Дипломная работа: Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Сибирский государственный университет путей сообщения

Дипломный проект

по специальности «Подъемно-транспортные, строительные, дорожные машины и оборудование»

Тема: Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Пояснительная записка

ДП.21.00.00.00 ПЗ

2010

Содержание

Введение

1 Анализ конструкций оборудования для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

2 Разработка стенда

2.1 Геометрическая компоновка рабочего оборудования на раме

2.2 Расчет усилий вывешивания и сдвига бесстыкового пути

2.3 Конструирование элементов стенда

3 Порядок проведения работ

4 Экономический расчет

5 Охрана труда

Заключение

Список использованных источников

Приложение А Распечатка усилий в опасных сечениях стержней

Приложение Б Напряжения в узлах стержней

Приложение В Перемещение в узлах стержней

ВВЕДЕНИЕ

Для механизации балластировочных, щебнеочистительных и выправочно-подбивочных работ используют специализированные машины непрерывного и циклического действия. Одними из основных операций при выполнении указанных путевых работ, является подъемка и выправка пути, производимые с помощью специальных рабочих органов — подъемно-рихтующих устройств (ПРУ).

ПРУ позволяет производить вывешивание путевой решетки на высоту Hвыв в продольном профиле, сдвиг на величину Sсдв в плане и перекос hвоз по уровню (возвышение небазового рельса над базовым в кривых участках пути) [4].

Технологический процесс подъемки и выправки путевой решетки представлен на рисунке 1.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 1 – Технологический процесс подъемки и выправки путевой решетки

На балластировочных машинах (ЭЛБ-3МК, ЭЛБ-3ТС, МПП-5) подъемно-рихтовочное устройство производит вывешивание путевой решетки, для обеспечения подачи и разравнивания балласта под шпалами с помощью других рабочих органов.

На щебнеочистительных машинах (ЩОМ-4М, СЧ-600, СЧУ-800РУ) с помощью подъемно-рихтовочного устройства производится вывешивание решетки, для размещения под ней элементов щебнеочистительного оборудования. Кроме того, осуществляется постановка решетки в положение, обеспечивающее возможность пропуска других машин по реконструируемому пути.

На выправочно-подбивочных машинах (ВПО-3000, ВПО-З-3000, ВПР-1200, ВПР-02, ВПРС-500, ПМ-600, ВПМА-01) с помощью контрольно-измерительной системы происходит измерение положения путевой решетки и последующее формирование команд управления подъемно-рихтующим устройством, которое переместит и установит путевую решетку в требуемое (проектное) положение. Решетка в выправленном положении закрепляется посредством подачи балласта под шпалы и его уплотнения с помощью других рабочих органов машины.

Машины с путеподъемными и выправочными устройствами используют в комплекте с другими машинами или как самостоятельные средства. При работе в комплекте балластировочные и щебнеочистительные машины находятся в голове цепочки машин, а выправочно-подбивочные выполняют заключительные работы. К последним предъявляют более жесткие требования. Это связано с тем, что работы этих машин на заключительном этапе предшествуют открытию перегона для движения поездов [13].

Производительность машин, используемых при комплексной механизации путевых работ, определяется производительностью головной машины. В свою очередь для машин, у которых операции по перемещению решетки совмещены по времени с выполнением других операций, производительность определяется наиболее энергоемким процессом. Путеподъемные и выправочные устройства не должны снижать производительность машины. При современных технологиях она должна быть не ниже 2,5…3 км/ч для машин непрерывного и 0,3…0,5 км/ч для машин циклического действия. В случае выполнения работ только по смещению решетки производительность существенно повышается и составляет 5…10 км/ч и 1,5…2 км/ч соответственно для машин непрерывного и циклического действия.

На балластировочных и щебнеочистительных машинах путеподъемные устройства обеспечивают условия для эффективного выполнения основных операций (подведение балласта под решетку, его очистка). Здесь не требуются высокие скорости изменения положения решетки и высокая точность ее постановки в требуемое положение [4].

Рабочие скорости вывешивания и сдвига решетки составляют 0,005…0,01 м/с. С большей скоростью работают выправочные устройства, особенно на машинах циклического действия. Опыт эксплуатации машин непрерывного действия показывает, что скорости должны быть повышены до 0,015…0,03 м/с.

Важными параметрами для балластировочных машин являются величины вывешивания и сдвига решетки. Для современных условий производства работ они должны составлять 0,3….0,45 м. Увеличение вывешивания и сдвига дает возможность более эффективно использовать машины. Например, при производстве балластировочных работ, подъемку пути на требуемую высоту можно осуществить за один проход.

На выправочно-подбивочных машинах различают суммарные величины вывешивания и сдвига решетки и величины вывешивания и сдвига при выправке пути. Для более эффективного использования машин по выправке пути и расширения сфер их применения величины вывешивания решетки должны составлять 100…150 мм. Существенное сглаживание неровностей пути достигается уже при вывешивании решетки на 30…50 мм. Поэтому вывешивание и сдвиг решетки при выправке пути должны быть не менее 50 мм.

Наиболее жесткие требования к выправочным устройствам предъявляют по точности постановки решетки в требуемое положение и продолжительности отработки команд. Точность постановки решетки по уровню должна быть ±2 мм. Время отработки команд — 1,5…3 с.

Применение в балластировочных машинах автоматических систем с целью более точной постановки решетки в требуемое положение дает заметный эффект, если применяются устройства для закрепления решетки в смещенном положении.

Точность постановки решетки в требуемое положение во многом зависит от конструкции рельсовых захватов. Они должны обеспечивать надежный захват и удержание решетки на всех участках пути. Зона захвата рельса при этом должна быть минимальной длины.

1 АНАЛИЗ КОНСТРУКЦИЙ ОБОРУДОВАНИЯ ДЛЯ ВЫВЕШИВАНИЯ И СДВИГА РЕЛЬСОШПАЛЬНОЙ РЕШЕТКИ

По ряду важных технических показателей машины с путеподъемными и выправочными устройствами не полностью соответствуют производственно-техническим требованиям эксплуатационников. Основными причинами этого являются несовершенство конструкций устройств и недостаточно полная изученность процессов выправки пути. Такие показатели машин, как производительность и точность постановки решетки в требуемое положение, можно повысить за счет изменения компоновки узлов и привода механизмов выправочного устройства, совершенствования рельсового захвата и его подвески [4].

Для расширения сферы применения машин и более точной постановки решетки в требуемое положение на некоторых машинах путеподъемные устройства должны перемещаться вдоль фермы машины. Расположение ПРУ в пролете машины зависит от вида путевых работ. Так, путеподъемные устройства балластировочных и щебнеочистительных машин устанавливают в местах, где необходимо наибольшее вывешивание решетки, обеспечивающее работу других устройств (например, щебнеочистительного), или где требуемое вывешивание достигается наименьшей силой. Устройства выправки на выправочно-подбивочных и рихтовочных машинах располагают ближе к задней тележке с целью фиксации решетки в требуемом положении.

Также, от расположения ПРУ зависит точность постановки решетки при входе машины в кривую и при выходе из нее.

На балластировочных машинах, вследствие большой загрузки балластом передней части решетки, напряжения в рельсах выше, чем в той части, которая находится за захватом. Поэтому путеподъемное устройство целесообразно располагать не по центру свободного пролета, а со смещением к задней тележке. Соотношение расстояний между передней тележкой и захватом l1 и между захватом и задней тележкой l2 рекомендуется принимать l1 : l2 = 1 : 0,83.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 2 – Схема расположения ПРУ в пролетах машин

а – двухпролетный балластер; б – выправочно-подбивочно-рихтовочная машина

Путеподъемные устройства работают с опиранием на ферму машины или на балластную призму (рисунок 3).

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 3 – Виды опор ПРУ

а — ПРУ с опорой на ферму машины; б – ПРУ с опорой на балластную призму

На машинах применяют маятниковые (рисунок 4) и консольные подвески (рисунок 5) рельсовых захватов с электромеханическим и гидравлическим приводами.

При электромеханическом приводе в многочисленных соединениях элементов устройства появляются износовые зазоры. Кроме того, для предотвращения заклинивания подвески захватов при переносе решетки предусмотрены технологические зазоры между контактными роликами механизма сдвига и вертикальной тягой. В электромагнитных рельсовых захватах имеется зазор между ребордой опорно-рихтующего ролика и головкой рельса.

Высокая инерционность системы и наличие многочисленных зазоров снижают точность постановки решетки в требуемое положение и вызывают необходимость снижения рабочей скорости машины.

С целью повышения быстродействия системы на выправочно-подбивочных машинах непрерывного действия используют реверс-редукторы с электромагнитными муфтами. В электромагнитных захватах применяют специальные рихтующие ролики. Применение гидропривода повысило эффективность работы выправочных и путеподъемных устройств.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 4 – Кинематическая схема ПРУ ВПО-3000

1, 10 – параллелограммная подвеска; 2 – указатель; 3, 8, 14 – червячный редуктор подъема и сдвига; 4, 7, 13 – реверс-редуктор; 5, 6, 12, 16 – электродвигатель; 9, 25 – ходовой ролик; 11 – каретка; 15 – ходовой винт; 17 – червячный редуктор рихтующих роликов; 18 – двуплечий рычаг; 19, 28, 29 – направляющая; 20 – рихтующий ролик; 21, 23 – электромагнит; 22 – опорный ролик; 24 – поперечная балка; 26 – упорный каток; 27 – квадрат; ЭМП, ЭМЛ, ЭМТ – электромагнитные муфты реверса и тормозов

Используемые на машинах маятниковые и консольные подвески рельсовых захватов имеют и другие недостатки. Так, при маятниковой подвеске (по типу ВПО-3000) изображенной на рисунке 4, механизм сдвига решетки расположен по высоте на значительном расстоянии от рельсового захвата. Это увеличивает время выбора зазоров и мощность на сдвиг и вывешивание решетки. Более удачной является подвеска на машине ВПО-3-3000, кинематическая схема которой приведена на рисунке 6. Консольная подвеска захватов по типу ВПР-1200 работает эффективно лишь при малых величинах вывешивания и сдвига решетки (30…50 мм).

Важным узлом в путеподъемных и выправочных устройствах является рельсовый захват. На машинах применяют в основном электромагнитные (рисунок 7) и роликовые (рисунок 8) захваты. От надежности захвата и удержания решетки в процессе работы существенно зависит производительность и точность постановки решетки в требуемое положение. При сбросе захватом решетки требуется дополнительное время на перезарядку рабочих органов и устранение перекосов решетки. В результате снижаются производительность и точность постановки решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 5 – Кинематическая схема ПРУ ВПР-02

1 – гидроцилиндр подъема пути; 2 – вертикальная направляющая; 3 – кронштейн; 4 – гидроцилиндр привода захватов; 5 – балансир; 6 – захватные ролики; 7 – рихтующий гидроцилиндр

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 6 – Кинематическая схема ПРУ ВПО-3-3000

1 – гидроцилиндр подъема пути; 2 – реактивный кронштейн; 3 – гидроцилиндр сдвига пути; 4 – электромагнитные роликовые захваты; 5 – рихтующие ролики; 6 – траверса; 7 – центральная балка; 8 — шарнирный узел крепления центральной балки и реактивного кронштейна

Сброс решетки электромагнитным захватом происходит по нескольким причинам. На пути с асбестовым балластом происходит налипание металлических включений к магниту. Электромагнитное поле рассеивается, подъемная сила захвата уменьшается. Необходима очистка пространства в зоне рельса от балласта.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 7 – Электромагнитный рельсовый захват

1 – электромагнитная катушка; 2 – опорный ролик; 3 – корпус электромагнита

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 8 – Роликовый рельсовый захват

1 – гидроцилиндр привода захвата; 2 – рихтующий ролик; 3 – захватный ролик

Одной из причин сброса решетки является также неравномерность нагрузок на катушки по длине захвата. При изгибе решетки наибольший ее прогиб смещается в сторону более длинного свободного пролета и практически может находиться вне рельсового захвата. В результате задние катушки нагружаются больше, чем передние и это способствует отрыву от рельса всего магнита. Отрыву захвата способствует также неравномерность зазоров по его длине между нижней пластиной магнита и головкой рельса. По концам захвата они больше, чем в середине. Выравнивание нагрузок на катушки и равномерность зазоров можно обеспечить использованием секционных рельсовых захватов небольшой длины. При односекционном захвате эти недостатки можно устранить применением одноконсольного захвата. Консоль у захвата должна быть только с задней стороны.

Отрыв захвата от рельса происходит также вследствие неудачной конструкции подвески корпуса захвата к поперечной балке. Усилие на перемещение захвата вдоль рельса передается в верхней части его корпуса. При увеличении сопротивления перемещению захвата (особенно на стыках) создается дополнительный момент, разворачивающий магнит в вертикальной плоскости относительно переднего ролика. Это способствует отрыву захвата от рельса. Указанный недостаток можно устранить присоединением подвески к нижней части его корпуса. При такой конструкции существенно уменьшается момент, разворачивающий магнит. С этой же целью можно использовать захват с несимметричным расположением катушек относительно его подвески. Повышает надежность работы электромагнитного захвата также использование дублирующих рельсозахватных роликов.

Роликовые захваты используются в основном на машинах циклического действия. Они приводятся в действие при остановке машины во время рабочего цикла. В настоящее время делается попытка использования этих захватов на машинах непрерывного действия. Однако разработанные конструкции имеют ряд недостатков. В частности, не отработана конструкция, надежно удерживающая решетку в вывешенном состоянии при проходе рельсовых стыков. Не предусмотрены устройства для регулировки зазоров между роликами и рельсами в случае использования машин на путях с различным типом рельсов или при износе роликов. Как и в электромагнитных захватах, наиболее нагруженными являются ролики со стороны меньшего свободного пролета. В конструкции захвата должны быть предусмотрены устройства, выравнивающие нагрузки по его длине на захватных и рихтующих роликах. Нагрузки на один захватный ролик находятся в пределах 25…30 кН, на рихтующий ролик — 10…15 кН [10].

Надежность работы роликов зависит от их конструкции и взаимного расположения. Для свободного прохода захватами кривых участков пути и наибольшего вывешивания решетки с меньшим усилием необходимо захватывать рельс на небольшой длине. Однако сближение роликов может привести к тому, что оба комплекта захватных роликов будут находиться на рельсовой накладке. Надежность захвата и удержания решетки при этом резко снижается.

Конструкции захватов должны обеспечивать возможность прохода машиной кривых участков пути и участков с изменением ширины колеи, без заклинивания роликов. Особенно это важно в устройствах с электромеханическим приводом [4].

Следует отметить, что усовершенствование захватов делается с учетом типа машины и условий производства работ. Так, многосекционные захваты целесообразно применять на машинах с большими свободными пролетами (балластировочные и щебнеочистительные машины). На машинах с малой базой захваты должны быть небольшой длины и иметь дублирующие элементы.

2 РАЗРАБОТКА СТЕНДА

2.1 Геометрическая компоновка рабочего оборудования на раме

Основу стенда составляет удлиненная рама грузовой платформы (рисунок 9), состоящая из двух боковых балок и двух хребтовых изготовленных из двутавра № 60 с переменным по высоте сечением.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 9 – Грузовая платформа

Длина рамы стандартной платформы была увеличена на 10250 мм и составляет 23650 мм, для того чтобы обеспечить базу стенда Lм=19950 мм.

ПРУ взято с выправочно-подбивочной машины ВПР-02 и смонтировано с опорой на раму стенда Кинематическая схема ПРУ представлена на рисунке 5.

