина «САМАРА».

Одна из главных задач предприятия — выполнение определённых социальных обязанностей. На практике деятельность в данном направлении предполагает решение задач поддержки и развития инициативы собственных сотрудников (отношения внутри предприятия), содействие созданию новых возможностей для молодёжи (образование), поддержку малоимущих слоёв населения (благотворительность) и др.

Таким образом, человеческие отношения представляют собой воздействие на общественное мнение, сложившееся в результате деятельности предприятия, его рекламы и благотворительных мероприятий.

В свою очередь торговое предприятие «САМАРА» планирует мероприятия в этой сфере для будущего влияния на общественное мнение.

Что касается экономической эффективности маркетинговых коммуникаций на данном предприятии, то простейшим методом определения является сравнение товарооборота до и после проведения рекламного мероприятия.

По этому методу экономическая эффективность рекламы определяется либо путем сопоставления товарооборота за определенный отрезок времени, когда товар подвергался воздействию рекламы, с данными за аналогичный период времени, когда товар не рекламировался, либо путем сопоставления ежедневного товарооборота до и после проведения рекламного мероприятия в текущем периоде времени.

Первый способ в случае рассмотрения данных, требует корректировки из-за роста цен вследствие инфляции.

При использовании второго способа обычно рассматриваются данные за текущий год, поэтому возможно прямое сопоставление значений показателей, без необходимости проведения корректировок. По этой же причине точность результатов, полученных вторым методом, выше точности первого метода, так как при использовании корректировок вносится погрешность.

Окончательные выводы об экономической эффективности рекламы получают в результате сравнения дополнительной прибыли, полученной в результате использования рекламы, с расходами, связанными с ее осуществлением.

Основным материалом при анализе экономической эффективности результатов стимулирующих сбыт коммуникационных мероприятий фирмы служат, как и при анализе эффективности рекламы, статистические и бухгалтерские данные о росте товарооборота. На основе этих данных можно исследовать экономическую эффективность одного или сразу нескольких мероприятий по стимулированию сбыта, а также – всей деятельности фирмы по стимулированию сбыта.

Измерение экономической эффективности стимулирования сбыта не представляет больших трудностей, так как эти меры дают эффект сразу после начала их использования, а после их окончания эффект исчезает.

Расчет экономической эффективности стимулирования сбыта товаров фирмы проводится по формулам (1) ё (4).

Расчет товарооборота под воздействием рекламы.

Тд = (Тс * П * Д) / 100, (1)

где Тд – дополнительный товарооборот, вызванный рекламными мероприятиями (руб.);

Тс – среднедневной товарооборот до начала рекламного периода (руб.);

Д – количество дней учета товарооборота в рекламном процессе;

П – относительный прирост среднедневного товарооборота за рекламный период по сравнению с дорекламным (%).

Расчет экономического эффекта рекламирования.

Экономический эффект рекламирования – это разница межу прибылью, полученной от дополнительного товарооборота, вызванного рекламными мероприятиями, и расходами на рекламу.

Э = (Тд * Нт) / 100 – (3р + Рд), (2)

где Э – экономический эффект рекламирования (руб.);

Тд – дополнительный товарооборот под воздействием рекламы (руб.);

Нт – торговая надбавка за единицу товара (в % к цене реализации);

Зр – затраты на рекламу (руб.);

Рд – дополнительные расходы по приросту товарооборота (руб.).

Экономический эффект рекламных мероприятий может быть: положительным – затраты на рекламу меньше дополнительной прибыли; отрицательным – затраты на рекламу выше дополнительной прибыли; нейтральными – затраты на рекламу равны дополнительной прибыли.

Расчет рентабельности рекламирования.

Эффективность затрат на рекламу может быть определена с помощью показателя рентабельности рекламирования:

Р = (П / З)*100% , (3)

где Р – рентабельность рекламирования (%);

П – дополнительная прибыль, полученная от рекламирования товара (руб.);

З – общие рекламные затраты (руб.), З = 3р + Рд .

Расчет экономической эффективности рекламы методом целевых альтернатив.

Экономическая эффективность рекламы может определяться методом целевых альтернатив путем сопоставления планируемых и фактических показателей, оцениваемых как результат вложения средств в рекламную компанию.

К = (Пф / По) * 100%, (4)

где К – уровень достижения планируемого уровня прибыли (%);

Пф – фактический объем прибыли за период действия рекламы (руб.);

По – планируемый объем прибыли за период действия рекламы (руб.).

Расчет эффективности проведения лотереи

Изучение экономической эффективности продвижения товаров может быть осуществлено путем сравнения товарооборота двух однотипных торговых предприятий (магазинов) за один и тот же период времени, в одном из которых проводились мероприятия по продвижению товаров, а в другом – нет.

Рост товарооборота в магазине, где не проводятся такие мероприятия, происходит за счет влияния тех факторов, которые действуют независимо от этих мероприятий. Те же факторы влияют и на товарооборот в магазине, где рекламные и стимулирующие сбыт мероприятия проводятся.

Экономическая эффективность продвижения товаров в этом случае вычисляется путем определения отношения индекса роста товарооборота магазина, где проводились рекламные и стимулирующие сбыт мероприятия, к индексу роста товарооборота, где такие мероприятия не проводились.

Анализируя деятельность торгового предприятия «САМАРА», можно сделать следующий вывод – предприятие имеет будущее и способно конкурировать.

На основании описанных выше маркетинговых коммуникаций, для совершенствования маркетинговых коммуникаций розничного торгового предприятия «САМАРА», можно сформулировать следующие предложения с проведением стимулирующих мероприятий в рамках элементов концепции маркетинга «5Р», а именно:

Проведение коммуникационных мероприятий

Как известно, коммуникационная политика отвечает за формирование комплекса продвижения.

Одним из главных составляющих коммуникационной политики является реклама.

Реклама более всех средств воздействует на потребителя и направлена на стимулирование спроса. Поэтому необходима популяризация товаров, продаваемых фирмой «САМАРА» в регионе посредством рекламы. В целях улучшения маркетинговых действий необходимо:

размещение информации о предприятии «САМАРА» на страницах самых читаемых газет республики. Примером может служить газета «Шанс» — самая читаемая газета в Хакасии, выпускаемая тиражом в 24000 экземпляров,

разработка и выпуск рекламном агентстве полиграфической продукции (календари, сувениры) для вручения их клиентам при совершении покупок,

размещение наружной рекламы – это может быть щитовая реклама с фирменным обозначением предприятия «САМАРА», расположив вдоль оживленных автотрасс и в местах скопления людей,

размещение информации о деятельности предприятия «САМАРА» на телевидении, например, в программе «На пользу». Возможно проведение беседы в форме «вопрос-ответ», где телезритель получит об услугах и запасных частях больше информации.

Выбор форм прямого маркетинга выявил наилучший способ получения информации покупателями – средства массовой информации. Это значит, что фирме необходимо проводить презентаций своих продуктов с обязательным привлечением СМИ.

Кроме этого, возможно введение в штат предприятия единицы, отвечающей за PR фирмы и контроль информации об её продукции, за содержание интервью сотрудников, публикации рекламных материалов и т.п.

Не стоит забывать о такой важной составляющей коммуникационной политики, как Связи с общественностью. Фирме необходимо создавать различные программы, привлекающие потенциального клиента, участвовать в семинарах, выставках. И, что очень важно – заниматься спонсорством, лоббированием, благотворительностью.

2 Проведение мероприятий, направленных на поддержание лояльности существующих клиентов и расширение спектра предоставляемых услуг

Основная проблема, с которой сталкивается розничный магазин – сохранение контакта с покупателем. Обслуживание покупателя требует серьёзного стратегического подхода. Создание взаимоотношений и лояльности покупателей является для предприятия «САМАРА» стратегическим решением.

Поэтому необходимо:

проводить работы с данным сегментом, в плане продвижения посредством «массового маркетинга»,

с целью удержания и стимулирования дальнейшего сотрудничества с фирмой возможна разрабатывать программы лояльности, путём ввода сертификатов на льготное обслуживание, дисконтных и бонусных карт,

проведение промо-мероприятий,

проведение рекламных акций (бесплатная доставка запасных частей в период проведения акции).

3 Проведение мероприятий, направленных на поддержание положительного имиджа предприятия «САМАРА»

Поддерживая положительный имидж фирмы, необходимо:

размещение рекламно-информационных материалов в СМИ, в частности: модули рекламного характера в рейтинговых печатных изданиях республики, на местном телевидении и радио, максимально охватывая круг потенциальных клиентов,

участие в таких выставках, как «Лучшие товары и услуги Юга Сибири», выступая спонсором в рамках выставки, где возможно представление запасных частей для потенциальных клиентов, проведение консультации,

оказание спонсорской помощи при проведении администрацией г.Абакана различных конкурсов, где предприятие будет являться спонсором главного приза,

принятие участия в семинарах в качестве экспертов, проводимых при поддержке Министерства образования и науки РХ, таких как «Молодежное предпринимательство» и т.п.

Проведение мероприятий в рамках кадровой политики

Для повышения качества торговли, обслуживания, необходимо:

изучать основные мотивы трудовой деятельности работников магазинов для разработки систем стимулирования высокоэффективности труда,

использовать новые направления в оплате труда продавцов и других сотрудников предприятия «САМАРА», повышая их материальную заинтересованность в улучшении качества обслуживания потребителей,

использовать концептуальную схему формирования торгового менеджмента для совершенствования организационной системы работы с кадрами,

обучать персонал с целью формирования знаний о товаре и его товарной фирме, умению продавать, владеть важнейшими психологическими навыками, налаживать человеческие контакты с покупателями и вести рекламную работу на месте продажи.

Повышение уровня обслуживания покупателей

Элементы уровня обслуживания покупателей определяются рядом конкретных элементов, наиболее важные из которых необходимо вводить:

наличие в магазинах широкого и устойчивого ассортимента оргтехники, обеспечивающего удовлетворение спроса обслуживающих контингентов покупателей,

применение прогрессивных методов продажи товаров, обеспечивающих наибольшие удобства и минимизацию затрат времени на совершение покупок,

предоставление покупателям дополнительных услуг, связанных со спецификой приобретаемых ими товаров,

широкое использование внутримагазинной рекламы и информации,

полное соблюдение установленных правил продажи запасных частей и порядка осуществления продажи в торговых залах.

Улучшение форм обслуживания покупателей

В сети магазинов «САМАРА» необходимо следить за тем, чтобы уровень товарного запаса был достаточен для бесперебойного обеспечения товарами необходимого ассортимента. Товары на витрине должны быть доступны к продаже. Кроме того, должна быть обеспечена последовательность решений по эффективной продаже, включая расстановку в торговом зале оборудования, организацию размещения товаров, размещения рекламных средств и др.

Следует осуществлять экономическую и социально оправданную ассортиментную политику, обеспечивая оптимальную структуру товарного предложения и спроса и предложения конкретных групп населения.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Маркетинговые коммуникации представляют собой процесс передачи информации о товаре целевой аудитории. Следует понимать, что ни одна фирма не в состоянии действовать сразу на всех рынках, удовлетворяя при этом запросы всех потребителей. Напротив, компания будет преуспевать лишь в том случае, если она нацелена на такой рынок, клиенты которого с наибольшей вероятностью будут заинтересованы в ее маркетинговой программе. Целевая аудитория представляет собой группу людей, которые получают маркетинговые обращения и имеют возможность реагировать на них.

Специалисты предприятия должны понимать, что для наиболее эффективной передачи маркетингового обращения могут использоваться самые разные средства.

Коммуникации имеют огромное значение для успеха организаций, с другой стороны, они представляют одну из самых сложных проблем в организациях, а неэффективные коммуникации — одна из главных сфер возникновения проблем.

В ходе рассмотрения коммуникационной политики на рынке предоставления запасных частей получены следующие основные результаты:

проанализирована коммуникационная политика в системе маркетинга;

рассмотрены инструменты коммуникационной политики;

дана характеристика организации коммуникационных кампаний в торговле автозапчастями;

дана общая характеристика магазину «САМАРА» как субъекта коммерческой деятельности;

рассмотрена организационно-правовую форму предприятия «САМАРА», его производственную и организационную структуры;

дана оценка эффективности коммуникационной политики в торговле автозапчастями;

проанализированы перспективы развития коммуникационной политики магазина «САМАРА»;

разработаны рекомендации по совершенствованию коммуникационной политики в магазине «САМАРА»

Рассмотрев принципы коммуникаций в торговом розничном магазине «САМАРА», можно сделать следующие выводы:

Предприятию «САМАРА» необходимо активно осваивать потенциал территории не только в ширину, увеличивая продажу запасных частей, но и в глубину, продавая потенциальным клиентам весь спектр технических средств, увеличивая тем самым получение прибыли, выполняя задачи удержания рыночной доли, посредством коммуникационной политики.

Торговому розничному предприятию «САМАРА» необходимо продолжать осуществлять основную цель – создание фундамента для прочных партнерских отношений предприятия и клиента, выращивать лояльного клиента посредством политики маркетинговых стратегий. Таким образом, развитие бизнеса должно идти по пути улучшения качества обслуживания потребителя и продаваемой продукции, разработки средств продвижения, мониторинга и контроля розничных продаж в торговой сети предприятия, сбору информации об отношении потребителя к товару. Всё это – первейшая необходимость фирмы в деле упрочения положения на региональном рынке сбыта запасных автомобильных частей.

БИБЛИОГРАФИЯ

1. Есаул А.Н. Организация предпринимательской деятельности. -СПб.: Питер, 2005.

2. Горемыкин В.А. Нестерова Н.В. Стратегия развития предприятия. Учебное пособие – 2-е издание испр.-М; Издательско-торговая корпорация «Дашков и К» 2004-594с.

3. Д. Боровинский Что продавать?/ Маркетолог №2, 2004

4. Д. Гимберт Управление розничным маркетингом. Перевод с английского М,; ИНФРА-М, 2005-XVI, 571с.

5. Завьялов П.С. Маркетинг в схемах, рисунках, таблицах: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2003.-496с.

6. Как оценить эффективность? // Мерчендайзер – 2007,№3- с 33-36.

7. Каплина С.А. Технология оптовой и розничной торговли. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов н/д: Феник, 2003.-416с.

8. Котлер Ф. Маркетинг менеджмент. Экспресс- курс. 2-е издание. М.-2006

10.Котлер Ф. Армстронг Основы маркетинга, 9-е издание. Перевод с английского-М,; Издательский дом «Вильямс» 2003-1200с.

11.Коммуникационная деятельность: учебник/С.Н. Виноградова, О.В. Пигунова. – Мн.: Высшая школа, 2005.-352с.

12.Князева И.В. Маркетинг: Учебно-методический комплекс для дистанционного обучения. – 2-е изд. – Новосибирск: СибАГС, 2004. – 192с.

13.Лебедева С.Н. Экономика торгового предприятия: Учебное пособие / С.Н.Лебедева, Н.А.Казиначикова, А.В.Гаврилов; Под ред. С.Н. Лебедевой. — 2-е изд. — Минск: Новое знание, 2002.

14.Магомедов Ш.Ш. Маркетинговые исследования товаров и услуг. Учебное пособие-М.; И Издательско-торговая корпорация «Дашков и К» 2004-296с.

15.Маркетинг: Учебник/А.Н. Романов, Ю.Ю. Корлюгов, С.А. Красильников и др.: Под ред. А.Н. Романова. М.: ЮНИТИ, 2006.

16.Маркетинг: Учебник/Коллектив авторов; под ред. Проф. Н.П. Ващекина. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: ИД ФБК – Пресс, 2004.-312с.

17. Маслова Т.Д., Ковалик Л.Н. Маркетинг. – СПб.: Питер, 2003. – 400с.

18. Медведева, Т.П. Основы маркетинга : метод. указ. к выполнению курсовой работы / Т.П. Медведева, М.С. Разумова. — Оренбург : ОГУ, 2004. — 41 с.

19. Миркина О. Элементы технологического маркетинга в распределении продукции // Проблемы теории и практики управления – 2007,№5 с 106-112.

20. Михалева Е.П. Маркетинг: Пособие для сдачи экзамена. – М.: Юрайт-Издат, 2004. – 222с.

21. Маркетинг: общий курс: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению «экономика»/под ред. Н.Я. Калюжновой, А.Я.Якобсона. – 2-е изд., испр. – Москва: Омега –Л, 2007.

22. Маркетинг. Менеджмент. 11-е изд./ Ф. Котлер. – СПб.: Питер, 2003. – 800с.

23. Маркетинг/ под ред. М. Бейкера. – СПб.: Питер, 2002. -1200с.

24.Маркетинг: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 08301 «Коммерция», 080111 «Маркетинг», 03240 «Реклама»/ Минько Э.В., Карпова Н.В..- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.-251с.

25.Малхорта Н.К. Маркетинговые исследования.-М.:Вильяме. 2004.-120с.

26.Особенности организации маркетинговой деятельности/ Тимофеев М.И. / Маркетинг.- Изд-во Инфра.- М. , Риор, 2003

27.Спиридонова И.А. «Организация рекламной кампании».-М.-2003.-183с.

28.Панкрухин А.П.»Эволюция маркетинга в мире и России».-М.-2004.-283с.

29.Паничева Е.Г., Явкина Е.Н. «Реклама в системе маркетинговых коммуникаций».-М.-202.-450с.

30.Сливков А.М. «Маркетинговые коммуникации».-М.-2004.-40с.

31.Попова Ю.Ф., О. Ю. Соренсен «Особенности развития маркетинговой деятельности на российских предприятиях».-М.-2006.-325с.

32. Ментелеева Н.С. «Методические аспекты маркетинговых коммуникаций и их мотивации».-М.-206.-528с.

33.Нагапетьянц Н.А. Прикладной маркетинг: Учебное пособие для вузов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА. – 272с.

34.Николаева М.А. Товароведение потребительских товаров. Теоретические основы: Учебник для вузов. – М.: Норма, 2003.-288с.

35.Океанова З.К. Маркетинг: учеб.- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2007

36.Платонов, Р.М. Маркетинг в отраслях и сферах деятельности [Электронный ресурс] : метод. указ. к выполнению курс. работы / Р. М. Платонов. — Оренбург: ГОУ ОГУ. — 2005

37.Памбухчиянц О.В. Организация и технология коммерческой деятельности: Учебник – 2-е издание.- М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2006.-648с.

38.Панкратов Ф.Г. Коммерческая деятельность: Учебник. – М.: Дашков и К, 2006. -504с.

39.Панкрухин А.П. Товарная политика и ее инструментарий // Маркетинг в России и за рубежом, 1998. № 6

40.Панкрухин А.П. Маркетинговые коммуникации // Маркетинг в России и за рубежом, 1999. N 2

41.Панкрухин А.П. Сбыт и продажи // Маркетинг в России и за рубежом, 1999. N 3

42.Парамонова Т.Н., Красюк И.Н. Маркетинг в розничной торговле: Учебно-практическое пособие/ под ред. Т.Н. Парамоновой. – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2004. – 224с.

43.Синяева И.М., Земляк С.В., Синяев В.В. Практикум по маркетингу/Под ред. Проф. Л. П. Дашкова-М.: Издательская торговая корпорация «Дашков и К», 2007.

44.Синяева И.М., Земляк С.В., Синяев В.В. Маркетинговые коммуникации: Учебник/ Под ред. Проф. Л. П. Дашкова-М.: Издательская торговая корпорация «Дашков и К», 2007.

45.Сребник Б.В. Маркетинг: Учебное пособие для вузов.- М.: Высшая школа, 2005. – 360с.

46.Шиповских, И.Ю. Маркетинг в отраслях и сферах деятельности: метод. указ. по написанию курсовой работы студентов эконом. спец-тей / И. Ю. Шиповских. — Орск : ОГТИ. – 2005

47.Шиповских, И.Ю. Управление маркетингом: метод. указ.

48. Изучению дисциплины для студентов эконом. спец-тей / И. Ю. Шиповских. — Орск : ОГТИ. — 2005 49. http:// www. marketing. spb. Ru/Барнетт Дж., Мориарти С. Маркетинговые коммуникации. Интегрированный подход

50.http:// www. marketing. spb. ru/Багиев Г.Л., Наумов В.Н. Руководство к практическим занятиям с использованием кейс-метода/Разработка товарной политики

51.http:// www. marketing. Spb. ru/Багиев Г.Л. Терминологический словарь маркетинга

Приложение А

Оргструктура магазина «САМАРА»

Коммуникации в магазине запасных частей

Приложение Б

Характеристика внешней среды ООО «САМАРА»

Коммуникации в магазине запасных частей

Реферат: Электронные архивы российских предприятий

Posted on 30.05.2018 by admin

1. Электронный архив ЦБ РФ

Решение о создании Центрального электронного архива ЦБ РФ было принято в 2000 году. Сотрудники Главного Центра Информатизации (ГЦИ) ЦБ РФ разработали концепцию Центрального электронного архива и в качестве основы для его создания рассмотрели ряд программ российских и западных производителей. Летом 2000 года была выбрана система LanDocs, разработанная компанией ЛАНИТ.

Специалисты Банка России и ЛАНИТ начали работы с подготовки технического задания на адаптацию системы LanDocs в соответствии со спецификой деятельности архивных служб банка. На первом этапе сотрудники холдинга разработали специализированные компоненты, обеспечивающие автоматизацию базовых функций архива, и внедрил технологию поточного (массового) сканирования и распознавания текстов документов.

В декабре 2000 года система Центрального электронного архива была принята в промышленную эксплуатацию. База данных электронного архива функционирует под управлением СУБД Oracle. В течение 2001 года в соответствии с планом ЛАНИТ производил работы по расширению функциональности ПО, завершившиеся к декабрю 2001 года. В 2002 году компания ведет работы по созданию подсистемы автоматизированной передачи дел из системы автоматизации делопроизводства Центрального аппарата в электронный архив.

Долгосрочным планом было предусмотрено не только внедрение системы в Центральном архиве Банка России, но и ее тиражирование в территориальных учреждениях банка. Для этого специалисты ЛАНИТ обеспечили поддержку СУБД Microsoft SQL Server.

В связи с большим количеством территориальных учреждений тиражирование системы рассчитано на несколько лет. В сентябре 2002 года ГЦИ закупил первые лицензии. По словам начальника Управления систематизации документов Административного департамента ЦБ РФ Анатолия Викторовича Дуванова, «в результате осуществления проекта было улучшено информационное обслуживание руководства и работников подразделений Банка России, а также значительно снижен риск утраты бумажных документов архива благодаря использованию их электронных копий».

Система LanDocs, на базе которой создан электронный архив ЦБ РФ, предназначена для комплексной автоматизации процессов делопроизводства и ведения архива электронных документов в организациях различного масштаба и специализации. Продукты семейства LanDocs позволили включить в контур делопроизводственной деятельности ЦБ не только пользователей архива, объединенных в локальной вычислительной сети, но и территориально удаленных – обеспечивая доступ через INTERNET и через системы электронной почты.

В состав системы, обеспечивающей функционирование электронного архива ЦБ РФ, вошли следующие компоненты:

« Делопроизводство»

Базовая система автоматизации процессов делопроизводства и ведения архива электронных документов. Реализована в архитектуре “клиент-сервер” на базе промышленной СУБД и функционирует в локальной вычислительной сети персональных компьютеров с ОС Windows 95 / 98 / NT / 2000. Поставляется для работы с СУБД Oracle или Microsoft SQL Server. Снабжена документированным OLE-интерфейсом для встраивания сервиса управления документами LanDocs в Windows-приложения сторонних разработчиков;

«Сервер документов»

Серверное программное обеспечение для централизованного управления хранением документов (файлов документов) в электронном архиве. Взаимодействует с системой «LanDocs: Делопроизводство» и осуществляет поддержку операций чтения, поиска, записи, удаления, передачи файлов документов на долговременное хранение на специализированном сервере под управлением ОС Windows NT 4.0/2000;

«Сервер документов» обеспечивает возможность поиска слов и фраз в текстах документов с учетом правил морфологии русского языка;

«Сканирование и визуализация изображений»

Система сканирования бумажных документов и визуализации их электронных образов.Позволяет комфортно работать с электронными копиями бумажных документов, перемещаться на нужную страницу, выводить изображение в разных масштабах, рассматривать детали в режиме «увеличительного стекла», панорамировать, удалять с изображения пятна и многое другое.

«Интернет-доступ»

Специализированный WEB-сервер, обеспечивающий пользователям возможность доступа к информации системы автоматизации делопроизводства и корпоративному архиву электронных документов через сеть Internet, используя в качестве платформенно- независимого клиента стандартный Internet Browser (Microsoft Internet Explorer, Netscape Navigator);

«Почтовый сервер»

Специализированное серверное программное обеспечение, выполняющее роль шлюза к MAPI-совместимой системе электронной почты. Обеспечивает возможность рассылки сообщений, заданий и документов из системы LanDocs исполнителям, на рабочих местах которых не установлено клиентское ПО «Делопроизводство».

«Почтовый клиент»

Клиентское программное обеспечение, работающее в среде MS Exchange, MS Outlook, Lotus Notes. Обеспечивает пользователю возможность получать задания и документы из базы данных LanDocs и отчитываться об исполнении заданий, находясь в почтовом ящике MS Exchange, MS Outlook, Lotus Notes.

«Подсистема безопасности»

Подсистема безопасности LanDocs предназначена для защиты информации посредством электронной цифровой подписи и шифрования. Подсистема включает Сервер безопасности и клиентские части пользовательских приложений LanDocs. Сервер безопасности реализует функции Центра сертификации, который обеспечивает выпуск сертификатов открытых ключей на основе запросов пользователей и организацию оперативного доступа пользователей к базе данных сертификатов (формат сертификатов соответствует рекомендациям ITU-T X.509). Клиентская часть подсистемы позволяет пользователю подписывать своим личным ключом документы, сообщения и другие информационные объекты LanDocs, производить проверку подписей других пользователей. Конфиденциальные документы шифруются на индивидуальных ключах. События, связанные с использованием электронной цифровой подписи, шифрованием, генерацией ключей и выпуском сертификатов фиксируются в протоколах работы

подсистемы.

«Маршрутизация»

Программное обеспечение, расширяющее возможности «Делопроизводства» по управлению процессами обработки документов. Моделирование процессов движения документа производится удобным и наглядным образом — посредством построения графических карт. Карта определяет маршрут движения сообщения и документа и определяет условия перехода от одного этапа обработки к другому. Созданный таким образом маршрут используется для инициирования движения документа и последующего управления маршрутом его движения. Функции анализа позволяют получать статистические данные по фактическим параметрам деловых процессов.

Справочные подсистемы

Включают в себя корпоративные справочники типов файлов, типов документов, способов доставки, номенклатуры дел, корреспондентов, типов сообщений, типов делопроизводственных операций и другие.

Основываясь на приведенной информации об электронной системе LanDocs, использованной для создания электронного архива ЦБ РФ, и о некоторых особенностях этого архива, можно выделить следующие достоинства рассматриваемого электронного архива:

Соответствие нормам отечественного делопроизводства: архив базируется на отечественных стандартах и нормах делопроизводства, практике организации учета документов и контроля действий исполнителей в государственных и негосударственных структурах;

Универсальность и функциональность: функциональность архива обеспечивает комплексную поддержку офисных деловых процессов, максимально используя накопленные навыки делопроизводственного персонала и сложившуюся инфраструктуру;

Прогрессивная архитектура: система архива может строиться в любой из трех давно и хорошо зарекомендовавших себя архитектур:

в двухзвенной архитектуре «клиент-сервер» на базе основных промышленных СУБД;

в трехзвенной архитектуре со специализированным WEB-сервером приложений, обеспечивающим возможность удаленного доступа к данным системы через сеть Internet или в среде корпоративной Intranet сети, используя в качестве универсального платформенно — независимого клиента стандартный Internet Browser;

на базе стандартного клиента электронной почты Microsoft Exchange или Lotus Notes.

На практике разумное комбинирование методов доступа к данным LanDocs дает возможность гибкого и экономичного конфигурирования лицензий в соответствии со спецификой делопроизводственной нагрузки на конкретных рабочих местах организации-заказчика;

Открытость: система архива предоставляет пользователям:

документированный OLE-интерфейс, который обеспечивает возможность встраивания сервисов управления документами в Windows-приложения, проектируемые внешними разработчиками;

поддержку промышленных стандартов, за счет которых она может быть интегрирована с внешними программными системами и специализированным оборудованием — системами электронной почты (интерфейс MAPI), системами электронной торговли (с использованием XML), сканерным оборудованием (интерфейс TWAIN), системой FineReader (для распознавания текстов сканированных документов).

Защищенность данных: реализованный в системе механизм управления разграничением полномочий пользователей реализован на трех уровнях (ОС, СУБД, программное обеспечение) и дает возможность:

обеспечить идентификацию/аутентификацию пользователя;

определить для каждого пользователя функциональные права — права на выполнение тех или иных функций системы (в частности на доступ к тем или иным журналам регистрации документов);

определить для каждого документа уровень конфиденциальности, а для каждого пользователя — права доступа к документам различного уровня конфиденциальности;

подтвердить правомочность действий пользователя с помощью механизма электронной подписи;

обеспечить необходимый уровень информационной защиты конфиденциальных документов путем их шифрования, а также шифрования всей информации, передающейся по открытым каналам связи, например, по электронной почте; шифрование производится с использованием сертифицированных криптографических средств;

протоколировать все действия пользователей в журналах аудита (в журнале регистрации входа и выхода из системы, журнале совершенных операций).

К недостаткам архива ЦБ РФ, созданного на базе системы LanDocs, можно отнести его относительно ограниченную целевую направленность (не предусмотрена возможность взаимодействия на международном уровне и, как следствие, работа с зарубежными партнерами/клиентами, что представляется весьма важным для банка уровня ЦБ) и чрезмерную насыщенность архивной системы многочисленными приложениями, некоторые из которых вполне могли бы быть унифицированы, что существенно облегчило бы процесс освоения и использования электронного архива.

2. Электронный архив Газпромбанка

Около года назад компания Cognitive Technologies объявила о завершении внедрения электронного архива финансовых и организационно-распорядительных документов в филиалах КБ «Газпромбанк» по России.

Поставленная руководством «Газпромбанка» перед компанией Cognitive Technologies задача выглядела следующим образом: создание автоматизированной системы, предназначенной для обработки и архивирования банковских документов операционного дня и закрытых договоров, организации безбумажного архива документов, повышения надежности хранения документов и создания эффективной технологии оперативной работы с архивом документов.

Следует заметить, что КБ «Газпромбанк» — один из крупнейших коммерческих банков России, занимающий 3-е место по размеру чистых активов и 5-е место по размеру собственного капитала.