Как уже говорилось в аналитическом обзоре, расположение подъемно-рихтовочного устройства в пролете путевых машин зависит от типа машины и ее назначения. У щебнеочистительных и балластировочных машин ПРУ расположено в середине пролета, а у выправочно-подбивочных машин ПРУ находится ближе к задней тележке. Схема компоновки подъемно-рихтовочного устройства на раме стенда изображена на рисунке 10.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 10 – Общая схема компоновки лабораторного стенда

Проектируемый мной в дипломном проекте лабораторный стенд будет иметь переднюю стационарную тележку и заднюю перемещаемою вдоль рамы стенда.

Задняя тележка фиксируется в одном из трех возможных положений, для этого на раме стенда дополнительно находятся еще две шкворневых балки. При максимальной базе платформы Lм = 19950 мм, ось ПРУ находится в середине пролета как у щебнеочистительных и балластировочных машин. При минимальной базе платформы Lм =14570 мм, ось ПРУ расположена на расстоянии 4595 мм, что равнозначно расположению ПРУ у машины ВПР-02.

2.2 Расчет усилий вывешивания и сдвига бесстыкового пути

2.2.1 Расчет усилий вывешивания

2.2.1.1 Расчетный случай №1

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 18,1м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ар : 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 9,05 м; величины вывешивания путевой решетки Hвыв , м: 0,01; 0,05; 0,1; 0,15; 0,2; 0,25.

Расчетная схема изображена на рисунке 11.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 11 – Расчетная схема №1 к определению усилия вывешивания РШР

Суммарное усилие вывешивания Рсум , Н [10]:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (1)

где Р — основное усилие вывешивания путевой решетки Р, Н [10]; Рдоп — дополнительное усилие вывешивания путевой решетки Рдоп , Н [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (2)

где q — погонное сопротивление подъему путевой решетки q, Н/м [10]; Е – модуль упругости рельсовой стали, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиН/м2 [10]; Ix – момент инерции поперечных сечений двух рельсов относительно главных горизонтальных осей, Iх = Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4 [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки , (3)

где qпр – погонный вес путевой решетки, qпр = 6500 Н/м [10]; qб – погонное сопротивление балласта подъему, qб = 9500 Н/м [10]; к – коэффициент, зависящий от типа верхнего строения пути, к = 196 Н/м [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Н/м.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Н.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (4)

где кд – поправочный коэффициент, кд = 1,2 [10]; дополнительные изгибающие моменты Мда и Мдб , Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (5)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (6)

где Рпр — продольное усилие растяжения двух рельсовых нитей, Н [10]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— угол поворота рельсов, рад [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (7)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (8)

где М1 — реактивный изгибающий момент , Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки [10]; R1 — реактивное усилие, Н [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (9)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (10)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Реактивное усилие R2, Н [10]:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (11)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Н.

Расчет усилий вывешивания рельсошпальной решетки по формулам (1) – (11) при различных величинах Hвыв сведен в таблицу 1.

Таблица 1 – Усилия вывешивания РШР при величине L=18,1 м

Величина вывешивания решетки Hвыв, м

0,05

0,1

0,15

0,2

0,25
Погонное сопротивление подъему q, Н/м

15990,2

15980,4

15970,6

15960,8

15951
Основное усилие подъема решетки Р, Н

168376,8

191953,7

215530,5

239107,4

262684,2
Реактивное усилие R1 , Н

-60522,9

-48645,8

-36768,7

-24891,5

-13014,4
Реактивное усилие R2 , Н

-60522,9

-48645,8

-36768,7

-24891,5

13014,4
Граничный реактивный момент M1 , Н м

-55593,2

1983,1

51627,2

105237,3

158847,5
Угол поворота рельсов в, рад

0

0

0

0

0
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

86328

184428

282528

380628

478728
Дополнительный изгибающий моментМда, Н м

4316,4

18442,8

42379,2

76125,6

119682
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

4316,4

18442,8

42379,2

76125,6

119682
Дополнительное усилие подъема Рдоп, Н

1144,7

4890,9

11238,7

20188

31738,9
Суммарное усилие вывешивания Рсум, Н

169521,5

196844,6

226769,2

259295,4

294423,1

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 1, видно, что при базе платформы 19950 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести вывешивание решетки на величину меньше 200 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 250 кН.

2.2.1.2 Расчетный случай №2

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 15,41 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ар: 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 6,36 м; величины вывешивания путевой решетки Hвыв , м: 0,01; 0,05; 0,1; 0,15; 0,2, 0,25.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРасчетная схема изображена на рисунке 12. Расчет усилий вывешивания рельсошпальной решетки сведен в таблицу 2.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Расчет усилий вывешивания Рсум произведен по формулам (1) – (11) и сведен в таблицу 2.

Рисунок 12 – Расчетная схема №2 к определению усилия вывешивания РШР

Рисунок-12. Расчётная схема №3.для определения усилий вывешивания

Таблица 2 – Усилия вывешивания РШР при величине L=15,41 м

Величина вывешивания решетки Hвыв, м

0,01

0,05

0,1

0,15

0,2

0,25
Погонное сопротивление подъему q, Н/м

15998,1

15990,2

15980,4

15970,6

15960,8

15951
Основное усилие подъема решетки Р, Н

135554,8

169155,5

211156,4

253157,3

295158,2

337159
Реактивное усилие R1 , Н

-49391,5

-31019,8

-187385,3

14909,7

37874,5

60839,2
Реактивное усилие R2 , Н

-135580

-170542,3

-217081,6

266772,7

319615,5

375609,9
Граничный реактивный момент M1 , Н м

-36238,3

33407,9

-20202,2

207523,6

294581,4

381639,3
Угол поворота рельсов в, рад

-0,019

-0,028

-0,673

-0,048

-0,059

-0,069
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

7848

86328

184428

282528

380628

478728
Дополнительный изгибающий момент Мда, Н м

1446,9

25838,2

1058199,9

165722,5

277911,2

418240,9
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

-883,2

-10808,3

-712259,4

-44301,8

-65681,8

-90133,9
Дополнительное усилие подъема Рдоп, Н

25,2

1386,8

5925,3

13615,4

24457,3

38450,9
Суммарное усилие вывешивания Рсум, Н

135580

170542,3

217081,6

266772,7

319615,5

375609,9

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 2, видно, что при базе платформы 17260 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести вывешивание решетки на величину меньше 150 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 250 кН.

2.2.1.3 Расчетный случай №3

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 12,72 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ар: 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 3,67 м; величины вывешивания путевой решетки Hвыв , м: 0,01; 0,05; 0,1; 0,15; 0,2, 0,25.

Расчетная схема изображена на рисунке 13. Расчет усилий вывешивания рельсошпальной решетки Рсум произведен по формулам (1) – (11) и сведен в таблицу 3.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 13 – Расчетная схема №3 к определению усилия вывешивания РШР

Таблица 3 – Усилия вывешивания РШР при величине L=12,72 м

Величина вывешивания решетки Hвыв, м

0,01

0,05

0,1

0,15

0,2

0,25
Погонное сопротивление подъему q, Н/м

15998

15990,2

15980,4

15970,6

15960,8

15951
Основное усилие подъема решетки Р, Н

148548

247019,8

370109,5

493199,2

616288,9

739378,6
Реактивное усилие R1 , Н

-73520,2

-60547,1

-44330,8

-28114,5

-11898,2

4318,1
Реактивное усилие R2 , Н

18573,1

104171,6

211169,6

318167,6

425165,7

532163,8
Граничный реактивный момент M1 , Н м

-109026,4

-55666,3

11033,8

77733,9

144433,9

211134,1
Угол поворота рельсов в, рад

0,003

0

-0,004

-0,008

-0,012

-0,016
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

7848

86328

184428

282528

380628

478728
Дополнительный изгибающий момент Мда, Н м

-231,8

4298,7

25168,2

63042,3

117920,7

189802,8
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

172,5

4323,6

15715,5

33999,8

59176,6

91246,3
Дополнительное усилие подъема Рдоп, Н

25,661

1983,7

8475,8

19476,3

34985,2

55002,5
Суммарное усилие вывешивания Рсум, Н

148573,7

249003,5

378585,3

512675,5

651274,1

794381,1

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 3, видно, что при базе платформы 14570 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести вывешивание решетки на величину около 50 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 250 кН.

2.2.2 Расчет усилий сдвига

2.2.2.1 Расчетный случай №1

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 18,1 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ар: 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 9,05 м; величины сдвига путевой решетки Sсдв , м: 0,01; 0,03; 0,06; 0,09; 0,12; 0,15.

Расчетная схема изображена на рисунке 14.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 14 – Расчетная схема №1 к определению усилия сдвига РШР

Суммарное расчетное усилие сдвига путевой решетки Qсум , Н [10]:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (12)

где Q — расчетное усилие на сдвиг путевой решетки, Н [10]; Qдоп — дополнительное усилие сдвига путевой решетки в плане Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, Н [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (13)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— опытный коэффициент учитывающий повышение поперечной жесткости путевой решетки, обусловленное скреплениями рельсов со шпалами, для железобетонных шпал и рельсов Р65, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки[10]; Е — модуль упругости рельсовой стали, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки[10]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— момент инерции поперечного сечения двух рельсов относительно вертикальной оси,

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4 [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (14)

где кд — поправочный коэффициент, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки[10]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки,Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— дополнительные изгибающие моменты, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (15)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (16)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — дополнительное продольное усилие растяжения, Н [10]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — угол поворота поперечного сечения рельса в горизонтальной плоскости, рад [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (17)

где F — площадь поперечного сечения одного рельса Р65, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2 [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (18)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — граничный реактивный момент, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки [10]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — граничное реактивное усилие, Н [10].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (19)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (20)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Н.

Расчет усилий сдвига путевой решетки по формулам (12) – (20) при других величинах Sсдв сведен в таблицу 4.

Таблица 4 – Усилия сдвига РШР при величине L=18,1 м

Величина сдвига решетки Sсдв , м

0,03

0,06

0,09

0,12

0,15
Расчетное усилие сдвига Q, H

8880,9

17761,9

26642,9

35523,9

44404,9
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

20567,7

82270,7

185109

329082,8

514191,9
Граничное реактивное усилие R1 , Н

4440,5

8880,9

13321,5

17761,9

22202,5
Граничный реактивный момент M1 , Н м

20093,2

40186,4

6027964,568

80372,8

100466,1
Угол поворота рельсов г , рад

0

0

0

0

0
Дополнительный изгибающий момент Мда, Н м

617

4936,2

16659,8

39489,9

77128,8
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

617

4936,2

16659,8

39489,9

77128,8
Дополнительное усилие сдвига Qдоп, Н

163,6

1309,1

4418,1

10472,5

20454,1
Суммарное усилие сдвига Qсум, Н

9044,6

19071

31061

45996,4

64858,9

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 4, видно, что при базе платформы 19950 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести сдвиг решетки на величину 150 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 170 кН.

2.2.2.2 Расчетный случай №2

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 15,41 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ПРУ ар: 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 6,36 м; величины сдвига путевой решетки Sсдв , м: 0,01; 0,03; 0,06; 0,09; 0,12; 0,15.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 15 – Расчетная схема №2 к определению усилия сдвига РШР

Расчетная схема изображена на рисунке 15. Расчет усилий сдвига рельсошпальной решетки по формулам (11) – (19) при других величинах Sсдв и сведен в таблицу 5.

Таблица 5 – Усилия сдвига РШР при величине L=15,41 м

Величина сдвига решетки Sсдв , м

0,01

0,03

0,06

0,09

0,12

0,15
Расчетное усилие сдвига Q, H

5263,6

15790,9

31581,8

47372,8

63163,7

78954,6
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

3152,7

28375,1

113500,3

255375,8

454001,4

709377,1
Граничное реактивное усилие R1 , Н

1949,7

5849,1

9008,4

17547,3

1949,7

1949,7
Граничный реактивный момент M1 , Н м

8114,2

24342,5

40570,8

73027,5

32672,5

39370,3
Угол поворота рельсов г , рад

-0,003

-0,008

-0,001

-0,025

0,092

0,118
Дополнительный изгибающиймомент Мда, Н м

109,5

2957,5

4167,1

79846,8

-323285,4

-648927,5
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

-23,29

-628,9

6274,4

-16977,3

319959,6

637227
Дополнительное усилие сдвига Qдоп, Н

10,1

273,5

1736,4

7384,1

17503,2

34185,9
Суммарное усилие сдвига Qсум, Н

5273,8

16064,4

33318,2

54756,9

80666,9

113140,5

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 3, видно, что при базе платформы 17260 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести вывешивание решетки на величину 150 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 170 кН.

2.2.2.3 Расчетный случай №3

Исходные данные: длина защемленного рельса в пролете стенда L: 12,72 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой передней тележки ПРУ ар: 9,05 м; расстояние от оси ПРУ до ближайшей точки защемления рельса колесной парой задней тележки bp: 3,67 м; величины сдвига путевой решетки Sсдв , м: 0,01; 0,03; 0,06; 0,09; 0,12; 0,15.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 16 – Расчетная схема №4 к определению усилия сдвига РШР

Расчет усилий сдвига путевой решетки по формулам (11) – (19) при других величинах Sсдв сведен в таблицу 6.

Таблица 6 – Усилия сдвига РШР при величине L=12,72 м

Величина сдвига решетки Sсдв , м

0,01

0,03

0,06

0,09

0,12

0,15
Расчетное усилие сдвига Q, H

15406,8

46220,4

92440,9

138661,3

184881,7

231102,1
Продольное усилие растяжения Рпр, Н

4627,3

41645,5

166582,1

374809,6

666328,2

1041137,9
Граничное реактивное усилие R1 , Н

3107,5

9322,6

18645,2

27967,8

37290,4

46613
Граничный реактивный момент M1 , Н м

11606,9

34820,9

69641,8

104462,8

139283,8

174104,7
Угол поворота рельсов г , рад

-0,009

-0,028

-0,057

-0,085

-0,114

-0,142
Дополнительный изгибающиймомент Мда, Н м

443,1

11962,2

95662,7

322666,9

764194,3

1490946
Дополнительный изгибающий момент Мдб, Н м

-114,6

-3094,9

-24745,5

-83437,1

-197514,8

-385113,9
Дополнительное усилие сдвига Qдоп, Н

21,3

574,2

4593,4

15502,7

36747,1

71771,7
Суммарное усилие сдвига Qсум, Н

15428,1

46794,6

97034,3

154163,9

221628,8

302873,9

Вывод: из расчетов, приведенных в таблице 6, видно, что при базе платформы 14570 мм, подъемно-рихтовочное устройство сможет произвести сдвиг решетки на величину между 90 и 120 мм при максимальном усилии на штоках гидроцилиндров вывешивания – 170 кН.

2.3 Конструирование элементов стенда

2.3.1 Прочностной расчет боковых и хребтовых балок рамы стенда

Исходные данные: материал: сталь 09Г2; тип сечения: двутавр №60; усилие вывешивания решетки Рвыв: 150 кН; усилие сдвига Qсдв: 170 кН.

Цель расчета: проверка несущей способности боковых и хребтовых балок.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 17 – Расчетная схема для базы стенда 19950 мм

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 18 – Расчетная схема для базы стенда 17260 мм

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиРазработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 19 – Расчетная схема для базы стенда 14570 мм

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

h – высота сечения, м; h1 – расстояние между полками, м; b – ширина сечения, м; tст – толщина стенки, м; tп – толщина полки, м; 1, 2, 3 – рассматриваемые в расчете точки

Рисунок 20 – Сечение рамы

Металлоконструкция стенда была спроектирована и рассчитана в программе APM WinMachine. Результаты расчетов приведены в Приложениях А и Б.

На металлоконструкцию действуют реакции от усилий вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, а также вес конструкции.

Вес металлоконструкции стенда Gп, Н:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (21)

где mмк – масса металлоконструкции, mмк = 10600 кг; g – ускорение свободного падения, g = 9,8 м/с2.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Н.

Расчет на прочность металлоконструкции стенда произведен по методу допускаемых напряжений.

Из Приложений А и Б были выбраны наиболее нагруженные стержни, их расчет приведен ниже. Расчетные схемы приведены на рисунках 17 – 19.

2.3.1.1 Проверка прочности сечения стержня Rod57

Таблица 7 – Исходные данные для стержня Rod57

Продольное усилие

N, Н

Поперечное усилие

Qу, Н

Поперечное усилие

Qx, Н

Момент кручения

Т, Н м

Изгибающий момент

Му, Н м

Изгибающий момент

Мх, Н м

-105192,73

-9142,98

-24310,09

-951,838

16813,796

99509,169

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 21 – Геометрические характеристики сечения стержня Rod57

Условие прочности [5]:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (22)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — эквивалентные напряжения, МПа [5]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— допускаемые напряжения, МПа [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (23)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — суммарные нормальные напряжения, МПа [5]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— суммарные касательные напряжения, МПа [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (24)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — предел текучести стали, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки=305 МПа [3]; n0 – коэффициент запаса прочности стали, n0=1,4 [3].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (25)

где А — площадь сечения, м2 [5] ; Iх — момент инерции относительно главной центральной оси х-х, м [5]; у – расстояние от главной центральной оси х-х до рассматриваемой точки, м [5]; Iу — момент инерции относительно главной центральной оси у-у, м4 [5] ; х – расстояние от главной центральной оси у-у до рассматриваемой точки, м [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки , (26)

где b – ширина сечения, b=0,19 м [5]; tп – толщина полки, tп = 0,0178 м [5]; h1 – расстояние между полками, h1=0,264 м [5]; tст – толщина стенки, tcт=0,012 м [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (27)

где h – высота сечения, h=0,3 м.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (28)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (29)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — касательные напряжения от действия поперечной силы Qy, МПа [5];

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— касательные напряжения от действия поперечной силы Qх, МПа [5]; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки— касательные напряжения от действия момента кручения Мкр, МПа [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (30)

где Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки — статический момент отсеченной части, м3 [5]; bx – ширина рассеченной части, м [5].

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (31)

где Аотс – площадь отсеченной части сечения для рассматриваемой точки, м2 [5]; ус – расстояние от оси х-х до центра тяжести отсеченной части, м [5];.

Схемы для определения статического момента приведены на рисунках 21 и 22.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 22 — Схема к определению статического момента для точки 2

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 23 — Схема к определению статического момента для точки 3

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (32)

где h – высота рассматриваемого сечения, м [5]; у – расстояние от главной центральной оси х-х до рассматриваемой точки, м [5].

Касательные напряжения Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, так как величина действующего момента кручения Мкр в рассматриваемых стержнях имеет весьма малое значение.

2.3.1.2 Расчет эквивалентных напряжения для точки 1

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0,15 м, x = 0,095 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Статический момент по формуле (31) Sотс=0 при Аотс = 0.

Касательные напряжения по формуле (32) при tст=0,012 м, h=0,3 м, y=0,15 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29) Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

2.3.1.3 Расчет эквивалентных напряжения для точки 2

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0,132 м, х=0,006 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Площадь отсеченной части:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки м2.

Статический момент по формуле (31) при ус=0,1411м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Касательные напряжения по формуле (30) при Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким,

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения по формуле (32) при tст=0,012 м, h=0,3 м, y=0,15 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

2.3.1.4 Расчет эквивалентных напряжения для точки 3

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0 м, х=0,006 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

Площади отсеченных частей:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2.

Статический момент по формуле (31) при ус 1=0,1411 м; ус 2=0,066 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Касательные напряжения по формуле (32) при Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения по формуле (33) при tст=0,012 м, h=0,3 м, y=0:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

В результате расчетов, выяснилось, что самая нагруженная точка 1.

Проверка выполнения условия прочности (22):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Условие прочности соблюдается.

2.3.1.5 Расчет эквивалентных сечений

Опасные сечения, сходные по геометрическим параметрам с сечением стержня Rod57 рассчитаны по формулам (22) – (32).

Расчетные схемы для соответствующих значений базы платформы изображены на рисунках (17) – (19). Максимальные усилия в стержнях взяты из Приложения А и приведены в таблице 8. Результат расчетов сведен в таблицу 9.

Таблица 8 – Максимальные нагрузки в стержнях

База платформы, мм

№стержня

Продольная силаN, Н

Поперечная силаQy, Н

Поперечная силаQх, Н

Момент кручения Т, Н

Изгибающий моментМу, Н м

Изгибающий моментМх, Н м
19950

Rod 255

-165042,34

145698,02

43840,19

-170,081

15908,952

104908,623
Rod 256

165601,65

-122180,82

42870,2

-54,389

15790,903

17669,732
Rod 60

106781,8

3998,43

-21633,22

-350,903

16476,509

-2350,193
Rod 7

-20948,75

10451,56

9440,72

-117,110

13000,354

-36412,762
Rod 19

4337,22

35802,81

10555,23

-116,439

14248,421

-87636,728
Rod 42

-4077,96

16541,56

10554,4

-115,248

14247,396

-60584,774
Rod 31

20865,7

-11253,67

9424,35

-106,613

12373,128

-29522,795
17260

Rod 8

-27803,68

23481,7

12457,97

-104,609

-16968,97

-59521,467
Rod 20

9653,56

34670,43

13612,46

-113,933

18418,393

-81600,983
Rod 43

-9180,53

15523,11

13611,44

-115,655

18417,137

-55092,658
Rod 32

27594,71

-5211,29

12439,18

-114,529

16516,358

-20730,946
14570

Rod 153

-32552,78

39017,92

14042,31

-107,930

16850,350

-68720,585
Rod 151

26433,39

35250,03

22106,31

-122,770

21796,373

-76632,068
Rod 149

-25997,98

25128,07

22096,52

-121,130

21790,087

-55007,484
Rod 147

32351,75

-1518,03

14030,34

-113,574

9085,604

-10073,357

Таблица 9 – Результаты расчетов

№ стержня

Рассматриваемая точка сечения

Суммарные нормальные напряжения

Касательные напряжения

Касательные напряжения

Суммарные касательные напряжения

Эквивалентные напряжения
Rod 255

1

191,7

0

1,91

1,91

191,8
2

110,8

37,5

2,14

39,6

39,6
3

21,2

45,7

3,83

49,5

88,4
Условие прочности выполняется: 191,7 МПа < 217,9 МПа
Rod 256

1

106,6

0

1,87

1,87

106,7
2

36,4

31,4

2,09

33,5

68,5
3

21,3

38,3

3,74

42,1

75,9
Условие прочности выполняется: 106,6 МПа < 217,9 МПа
Rod 60

1

88,9

0

0,944

0,944

88,9
2

17,6

0,771

1,056

1,83

17,8
3

15,6

0,94

1,89

2,83

16,3
Условие прочности выполняется: 88,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 7

1

94,5

0

0,412

0,412

94,6
2

36,8

2,69

0,461

3,15

37,2
3

5,72

3,28

0,824

4,1

9,11
Условие прочности выполняется: 94,5 МПа < 217,9 МПа
Rod 19

1

151,2

0

0,488

0,488

151,2
2

79,4

9,2

0,515

9,73

81,2
3

4,84

10,3

0,975

11,3

20,1
Условие прочности выполняется: 151,2 МПа < 217,9 МПа
Rod 42

1

124,9

0

0,461

0,461

124,9
2

56,3

4,3

0,515

4,77

56,9
3

4,85

6,27

0,975

7,24

13,5
Условие прочности выполняется: 124,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 31

1

87,7

0

0,436

0,436

87,7
2

28,1

1,94

0,488

2,42

28,4
3

6,04

2,36

0,872

3,23

8,24
Условие прочности выполняется: 87,7 МПа < 217,9 МПа
Rod8

1

137,9

0

0,61

0,61

137,9
2

50,6

4,61

0,678

5,29

51,4
3

8,61

5,62

1,21

6,83

14,6
Условие прочности выполняется: 137,9 МПа < 217,9 МПа
Rod20

1

167,9

0,664

0,664

0,664

167,9
2

70,5

8,01

0,743

8,75

72,1
3

6,99

9,76

1,33

11,1

20,4
Условие прочности выполняется: 167,9 МПа < 217,9 МПа
Rod43

1

150,8

0

0,664

0,664

150,8
2

55,4

4,72

0,743

5,47

56,2
3

6,99

5,76

1,33

7,09

14,1
Условие прочности выполняется: 150,8 МПа < 217,9 МПа
Rod32

1

104,9

0

0,61

0,61

104,9
2

23,4

0,343

0,677

1,02

23,5
3

8,46

0,418

1,21

1,63

8,91
Условие прочности выполняется: 104,9 МПа < 217,9 МПа
Rod153

1

160,7

0

0,869

0,869

160,7
2

63,3

8,9

0,972

9,87

65,6
3

10

10,9

1,74

12,6

23,9
Условие прочности выполняется: 160,7 МПа < 217,9 МПа
Rod151

1

189,6

0

1,073

1,073

189,6
2

77,2

9,68

1,2

10,9

79,5
3

10,9

11,8

2,15

13,9

26,5
Условие прочности выполняется: 189,6 МПа < 217,9 МПа
Rod149

1

175,4

0

1,07

1,07

175,4
2

64,7

7,32

1,2

8,52

66,4
3

10,9

8,92

2,15

11,7

22,1
Условие прочности выполняется: 121,2 МПа < 217,9 МПа
Rod147

1

121,2

0

0,869

0,869

121,2
2

28,6

1,95

0,972

2,92

29
3

9,99

2,38

1,74

4,11

12,3

Вывод: расчеты показывают, что прочность боковых и хребтовых балок рамы в рассматриваемых сечениях достаточна.

2.3.1.6 Проверка прочности сечения стержня Rod211

Таблица 10 – Максимальные усилия в стержне Rod211

Продольное усилие

N, Н

Поперечное усилие

Qу, Н

Поперечное усилие

Qx, Н

Момент кручения

Т, Н м

Изгибающий момент

Му, Н м

Изгибающий момент

Мх, Н м

145325,8

-74261,9

-27000,75

31,4

15506,135

303142,386

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 24 – Геометрические характеристики сечения стержня Rod211

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 25 – Схема к определению статического момента для точки 2

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 26 – Схема к определению статического момента для точки 3

Площадь сечения по формуле (26):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2.

Момент инерции относительно главной центральной оси х-х по формуле (27):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4.

Момент инерции относительно главной центральной оси у-у по формуле (28):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4.

2.3.1.7 Расчет эквивалентных напряжения для точки 1

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0,3 м, x=0,095 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

Статический момент по формуле (31) Sотс=0 при Аотс = 0.

Касательные напряжения по формуле (32) при tст=0,012 м, h=0,6 м, y=0,3 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29) Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

2.3.1.8 Расчет эквивалентных напряжения для точки 2

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0,282 м, х = 0,006 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

Площадь отсеченной части:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки м2.

Статический момент по формуле (31) при ус=0,291м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Касательные напряжения по формуле (30) при Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения по формуле (32) при tст=0,012 м, h=0,6 м, y=0,282 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

2.3.1.9 Расчет эквивалентных напряжения для точки 3

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0 м, х=0,006 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

Площади отсеченных частей:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2.

Статический момент по формуле (31) при ус 1=0,291 м; ус 2=0,141 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Касательные напряжения по формуле (30) при Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения по формуле (32) при tст=0,012 м, h=0,6 м, y=0:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

В результате расчетов, выяснилось, что самая нагруженная точка 1.

Проверка выполнения условия прочности (22):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Условие прочности соблюдается, т.к. в металлоконструкции машин допускается превышение допускаемых напряжений на 5%. В данном случае превышение напряжений составляет 2,6 МПа, что составляет 1,19%.

2.3.1.10 Проверка прочности эквивалентных сечений

Максимальные усилия в рассматриваемых стержнях взяты из Приложения А и сведены в таблице 11

Таблица 11 – Максимальные усилия в стержнях

База платформы, мм

стержня

Продольная сила

N, Н

Поперечная сила

Qy, Н

Поперечная сила

Qх, Н

Момент кручения Т, Н

Изгибающий момент

Му, Н м

Изгибающий момент

Мх, Н м

19950

Rod 209

262671,56

-43378,06

-38010,15

31,687

25246,176

-235392,396
Rod 207

-263328,77

-33375,21

-38011,61

32,330

25247,478

-152626,651
Rod 205

-144492,37

-5294,56

-27002,8

34,074

12844,988

-34289,368

Опасные сечения, сходные по геометрическим параметрам с сечением стержня Rod211 рассчитаны по формулам (21) – (31). Максимальные усилия в стержнях приведены в таблице 11. Результат расчетов сведен в таблицу 12.

Таблица 12 – Результат расчетов

№ стержня

Рассматриваемая точка сечения

Суммарные нормальные напряжения

Касательные напряжения

Касательные напряжения

Суммарные касательные напряжения

Эквивалентные напряжения
Rod 209

1

210,6

0

3,31

3,31

210,6
2

97,3

4,69

3,51

8,19

98,3
3

26,7

6,96

6,62

13,6

35,6
Условие прочности выполняется: 210,6 МПа < 217,9 МПа
Rod 207

1

195,9

0

3,31

3,31

195,9
2

83,5

3,61

3,51

7,12

84,4
3

26,8

5,36

6,62

11,9

33,9
Условие прочности выполняется: 195,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 205

1

93,4

0

2,34

2,34

93,4
2

25,9

0,572

2,49

3,064

26,4
3

13,5

0,849

4,71

5,56

17,9
Условие прочности выполняется: 93,4 МПа < 217,9 МПа

Вывод: расчеты показывают что прочность боковых и хребтовых балок рамы в рассматриваемых сечениях достаточна.

2.3.2 Прочностной расчет поперечных балок рамы стенда

Исходные данные: материал: сталь 09Г2; тип сечения: квадратная труба 150 х 8; усилие вывешивания решетки Рвыв: 150 кН; усилие сдвига Qсдв: 170 кН.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

h – высота сечения, м; t – толщина стенки, м; 1, 2 – рассматриваемые в расчете точки.

Рисунок 27 – Сечение поперечной балки

2.3.2.1 Проверка прочности сечения стержня Rod177

Таблица 13 – Исходные данные для стержня Rod177

Продольное усилие

N, Н

Поперечное усилие

Qу, Н

Поперечное усилие

Qx, Н

Момент кручения

Т, Н м

Изгибающий момент

Му, Н м

Изгибающий момент

Мх, Н м

826,28

-112090,98

-103401,97

2496,069

19179,242

24469,752

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 28 – Геометрические характеристики сечения

Площадь сечения А, м2:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (33)

где h – высота сечения, h=0,15 м; t – толщина стенки, t=0,008 м.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким2.

Моменты инерции относительно главных центральных осей Iх и Iу м4:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (34)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким4.

2.3.2.2 Расчет эквивалентных напряжения для точки 1

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0,075 м, x = 0,075 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, МПа:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (35)

где b – расстояние между стенками, b=0,142 м; y – расстояние от горизонтальной оси х-х до рассматриваемой точки, y=0,075 м.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткирассчитаны по формуле (30) при bx=2t=0,016 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Касательные напряжения Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, МПа:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки, (36)

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

2.3.2.3 Расчет эквивалентных напряжения для точки 2

Суммарные нормальные напряжения по формуле (25) при y=0 м, х=0,075 м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 29 – Схема к определению статического момента

Площади отсеченных частей:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки м2.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки м2.