По мере увеличения объемов обрабатываемой информации в филиалах и отделениях Газпромбанка возникла потребность в применении новейших информационных технологий ввода, хранения и обработки документов, а также в обеспечении информационной безопасности при работе с конфиденциальными документами. Учитывая положительный опыт и высокий эффект, полученный от реализации данных технологий в центральном офисе, а также с целью унификации ПО, применяемого для ведения электронного архива в филиалах, руководством КБ «Газпромбанк» было принято решение распространить методику создания электронных архивов, разработанную компанией Cognitive Technologies, на все филиалы и отделения банка.

Компанией Cognitive Technologies было предложено решение: создание электронного архива на основе технологий архивации, поиска и извлечения документов (Евфрат/400 для AS/400), оптического распознавания CuneiForm, обработки изображений документов, потокового ввода документов и ввода стандартных форм документов Cognitive Forms.

В первую очередь была выполнена унификация ПО банковских электронных систем. Целями унификации ПО в центральном офисе и филиалах банка являлись:

минимизация средств на поддержку ПО;

объединение электронных архивов в одну распределенную систему;

использование новейших информационных технологий на базе Интернет/интранет-технологий (удаленное администрирование).

Аппаратное обеспечение разрабатываемой архивной системы включало в себя:

Сканер: базовая конфигурация, односторонний, устройство подачи и позиционирования оригиналов: Kodak ImageLink 500s (A4/A3, ADF 500 листов, разрешение до 300 dpi, скорость сканирования /A4, 200 dpi/-70 dpm);
Сервер: IBM AS/400 (ОС OS400, СУБД DB2/400);
ПЭВМ на рабочих местах конечных пользователей: Pentium*100/16-32MB RAM3.

В качестве программного обеспечения были выбраны следующие программы:

ПО сканера: Kodak HV Capture 2.04;
ЭА Евфрат/400 для IBM AS/400;
Евфрат/400 – Сервер;
Евфрат/400 – Клиент;
Евфрат/400 — Администратор Системы;
Евфрат/400 — Администратор Безопасности;
Система распознавания: CuneiForm;
Система ввода стандартных форм документов: Cognitive Forms;
Сетевая ОС: NetWare, Windows NT;
Автоматизированная Банковская Система: Диасофт – Банк.

Компанией Cognitive Technologies была проделана большая работа по адаптации существовавшей версии центрального электронного архива «Газпромбанка» под цели данного проекта. Были выполнены:

создание инсталлятора архива для тиражирования в филиалах;

адаптация под сканеры компаний Kodak и Fujitsu;

добавление элемента удаленного администрирования из центрального офиса архивов в филиалах;

адаптация системы обеспечения информационной безопасности для хранения и обработки информации разной степени конфиденциальности;

добавление модуля для потенциальной связи архивов в единый архив.

Электронный архив финансовых и организационно-распорядительных документов «Газпромбанка» предназначен для сокращения затрат труда и времени при работе в системе документооборота. Он позволяет вести учет документов, хранить их представления (графические образы) в компьютерной форме, осуществлять быстрый поиск документов по реквизитам, показывать графические образы найденных документов и облегчать поиск оригинальных бумажных документов.

В случае «Газпромбанка» электронный архив органично дополняет архив оригинальных бумажных документов, поскольку эта организация, согласно своей стратегии, не отказывается от ведения полноценного «бумажного» варианта архива. В случае необходимости получить информацию о конкретном документе электронный архив помогает быстро увидеть его графический образ и указывает его реальное местонахождение.
Программное обеспечение электронного архива реализовано в клиент-серверной архитектуре: рабочие места пользователей являются клиентскими приложениями, которые обращаются с запросами к серверным приложениям, выполняющимся на AS/400. Сервер AS/400 выступает в качестве файл-сервера (обслуживание массива образов документов) и в качестве сервера базы данных (обслуживание таблиц и индексов поисковой информации). Клиентское ПО выполняется в операционной системе Windows 9x/NT, серверное ПО — в операционной системе OS/400.

На каждом рабочем месте пользователя электронного архива «Газпромбанка» установлено программное обеспечение, соответствующее функциям данного пользователя:

рабочее место сканирования — программа сканирования (Kodak Capture Software для сканеров Kodak или «Агент сканирования» для остальных) позволяет пользователю ввести графические образы документов, которые помещаются в виде файлов на сервер AS/400 в эмулятор файловой системы (IFS);

рабочее место верификации и индексации — программа верификации позволяет установить соответствие между графическими образами документов и реестром документов, полученных из банковской программы. В результате формируются индексы документов (реквизиты), необходимые для последующего поиска документов. Индексы хранятся в базе данных на сервере AS/400;

рабочее место поиска — программа поиска позволяет обратиться к серверу с запросом на поиск документов, удовлетворяющих определенному признаку или набору признаков, а затем просмотреть перечень найденных документов и их графические образы;

рабочее место администратора системы — программа администратора позволяет задавать функции пользователей системы (принадлежность пользователя к конкретной группе) и их права на доступ к документам данного типа, а также просматривать перечень всех активных (зарегистрированных в системе в данный момент) пользователей. Кроме того, на компьютере администратора системы выполняется серверная компонента, обеспечивающая доступ всех пользователей к серверу AS/400;

рабочее место администратора безопасности — программа просмотра журнала позволяет проследить всю историю действий пользователей системы с целью выявления попыток несанкционированного доступа к документам.

В созданном электронном архиве, в силу его многопользовательской специфики и автоматизации, одновременно должна была храниться и обрабатываться информация разной степени конфиденциальности. Поэтому, для полного соответствия всем требованиям «Газпромбанка», специалистами Cognitive была разработана система обеспечения информационной безопасности, включающая:

Подсистему управления доступом;

Подсистему регистрации и учета;

Подсистему обеспечения целостности;

Реестр архивируемых за день документов, получаемых из АБС «Диасофт-Банк».
За счет внедрения этой технологии, возможность изменения информации в обход системы безопасности была полностью исключена. При этом, каждому пользователю заранее определен объем информации, к которому он допущен.

Серверные компоненты программного обеспечения на AS/400 выполняют многочисленные функции обслуживания текущих запросов пользователей системы: работу с очередями, таблицами и индексами базы данных, файлами графических образов документов и журналом системы. Через эти компоненты реализуется механизм прав доступа пользователей к конкретной информации: если полномочия пользователя недостаточны, запрашиваемая информация не выдается.

В настоящее время рассмотренный электронный архив в полной мере введен в промышленную эксплуатацию в центральном отделении и филиалах «Газпромбанка». Пополнение архива осуществляется со скоростью до 5000 документов в день, архивируются банковские платежные, организационно-распорядительные и другие типы документов.

Возможно, в силу специфики документации, с которой ведется работы в «Газпромбанке», либо в связи с неполным соответствием возможностей аппаратного обеспечения потребностям программных компонентов системы электронного архива, нарекания пользователей вызывает быстродействие системы. Как следствие, периодически отмечаются трудности с доступом к архивным документам и с помещением в архив архивируемой информации. Тем не менее, в настоящее время специалисты компании Cognitive Technologies, используя гибкость архитектуры системы и заложенные изначально возможности совершенствования электронного архива как в плане ПО, так и в плане аппаратной составляющей, завершают модернизацию электронного архива «Газпромбанка» (по крайней мере, сообщение об этом появилось на официальном сайте компании).

3. Электронный архив НПО «Аврора»

В 2002 году НПО «Аврора» — крупнейший в России научно-производственный центр в области корабельной автоматики — успешно завершило внедрение электронного архива TeraSafe в систему корпоративного документооборота Documentum 4i.

По результатам тендера НПО «Аврора» выбрало три фирмы. Компания Documentum должна была поставить программное обеспечения для электронного архива, Xerox — системы ввода-вывода документации, «Эврика» — системы электронного архива.

Работы проводились специалистами компании «Эврика», которая разработала TeraSafe.

В течение последних нескольких лет «Аврора», обладающая собственным конструкторским бюро, а также рядом научных, инженерных и производственных подразделений, ведет работу по модернизации своей информационной инфраструктуры, и последним достижением стало внедрение электронного архива в уже существующую систему корпоративного документооборота.

В архиве НПО «Аврора» хранилось огромное количество бумажной документации — более 10 млн документов. Без специализированного инструмента поиск нужной информации в этом хранилище был чрезвычайно сложен и трудоемок. Кроме того, движение документации по цепочке разработка — согласование — утверждение — передача в архив занимало слишком много времени. С введением в эксплуатацию электронного архива отпадают многие рпоблемы.

Предприятию предстоит загрузить в электронный архив все электронные документы и ввести в него бумажные чертежи тех изделий, аналоги которых могут быть использованы в последующих разработках. Хранение электронных образов бумажных чертежей предполагалось осуществлять как в растровом, так и (по возможности) в векторном виде. В ближайшей перспективе электронный архив должен стать единым хранилищем для общесистемных, конструкторских, эксплуатационных, ремонтных, пусконаладочных, программных, договорных и прочих документов.

Разработку многоуровневых иерархических информационных моделей данных об изделиях предполагается осуществить в соответствии с требованиями стандартов семейства ISO 10303 (STEP). Следует заметить, что создание электронного архива — лишь начало серьезных изменений в информационной поддержке основных производственных процессов предприятия. Ближайший этап — автоматизация коллективной работы с технологическими документами в ходе реализации производственных проектов. В качестве инструмента для управления проектами будет использоваться Microsoft Project 2002. Одним из ключевых факторов выбора именно этого продукта стали его возможности интеграции с другими программными средствами.

Основой для архива стал комплекс TeraSafe, разработанный компанией «Эврика». TeraSafe обеспечивает поддержку электронного архива, доступ к информации, позволяет организовать хранилище данных и может быть интегрирован в любую систему конструкторского или корпоративного документооборота, то етсь полностью удовлетворяет потребностям НПО «Аврора». Комплекс TeraSafe интегрирован с системой документооборота Documentum 4i. В результате пользователям НПО «Аврора» обеспечивается доступ к архивным данным и возможность автоматизированного переноса информации из временного хранилища (жестких дисков сервера) на DVD-диски.

Фактически, TeraSafe в той версии, в которой он был поставлен для НПО «Аврора» – это аппаратно-программный комплекс, состоящий из DVD-чейнджера, используемого как устройство хранения данных и сервера, управляющего доступом к информации. EURECA TeraSafe Server позволяет надежно, долго и дешево хранить большие объемы данных любого формата, получать оперативный доступ к ним, эффективно вести поиск по базе, создавая произвольные, сколь угодно сложные запросы. Немаловажным достоинством данного устройства является простота администрирования.

Ядром электронного архива, созданного для НПО «Аврора», является управляющий сервер, который связан с чейнджером по SCSI-шине. Дисковое пространство сервера используется как:

область системного и специализированного ПО;

кэш-память для файлов, находящихся в работе;

временное хранилище архивных файлов. При добавлении нового файла в архив, он может быть временно записан в эту область, причем для пользователя он виден так же, как и файлы, хранящиеся в библиотеке. При накоплении достаточного объема новых файлов, они записываются на DVD (CD) болванку и добавляются в основной архив. Очевидно, что ПО службы каталога позволяет размещать файлы с одного физического диска в разные области виртуального каталога. Вместе с файлом могут быть записаны его атрибуты, вплоть до положения в виртуальном каталоге. Это гарантирует полное восстановление системы даже при потере всей информации на жестких дисках сервера

В соответствии с потребностями НПО, система на базе TeraSafe предоставляет возможность хранения больших и сверхбольших объемов данных. Как хранилище информации в TeraSafe Server используется роботизированная библиотека Pioneer. В конфигурации, которая установлена на НПО «Аврора», использована библиотека на 620 DVD с 6 читающими дисководами. Этот чейнджер создан по кассетному принципу, имеет 15 кассет, рассчитанных на 50 дисков или 2 дисковода каждая и дополнительную кассету на 20 дисков. В зависимости от решаемых задач, число дисков и дисководов может варьироваться. При использовании DVD-дисков емкостью 4.7 Gb TeraSafe Server вмещает до 2.85 Tb данных. В одном устройстве объединены 6 чейнджеров, что увеличивает суммарную емкость до 17.1 Tb.

DVD-библиотекой управляет двухпроцессорный сервер производства компании «Эврика». В рамках проекта эта компания также поставила заказчику станцию записи данных на DVD и две мощные графические станции для сотрудников архива.

Существенным плюсом архивной системы на НПО «Аврора» является дешевизна хранения данных. Вся информация базы данных хранится на CD или DVD, самых дешевых носителях на сегодняшний день. Стоимость хранения единицы информации на этих дисках, по меньшей мере, в 10 раз ниже, чем на традиционных жестких дисках.

Оперативность доступа к данным электронного архива обеспечивается тем, что управляющий сервер в EURECA TeraSafe используется не только как средство доступа к данным, но и как кэш-память для файлов базы, находящихся в работе. При запросе пользователя, робот библиотеки перемещает нужный диск в свободный дисковод, происходит считывание и параллельная запись запрошенного файла в кэш-область дискового пространства управляющего сервера. После этого дисковод освобождается и может быть использован для следующего запроса, а вся работа с файлом осуществляется с жестких дисков сервера. Однажды запрошенный файл остается в кэш-области сервера и время доступа к нему определяется долями секунды.

Сотрудниками НПО «Аврора» отмечено удобство работы с информационной базой, так как доступ к файлам не требует специализированного клиентского программного обеспечения. Поскольку основой работы сервера является технология Internet/intranet, для доступа к данным с любой платформы (IBM PC, Mac, Sun или UNIX) используется обычный Web-браузер. При необходимости, специализированное ПО может быть интегрировано в существующий программный комплекс.
Программное обеспечение, специально разработанное для комплекса TeraSafe Server, позволяет видеть всю хранимую на чейнджере информацию как базу данных.

Пользовательский интерфейс представляет хранимые файлы в виде иерархической структуры (виртуального каталога) неограниченной вложенности. Кроме того, каждый файл может иметь произвольный набор ключевых параметров, по которым осуществляется поиск и фильтрация.

По заверениям представителей фирмы-разработчика архива, гарантия сохранности данных максимальна. Основным хранилищем данных является DVD-ROM диски, удалить информацию с которых невозможно. Длительность хранения данных на CD и DVD-дисках, по данным компаний — производителей превышает 40-50 лет. Многие фирмы, например, авторитетная SONY, дают гарантию до 100 лет, что превышает длительность хранения данных на HDD в 10-20 раз.

Оценивая результативность введения электронного архива, следует отметить, что оно более чем в 10 раз сократило время поиска прототипов изделий и требуемой документации. Более чем вдвое уменьшилось время движения документации по цепочке от разработки до передачи в архив. При этом площадь, занимаемая архивом, также уменьшилась более чем в 10 раз.

«Электронный архив TeraSafe позволяет нам не только быстро получать необходимую информацию в рабочем формате, но и обеспечивает конструкторскую и технологическую устойчивость проектирования, возможность использовать базу накопленных знаний и разработок», — цитата из интервью Сергея Куликова, начальника конструкторского бюро НПО «Аврора».

Наиболее любопытным фактом является то, что в реализации проекта участвовало всего два человека, что говорит о крайней простоте внедрения архива с технологической точки зрения. Сейчас вводом информации в архив занимаются двое, адаптацией и настройкой ПО под требования предприятия — трое, вводом-выводом документации — один человек. Напрямую с электронным архивом работают 45 сотрудников НПО «Аврора».

4. Электронный архив Пенсионного фонда РФ

В 2001 году Пенсионным фондом России (ПФР) был проведен тендер на создание электронного архива документов персонифицированного учета. По его результатам победителем была объявлена компания Cognitive Technologies. Среди критериев, по которым производился выбор, рассматривался опыт работы с компанией, а так же опыт самой компании по внедрению подобного рода систем, причем второму омменту уделялось большее внимание.

Одним из основных назначений электронного архива в Пенсионном фонде является переход от большого количества скопившихся бумажных носителей к электронному представлению документов. Это позволяет обеспечить компактность и простоту хранения документов Пенсионного фонда, а также оперативность работы с ними. Особое внимание представители Пенсионного фонда уделили требованиям возможности использования электронной цифровой подписи для заверения вводимых в архив данных и электронных образов документов, что должно было позволить обеспечить идентичность хранящихся в электронном виде документов их бумажным носителям.

Специалистам Cognitive Technologies была поставлена задача создания архива с возможностью организации ввода больших объемов информации (около 30 млн. документов в год) в системе персонифицированного учета (СПУ) ПФ РФ для создания единой базы данных, содержащей сведения о всех работающих гражданах и осуществляющей учет их доходов. Основными типами вводимых документов в СПУ РФ ПФ являются стандартные бланки с рукописным заполнением, такие, как анкеты застрахованного лица; бланки «Индивидуальные сведения о стаже и заработке»; опись документов, содержащихся в пачках; другие документы СПУ.

В рамках проекта, помимо основного – центрального — архива, были созданы и находятся на стадии внедрения три варианта конфигурации архивов: «Район», «Межрайонный пункт» и «Регион». Архивы различных уровней будут интегрированы между собой.

Ввод документов в архив осуществляется с помощью сканера и системы ввода стандартных форм документов Cognitive Forms, причем система может работать с различными сканерами – от планшетных до потоковых промышленных с автоподатчиком. Количество сканеров, используемых в системе, не ограничено.

Электронный архив фирмы Cognitive Technologies для Пенсионного фонда включает в себя четыре связанные друг с другом основные подсистемы: подсистема ввода, подсистема архивации, подсистема безопасности, подсистема статистики и анализа. Электронный архив имеет возможность гибкого конфигурирования. Определенная независимость подсистем и их внутренняя архитектура позволяют варьировать как используемое оборудование, так и конфигурации подсистем.

В ходе разработки и внедрения архива специалисты фирмы столкнулись со следующей проблемой. Анализ всех организационных и технологических процессов показал, что крайне большие временные и материальные затраты связаны с ручным вводом информации в базу данных. Даже наличие 30-50 операторов не достаточно для ручного ввода информации в периоды пиковых нагрузок. Компанией Cognitive Technologies было предложено комплексное решение автоматизации ввода информации с документов СПУ, заполненных вручную, для ОПФР по г. Москве, основанное на технологии Cognitive Forms, включающее:

разработку машиночитаемых форм различных типов документов СПУ;

организацию потокового сканирования с использованием высокопроизводительного промышленного сканера;

автоматизированную сортировку входящих документов по типам;

автоматическую комплектацию многостраничных документов;

автоматическое распознавание;

средства визуального контроля и коррекции результатов распознавания;

экспорт данных, полученных в процессе распознавания, в Базу Данных ПФР;

автоматическое формирование статистической отчетности о результатах работы системы.

При создании электронного архива Пенсионного фонда было использовано следующее аппаратное обеспечение:

Сканеры Kodak ImageLink 9500 (паспортная производительность: 144 стр. А4/мин. или 8640 стр. А4/час);
Станция сканирования: IBM PC Pentium*166/32MB RAM/1GB;
Станция сортировки и комплектования отсканированных документов: IBM PC Pentium*166/64MB RAM/1GB;
Станция распознавания: IBM PC Pentium*166/64MB RAM/1GB;
Станция редактирования: IBM PC Pentium*166/16MB RAM/1GB;
Файл сервер: IBM PC Pentium*166/64MB RAM/4GB;
Сеть: Ethernet 10Mb/s;
Сервер баз данных: IBM AS/400.

Программное обеспечение включило в себя:

ПО сканера: Kodak HV Capture 2.0;
ПО создания описания форм: Cognitive FormDesigner;
ПО станции распознавания: Cognitive FormReader (рукописное заполнение и отметки);
ПО станции редактирования: Cognitive FormEditor;
Сетевая операционная система: Novell 3.12;
Операционная система на станциях сканирования, распознавания, редактирования: Windows 95;
База данных: IBM DB2/400.

Система архива построена по принципу гибкой масштабируемости. В зависимости от конкретной ситуации, в систему могут быть добавлены (изъяты) технические средства, без изменения технологического процесса обработки информации. При увеличении нагрузок (количества обрабатываемых документов в день) к системе автоматически подключается необходимое количество станций распознавания (редактирования). В обычном режиме, для обработки нескольких тысяч документов в день, используется следующая комплектация технических средств:

1 станция сканирования,

1 станция сортировки и комплектования отсканированных документов,

1 станция распознавания,

20 станций редактирования,

1 файл-сервер.

Систему Cognitive Forms пришлось адаптировать к реальному качеству поступающих документов, т.к. анкеты печатались в разных типографиях и отличались размерами и качеством печати.
Дополнительно было разработано следующее специализированное программное обеспечение:
ПО диспетчеризации для равномерной загрузки всех доступных станций распознавания и редактированияж
ПО статистического анализа результатов ввода;
ПО сортировки входящих документов по типам и комплектации многостраничных документов;
ПО обработки пачек, отбракованных на этапе сортировки (ПО принятия решений, определяющее дальнейших ход пачек: пересканирование (в случае слипания бланков документов) или возврат пачек работодателю с указанием допущенной неточности (ошибки);
ПО автоматического распознавания типа формы документа.
Специалистами фирмы была произведена настройка общего технологического процесса для достижения максимальной производительности операторов и повышения показателей эргономики, были написаны конверторы в уникальные форматы базы данных ОПФР.

Представители ПФ РФ предъявляли особые требования к уровню защищенности информации, хранящейся в архиве, поэтому особое внимание было также уделено разработке мер информационной защиты архива.

Информационная безопасность архива обеспечивается за счет наличия в составе средств, обеспечивающих конфиденциальность работы с информацией. В многопользовательской автоматизированной системе одновременно хранится и обрабатывается информация разных уровней конфиденциальности. Информация в системе хранится в закодированном виде. Каждому пользователю заранее определен объем информации, к которому он допущен. Подсистема управления доступом строится на основе, так называемой трехмерной матрицы разграничения доступа. Для каждого пользователя системы определяются объекты (программы, данные, устройства) к которым он имеет доступ и полномочия (открытие, сохранение, копирование, просмотр и т.д.) доступа. Система обеспечивает:

осуществление идентификации и проверки подлинности субъектов доступа при входе в систему по идентификатору и паролю длиной не менее шести символов;

возможность пользователю самостоятельно изменять свой пароль, если это разрешено администратором безопасности;

возможность администратору безопасности изменить пароль пользователя;

хранение идентификаторов и паролей в Системе в неявном виде;

идентификацию и аутентификацию пользователя с клавиатуры;

управление уровнями конфиденциальности (не менее 5);

контроль доступа и аутентификацию субъектов к защищаемым ресурсам;

для каждого пользователя — право работы с определенных рабочих мест, согласно перечню; идентификация и аутентификация пользователя как с клавиатуры, так и с помощью технических средств, допустимых операционной системой, идентификация и аутентификация программ, томов, файлов, каталогов.

Целостность системы обеспечивается программно — аппаратными средствами. При инсталляции системы целостность программного продукта проверяется автоматически и сообщение о результатах проверок выводится на экран монитора. При загрузке обеспечивается целостность средств защиты информации от несанкционированного доступа, целостность программного обеспечения, целостность записей в базу данных.
Ошибочные действия пользователей и обслуживающего персонала не нарушают работу средств защиты информации. Предусматривается возможность дублирования программно — аппаратного комплекса и оперативного перехода на резервные компоненты. Предусматривается также возможность дублирования средств защиты информации ведением двух копий и возможность периодического обновления этих средств с контролем их работоспособности.

Подсистема криптографической защиты обеспечивает целостность и конфиденциальность как хранимой, так и передаваемой информации. Осуществляется шифрование всей конфиденциальной информации, выводимой на внешние носители. При этом осуществляется автоматическое освобождение областей памяти, содержащих ранее незашифрованную информацию. Доступ субъектов к операциям шифрования и криптографическим ключам контролируется подсистемой управления доступом.

Анализируя результаты разработки и внедрения электронного архива в Пенсионном фонде РФ, можно прийти с следующим заключениям.

Был достигнут бесспорный прогресс в повышении эффективности деятельности предприятия. Система введена в круглосуточную эксплуатацию, что позволило выполнять работы по пополнению архива новыми документами и переводу старых бумажных документов в электронный вид без задержек. Чтобы оценить сравнительное повышение производительности труда, следует сказать, что до реализации проекта один оператор Пенсионного фонда был в состоянии обработать 100-120 бумажных документов (1 страница А4) за 8 часовую смену. После внедрения электронного архива и сопутствующих систем обработки информации один оператор вводит и проверяет правильность ввода 500-600 документов в смену. Планируемый рост производительности ввода – до 800-1,000 документов в смену. Фактически, производительность ввода возросла в 4-5 раз для каждого оператора. За 4 первых месяца эксплуатации было введено 3 млн. анкет, что было бы невозможно старыми средствами.

За время эксплуатации электронного архива Cognitive Technologies не было отмечено существенных сбоев в работе системы; операторы и служащие ПФ, работающие с архивом, отмечают легкость освоения и обращения с программным обеспечением.

5. Электронный архив ФГУП «ЦНИИМинАтомИнформ»

В 2002 году руководство ФГУП «ЦНИИМинАтомИнформ» приняло решение о полном переводе архивов предприятия и систем документооборота в электронный вид.

ФГУП «ЦНИИМинАтоминформ» (далее в тексте – ФГУП) является головным научно-методическим центром по важнейшим направлениям управленческой, экономической и информационной деятельности МИНАТОМа России.

В качестве базы для создания электронного архива была выбрана система Search 5.0, разработанная НПП «Интермех».

Летом 2002 года было проведено сканирование регистрационных и информационных карт отраслевых НИОКР, выполненных на предприятиях атомной промышленности с 1970 по 1995 гг. В течение 10 дней было переведено в электронный вид около 78 тысяч карт. Это позволило начать упорядочивание всего фонда документации, провести ревизию информационного ресурса.

Электронный архив, разработанный для ФГУП, предусматривает решение следующих задач:

хранение документов различных типов;
управление доступом к документам;
быстрый поиск документов и документов-прототипов;
согласование-утверждение документов;
проведение изменений документов и управление версиями документов;
поддержка групповой работы над проектами.

Архив ФГУП представляет собой базу данных, в которой хранятся документы и информация, необходимая для их идентификации и поиска — обозначение, наименование, формат и т. д.

Архив построен в архитекутре клиент-сервер, в которой в качестве сервера базы данных архива может использоваться одна из СУБД – Interbase фирмы Borland или всем известный Oracle. Обе СУБД имеют версии своих SQL-серверов, работающие на разных аппаратных и операционных платформах, поэтому, в зависимости от выбранной версии СУБД, серверная часть архива может работать на разных платформах — Windows 95 & NT, Novell Netware, UNIX, SUN и др. Клиентская часть архива работает в ОС Windows 95, Windows 98 или NT 4.0 или более поздних версий. В настоящее время серверная и клиентская части электронного архива ФГУП работает под управлением Windows 95.

Для группирования документов по их статусу (утвержден/не утвержден), типу (конструкторские/технологические) и другим признакам, компоненты системы Search 5.0 обеспечивает гибкую модель архива, состоящего из нескольких архивов, определяемых администратором системы, например — архив ОГК, архив ОГТ, рабочий архив сектора и т. д. Для каждого из архивов администратором системы определяются права доступа пользователей к документам этого архива, набор параметров документов архива, набор необходимых подписей, которые документ должен получить для того, чтобы попасть в архив и т. д. Search 5.0 позволяет хранить в архиве любые типы документов — чертежи, спецификации, текстовые документы и т. д. Для каждого типа документов можно назначить программы просмотра и редактирования. Поддерживаются документы, состоящие из нескольких файлов (например, чертежи на нескольких листах, гибридные чертежи TIFF + DWG и др.), а также документы, включающие в себя ссылки на другие документы (например, XREF в AutoCAD и т. д.). Можно регистрировать в архиве информацию о документах, выполненных на бумажных носителях.

Для хранения архивных данных в электронном архиве ФГУП используются так называемые электронные шкафы с документами — сегменты базы данных архива, куда система архивирования помещает упакованные (сжатые в 5-10 раз) файлы архивируемых документов. По мере роста количества документов в архиве и постоянно растущих потребностях в дисковой памяти, администратор системы имеет возможность создавать новые шкафы документов как на файл-сервере, на котором установлена система, так и на любом другом файл-сервере в локальной сети предприятия. Хранение документов в электронных шкафах исключает возможность получения доступа к документам в обход системы. Специальный модуль маршрутизации документов, входящий в систему, обеспечивает различные функции, необходимые при групповой работе над проектом — выдача рабочих заданий и контроль их исполнения, пересылка документов и рабочих запросов одним пользователем другому, рассылка сообщений и уведомлений. Архив ФГУП обеспечивает проведение изменений утвержденных документов с выпуском извещения об изменении (ИИ), утверждением данного ИИ со сбором необходимых подписей и с сохранением старых (до изменения или аннулированных) версий документов. Обеспечивается удаленный доступ к архиву из Web-браузеров (Internet Explorer, Netscape Navigator и др.) из любой ОС (Windows, UNIX, MacOS, Linux, OS/2 и др.). Система Search 5.0 понимает внутренний формат файлов чертежей системы AutoCAD и позволяет автоматически считывать информацию из основной надписи чертежей (обозначение, наименование и т. д.) непосредственно из файлов DWG и записывать эту информацию в архив, избавляя от ручного ввода такой информации при регистрации чертежей в архиве. Вместе с возможностью пакетной регистрации чертежей это обеспечивает быстрое первоначальное наполнение архива уже имеющимися чертежами сразу после установки системы.

В архиве ФГУП реализована функция проведения изменений в принятых документах.

Изменения в утвержденных документах производится на основании извещений об изменениях (ИИ). В состав системы входит специализированный редактор извещений об изменениях, позволяющий оформлять извещения в полном соответствии с требованиями ЕСКД. Search 5.0 позволяет проводить изменения в бумажных копиях документов различными способами — как заменой (перевыпуском) документов, так и традиционными способами (подчисткой, зачеркиванием и т.д.). Электронная же версия документа всегда соответствует последней его редакции и после утверждения извещения становится актуальной, что весьма важно для такого большого предприятия, как ФГУП.

Для просмотра истории изменений в документе Search сохраняет его предыдущие версии в архиве и ведет список версий. Кроме ИИ, архив позволяет выпускать также предварительные извещения (ПИ) и предложения об изменении (ПР). Извещения могут выпускаться как на один, так и на несколько документов.

Редактор извещений позволяет вставлять в извещение графические и текстовые фрагменты из документов, выполненных при помощи любых редакторов, поддерживающих OLE (чертежи АвтоКАДа, документы MS Word, Excel и т.д.).