Статический момент по формуле (31) при ус1=0,071м, ус2=0,034м:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким3.

Касательные напряжения по формуле (30) при Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетким:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Касательные напряжения по формуле (35) при b=0,142 м, y=0:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Касательные напряжения по формуле (36):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Суммарные касательные напряжения по формуле (29):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решеткиМПа.

Эквивалентные напряжения по формуле (23):

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки МПа.

В результате расчетов, выяснилось, что самая нагруженная точка 1.

Проверка выполнения условия прочности (22):

226,4 МПа > 217,9 МПа.

Условие прочности соблюдается, т.к. в металлоконструкции машин допускается превышение допускаемых напряжений на 5%. В данном случае напряжения превышают на 8,5 МПа, что составляет 3,9%.

2.3.2.4 Проверка прочности эквивалентных сечений

Таблица 14 – Максимальные нагрузки в стержнях

стержня

Продольная сила

N, Н

Поперечная сила

Qy, Н

Поперечная сила

Qх, Н

Момент кручения Т, Н

Изгибающий момент

Му, Н м

Изгибающий момент

Мх, Н м

Rod 176

35713,19

-22335,33

-12042,44

-221,439

6840,504

24568,793
Rod 175

-32973,87

15231,19

-12112,64

587,806

6822,876

-16998,083
Rod 139

3547,89

-12559,52

23660,26

-998344,29

13197,838

14201,142
Rod 140

238,56

-57257,1

82663,57

-5509,96

15318,196

14154,841
Rod 138

-2757,7

6184,6

23786,9

-1668,535

13240,038

-7039,849

Опасные сечения, сходные по геометрическим параметрам с сечением стержня Rod177 рассчитаны по формулам (22) – (32). Максимальные усилия в стержнях взяты из приложения А и приведены в таблице 14. Результат расчетов сведен в таблицу 15.

Таблица 15 – Результаты расчетов

№ стержня

Рассматриваемая точка сечения

Суммарные нормальные напряжения

Касательные напряжения

Касательные напряжения

Касательные напряжения

Суммарные касательные напряжения

Эквивалентные напряжения
Rod 176

1

161,6

4,19

0

0,617

4,802

161,9
2

41,4

0

11,1

0,617

11,7

46,01
Условие прочности выполняется: 161,6 МПа < 217,9 МПа
Rod 175

1

123,9

4,21

0

1,64

5,85

124,3
2

40,7

0

7,56

1,64

9,19

43,7
Условие прочности выполняется: 123,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 139

1

134,9

8,22

0

2,78

11,01

136,3
2

65,4

0

6,23

2,78

9,01

67,2
Условие прочности выполняется: 134,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 140

1

144,4

28,7

0

15,4

44,1

163,3
2

75,1

0

28,4

15,4

43,8

106,7
Условие прочности выполняется: 99,9 МПа < 217,9 МПа
Rod 138

1

99,9

8,27

0

4,65

12,9

102,4
2

65,4

0

3,069

4,65

7,72

66,8

Вывод: расчеты показывают что прочность боковых и хребтовых балок рамы в рассматриваемых сечениях достаточна.

2.3.3 Проверка жесткости боковых и хребтовых балок рамы стенда

Исходные данные: номера стержней в месте максимального прогиба и их узлов, а также величина максимального перемещения в пролете взяты из Приложения В и приведены в таблице 16.

Таблица 16 – Исходные данные

№ стержня

№ узла

Расстояние L, мм

Перемещение f, мм
Rod57

87

17100

37
Rod 255

86

24,2
Rod 256

85

18,6
Rod 60

84

3,71
Rod 57

87

14410

27,5
Rod 255

86

17,5
Rod 256

85

12,9
Rod 60

84

0,727
Rod 57

48

11720

16,5
Rod 255

114

9,95
Rod 256

115

6,34
Rod 60

84

1,98

Цель расчета: проверка жесткости рамы стенда.

Условие расчета: в APM WinMachine установлено, что на раму стенда воздействуют самые неблагоприятные нагрузки при вывешивании путевой решетки на 20 мм и сдвиг на 150 мм. Усилие вывешивание 150 кН, усилие сдвига 170 кН.

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Рисунок 30 – Расчетная схема

Проверка жесткости заключается в сравнении допустимого прогиба с относительным расчетным прогибом.

Условие жесткости:

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки , (37)

где f – максимальный прогиб, м; L – расстояние между заделками балки, м; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки – относительный прогиб; Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки– допускаемый прогиб, Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки 0,005.

Результаты расчетов приведены в таблице 17.

Таблица 17 – Результаты расчетов

№ стержня

Расстояние

L, мм

Перемещение

f, мм

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Разработка стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки

Rod57

17100

37

0,0022

0,0022 < 0,002
Rod 255

24,2

0,0014

0,0014 < 0,002
Rod 256

18,6

0,0011

0,0011 < 0,002
Rod 60

3,71

0,0002

0,0002 < 0,002
Rod 57

14410

14410

27,5

0,0019

0,0019 < 0,002
Rod 255

17,5

0,0012

0,0012 < 0,002
Rod 256

12,9

0,0009

0,0009 < 0,002
Rod 60

0,727

0,00005

0,00005 < 0,002
Rod 57

11720

16,5

0,0014

0,0014 < 0,002
Rod 255

9,95

0,0008

0,0008 < 0,002
Rod 256

6,34

0,0005

0,0005 < 0,002
Rod 60

1,98

0,0002

0,0002 < 0,002

Вывод: из таблицы 17 видно, что относительный прогиб меньше допускаемого, следовательно, жесткость балок рамы достаточна.

3 Порядок проведения работ на стенде

1. Провести инструктаж по технике безопасности со студентами под их личную роспись.

2. Перед началом работы, учитель обязан осмотреть и проверить техническое состояние узлов и деталей стенда и убедиться в их исправности.

3. Если стенд исправен, то можно приступать к выполнению лабораторных работ на нем.

4. Для работы на стенде необходимо запустить двигатель насосной станции.

5. Вывешивание и сдвиг рельсошпальной решетки производится подъемно-рихтовочным устройством, управление которым осуществляется с помощью сервоуправления насосной станции.

6. Величину вывешивания или сдвижки рельсошпальной решетки определяют визуально по стационарно установленным вертикальной и горизонтальной линейке.

7. Усилие на штоках гидроцилиндров вывешивания и сдвига вычисляют, зная диаметр поршня и давление в напорной линии трубопровода определяемое по манометрам с помощью известных формул по дисциплине «Гидропривод».

6. Вывешивание и сдвиг рельсошпальной решетки можно производить при трех различных положениях задней тележки стенда.

Для изменения положения тележки необходимо:

а) с помощью сервоуправления насосной станции привести в работу аутригеры и поднять раму стенда на величину необходимую для того чтобы вывести из соединения шкворень тележки из шкворневой балки рамы стенда;

б) убедиться что шкворень вышел из соединения и соблюдая технику безопасности произвести вручную перекатывание задней тележки в одну из двух дополнительных позиций;

в) визуально убедиться, что шкворень тележки расположен соосно с отверстием в

шкворневой балке и произвести опускание рамы стенда с помощью аутригеров;

г) произвести лабораторные испытания при новом положении задней тележки;

д) для установки задней тележки в другое положение и проведение новых испытаний, произвести операции указанные в пунктах а – г.

4 ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РАСЧЕТ

Целью экономического расчета является определение затрат на изготовление металлоконструкции стенда для вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки.

Основными затратами на изготовление являются затраты на приобретение материалов, проектно — конструкторские работы, а также на оплату труда производственного персонала и накладные расходы.

К покупным изделиям относятся: сортовой прокат (двутавры, квадратные трубы, уголки), листовой прокат, гидроцилиндры и тележки.

Стоимость покупных изделий сведена в таблицу 18.

В расчетах цены приведены 2010 года.

Таблица 18 — Стоимость покупных комплектующих

Наименование

Размеры, мм

Количество, шт

Стоимость, руб
Двутавр №60

23650

4

447704
Квадратная труба

150 х 8 х 2668

7

22550,7
Квадратная труба

150 х 10 х 2830

1

4451,3
Квадратная труба

60 х 5 х 790

4

6988,3
Квадратная труба

60 х 5 х 710

4

Квадратная труба

60 х 5 х 725

2

Квадратная труба

60 х 5 х 2620

2

Квадратная труба

60 х 5 х 670

3

Квадратная труба

60 х 5 х 1070

3

Квадратная труба

60 х 5 х 640

6

Квадратная труба

100 х 9 х 790

2

8008
Квадратная труба

100 х 9 х 560

2

Квадратная труба

100 х 9 х 450

6

Квадратная труба

100 х 9 х 130

8

Квадратная труба

100 х 9 х 784

2

Уголок

50 х 50 х 3000

1

285,3
Уголок

100 х 7 х 400

1

124,8
Лист

1000 х 1000 х 10

1

2362
Лист

1000 х 1000 х 20

1

4969
Палец

44 х 100

2

762,3
Палец

32 х 60

2

510,4
Тележка

2

180000
ПРУ

1

100000
Насосная станция

1

90000
ВСЕГО:

868716,1

Таблица 19 — Стоимость узлов

Узел

mi ,т

Цена, руб
Стоимость сварных конструкций

7,1

298200
Стоимость узлов подлежащих механической обработке

3,5

140000
Итого

10,6

438200

Основная заработная плата производственных рабочих на изготовление сварных конструкций Зпл1, руб:

Зпл1 = Cтч ∙ ti1 ∙ mi1 ∙ kp ∙ kпр ∙ kнач, (37)

где Cтч — часовая тарифная ставка 4 разряда, Cтч = 60 руб./ч; ti1 — трудоемкость изготовления 1 т сварной конструкции, ti1 = 100 чел. – ч [14]; mi1 — масса сварных узлов, mi1= 7,1 т; kp — районный коэффициент, kp = 1,25 [14]; kпр — коэффициент премирования, kпр = 1,5 [14]; kнач — коэффициент, учитывающий начисления на заработную плату, kнач = 1,262 [14].

Зпл1 = 60 ∙ 100 ∙ 7,1∙ 1,25 ∙ 1,5 ∙ 1,262 = 100802,3 руб.

Основная заработная плата производственных рабочих на механическую обработку Зпл2, руб:

Зпл2= Cтч ∙ ti2 ∙ mi2 ∙ kp ∙ kпр ∙ kнач , (38)

где Cтч — часовая тарифная ставка, Cтч = 60 руб.; ti2 — трудоемкость изготовления узлов подлежащих механической обработке, ti 2= 300 чел. – ч [14]; mi2 — масса узлов, механической обработки, mi = 3,5 т; kp — районный коэффициент,

kp = 1,25 [14]; kпр — коэффициент премирования, kпр = 1,5 [14]; kнач — коэффициент, учитывающий начисления на заработную плату, kнач = 1,262 [14].

Зпл2 = 60 ∙ 300 ∙ 3,5 ∙ 1,25 ∙ 1,5 ∙ 1,262 = 149073,8 руб.

Основная заработная плата производственных рабочих на сборку Зпл3, руб:

Зпл3= Cтч ∙ ti2 ∙ mi2 ∙ kp ∙ kпр ∙ kнач , (39)

где Cтч — часовая тарифная ставка, Cтч = 60 руб.; ti2 — трудоемкость прочих узлов,

ti 2= 80 чел. – ч [14]; mi2 — масса узлов сборки, mi = 2 т; kp — районный коэффициент, kp = 1,25 [14]; kпр — коэффициент премирования, kпр = 1,5 [14]; kнач — коэффициент, учитывающий начисления на заработную плату, kнач = 1,262 [14].

Основная заработная плата производственных рабочих на сборку Зпл3 :

Зпл3 = 60 ∙ 80 ∙ 2 ∙ 1,25 ∙ 1,5 ∙ 1,262 =22716 руб.

К перечисленным выше расходам необходимо добавить расходы на проектно-конструкторские работы Зпр-кон, тыс. руб.:

Зпр-кон = ТРп-к ∙ Ст ∙ kp ∙ kпр ∙ kнач, (40)

где ТРп-к — трудоемкость, ТРп-к = 80 ч; Сm — часовая оплата, Сm = 150 руб/ч [14]; kp — районный коэффициент, kp = 1,25 [14]; kпр — коэффициент премирования, kпр = 1,5 [14]; kнач — коэффициент, учитывающий начисления на заработную плату, kнач = 1,262 [14].

Зпр-кон = 80 ∙ 150 ∙ 1,25 ∙ 1,5 ∙ 1,262 = 28395 руб.

Итого основная заработная плата производственных рабочих Зпло, руб.:

Зпло = Зпл1 + Зпл2+ Зпл3+Зпр-кон, (41)

Зпло = 100802,3 +149073,8+22716+28395 = 300987,1 руб.

Дополнительная заработная плата производственных рабочих ЗПЛД:

ЗПЛД = Зпло ∙ НДЗ, (42)

где НДЗ — норматив дополнительной заработной платы, НДЗ = 0,15 [14].

ЗПЛД = 300987,1 ∙ 0,15 = 45148,1 руб.

Накладные расходы Нр, руб.:

Нр = Зпло ∙ ННР, (43)

где ННР — норматив накладных расходов, ННР = 0,3 [14].

Нр = 300987,1 ∙ 0,3 = 90296,1 руб.

Полная себестоимость изготовления Сп, руб.:

Сп = См + СКОМ + Зпло + ЗПЛД + НР, (44)

где СКОМ — суммарные затраты на комплектующие, руб.

Сп = 438200 + 868716,1+ 300987,1 + 45148,1 + 90296,1 = 1743347,4 руб.

Для учета в составе себестоимости прибыли в размере 35 % определим себестоимость за вычетом материальных затрат:

Свм = Сп — См -СКОМ, (45)

Свм= 1743347,4 – 438200 – 868716,1 = 436431,3 руб.

Прибыль П, руб:

П = 0,35∙Свм, (46)

П = 0,35 ∙ 436431,3 = 152750,9 руб.

Капитальные затраты на изготовление рабочего оборудования для удержания установки К, руб:

К = Сп + П, (47)

К = 1743347,4 + 152750,9= 1896098,3 руб.

Таким образом, расчетная себестоимость изготовления стенда для вывешивания рельсошпальной решетки составит 1896098,3 руб.

5 ОХРАНА ТРУДА

5.1 Состояние условий труда при стендовых испытаниях

При испытании на стенде в ряде случаев возникают условия, неблагоприятные для исполнителей работ. Опасности, имеющие место на рабочем месте, при испытании подразделяются на импульсные и аккумулятивные [1].

Источниками импульсных опасностей являются подвижные массы, потоки газов и жидкостей, неправильное размещение оборудования на рабочем месте. Импульсная опасность, приводящая к травме, мгновенно реализуется в случайные моменты времени и может быть представлена дискретной случайной функцией производственного процесса.

Источниками аккумулятивных опасностей являются: повышенный шум, загрязненность воздушной среды газами и парами. В результате действия этих факторов организм человека переутомляется, нарушается координация движений, притупляется реакция организма на внешние раздражители. Аккумулятивная опасность реализуется на протяжении всего производственного процесса, представляя его непрерывную функцию и приводит к повышенному утомлению, заболеваниям.

5.2 Анализ вредных и опасных факторов

Таблица 20 – Анализ вредных и опасных факторов при работе на стенде

№ п/п

Опасные и вредные факторы

Характеристика опасных и вредных факторов
1

Шум

Шум как физиологическое явление представляет собой неблагоприятный фактор

Внешней среды и определяется как звуковой

процесс, неблагоприятный для восприятия и мешающий работе и отдыху. По физической природе шум, создаваемый стендом, обусловлен процессами механического воздействия деталей.

2

Освещенность

Свет является естественным условием жизнедеятельности человека и играет большую роль в сохранении здоровья и высокой работоспособности. Недостаточная освещенность требует не только постоянного напряжения глаз, что приводит к переутомлению и снижению работоспособности, но также может привести к тому, что будут незамечены некоторые изменения в работе стенда.
3

Опасность травмирования при работе с подъемно-рихтовочным устройством

При работе подъемно-рихтовочного устройства есть вероятность получения травмы конечностей, врезультате защемления их элементами устройства или рельсошпальной решетки
4

Опасность травмирования при работе аутригеров

При осуществлении подъема рамы с помощью аутригеров, стенда есть вероятность получения травмы при возникновении аварийной ситуации
5

Пожароопасность

В ходе разборки, ремонта, масло может быть разлито, и при небрежном отношении к мерам пожарной безопасности могут привести к возникновению пожара.

5.3 Требования нормативно-технической документации по охране труда

Таблица 21 – Требования нормативно-технической документации по охране труда.

№ п/п

Требования

Нормативный документ
1

Рабочее место, его оборудование и оснащение, применяемые в соответствии с характером работы, должны обеспечивать безопасность, охрану здоровья и работоспособность

работающих

ГОСТ 12.2.061-81.

Оборудование.

2

Шум на рабочем месте не должен превышать 80 дБА.

ГОСТ 12.1.003-83.

Шум. Общие требования безопасности.

3

Производственное оборудование должно иметь встроенное устройство для удаления выделяющихся в процессе работы вредных веществ непосредственно от места их образования и скопления.

ГОСТ 12.2.003-74.
4

Приводные части стенда, а также передачи, к которым возможен доступ людей, должны быть ограждены.

ГОСТ 12.2.002-80.

Ограждения. Общие требования.

5

Движущиеся элементы оборудования, к которым возможен доступ обслуживающего персонала, должны быть ограждены со всех сторон и по всей длине, независимо от высоты расположения и скорости движения.

ГОСТ 12.2.027-80.

Оборудование гаражное и авторемонтное.

6

Органы управления, связанные с определенной последовательностью их применения, должны группироваться таким образом, чтобы действия работающего осуществлялись слева направо и сверху вниз.

ГОСТ 12.2.064-81.

Органы управления производственным оборудованием.

7

В конструкциях органов управления, предназначенных для включения оборудования, должны быть предусмотрены средства защиты от случайного включения.

ГОСТ 12.2.027-80.

5.4. Мероприятия по защите работающих от опасных и вредных факторов

Для того чтобы уменьшить или исключить вообще влияние опасных и вредных факторов на человека необходим целый комплекс мер по охране труда .

Методы борьбы с шумом.

Одним из методов борьбы с шумом является применение наушников снижающих уровень звукового давления от 3 до 36 дБ [2].

Освещение.

Проводить испытания на стенде только в дневное время.

Предотвращение возникновения пожара.

Необходимо строгое выполнение требований безопасности при хранении и использовании горюче-смазочных материалов. Необходимо оборудовать противопожарный щит средствами пожаротушения. На рабочем месте запрещается пользоваться открытым огнем и курить. Обтирочный материал хранить только в металлических закрытых ящиках.

Мероприятия по защите работающих при подъемно-рихтовочных работах.

Перед пользованием подъемно-рихтовочного устройства, необходимо проверить его состояние и в случае необходимости провести ремонт.

Для безопасной эксплуатации подъемно-рихтовочного устройства, необходимо находится на расстоянии не менее 3 – 5 м от стенда, во избежание получения травм в результате вывешивания и сдвига рельсошпальной решетки .

Мероприятия по защите работающих при работе аутригеров.

Во избежание травмы необходимо находится на безопасном расстоянии (3-5 м)

5.5 Техника безопасности

5.5.1 Общие требования

1. Не допускаются к управлению стендом лица, не прошедшие обучение и не аттестованные по профессии стропальщика и станочника, а также лица, моложе 18 лет [1].

2. Запрещается разборка и ремонт гидросистемы, находящейся под давлением.

3. Запрещается работа на неисправном гидроприводе, при неисправном манометре, а также на не рекомендуемой жидкости.

5.5.2 Требования перед началом работы

1. Перед началом работы учитель обязан осмотреть и проверить техническое состояние узлов и деталей стенда и убедиться в их исправности.

2. Проверке на исправность и надежность подлежат: ограждения и защитные кожухи перемещающихся узлов стенда, а также их крепление; трубопроводы и соединения гидросистемы; система управления стендом.

3. Работать на стенде, имеющем неисправности, запрещается.

4. Необходимо убедиться в наличии на рабочем месте средств индивидуальной защиты, средств пожаротушения и средств оказания первой медицинской помощи.

5.5.3 Требования во время работы

1. При появлении во время работы стенда посторонних шумов, стуков и т.д. необходимо отключить стенд и проверить откуда исходят данные признаки неисправности.

2. Во время работы стенда запрещается:

— отвлекаться от выполнения прямых обязанностей;

— передавать управление стендом лицам, не имеющим на это разрешение.

5.5.4 Требования по окончании работ

1. По окончании работ учитель обязан:

— перевести подъемно-рихтовочное устройство в транспортное положение;

— заглушить двигатель насосной станции;

5.5.5 Требования в аварийной ситуации

При возникновении аварийной ситуации учитель обязан заглушить двигатель насосной станции.

Заключение

В разработанном мной дипломном проекте стенд стоимостью 1993368,3 рублей, получился вполне работоспособным и готовым к проведению лабораторных работ на нем. Прочностной расчет и расчет на жесткость показывают, что металлоконструкция стенда сможет выдержать те нагрузки, которые возникают при вывешивании и сдвиге рельсошпальной решетки на требуемые в задание величины (вывешивание на 250 мм и сдвиг на 150 мм) с помощью подъемно-рихтовочного устройства.

Данный дипломный проект требует доработок по уменьшею металлоемкости не в ущерб прочности и жесткости, а также снижение денежных затрат на изготавление данного лабораторного стенда.

Список использованных источников

1. Безопасность жизнедеятельности. Производственная безопасность и охрана труда / П.П. Кукин, В.Л. Лапин, Н.Л. Пономарев и др. М., 2001. 431 с.

2. Васильев И.В., Хальзов В.Л., Петриченко Н.А. Вопросы чрезвычайных ситуаций и гражданской обороны в дипломных проектах: учебно-методическое пособие. Новосибирск. 2001. 130 с.

3. Глотов В.А. Выбор сталей для металлоконструкций машин: Учеб. пособие. Новосибирск: Изд-во СГУПСа. 1997. 20 с.

4. Задорин Г.П. Путеподъемные и выправочные устройства: Учеб. пособие. Новосибирск: Из-во СГУПСа. 1998. 52 с.

5. Краснов Л.А. Справочник для решения задач по сопротивлению материалов: Учеб. пособие. Новосибирск: Изд-во СГУПСа. 2004. 118 с.

6. Машина выправочно-подбивочно-рихтовочная: ВПР-02: Техническое описание и инструкция по эксплуатации / Министерство путей сообщения РФ. М., 1995. 415 с.

7. Машины и механизмы для путевого хозяйства / Соломонов С.А., Хабаров В.П., Малицкий Л.Я., Нуждин Н.М. М., 1984. 440 с.

8. ООО «Склад металла» // http://www.skladmetalla.ru/ .

9. Раздорожный А.А. Охрана труда и производственная безопасность: учебно-методическое пособие. М., 2006. 512 с.

10. Соломонов С.А., Попович М.В., Бугаенко В.М. Путевые машины: Учебник. Москва: Изд-во Желдориздат. 2000. 756 с.

11. СТО СГУПС 1.01 – 2007. Курсовой и дипломный проекты. Требования к оформлению. Новосибирск. 2007. 59с.

12. СТО СГУПС 1.02 – 2008. Система управления качеством. Работа выпускная квалификационная по специальности «Подъемно-транспортные,

строительные, дорожные машины и оборудование». Новосибирск. 2007. 28с.

13. Сырейщиков Ю.П. Новые путевые машины : подбивочно-выправочные и рихтовочная ВПР-1200, ВПРС-500 и Р-2000. М., 1984. 319 с.

14. Экономическая эффективность внедрения новой (модернизированной) техники / Ядрошникова Г.Г., Хекало О.Ю., Шаламова О.А., Юркова Е.О. Новосибирск: Изд-во СГУПСа. 2004. 12 с.

Приложение А Распечатка усилий в опасных сечениях стержней

Индекс стержня 44 (Rod 57)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
48

-105192.73

-9142.98

-24310.09

-951838.15

9520770.04

96766275.91
87

-105192.73

-9142.98

-24310.09

-951838.15

16813795.80

99509169.35

Индекс стержня 156 (Rod 255)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
114

-165042.34

145698.02

43840.19

-170081.88

15908952.57

104908623.23
86

-165042.34

145698.02

43840.19

-170081.88

3633700.65

64113179.03

Индекс стержня 157 (Rod 256)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
115

165601.65

-122180.82

42870.20

-54389.10

15790903.44

17669732.44
85

165601.65

-122180.82

42870.20

-54389.10

3787248.59

51880362.05

Индекс стержня 45 (Rod 60)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
51

106781.80

3998.43

-21633.22

-350903.56

9986541.97

-1150664.31
84

106781.80

3998.43

-21633.22

-350903.56

16476509.14

-2350193.38

Индекс стержня 4 (Rod 7)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
8

-20948.75

10451.56

9440.72

-117110.28

12395174.05

-8298065.56
7

-20948.75

10451.56

9440.72

-117110.28

-13000354.74

-36412762.38

Индекс стержня 14 (Rod 19)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
21

4337.22

35802.81

10555.23

-116439.59

14145145.27

8672825.94
19

4337.22

35802.81

10555.23

-116439.59

-14248421.59

-87636728.21

Индекс стержня 34 (Rod 42)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
45

-4077.96

16541.56

10554.40

-115248.13

14143931.65

-16087985.99
43

-4077.96

16541.56

10554.40

-115248.13

-14247396.63

-60584774.32

Индекс стержня 24 (Rod 31)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
33

20865.70

-11253.67

9424.35

-106613.20

12373128.25

-29522795.67
31

20865.70

-11253.67

9424.35

-106613.20

-12978378.71

749581.55

Индекс стержня 130 (Rod 211)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
3

145325.80

-74261.93

-27000.75

31350.99

-12844648.66

-381117408.69
99

145325.80

-74261.93

-27000.75

31350.99

15506135.16

-303142386.08

Индекс стержня 128 (Rod 209)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
14

262671.56

-43378.06

-38010.15

31687.60

-14664479.66

-235392396.85
98

262671.56

-43378.06

-38010.15

31687.60

25246176.90

-189845434.62

Индекс стержня 126 (Rod 207)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
38

-263328.77

-33375.21

-38011.61

32330.95

-14664707.93

-187670621.64
97

-263328.77

-33375.21

-38011.61

32330.95

25247478.30

-152626651.12

Индекс стержня 124 (Rod 205)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
26

-144492.37

-5294.56

-27002.80

34074.02

-12844988.05

-34289368.52
96

-144492.37

-5294.56

-27002.80

34074.02

15507954.89

-28730085.54

Индекс стержня 5 (Rod 8)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
9

-27803.68

23481.70

12457.97

-104609.41

16542948.94

3644305.02
8

-27803.68

23481.70

12457.97

-104609.41

-16968977.73

-59521467.13

Индекс стержня 15 (Rod 20)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
17

9653.56

34670.43

13612.46

-113933.27

18199116.50

11662486.23
21

9653.56

34670.43

13612.46

-113933.27

-18418393.89

-81600983.31

Индекс стержня 35 (Rod 43)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
41

-9180.53

15523.11

13611.44

-115655.87

18197630.58

-13335499.00
45

-9180.53

15523.11

13611.44

-115655.87

-18417137.74

-55092658.37

Индекс стержня 25 (Rod 32)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
29

27594.71

-5211.29

12439.18

-114529.71

16516358.81

-20730946.96
33

27594.71

-5211.29

12439.18

-114529.71

-16945022.59

-6712587.46

Индекс стержня 89 (Rod 153)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
79

-32552.78

39017.92

14042.31

-107930.75

9092821.02

3365019.03
9

-32552.78

39017.92

14042.31

-107930.75

-16850350.75

-68720585.66

Индекс стержня 87 (Rod 151)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
78

26433.39

35250.03

22106.31

-122770.45

19045028.00

-11507644.44
17

26433.39

35250.03

22106.31

-122770.45

-21796373.14

-76632068.71

Индекс стержня 85 (Rod 149)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
77

-25997.98

25128.07

22096.52

-121130.34

19033235.80

-8583371.87
41

-25997.98

25128.07

22096.52

-121130.34

-21790087.44

-55007484.25

Индекс стержня 83 (Rod 147)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
76

32351.75

-1518.03

14030.34

-113574.84

9085604.65

-10073357.71
29

32351.75

-1518.03

14030.34

-113574.84

-16835449.95

-7268803.97

Индекс стержня 102 (Rod 177)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
85

826.28

-112090.98

-103401.97

2496069.10

-19079486.01

-17003910.73
86

826.28

-112090.98

-103401.97

2496069.10

19179242.80

24469752.12

Индекс стержня 100 (Rod 175)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
84

-32973.87

15231.19

-12112.64

587806.61

-7167226.25

593940.63
85

-32973.87

15231.19

-12112.64

587806.61

6822876.71

-16998083.61

Индекс стержня 101 (Rod 176)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
87

35713.19

-22335.33

-12042.44

-221439.99

-7068519.23

-1228507.11
86

35713.19

-22335.33

-12042.44

-221439.99

6840504.66

24568793.35

Индекс стержня 79 (Rod 138)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
55

-2757.70

6184.57

23786.92

-1668535.20

14233848.59

103326.62
73

-2757.70

6184.57

23786.92

-1668535.20

-13240038.51

-7039849.30

Индекс стержня 80 (Rod 139)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
53

3547.89

-12559.52

23660.26

-998344.29

14129759.26

-305102.29
72

3547.89

-12559.52

23660.26

-998344.29

-13197838.68

14201142.48

Индекс стержня 81 (Rod 140)

Узел

Сила [Н]

Момент [Н*мм]
Fx (осевая)

Fy

Fz

Mx (кручения)

My

Mz
73

238.56

-57257.10

82663.57

-5509960.17

15267323.78

-7030285.52
72

238.56

-57257.10

82663.57

-5509960.17

-15318196.86

14154841.64

Приложение Б Напряжения в узлах стержней

Название документа: Рама платформы-19.FRM

Напряжение в стержне (макс.) [Н/мм^2] (Загружение 1)