Аппаратная часть электронного архива ФГУП предоставляется корпорацией NSM Storage — модульная серия Элар НСМ x000. Емкость архива весьма крайне велика за счет использовании двухсторонних DVD-дисков и устройства для переворачивания дисков. Каждая из библиотек Элар НСМ совместима с другими моделями CD/DVD-библиотек этого же модульного ряда и содержит одинаковые основные элементы (приводы, роботику, CD-магазины), что расширяет возможности по модернизации/развитию архива. Вмещая от 135 (в Элар НСМ 2000) до 620 (в Элар НСМ 6000) CD- или DVD-носителей и от 1 до 14 (в Элар НСМ 6000) считывающих или записывающих приводов, библиотеки обеспечивают электронному архиву ФГУП емкость от 0,6 ТБ (Элар НСМ 2000) до 6 ТБ (Элар НСМ 6000) данных. В библиотеках использованы следующие технологии:

легкосъемные магазины «hot-swap» для адаптации емкости и конфигурации устройства к специфике задачи конкретного заказчика;

memory track, позволяющая системе записывать и считывать информацию о содержимом магазина;
перемещение дисков «no-touch», исключающая контакт с поверхностью диска в накопителе;

модуль переворота дисков (флиппер). В большинстве накопителей распознавание диска начинается только после его «раскрутки» в приводе (так называемый «spin up»). В Элар НСМ, благодаря технологии быстрого распознавания дисков Turbo TDD, распознавание диска начинается сразу после установки диска в привод, что сокращает время доступа к диску в приводе до 120 мс, а среднее время замены диска (представляющее собой сумму из времени доставки диска из слотового магазина накопителя (от 2 до 4 с) и смены диска непосредственно в самом приводе (2,5 с)) составляет в среднем порядка 5 секунд. Объем памяти устройств может быть практически неограниченно расширен виртуально.

Информация хранится на CD/DVD в самой библиотеке, а на жестком диске или сервере хранятся только заголовки файлов, расположенных на CD/DVD. Когда происходит запись на однократно записываемый носитель, — зависит от применяемого ПО. В принципе, каждое ПО имеет свой планировщик заданий на изготовление CD-R или DVD-носителя. На жестком диске компьютера формируется образ CD или DVD, который при заполнении переносится посредством записи на записывающем приводе в CD/DVD-библиотеку. По времени это может происходить так, как будет спланировано в ПО, прилагаемом к библиотеке (сразу, в фоновом режиме, ночью и пр.).

В качестве программного решения для электронного архива ФГУП используется ПО OTG ArchiveXtender с поддержкой чтения и записи на CD/DVD-носители. Все содержимое хранилища доступно клиентским станциям и приложениям, как единый сетевой том. Система поддерживает множественные форматы файлов — ISO9660, Rockridge, Apple HFS, UDF и смешанные конфигурации носителей — CD-R, CD-ROM, DVD-R, DVD-ROM, DVD-RAM.

По всей видимости, вариант электронного архива, реализованный на ФГУП «ЦНИИМинАтомИнформ», является наиболее совершенным из всех рассмотренных примеров.

Из опубликованной информации фактически следует, он обеспечивает возможности, предоставляемые обычно тремя классами систем — собственно систем управления документами (в западной терминологии TDM — Technical Data Management), систем управления данными об изделиях (PDM — Product Data Management) и систем маршрутизации документов и заданий (Workflow).

Также, архитектурой архива предусмотрена возможность построения многоуровневой иерархической системы «подархивов» предприятия, соответствующей его организационной структуре и сложившемуся документообороту.

Однако, по сравнению с остальными рассмотренными примерами, электронный архив ФГУП явно требует от пользователя большей квалификации и навыков в работе с подобными системами.

Заключение

Построение электронного архива любого предприятия сугубо индивидуально. Каждая организация уникальна и требует учета специфики работы, степени ее автоматизации, имеющегося парка технических средств, квалификации специалистов и, наконец, платежеспособности.

Инженерно-технические трудности внедрения технологии электронного архивирования заключаются в решении двух крупных задач: наполнение электронного архива (в настоящее время это, как правило, перевод скопившейся за предшествующие десятилетия «бумажной» документации) и обеспечение эффективного поиска.

Первая захватывает ряд инженерно-технических проблем, решение которых может потребовать существенных временных затрат. Этим обусловлена важность эффективной организации процесса разработки, включающей оптимальное планирование процессов, анализ и синтез наработанных технологий, создание системы управления качеством и др. Негибкость экономической деятельности в большинстве госструктур определяет ограничения на поэтапность и наращиваемость государственных электронных архивов. Это повышает требования к системному и детальному проектированию, созданию опытного образца, организации испытаний и тестирования. При этом систему нельзя считать законченной, пока не будет введен основной накопленный объем документов.

Несмотря на то, что массовый ввод — важнейшая и наиболее трудоемкая задача в создании электронного архива, — он не является самоцелью. Целевая задача — обеспечение эффективного доступа к имеющимся данным с применением интеллектуальных средств. На этом этапе наиболее актуальными являются вопросы оптимизации запросов по критерию скорости выполнения. Здесь все зависит от технических параметров системы и, как следствие, от финансовых возможностей предприятия, для которого архив создается.

Учитывая определенные затраты на создание системы, можно выделить основные достоинства электронного архива.

Во-первых, повышение полноты и оперативности отработки запросов к архиву. Особенно это эффективно при выполнении нестандартного нерегламентированного запроса. Ответ, которого раньше ждали месяцами, причем без всякой уверенности, что он окажется положительным, теперь можно получить за секунды и в совершенно ином качестве.

Во-вторых, компактность и надежность хранения. Можно отказаться от дорогостоящих хранилищ документов, сокращать издержки и занимаемые площади. Сужение круга допущенных лиц, контроль и учет доступа к системе позволит повысить не только сохранность, но и безопасность конфиденциальной информации. Хранение документов в электронном виде приводит к тому, что ряд архивных функций, таких как ксерокопирование, микрофильмирование, ведение автоматизированных картотек, будут сокращены за ненадобностью.

В-третьих, создается возможность проведения оперативного анализа имеющейся информации, что, повысит обоснованность решений, принимаемых высшим и средним звеньями руководителей, которые полагаются пока только на свой опыт и интуицию.

К сожалению, весьма затруднительно провести подробный и объективный анализ внедрения электронных архивов в России в частности и в мире вообще, поскольку информация такого рода предприятиями-владельцами архивов публикуется крайне скупо, тогда как компании, разрабатывающие и внедряющие электронные архивы, по вполне понятным причинам избегают просачивания в прессу негативных отзывов о своей продукции. Из пяти примеров, рассмотренных в данной работе, наиболее совершенным, хотя и наиболее сложным технически, представляется электронный архив на базе системы Search 5.0, функционирующий в ФГУП «ЦНИИМинАтомИнформ».

Дипломная работа: Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Posted on 30.05.2018 by admin

ДИПЛОМНА РОБОТА

на тему:“Розвиток ринку страхових послуг в Україні”

ЗМІСТ

ВСТУП

РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ

1.1 Страховий ринок та його структура

1.2 Роль посередників на страховому ринку

1.3 Об’єднання страховиків та його функції

1.4 Державне регулювання страхової діяльності

РОЗДІЛ 2 АНАЛІЗ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ

2.1 Загальна характеристика страхового ринку України

2.2 Аналіз фінансово-економічних показників діяльності страхового ринку України

2.3 Особливості проведення перестрахувальних операцій

РОЗДІЛ 3 НАПРЯМКИ УДОСКОНАЛЕННЯ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ

3.1 Зарубіжний досвід функціонування страхових ринків

3.2 Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України

ВИСНОВКИ

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

ДОДАТКИ

ВСТУП

Актуальність теми дослідження. Побудова ринкової моделі економіки шляхом проведення економічних реформ, відновлення приватних засад у господарюванні і формування приватного підприємництва зумовили посилення уваги до інституту страхування як соціально-економічного механізму захисту господарської діяльності від руйнівної дії стихійного лиха, нещасних випадків, несприятливих змін ринкової кон’юнктури тощо. Крім того, небезпека вказаних факторів може зашкодити матеріальним об’єктам життєдіяльності фізичних осіб.

Як засвідчує аналіз історії та сучасного становлення інституту страхування, воно є обов’язковим елементом кожної економічної і соціальної системи суспільства. Без розвинутої системи страхування економіка успішно функціонувати не може. Майнове страхування має стати одним із основних механізмів поновлення порушених майнових інтересів осіб у випадках непередбачуваних природних, техногенних та інших явищ , що позитивно впливає на зміцнення фінансів держави.

Особливо актуальною є проблема формування та подальшого розвитку страхового ринку для країн із перехідною економікою, зокрема, для України, де в ХХІ столітті відбуваються кардинальні зміни в економічній системі. Процеси ринкової трансформації національної економіки зумовлюють необхідність проведення наукового дослідження міжнародного ринку страхування та розробки шляхів ефективного використання світового досвіду у галузі страхування для подальшого розвитку ринку страхування України, що забезпечить успішне здійснення економічних реформ, стабільний розвиток національної економіки, подальшу інтеграцію у світове господарство.

Дослідження проблеми розвитку страхування охоплює економічні, правові і соціальні аспекти та має вкрай важливе значення як з теоретичної, так і з практичної точок зору.

Створення сприятливих умов для розвитку страхування в Україні потребує проведення глибоких теоретичних досліджень та надання наукових рекомендацій, які можуть стати важливим чинником ефективного функціонування національного страхового ринку. Дослідження механізму використання потужного потенціалу страхування у ринковій економіці дозволить повніше використовувати його в умовах України.

Дослідженню страхових правовідносин, зокрема майнових, були присвячені праці представників дореволюційної доби. Зокрема це роботи В.Р.Ідельсона, Д.І.Мейєра, Г.Ф.Шершеневича тощо. Правові питання майнового страхування в економічних зв’язках радянського періоду частково висвітлювалися: Є.Н. Гендзехадзе, К.О. Граве, Л.А. Лунцем, О.С.Іоффе,

В.К. Райхером, В.І.Серебровським, В.М. Яковлєвим та ін.

Значний внесок у розв’язання проблем страхових правовідносин був зроблений представницею сучасного періоду М.Я.Шиміновою. Також, питанням страхових правовідносин було присвячено праці В.В. Аленичева, Д.А. Петрова, Є.О.Суханова.

В останні роки відчувається значна зацікавленість українських вчених-правознавців правовими проблемами страхових правовідносин. Аналізу страхових правовідносин присвячені праці Є.М. Білоусова, В.В. Луця,

В.П. Янішена.

В дослідженні було опрацьовано монографії, зокрема, — В.Д.Базилевича, О.Д.Василика, А.А. Гвозденка, О.Д.Заруби, М.С. Клапківа, Ф.В. Коньшина, Л.І. Рейтмана, С.С.Осадця та ін., присвячені страхуванню в сфері економіки.

Разом з тим теоретичні проблеми становлення і розвитку страхових майнових правовідносин в Україні висвітлені недостатньо і потребують поглибленого вивчення, що посилює актуальність обраної теми.

Мета і задачі дослідження. Метою дослідження є вивчення умов для забезпечення ефективного функціонування національного ринку страхових послуг у період становлення ринкової економіки, адаптація світового досвіду у галузі страхування відповідно до національних особливостей, становлення в Україні цивілізованого страхового ринку, що забезпечить успішне здійснення економічних реформ, стабільний розвиток національної економіки, подальшу інтеграцію у світове господарство, розвиток світової економіки та міжнародних відносин.

Реалізація мети дослідження обумовлює необхідність вирішення таких завдань:

— виявлення сутності й функцій страхування у ринковій економіці, обґрунтування необхідності страхового захисту та визначення ролі категорії страхування у системі економічних відносин;

— висвітлення структури страхування та механізму взаємодії його суб’єктів у ринковій економіці;

— характеристика міжнародного ринку страхування за макроекономічними показниками, висвітлення практики страхування у країнах із ринковою економікою для практичного застосування в умовах України;

— визначення на основі порівняльно-правового аналітичного дослідження систем правового забезпечення та методів впливу держави на страховий ринок основних напрямів удосконалення національного законодавства, його адаптації та гармонізації до європейських норм і стандартів, вдосконалення способів і форм державного регулювання страхової діяльності в Україні ;

— систематизація структури, оцінка сучасного стану й тенденцій розвитку національного ринку страхування в умовах переходу до економіки ринкового типу, визначення форм і напрямів страхової діяльності, що найбільше відповідають сучасному соціально-економічному стану, потребам держави та усіх ринкових суб’єктів.

Об’єктом дослідження є сукупність фінансово-економічних відносин розвинутих країн світу. Як у теоретичному, так і в практичному плані дослідження, насамперед, орієнтоване на вирішення найбільш актуальних проблем та визначення шляхів розвитку страхування в Україні у період переходу до економіки ринкового типу на основі адаптації світового досвіду у галузі страхування відповідно до особливостей національного ринку.

Предмет дослідження – страхування в умовах ринкової економіки, шляхи адаптації світового досвіду з позиції реалізації національних інтересів України.

Методологічною основою дослідження є діалектичний метод пізнання, метод теоретико-емпіричного аналізу, метод порівняння макроекономічних показників та системний підхід до вивчення економічних процесів та сукупності фінансово-економічних відносин, що виникають із приводу надання та одержання страхового захисту, порівняльні економічно-правові аналітичні дослідження.

РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ

1.1 Страховий ринок та його структура

Існування повноцінного ринку страхування є важливою умовою для підвищення добробуту населення та сталого економічного зростання. В Україні цей сектор знаходиться на ранній стадії свого розвитку і має деякі проблеми. Тому подальший його розвиток має набути пріоритетного значення в економічній та соціальній аспектах політики держави.

Проведення економічної реформи і структурної перебудови економіки обумовлює необхідність подальшого розвитку національного страхового ринку як складової частини фінансового ринку України, що сприяє створенню підґрунтя для стійкого економічного зростання і забезпечує відшкодування збитків у разі стихійного лиха, аварій, катастроф та інших непередбачених подій, що негативно впливають на добробут населення, діяльність суб’єктів господарювання і держави.

У сучасній економіці через страхування реалізується державна політика соціально-економічного захисту населення, а також формуються значні інвестиційні ресурси.

Розвиток страхового ринку і використання його в інтересах сталого розвитку національної економіки в умовах її інтеграції у світове економічне співтовариство та посилення процесів глобалізації є важливим компонентом національної безпеки. Міжнародна кооперація в страхуванні сприяє функціонуванню таких секторів економіки, як міжнародна торгівля, перевезення, авіація, космонавтика і туризм.

Сучасний страховий ринок формується в умовах поступового підвищення базових макроекономічних показників, зокрема зростання валового внутрішнього продукту, низькі темпи інфляції, стабільність національної валюти, що дає змогу забезпечити динамічний його розвиток. Крім позитивних макроекономічних показників, існують такі передумови розвитку національного страхового ринку:

поступове зростання доходів населення з тенденцією до подолання низького рівня платоспроможності;

підвищення заінтересованості юридичних та фізичних осіб у захисті своїх майнових інтересів;

збільшення кількості прибуткових підприємств;

законодавче запровадження обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів;

розвиток ринків фінансових послуг (у тому числі фондового ринку) та формування національної системи іпотечного кредитування;

запровадження системи недержавного пенсійного забезпечення.

Однак існують також негативні чинники, які стримують розвиток ринку страхових послуг:

недосконалість захисту прав споживачів страхових послуг;

низький рівень співвідношення страхових платежів з відрахуванням платежів, переданих на перестрахування українським страховикам, і валового внутрішнього продукту, незначна клієнтська база страховиків, а також зосередження страхової діяльності переважно на майновому страхуванні юридичних осіб;

нерозвиненість довгострокового страхування життя, недержавного пенсійного забезпечення та відсутність правового регулювання діяльності страховиків у сфері обов’язкового медичного страхування;

недостатність надійних фінансових інструментів для інвестування;

велика кількість страхових компаній з низьким рівнем капіталізації, а також слабкий розвиток національного перестрахового ринку;

використання страхового ринку суб’єктами господарювання для оптимізації оподаткування та витоку коштів за кордон;

недостатній рівень кадрового та наукового забезпечення страхового ринку;

низький рівень страхової культури населення.

Для визначення економічного змісту поняття «страховий ринок» до-цільно використовувати системний підхід. Будь-який ринок – це система, що складається зі взаємопов’язаних елементів, відносин, організованих для до-сягнення певної мети. Ця система володіє притаманними їй властивостями та кількісними характеристиками, і головне завдання системного підходу при визначенні поняття «страховий ринок» полягає у розгляді всіх складових рин-ку, орієнтації на аналізі взаємозв’язку елементів. У спеціалізованій літературі зі страхування пропонується значна кількість визначень «страховий ринок» (Таблиця.1.1). Оскільки страхування це відносини, пов’язані з формуванням і вико-ристанням цільових фондів грошових коштів, часто зміст страхового ринку ототожнюється з дослідженням тільки економічної основи страхування.

Таблиця 1.1

Підходи до тлумачення поняття «страховий ринок»

Автори

Визначення страхового ринку

Коментар

І. Краснова

В.В. Шахов

В.Б. Гомелля

Певний економічний простір, де

формуються попит на специфічну

послугу, народжується пропозиція

цієї послуги та створюються умо-

ви для реалізації послуги.

Зроблено акцент на визна-ченні страхування як части-

ни економічних відносин. Підкреслено, що визначаль-

ним чинником існування

страхового ринку є наявність

страхової послуги.

О.А. Гвозденко

Сукупність економічних відносин

з купівлі-продажу страхової пос-

луги, що виражається в захисті

майнових інтересів фізичних та

юридичних осіб при настанні стра-

хових випадків за рахунок грошо-

вих внесків страхувальників.

Зроблено акцент

на визначенні поняття

«страхова послуга».

В.В. Шахов,

Б.Ю. Сербінов-

ский,

Т.А. Ротова,

Л.С. Руденко

Форма організації грошових відно-

син з формування та розподілу

страхового фонду для забезпечен-

ня страхового захисту суспільства,

а також сукупність страхових ор-

ганізацій, які беруть участь в на-

данні відповідних послуг.

Страховий ринок, перш за все, визначається сукупністю страхових організацій, які беруть участь у розподілі страхових фондів іформують

грошові відносини у цій галузі. Не порушено питання про існування потреби у страховій послузі та її специфіку.

Л.Е. Рейтман, Т.А. Ротова, Л.С. Руденко

Система економічних відносин,

складова сфера діяльності страхо-

виків і перестраховиків на певній

території по наданню відповідних

страхових послуг страхувальни-

кам. Гнучка система страхових

послуг пристосована до інтересів

страхувальників.

Визначає ринок як систему економічних відносин і ро-бить акцент на тому, що сама система страхування визна-чає попит та пропозицію, до

того ж ця система змі-

нюється за інтересами попи-

ту. Визначення вказує на те-

риторіальні межі страхового

ринку.

А.К. Шихов

Сфера специфічних відносин, що

виникають між страхувальниками,

які потребують через можливе ви-

падкове настання несприятливих

подій страхового захисту своїх

майнових інтересів, і страховика-

ми, що забезпечують його за раху-

нок використання ними страхових

фондів, сформованих із сплачува-

них страхувальниками грошових

внесків.

Основний акцент робиться на розкритті суті страхової

послуги та економічних від-

носинах, що виникають при

цьому. Це визначення як-

найповніше розкриває понят-

тя страхового ринку. Недолік

наведеного визначення –

прагнення звести в одному

визначенні в сукупності еко-

номічні, правові та страхові

аспекти.

Ю.М. Жу-равльов

Система економічних відносин,

яка становить сферу діяльності

страховиків і перестрахувальників

в даній країні, групі держав та в

міжнародному масштабі по надан-

ню відповідних страхових послуг

страхувальникам. Разом з тим ав-

тор виділяє і термін «обмежений

страховий ринок». Якщо страху-

вання або перестрахування не мо-

жуть бути розміщені на страхово-

му ринку якої-небудь іншої країни

повністю, то такий ринок є обме-

женим.

Акцентується на територі-

альних межах страхового

ринку.

А.В. Криворуч-ко

Сфера фінансово-економічних від-носин між страховиками і страху-

вальниками з надання страхових послуг і захисту майнових інтере-

сів юридичних осіб і громадян, а також зі здійснення відповідної фінансової діяльності у межах чинного законодавства з боку комерційних страхових компаній і фірм чи державних організацій.

Акцентується на фінансовій

діяльності в межах страхово-

го ринку.

Л.О. Орленюк-

Малицька,

О.Д. Вовчак,

Т.А. Ротова,

Л.С. Руденко,

В.Д. Базилевич

Особлива сфера грошових відно-

син, де об’єктом купівлі-продажу є

специфічна послуга – страховий

захист і на якому формуються по-

пит та пропозиція на цю послугу.

Акцентується на розкритті

суті страхової послуги –

страхового захисту.

З наведеної табл. 1.1. бачимо, що загалом страховий ринок розглядають в економічній літературі як систему суспільних, економічних, фінансово-еко-номічних чи грошових відносин, особливу соціально-економічну структуру, економічне середовище функціонування страховиків, економічний простір, сукупність страхових компаній, форму взаємозв’язку між учасниками страхо-вих правовідносин, частину фінансового ринку, окрему сферу послуг, форму функціонування сукупного страхового фонду.[7,c.23]

Інакше кажучи, в широкому розумінні страховий ринок є сукупністю економічних відносин з приводу купівлі-продажу страхових послуг, тобто ринок забезпечує органічний зв’язок між страховиками та страхувальниками і тут здійснюється обов’язкове визнання страхової послуги. При цьому необ-хідною умовою існування страхового ринку є наявність суспільної потреби страховиків, які можуть задовольнити ці потреби. Об’єктивною основою страхового ринку є виникнення в процесі відтворення необхідності надання грошової допомоги потерпілим у випадку настання непередбачених подій. При цьому основними законами його функціонування є економічні закони попиту і пропозицій, закон вартості, накопичення капіталу, закон додаткової вартості, закон конкуренції.

Поряд з цим, страховий ринок є складовою фінансового ринку, що представляє особливе соціально-економічне середовище, де об’єктом купівлі-продажу є страховий захист, формується попит і пропозиція на нього, а сукупність всіх його суб’єктів функціонує в системі економічних, фінансових, договірних, інформаційно-консультаційних та інших відносин, що обумовлені необхідністю страхової послуги і виникають між ними на всіх етапах її надання.

Проте розглянуті вище визначення не повною мірою відбивають справжню сутність страхового ринку. На мою думку, страховий ринок – це система стійких економічних відносин між покупцями (споживачами, виго-донабувачами), посередниками і продавцями, а також страховиками і регуля-торними органами, пов’язаних із формуванням попиту, пропозиції та ціни на прямий страховий захист і перестрахування, які матеріалізуються у страхо-вих, перестрахувальних і супутніх послугах у певній країні, групі країн чи міжнародному масштабі, що піддається регулюванню.

Страхова галузь розвинених країн забезпечує дієву систему захисту майнових прав та інтересів усіх громадян і підприємств, підтримання соці-альної стабільності суспільства, економічної безпеки держави, а також є важ-ливим фінансовим інструментом регулювання національної економіки й по-тужним джерелом акумулювання коштів для їх подальшого довготерміново-го інвестування в народне господарство.

Окремі фізичні особи, підприємства та суспільство в цілому стикаються в повсякденному житті з такими різноманітними ризиками, як хвороба, автомобільні аварії, пошкодження майна, втрата врожаю або припинення виробничого процесу. Існування економічних ризиків створює незручності, економічну небезпеку та непевність.

Непередбачені та незаплановані події не тільки завдають прямих втрат (пошкодження машин через пожежу), але також і непрямих втрат, зокрема, якщо збитки призводять до зупинки діяльності. Наприклад, підприємство, яке зазнало втрат, може не мати достатньо ресурсів для надолуження втраченого і збанкрутувати, внаслідок чого клієнти та постачальники зазнають ще більших збитків.

Однак ризиком можна управляти. Політика держави (регулювання, нагляд) має надзвичайний вплив на абсолютний рівень ризику в суспільстві та спосіб управління ним. Уряд може допомогти уникнути ризику, наприклад, заборонивши шкідливі виробничі процеси. Крім того, шляхом налагодження належної системи дорожнього руху (світлофорів) та проведення кампаній, спрямованих на гарантування безпечних умов праці, держава може запобігти та зменшити втрати, пов’язані з такими ризиками, як нещасні випадки з фізичними особами. Це сприятиме зменшенню частоти та розміру збитків, що покращить економічний добробут суспільства.

Завдяки особистим та державним зусиллям ризики можуть бути значно скорочені, хоча їх повне усунення є неможливим та небажаним. Страхування є найкращим способом для вирішення проблем, створених залишковим ризиком. Купуючи страховий поліс, індивіди можуть перекласти ризик зі своєї сім’ї або організації на страховика. Фінансовий тягар тих, хто зазнав втрат, відшкодовується із загального фонду, тобто з коштів, зібраних з потенційних претендентів (власників полісів). Крім того, страхування дозволяє враховувати неминучі ризики, пов’язані з інвестиційними проектами, які є прийнятними чи неприйнятними для людей. Врахування цих поширених ризиків ведення бізнесу та інвестиційних рішень є вирішальним для інновацій, розвитку та економічного зростання економіки.[43, c. 232]

Існують значні переваги функціонування страхового сектора, які стосуються всіх верств населення та секторів економіки. Але потрібно також пам’ятати про витрати, пов’язані зі страхуванням.

Механізм страхування — це визначальний метод, який дозволяє управляти та керувати ризиком в раціональний та вичерпний спосіб.[33, c. 38]

Страхування дозволяє людям обирати, які ризики є прийнятними для них, а від яких вони б хотіли себе захистити. Ефективний сектор страхування надає значні вигоди домогосподарствам, підприємствам, комерційним діячам, державі та фінансовому сектору.

Наприклад, домогосподарства отримують вигоди через такі особисті види страхування, як страхування життя, здоров’я та майна. Задовольняючи бажання безпеки та забезпечуючи гарантований рівень доходу, страхування може сприяти підвищенню якості життя. Такий вид обов’язкового страхування, як страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів, створює необхідну систему соціального захисту. Він може захистити потерпілих у випадку неплатоспроможності особи, винної в дорожньо-транспортній пригоді. Страхування враховує наслідки ризикової поведінки шляхом встановлення страхової премії відповідно до індивідуального ризику (встановлення ціни ризику). Це дозволяє застрахованим людям раціональніше ставитись до ризиків та може допомогти їм уникнути надмірно ризикових дій та рішень. Індивіди мають значні економічні стимули для зменшення їх ризику та контролювання можливих втрат. З метою уникнення високих страхових премій водії автомобілів заохочуються до запобігання нещасних випадків та вдосконалення умов безпеки своїх автомобілів. Більш того страхові компанії самі зацікавлені допомогти клієнтам запобігти та зменшити втрати. Ймовірним є ініціювання різних попереджувальних заходів (більш безпечних автомобілів чи виробництв) або запровадження програми контролю за втратами.

Страхування сприяє розвитку підприємництва, виробництва і торгівлі та надає їм стабільності. Багато видів товарів та послуг виробляються та надаються за умови доступності відповідного виду страхування. Підприємці впевненіше вкладатимуть кошти в інноваційні проекти, якщо зможуть отримати відповідний страховий захист. Наприклад, фармацевтична компанія не буде розробляти і продавати вигідний продукт без доступу до страхування відповідальності. За таким же принципом страхування дозволяє керівникам виробництва врахувати ризик пошкодження виробничого обладнання, що збільшить інвестування в нього. Крім того, страхування сприяє збільшенню довіри до економічних агентів. Страхування товарів, платежів та транспортування полегшує комерційну діяльність та торгівлю. З іншого боку, споживачі заохочуються до купівлі таких дорогих товарів, як автомобілі чи нерухоме майно. Таким чином, страхування полегшує комерційну діяльність, стимулюючи споживання, підприємництво та інновації. Більш того, страхування майна та відповідальності може зменшити втрати від зупинки або навіть повної ліквідації фірми у випадку непередбачуваних обставин. Воно може мінімізувати додаткові видатки, що виникають в результаті фінансових негараздів.

Страхування також допомагає запобігти значним втратам капіталу і надає стабільності підприємницькій діяльності та економіці в цілому.

Страхування може значно знизити державні видатки. Страховики можуть частково замінити державні програми страхування (такі як страхування ранньої смерті та інвалідності). Це зменшує навантаження на систему соціальної допомоги, залишаючи уряду ресурси для найсуттєвіших і найнеобхідніших цілей соціального захисту. Більш того, страхування може пом’якшити негативний економічний вплив від природного лиха (такого як втрата сільськогосподарських культур), зменшуючи потребу в фінансовому втручанні держави.

Нарешті, страховий ринок відіграє значну роль для розвитку та ефективного функціонування фінансового сектора. Страхові компанії є фінансовими посередниками. Вони зменшують трансакційні витрати, пов’язані з рухом коштів від тих, хто заощаджує, до позичальників, шляхом накопичення значних коштів тисячі платників страхових премій. Страхування життя допомагає мобілізувати та спрямувати суми заощаджень на інвестиції в корпоративні та державні облігації, іпотеку та акції.[28. c, 39]. В усьому світі страхування життя стало головним джерелом довготермінового фінансування, яке є особливо важливим для економік, фінансові ринки яких перебувають на стадії розвитку і які потребують інвестицій в проекти, спрямовані на розвиток інфраструктури.

Відповідно очікується, що ефективний страховий ринок:

— значно зменшить рівень ризику та втрат і збільшить обізнаність людей про ризик;

— покращить якість життя, забезпечить соціальний захист та допоможе державному сектору;

— сприятиме комерційній діяльності та підприємництву, стабілізуватиме економіку;

— прискорить мобілізацію капіталу та його ефективне інвестування через фінансові ринки.

Хоча страхування надає надзвичайні переваги, його економічні та соціальні витрати можуть бути значними та мають бути взяті до уваги. Перш за все, страховики заморожують економічні ресурси та спричиняють видатки на продаж та адміністрування. Крім того, страхування може призводити до нечесної та необміркованої поведінки (моральні збитки). Гарантоване фінансове відшкодування може призвести до шахрайства або до завищених позовів та недбалого ставлення до потенційних втрат. Дорожньо-транспортна пригода може бути фальсифікована, а шкода може бути перебільшена задля отримання більшої страхової виплати від страхової компанії. Також можуть існувати значні соціальні та економічні витрати, якщо регулювання та нагляд за страховими компаніями є недостатнім. Без сильного регулювання та конкурентного середовища власники страхових полісів не будуть захищені від неплатоспроможності та несумлінної поведінки страхових компаній. Вони будуть не в змозі захистити свої права та будуть примушені платити занадто високі страхові премії. Страхування може також використовуватися для таких злочинних цілей, як відмивання грошей, уникнення оподаткування або нелегальне збагачення.