N

Название

Узлы

Экв. напряжение
0

Rod 0

0,6

2.88
1

Rod 4

5,48

149
2

Rod 5

6,2

30.5
3

Rod 6

7,1

2.92
4

Rod 7

8,7

95.3
5

Rod 8

9,8

104
6

Rod 9

2,10

24.2
7

Rod 10

10,3

61.1
8

Rod 11

4,11

112
9

Rod 12

11,53

105
10

Rod 14

12,13

2.88
11

Rod 16

16,49

223
12

Rod 17

13,18

34.8
13

Rod 18

19,20

2.92
14

Rod 19

21,19

149
15

Rod 20

17,21

96.8
16

Rod 21

18,22

26
17

Rod 22

22,14

68.3
18

Rod 23

15,23

137
19

Rod 24

23,72

111
20

Rod 26

24,25

2.88
21

Rod 28

28,51

57.4
22

Rod 29

25,30

30.7
23

Rod 30

31,32

2.92
24

Rod 31

33,31

88.1
25

Rod 32

29,33

67
26

Rod 33

30,34

24.2
27

Rod 34

34,26

60.7
28

Rod 35

27,35

72.9
29

Rod 36

35,55

71.8
30

Rod 37

36,37

2.88
31

Rod 39

40,50

127
32

Rod 40

37,42

35.1
33

Rod 41

43,44

2.92
34

Rod 42

45,43

122
35

Rod 43

41,45

72.4
36

Rod 44

42,46

26
37

Rod 45

46,38

67.9
38

Rod 46

39,47

128
39

Rod 47

47,73

123
40

Rod 48

25,37

11.2
41

Rod 50

6,13

11.1
42

Rod 51

31,43

23.7
43

Rod 52

19,7

86
44

Rod 57

48,87

185
45

Rod 60

51,84

89.1
46

Rod 61

33,45

70.8
47

Rod 62

21,8

57
48

Rod 64

29,41

55.9
49

Rod 65

9,17

52.4
50

Rod 85

53,5

80.8
51

Rod 90

55,28

47.7
52

Rod 98

13,57

4.3
53

Rod 99

57,37

4.37
54

Rod 100

41,58

33.8
55

Rod 101

58,17

33.5
56

Rod 102

45,59

41.5
57

Rod 103

59,21

42.2
58

Rod 104

43,60

45.6
59

Rod 105

60,19

104
60

Rod 110

61,70

134
61

Rod 111

62,61

108
62

Rod 117

50,63

130
63

Rod 118

63,56

80.8
64

Rod 119

56,64

82.2
65

Rod 120

64,49

124
66

Rod 125

65,71

132
67

Rod 126

66,65

106
68

Rod 127

67,69

137
69

Rod 128

68,67

118
70

Rod 129

68,62

130
71

Rod 130

66,62

121
72

Rod 131

69,49

205
73

Rod 132

70,56

126
74

Rod 133

71,50

198
75

Rod 134

69,70

147
76

Rod 135

71,70

137
77

Rod 136

72,16

109
78

Rod 137

73,40

127
79

Rod 138

55,73

134
80

Rod 139

53,72

170
81

Rod 140

73,72

171
82

Rod 146

54,88

53.4
83

Rod 147

76,29

66.3
84

Rod 148

75,89

91.5
85

Rod 149

77,41

91.1
86

Rod 150

74,90

104
87

Rod 151

78,17

92
88

Rod 152

52,91

135
89

Rod 153

79,9

90.4
90

Rod 165

27,39

143
91

Rod 166

4,15

143
92

Rod 167

39,15

113
93

Rod 168

76,77

70.7
94

Rod 169

79,78

69.3
95

Rod 170

77,78

90.6
96

Rod 171

84,54

71.9
97

Rod 172

85,75

124
98

Rod 173

86,74

142
99

Rod 174

87,52

168
100

Rod 175

84,85

97.9
101

Rod 176

87,86

146
102

Rod 177

85,86

195
103

Rod 178

88,76

67.4
104

Rod 179

89,77

103
105

Rod 180

90,78

100
106

Rod 181

91,79

107
107

Rod 185

80,92

73
108

Rod 186

92,27

67.5
109

Rod 187

81,93

152
110

Rod 188

93,39

134
111

Rod 189

82,94

163
112

Rod 190

94,15

141
113

Rod 191

83,95

157
114

Rod 192

95,4

126
115

Rod 193

92,93

137
116

Rod 194

94,95

132
117

Rod 195

93,94

107
118

Rod 196

35,47

138
119

Rod 197

11,23

139
120

Rod 198

47,23

122
121

Rod 202

80,81

128
122

Rod 203

83,82

130
123

Rod 204

81,82

122
124

Rod 205

26,96

92.1
125

Rod 206

96,80

68.2
126

Rod 207

38,97

195
127

Rod 208

97,81

183
128

Rod 209

14,98

209
129

Rod 210

98,82

199
130

Rod 211

3,99

222
131

Rod 212

99,83

175
132

Rod 213

96,97

134
133

Rod 214

99,98

131
134

Rod 215

97,98

155
135

Rod 222

68,100

83
136

Rod 223

100,101

1.49e-010
137

Rod 224

102,103

3.34e-010
138

Rod 225

62,102

120
139

Rod 226

66,104

84.6
140

Rod 227

104,105

136
141

Rod 230

100,102

84.5
142

Rod 231

102,104

166
143

Rod 238

106,54

20.9
144

Rod 239

107,52

58.3
145

Rod 243

108,107

30.2
146

Rod 245

109,106

28.8
147

Rod 246

110,49

75.4
148

Rod 247

111,50

84.4
149

Rod 248

108,112

120
150

Rod 249

110,111

107
151

Rod 250

111,113

111
152

Rod 251

112,110

122
153

Rod 252

113,109

21.6
154

Rod 253

108,48

203
155

Rod 254

109,51

58.5
156

Rod 255

114,86

195
157

Rod 256

115,85

109
158

Rod 257

49,116

201
159

Rod 258

116,114

198
160

Rod 259

50,117

111
161

Rod 260

117,115

110

Напряжение в стержне (макс.) [Н/мм^2] (Загружение 2)

N

Название

Узлы

Экв. напряжение
0

Rod 0

0,6

2.88
1

Rod 4

5,48

153
2

Rod 5

6,2

27.8
3

Rod 6

7,1

2.92
4

Rod 7

8,7

36.8
5

Rod 8

9,8

136
6

Rod 9

2,10

22
7

Rod 10

10,3

55.5
8

Rod 11

4,11

89.3
9

Rod 12

11,53

108
10

Rod 14

12,13

2.88
11

Rod 16

16,49

220
12

Rod 17

13,18

31.7
13

Rod 18

19,20

2.92
14

Rod 19

21,19

12.7
15

Rod 20

17,21

162
16

Rod 21

18,22

23.5
17

Rod 22

22,14

61.9
18

Rod 23

15,23

117
19

Rod 24

23,72

107
20

Rod 26

24,25

2.88
21

Rod 28

28,51

55.3
22

Rod 29

25,30

28
23

Rod 30

31,32

2.92
24

Rod 31

33,31

16.9
25

Rod 32

29,33

99.3
26

Rod 33

30,34

22
27

Rod 34

34,26

55.1
28

Rod 35

27,35

65.4
29

Rod 36

35,55

62.8
30

Rod 37

36,37

2.88
31

Rod 39

40,50

124
32

Rod 40

37,42

31.9
33

Rod 41

43,44

2.92
34

Rod 42

45,43

5.16
35

Rod 43

41,45

136
36

Rod 44

42,46

23.5
37

Rod 45

46,38

61.5
38

Rod 46

39,47

109
39

Rod 47

47,73

121
40

Rod 48

25,37

10.6
41

Rod 50

6,13

10.5
42

Rod 51

31,43

25.3
43

Rod 52

19,7

18.3
44

Rod 57

48,87

185
45

Rod 60

51,84

85.4
46

Rod 61

33,45

28.3
47

Rod 62

21,8

71.1
48

Rod 64

29,41

72.7
49

Rod 65

9,17

58.2
50

Rod 85

53,5

83
51

Rod 90

55,28

40.2
52

Rod 98

13,57

4.21
53

Rod 99

57,37

4.28
54

Rod 100

41,58

39.4
55

Rod 101

58,17

40
56

Rod 102

45,59

37.5
57

Rod 103

59,21

102
58

Rod 104

43,60

12.4
59

Rod 105

60,19

12.6
60

Rod 110

61,70

134
61

Rod 111

62,61

108
62

Rod 117

50,63

116
63

Rod 118

63,56

78.6
64

Rod 119

56,64

80.2
65

Rod 120

64,49

110
66

Rod 125

65,71

132
67

Rod 126

66,65

106
68

Rod 127

67,69

136
69

Rod 128

68,67

118
70

Rod 129

68,62

130
71

Rod 130

66,62

121
72

Rod 131

69,49

201
73

Rod 132

70,56

126
74

Rod 133

71,50

193
75

Rod 134

69,70

146
76

Rod 135

71,70

135
77

Rod 136

72,16

104
78

Rod 137

73,40

122
79

Rod 138

55,73

119
80

Rod 139

53,72

156
81

Rod 140

73,72

163
82

Rod 146

54,88

56.4
83

Rod 147

76,29

60.4
84

Rod 148

75,89

98.5
85

Rod 149

77,41

92.7
86

Rod 150

74,90

111
87

Rod 151

78,17

92.8
88

Rod 152

52,91

141
89

Rod 153

79,9

78.8
90

Rod 165

27,39

128
91

Rod 166

4,15

128
92

Rod 167

39,15

105
93

Rod 168

76,77

96
94

Rod 169

79,78

94.1
95

Rod 170

77,78

114
96

Rod 171

84,54

87.2
97

Rod 172

85,75

144
98

Rod 173

86,74

162
99

Rod 174

87,52

186
100

Rod 175

84,85

88.9
101

Rod 176

87,86

140
102

Rod 177

85,86

206
103

Rod 178

88,76

71.3
104

Rod 179

89,77

111
105

Rod 180

90,78

107
106

Rod 181

91,79

101
107

Rod 185

80,92

59.8
108

Rod 186

92,27

56.7
109

Rod 187

81,93

130
110

Rod 188

93,39

114
111

Rod 189

82,94

139
112

Rod 190

94,15

120
113

Rod 191

83,95

130
114

Rod 192

95,4

103
115

Rod 193

92,93

123
116

Rod 194

94,95

119
117

Rod 195

93,94

98.8
118

Rod 196

35,47

123
119

Rod 197

11,23

125
120

Rod 198

47,23

114
121

Rod 202

80,81

116
122

Rod 203

83,82

117
123

Rod 204

81,82

112
124

Rod 205

26,96

76.6
125

Rod 206

96,80

55.6
126

Rod 207

38,97

168
127

Rod 208

97,81

157
128

Rod 209

14,98

179
129

Rod 210

98,82

170
130

Rod 211

3,99

187
131

Rod 212

99,83

146
132

Rod 213

96,97

121
133

Rod 214

99,98

119
134

Rod 215

97,98

141
135

Rod 222

68,100

83
136

Rod 223

100,101

7.53e-011
137

Rod 224

102,103

1.55e-010
138

Rod 225

62,102

120
139

Rod 226

66,104

84.5
140

Rod 227

104,105

136
141

Rod 230

100,102

84.4
142

Rod 231

102,104

166
143

Rod 238

106,54

18.8
144

Rod 239

107,52

69.7
145

Rod 243

108,107

36.5
146

Rod 245

109,106

16
147

Rod 246

110,49

74.5
148

Rod 247

111,50

86.7
149

Rod 248

108,112

120
150

Rod 249

110,111

106
151

Rod 250

111,113

109
152

Rod 251

112,110

122
153

Rod 252

113,109

22.2
154

Rod 253

108,48

197
155

Rod 254

109,51

49.7
156

Rod 255

114,86

197
157

Rod 256

115,85

110
158

Rod 257

49,116

204
159

Rod 258

116,114

201
160

Rod 259

50,117

112
161

Rod 260

117,115

111

Напряжение в стержне (макс.) [Н/мм^2] (Загружение 3)

N

Название

Узлы

Экв. напряжение
0

Rod 0

0,6

2.88
1

Rod 4

5,48

143
2

Rod 5

6,2

23.4
3

Rod 6

7,1

2.92
4

Rod 7

8,7

16.8
5

Rod 8

9,8

45.2
6

Rod 9

2,10

18.3
7

Rod 10

10,3

46.1
8

Rod 11

4,11

69.4
9

Rod 12

11,53

99.6
10

Rod 14

12,13

2.88
11

Rod 16

16,49

203
12

Rod 17

13,18

26.5
13

Rod 18

19,20

2.92
14

Rod 19

21,19

11
15

Rod 20

17,21

19.9
16

Rod 21

18,22

19.6
17

Rod 22

22,14

51.3
18

Rod 23

15,23

89.6
19

Rod 24

23,72

98.4
20

Rod 26

24,25

2.88
21

Rod 28

28,51

60.1
22

Rod 29

25,30

23.6
23

Rod 30

31,32

2.92
24

Rod 31

33,31

7.89
25

Rod 32

29,33

19.4
26

Rod 33

30,34

18.3
27

Rod 34

34,26

45.9
28

Rod 35

27,35

57.1
29

Rod 36

35,55

54.1
30

Rod 37

36,37

2.88
31

Rod 39

40,50

109
32

Rod 40

37,42

26.6
33

Rod 41

43,44

2.92
34

Rod 42

45,43

15.4
35

Rod 43

41,45

25.2
36

Rod 44

42,46

19.6
37

Rod 45

46,38

51
38

Rod 46

39,47

95.9
39

Rod 47

47,73

112
40

Rod 48

25,37

9.52
41

Rod 50

6,13

9.49
42

Rod 51

31,43

9.44
43

Rod 52

19,7

9.07
44

Rod 57

48,87

167
45

Rod 60

51,84

87.2
46

Rod 61

33,45

18.4
47

Rod 62

21,8

17.5
48

Rod 64

29,41

39.2
49

Rod 65

9,17

79.4
50

Rod 85

53,5

74.3
51

Rod 90

55,28

29.7
52

Rod 98

13,57

4.07
53

Rod 99

57,37

4.13
54

Rod 100

41,58

20.7
55

Rod 101

58,17

84.4
56

Rod 102

45,59

12.3
57

Rod 103

59,21

12.5
58

Rod 104

43,60

5.59
59

Rod 105

60,19

5.59
60

Rod 110

61,70

134
61

Rod 111

62,61

108
62

Rod 117

50,63

96.3
63

Rod 118

63,56

77.7
64

Rod 119

56,64

79.7
65

Rod 120

64,49

89.5
66

Rod 125

65,71

131
67

Rod 126

66,65

105
68

Rod 127

67,69

136
69

Rod 128

68,67

118
70

Rod 129

68,62

130
71

Rod 130

66,62

120
72

Rod 131

69,49

196
73

Rod 132

70,56

126
74

Rod 133

71,50

188
75

Rod 134

69,70

143
76

Rod 135

71,70

132
77

Rod 136

72,16

89.6
78

Rod 137

73,40

107
79

Rod 138

55,73

97.8
80

Rod 139

53,72

131
81

Rod 140

73,72

149
82

Rod 146

54,88

74.1
83

Rod 147

76,29

86.9
84

Rod 148

75,89

101
85

Rod 149

77,41

153
86

Rod 150

74,90

113
87

Rod 151

78,17

175
88

Rod 152

52,91

135
89

Rod 153

79,9

145
90

Rod 165

27,39

104
91

Rod 166

4,15

104
92

Rod 167

39,15

91.7
93

Rod 168

76,77

135
94

Rod 169

79,78

133
95

Rod 170

77,78

141
96

Rod 171

84,54

120
97

Rod 172

85,75

169
98

Rod 173

86,74

187
99

Rod 174

87,52

198
100

Rod 175

84,85

122
101

Rod 176

87,86

159
102

Rod 177

85,86

217
103

Rod 178

88,76

88.1
104

Rod 179

89,77

125
105

Rod 180

90,78

130
106

Rod 181

91,79

83.7
107

Rod 185

80,92

53.3
108

Rod 186

92,27

50.6
109

Rod 187

81,93

98.7
110

Rod 188

93,39

86.9
111

Rod 189

82,94

105
112

Rod 190

94,15

91.4
113

Rod 191

83,95

94.6
114

Rod 192

95,4

72.8
115

Rod 193

92,93

101
116

Rod 194

94,95

97.5
117

Rod 195

93,94

85
118

Rod 196

35,47

98
119

Rod 197

11,23

103
120

Rod 198

47,23

100
121

Rod 202

80,81

95.5
122

Rod 203

83,82

96.6
123

Rod 204

81,82

94.1
124

Rod 205

26,96

64.7
125

Rod 206

96,80

48.7
126

Rod 207

38,97

129
127

Rod 208

97,81

120
128

Rod 209

14,98

138
129

Rod 210

98,82

130
130

Rod 211

3,99

140
131

Rod 212

99,83

106
132

Rod 213

96,97

100
133

Rod 214

99,98

98.2
134

Rod 215

97,98

117
135

Rod 222

68,100

83
136

Rod 223

100,101

1.51e-010
137

Rod 224

102,103

2.78e-010
138

Rod 225

62,102

120
139

Rod 226

66,104

84.5
140

Rod 227

104,105

136
141

Rod 230

100,102

84.4
142

Rod 231

102,104

165
143

Rod 238

106,54

27
144

Rod 239

107,52

66.1
145

Rod 243

108,107

42.7
146

Rod 245

109,106

15
147

Rod 246

110,49

69.7
148

Rod 247

111,50

85.5
149

Rod 248

108,112

117
150

Rod 249

110,111

109
151

Rod 250

111,113

113
152

Rod 251

112,110

118
153

Rod 252

113,109

18.6
154

Rod 253

108,48

194
155

Rod 254

109,51

59.4
156

Rod 255

114,86

192
157

Rod 256

115,85

103
158

Rod 257

49,116

200
159

Rod 258

116,114

196
160

Rod 259

50,117

106
161

Rod 260

117,115

104

Приложение В Перемещение в узлах стержней

Название документа: Рама платформы-19.FRM

Перемещения узлов (Загружение 1)

N

Линейное перемещение [мм]

Угловое перемещение [градус]
x

y

z

x

y

z
0

-0.208

-0.0107

-0.326

0.00937

0.00532

-0.00654
1

0.79

-0.306

6.69

0.212

0.0146

-0.0246
2

0.176

-0.00869

-0.052

0.00264

0.00438

-0.0342
3

0

0

0

0

0

0.127
4

-10

0.129

-16.3

-0.366

0.299

0.105
5

-15.2

0.0788

-31.8

-0.364

0.545

0.0958
6

0.00354

-0.0107

-0.0786

0.00423

0.00532

-0.00654
7

-0.00488

-0.306

-0.218

0.217

0.0146

-0.0246
8

-5.19

-0.278

-13.6

0.33

0.296

-0.0361
9

-10.4

-0.198

-29.6

0.298

0.551

-0.0275
10

0.9

-0.00413

-0.0139

0.00122

0.00214

-0.0167
11

-12.9

0.117

-24.1

-0.396

0.421

0.101
12

-0.0793

-0.00771

-0.129

0.00565

0.000837

-0.00248
13

0.000625

-0.00771

-0.00141

0.000516

0.000837

-0.00248
14

0

0

0

0

0

0.143
15

-10

0.202

-10.2

-0.233

0.307

0.0844
16

-15.2

0.146

-20.6

-0.263

0.689

0.107
17

-10.4

-0.0596

-18.5

0.196

0.553

-0.0186
18

0.168

-0.00627

-0.000283

-8.77e-005

0.000689

-0.0364
19

-0.000847

-0.0643

-0.0044

0.0253

0.00253

-0.02
20

0.645

-0.0643

0.703

0.0202

0.00253

-0.02
21

-5.19

-0.0702

-7.74

0.224

0.282

-0.022
22

0.984

-0.00297

-0.00187

5.95e-005

0.000336

-0.0203
23

-12.9

0.19

-15.3

-0.262

0.467

0.0801
24

-0.208

0.0107

-0.326

0.00937

-0.00532

-0.00654
25

0.00354

0.0107

-0.0786

0.00423

-0.00532

-0.00654
26

0

0

0

0

0

0.127
27

-10

-0.128

-1.49

-0.0332

0.343

0.105
28

-15.2

-0.0765

-2.96

-0.0406

0.633

0.0968
29

-10.4

0.201

-3.74

0.0688

0.557

-0.0277
30

0.176

0.00869

-0.052

0.00264

-0.00438

-0.0342
31

-0.00488

0.309

0.118

-0.0098

0.0082

-0.0248
32

0.795

0.309

-0.309

-0.0149

0.0082

-0.0248
33

-5.19

0.28

-0.523

0.0624

0.264

-0.0362
34

0.9

0.00413

-0.0139

0.00122

-0.00214

-0.0167
35

-12.9

-0.115

-2.19

-0.0369

0.5

0.101
36

-0.0793

0.00771

-0.129

0.00565

-0.000837

-0.00248
37

0.000625

0.00771

-0.00141

0.000516

-0.000837

-0.00248
38

0

0

0

0

0

0.143
39

-10

-0.203

-8.24

-0.187

0.318

0.0844
40

-15.2

-0.147

-16

-0.173

0.713

0.107
41

-10.4

0.0587

-14.9

0.18

0.554

-0.0186
42

0.168

0.00627

-0.000283

-8.77e-005

-0.000689

-0.0364
43

-0.000846

0.0643

0.00158

0.0116

0.00102

-0.02
44

0.645

0.0643

0.265

0.00643

0.00102

-0.02
45

-5.19

0.0698

-5.93

0.204

0.277

-0.022
46

0.984

0.00297

-0.00187

5.95e-005

-0.000336

-0.0203
47

-12.9

-0.191

-12.2

-0.2

0.486

0.0801
48

-16.4

0.0404

-35.8

-0.258

0.804

0.0692
49

-16.5

0.0953

-23.5

-0.167

0.868

0.0485
50

-16.5

-0.0975

-17.9

-0.139

0.871

0.0488
51

-16.4

-0.0376

-3.49

-0.0424

0.777

0.0684
52

-16.2

-0.00887

-38.6

-0.0985

0.687

-0.0747
53

-14.9

0.087

-30.7

-0.374

0.487

0.0809
54

-16.2

0.0123

-4.16

-0.0401

0.737

-0.0749
55

-14.9

-0.0848

-2.84

-0.0403

0.6

0.0815
56

-16.5

-0.000822

-20.7

-0.153

0.867

0.0204
57

0

0

0

0

0

-0.00234
58

-10.4

-0.00044

-16.7

0.188

0.553

-0.0182
59

-5.19

-0.000179

-6.83

0.214

0.28

-0.0215
60

0

0

0

0

0

-0.0199
61

-21.3

-0.804

-20.7

-0.153

0.933

0.0204
62

-24.6

-1.34

-20.7

-0.153

0.924

0.0209
63

-16.5

-0.0377

-19.3

-0.146

0.852

0.0276
64

-16.5

0.0359

-22.1

-0.16

0.85

0.0274
65

-21.3

-0.873

-17.8

-0.152

0.933

0.024
66

-24.6

-1.41

-17.8

-0.153

0.935

0.0215
67

-21.3

-0.735

-23.6

-0.154

0.935

0.024
68

-24.6

-1.27

-23.6

-0.153

0.929

0.0215
69

-20.5

-0.6

-23.6

-0.155

0.915

0.0246
70

-20.5

-0.67

-20.7

-0.153

0.903

0.0203
71

-20.5

-0.74

-17.8

-0.152

0.915

0.0247
72

-14.9

0.156

-19.8

-0.267

0.649

0.0707
73

-14.9

-0.158

-15.4

-0.18

0.677

0.0705
74

-16.2

0.0447

-25.1

-0.0483

0.79

-0.0899
75

-16.2

-0.0466

-19.6

-0.0662

0.819

-0.0898
76

-12.8

0.116

-4.86

0.00343

0.72

-0.0673
77

-12.8

0.0332

-19.3

0.0801

0.702

-0.028
78

-12.8

-0.0345

-23.8

0.115

0.689

-0.0279
79

-12.8

-0.113

-37.3

0.158

0.666

-0.0673
80

-5.15

-0.0961

-0.441

-0.0223

0.0993

0.0966
81

-5.15

-0.162

-2.4

-0.122

0.0936

0.0758
82

-5.15

0.161

-3

-0.151

0.0913

0.0758
83

-5.15

0.0968

-4.82

-0.242

0.0899

0.0966
84

-16.6

-0.0215

-3.71

-0.0433

0.683

0.0126
85

-16.7

-0.0725

-18.6

-0.121

0.857

0.00573
86

-16.7

0.0704

-24.2

-0.119

0.823

0.00541
87

-16.6

0.0245

-37

-0.203

0.549

0.0137
88

-15.1

0.0473

-4.54

-0.0301

0.731

-0.119
89

-14.9

-0.0197

-20

-0.0125

0.779

-0.129
90

-14.9

0.0179

-25.2

0.0167

0.756

-0.129
91

-15.1

-0.044

-39.1

0.000128

0.68

-0.119
92

-7.54

-0.12

-0.914

-0.0291

0.209

0.101
93

-7.54

-0.193

-5.02

-0.162

0.194

0.0812
94

-7.54

0.192

-6.25

-0.201

0.188

0.0812
95

-7.54

0.121

-10

-0.319

0.185

0.101
96

-2.8

-0.056

-0.119

97

-2.8

-0.102

-0.643

98

-2.8

0.102

-0.805

99

-2.8

0.0563

-1.3

100

-27.9

-1.81

-23.6

101

-28.7

-1.94

-23.6

102

-27.9

-1.87

-20.7

103

-28.7

-2.01

-20.7

104

-27.9

-1.94

-17.7

105

-28.8

-2.08

-17.7

106

-5.89

0.829

-4.16

107

-6.46

2.69

-38.6

108

-5.27

2.69

-36

109

-5.27

0.831

-3.51

110

-5.27

2.02

-23.4

111

-5.27

1.75

-18.1

112

-5.27

2.28

-28.8

113

-5.27

1.43

-12.8

114

-16.6

0.0936

-23.5

115

-16.5

-0.0958

-18

116

-16.5

0.0945

-23.5

117

-16.5

-0.0967

-18

Перемещения узлов (Загружение 2)

N

Линейное перемещение [мм]