Порівнюючи витрати та вигоди страхування, можна дійти висновку, що соціальні та економічні переваги страхування переважають потенційні витрати. У зв’язку з цим, обов’язком держави залишається забезпечення цієї передумови. Тільки за умови існування відповідного регулювання та правової системи з належним наглядом можна контролювати і мінімізувати витрати, пов’язані зі страхуванням.

1.2 Роль посередників на страховому ринку

На сьогодні можна з упевненістю зазначити, що з кожним роком зростає довіра населення до страхування як інституту реального захисту майнових та соціальних інтересів громадян. Свідченням цього є постійне збільшення активів страхових компаній, кількість страхових відшкодувань та підписаних угод. Проте потенціальні можливості вітчизняного страхування значно більші і вимагають свого розвитку. Цьому могла б сприяти масова пропаганда можливостей галузі, консалтингу послуг тощо. Але засобами рекламних акцій це питання не вирішити. Назріла необхідність створення посередницького ринку між страховиками і потенційними клієнтами.

Страховий посередник діє на страховому ринку поряд зі страхувальником і страховиком. Страхова індустрія використовує різні типи посередників та їхні комбінації. Посередницькі функції можуть виконувати: персонал страхових компаній, агенти, брокери, банки, туристичні агентства, відділення зв’язку, агентства нерухомості, автосалони тощо.

Закон України «Про страхування» від 7 березня 1996 р. № 85-96-ВР надає таке визначення посередників: «Страховики можуть здійснювати страхову діяльність через страхових посередників (страхових агентів і страхових брокерів).[2, c. 78]. При цьому зазначає, що:

Страхові агенти – це громадяни або юридичні особи, які діють від імені та за дорученням страховика, виконують частину його страхової діяльності (укладання договорів страхування, одержання страхових платежів, виконання робіт, пов’язаних з виплатами страхових сум і страхового відшкодування). Страхові агенти є представниками страховика і діють в його інтересах за комісійну винагороду на підставі договору зі страховиком.

Страхові брокери – це громадяни або юридичні особи, які зареєстровані у встановленому порядку як суб’єкти підприємницької діяльності та здійснюють посередницьку діяльність на страховому ринку від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика.

Страховим посередникам в Україні заборонено працювати на користь іноземних страховиків, іноземним страховим посередникам дозволяється працювати на українському страховому ринку тільки через представництво, яке є платником податку, або через створене ними дочірнє підприємство.

Діяльність страхових агентів і страхових брокерів багато в чому збігається, але юридичний статус таких осіб різний.

Страхові брокери (обов’язкова державна реєстрація):

юридичні особи, суб’єкти підприємницької діяльності, офіційно зареєстровані в державному реєстрі страхових брокерів України;

громадяни-підприємці, офіційно зареєстровані в державному реєстрі страхових брокерів України; представництвах іноземних страхових брокерів, зареєстровані в Україні як платники податку та в державному реєстрі страхових брокерів України.

Страхові агенти (обов’язкова реєстрація відсутня):

юридичні особи – суб’єкти підприємницької діяльності, для яких посередницька діяльність на страховому ринку – виключний вид діяльності (страхові агентства);

юридичні особи – суб’єкти підприємницької діяльності, для яких посередницька діяльність на страховому ринку – не виключний вид діяльності (туристичні агентства, консалтингові фірми, транспортні й експедиторські організації, юридичні контори тощо);

громадяни-підприємці, що працюють зі страховою компанією на підставі агентської угоди;

фізичні особи, які працюють страховими агентами за контрактом із страховою компанією;

страхові компанії – резиденти, що продають страхові послуги іноземних страховиків на умовах агентської угоди;

спеціалізовані об’єднання страховиків із правом реалізації страхових послуг учасників об’єднання;

представництва іноземних страхових агентів – юридичних осіб, зареєстровані в Україні, як платники податку;

представники іноземних страхових агентів фізичних осіб – суб’єктів підприємницької діяльності.

Слід також окреслити відмінності між страховими посередниками. Страховий агент є уповноваженим страховика і діє згідно з агентською угодою на визначеній території. Страховий брокер, навпаки, є уповноваженим страхувальника або страхової компанії, що бажає перестрахувати ризики за взятими на себе зобов’язаннями. Клієнт доручає брокерові здійснювати всі необхідні дії, пов’язані з управлінням своїми договорами страхування (перестрахування) і розміщенням їх у страховій компанії на вибір брокера. Незалежність брокера від страховика або перестраховика (тобто від другої сторони угоди) – ключова відмінність брокера від агента. Саме незалежність брокера є гарантом того, що він, обираючи страхову компанію для свого клієнта, керується виключно інтересами останнього.

Страхові агенти діють від імені та за дорученням страховика. Страхові агенти беруть на себе частину обов’язків страховика. Через них страховик може здійснювати укладання договорів страхування, має можливість отримувати страхові платежі. Також вони забезпечують надання страхового відшкодування у разі настання страхового випадку.

Агент може виконувати:

підготовку договорів страхування;

укладення договорів страхування;

обслуговування договорів страхування;

оформлення документів для виплати відшкодування виплати страхових сум і відшкодувань.

Є кілька типів страхових агентів. В Україні страховими агентами є переважно фізичні особи, що працюють у тій чи іншій страховій компанії.

Роль агентів виконують також транспортні підприємства при здійсненні обов’язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті. Вони збирають страхові внески під час продажу пасажирам проїзних квитків, а потім перераховують їх до страхових компаній.

З розвитком нових видів страхування в нашій державі роль агентів починають виконувати банки та поштові відділення з продажу полісів обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів та інших видів страхування. З огляду на зарубіжний досвід можна передбачити, що найближчим часом і банки залучатимуться до продажу полісів зі страхування життя.

На практиці можна спостерігати розвиток відносин «страхова компанія – страховий агент» від простих до складних форм. Уже згадувалися страхові агенти – фізичні особи (іноді їх називають «прямими агентами»), що працюють у штаті конкретної страхової компанії. У зарубіжних страхових компаніях є більш прогресивна та гнучка структура – страхові агенти – фізичні особи, які працюють на умовах контракту з однією («мономандатні страхові агенти») або кількома («багатомандатні страхові агенти») страховими компаніями. Такі агенти мають постійні зв’язки зі своїми клієнтами.[25, c. 13].

Поява інституту страхових брокерів на Україні – наслідок вступу нашої країни на шлях ринкових відносин, інтеграції в європейське співтовариство. З одного боку, західні компанії прагнуть вийти на нові ринки, і Україна в цьому розумінні представляє для них великий інтерес. З іншого боку, – український страховий ринок переймає західні технології. Особлива роль при цьому надається страховому брокеру, який є об’єднуючою ланкою між страховою компанією і клієнтом. Факт залишається фактом – потенційний клієнт вимагає грамотної та повноцінної консультації. Така практика інших країн (зокрема, високорозвинених), і Україна не є виключенням. Більш того, сюди можна додати «особливості національного страхування»: наш менталітет і події недалекого минулого.

Як представник свого клієнта страховий брокер має спеціальні знання «ринку страхування», тобто знає межі можливостей широкого кола страхових компаній. Саме ці знання, які потрібні клієнту і які він розраховує одержати від страхового брокера, стають важливим аргументом на користь страхового посередництва. Ось чому розумний покупець страхового полісу бажає, щоб йому запропонували різні варіанти. На страховому ринку існує велика кількість напрямів діяльності, де можна скористатись послугами страхового брокера. Наприклад, працівники підприємства можуть висловити бажання мати додаткову пенсійну програму, тому що державне пенсійне забезпечення, на жаль, є недостатнім. Страховий брокер може допомогти в розробці пенсійного плану для цілого заводу й розміщенні програми в надійній (щодо фінансів) страховій компанії.

Страхові брокери, як і страхові агенти, поділяються на кілька типів. Брокерами можуть бути як фізичні, так і юридичні особи (брокерські контори з найманим персоналом). Великі корпорації можуть мати свого так званого «кептивного брокера».

Найвідоміші в усьому світі брокери мають акредитацію на страховому ринку Ллойда і можуть розміщувати на ньому страхові ризики (так звані брокери Ллойда). Процедура розміщення ризиків у Ллойді не є унікальною, але вона – найдавніша. У загальних рисах її можна уявити за такою схемою. Брокер готує сліп. На цьому сліпі він розміщує всю необхідну інформацію щодо конкретного страхування під такими рубриками:

найменування страхувальника,перестрахувальника;

предмет (інтерес) страхування,перестрахування;

тип (наприклад, факультативне перестрахування);

клас (страхові ризики);

ліміт відповідальності (страхова сума,франшиза);

дата та період;

премія (ставка або сума);

загальні умови та винятки;

спеціальні умови (гарантії);

брокераж;

андеррайтингова інформація.

Щоб отримати ціну для конкретного ризику, який брокер бажає розмістити в Ллойді, він показує сліп та андеррайтингову інформацію так званому андеррайтеру-лідеру. Після докладного вивчення всієї інформації, яка пов’язана з конкретним ризиком, призначається ціна. Якщо клієнт брокера погоджується на таку ціну, лідер формально приймає ризик і ставить на сліпі свій штамп та зазначає частку (відсоток) ризику, яку він на себе бере. Частина ризику, що залишилась, розміщується серед інших андеррайтерів.

1.3 Об’єднання страховиків та його функції

У багатьох країнах світу страховики створюють свої професійні об’єднання (асоціації), які ставлять за мету захищати й обстоювати інтереси своїх членів, вживати погоджених заходів у разі, коли цих інтересів торкнуться дії або наміри органів влади, співробітничати з будь-яким іншим об’єднанням, що має споріднений напрямок діяльності.

Результатом першої угоди між страховиками вважають утворення в 1791 році Союзу Лондонських товариств страхування від вогню.

За своїм статусом об’єднання страховиків не повинні здійснювати комерційну діяльність.

Для країн із розвиненим страховим ринком намітилася тенденція до злиття дрібних і середніх об’єднань страховиків.

З 1985 року ефективно працює Асоціація британських страховиків (АБС), яка виникла внаслідок злиття кількох організацій. Близько 440 компаній, що охоплюють 95 % всього страхового бізнесу країни, активно підтримують цю асоціацію. АБС ставить перед собою завдання підвищити рівень суспільного усвідомлення місця страхування в економічній і соціальній структурі Великої Британії. І це в країні, страховий бізнес якої розвинений надзвичайно. У штаті АБС налічується понад 270 експертів, консультантів та інших висококваліфікованих фахівців. Крім АБС, тут діє ще багато інших об’єднань страховиків і їхніх посередників.

Такі об’єднання успішно функціонують і в інших державах — членах Європейського союзу. Останніми роками страхові об’єднання сформувалися і в більшості країн СНД.

З початком формування страхового ринку в Україні постала потреба координувати дії страховиків з багатьох питань, що становлять спільний інтерес. Страховики можуть створювати спілки, асоціації та інші об’єднання для координації своєї діяльності, захисту інтересів своїх членів та виконання спільних програм, якщо їх утворення не суперечить чинному законодавству.

Найбільшим об’єднанням вітчизняних страховиків є ліга страхових організацій України (ЛСОУ). Вона діє на принципах добровільності і самоуправління. Це незалежна некомерційна організація. ЛСОУ є юридичною особою.

Ліга має у своєму складі понад 100 членів — страхових організацій, але не є щодо них вищою організацією. Рішення Ліги мають характер рекомендацій. Вона не несе відповідальності за зобов’язаннями своїх членів.

Головні завдання ЛСОУ такі: сприяти опрацюванню рекомендацій з методології страхування; готувати пропозиції з питань вдосконалення страхового законодавства; брати участь в експертному оцінюванні проектів нормативних актів, програм та інших документів у галузі страхування. З цією метою створено ряд комісій, які працюють над підготовкою відповідних пропозицій. Певна увага приділяється підвищенню кваліфікації кадрів для членів Ліги, що сприяє формуванню розвиненої інфраструктури страхового ринку в Україні.

Великого значення ЛСОУ надає захисту інтересів своїх членів у державних і громадських організаціях.

Згідно зі своєю метою Ліга проводить конференції, семінари та інші заходи науково-практичного характеру, організовує обмін досвідом серед своїх членів, а також сприяє ознайомленню їх із практичними надбаннями страховиків інших країн, використовуючи для цього різні засоби інформації. При ЛСОУ на правах юридичної особи працює Навчально-інформаційний центр.

Вищим органом управління є з’їзд членів ЛСОУ. Він скликається правлінням Ліги не рідше як один раз на рік. З’їзд вважається повноважним, якщо на ньому присутні не менш ніж половина членів Ліги. З’їзд може розглядати будь-які питання, що стосуються діяльності Ліги. До виключної компетенції з’їзду належать затвердження статуту Ліги і внесення до нього змін і доповнень, обрання і відкликання членів правління, ревізійної комісії, а також при потребі — припинення діяльності Ліги.

У період між загальними зборами керівництво роботою Ліги покладається на правління. Воно приймає рішення з усіх питань, крім тих, що безпосередньо належать до компетенції з’їзду. Члени правління працюють у Лізі на громадських засадах. Повсякденне керівництво роботою Ліги покладено на президента та виконавчу дирекцію на чолі з генеральним директором.

Ліга утримується за рахунок внесків своїх членів, критерії визначення яких затверджуються загальними зборами її членів. Зараз внески диференційовано залежно від суми страхових премій, отриманих конкретним членом ЛСОУ. Крім того, Ліга може отримувати доходи від навчальної, консультаційної, видавничої діяльності, а також від відсотків за зберігання коштів на рахунках у банку.

Ліга самостійно планує свою діяльність та визначає перспективи розвитку залежно від потреб страхового ринку, зростання прибутків її членів.

Зазначимо, що за останні роки ЛСОУ серйозно підвищила свій імідж. Наслідками її роботи практично користуються всі страховики, проте серед членів Ліги офіційно перебувають лише менш як половина. З огляду на досвід сусідів, зокрема Польщі, варто було б законодавче визначити обов’язковість членства у ЛСОУ всіх страховиків і дозволити відносити членські внески на витрати компаній з ведення страхової справи.

ЛСОУ може створювати філії, відділення, представництва.

Нещодавно зареєстровано Асоціацію професійних страхових посередників України, її завдання — створювати нормальні умови для розвитку брокерської та агентської діяльності у страхуванні. Без таких посередників страхувальникам і страховикам важко реалізувати свої інтереси. Проте кількість членів АПСПУ ще надто мала (на кінець 2001 року — 18 членів). Заважають деякі законодавчі неузгодження, недовіра страхувальників та страховиків до цього нового для нашого суспільства інституту. Між тим світовий досвід показує, що належним чином підготовлені брокери здатні суттєво сприяти комплексному управлінню ризиками клієнта, включаючи здійснення договірного процесу щодо страхового забезпечення ризиків, експертизи ризиків та надання допомоги в отриманні справедливих страхових виплат.

Створено Авіаційне і Морське страхові бюро. На них покладено функції координації зусиль компаній, які здійснюють відповідні види страхування, спрямовані на організацію перестрахування ризиків, опрацювання методичного забезпечення страховиків. Такі об’єднання мають сприяти збільшенню внутрішнього ринку в цих видах страхування, більш обґрунтованому розміщенню ризиків, зміцненню фінансової надійності страховиків, опрацюванню разом із зацікавленими відомствами системи заходів щодо зменшення авіаційних та морських пригод.

Згідно із законом страхові об’єднання, як уже зазначалося, не можуть здійснювати страхову діяльність. Виняток нині становить Моторне (транспортне) страхове бюро України (МТСБУ), яке хоча безпосередньо не продає страхові послуги, але у визначених законодавством випадках здійснює страхові виплати за рахунок централізованих страхових фондів.

МТСБУ створено 1994 року. Тепер членами МТСБУ є понад 70 страхових компаній.

Основні завдання об’єднання такі:

• гарантування платоспроможності страховиків—членів МТСБУ щодо страхових зобов’язань із зазначеного виду страхування;

• укладення угод з уповноваженими організаціями інших країн про взаємне визнання договорів на страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів та врегулювання питань щодо відшкодування втрат і забезпечення виплат страхового відшкодування постраждалим третім особам;

• управління централізованими страховими резервними фондами;

• забезпечення бланками полісів;

• виплата компенсацій у разі заподіяння шкоди водіями, особу яких не з’ясовано, а також водіями-інвалідами, котрі експлуатують спеціально обладнані автомобілі.

Істотно зросла роль МТСБУ після червня 1997 року, коли Україну було прийнято до Міжнародної системи «Зелена картка».

При МТСБУ створені фонд страхових гарантій, що має забезпечувати платоспроможність Моторного бюро під час взаєморозрахунків з іноземними партнерами, та фонд захисту потерпілих, призначений для розрахунків із третіми особами у випадках, зумовлених чинним законодавством. Кошти цих

фондів розміщуються з урахуванням безпечності, прибутковості та ліквідності.

Одна з форм добровільних страхових об’єднань — страхові пули (СП), які не є юридичною особою. Вони створюються страховиками, щоб забезпечити фінансову стабільність страхових операцій на умовах солідарної відповідальності учасників пулу за виконання зобов’язань згідно з договорами страхування, укладеними з учасниками пулу.[24, c. 98] В Україні вже працює кілька страхових пулів.

1.4 Державне регулювання страхової діяльності

Рівень захисту споживачів на українському страховому ринку залишається незадовільним. Існуючі проблеми стосуються Закону України “Про страхування”, вирішення страхових суперечок та умови продажу страхових полісів. Хоча багато було зроблено в напрямку вдосконалення законодавства з питань страхування, все ще залишається багато недоліків в Законі України “Про страхування”. Погано визначено деякі правові концепції, окрім того існують суперечливі моменти між різними законодавчими актами, які контролюють питання страхування. Загалом, власники страхових полісів майже не знають своїх прав і часто не можуть ними скористатися. Одним з обов’язків цивільних судів є вирішення всіх суперечок, пов’язаних зі страхуванням. Проте, суди перевантажені іншою роботою, є повільними та не мають достатнього досвіду в трактуванні страхового законодавства. Часто важко передбачити і зрозуміти, як приймалося те чи інше рішення. На жаль, все ще не існує такої альтернативної інституції для вирішення суперечок.

Страхові агенти, як посередники, є найважливішими представниками страхових компаній. На відміну від страхових брокерів, агенти не підлягають реєструванню та нагляду. Оскільки вони не потребують ліцензування, рівень кваліфікації та надійності сильно відрізняється між різними агентами.

Отже, як власники полісів, так і потенційні страхувальники часто залишаються незахищеними від сумнівної поради та угоди.

Державна політика щодо розвитку страхового ринку ґрунтується на зміцненні ринкових засад діяльності його учасників та використанні переважно непрямих методів впливу на процеси, що відбуваються у сфері страхування, шляхом удосконалення нормативно-правової бази і запровадження міжнародних принципів та стандартів державного регулювання та нагляду.

Стратегічні завдання з підвищення конкурентоспроможності національних страхових компаній та страхових посередників повинні спрямовуватися на створення стабільного страхового ринку, що здатний конкурувати в умовах глобалізації та забезпечувати Україні гідне місце на світовому ринку. При цьому важливим є створення умов для розширення спектра страхових послуг, сприяння концентрації страхового ринку.

Удосконалення системи правового забезпечення розвитку страхового ринку та державного регулювання і нагляду за діяльністю його учасників сприятиме створенню конкурентного середовища на страховому ринку та рівних умов для діяльності страховиків, що дасть змогу підвищити якість страхових послуг та знизити їх вартість.

Одними з пріоритетних напрямів розвитку страхового ринку є особисте страхування, довгострокове страхування життя, участь страховиків у системі недержавного пенсійного забезпечення та запровадження обов’язкового медичного страхування, що сприятиме підвищенню ролі приватного сектору у виконанні соціальних програм та зменшенню видатків державного бюджету. Держава надасть підтримку розвитку соціально значущих видів страхування шляхом запровадження відповідної стимулюючої податкової політики, зменшення кількості обов’язкових видів страхування і посилення державного нагляду за їх впровадженням і здійсненням, удосконалення нормативно-правової бази щодо запровадження обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів.

Держава забезпечить нормативно-правову базу регулювання і нагляду за діяльністю учасників страхового ринку з метою захисту інтересів споживачів страхових послуг за такими напрямами:

удосконалення системи ліцензування страхової діяльності, а також запровадження ліцензування перестрахової діяльності;

запобігання неплатоспроможності (банкрутству) страховиків;

здійснення послідовного переходу Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг до пруденційного нагляду;

впровадження нових інформаційних технологій з управління страховою діяльністю та звітності учасників страхового ринку в електронній формі;

запровадження консолідованого нагляду за діяльністю страховиків, що входять до фінансових груп;

удосконалення нормативно-правової бази з регулювання та нагляду за формуванням і розміщенням страхових резервів;

формування сприятливих умов для розвитку страхового посередництва;

розвиток систем внутрішнього контролю за діяльністю страховиків та сприяння становленню прозорої системи корпоративного управління.

Формування стабільного страхового ринку потребує об’єктивного інформування всіх його учасників про основні умови, вимоги та ризики у процесі їх діяльності. Для підвищення рівня страхової культури населення необхідно забезпечити прозорість діяльності учасників страхового ринку та запровадити програми інформування населення через засоби масової інформації про стан та перспективи страхового ринку, переваги отримання страхових послуг.

Для подальшого розвитку страхового ринку та запобігання необґрунтованому витоку коштів за кордон необхідно зміцнити національний перестрахувальний ринок і вдосконалити нагляд за перестраховою діяльністю.

Інтеграція страхового ринку України в міжнародні ринки фінансових послуг потребує підвищення конкурентоспроможності національних страховиків, поетапного впровадження міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та фінансової звітності. З метою захисту національного страхового ринку держава здійснюватиме заходи поетапного та зваженого допуску на ринок філій іноземних страховиків відповідно до міжнародних договорів України, створюватиме умови для забезпечення взаємообміну інформацією між Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг та органами страхового нагляду інших країн про діяльність страховиків, їх філій, страхових посередників та страхових груп (страхових холдингів).

Стимулювання розвитку страхового ринку потребує удосконалення системи оподаткування страхової діяльності (перестрахування).

Розвиток страхового ринку вимагає забезпечення його достатньою кількістю кваліфікованих працівників. Для цього необхідно створити систему фахової підготовки і сертифікації фахівців із страхування та системи підвищення їх кваліфікації, а також забезпечити державну підтримку проведенню науково-дослідних робіт у сфері страхування та підготовці фахівців для страхового ринку. Потребує подальшого розвитку актуарна діяльність та створення в Україні системи підготовки та сертифікації актуаріїв.

Перший спеціальний нормативний акт, що регламентує страхування, був прийнятий тільки в 1993 р. Навряд чи можна говорити про яку-небудь його істотну роль і піддавати серйозному аналізу, тим більше, це був навіть не закон, а Декрет Кабінету Міністрів “Про страхування”, хоч і мав статус законодавчого акта. Положення урядового Декрету були дуже узагальненими і викликали набагато більше питань, ніж давали відповідей на актуальні питання в роботі починаючих українських страховиків. Правова недосконалість Декрету призвела до того, що на вітчизняному страховому ринку, немов гриби після дощу, з’явилася маса страхових фірм різного калібру. Відповідно до Декрету, створити подібну фірму було вкрай просто. Для цього всього-на-всього слід було зареєструвати фірму в організаційно-правовій формі хоча б ТОВ, а також внести в статутний фонд 5000 дол. США. При цьому, у випадку настання страхових ризиків цих грошей не вистачило б навіть на те, щоб узяти на себе ризик по страхуванню одного автомобіля. Вимоги до резервного страхового фонду були дуже ліберальними і були спрямовані явно не в захист прав споживача. До 1996 р. число страховиків на Україні досягло 800. Правда, їхні сумарні активи ледь дотягали до активів Держстраху УРСР навіть кінця 80-х рр.. Отже, і довіра з боку громадян до таких страховиків було вкрай низькою.

Так і розвивався страховий ринок України в перші роки свого зародження: стихійно, намагаючись перерозподілити залишки радянських страхових фондів, дорватися до державних замовлень і за рахунок цього вижити в умовах вельми сильної конкуренції.

Прийняття в 1996 р. Закону “Про страхування” зробило вітчизняний страховий ринок більш цивілізованим. Головним перетворенням стало підвищення розміру мінімального статутного фонду страхової компанії і прив’язка його до поточного офіційного курсу євровалюти (у ті часи вона мала назву екю). Відповідно до Закону, статутний фонд страховика повинний був дорівнювати не менш 100 тис. екю. Закон передбачав обов’язкову перереєстрацію страховиків. Такі міри закономірно призвели до того, що кількість страхових компаній різко скоротилася. Відверті “аферисти від страхування” змушені були припинити свою діяльність, а багатьом страховикам, щоб вижити, довелося об’єднатися для збільшення своїх фінансових можливостей. Законом були також підвищені вимоги до страхових резервних фондів компаній, а також були детально урегульовані окремі види страхування. Крім того, поступово стала формуватися підзаконна нормативна база. Раніш це було неможливо хоча б по тій простій причині, що був відсутній закон. З розвитком законодавства також одержала імпульс у розвитку інфраструктура страхування. Для захисту своїх інтересів страховики стали об’єднуватися в асоціації. У 1997 р. була створена найбільш впливова страхова асоціація – Ліга страхових організацій.

У результаті проведеної реорганізації чисельність страховиків на той час скоротилася до 244-х компаній. Однак, на думку більшості експертів, незважаючи на таке ринкове різноманіття, де-факто в сфері страхування працювало не більш 50 страховиків, і цього було явно недостатньо, щоб використовувати весь потенціал ринку, і появи на ньому конкурентного середовища. Сформоване положення обумовлене, насамперед, слабким розвитком вітчизняного страхового ринку. З одного боку, наші страховики не в змозі сьогодні задовольнити всю потребу суспільства в страхуванні, їхніх засобів недостатньо, щоб хоча б на половину покрити всі існуючі на ринку ризики. До того ж, таке страхування проводиться лише при участі іноземних брокерів.

З іншого боку, багато страховиків відзначають наявність нецивілізованої конкуренції. Наприклад, для України характерна ситуація, коли страхова компанія одержує гарантований ринок, працюючи “під крилом” великої державної структури. Страхувальники приходять до неї “по розпорядженню”, тобто за розпорядженням застрахуватися саме там. Природно, що в цю сферу вже немає доступу навіть тим, хто може запропонувати більш якісний і дешевий страховий продукт.

Така “відомчість” не тільки заважає розвиткові здорової конкуренції, але і здатна завдати шкоди самим страховикам. Адже вони, як правило, займаються переважно продажем дуже обмеженої кількості страхових послуг, для яких не мають поки ринку збуту. У той же час стійкість страхової компанії обумовлює наявність широкого кола клієнтів по багатьом видам пропонованих послуг. Тільки в такому випадку діє механізм перерозподілу засобів усередині фірми. При ньому збитки по одному виду страхування покриваються за рахунок відсутності страхових випадків по іншому.

Аналогічна ситуація ймовірна й у тих страхових компаній, що створені визначеною фірмою і страхують винятково її ризики. Звичайно, за допомогою створення власної компанії фірмі вдається не випустити з обороту кошти. Однак, великомасштабні страхові випадки одночасно можуть завдати великої шкоди як фірмі, так і її страховоій компанії.

Життя не стоїть на місці. Закон “Про страхування” у редакції 1996 р. швидко вичерпав свій потенціал, і виникла актуальна потреба в удосконаленні низки його положень. Наприклад, виникла насущна потреба в реформуванні страхових резервів, регульованих значно застарілим урядовим положенням. Тим більше, норми цього положення на той момент не виконував ніхто, навіть державна НАСК “Оранта”. Наприклад, НАСК “Оранта” розміщає свої кошти в основному на банківських депозитах, придбає державні цінні папери, вкладає гроші в нерухомість, виробничі фонди. На нерухоме майно свої резерви використовують також багато інших страховиків. Крім того, створюються також дочірні структури, що вносять гроші в статутні фонди інших підприємств.

Удосконалення закону також вимагали зобов’язання України, що виходять з підписаного в 1994 р. Угоди про партнерство і співробітництво з Євросоюзом. Таким чином, з одного боку, потреби внутрішнього росту, а з іншого боку, — євростандарти призвели до появи в 2001 р. Закону “Про страхування в Україні” у новій редакції.

Визначну роль у розвитку вітчизняного страхування зіграла затверджена урядом Програма розвитку страхового ринку від 14 вересня 1998 р. У ній передбачалося дозволити пряму присутність іноземного страховика в Україні в середині 2000 р. Погодьтеся, досить сумнівне положення, особливо, у світлі очевидної слабкості вітчизняного страховика. Ще більше сумнівів викликає те, що зазначена програма була прийнята саме тоді, коли почала розвертатися масштабна кампанія по підтримці вітчизняного виробника.

Відповідно до Закону “Про страхування”, іноземні страховики вправі створювати на Україні тільки спільні підприємства зі своїми українськими колегами з 49%-вою часткою власної участі.[1] Вітчизняні страховики тільки було почали звикати до того, що їхні іноземні конкуренти з’являться на українському ринку через 2 роки. Однак, потім хтось підказав нашим чиновникам заглянути в Угоду про партнерство і співробітництво між Україною і країнами ЄС і виявилося, що „судний день” наступить набагато раніше: 16 червня 1999 р.

Перед іноземними страховими компаніями відкриваються дійсно великі можливості в тих нішах страхового ринку, де ще не ступала нога вітчизняного страховика. Насамперед, це страхування життя, майна громадян, страхування виробничих ризиків. Одним словом, найбільш капіталомісткі сектори страхового ринку.

Угода про партнерство і співробітництво між Україною і ЄС містить ряд досить жорстких положень, що вимагають виконання ряду зобов’язань, у тому числі і зобов’язань по страхуванню. Наприклад, в галузі страхування встановлюється 5-річний перехідний період, протягом якого Україна повинна “адаптувати своє страхове законодавство або умови здійснення страхової діяльності страховиками, їхніми дочірніми підприємствами, а також філіями країн Євросоюзу”. Іншими словами, ці умови повинні бути не гірші, ніж Україна надає третім країнам або своїм національним страховикам. Це говорить про те, що з 17 червня 1999 р. повинні бути зняті всі обмеження, для того щоб страховики країн-членів Євросоюзу могли тут засновуватися і здійснювати свою діяльність.

Міцно зайняти лідируючі позиції на фінансових ринках вітчизняним страховикам дозволила фінансова криза у 1998 р. На відміну від інших фінансистів, страховики швидко оправилися від кризи. У результаті, починаючи з 1998 р. середньорічне зростання валових показників страхування складає 80%, ринок страхових послуг щорічно росте майже вдвічі. Однак, настільки стрімке зростання причин для самозадоволення не дає: питома вага страхування у ВВП України, як і раніше, залишається низькою. Наприклад, у 2003 р. питома вага страхування у ВВП склала близько 3,5%. Правда, це більше, ніж у минулі роки: у 2000 р. – 0,9%, у 2002 р. – 2%. Тому потенціал для росту страхового ринка України значний. До того ж, вітчизняним страховикам ще тільки має бути завоюватися довіра у споживачів.[36]

На думку багатьох фінансових аналітиків, у порівнянні з іншими видами підприємництва, страхування на Україні є однією з інвестиційно привабливих галузей національної економіки. Розширення кола бажаючих заробити на почутті страху людини не зменшилося навіть після збільшення нормативу статутних фондів страховиків. Відповідно до законодавства, компанії, що займаються майновим страхуванням, до кінця поточного року повинні наростити свій статутний фонд із 0,5 до 1 млн. євро. Страховим компаніям, що здійснюють страхування життя, слід ще більше наростити свої фінансові “мускули”: з 0,75 до 1,5 млн. євро. У такій законодавчій новації, успішно випробованої в банківській системі, безумовно, є позитив. Однак, на практиці далеко не всі страховики здатні потягнути такий фінансовий тягар, тому на страховому ринку знову очікується велике скорочення. Переважна більшість компаній по обсягах власних активів є малими і середніми, найчастіше не здатні вчасно сплачувати своїм клієнтам страхові відшкодування.

Серед страховиків навіть є такі, хто не тільки затримує виплату відшкодувань, але і взагалі не здійснює таких виплат. За даними правоохоронних органів, на сьогодні діє кілька таких “ділків”. У цілому ж у світовій практиці 10-12% виплат здійснюється по помилкових страхових випадках. На Україні ж, по оцінкам експертів Ліги страхових організацій, це відбувається в 16-18% випадках. Як бачимо, 16% — це навіть не кожен п’ятий страховик, і тим більше, не всі страхові компанії країни. Тому говорячи про дотримання законності на страховому ринку, завжди варто уникати будь-яких узагальнень, бути максимально конкретним, конструктивним і перекривати потрібно саме тіньові схеми або ж схеми тіньовиків, замість того, щоб зазіхати на долю легального страхового бізнесу. До речі, на Україні на такий пагубний шлях постійно норовить збитися Держфінпослуг, всупереч устояній закордонній практиці, що втручається в ті сфери, у які держава з ринковою економікою ніколи не дозволить собі втрутитися. Безумовно, на українському страховому ринку є несумлінні компанії. Звичайно, їх мало, але вони кидають тінь недовіри на законослухняних суб’єктів страхового ринку.

З кінця 90-х рр. рідна держава страховиків раптом згадала про страховий ринок і зажадала втрутитися в нього. Дійшло навіть до того, що в 2001 р. для цих цілей був створений окремий орган — Держкомісія по регулюванню ринку фінансових послуг, що відразу ж стала заявляти про свої апетити не тільки на страховий пиріг, але і на інші ринки.

У принципі, жодного негатива в створенні зазначеної Комісії немає, аналогічні органи успішно функціонують у багатьох економічно розвинутих країнах. Інша справа, що статус української Держкомісії дотепер чітко не визначений. Через що, вона часто стала втручатися туди, куди в демократичних країнах держава не втручається. У результаті, між Держкомісією і страховиками стали часто відбуватися конфлікти.

Навряд чи на Україні хто-небудь буде стверджувати про досконалість і прогресивність законодавства про страхування. Тому тема удосконалення цього законодавства є майже не єдиним фактором, що поєднує позиції, з одного боку, і з іншого боку, — страховиків. Інша справа, те, що Держфінпослуг пропонує змінити в законодавстві, для страховиків не зовсім прийнятно.

Визнаючи проблему надмірної насиченості ринку страхових послуг дрібними страховиками, для її вирішення фахівці пропонують уже випробуваний спосіб: підвищити розміри мінімального статутного фонду страхової компанії. В обґрунтування приводиться закордонний досвід. Наприклад, у Японії мінімальний статутний капітал СК складає 7,69 млн. дол. США, у Південній Кореї — 18,75 млн. дол. США, а в Китаї — 60,4 млн. дол. США. Навряд чи в цій ситуації можна сліпо копіювати іноземний досвід, без врахування економічної ситуації в кожній конкретно узятій державі і стану ринку страхування. Тим більше, в Україні розмір мінімального статутного фонду не є статичним показником і прив’язаний не до долара, як у деяких країнах, а до євровалюти.

Однак підвищення обов’язкових витрат у бюджетах СК на цьому не закінчилися. З 5 березня 2004 р. Держфінпослуг підвищила розмір плати за ліцензії. У результаті, на даний момент 360 страховикам уже видано понад 600 ліцензій, у середньому, 1 СК придбала 16 ліцензій.

Правда, на цьому комплекс заходів для скорочення учасників страхового ринку обіцяє не закінчуватися. В даний час у стінах ВР України знаходиться законопроект, що передбачає процедуру обов’язкового переліцензування страховиків. Іншим законопроектом передбачається внесення змін і доповнень до чинного закону “Про страхування” щодо скорочення переліку видів обов’язкового страхування з 41 до 13.

Однак, головною “місією” в становленні вітчизняного страхування можна повноправно вважати боротьбу з перестрахуванням. В обґрунтуванні своєї позиції пан Суслов доходить до того, що, слухаючи його великі виступи, складається враження, начебто саме перестрахувальники вивезли всі капітали з України за роки її незалежності і якщо тільки страховим компаніям заборонити здійснювати перестрахувальну діяльність, то відтік капіталу закордон відразу ж припиниться. Хоча аналізуючи цей досвід, усе-таки варто визнати: питома вага перестрахування в економіці країн, що розвиваються, вище, ніж у розвинутих державах. До того ж, з відмиванням грошей борються правоохоронні, а не регулювальні органи. Держава в ході боротьби з відмиванням грошей використовує не абстрактні методи, а переслідує конкретних порушників, не обмежуючи при цьому волю діяльності сумлінних учасників ринку — така практика країн з ринковою економікою.

Аналізуючи діяльність Держфінпослуг на страховому ринку, можна часто спостерігати те, що багато проблем регулюються в “ручному” режимі, ступінь державного регулювання ринку страхування вище, ніж це повинно було б бути в країні з ринковою економікою. Звичайно, у такого надмірного державного втручання є своє виправдання: страхове законодавство України та інфраструктура поки ще не зовсім розвинута. Разом з тим, ніколи не слід зловживати зазначеними факторами і вживати всіляких заходів по приведенню страхового ринку під відповідність світовим стандартам, зокрема, євростандартам.

Світова практика виробила два принципових підходи до державного регулювання страхового ринку. Кожний з них реалізується в рамках визначеної системи права – континентальної (романо-германської) і англо-американської.

У рамках континентальної системи діє тверде регулювання страхової справи, що характеризується детальною регламентацією всіх сторін діяльності страховиків і систематичним контролем за дотриманням законодавства при проведенні страхових операцій. Для зазначеної моделі характерні такі форми регулювання, як затвердження органами страхового нагляду страхових тарифів або встановлення рамок коливання тарифів, затвердження змісту типових форм договорів страхування, перевірка виконання бізнес-планів, нагляд за поточними операціями, регулярні перевірки страхових компаній.

У рамках англо-американської системи права будується ліберальна модель регулювання страхування. У рамках цієї моделі основна увага приділяється контролю фінансового стану компаній на основі вивчення їхньої звітності. У ліберальній моделі страхування відсутня тверда регламентація страхових операцій, а також твердження страхових тарифів. Ліберальна модель має двох різновидів — децентралізовану і централізовану.

Децентралізована модель державного регулювання (США) відповідає принципам економічного федералізму. Кожен штат має автономну страхову систему і, відповідно, власний орган страхового нагляду, що встановлює нормативи страхової діяльності в штаті і контролюючій звітності функціонуючих у штаті страховиків. Єдиного органу страхового нагляду децентралізована модель не передбачає. На федеральному рівні регулюються лише окремі ділянки діяльності страхових компаній, основні ж регулюючі дії здійснюються органами страхового нагляду в штатах. При децентралізованій моделі велика частина нормативів і вимог до страховиків не уніфікована.

Централізована модель страхування (Великобританія) характеризується єдністю системи регулювання. У цій системі діє єдиний орган страхового нагляду. Усі страховики в країні підкоряються загальним правилам і нормативам. Британська модель була прийнята за основу при створенні уніфікованої системи регулювання на рівні Євросоюзу.[44, c. 138]

Система регулювання страхування в ЄС об’єднує саморегулювання і державне регулювання. Саморегулювання здійснюється міжнародними об’єднаннями страховиків, в основному, Європейським комітетом зі страхування, створеним у 1953 р.

Вітчизняним євроінтеграторам варто пам’ятати, що уніфікація вимог у директивах ЄС зовсім не означає відмовлення від національних систем регулювання страхового ринку. Наприклад, у ЄС за національними органами страхового нагляду залишене виключне право нагляду за вітчизняними й іноземними страховиками, що функціонують у країні, контроль їхнього фінансового стану. Слід також зазначити, що директиви ЄС — це інструмент прямого регулювання, але непряме економічне регулювання цілком здійснюється на рівні національних систем. Тому в ЄС кожна країна на основі однієї зі згаданих вище моделей розвиває свою унікальну систему страхування, що у чомусь подібна з “чистими” моделями, а в чомусь має власну неповторність.

Висновки до першого розділу

Сучасний етап функціонування національного страхового ринку потребує удосконалення системи правового забезпечення й державного регулювання страхової діяльності (удосконалення законодавчої та нормативної бази, прийняття низки законів та нормативно-правових актів, що регламентували б права та обов’язки ринкових суб’єктів та врегулювали механізми здійснення страхування), удосконалення порядку оподаткування страхової діяльності, впорядкування сукупності видів страхування та вирішення інших завдань. Формування розвинутого ринку страхових послуг в Україні забезпечить сприятливі умови для ринкової трансформації та стабільний розвиток національної економіки, розвиток світової економіки та міжнародних відносин.

РОЗДІЛ 2 АНАЛІЗ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ НА СУЧАСНОМУ ЕТАПІ

2.1 Загальна характеристика страхового ринку України

Останні кілька років класичний страховий ринок України динамічно розвивався, показуючи кожен рік 30-40% зростання. Незважаючи на високі темпи зростання кількісних показників, інституційні та функціональні характеристики вітчизняного страхового ринку в цілому не відповідають реальним потребам держави та європейським стандартам. Зокрема, частка премій українських страховиків складає біля 0,2 % загальних премій в Європі. У середньому на душу населення в Україні припадає лише 52 євро страхових премій, що значно менше, ніж в інших європейських країнах (наприклад, у Німеччині – 1250 євро та у Польщі – 120 євро). У 2007 р. показник співвідношення валових страхових премій і валового внутрішнього продукту в Україні становив усього 2,5 % (чистих премій – 1,7 %), тоді як у провідних країнах цей показник дорівнює 8-16 %. Обсяги страхових премій за договорами страхування життя складали лише 4,3 % їх загального обсягу, у той час як в країнах Європейського Союзу цей вид страхування є домінуючим.

Відставання якісних параметрів вітчизняного страхового ринку та гальмування інвестиційної активності страхових компаній зумовлені низкою хронічних, накопичених проблем:

недосконалістю нормативно-правового регулювання у сфері страхування, недостатньою відповідністю чинного законодавства вимогам європейських стандартів;

недостатністю ліквідних фінансових інструментів для проведення ефективної політики інвестування коштів (особливо гострою є проблема забезпечення довгострокових зобов‘язань за договорами страхування життя);

низьким рівнем капіталізації вітчизняних страховиків (недокапіталізованість страхових компаній унеможливлює страхування масштабних ризиків в енергетичній, екологічній та фінансовій сферах, стримує розвиток аграрного та медичного страхування);

непрозорим державним регулюванням;

непрозорістю фінансової звітності страхового сектору;

відсутністю якісної статистичної інформації в страховому секторі;

низьким рівнем послуг, що надаються окремими страховиками та наявністю випадків шахраювання;

вкрай низьким рівнем розвитку ринку страхування життя та інших видів особистого страхування;

недотриманням законодавства з агрострахування, низьким рівнем розвитку сфери страхування екологічних та катастрофічних ризиків;

недосконалим нормативно-правовим врегулюванням діяльності страхових посередників, актуаріїв та аварійних комісарів.

До вищезазначених проблем додались негативні явища, обумовлені світовою фінансовою кризою. На відміну від банківського сектору та фондового ринку, які одні з найперших постраждали від світової фінансової кризи, страховий сектор напряму не був сильно вражений наслідками кризи (про що свідчить позитивна динаміка у 2008 р.). Проте загальний вплив фінансової кризи в середньо та довгостроковому періоді матиме вкрай негативний вплив на вітчизняний страховий ринок.

В цілому по страховому ринку України в 2009 р. скорочення об’ємів страхових платежів може скласти 20-35 %. Скорочення платежів відбудеться за рахунок:

скорочення каналів збуту, що раніше давали гарантовані потоки клієнтів (автострахування, страхування банківських ризиків у сферах споживчого та іпотечного кредитування, страхування через туристичні компанії);

скорочення витрат підприємств на медичне та накопичувальне страхування своїх співробітників з метою оптимізації структури витрат;

скорочення обсягів страхування життя внаслідок втрати довіри населення до фінансового ринку загалом та страхового зокрема.

Фінансова криза вже завдала серйозного удару класичному страховому ринку. За оперативними даними, скорочення страхових платежів складає близько 30 %. Рівень збитковості багатьох страховиків, особливо тих, що мали значну частку банківського страхування у своєму портфелі, перетнув критичну межу 100 %.

Внаслідок накопичених проблем, а також негативних наслідків світової фінансової кризи, у випадку пасивної державної політики та якщо не буде вжито належних системних кроків, очікуються:

зменшення суми страхових премій у 2009 р. порівняно з 2008 р. на 30 %; різке скорочення обсягів активів страховиків (до двох разів);

зниження показників ліквідності та платоспроможності нижче рівня регуляторних вимог;

поширення демпінгу на страховому ринку унаслідок посилення загрози банкрутства;

хвиля шахрайств, пов’язаних з неможливістю погашення кредитів;

ймовірне банкрутство 50 % страхових компаній класичного ринку.

За прогнозами експертів страхового ринку, розвиток подій за таким сценарієм може призвести до виходу зі страхового ринку України окремих іноземних інвесторів та зниження суверенного рейтингу України, невиплати або несвоєчасних виплат страхових відшкодувань 320 тис. фізичних та 50 тис. юридичних осіб на суму понад 2 млрд грн., звільнення персоналу страхових компаній. Негативні тенденції посилюються неефективними, непослідовними діями або бездіяльністю окремих органів державної влади, що, як правило, полягають в протекціоністській політиці щодо певних сегментів фінансового ринку чи окремих їх суб’єктів.

З позитивних тенденцій, прогнозованих на 2009 – 2011рр.,можна виділити:

Страхові компанії, які переважно розвивалися за рахунок страхування КАСКО автомобілів, які купувалися в кредит, почнуть розвивати інші види страхування і активно просувати їх на ринок;

Зростання страхової культури та підвищення свідомості страхувальників. З-за невиконання своїх зобов’язань, компаніями, які зовні виглядали цілком надійно, відбудеться зміна критеріїв вибору страхової компанії.

Страхувальники будуть приділяти менше уваги зовнішнім ознакам (наприклад, оформлення офісу, реклама) і звертати увагу на більш суттєві критерії (фінансові показники, репутація, рейтинг компанії, партнери, досвід роботи на ринку) Це дасть додатковий поштовх до розвитку компаній, орієнтованих на класичний ринок;

Звільнення значної кількості кадрів на страховому ринку, призведе до оздоровлення кадрового потенціалу та рівня професіоналізму страхових компаній, за рахунок можливості відбору кращих кадрів, а так само через перехід досвідчених фахівців у стабільні класичні компанії;

Після монополізації ринку, укрупнення компаній і стабілізації ринку в 2010-2011 році передбачається суттєві зміни в законодавстві України. Найбільш великі компанії будуть лобіювати свої інтереси в законодавчої і виконавчої влади з метою:

Привести у відповідність рівень затверджених тарифів з фактичною збитковістю по ряду обов’язкових видів страхування;

Отримання можливості реалізовувати нові обов’язкові види страхування, на законодавчому рівні систематизувати питання, що стосуються страхового шахрайства, єдиної бази клієнтів, перестрахування, оподаткування, частини законодавства, що регулюють відповідальність страхувальника і страховика та ін.

Якісна регуляторна політика вдосконалить правила на страховому ринку, дасть більше можливостей для всіх учасників страхового ринку вести бізнес і розвиватися;

Спад страхування в 2009 році дасть поштовх страховим компаніям до пошуку нових ринкових ніш, які вимагатимуть нові продукти, послуги та рівень сервісу. Більше увагу буде приділено юридичним особам, розвитку агентської мережі, малому та середньому бізнесу;

Значне посилення штрафних санкцій за недотримання вимог правил дорожнього руху дозволило знизити на 30-40% кількість ДТП, що в свою чергу позитивно впливає на збитковість страхових компаній. Це компенсує зростання цін на запасні частини автомобілів і обслуговування на СТО, які є найбільш істотними у видатковій частині страховиків;

Після стабілізації обстановки на фінансових ринках на страховому ринку залишаться сильні бренди, які за сприятливої загальноекономічної ситуації швидко відновлять темпи зростання ринку.

В цілому можна зазначити, що незважаючи на зниження темпів зростання страхового ринку в 2009 році можна припускати його стабілізацію в 2010-2011рр. та швидке відновлення втраченого обсягу платежів.

В Україні це буде залежати від наявності та обсягу ресурсів, правильності їх використання і рішучих дій з боку держави в страховій сфері. В випадку, якщо Україна буде використовувати винятково внутрішні резерви та еволюційний шлях розвитку, то вихід із рецесії буде тривалим, якщо будуть використані перевірені технології, додаткові ресурси і високопрофесійні фахівці, то це значно прискорить процес відновлення страхового ринку.[53, c. 87]

На мою думку, зміниться і ставлення самих страховиків до своєї позиції на ринку. Фінансова криза покладе кінець епохи проектів, побудованих на принципах швидкого отримання прибутку, створення швидких «проектів під продаж» і тому подібного. Після багатьох років стрімкого зростання економіки за рахунок позикового капіталу, зараз перед страховиками стоїть завдання знову привести темпи зростання у відповідність з ключовими показниками економіки, привести свої, значно роздуті витрати, навчиться оперативно реагувати на ринкову ситуацію і приймати правильні управлінські рішення.

В основному, швидкий розвиток страхових компаній відбувся за рахунок коштів отриманих від страхування заставного майна (автомобілі та майно).Я думаю, що страховики в подальшому будуть більш обережно будувати стратегії свого розвитку і при цьому приділять значну увагу тим факторам, які можуть критично впливати на бізнес. Вельми вірогідні також диверсифікація каналів продажів, освоєння непов’язаних сегментів ринку, перегляд обсягу формуються резервів та умов перестрахування.

Отже, криза має створити сприятливі умови для формування та відродження базових принципів системного та еволюційного розвитку страхового бізнесу, які побудовані на довгострокових зважених стратегіях та шляхах поступового розвитку.

2.2 Аналіз фінансово-економічних показників діяльності страхового ринку України

Страховий ринок України в першому кварталі 2009 року розвивався в умовах складної ситуації в реальному секторі економіки та при загальному спаді виробництва. За результатами 1 кв. 2009р. в більшості показників страхової діяльності відмічалися темпи спаду (таблиця 2.1), у порівнянні до 1 кв. 2008 року динаміка показників свідчила про такі тенденції:

• на 18,8% знизилася кількість укладених договорів (крім н/в),

при цьому кількість договорів, укладених з фізичними особами, знизилася на 11,4%, а договорів з юридичними особами — на 43,2%;

• до 5% знизилися страхові виплати-відшкодування: валові страхові виплати-відшкодування впали на 2,3%; чисті страхові виплати – на 5%;

• більш як удвічі, ніж страхові виплати, скоротилися обсяги страхових премій: на 12,7% знизилися валові страхові премії; на 15,3% — чисті страхові премії;

• на 21,2% зросли загальні активи, з них активи, визначені законодавством для покриття страхових резервів, — на 16,8%;

• на 15% зросли страхові резерви, при цьому технічні резерви — на 10,4%, а резерви зі страхування життя — на 47,0%;

• на 9,1% знизилися обсяги перестрахування, в тому числі обсяги премій, сплачених на внутрішньому ринку на 7,1%, на зовнішньому -на 17,8%;

• на 4,1% (або на 19 компаній) збільшилась кількість страхових компаній.

Таблиця 2.1

Динаміка основних показників діяльності страховиків у 1 кварталі 2007-2009рр.

Показники	1кв.2007	1кв.2008	1кв.2009	Темпи приросту
				1кв.08/1кв.07 1кв.09/1кв.08
Кількість договорів страхування, укладених протягом звітного періоду, одиниць
Кількість договорів, крім договорів з обов‘язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті, у тому числі:	3 863 376	5 991 606	4 862 694	55,1%	-18,8%
— зі страхувальниками – фізичними особами	3 099 471	4 789 295	4 241 989	54,5%	-11,4%
— зі страхувальниками – юридичними особами	686 125	1 095 283	622 424	59,6%	-43,2%
Кількість договорів з обов‘язкового особистого страхування від нещасних випадків на транспорті	26 095 241	159 532 848 130 094 399		511,3%	-18,5%
Страхова діяльність, млн.грн.
Валові страхові премії	3505,8	5 360,0	4 677,2	52,9%	-12,7%
Валові страхові виплати	774,0	1 543,1	1 507,2	99,4%	-2,3%
Рівень валових виплат, %	22,1	28,8	32,2	30,4%	11,8%
Чисті* страхові премії	2459,3	3715	3 148,2	51,1%	-15,3%
Чисті* страхові виплати	674,1	1 469,8	1 396,5	118,0%	-5,0%
Рівень чистих виплат, %	27,4	39,6	44,4	44,5%	12,1%

* Чисті страхові премії та виплати – скориговані валові страхові премії (або виплати), що за мінусом коштів з внутрішнього перестрахування(премій/виплат відповідно), для виключення подвійного рахунку

Перестрахування, млн.грн.
Сплачено на перестрахування, у тому числі:	1 296,2	2023,7	1 840,4	56,1%	-9,1%
— перестраховикам-резидентам	1 046,5	1 645,0	1 529,0	57,2%	-7,1%
— перестраховикам-нерезидентам	249,7	378,7	311,4	51,7%	-17,8%
Виплати, компенсовані перестраховиками, у тому числі:	122,1	116,2	168,4	-4,8%	44,9%
— перестраховиками-резидентами	22,2	42,9	110,7	93,2%	157,9%
— перестраховиками-нерезидентами	99,9	73,3	57,7	-26,6%	-21,3%
Отримані страхові премії від перестрахувальників-нерезидентів	18	57,7	37,4	220,6%	-35,2%
Виплати, компенсовані перестрахувальникам-нерезидентам	110	294,06	224,4	167,3%	-23,7%
Страхові резерви, млн.грн.
Обсяг сформованих страхових резервів, у тому числі:	5 537,50	8 443,5	9 713,3	52,5%	15,0%
— резерви зі страхування життя	673,00	1 080,8	1 588,4	60,6%	47,0%
— технічних резервів	4 864,5	7 362,7	8 124,9	51,4%	10,4%
Активи страховиків та статутний капітал, млн.грн.
Загальні активи страховиків	23 967,8	32 691,2	39 636,4	36,4%	21,2%
Активи, визначені ст. 31 Закону України „Про страхування”	16 089,0	19 490,8	22 774,9	21,1%	16,8%
Обсяг сплачених статутних фондів	8 655,6	11 065,1	12 967,5	27,8%	17,2%

Станом на 31.03.2009 кількість страхових компаній (СК) становила 477 компаній (таблиця 2.2), що в порівнянні з 1кв.2008 р. на 19 компаній більше (або на 4,1%). У тому числі на 6 збільшилася кількість СК «life» — до 75 компаній, та на 15 — СК «non-life», до 402 компаній. За 1 кв.2009 року не було включено жодної компанії з іноземними інвестиціями.[6]

Таблиця 2.2

Кількість страхових компаній станом на 31.03.2009

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

На кінець 1 кв.2009 року за даними (Таблиці 2.3) кількість філій, дирекцій та відділень продовжила зростати в порівнянні з аналогічним періодом 2008 року. Разом з тим, обсяги надходжень страхових премій значно скоротилися (на 26,5%), тоді як обсяги страхових виплат та відшкодувань навпаки зросли (на 128,0%).

Таблиця 2.3

Структурні підрозділи страховиків у розрізі областей та їх

показники діяльності

Місцезнаходження	Кількість філій по областях	Кількість дирекцій по областях	Кількість відділень по областях	Кількість представництв по областях	Страхові платежі (премії, внески), млн.грн	Страхові виплати та страхові відшкодуван ня, млн.грн.
Вінницька область	55	5	32	7	18,5	7,6
Волинська область	52	6	24	6	15,9	4,8
Дніпропетровська область	120	11	42	15	65,5	24,6
Донецька область	93	14	46	13	62,1	25,6
Житомирська область	45	7	27	5	12,5	5,5
Закарпатська область	43	6	22	7	21,0	6,3
Запорізька область	92	12	46	8	45,7	18,1
Івано-Франківська область	48	5	26	8	14,8	4,9
Київська область	47	3	35	3	22,8	10,9
Кіровоградська область	41	5	23	6	10,1	6,0
м. Київ	106	15	39	10	256,9	154,6
Луганська область	94	6	37	12	31,9	468,2
Львівська область	102	8	48	9	48,0	19,6
Миколаївська область	48	7	26	5	18,9	8,0
Одеська область	77	9	54	11	47,0	22,9
Полтавська область	60	7	37	9	19,1	7,1
Рівненська область	44	5	25	6	16,3	3,8
Сумська область	43	5	26	5	10,3	3,2
Тернопільська область	40	5	24	5	11,7	3,6
Харківська область	69	6	42	9	35,2	17,0
Херсонська область	46	6	27	6	12,5	5,6
Хмельницька область	49	6	31	9	13,2	5,6
Черкаська область	46	6	26	8	14,8	6,9
Чернівецька область	32	4	14	5	8,7	3,6
Чернігівська область	62	5	27	4	12,8	4,5
Автономна Респ.Крим	78	14	33	9	29,9	12,6
в т.ч. м. Севастополь	12	5	2	2	6,8	3,6
Всього за 1 кв.2009р.	1632	188	839	200	876,2	861,0
порівняння дані за 1 кв.2008 року:
Всього за 1 кв.2008р.	1379	172	674	203	1 191, 8	377,6
Відхилення (1кв.2009 – 1кв.2008)	253	16	165	-3	-315,6	483,5

Загальна (валова) сума страхових премій, отриманих страховиками від страхування та перестрахування ризиків (від страхувальників та перестрахувальників), за січень-березень 2009 року становила 4 677,2 млн. грн., з них:

1 529,0 млн.грн. (32,7%) становило внутрішнє перестрахування;

37,4 млн.грн. (0,8%) — премії, які надійшли від іноземних страховиків (перестрахувальників),

решту – 3 110,7 млн.грн. (66,5%) становили премії від страхувальників.

Сума чистих страхових премій (валові премії за мінусом премій з внутрішнього перестрахування) становила 3 148,2 млн.грн. (67,3% від валових страхових премій).

У порівнянні з аналогічним періодом 2008 року обсяги надходжень валових та чистих страхових премій у 1 кварталі 2009 року були значно меншими (рис.2.1)

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.1 Динаміка страхових премій у 1 кв. 2007-2009рр.

За видами страхування найбільше уповільнення у валових страхових преміях спостерігалося за видами страхування іншими, ніж страхування життя (Таблиця 2.4), що перш за все пов’язане з падінням надходжень з автострахування та інших майнових видів страхування (Таблиця 2.5).

Таблиця 2.4

Валові страхові премії з видів страхування, надходження за якими у 1 кварталі 2009 року були найвищими та їх порівняння з аналогічним періодом 2008 року

Види страхування (ТОР)	1 кв.2008		1 кв.2009		Темпи приросту валових премій
	млн.грн.	Питома вага	млн.грн.	Питома вага
наземного транспорту (автострахування)	1 181,9	22,1%	842,7	18,0%	-28,7%
кредитів (у т.ч. відповідальності позичальника за непогашення кредиту)	249,4	4,7%	793,0	17,0%	218,0%
страхування майна (іншого, ніж у п.5-9 закону)	750,4	14,0%	672,8	14,4%	-10,3%
фінансових ризиків	917,6	17,1%	486,7	10,4%	-47,0%
від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ	506,1	9,4%	428,9	9,2%	-15,2%
обов’язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за звичайними договорами)	367,4	6,9%	344,9	7,4%	-6,1%
страхування життя	232,7	4,3%	206,9	4,4%	-11,1%
медичне страхування (безперервне страхування здоров’я)	195,4	3,6%	206,8	4,4%	5,8%
вантажів та багажу (вантажобагажу)	350,8	6,5%	192,8	4,1%	-45,0%
Всього по вказаних видах страхування	4 751,7	88,7%	4 175,6	89,3%	-12,1%
Всього по ринку (всі види страхування)	5360,0	100,0%	4677,2	100,0%	-12,7%

За даними (Таблиці 2.4), найбільші обсяги страхових премій надходять за договорами автострахування.

Концентрація ринку у 1 кварталі 2009 року щодо частки перших СК (Тор) за надходженнями валових страхових премій представлена у (Таблиці 2.5) Так, незважаючи на велику кількість компаній, реально на ринку основну частку валових премій акумулюють 50 СК «non-life» (78,8% премій) та 10 СК «life» (83,1% премій).

Таблиця 2.5

Надходженнями валових страхових премій

Перші (Тор)	страхування життя		страхування «не-життя»
	Надходження премій (млн.грн.)	Частка на ринку %	Надходження премій (млн.грн.)	Частка на ринку %
Тор 3	116,7	56,1%	787,3	17,6%
Тор 10	172,6	83,1%	1 692,5	37,8%
Тор 20	194,2	93,5%	2 519,8	56,3%
Тор 50	207,8	100,0%	3 525,8	78,8%
Тор 100	х	х	4 128,8	92,3%
Тор 200	х	х	4 428,5	99,0%
Всього	207,8	100,0%	4 474,3	100,0%

Страхові премії за видами страхування за 1 кв. 2008 р. та 1 кв. 2009 р. (обсяги, структура та темпи приросту) представлені у (Таблиці 2.6).За даними цієї таблиці, традиційно, значну частку в ринку (в загальних валових преміях з усіх видів страхування) займали види добровільного майнового страхування, а саме – 67,3% у 1 кв. 2009р. (74,6% у 1 кв. 2008р.).

Таблиця 2.6

Страхові премії за видами страхування за 1 кв. 2008 р. та 1 кв. 2009 р. (обсяги, структура та темпи приросту)

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Від страхувальників-фізичних осіб у 1 кв.2009р. надійшло страхових премій 1 335,8 млн.грн. (28,6% від загальних валових премій). Близько половини всіх премій від громадян (43,4%) становили премії від страхування наземного транспорту (579,8 млн.грн.). А також, з інших видів (найбільші надходження від громадян)- страхування обов‘язкової цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за внутрішніми та зовнішніми договорами) надійшло 293,8 млн.грн. (22,0% відповідно), а також сукупно за видами добровільного особистого страхування – 162,2 млн.грн. (12,1% відповідно).

Виплачено страхових виплат-відшкодувань страхувальникам-фізичним особам у 1 кв.2009р. 749,2 млн.грн. (49,7% від загальних валових виплат). Основна частина виплат (73,0%) здійснена за договорами страхуванням наземного транспорту (547,2 млн.грн.). Зі страхування обов‘язкової цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за внутрішніми та зовнішніми договорами) фізичним особам виплачено 109,5 млн.грн. (14,6% відповідно).

Рівень страхових виплат за договорами, укладеними з фізичними особами, постійно зростає та за результатами 1 кварталу 2009 року становив 56,1% (рис.2.2), в основному внаслідок збитковості автострахування, де було виплачено відшкодувань 94,4% у співвідношенні до отриманих премій з цього виду.

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.2 Страхування фізичних осіб (премії, виплати, та рівень виплат) у 2007-2008рр. та у 1 кв. 2007-2009рр.

Загальна (валова) сума страхових виплат за договорами страхування та перестрахування за січень-березень 2009 року становила 1 507,2 млн.грн.

Основну частину валових страхових виплат здійснено за такими видами страхування:

— 681,7 млн.грн. (або 45,2% від загальних виплат) із страхування наземного транспорту;

— 350,6 млн.грн. (або 23,3% відповідно) із страхування фінансових ризиків;

— 144,6 млн.грн. (або 9,6%) із страхування обов‘язкової цивільної відповідальності власників транспортних засобів (за внутрішніми та зовнішніми договорами).

Обсяг чистих страхових виплат (валові виплати, зменшені на суму виплат перестрахувальникам-резидентам) становив 1 396,5 млн.грн.

Рівень страхових виплат: рівень валових виплат – 32,2%, рівень чистих страхових виплат – 44,4%, рівень виплат фізичним особам – 56,1%.

У порівнянні з аналогічним періодом 2008 року, обсяги валових та чистих страхових виплат у 1 кварталі 2009 року були значно меншими (рис.2.3). Так, темпи приросту валових страхових виплат у 1 кв.2009 знизилися на 2,3% порівняно до 1 кв.2008 року, а чистих до -5%.

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.3 Динаміка страхових виплат у 1 кв. 2007-2009рр.

Рівень валових страхових виплат (відношення валових виплат до валових премій) за 1 кв. 2009 року становив 32,2% (Таблиця 2.7). Високий рівень валових страхових виплат (більше 30%) спостерігався сукупно за видами у формі: добровільного особистого страхування – 48,7% (за 1 кв.2008р. – 37,4%), добровільного майнового страхування – 33,4% (за 1 кв.2008р. – 32,1%), а також державного обов‘язкового страхування – 100% (за 1 кв.2008р.– 94,7%).

Таблиця 2.7

Рівень страхових виплат за видами страхування

Види страхування	Рівень страхових виплат
	Рівень валових виплат		Рівень чистих виплат
	1 кв.08р.	1 кв.09р.	1 кв.08р.	1 кв.09р.
1	2	3	4	5
Cтрахування життя	3,1%	6,8%	3,1%	6,8%
Види страхування інші, ніж страхування життя, у тому числі:	30,0%	33,4%	42,0%	47,0%
Добровільне особисте страхування	37,4%	48,7%	38,7%	52,6%
Добровільне майнове страхування	32,1%	33,4%	48,4%	51,7%
— в тому числі страхування фінансових ризиків	52,6%	72,0%	119,8%	141,7%
Добровільне страхування відповідальності	3,6%	4,8%	8,1%	7,4%
Недержавне обов’язкове страхування	18,8%	28,6%	19,7%	30,0%
— в тому числі страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів	26,3%	36,2%	27,0%	37,0%
Державне обов’язкове страхування	94,7%	100,0%	94,7%	100,0%
ВСЬОГО (всі види страхування)	28,8%	32,2%	39,6%	44,4%

За січень-березень 2009 року на перестрахування сплачено 1 840,4 млн.грн. (у 1 кв.2008р. — 2 023,7 млн.грн.), з них:

• перестраховикам-нерезидентам — 311,4 млн.грн.

(у 1 кв. 2008р. — 378,7 млн. грн.),

• перестраховикам-резидентам — 1 529,0 млн.грн. (у 1 кв.2008р. — 1645,0 млн. грн.).

У співвідношенні до валових страхових премій частка перестрахування станом на 31.03.09 становила 39,3% (у 1 кв.2008р. — 38,0%) (рис.2.4 ):

— частка перестраховиків-нерезидентів — 6,7% (у 1 кв.2008р. 7,1%);

— частка перестраховиків-резидентів — 32,7% (у 1 кв.2008р. -30,9%).

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.4 Частки страхових премій, сплачених на перестрахування у співвідношенні до валових страхових премій поквартально протягом 2008 -2009рр.

На (рис.2.5) представлено структуру перестрахування ризиків у нерезидентів за 1 квартал 2009 року. Від загальної суми сплачених часток страхових премій на перестрахування нерезидентам (311,4 млн.грн.), найбільше сплачено до Сполученого королівства Великобританії (41,% із сплаченого нерезидентам або 130,4 млн.грн.); Німеччини (17,5% або 54,4 млн.грн.) та Російської Федерації (9,7% або 31,3 млн.грн.).

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.5 Країни перестрахування ризиків у нерезидентів станом на 31.03.2009 (в млн.грн. та в %)

Активи та інвестиційна діяльність страховиків

За 1 квартал 2009 року в порівнянні з 1 кварталом 2008 року зберігалася позитивна динаміка зростання активів страховиків (Таблиця 2.8), зокрема загальні активи страховиків зросли на 21,2%.

Таблиця 2.8

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Зростання обсягів страхової діяльності стало одним із факторів росту страхових резервів та активів (рис.2.6).

На 31.03.2009 величина активів становила:

— загальних активів 39,6 мільярдів гривень, що на 6,9 млрд.грн. перевищує показник станом на 31.03.2008;

— активів, які визначені статтею 31 Закону України „Про страхування”, 22,8 мільярдів гривень, що на 3,3 млрд.грн. перевищує показник станом на 31.03.2008.

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.6 Динаміка активів та страхових резервів за 2007-2008рр. та на кінець 1 кварталу 2007-2009рр.

Інвестиційна діяльність страховиків

Загальний обсяг сформованих страхових резервів станом на 31.12.08 становив 9 713,3 млн.грн., в тому числі:

— резерви зі страхування життя – 1 588,4 млн.грн.;

— технічні резерви – 8 124,9 млн.грн.

Розміщення страхових резервів має здійснюватися у відповідності до статті 31 Закону України „Про страхування”, якою визначено перелік активів за відповідними категоріями. Станом на 31.12.08 обсяг активів за визначеними законом категоріями становив 22 774,9 млн. грн., з них 9 713,3 млн. грн. становлять активи на покриття страхових резервів.На (рис.2.7) наведена структура загальних активів за визначеними законом категоріями.

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Рис.2.7 Структура активів за визначеними законом категоріями станом на 31.03.2009

У (дод.1 та дод.2)представлено напрямки інвестування коштів страхових резервів активами відповідних категорій у розрізі технічних резервів та резервів зі страхування життя.

2.3 Особливості проведення перестрахувальних операцій

Ринок прямого страхування – це сфера укладання договорів страхування між страховими організаціями (страховиками) та їхніми клієнтами (страхувальниками).[31, c. 162]

Вибираючи страхову компанію, клієнтам (фізичній особі або організації) слід ураховувати багато чинників: репутацію страховика, суми страхових премій і порядок їхньої сплати, наявність ліцензії, розмір власних засобів і сплаченої частки статутного капіталу компанії-страховика тощо. І лише деякі клієнти, особливо під час страхування великих або складних ризиків, цікавляться, чи укладатиме страховик договір перестрахування, і якщо так, то з ким і на яких умовах. Між тим, підґрунтям фінансової стійкості страховиків є наявність у них не тільки сплаченого статутного капіталу і страхових резервів, а й системи перестрахування.

Саме тоді, коли йдеться про об’єкт страхування, що має високу страхову вартість або пов’язаний з підвищеною небезпекою (космічні, екологічні, великі промислові ризики тощо), один страховик не завжди в змозі забезпечити страхувальникові надійний страховий захист. Тому для створення збалансованого страхового портфеля, підвищення фінансової стійкості і гарантованого виконання всіх своїх зобов’язань він звертається до послуг перестрахувального ринку.

Правові засади проведення перестрахування в Україні визначають Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування» від 4 жовтня 2001 р. № 2745-III та постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження Положення про порядок здійснення операцій з перестрахування» від 24 жовтня 1996 р. № 1290.

Окремі питання перестрахування регулюють також нормативні акти Міністерства фінансів України, Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг (державного органу нагляду за фінансовими ринками та установами) та інші відомчі нормативні акти.

Відповідно до ч. 1 ст. 12 Закону України «Про страхування» від 7 березня 1996 р. № 85/96-ВР (далі – Закон про страхування) перестрахування – це страхування одним страховиком (цедентом, перестрахувальником) на визначених договором умовах ризику виконання частини своїх обов’язків перед страхувальником у іншого страховика (перестраховика) резидента або нерезидента, який має статус страховика або перестраховика, згідно із законодавством країни, в якій він зареєстрований.[2]

Положення про порядок здійснення операцій з перестрахування, затверджене постановою Кабінету Міністрів України від 24 жовтня 1996 р. № 1290 (далі – Положення про перестрахування) визнає перестрахування необхідною умовою для забезпечення платоспроможності страховиків та надійності, безпечності і диверсифікованості розміщення страхових резервів страховика у випадку, коли:

страховик бере на себе страхові зобов’язання в обсягах, що можуть перевищувати можливості їх виконання за рахунок власних активів;

страхова сума за окремим об’єктом і видом страхування перевищує 10% суми сплаченого страхового фонду і створених страхових резервів на останню звітну дату;

перестрахування є передумовою здійснення інших видів діяльності (міжнародні перевезення, експлуатація об’єктів підвищеного ризику, великомасштабні інвестування тощо).[32, c.72]

Таким чином, страхується підприємницький ризик самого страховика: він укладає договір страхування із страхувальником, за що одержує від нього відповідну страхову премію, і потім «підстраховує» себе на випадок виплати, розділивши ризик з перестраховиком і сплативши перестрахувальну премію (можливе утримання з перестраховика перестрахувальної комісії).

Процес передачі ризику в перестрахування називається перестрахувальною цесією. Страховик (страхова компанія), який бере на себе ризик за договором страхування і передає його у перестрахування, іменується перестрахувальником, а приймаючий – перестраховиком.[26,c. 96]

Законодавство допускає послідовне укладання двох або кількох договорів перестрахування: взявши на себе ризик першого страховика – перестрахувальника, перестраховик у свою чергу може передати його іншому перестраховику і далі по ланцюжку. При цьому кожний перестрахувальник може передавати ризик повністю або частково, залишаючи собі частину ризику – так зване власне утримання.

Подальша передача ризику називається ретроцесією. Відповідно перестраховика, який бере ризик у перестрахування і передає його в подальше перестрахування, іменують ретроцедентом, а приймаючого – ретроцесіонером.

При настанні страхового випадку страхувальник звертається за виплатою до свого страховика, який, відповідно до закону, здійснює належну йому виплату в повному обсязі. Таким чином, інтерес страхувальника цілком задовольняється. Після цього перший страховик – перестрахувальник вимагає відшкодування частки збитків перестраховиком (перестраховиками), який у свою чергу, виплативши все, що відповідає його зобов’язанням перед першим страховиком, звертається до свого ретроцесіонера і т.д.

Кожному клієнту страхових компаній слід знати, що відповідальним за виплату страхового відшкодування перед ним залишається той страховик, який безпосередньо уклав з ним договір страхування (ст. 12 Закону про страхування).[1] Перестраховики лише гарантують першому страховику відшкодування своїх часток у його збитку, вони не вступають у відносини з клієнтом. Останній може й не знати про їхнє існування.

Тому, на перший погляд, усі питання, пов’язані з перестрахуванням ризиків, не мають особливо турбувати страхувальника або застраховану особу (вигодонабувача). Але, на практиці іноді виникають ситуації, коли клієнту до укладання договору з тією чи іншою страховою компанією доцільно обговорити саму можливість та умови перестрахування або позначити свої переваги й побажання при виборі перестраховика.

Прямий страховик у деяких випадках повідомляє клієнту, в яких відомих і надійних перестраховиків перестраховуватиметься його ризик. Зазначимо, що в таких ситуаціях при невиплаті страховиком відшкодування страхувальник не має права пред’являти вимоги безпосередньо до перестраховиків.

Для клієнта, що уклав договір страхування, важливим є той факт, що страховик добровільно перестраховує прийняті ризики в солідних страхових або перестрахувальних компаніях. Адже при укладанні договору перестраховик зазвичай ретельно вивчає реальний стан справ перестрахувальника.

Крім того, якщо страхувальник має намір більш докладно вивчити майбутній перестрахувальний захист, йому необхідно звернути увагу на два моменти.

По-перше, процес перерозподілу частини страхової відповідальності за каналами перестрахування іноді може починатися ще до укладання договору прямого страхування, тобто на етапі проведення переговорів між страхувальником і страховиком (так зване попереднє розміщення ризику). У певних випадках, коли страхується великий ризик або особливо небезпечний об’єкт, це просто необхідно. Умови, на яких перестраховик згоден укласти договір перестрахування, можуть істотно позначитись на умовах прямого договору страхування. Здебільшого це стосується суми страхової премії, порядку її сплати, а також обов’язків клієнта.

По-друге, істотною умовою надійності перестрахувального захисту є правильний вибір перестраховиків, критеріями якого можуть слугувати:

розмір статутного капіталу та інших власних засобів перестраховика;

спеціалізація;

платоспроможність і фінансова стійкість перестраховика;

стан страхових резервів і їхнє розміщення;

структура активів і рівень їхньої ліквідності;

положення в рейтингах за різними показниками (зокрема, за надходженнями, виплатами, обсягом активів);

репутація на перестрахувальному ринку;

відомості про своєчасність виплат страхових відшкодувань за іншими договорами перестрахування;

досвід роботи на ринку;

персональний авторитет керівників і провідних спеціалістів;

участь у великих перестрахувальних пулах;

наявність зв’язків з міжнародними перестрахувальними організаціями;

ступінь розвитку регіональної мережі представництв (для закордонних перестраховиків) тощо.

Важливим показником при перестрахуванні є розмір власного утримання страховика (тієї частини застрахованого ризику (частини страхової суми), зобов’язання за якою страховик залишає за собою, а іншу частину (понад власне утримання) передає в перестрахування або ретроцесію).

Чинниками, що впливають на розмір власного утримання, крім особистих засобів страховика, є також тип ризиків, прийнятих на страхування, їхня схильність до кумуляції, ймовірність настання страхового випадку, максимально можлива й найбільш імовірна величина передбачуваного збитку, регіональна специфіка, прийняті на даному ринку середні тарифи й ліміти відповідальності за кожним видом об’єктів тощо.

Визначення розміру власного утримання має важливе значення. Якщо він буде занадто великим, то при настанні вже одного – двох страхових випадків під сумнівом опиниться можливість функціонування всієї страхової компанії, їй доведеться відшукувати ресурси для покриття збитків. Якщо він буде встановлений на занадто низькому рівні, страховик необґрунтовано обмежить свої можливості щодо прийняття ризиків на страхування і, відповідно, збору страхових премій.

Однак слід пам’ятати, що страховик, який перестраховує майже 100% прийнятого ризику, залишаючи мінімальне власне утримання або не залишаючи його взагалі, навряд чи заслуговує на довіру. Це означає, що в нього не вистачає особистих засобів, і тому власне утримання, розмір якого за законом не може перевищувати 10% власних засобів, виходить невеликим (у цьому випадку страхувальнику необхідно замислитись, чи варто мати справу з фінансово неспроможним страховиком, оскільки існує небезпека, що він не матиме змоги швидко виплатити повну суму відшкодування, яку зможуть йому відшкодувати тільки перестраховики), або ж така позиція є продуманою політикою страховика, який заробляє гроші не на страхуванні як такому, а на одержанні перестрахувальної комісії, тобто фактично виступає як посередник на користь великих перестраховиків, зокрема закордонних (у цьому випадку для страхувальника, можливо, дешевше обійдуться послуги іншого страховика).

Загалом, на погляд страхувальників, участь їхніх страховиків у перестрахуванні забезпечує високу якість наданих страхових послуг, своєчасність і повноту відшкодування збитків. Перестрахування сприяє підвищенню надійності страховика, а отже, й довіри до нього його клієнтів.

Слід зазначити, що перестрахувальні відносини є договірними.

Договір перестрахування має низку специфічних рис, яких немає ні в торговельних, ні у фінансових, ні в інших договорах. Вони виникають із специфіки угоди перестрахування.

Договір перестрахування ґрунтується на двох основних принципах – відшкодування збитків і доброї волі.

Перший принцип передбачає обов’язок перестраховика під час настання страхового випадку виплатити перестрахувальнику відшкодування відповідно до частки своєї участі і тільки в тому випадку, якщо той виплатив належне страхове відшкодування страхувальнику.

Принцип доброї волі передбачає обов’язок перестрахувальника до укладення договору перестрахування надати перестраховику повну й достовірну інформацію про ризик, що перестраховується, а також інформувати його про всі зміни у ступені ризику впродовж усього терміну перестрахування. Порушення цього обов’язку може стати основою для відмови перестраховика від виплати своєї частки страхового відшкодування.

Німецьким перестраховикам не потрібно одержувати дозвіл на здійснення перестрахування. Цей факт є загально відомим. Часто відсутність обов’язку одержувати дозвіл сприймається як відсутність нагляду. Однак це твердження є невірним та потребує роз’яснень.

Висновки до другого розділу

Комплексний аналіз економічної природи, функцій та взаємодії суб’єктів страхового ринку, визначення сутності об’єктів страхування показав, що страховий ринок являє собою багаторівневу структуровану систему зі складним механізмом взаємодії його суб’єктів, на які спрямований страховий захист. Вивчення структури сучасного страхування, основних його форм і видів дозволяє виявити певні закономірності сучасного стану та тенденції розвитку страхового ринку, має велике значення для теорії й практики страхової справи.

Страховий ринок України зростає як за розміром, так і за складністю. Середньорічний темп зростання страхових премій протягом останніх трьох років склав 42%. Крім того багато було зроблено в сфері законодавства та регулювання, що сприяло прискоренню зростання сектора. Незважаючи на обнадійливий розвиток, страховий ринок все ще залишається слаборозвиненим та існує значна потреба в подальшому його вдосконаленні.

Ринок переважно працює з юридичними особами. Існує високе зосередження на страхуванні комерційної та промислової власності, що у 2006 році склало 76,9% всіх страхових премій. Страхові поліси переважно купуються іноземними інвесторами та великими міжнародними корпораціями, які працюють в Україні. В свою чергу, страхування фізичних осіб майже нерозвинене. В Україні відзначається низька страхова культура. Крім того, компанії інвестують незначні кошти в просвітницькій маркетинг та розвиток ринку індивідуальних страхових полісів. В результаті велика частина населення досі нічого не знає про концепцію та переваги страхування. Регуляторна та інституційна система страхового ринку була значно удосконалена.

Зростання основних показників діяльності страховиків за 2008 рік вказувало на збереження тенденцій щодо зростання ділової активності у порівнянні з 2007 роком. Проте у другій половині року темпи росту показників діяльності уповільнилися під впливом загальної фінансової кризи.

Комплексний аналіз міжнародного ринку страхування за такими макроекономічними показниками, як співвідношення обсягу страхової премії до валового внутрішнього продукту, сума страхової премії у розрахунку на душу населення, обсяг страхової премії у масштабах регіональних й міжнародного страхових ринків, свідчить про те, що страхування – важливий сектор національних економік. Акумульовані через страхування кошти є одним із головних джерел залучення великих інвестицій до національної економіки.

РОЗДІЛ 3 НАПРЯМКИ УДОСКОНАЛЕННЯ ФУНКЦІОНУВАННЯ СТРАХОВОГО РИНКУ В УКРАЇНІ

3.1 Зарубіжний досвід функціонування страхових ринків

Комплексний, системний аналіз структури світового ринку страхування за макроекономічними показниками свідчить про нерівномірність його розвитку в різних регіонах світу. Наприклад, у 1995 році понад 59 % всіх страхових надходжень належало Японії та США, 29 % — державам Європейського Союзу, частка решти країн світу становила близько 12 %, у тому числі частка України – лише 0,01 %. Отже, на міжнародному страховому ринку домінують індустріально розвинені регіони Північної Америки, Європи та Японія, частка яких складає близько 90 % від загальної суми страхових платежів за всіма видами страхування. Високих темпів зростання за зазначеним показником (за всіма видами страхування, особливо за договорами по страхуванню життя) досягли Швейцарія та Франція – 39 % (49 % за договорами по страхуванню життя) та 31 % (38 %) відповідно. У країнах із ринковою економікою частка страхування складає до 12 % від валового внутрішнього продукту, тоді як в Україні цей показник менше 1 %. Проте найбільш швидко зростаючі страхові ринки становлять країни Азії і Латинської Америки та держави з перехідною економікою Центральної та Східної Європи.

Страхова справа в більшості країн світу розглядається як окрема галузь економічної діяльності, до якої входять різноманітні за формами власності організації-страховики. Співвідношення між державними й приватними формами страховиків залежить від суспільного устрою та економічної політики держави. В багатьох країнах світу певне розповсюдження мають товариства взаємного страхування.

Загальноприйнятим у світовій страховій практиці є поділ страхування на Life assurance (страхування життя) і “Non – life (General) insurance” (загальні види). Міжнародні статистичні дані свідчать про те, що домінуючим є особисте страхування, що поділяється на страхування життя, страхування ануїтетів (ренти), страхування пенсій, страхування від нещасних випадків.[38, c. 34] Певне розповсюдження має індустріальне страхування. Особливою популярністю у більшості країн із ринковою економікою користується медичне страхування. Медичні послуги надаються в обов’язковій і добровільній формі, вибір якої залежить від таких чинників: культурно-історичних, соціально-економічних, демографічних умов, рівня захворюваності та інших факторів, що характеризують загальний стан здоров’я і рівень медичного обслуговування в тій чи іншій країні.

Пенсійне забезпечення у більшості країн світу здійснюється за рахунок державних пенсійних систем, недержавними пенсійними фондами, страховими компаніями та іншими фінансовими організаціями. Значна частка населення країн з ринковою економікою надає перевагу у системі пенсійного забезпечення послугам приватних страхових компаній.

Світовий досвід доводить необхідність застосування майнового страхування, яке забезпечує мінімізацію широкого кола ризиків, та страхування відповідальності. У більшості країн світу здійснюється, як правило, обов’язкове страхування власників ряду джерел підвищеної небезпеки та професійної відповідальності певних категорій фахівців. В основу всіх видів страхування відповідальності покладено норми національних законодавств та міжнародного права. Рівень розвитку страхування відповідальності прямо залежить від розвитку національних економік та досконалості правових інститутів.

Законодавство більшості країн з ринковою економікою передбачає обов’язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Приєднання України до міжнародної системи страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів “Зелена картка” дозволяє забезпечити достатні умови для реалізації програми ЄС щодо створення європейської спільної системи обов’язкового страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів. Зарубіжна практика здійснення страхування від нещасних випадків на транспорті свідчить про застосування, як правило, принципу саме страхування відповідальності. За умов посилення підприємницьких ризиків достатнього поширення у країнах із ринковою економікою отримали такі види страхування, як страхування відповідальності роботодавця за шкоду, завдану життю, здоров’ю працівника; страхування професійної відповідальності; страхування відповідальності виробника за якість продукції, практика здійснення яких повинна враховуватися при впровадженні зазначених видів в Україні.

Основні підходи до страхування в зарубіжних країнах зводяться до його ролі у різних сферах виробництва та фінансово-кредитної системи. В загальних рисах розглянемо досвід організації і особливості на страхових ринках страхової системи в зарубіжних країнах на прикладі окремих держав. Так, страхування в США отримало значний розвиток через необхідність зниження економічних ризиків. Страхування здійснюють приватні страхові компанії, страхові кооперативи, уряд. Приватні страхові компанії — одна з найбільш потужних ланок американської фінансово-кредитної системи. Разом з тим в США немає єдиної для держави системи страхування. Кожний штат має власне страхове законодавство. При цьому, страхові організації мають широкі повноваження в розробці власної страхової політики, визначенні розмірів платежів, практики їх відрахування і відшкодування збитків, що є специфічною особливістю американського страхового ринку.

У Франції закон 1982 р. про страхування майна будь-яких осіб від наслідків стихійних лих передбачає, що держава повинна відпрацьовувати спеціальні «плани ризику», в яких будь-яка територія була б віднесена до тієї чи іншої зони небезпеки за вірогідністю схильності до тих чи інших стихійних лих. При цьому відшкодування витрат від стихійного лиха не здійснюється в районах, які оголошені «зонами ризику», непридатними для будівництва та іншої діяльності через підвищену небезпеку. Також не відшкодовуються витрати у випадках порушення встановлених в даному районі правил попередження наслідків стихійного лиха. Проте всі будівлі чи види діяльності, які існували в районі до оголошення його «небезпечним» чи до розробки відповідних правил, підлягають страхуванню навіть тоді, коли не відповідають цим умовам.

В Японії страхування здійснюється приватними страховими компаніями, державними організаціями і кооперативами. При цьому приватні компанії і державні організації зайняті пошуком найбільш прибуткових сфер для вкладання коштів, які накопичені від страхових внесків. Вони діють на національному і міжнародному рівнях, і їхньою метою є зростання власних доходів. Тому вони страхують тільки «надійних» партнерів.Кооперативні ж організації взаємного страхування зорієнтовані не на збільшення власного прибутку, а на задоволення потреб членів кооперативу. Кооперативні страхові організації приймають всіх фермерів без виключення, гарантуючи кожному компенсацію в обумовлених контрактом випадках. Кооперативне страхування контролюється всіма членами кооперативу і тому розвивається раціонально. Малі внески роблять кооперативні страхові організації більш привабливими для страхувальників, що посилює їх конкурентні позиції на національному ринку страхування.

Розглянемо страховий ринок Німеччини, що характеризується динамічним розвитком. Щорічний приріст обсягу надходження страхових платежів складає в Німеччині 10%. Особисте страхування в структурі національного страхового ринку займає 37%. Медичне страхування, що користається трохи меншою популярністю, чим в інших країнах Західної Європи, складає близько 12% загального обсягу надходження страхових платежів. Майнове страхування займає 51% національного страхового ринку в Німеччині.

Страховики в Німеччині не мають права займатися якою-небудь іншою діяльністю, крім страхування.

Федеративний пристрій Німеччини є важливим чинником у розвитку каналів просування страхових послуг безпосереднім споживачам. Регіональні страховики підтримують свою фізичну присутність у всіх федеральних землях Німеччини.

Страхова справа в самій Німеччині сильно зарегульована. В даний час діє закон про державний страховий нагляд 1983 р.Усі діючі в Німеччині національні й іноземні страхові компанії підлягають обов’язковому державному нагляду з боку Федерального відомства нагляду за діяльністю страхових компаній.

Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років концентрується в Лондоні як світовому фінансовому центрі. Найбільший Лондонський міжнародний страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду країн і компаній. Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку спирається на значний кадровий потенціал фахівців страхового ринку, високорозвинену інфраструктуру ринку, а також присутність тут широко відомої за межами Великобританії страхової корпорації «Ллойд».

У Лондоні розташовані чи представлені дочірні структури найбільших страхових компаній світу. Тут сконцентровані також центральні офіси всіх найбільших міжнародних страхових і перестрахувальних брокерів. Працюють найстарші (засновані в 1760р.) і найбільш авторитетні класифікаційні товариства – Регістр судноплавства «Ллойд». У Лондоні розташовані штаб-квартири ряду міжнародних страхових організацій, а також деякі структури національного страхового ринку (інститут Лондонських страховиків, інститут дипломованих страховиків і ін.), діяльність яких носить міжнародний характер.

Страхові компанії Великобританії не мають права займатися яким-небудь іншим видом бізнесу, окрім страхування. Базова структура Лондонського міжнародного страхового ринку – корпорація «Ллойд» представлена 400 страховими синдикатами, що поєднують фізичних осіб – андеррайтерів, безпосередньо здійснюючих страховий бізнес корпорації. Андеррайтери несуть відповідальність по зобов’язаннях згідно з договорами страхування в рамках синдикату. Динамічні і рухливі структури синдикатів утворюють економічне середовище міжнародного страхового ринку в системі корпорації «Ллойд». Кожен синдикат представлений на цьому ринку через лідируючого андеррайтера, який безпосередньо приймає ризики на страхування в синдикаті від посередника – брокера «Ллойда». Членство корпоративної структури «Ллойда» відкрито для всіх громадян (резидентів) Великобританії та іноземців.

Страхові компанії сплачують податок на прибуток від страхової діяльності, а також податок на майно. У деяких випадках страхові операції обкладаються гербовим збором, однак, обсяг цих операцій дуже обмежений.

Необхідно звернути увагу на посилення тенденцій по проникненню іноземних страхових структур на страхові ринки колишніх республік СРСР та країн Східної Європи, в тому числі і український ринок у формі різних спільних страхових компаній. Наприклад, в Україні створені такі компанії, як українсько-американське АСТ «Росток», українсько-шведська СК у формі ЗАТ «АКВ Гарант», українсько-ірландське АСТ ЗТ «Гала СКД», українсько-бельгійська СК «Союзспецстрах» .В цілому, для наших умов має інтерес в системі страхування розвинутих країн національна система координації і функціонування страхових організацій при провідній ролі держави у розробці програм і стратегії розвитку страхування, у практиці страхування і розвитку кооперативних страхових організацій, в тому числі і товариств взаємного страхування, які успішно конкурують на страховому ринку багатьох держав з традиційними страховими компаніями. В більш широкому плані в нашій державі, по суті стоїть питання розвитку страхового захисту як окремого напряму державного регулювання розвитку бізнесу і підприємництва в різних галузях народного господарства, тобто шляхом прийняття спеціальних законів, визначення обов’язкових видів страхування, регламентації діяльності страхових організацій.

Сучасний етап розвитку світової економіки й міжнародних відносин характеризується посиленням інтеграційних процесів, що призводять до формування спільних стандартів й у галузі страхування. Функціонування страхових систем різних країн Європи характеризується постійним взаємозв’язком і взаємодією. Інтеграція України у сучасний європейський економічний та правовий простір передбачає адаптацію та гармонізацію національного законодавства з нормами й стандартами правової системи Європейського Союзу, що потребує формування розвинутого ринку страхування, сприяння економічній діяльності всіх ринкових суб’єктів, розширення правової бази, застосування методів впливу держави на страховий ринок, що відповідають європейським стандартам. Вирішення цих проблем забезпечить прискорення процесу переходу національної економіки у ринкову, розвиток світової економіки та міжнародних відносин.

3.2 Проблеми та перспективи розвитку страхового ринку України

Становлення України як незалежної, демократичної країни з ринковою економікою створило умови для виходу країни на міжнародний ринок страхових послуг. Формування нової системи господарювання в Україні вносить принципові зміни в організацію страхової справи.

Варто зазначити, що у сучасних економічних умовах страхування – чи не єдина галузь економіки України, яка протягом останніх років має стабільний значний щорічний приріст обсягів наданих послуг. Але, незважаючи на номінальне зростання обсягів страхового ринку, ця галузь забезпечує сьогодні перерозподіл незначної частини внутрішнього валового продукту.

Динаміка основних параметрів за останні роки свідчить про зміцнення тенденцій до зростання обсягів страхового ринку. Серед позитивних чинників – стійке зростання капіталу та обсягів активів, що є необхідною умовою стабільного функціонування і розвитку страхового ринку.

До позитивних результатів розвитку також можна віднести реальне зростання обсягів страхових операцій з усіх видів страхування, структурні зміни на користь добровільного страхування і його довгострокових видів, підвищення показників фінансової надійності страховиків, формування фінансових груп за їх участю. Зростає загальна сума страхових платежів, отриманих страховиками України. Збільшується кількість договорів страхування (перестрахування), укладених за сприяння страхових брокерів.

Позитивною тенденцією є зростання величини сформованих страхових резервів. Страховики здійснюють інвестиції власних коштів, у тому числі коштів страхових резервів, головним чином через розміщення їх у цінні папери, грошові кошти на рахунках у банках, у банківські метали, в економіку України за визначеними законодавством напрямами.

Високий потенціал росту страхового ринку України викликає інтерес у іноземних страховиків – потенційних покупців, число яких постійно зростає. Прихід іноземних компаній здійснюється шляхом створення нових страховиків або придбання значної частки вже існуючих, очікуючи прибутки від зростання компанії.

Вагомою перешкодою розвитку страхового ринку України буде світова фінансова криза, що негативно впливає на усі сфери життя суспільства. Переважно її вплив виявлятиметься в скороченні обсягів страхування заставного майна, автострахуванні, страхуванні будмонтажу та інших угод, де кредитне фінансування відіграє істотну роль.

Формування стабільного страхового ринку потребує об’єктивного інформування всіх його власників про основні умови, вимоги та ризики у процесі їх діяльності. Для підвищення рівня страхової культури населення необхідно забезпечити прозорість діяльності учасників страхового ринку та запровадити програми інформування населення через засоби масової інформації про стан та перспективи страхового ринку, переваги отримання страхових послуг.

Формування в Україні сучасної соціально орієнтованої страхової індустрії дозволить державі:

Зменшити навантаження на державний бюджет в частині відшкодування непередбачених втрат, зумовлених факторами природно-техногенного характеру, за рахунок грошових ресурсів страхових резервних фондів страхових організацій;

Вирішити окремі проблеми соціального забезпечення (виплата пенсійних накопичень, утримання в зв’язку із втратою працездатності чи смертю годувальника, із безробіття, компенсація медичних витрат) в умовах ринкової економіки;

Залучити збереження населення та організацій до обігу національної економіки на довгостроковій основі.

Таким чином, основною метою страхового співтовариства є формування повноцінної, стійкої, функціональної національної страхової індустрії, здатної стати реальним інструментом захисту інтересів громадян, економічних агентів та держави.

Державна політика розвитку вітчизняної страхової індустрії має базуватися на зміцненні ринкових основ діяльності її учасників і використанні безпосередньо непрямих методів впливу на процеси, які відбуваються в сфері страхування, шляхом вдосконалення нормативно-правової бази і впровадження пруденційного нагляду, міжнародних принципів і стандартів державного регулювання. При цьому важливим є створення умов для розширення спектру страхових послуг і інвестиційної політики, сприяння концентрації страхового ринку.

Для подальшого розвитку вітчизняної страхової індустрії необхідно укріпити національний перестраховий ринок і вдосконалити нагляд за перестраховою діяльністю.

Додатковим механізмом гарантування фінансової стабільності страховиків є співстрахування – страхування того ж ризику спільно декількома страховиками (страховий пул). За допомогою співстрахування забезпечується страхування великих чи малознайомих і нових ризиків. Враховуючи це, необхідно розробити нормативно-правову базу, яка б регламентувала умови здійснення співстрахування страховими (перестраховими) пулами, в тому числі порядок укладення договору співстрахування, визначення розміру страхового ризику, розподілу відповідальності, організації взаєморозрахунків тощо.

Одними із пріоритетних напрямів розвитку вітчизняного страхового ринку є масові види страхування: страхування життя і пенсійне страхування, автострахування, страхування майна громадян, медичне страхування, страхування подорожуючих і ін.

Тому найважливішим завданням держави на даному етапі є вдосконалення нормативно-правової бази з ціллю захисту інтересів споживачів страхових послуг, розвиток інфраструктури і підвищення фінансової надійності страховиків. Це можна здійснити за рахунок розвитку на страховому ринку незалежного страхового посередництва, банкассюранс, асистуючи послуг, нових інформаційних технологій управління, міжнародних стандартів бухгалтерського обліку і фінансової звітності, систем внутрішнього і зовнішнього контролю страхової і фінансової діяльності, сприяння становлення прозорої системи корпоративного управління. Враховуючи те, що діяльність інвестиційних суб’єктів недержавного пенсійного забезпечення є ринковою, держава також має забезпечити конкурентний ринок цих послуг, в тому числі, визначити умови участі в ньому компаній по страхуванню життя.

Демографічна ситуація, зі збільшеною часткою в населенні старших вікових груп, скороченням чисельності населення, переходу на накопичувальну систему в пенсійному забезпеченні, включаючи самостійне формування громадянами пенсійних накопичень, потребує активного залучення страхових компаній в систему додаткового пенсійного забезпечення шляхом розвитку колективного і індивідуального пенсійного страхування. Створення стимулів для розвитку довгострокового страхування життя, включаючи пенсійне страхування, має передбачати створення системи гарантій застрахованим і їх спадкоємцям в отриманні накопичених коштів. Розвиток страхування життя веде не тільки до спеціалізації страховиків, але і до створення інституту актуаріїв і появи законодавчих основ, які б регулювали їх діяльність, пов’язану з розрахунками страхових тарифів, страхових резервів і страхових обов’язків, аналізу і прогнозуванню інвестиційних програм.

Тому розвиток системи страхування життя має стати одним із основних завдань держави.

По-перше, проблема вилучення інвестиційних засобів і ресурсів для реалізації процесу ведення особистого страхування, включаючи страхування життя є першочерговою проблемою.

По-друге, особисте страхування компенсує дефіцит державних соціальних гарантій. Довгострокове особисте страхування (в тому числі пенсійні ануїтети) гарантує отримання додаткового доходу, незалежного від розміру державних виплат, в тому числі із старості та із інвалідності. Ринок страхування життя знижує навантаження на витратну частину бюджету, зменшуючи витрати держави на соціальне забезпечення громадян. Завдяки цьому держава отримує можливість сконцентровувати ресурси на захист соціально вразливих щаблів суспільства.

По-третє, розвиток особистого страхування потребує великих людських ресурсів і глибоких наукових досліджень, веде до створення нових робочих місць.

З цією метою повинна бути проведена класифікація видів страхування і визначені особливості організації і здійснення страхування життя і пенсій.

Потребує розгляду питання щодо створення сприятливих умов для сплати страхових внесків громадянами і роботодавцями, а також страховими організаціями, які здійснюють страхування життя, відповідно практики країн з розвиненою системою страхування.

Поряд з цим необхідно розробити заходи по розширенню сфери і об’ємів добровільного медичного страхування, добровільного страхування від нещасних випадків. Ці види страхування мають стати важливим елементом «соціального пакету», який надається роботодавцем своїм робітникам, за рахунок вдосконалення правового регулювання і включення витрат із страхування (їх частини) до собівартості товарів і послуг. Визначаючим фактором розвитку страхових організацій, які займаються діяльністю із особистого страхування, є наявність повноцінного вітчизняного ринку довгострокових цінних паперів.

Існуюча система оподаткування споживачів страхових продуктів, в тому числі послуг по страхуванню життя, практично не стимулює використання населенням послуг страхового ринку. Тому необхідно розглянути питання перенесення витрат, в повному чи фіксованому розмірі, пов’язаних із особистим страхуванням, яке здійснюється як населенням, так і роботодавцями.

Досвід країн Європейського Союзу показує, що, не дивлячись на достатньо високий рівень розвитку ринку страхування життя і розуміння населенням необхідності укладення договорів страхування, механізми розвитку страхування життя в цих країнах встановлені законом.

У деякихі європейських країнах із оподаткованої бази фізичної чи юридичної особи (роботодавця) можуть виключатися такі види витрат:

— страхові внески, які виплачуються за договором, що передбачає виплати довічних ануїтетів і за договору, укладеному роботодавцем на користь робітників;

— страхові внески, що виплачуються за індивідуальним договором ануїтетом, при страхуванні від нещасних випадків, страхуванні здоров’я, якщо річний прибуток страхувальників менший раніше встановленої суми чи встановленого ліміту витрат із страхування, який буде відніматися від оподаткованого прибутку;

— страхові внески, які виплачуються за договором індивідуального страхування життя, страхування здоров’я та від нещасних випадків.[20, c. 19]

В умовах, коли страхування для більшості економічних агентів є одним із основних механізмів гарантії захисту від різних видів ризиків, наявність податкових обмежень, пов’язаних з виплатою страхових внесків (включаючи внески на соціальне страхування), негативно впливає як на розвиток страхового ринку в цілому, так і на економічних агентів, які потребують страхового захисту.

Як показує досвід країн з розвиненою ринковою економікою, механізм обов’язкового страхування широко використовується державою в цілях гарантування соціальної стабільності і прискореного розвитку економіки. Відповідно, необхідно визначити перспективи обов’язкового страхування в аграрній, екологічній і соціальній сферах, а також обґрунтувати введення нових видів обов’язкового страхування. При цьому система обов’язкового страхування повинна бути направлена на захист найбільш значущих майнових інтересів держави з метою підвищення ефективності захисту економіки від великих ризиків з мінімальними витратами бюджетних коштів.

Здійснення обов’язкового страхування має базуватися на принципі формування страхових резервів винятково для цілей компенсації збитків постраждалим особам, а не для фінансуванням заходів, покриваючих безгосподарність організацій і неорганізованість громадян. Слід виключити випадки прийняття законодавчих актів без їх попередньої глибокої фінансово-економічної експертизи, проведення розрахунків, які б підтверджували здатність вирішити проблеми страхового захисту, а саме в обов’язковій формі і на запропонованих умовах. Тому першочерговими завданнями у сфері розвитку обов’язкового страхування є прийняття основ обов’язкового страхування, які б включали принципи і вимоги до їх здійснення, оптимізація переліку об’єктів, які б підлягали обов’язковому страхуванню, а також посилення контролю за наявністю діючих полісів обов’язкового страхування у осіб визначених законодавством.

Важливою проблемою є визначення механізму участі сфери страхування в системі довгострокового іпотечного кредитування як в якості гаранта наслідків різних ризиків, так і в якості інституціонального інвестора, а також створення ефективної системи страхування інвестиційних ризиків.

Сучасні тенденції по введенню міжнародних нормативних вимог свідчать про підвищення важливості актуарної діяльності, а саме:

-актуарна професія і практика зближаються на глобальному рівні, особливо всередині ЕС (директива ЕС «Про взаємне визнання дипломів»), з конкретними міжнародними вимогами до освіти і підготовки актуаріїв;

-нові міжнародні правила обліку (міжнародні стандарти бухгалтерського обліку і фінансової звітності) базуються на актуарній техніці і сприяють гармонізації міжнародного обліку, тобто актуарній оцінці резерву збитків;

-модель Solvency II повністю базується на актуарій техніці і здійснює вплив на ризик-менеджмент в середині компанії, взаємодія між компаніями і регулюючими органами, а також процес регулювання зі сторони влади.

Таким чином, в сучасних умовах актуарії є складовою частиною системи пруденційного нагляду, а їх сертифікаційна діяльність повинна включати складання та подання в Держфінпослуг обов’язкового щорічного актуарного звіту відносно оцінки зобов’язань страхової компанії, підтвердження адекватності розміру страхових тарифів і платежів, розрахунку нормативного запасу платоспроможності і розміру регулятивного капіталу, підтвердження методів формування страхових резервів, виявлення адекватності активів, оцінки ризиків і інвестиційної політики страховика, стрес-тестування майбутнього фінансового стану страховика, інформування правління і спостережливої поради страховика, а також Держфінпослуг про виявлення фактів, які б вказували на злочин чи порушення положень законодавства.

Зовнішній аудит призначений мати велике значення в підвищенні надійності страхових компаній, посиленні дисципліни на страховому ринку, вдосконаленні системи корпоративного управління і внутрішнього контролю. В зв’язку з цим доцільно перевести національні стандарти аудиту в частині страхування у відповідність з вимогами міжнародної практики, підвищення вимог до репутації і досвіду роботи аудиторів і аудиторських фірм на страховому ринку, розвиток практики використання адекватних заходів впливу до аудиторів за помилки, які б ввели в оману споживачів страхових послуг і інвесторів; підвищення ролі саморегулюючих професіональних організацій в допущенні аудиторів на страховий ринок і контроль якості аудиту.

Подальший розвиток страхового ринку України потребує вдосконалення системи професійної підготовки, сертифікації і підвищення кваліфікації спеціалістів галузі, а також забезпечення державної підтримки науково-дослідних робіт із проблемних питань страхової діяльності, поліпшення якості інформування населення через засоби масової інформації про стан і перспективи розвитку страхового ринку, про переваги і недоліки тієї чи іншої страхової послуги.

Отже, актуальність питання розвитку страхового ринка України обумовлює необхідність розробки державної політики ефективного розвитку страхування у поєднанні з загальнонаціональними економічними пріоритетами.

Аналіз сучасного стану, тенденцій і проблем розвитку вітчизняного страхового ринку свідчить про певні здобутки та численні недоліки, притаманні функціонуванню як окремих страхових компаній, так і всієї системи страхування.

Висновки до третього розділу

Ринок страхування в Україні має значний потенціал, використання якого стримується відсутністю державної концепції розвитку цієї галузі, кризовими явищами в економіці, недосконалістю нормативно-правової бази, низьким рівнем добробуту населення і, як наслідок, незначним платоспроможним попитом на страхові послуги. Важливими стримувальними чинниками є також недостатній рівень страхової культури серед громадян та низький рівень довіри до страхових компаній.

Уряд і представники провідних страхових компаній України мають спільно працювати для забезпечення соціального захисту населення та ефективного використання заощаджень громадян для інвестування економіки України. Одним із чинників, що заважають конструктивній співпраці, є відомчо-корпоративні інтереси, які гальмують процес зменшення державної монополії у страховій галузі, встановлення стабільних і прозорих «правил гри» на страховому ринку.

Стратегічними напрямами реформування системи страхування в Україні та заходами, що сприятимуть її розвитку, на думку опитаних експертів, є наступні.

1. Створення нормативно-правової бази для розвитку страхового ринку:

а) нормативно-правове визначення видів, механізмів, норм, стандартів страхування, в т.ч. страхування життя;

б) законодавче розмежування між обов’язковими та добровільними видами страхування;

в) внесення змін до Цивільного кодексу щодо впровадження матеріальної відповідальності за спричинені збитки третім особам;

г) невідкладне прийняття запропонованих страховиками змін до Закону України «Про страхування».

2. Підвищення ефективності державного регулювання страховою діяльністю:

а) концептуальне визначення орієнтирів розвитку страхового ринку в Україні, етапів та механізмів його наближення до європейських стандартів;

б) усунення відомчих бар’єрів на страховому ринку, впровадження тендерного механізму визначення операторів з обслуговування обов’язкових видів страхування;

в) зниження податкового тиску на діяльність по страхуванню життя, надання підприємствам права відносити страхові внески по страхуванню життя працівників до собівартості продукції;

г) підвищення платоспроможності населення з метою сприяння розвитку накопичувальних видів страхування;

д) підвищення ефективності роботи органів державного нагляду за страховою діяльністю, вдосконалення механізмів реалізації їх функцій;

е) розмежування повноважень держави та акціонерних страхових компаній щодо обов’язкових та добровільних видів страхування

3. Гармонізація відносин на страховому ринку:

а) надання дозволу страховим компаніям тримати страхові резерви у твердій валюті,

а також розміщувати ці резерви на депозиті Національного банку України на прийнятних умовах;

б) підвищення конкурентоздатності вітчизняних страхових компаній шляхом усунення їх дискримінації на ринку перестрахування;

в) стимулювання концентрації капіталів страхових компаній, вдосконалення їх структури шляхом усунення надмірних обмежень на придбання ними акцій інших страхових компаній.

ВИСНОВКИ

Проведене дослідження дає змогу зробити певні висновки і узагальнення стосовно страхової діяльності в Україні.

Офіційне тлумачення терміна в Україні наведено в Законі «Про страхування»: «Страхування — це вид цивільно-правових відносин щодо захисту майнових інтересів громадян та юридичних осіб у разі настання певних подій (страхових випадків), визначених договором страхування або чинним законодавством за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати громадянами та юридичними особами страхових платежів (страхових внесків, страхових премій) та доходів від розміщення коштів цих фондів».

Життя не стоїть на місці. Закон “Про страхування” у редакції 1996 р. швидко вичерпав свій потенціал, і виникла актуальна потреба в удосконаленні низки його положень. Таким чином, з одного боку, потреби внутрішнього росту, а з іншого боку, — євростандарти призвели до появи в 2001 р. Закону “Про страхування в Україні” у новій редакції.

Основною метою розвитку страхового ринку є підвищення рівня страхового захисту майнових інтересів фізичних та юридичних осіб, зменшення витрат держави на попередження і ліквідацію наслідків стихійних лих, катастроф, техногенних аварій, формування ефективних ринкових механізмів залучення інвестиційних ресурсів у національну економіку за рахунок забезпечення ефективного функціонування ринку страхових послуг з урахуванням міжнародного досвіду, застосуванням сучасної ринкової інфраструктури та фінансових інструментів.

Під час фінансової кризи в Україні, ще більш загострилась конкуренція, знизились можливості щодо якісного відбору привабливих ризиків до власного страхового портфелю. Все це сприяло до створення незбалансованого портфелю страховика, виникненню можливих небезпек: від зниження платоспроможності, порушення фінансової стабільності, стійкості страховика до його банкрутства.

Основні симптоми світової фінансової кризи щодо вітчизняного ринку страхових послуг проявились у інвестиційному сегменті, коли страховики і перестраховики, як інституціональні інвестори втратили можливість надійно вкладати страхові резерви. Другим симптомом виявилась банківська криза, більшість банків використовувались страховиками, як окремий потужний канал надання страхових послуг. З обмеженнями на видачу нових кредитів, заставне майно, яке зазвичай страхувалось страховиком, як привабливий і вигідний об’єкт страхування було втрачено. Згодом, тісно пов’язаний з ринком страхування, перестрахувальний ринок також зазнав стрімкого падіння.

Ринки страхових та перестрахувальних послуг розвинутих країн, в слід за курсами акцій більшості міжнародних страхових компаній переживають стрімке падіння. В цих умовах, вже не вісім, а двадцять найбільших країн світу зібрались, щоб відпрацювати спільну стратегію заходів щодо подолання негативних наслідків світової економічної кризи. По оцінкам аналітиків видання Financial Times Українська економіка знаходиться в кращому стані ніж у її західних сусідів Угорщини, Словакії. Не зважаючи на це лідери світового страхового сектору згорнули проекти по інвестуванню у вітчизняний страховий ринок. Проте, стратегічні інвестори країн СНД, а саме Росії, Казахстану проявляють зацікавленість у придбанні часток капіталу вітчизняних страховиків. Донедавна країни експортери нафти і газу у зв’язку з зростанням цін на сировину, знаходились в більш привабливому становищі, ніж інші сектори промисловості, отримуючи значні надприбутки. Але останнім часом намітилась стійка тенденція до зниження світових цін на газ та нафту, і це не може не хвилювати основних нафтових експортерів.

Зовнішня кон’юнктура на світовому перестрахувальному ринку продовжує перебувати у м’якій фазі. Це означає, що ціни на переукладання на 2009 рік на більшість облігаторних перестрахувальних договорів будуть зниженні на 5-10% порівнянно з цінами 2008 року.

У вітчизняного страхового ринку були внутрішні причини, ризики які реалізувались, низкою протиріч, які не вирішились, а призвели до фінансової кризи. По-перше, це протиріччя між високими темпами зростання страхових премій і відносно низькою капіталізацією страховиків. По-друге, протиріччя між високими темпами зростання страхової премії та низькою рентабельністю страхових операцій, яка є наслідком неправильної методології при оцінці фінансових результатів діяльності страхових організацій. По-третє, протиріччя між високими темпами розвитку і не розвинутою системою продажів страхових послуг. По-четверте, протиріччя між високими темпами розвитку страхових організацій і відсутністю ефективних форм управління, яке в значній мірі породжено дефіцитом кваліфікованих фахівців, та відсутність пріоритетного інтересу з боку акціонерів страхової компанії до її результатів.

Слід зазначити, що сучасні тенденції ринків страхування та перестрахування в Україні в умовах світової і національної фінансової кризи відображають інституціональну парадигму сучасної економіки. Це означає, що поряд з економічними факторами впливу на страховий ринок діє низка не економічних, зокрема політичні, етичні, етнічні, соціальні чинники, які визначають поведінку та мотивацію основних суб’єктів страхового ринку – страхувальників, страховиків, перестраховиків, їх засновників та державний уповноважений орган з регулювання страхової діяльності.

З метою покращення ситуації на страховому ринку на мою думку доцільно реалізувати низку системних різнопланових заходів, спрямованих на усунення як хронічних проблем, так і тих, що спричинені фінансовою та економічною кризами. Особливий акцент необхідно зробити на активізації інвестиційного потенціалу страхового ринку.

Враховуючи, що в Україні вільні кошти страховиків, в силу специфіки вітчизняного законодавства та інституційних особливостей страхового ринку, не в повній мірі трансформуються в інвестиційні ресурси, вирішення хронічних проблем лежить, в першу чергу, в правовій площині. Правове поле, в рамках якого функціонує страховий ринок потребує реформування і приведення його до європейських стандартів. Зокрема, в рамках реформування страхового ринку, підвищення рівня якості послуг на страховому ринку, а також підвищення його інвестиційного потенціалу доцільно реалізувати наступні заходи нормативно-правового, організаційно-методологічного та інформаційного характеру:

формування чіткої концепції реформування галузі, удосконалення державного регулювання ринку, зокрема в сегментах обов’язкового та медичного страхування; своєчасну та широку адаптацію українського страхового ринку до світових вимог фінансового регулювання та нагляду, активну співпрацю з європейськими та міжнародними організаціями;

створення правових умов для повноцінного впровадження інвестиційного та пенсійного страхування;

розробка моделі державної підтримки розвитку аграрного страхування, яка має передбачати прийняття спеціального закону та узгоджені дії страховиків і держави щодо покриття ризиків, які існують в аграрній сфері та не можуть бути покриті в інший спосіб на звичайних ринкових засадах;

впровадження міжнародних стандартів ведення бухгалтерського обліку і аналітики діяльності страхових компаній;

створення єдиної саморегулівної організації, членами якої повинні бути всі страхові компанії, робота якої повинна бути зосереджена на захисті прав споживачів страхових послуг, забезпеченні добросовісної конкуренції на ринку, розвитку страхування на принципах транспарентності, введенні норм етики між всіма учасниками ринку, а також створенні централізованої бази даних про шахрайство на страховому ринку, доступ до якої матимуть всі страховики;

створення незалежного інституту експертизи договорів і страхових випадків, а також діючої системи контролю над фінансовим станом страхових компаній;

забезпечення формування інвестиційних інструментів для розміщення довгострокових страхових резервів;

удосконалення методології страхових і перестрахувальних операцій за участю страхових посередників;

розробка національної програми інформування населення про страхові послуги з метою підвищення загального рівня страхової культури;

формування страхової культури громадян та підвищення фінансової грамотності учасників страхового ринку;

створення так званої претензійної бази даних, через яку кожен страхувальник, який повинен одержати виплату, проходитиме перевірку щодо кількості та частоти страхових випадків, що сприятиме виявленню недобросовісних страхувальників та зможе своєчасно попередити масові незаконні виплати;

впровадження системи мікрострахування для незаможних верств населення, державна підтримка соціально значущих видів страхування;

удосконалення моніторингу діяльності страховиків та посилення контролю за дотриманням страховиками вимог щодо забезпечення платоспроможності, фінансової стійкості, розміру чистих активів, статутного капіталу та осіб, що володіють значною часткою капіталу страховиків;

гарантування захисту законних прав громадян-власників страхових полісів на отримання страхових виплат, у тому числі шляхом створення і розвитку інститутів досудового захисту, зокрема, діяльності фінансового омбудсмена та підтримки громадських об’єднань страхувальників;

сприяння створенню фондів страхових гарантій, у тому числі за договорами страхування життя;

впровадження нормативів достатності капіталу у спосіб, що утруднює псевдострахування;

розробка та реалізація заохочувальних заходів для страховиків, що добровільно дотримуються у своїй діяльності стандартів прозорості та підвищених вимог до платоспроможності і впровадженні міжнародних стандартів фінансової звітності;

розробка нормативно-правових актів, які б урегулювали порядок діяльності страхових агентів і консультантів та аварійних комісарів та запровадили їх реєстрацію;

удосконалення нормативно-правового регулювання діяльності актуаріїв, завершення створення в Україні системи підготовки та сертифікації актуаріїв з поступовою передачею цих функцій саморегулівній організації;

запровадження стимулюючої податкової політики для розвитку особистого страхування, довгострокового страхування життя, в тому числі інвестиційного, участі страховиків у системі недержавного пенсійного забезпечення, обов’язкового медичного страхування шляхом віднесення частки внесків з цих видів страхування на валові витрати юридичних осіб та удосконалення оподаткування доходів фізичних осіб;

забезпечити розроблення та впровадження додаткових актів законодавства, що сприятимуть запобіганню використання страхового ринку для проведення протиправних і сумнівних операцій та шахрайства, включаючи відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом.

Усунення наслідків економічної та фінансової криз вимагає негайних заходів тактичного характеру, спрямованих на усунення загрозливих тенденцій, що спостерігаються на страховому ринку, недопущення зменшення інвестиційного потенціалу та платоспроможності страховиків та розгортання глибокої кризи страхового ринку. Основними з цих заходів є наступні:

забезпечення дієвого механізму безперешкодного повернення депозитних коштів страховикам, як таких, що є коштами страхових резервів страховиків і спрямовуються на виплати страхових відшкодувань, зокрема, надання рефінансування комерційним банкам на зазначені цілі;

забезпечення наявності страхового покриття майна, що перебуває у заставі в комерційного банку, на весь період дії кредитного договору;

підвищення інституційної спроможності та статусу Держфінпослуг, забезпечення концентрації її обмежених ресурсів на ключових проблемах, зокрема — надання Держфінпослуг на період фінансової кризи повноважень з протидії демпінгу на страховому ринку та штучному зниженню платоспроможності страховиків;

впровадження Держфінпослуг методики щомісячного моніторингу фінансового стану страховиків з метою вжиття заходів щодо попередження їх банкрутства;

надання Державною податковою адміністрацією України роз’яснення на основі законодавства про страхування та оподаткування щодо оподаткування курсових різниць та інвестиційного доходу;

забезпечення Міністерством внутрішніх справ України дієвого постійного контролю за наявністю полісів обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності автовласників;

перегляд, з урахуванням наслідків фінансової кризи, вимог та переліку цінних паперів та інших фінансових інструментів, у які можуть розміщуватися резерви страхових компаній;

заборона надання кредитів комерційними банками під заставу майна, щодо якого не забезпечено наявність страхування протягом всього періоду дії кредитного договору та відсутності договору страхування життя позичальника протягом всього періоду дії кредитного договору;

перегляд обмеження щодо обсягу певних категорій активів, які приймаються для представлення технічних резервів страховиків, а саме щодо коштів на поточних, депозитних рахунках в банківських установах, а також зняття обмежень щодо розміщення грошових коштів в одному банку, перегляд на період фінансової кризи вимоги до рівня рейтингу банківської установи;

створення сприятливих умов щодо купівлі страховиками іноземної валюти для проведення розрахунків з клієнтами іноземною валютою та формування резервів у тих валютах, в яких страховики несуть відповідальність за своїми страховими зобов’язаннями;

посилення контролю за страховиками, які затримують страхові виплати (страхове відшкодування) та притягнення їх до відповідальності, в тому числі шляхом позбавлення відповідних ліцензій;

забезпечення правових, організаційних та матеріально-технічних умов для оприлюднення Держфінпослуг показників балансу, звіту про фінансові результати, звіту про доходи та витрати страховика, показників діяльності за видами страхування та інших показників, що дозволяють встановити реальний фінансовий стан страховиків;

запровадження попередньої експертизи за участю страховиків, об’єднань страховиків проектів нормативно-правових актів на етапі їх розроблення до офіційного оприлюднення Держфінпослуг;

ініціювання створення НБУ спільно з Держфінпослуг робочої групи для опрацювання узгодженого проекту спільного рішення щодо узгодження заходів з державного регулювання у банківських та страхових сферах у період фінансової кризи.

Реалізація наведених рекомендацій має, на мою думку, зберегти та, у середньостроковій перспективі, зміцнити фінансовий потенціал страхового ринку України, що створить сприятливе підґрунтя для активізації інвестиційної активності страхових компаній у період посткризового відновлення економіки.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

1. Закон України «Про страхування» № 2745-ІІІ від 04.10.2001р.

2. Про страхування: Закон України від 1996 р.Відомості Верховної Ради (ВВР). — 1996. — N 18. — С.78

3. Про затвердження Порядку погодження договорів перестрахування з перестраховиками — нерезидентами: Наказ Державної комісіїї з регулювання ринків фінансових послуг України 21 січня 2005 р. № 19.

4. Про проект Закону України про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань страхування: Постанова Верховної Ради України від 29 листопада 2001 р. № 2852-III.

5. Про погодження проекту розпорядження Кабінету Міністрів України «Про схвалення Концепції розвитку страхового ринку України до 2010 року»: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України 28 грудня 2004 р. № 3200.

6. Про підсумки роботи Держфінпослуг та стан справ у небанківському фінансовому секторі України у І кварталі 2009 року: Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 11 квітня 2009 р. № 5618.

7. Базилевич В.Д. Страховий ринок України. — К.: Товариство «Знання», КОО. — 1998. — 374 с.

8. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. – К.: Знання, 2005.- 352с.

9. Базилевич В.Д., Розвиток страхового ринку України – стратегічний фактор капіталоутворення // Фінанси України – 2001 — № 6 – с.43-49

10. Бондар І. Сучасний страховий ринок України // Вісник академії економічних наук України. — 2003. — №2. – С.12 – 15.

11. Борисова В.А., Огаренко О.В. Організаційно-економічний механізм страхування. — Суми: Довкілля, 2001. — 194 с.

12. Василишин Р.Д., Кашенко О.Л., Борисова В.А. Економічні основи страхування. — Суми: Довкілля, 2007. — 412 с.

13. Внукова Н.М., Успаленко В.І., Временко Л.В., Кондратенко Д.В. Страхування: теорія та практика: Навч.-метод. посібник // Наталія Миколаївна Внукова (заг.ред.). — Х.: Бурун Книга, 2004. — 371с.

14. Внукова Н.М., Прудкий А. Оценка эффективности страхового предпринимательства в Украине.―«Финансовые услуги» №7-9 2006.

15. Вовчак О.Д. Страхові послуги: Навч. посіб. // О.Д.Вовчак, О.І.Завійська. — Л.: «Компакт — ЛВ», 2005. — 656 с.

16. Волошина А.П. Перспективи розвитку українського ринку перестрахування, ― К.: Знання, 2007.- 44с.

17. Гаманкова О.О., Артюх Т.М., Горянська С.В., Мурашко О.В., Кривошлик Т.Д. Страхування: Навч.-метод. посіб. для самост. вивч. дисципліни. — К.: КНЕУ, 2000. — 118 с.

18. Гарматій Т. Проблеми розвитку ринку страхових послуг в Україні // Фінанси України – 2001 — № 10 – с.19-23

19. Гарматій Т. Проблеми розвитку страхового ринку України. ―«Банківська справа», №5 2006.

20. Гутко Л. Страховий ринок України: стан, проблеми розвитку та шляхи їх вирішення // Економіка. Фінанси. Право. — К., 2006. — № 7. — С. 19-24.

21. Залетов О.А. Страхование в Украине (под ред. Слюсаренко О.А. д-р екон. наук), – К.: МА «BeeZone», 2002 – 452 с.

22. Заруба О.Д. Основи страхування: Навч. посібник для студ. екон. спец. — К.: УФМБ, 1995. — 180 с.

23. Івашина Г. Страховий ринок України перехідного періоду.— «Банківська справа», № 7 2005.

24. Кінащук Л.Л. Страхування: теорія та практика проведення. — К.: Атіка, 2004. — 111 с.

25. Криклій А. С. Ринок страхування життя в Україні : тенденції та європейський досвід // Економіка та держава.-2008.-№5.-с. 13.

26. Мних М.В. Перестрахування: Посіб. — К.: Знання, 2004. — 96 с.

27. Мних М.В. Страхування в Україні: сучасна теорія і практика: Підручник. – К.: Знання України, 2006.- 284с.

28. Мних М.В. Страхування та його роль у забезпеченні соціального захисту населення // Фінанси України. – 2007. — №6. – с. 39-45

29. Нанюк І.С., Маруженко Д.С. Визначення категорії «Фінансова стійкість страхових компаній» // Фінанси України. – 2006. № 11. – 77-90с.

30. Павленко О. Український страховий ринок: можливості фінансування росту // Фінансовий ринок України. – 2007. — №10. – С.11-12.

31. Плиса В.Й. Страхування: Довідник — Л.: Видавничий центр ЛНУ ім. Івана Франка, 2001. — 197 с.

32. Постінікова І. Перестрахування. // Ж-л «Страхова справа».-2007. – № 4(4),с 72-73

33. Осадець С.С. Страхування: Підручник. – К.: КНЕУ, 2002 – 599с.

34. Ричков В.М. Правове регулювання страхування в Україні: Навч.- метод. посібник. — Чернівці: ЧНУ, 2003. — 76 с.

35. Ротова Т.А., Руденко Л.С. Страхування: Навч. посіб. — К.: КНТЕУ, 2001. — 400 с.

36. Рынок страхования Украины: тенденции и перспективы / Princeton Parmners Group, 2005. – [Електронний ресурс] – Режим доступа: http://marketing.rbc.ru/rev_short/1220535.shtml

37. Самойловський А. Л. Пропозиції щодо вдосконалення страхового ринку України // Фінанси України. — 2008. — № 5

38. Субачов І.І. Розвиток страхового ринку в Україні як фактору фінансової стабільності економіки // Фінанси України. — 2000. — № 11.

39.Страховий бізнес України: Довідник 2009 // Ukrainian Insurance

Business: Guide 2009

40. Страховий бізнес України — (Керівник С.Подий), — Видавництво “Логос”, 2001.

41. Страхування: Підручник // Керівник авт. колективу і наук, ред. С. С. Осадець. — Вид. 2-ге, перероб. і доп. — К.: КНЕУ, 2005. — 599 с.

42. Таркуцяк А.О. Страхування: питання і відповіді: Навч. посібник / Європейський ун-т. К.: Видавництво Європейського ун-ту, 2002. — 256 с.

43. Таркуцяк А.О. Страхові послуги: Навч. посіб. — К.: Вид-во Європ. ун-ту, 2004. — 584 с. 27

44. Ткаченко Н.В. Страхування : Навчальний посібник для студ. вищ. навч. закл..- К.: Ліра, 2007. – 270 с.

45. Турбина К. Е. Регулювання перестрахувальних операцій ( світовий досвід) // Економіст.- 2000. — № 6.

46. Тринчук В. Перспективи розвитку страхового ринку у зв’язку зі вступом України до СОТ // Страхова справа. — К., 2005. — С. 46-56. 28.

47. Федоренко В.Г. “Страховий та інвестиційний менеджмент”. Підручник. Київ. МАУП. – 2002 р.

48. Фещенко В.В. “Енциклопедія страхування” ―Київ.2008 р.

49. Фурман В. М. Страховий ринок України: стан, проблеми розвитку та шляхи розв’язання // Фінанси України. — 2004. — №12. – С.32 – 38.

50. Фурман В.М. Страхування: теоретичні засади та стратегія розвитку: Монографія. — К.: Вид-во «Наукова думка», 2006. — 334 с. 29.

51. Штефюк П.Л., Штефюк Т.Ю. Страхування: Навч. посібник // Буковинський держ. фінансово-економічний ін- т. — Чернівці: Прут, 2001. — 168 с.

52. Щеглова Е. Страховые ритейлеры // Инвест-Газета, 31 мая. – 2009.

53. Ярошенко С.П. Проблеми становлення та розвитку страхового ринку життя в Україні // Формування ринкових відносин в Україні.- 2008.-№4. -с. 87

54 .www.dfp.gov.ua. Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України.

Додаток 1

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Додаток 2

Розвиток ринку страхових послуг в Україні

Реферат: Стиль и методы управления персоналом органов правопорядка

Posted on 30.05.2018 by admin

СТИЛЬ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ПЕРСОНАЛОМ ОРГАНОВ ПРАВОПОРЯДКА

1. Понятие о стиле управления и факторах, его определяющих

Чаще всего под стилем понимают совокупность типичных и устойчивых методов воздействия руководителя органа правопорядка на подчиненных с целью реализации управленческих функций. Вместе с тем в стиле работы проявляются личностные особенности руководителя, субъективное понимание им системы управления органом правопорядка и своего места в обеспечении эффективной деятельности подчиненных. Поэтому можно сказать, что стиль — это типичный для руководителя органа правопорядка образ мыслей, поведения и деятельности при решении им управленческих задач, эффективном управлении персоналом.

Выделяют три группы факторов, определяющих стиль управления персоналом органов правопорядка:

1. личностные особенности руководителя как субъекта управления (его индивидуальную управленческую концепцию; ценностные ориентации; управленческую подготовленность; профессионально-должностную позицию; принимаемые им управленческие роли и другие личностные качества);

2. характеристики объектов управления (конкретных подчиненных и профессиональных коллективов);

3. системно-организационные или управленческие факторы (пример стиля работы вышестоящего руководителя; степень организационной «свободы» руководителя в выполнении своих полномочий; сложившуюся в организации систему делегирования полномочий; управленческие нормы и правила поведения; существующие управленческие процедуры принятия решений и прохождения документов; особенности решаемых задач и сложившейся обстановки).

Решающую роль в детерминации стиля работы руководителя занимает индивидуальная, управленческая концепция, то есть его субъективное отношение к различным методам воздействия на подчиненных и степень адекватности оценки их эффективности. Французский философ и мыслитель Шарль-Луи Монтескье отмечал, что «если хочешь управлять людьми, не надо гнать их впереди себя, надо следовать за ними». Эта мысль Монтескье указывает на необходимость выбора любым руководителем эффективного и научно обоснованного подхода в управлении людьми.

В науке существует три основные теории, определяющие отношение руководителя к персоналу: теории Х и У (Д. Мак-Грегор) и теория Z (У. Оучи).

Содержание теории Х:

1. Большинство сотрудников не любит работу и старается по возможности избегать ее.

2. Большинство сотрудников необходимо заставлять выполнять работу, оказывая на них административное, экономическое и психологическое давление.

3. Большинство сотрудников предпочитает быть исполнителями и избегает ответственности.

Содержание теории У:

1. Работа является желанной для большинства сотрудников.

2. Сотрудники способны к целеустремленности и самоконтролю, способны самостоятельно определять стратегии достижения целей.

3. Сотрудники стремятся к ответственности и самостоятельно принимают решения в пределах их компетенции.

4. Заинтересованность работников зависит от системы вознаграждения по конечным результатам деятельности.

Содержание теории Z:

1. Необходима забота о каждом сотруднике организации.

2. Необходимо привлекать сотрудников к процессу подготовки и принятия управленческих решений.

3. Целесообразно обеспечивать периодическую ротацию кадров.

Практика и научные исследования показали явную выигрышность теорий У и Z по сравнению с теорией Х. Опора руководителя на теории У и Z ведет к формированию у него эффективного стиля управления подчиненными, позволяет ему добиваться положительных результатов в деятельности органа правопорядка.

Американские исследователи Р. Блейк и Дж. Мутон доказали, что эффективная работа с подчиненными зависит от сочетания в стиле руководства двух переменных: «внимание к службе» и «внимание к людям». Они считают, что хороших результатов в управлении можно добиться, обеспечивая балансирование внимания на служебных (производственных) результатах и одновременного поддержания позитивного морально-психологического настроя людей.

Кроме того, в индивидуальной, управленческой концепции руководите- ля органа правопорядка должно найти определенное место понимание сущности различных исполняемых им управленческих ролей. Управленческие роли (по Г. Минтцбергу)

Межличностные роли:

1. Номинальный начальник.

— Символ юридической власти, выполняющий определенные церемониальные обязанности (например, подписание документов, прием посетителей и т.д.);

2. Лидер.

— Стимулирует подчиненных на достижение цели;

3. Связник.

— Служит звеном в вертикальной /а также горизонтальной/ цепи обмена информацией. Информационные роли:

4.Нервный центр.

— Собирает несистематизированную информацию, принимает все типы информации;

5.Распространитель.

— Передает отобранную информацию подчиненным;

6.Представитель.

— Передает отобранную информацию во внешний мир.

Решающие роли:

7.Предприниматель.

— Проектирует и начинает изменения внутри организации;

8.Ликвидатор нарушений.

— Принимает корректирующие меры в случаях отклонений в организации и в нестандартных ситуациях;

9.Распределитель средств.

— Решает, кто должен получить ресурсы;

10.Посредник.

— Участвует в переговорах с другими сторонами, чтобы защитить интересы организации.

Стиль руководства должен базироваться на оптимальном учете каждой из управленческих ролей, не допуская чрезмерного «застревания» на какой-либо одной из них и учитывая конкретную складывающуюся обстановку в деятельности органа правопорядка.

Часто типология стилей руководства идет по пути выделения их трех разновидностей: авторитарного, демократического и либерального. Следует отметить, что данная классификация носит общий ориентирующий характер. Реальное проявление стиля, как показывает практика и научный анализ, зависит от сложившихся отношений между руководителем и подчиненными, структуры и сложности решаемой задачи и содержания должностных полномочий руководителя органа правопорядка.

2. Характеристика основных методов воздействия руководителя органа правопорядка на подчиненных

Анализ практики управления персоналом органов правопорядка позволяет выделить 5 основных методов влияния руководителя на подчиненных.

1. Метод властного принуждения. Этот метод базируется на применении руководителем властных полномочий в отношении подчиненных, в том числе при наложении дисциплинарных взысканий. Метод принуждения является необходимым методом при воздействии на нерадивых и недобросовестных подчиненных, работников, нарушающих служебную дисциплину и законность. Вместе с тем, принуждение формирует страх перед возможным наказанием за совершенные (даже неумышленно) ошибки и меняет мотивацию труда. У работников начинает развиваться мотивация избегания наказания, что может вести к перестраховке, потере инициативы в работе, излишнему формализму и боязни самостоятельного принятия решения. Поэтому стиль работы руководителя, базирующийся, в основном, на методе принуждения, вольно или невольно снижает производительность деятельности и качество труда подчиненных. Метод принуждения — не главный в системе методов воздействия на подчиненных, а поэтому должен применяться руководителем осторожно с обязательным учетом индивидуальных психологических характеристик работников.

2. Метод вознаграждения (поощрения). Сущность данного метода заключается в положительном подкреплении поведения работника, основанном на объективной оценке достигнутых им результатов в деятельности. Применение вознаграждения или поощрения эффективно при соблюдении следующих правил: индивидуализации вознаграждения; соответствия стимула достигнутым успехам; гласности при объявлении поощрения; наращивания стимулов в связи с достижениями в работе; учета ожиданий работников при выборе вознаграждения.

В работе руководителя органа правопорядка возможно применение 12 способов вознаграждения:

1) деньги (материальное вознаграждение);

2) одобрение поведения и деятельности подчиненного;

3) признание эффективности служебных действий;

4) предоставление свободного времени;

5) предоставление любимой работы;

6) способствование профессионально-личностному росту;

7) продвижение по служебной «лестнице»;

8) предоставление самостоятельности в работе;

9) учет личных интересов работника;

10) достижение взаимопонимания;

11) ценные подарки (призы);

12) представление к правительственным наградам и досрочному присвоению специальных званий.

3. Метод примера (харизмы). Этот метод основывается на позитивном влиянии профессионально-личностных качеств и способностей руководителя в отношении подчиненных. В этом случае часто наблюдается идентификация подчиненного с руководителем, осознанное или неосознанное подражание стилю деятельности и признание его авторитета как лидера. Авторитет руководителя, как показывают исследования, обладает определенными элементами внушающего воздействия и заставляет подчиненных неосознанно подражать манерам поведения своего непосредственного начальника. К числу харизматических характеристик личности руководителя органа правопорядка относят: энергичность поведения руководителя и заражение им своей энергией окружающих; внушительную, солидную внешность; независимость характера; отличные риторические способности; достойную и уверенную манеру поведения; адекватное восприятие восхищения собой со стороны окружающих и др.

4. Метод влияния через участие подчиненных в управлении. Привлечение работников к участию в управлении, в том числе к подготовке вариантов и принятию управленческих решений, оказывает позитивный эффект. Меняется мотивация деятельности, растет управленческая подготовленность работников, они все чаще идентифицируют себя с организацией, в которой проходит их служба. Большое значение для привлечения подчиненных к участию в управлении играет система обоснованного и своевременного делегирования полномочий.

5. Метод убеждения. Убеждение основано на логике и аргументации своей точки зрения руководителем. Начинается убеждение с попытки понять точку зрения подчиненного, его мотивацию поведения и позицию. При этом очень важно достигнуть доверительности в процессе беседы с работником, найти точки согласия в позициях и всячески их развивать. Практика показывает, что неэффективность убеждения зависит от двух основных ошибок: отсутствия обратной связи с подчиненным и неумения его выслушать. Эффективное слушание руководителем подчиненного, проявление эмпатии и терпения в беседе с подчиненным, являются хорошими предпосылками эффективности убеждения. Американский профессор доктор психологии К. Дэвис предлагает 10 правил эффективного слушания.

Прочитав очередное правило, на минуту прервитесь, вообразите разговор с конкретным человеком и представьте, как Вы пользуетесь только что прочитанным правилом.

1. Перестаньте говорить…

2. Помогите говорящему раскрепоститься…

3. Покажите говорящему, что Вы готовы слушать…

4. Устраните раздражающие моменты…

5. Сопереживайте говорящему…

6. Будьте терпеливым…

7. Сдерживайте свой характер…

8. Не допускайте споров или критики…

9. Задавайте вопросы…

10.Перестаньте говорить…

3. Совершенствование стиля и методов работы руководителя органа правопорядка с персоналом

Наблюдения показывают, что стиль руководства и успешность индивидуальных воздействий на подчиненных зависят от:

1) выраженных мотивов и интересов руководителя на повседневную работу с подчиненными;

2) умения дозированного применения властных полномочий в зависимости от конкретных управленческих ситуаций и особенностей работников;

3) умения экономить дисциплинарные санкции при одновременной опоре на мнение и воспитательные возможности профессионального коллектива;

4) умения психологически целесообразно применять властные полномочия;

5) умения дифференцировать управленческие воздействия в зависимости от особенностей конкретных работников и профессиональных групп;

6) умения обеспечить преемственность в применении властных полномочий по отношению к подчиненным и профессиональным группам со стороны всех руководителей органа правопорядка;

7) умения опираться в управлении персоналом на элементы самоорганизации и инициативы сотрудников;

8) наличия у руководителя установки брать ответственность на себя и обеспечивать психологическую защищенность подчиненных.

В совершенствовании стиля работы руководителя важную роль играет учет научных данных, его установка на повышение роли нравственности, этики и правовых норм при оказании воздействия на подчиненных.

При этом следует обратить внимание на необходимость самовоспитания руководителя, развития им у себя таких качеств, как требовательность к себе, примерность в поведении, скромность, самокритичность, деловитость, организованность, ответственность и др. Руководитель органа правопорядка должен владеть психологической информацией, учитывать ожидания работников по отношению к стилю своей работы. Поэтому в заключение можно дать пять полушутливых постулатов психолога-консультанта Д. Хамбля.

От имени подчиненных руководителю —

Реферат: Решение одного нелинейного уравнения

Posted on 30.05.2018 by admin

Реферат

на тему:

Решение одного нелинейного уравнения

Введение

Данная лабораторная работа включает в себя четыре метода решения одного нелинейного уравнения.

Использующиеся методы решения одного нелинейного уравнения:

Метод половинного деления.

Метод простой итерации.

Метод Ньютона.

Метод секущих.

Также данная лабораторная работа включает в себя: описание метода, применение метода к конкретной задаче (анализ), код программы решения вышеперечисленных методов на языке программирования Microsoft Visual C++ 6.0.

Описание метода:

Пусть задана функция f (x) действительного переменного. Требуется найти корни уравнения f (x) =0 (1) или нули функции f (x).

Нули f (x) могут быть как действительными, так и комплексными. Поэтому наиболее точная задача состоит в нахождении корней уравнения (1), расположенных в заданной области комплексной плоскости. Можно рассматривать также задачу нахождения действительных корней, расположенных на заданном отрезке.

Задача нахождения корней уравнения (1) обычно решается в 2 этапа. На первом этапе изучается расположение корней и проводится их разделение, т.е. выделяются области в комплексной области, содержащие только один корень. Тем самым находятся некоторые начальные приближения для корней уравнения (1). На втором этапе, используя заданное начальное приближение, строится итерационный процесс, позволяющий уточнить значение отыскиваемого корня.

Численные методы решения нелинейных уравнений являются, как правило, итерационными методами, которые предполагают задание достаточно близких к искомому решению начальных данных.

Существует множество методов решения данной задачи. Но мы рассмотрим наиболее используемые методы решения по поиску корней уравнения (1): метод половинного деления (метод бисекции), метод касательных (метод Ньютона), метод секущих и метод простой итерации.

Теперь отдельно по каждому методу:

1. Метод половинного деления (метод бисекции)

Более распространенным методом нахождения корней нелинейного уравнения является метод деления пополам. Предположим, что на интервале [a, b] расположен лишь один корень x уравнения (1). Тогда f (a) и f (b) имеют различные знаки. Пусть для определения f (a) >0, f (b) <0. Положим x0= (a + b) /2 и вычислим f (x0). Если f (x0) <0, то искомый корень находится на интервале [a, x0], если же f (x0) >0, то x принадлежит [x0, b]. Далее из двух интервалов [a, x0] и [x0, b] выбираем тот на границах, которого функция f (x) имеет различные знаки, находим точку x1 — середину выбранного интервала, вычисляем f (x1) и повторяем указанный процесс. В результате получаем последовательность интервалов, содержащих искомый корень x, причем длина каждого последующего интервала вдвое меньше, чем предыдущего. Процесс заканчивается, когда длина вновь полученного интервала станет меньше приближенной точности (>0), и в качестве корня x, приближенного принимается середина этого интервала.

2. Метод касательных (метод Ньютона)

Пусть начальное приближение x0 известно. Заменим f (x) отрезком ряда Тейлора

f (x) ≈ H1 (x) = f (x0) + (x — x0) f ‘ (x0) и за следующее приближение x1 возьмем корень уравнения H1 (x) = 0, т.е. x1=x0 — f (x0) / f ‘ (x0).

Вообще, если итерация xk известна, то следующее приближение xk+1 в методе Ньютона определяется по правилу xk+1=xk-f (xk) /f’ (xk), k=0, 1, … (2)

Метод Ньютона называют также методом касательных, так как новое приближение xk +1 является абсциссой точки пересечения касательной, проведенной в точке (xk, f (xk)) к графику функции f (x) с осью Ox.

Особенность метода:

во-первых, метод имеет квадратичную сходимость, т.е. в отличие от линейных задач погрешность на следующей итерации пропорциональна квадрату погрешности на предыдущей итерации: xk+1-x=O ( (xk-x) І);

во-вторых, такая быстрая сходимость метода Ньютона гарантируется лишь при очень хороших, т.е. близких к точному решению, начальных приближениях. Если начальное приближение выбрано неудачно, то метод может сходиться медленно, либо не сойдется вообще.

3. Метод секущих

Этот метод получается из метода Ньютона заменой f’ (xk) разделенной разностью f (xk) — f (xk-1) /xk-xk-1, вычисленной по известным значениям xk и xk-1. В результате получаем итерационный метод , k=1, 2, … (3), который в отличие от ранее рассмотренных методов является двухшаговым, т.е. новое приближение xk+1 определяется двумя предыдущими итерациями xk и xk-1. В методе необходимо задавать два начальных приближения x0 и x1.

Геометрическая интерпретация метода секущих состоит в следующем. Через точки (xk-1, f (xk-1)), (xk, f (xk)) проводится прямая, абсцисса точки пересечения этой прямой с осью Ox и является новым приближением xk+1. Иначе говоря, на отрезке [xk-1, xk] функция f (x) интерполируется многочленом первой степени и за очередное приближение xk+1 принимается корень этого многочлена.

4. Метод простой итерации

Этот метод заключается в замене уравнения (1) эквивалентным ему уравнением вида (4) после этого строится итерационный процесс (5). При некотором заданном значении для приведения выражения (1) к требуемому виду (4) можно воспользоваться простейшим приёмом

, .

Если в выражении (4) положить, можно получить стандартный вид итерационного процесса для поиска корней нелинейного уравнения:

Иначе можно получить уравнение (4) следующим способом: левую и правую часть уравнения (1) умножить на произвольную константу  и прибавить к левой и правой части х, т.е. получаем уравнение вида: (6), где .

На заданном отрезке [a; b] выберем точку х0 — нулевое приближение — и найдем: х1 = f (x0), потом найдем: х2 = f (x1), и т.д. Таким образом, процесс нахождения корня уравнения сводится к последовательному вычислению чисел: хn = f (xn-1) n = 1,2,3… Если на отрезке [a; b] выполнено условие: |f ‘ (x) |<=q<1 то процесс итераций сходится, т.е. . Процесс итераций продолжается до тех пор, пока |xn — xn-1|<=, где  — заданная абсолютная погрешность корня х. При этом будет выполняться: .

Применение метода к конкретной задаче (анализ).

Дано уравнение вида xІ — ln (1+x) — 3 = 0 при x [2,3]. Задача состоит в том, чтобы решить это нелинейное уравнение 4 известными способами: метод половинного деления, метод касательных, метод секущих и метод простой итерации.

Изучив методы и применив их к данному уравнению приходим к такому выводу: при решении данного уравнения 4 известными способами результат одинаков во всех случаях. Но количество итераций при прохождении метода значительно отличается. Зададим приближенную точность = . Если в случае половинного деления количество итераций составляют 20, при методе простых итераций равно 6, при методе секущих они составляют 5, а при методе касательных их количество равно 4. Из полученного результата видно, что более эффективным методом является метод касательных. В свою очередь метод половинного деления является более неэффективным, затрачивающий больше времени на выполнение, но являющийся самым простым из всех перечисленных методов при исполнении. Но не всегда результат будет таковым. Подставляя другие нелинейные уравнения в программу, в результате получается, что при методе простой итерации при разных видах уравнений количество итераций колеблется. Количество итераций может быть значительно больше, чем в методе половинного деления и меньше, чем в методе касательных.

Листинг программы:

1. Метод половинного деления

#include <stdio. h>

#include <math. h>

#include <conio. h>

#define e 0.000001

double func (double x)

{

return ( ( ( (x*x) — (log (1+x))) — 3));

}

void main ()

{

FILE *res;

res=fopen («bisekciy. txt»,»w»);

int x1,x2;

double x;

int k;

k=0;

x1=2;

x2=3;

x=0;

double a,b,c;

a=x1;

b=x2;

while (fabs (a-b) >e)

{

c= (a+b) /2;

if ( (func (c) *func (a)) <0) b=c;

else a=c;

k++;

}

printf («Funkciya prinimaet znachenie na intervale: [%d,%d] n»,x1,x2);

printf («Otvet:%fn»,a);

printf («Kol-vo iteraciy:%d n»,k);

printf («Takge smotri otvet v file bisekciy. txtn»);

fprintf (res,»Результат решения уравнения методом половинного деления! n»);

fprintf (res,»Корень уравнения x =%fnКоличество итераций =%d»,a,k);

fclose (res);

getch ();

}

2. Метод касательных (метод Ньютона)

#include <stdio. h>

#include <math. h>

#include <conio. h>

#define e 0.000001

double func (double x)

{

return ( ( ( (x*x) — (log (1+x))) — 3));

}

double dif (double x)

{

return ( (2*x) — (1/ (1+x)));

}

void main ()

{

FILE *res;

res=fopen («kasatelnih. txt»,»w»);

int x1,x2,k;

double a,b;

x1=2;

x2=3;

k=0;

a=x1;

b=x2;

while (fabs (a-b) >=e)

{

a=a-func (a) /dif (a);

b=b-func (b) /dif (b);

k++;

}

printf («Funkciya prinimaet znachenie na intervale: [%d,%d] n»,x1,x2);

printf («Otvet:%fn»,a);

printf («Kol-vo iteraciy:%d n»,k);

printf («Takge smotri otvet v file kasatelnih. txtn»);

fprintf (res,»Результат решения уравнения методом Ньютона! n»);

fprintf (res,»Корень уравнения x =%fnКоличество итераций =%d»,a,k);

fclose (res);

getch ();

}

3. Метод секущих

#include <stdio. h>

#include <math. h>

#include <conio. h>

#define e 0.000001

double func (double x)

{

return ( ( ( (x*x) — (log (1+x))) — 3));

}

void main ()

{

FILE *res;

res=fopen («sekushih. txt»,»w»);

int k=0,x1=2,x2=3;

double a,b,c;

a=x1;

b=x2;

while (fabs (a-b) >e)

{

c= (a*func (b) — b*func (a)) / (func (b) — func (a));

a=b;

b=c;

k++;

}

printf («Funkciya prinimaet znachenie na intervale: [%d,%d] n»,x1,x2);

printf («Otvet:%fn»,a);

printf («Kol-vo iteraciy:%d n»,k);

printf («Takge smotri otvet v file sekushih. txtn»);

fprintf (res,»Результат решения уравнения методом секущих! n»);

fprintf (res,»Корень уравнения x =%fnКоличество итераций =%d»,a,k);

fclose (res);

getch ();

}

4. Метод простой итерации

#include <stdio. h>

#include <math. h>

#include <conio. h>

#define e 0.000001

double func (double x)

{

return ( ( ( (x*x) — (log (1+x))) — 3));

}

double x_vir (double x)

{

return (sqrt (log (1+x) +3));

}

void main ()

{

FILE *res;

res=fopen («itteraciy. txt»,»w»);

int x1,x2,k;

double x;

k=0;

x1=2;

x2=3;

x=0;

double a,b,c;

a=x1;

b=x2;

while (fabs (a-b) >e)

{

b=x_vir (a);

c=b;

b=a;

a=c;

k++;

}

printf («Funkciya prinimaet znachenie na intervale: [%d,%d] n»,x1,x2);

printf («Otvet:%fn»,a);

printf («Kol-vo iteraciy:%d n»,k);

printf («Takge smotri otvet v file itteraciy. txtn»);

fprintf (res,»Результат решения уравнения методом простой итерации! n»);

fprintf (res,»Корень уравнения x =%fnКоличество итераций =%d»,a,k);

fclose (res);

}

Результаты расчета:

На интервале x [2,3] функции xІ — ln (1+x) — 3 = 0 корень уравнения x = 2.026689. Количество итераций при приближенной точности = в методе половинного деления составляет 20, в методе касательных составляет 4, в методе секущих составляет 5 и в методе простых итераций составляет 6.