Угловое перемещение [градус]
x

y

z

x

y

z
0

-0.188

-0.00969

-0.326

0.00937

0.00532

-0.00592
1

0.977

-0.221

5.68

0.0473

-0.147

-0.00788
2

0.16

-0.00788

-0.052

0.00264

0.00438

-0.031
3

0

0

0

0

0

0.115
4

-9.04

0.107

-13

-0.286

0.25

0.0948
5

-13.7

0.0569

-24.6

-0.247

0.439

0.0824
6

0.00321

-0.00969

-0.0786

0.00423

0.00532

-0.00592
7

0.722

-0.221

4.1

0.0525

-0.147

-0.00788
8

-0.00647

-0.219

-0.524

0.165

0.0356

-0.0247
9

-6.31

-0.181

-12.8

0.306

0.286

-0.0328
10

0.815

-0.00374

-0.0139

0.00122

0.00214

-0.0151
11

-11.6

0.0941

-19

-0.298

0.347

0.0902
12

-0.0719

-0.00699

-0.129

0.00565

0.000837

-0.00224
13

0.000566

-0.00699

-0.00141

0.000516

0.000837

-0.00224
14

0

0

0

0

0

0.13
15

-9.04

0.177

-7.93

-0.177

0.259

0.0753
16

-13.7

0.116

-15.5

-0.182

0.583

0.0919
17

-6.32

-0.0675

-7.09

0.2

0.279

-0.0212
18

0.152

-0.00568

-0.000283

-8.77e-005

0.000689

-0.0329
19

0.722

-0.0393

1.17

0.0121

-0.142

-0.0121
20

1.11

-0.0393

1.45

0.00699

-0.142

-0.0121
21

-0.0011

-0.0544

-0.00933

0.0241

0.00554

-0.017
22

0.892

-0.0027

-0.00187

5.95e-005

0.000336

-0.0184
23

-11.6

0.163

-11.7

-0.193

0.393

0.0705
24

-0.188

0.00969

-0.326

0.00937

-0.00532

-0.00592
25

0.00321

0.00969

-0.0786

0.00423

-0.00532

-0.00592
26

0

0

0

0

0

0.115
27

-9.04

-0.106

-0.436

-0.00758

0.295

0.0948
28

-13.7

-0.0544

-0.654

-0.00418

0.528

0.0834
29

-6.31

0.184

0.188

0.0348

0.27

-0.0329
30

0.16

0.00788

-0.052

0.00264

-0.00438

-0.031
31

0.722

0.224

-2.51

-0.0521

-0.136

-0.00803
32

0.982

0.224

-4.31

-0.0572

-0.136

-0.00803
33

-0.00647

0.221

-0.069

-0.0341

-0.00457

-0.0248
34

0.815

0.00374

-0.0139

0.00122

-0.00214

-0.0151
35

-11.6

-0.0921

-0.564

-0.00568

0.426

0.0901
36

-0.0719

0.00699

-0.129

0.00565

-0.000837

-0.00224
37

0.000566

0.00699

-0.00141

0.000516

-0.000837

-0.00224
38

0

0

0

0

0

0.13
39

-9.04

-0.178

-6.22

-0.138

0.27

0.0752
40

-13.7

-0.117

-11.6

-0.103

0.607

0.0916
41

-6.32

0.0668

-5.3

0.181

0.277

-0.0212
42

0.152

0.00568

-0.000283

-8.77e-005

-0.000689

-0.0329
43

0.722

0.0395

0.259

0.00577

-0.14

-0.0122
44

1.11

0.0395

0.334

0.000632

-0.14

-0.0122
45

-0.0011

0.0544

-0.00152

0.0095

-0.000857

-0.017
46

0.892

0.0027

-0.00187

5.95e-005

-0.000336

-0.0184
47

-11.6

-0.164

-9.07

-0.141

0.412

0.0705
48

-14.6

0.0209

-27

-0.128

0.675

0.0512
49

-14.8

0.0633

-17.3

-0.079

0.738

0.0333
50

-14.8

-0.0655

-12.6

-0.0629

0.742

0.0337
51

-14.6

-0.0179

-0.704

-0.00402

0.648

0.0504
52

-14.1

-0.0232

-27.7

0.0362

0.544

-0.112
53

-13.4

0.0646

-23.8

-0.259

0.385

0.0707
54

-14.1

0.0269

-0.781

-0.00462

0.597

-0.112
55

-13.4

-0.0623

-0.641

-0.00436

0.501

0.0712
56

-14.8

-0.000812

-14.9

-0.071

0.737

0.0132
57

0

0

0

0

0

-0.00212
58

-6.32

-0.000324

-6.2

0.19

0.278

-0.0206
59

0

0

0

0

0

-0.0168
60

0.722

5.72e-005

0.713

0.00894

-0.141

-0.0122
61

-18.9

-0.372

-14.9

-0.071

0.803

0.0146
62

-21.7

-0.62

-14.9

-0.071

0.794

0.0152
63

-14.8

-0.0249

-13.8

-0.0669

0.722

0.0183
64

-14.8

0.0231

-16.1

-0.075

0.721

0.0182
65

-18.9

-0.422

-12.5

-0.0706

0.804

0.0172
66

-21.7

-0.67

-12.4

-0.071

0.805

0.0156
67

-18.9

-0.323

-17.4

-0.0712

0.806

0.0171
68

-21.7

-0.571

-17.4

-0.0709

0.8

0.0156
69

-18.2

-0.26

-17.4

-0.0714

0.786

0.0175
70

-18.2

-0.311

-14.9

-0.071

0.773

0.0145
71

-18.2

-0.361

-12.5

-0.0704

0.786

0.0176
72

-13.4

0.127

-15

-0.187

0.548

0.0603
73

-13.4

-0.129

-11.2

-0.111

0.576

0.0601
74

-14

0.0151

-17.5

0.0415

0.627

-0.129
75

-14

-0.017

-13

0.01

0.658

-0.129
76

-9.45

0.118

-0.649

0.0165

0.499

-0.0867
77

-9.44

0.0569

-10.5

0.133

0.474

-0.0394
78

-9.44

-0.0581

-13.6

0.18

0.458

-0.0393
79

-9.45

-0.115

-22.4

0.259

0.432

-0.0867
80

-4.66

-0.0821

-0.151

-0.00718

0.0859

0.0872
81

-4.66

-0.145

-1.84

-0.0927

0.0803

0.0682
82

-4.66

0.144

-2.35

-0.118

0.078

0.0682
83

-4.66

0.0829

-3.9

-0.195

0.0766

0.0872
84

-14.8

-0.00285

-0.727

-0.00498

0.547

-0.00337
85

-14.8

-0.041

-12.9

-0.0434

0.718

-0.00631
86

-14.8

0.0389

-17.5

-0.0293

0.682

-0.00662
87

-14.8

0.00605

-27.5

-0.07

0.406

-0.00231
88

-12.6

0.0578

-0.81

-6.43e-005

0.564

-0.165
89

-12.3

0.00797

-12.7

0.0591

0.596

-0.177
90

-12.3

-0.00962

-16.7

0.102

0.57

-0.177
91

-12.6

-0.0542

-26.7

0.13

0.506

-0.165
92

-6.82

-0.102

-0.292

-0.00811

0.18

0.0906
93

-6.82

-0.171

-3.82

-0.122

0.166

0.0728
94

-6.82

0.17

-4.87

-0.154

0.16

0.0728
95

-6.82

0.103

-8.05

-0.253

0.157

0.0906
96

-2.53

-0.0482

-0.0428

97

-2.54

-0.0915

-0.496

98

-2.54

0.0913

-0.635

99

-2.53

0.0486

-1.06

100

-24.5

-0.818

-17.5

101

-25.2

-0.88

-17.5

102

-24.5

-0.868

-14.9

103

-25.2

-0.93

-14.9

104

-24.6

-0.918

-12.4

105

-25.3

-0.98

-12.4

106

-5.59

0.227

-0.783

107

-6.19

0.977

-27.7

108

-5.3

0.984

-27.1

109

-5.3

0.229

-0.723

110

-5.3

0.792

-17.2

111

-5.3

0.681

-12.8

112

-5.3

0.878

-21.7

113

-5.3

0.529

-8.42

114

-14.8

0.0617

-17.3

115

-14.8

-0.0639

-12.6

116

-14.8

0.0625

-17.3

117

-14.8

-0.0647

-12.6

Перемещения узлов (Загружение 3)

N

Линейное перемещение [мм]

Угловое перемещение [градус]
x

y

z

x

y

z
0

-0.156

-0.00803

-0.326

0.00937

0.00532

-0.0049
1

1.03

-0.132

-3.02

-0.0811

-0.203

-0.00527
2

0.132

-0.00652

-0.052

0.00264

0.00438

-0.0257
3

0

0

0

0

0

0.0956
4

-7.45

0.0801

-8.81

-0.187

0.185

0.0775
5

-11.2

0.0344

-15.7

-0.12

0.304

0.0613
6

0.00266

-0.00803

-0.0786

0.00423

0.00532

-0.0049
7

0.856

-0.132

-0.455

-0.0759

-0.203

-0.00527
8

0.565

-0.131

1.96

-0.0188

-0.139

-0.0044
9

-0.00748

-0.126

-0.745

0.153

0.0506

-0.0175
10

0.675

-0.00309

-0.0139

0.00122

0.00214

-0.0125
11

-9.55

0.0668

-12.6

-0.181

0.249

0.073
12

-0.0596

-0.00579

-0.129

0.00565

0.000837

-0.00186
13

0.000469

-0.00579

-0.00141

0.000516

0.000837

-0.00186
14

0

0

0

0

0

0.107
15

-7.45

0.139

-5.02

-0.108

0.194

0.0606
16

-11.2

0.0706

-9.34

-0.0914

0.443

0.0679
17

-0.00153

-0.0574

-0.0131

0.0187

0.0078

-0.0179
18

0.126

-0.00471

-0.000283

-8.77e-005

0.000689

-0.0273
19

0.856

-0.0209

-4.54

-0.097

-0.203

-0.00649
20

1.07

-0.0209

-7.79

-0.102

-0.203

-0.00649
21

0.565

-0.0278

-0.835

-0.0581

-0.137

-0.00856
22

0.739

-0.00223

-0.00187

5.95e-005

0.000336

-0.0153
23

-9.55

0.121

-7.25

-0.112

0.293

0.0553
24

-0.156

0.00803

-0.326

0.00937

-0.00532

-0.0049
25

0.00266

0.00803

-0.0786

0.00423

-0.00532

-0.0049
26

0

0

0

0

0

0.0956
27

-7.45

-0.0792

0.74

0.0194

0.23

0.0775
28

-11.2

-0.0329

1.68

0.0232

0.384

0.0622
29

-0.00747

0.128

-0.115

-0.0608

-0.00761

-0.0176
30

0.132

0.00652

-0.052

0.00264

-0.00438

-0.0257
31

0.856

0.134

-9.94

-0.122

-0.203

-0.00536
32

1.03

0.134

-14

-0.127

-0.203

-0.00536
33

0.565

0.133

-4.42

-0.107

-0.133

-0.00448
34

0.675

0.00309

-0.0139

0.00122

-0.00214

-0.0125
35

-9.55

-0.0657

1.19

0.024

0.325

0.0729
36

-0.0596

0.00579

-0.129

0.00565

-0.000837

-0.00186
37

0.000469

0.00579

-0.00141

0.000516

-0.000837

-0.00186
38

0

0

0

0

0

0.107
39

-7.45

-0.139

-3.74

-0.0791

0.205

0.0606
40

-11.2

-0.0714

-6.31

-0.0266

0.465

0.0676
41

-0.00153

0.0574

-0.00255

0.00472

-0.00143

-0.0179
42

0.126

0.00471

-0.000283

-8.77e-005

-0.000689

-0.0273
43

0.856

0.0212

-5.85

-0.0999

-0.203

-0.0065
44

1.07

0.0212

-9.19

-0.105

-0.203

-0.0065
45

0.565

0.028

-1.71

-0.0646

-0.136

-0.00857
46

0.739

0.00223

-0.00187

5.95e-005

-0.000336

-0.0153
47

-9.55

-0.121

-5.28

-0.0714

0.312

0.0554
48

-11.8

0.00413

-16.5

-0.00323

0.509

0.0227
49

-11.9

0.0169

-9.96

0.0101

0.57

0.00988
50

-11.9

-0.018

-6.35

0.0125

0.573

0.0102
51

-11.8

-0.00241

1.92

0.014

0.48

0.022
52

-10.7

-0.0294

-15.3

0.14

0.37

-0.171
53

-11

0.0409

-15.3

-0.132

0.258

0.0546
54

-10.7

0.0317

2

-0.00451

0.403

-0.171
55

-11

-0.0395

1.61

0.0239

0.362

0.0551
56

-11.9

-0.00025

-8.16

0.0112

0.569

0.00316
57

0

0

0

0

0

-0.00176
58

0

0

0

0

0

-0.0177
59

0.565

7.85e-005

-1.28

-0.0614

-0.136

-0.00869
60

0.856

0.000113

-5.2

-0.0985

-0.203

-0.00653
61

-15.1

0.0586

-8.16

0.0112

0.635

0.00473
62

-17.4

0.0978

-8.16

0.0113

0.626

0.0051
63

-11.9

-0.00627

-7.25

0.0119

0.554

0.00489
64

-11.9

0.00563

-9.06

0.0106

0.552

0.00472
65

-15.1

0.0422

-6.23

0.0111

0.635

0.00557
66

-17.4

0.0812

-6.18

0.0112

0.637

0.00523
67

-15.1

0.0747

-10.1

0.0114

0.637

0.00549
68

-17.4

0.114

-10.1

0.0113

0.631

0.0052
69

-14.6

0.0648

-10.1

0.0114

0.617

0.00556
70

-14.6

0.0487

-8.16

0.0112

0.605

0.00464
71

-14.6

0.0325

-6.24

0.0111

0.617

0.00566
72

-11

0.0821

-9.06

-0.0969

0.415

0.0441
73

-11

-0.083

-6.21

-0.0348

0.44

0.0439
74

-10.6

-0.0247

-8.84

0.117

0.434

-0.192
75

-10.6

0.0239

-5.71

0.0711

0.451

-0.192
76

-4.01

0.0981

1.39

-0.0309

0.179

-0.118
77

-4.01

0.0815

-2.35

0.114

0.198

-0.0537
78

-4.01

-0.0819

-3.67

0.171

0.21

-0.0536
79

-4.01

-0.0961

-8.15

0.265

0.228

-0.118
80

-3.85

-0.0636

0.188

0.0102

0.0679

0.0719
81

-3.85

-0.117

-1.14

-0.0566

0.062

0.0559
82

-3.85

0.117

-1.53

-0.0758

0.0595

0.0559
83

-3.85

0.064

-2.7

-0.134

0.0576

0.0719
84

-11.8

0.0102

1.98

0.0081

0.349

-0.0285
85

-11.8

0.00515

-6.25

0.0288

0.534

-0.0246
86

-11.8

-0.00613

-9.77

0.0569

0.507

-0.025
87

-11.8

-0.00826

-16.4

0.0491

0.243

-0.0275
88

-8.38

0.0541

1.89

-0.015

0.328

-0.237
89

-8.08

0.0433

-4.76

0.101

0.366

-0.256
90

-8.08

-0.044

-7.33

0.157

0.358

-0.256

91

-8.39

-0.052

-13.4

0.21

0.322

-0.237

92

-5.63

-0.0776

0.422

0.0151

0.142

0.0744

93

-5.63

-0.137

-2.33

-0.0723

0.127

0.0592

94

-5.63

0.136

-3.13

-0.0968

0.121

0.0593

95

-5.63

0.0783

-5.51

-0.17

0.117

0.0744

96

-2.1

-0.0377

0.0476

97

-2.1

-0.0744

-0.31

98

-2.1

0.0743

-0.418

99

-2.1

0.0379

-0.74

100

-19.6

0.154

-10.1

101

-20.2

0.164

-10.1

102

-19.6

0.137

-8.17

103

-20.2

0.147

-8.17

104

-19.7

0.12

-6.15

105

-20.3

0.13

-6.15

106

-4.67

-0.116

2

107

-5.14

-0.628

-15.3

108

-4.77

-0.621

-16.6

109

-4.77

-0.117

1.9

110

-4.76

-0.335

-9.87

111

-4.76

-0.271

-6.57

112

-4.77

-0.431

-13.2

113

-4.77

-0.209

-3.48

114

-11.9

0.0154

-9.95

115

-11.9

-0.0164

-6.34

116

-11.9

0.0162

-9.96

117

-11.9

-0.0172

-6.35

Сочинение: Петербург в произведениях Некрасова

Петербург в произведениях Некрасова

Cорок лет своей большой творческой жизни Николай Алексеевич Некрасов (1821—1878) провел в Петербурге. В этом городе сложилось мировоззрение поэта-гражданина, окрепла его “муза мести и печали”. Здесь тридцать лет руководил он передовой русской журналистикой. В Петербурге же Некрасов скончался и похоронен.

За долгие годы труда, борьбы и напряженной творческой и журнальной работы Некрасов сроднился с Петербургом:

Милый город! где трудной борьбою

Надорвали мы смолоду грудь…

О Петербурге Некрасов писал в разные периоды своей жизни. На глазах поэта менялся облик Петербурга. Столица капитализировалась, теряла свой “строгий, стройный вид”, на ее окраинах вырастали фабрики и заводы, рядом с уютными дворянскими особняками строились огромные Доходные дома “под жильцов”, застраивались пустыри. Некрасивые, угрюмые дома с дворами-колодцами портили классические ансамбли.

Некрасов показал читателям не только красоту Петербурга, но и его глухие окраины, заглянул в темные сырые подвалы, ярко отразил социальные противоречия большого города.

Уже в раннем юмористическом стихотворении “Говорун” (1843) Некрасов писал:

Столица наша чудная

Богата через край,

Житье в ней нищим трудное,

Миллионерам — рай.

Здесь всюду наслаждение

Для сердца и очей,

Здесь всё без исключения

Возможно для людей

При деньгах — вдвое вырасти,

Чертовски разжиреть,

От голода и сырости

Без денег умереть…

И неизменно, когда Некрасов обращался к петербургской теме, он изображал два мира — миллионеров и нищих, владельцев роскошных палат и обитателей трущоб, счастливцев и несчастливцев.

“Петербург—город великолепный и обширный!—писал Некрасов в незаконченном романе “Жизнь и похождения Тихона Тростникова”.— Как полюбил я тебя, когда в первый раз увидел твои огромные домы, в которых, казалось мне, могло жить только счастие, твои красивые магазины, из окон которых метались мне в глаза дорогие ткани, серебро и сверкающие каменья, твои театры, балы и всякие сборища, где встречал я только довольные лица… “Здесь,— думал я,— настоящая жизнь, здесь и нигде более счастие!” — и как ребенок радовался, что я в Петербурге. Но прошло несколько лет…

Я узнал, что у великолепных и огромных домов, в которых замечал я прежде только бархат и золото, дорогие изваяния и картины, есть чердаки и подвалы, где воздух сыр и зловреден, где душно и темно и где на голых досках, на полусгнившей соломе в грязи, стуже и голоде влачатся нищета, несчастье и преступление. Узнал, что есть несчастливцы, которым нет места даже на чердаках и подвалах, потому что есть счастливцы, которым тесны целые домы… И сильней поразили меня такие картины, неизбежные в больших и кипящих народонаселением городах, глубже запали в душу, чем блеск и богатства твои, обманчивый Петербург! И не веселят уже меня твои гордые здания и все, что есть в тебе блестящего и поразительного!..”.

Некрасов знал, что лучшие архитекторы мира работали в Петербурге. Они одели в гранит Неву, выстроили чудесные дворцы, создали неповторимые ансамбли, украсили город великолепными парками с изумительными решетками. Но за этим парадным, пышным, нарядным Петербургом, Петербургом обеспеченных и сытых, начинался другой Петербург, где “каждый дом золотухой страдает”, где “мерзнут дети на ложе своем”, где трудно и тяжело бесприютным беднякам.

Многие поэты и писатели воспели непревзойденную красоту Петербурга. Но Некрасов сказал о нем новое слово. Великолепную северную столицу, один из красивейших городов мира, Некрасов увидел глазами петербургского бедняка и воспел ее как поэт революционной демократии — с горячим сочувствием к несчастным и обездоленным, с ненавистью к сытым и праздным хозяевам жизни.

Творческое внимание поэта было неизменно приковано к “приютам нищеты”. С ними были связаны тяжелые годы трудной молодости поэта.

Некрасов приехал в Петербург из ярославской глуши в июле 1838 года, окрыленный радужными надеждами — учиться в университете и стать поэтом. Однако суровая действительность быстро развеяла эти мечты. Отец, мечтавший о военной карьере для сына, узнав о его стремлении поступить в университет, лишил сына материальной помощи. Юноша оказался в чужом для него городе один, без родных, без всяких средств к существованию.

Я отроком покинул отчий дом.

(За славой я в столицу торопился.)

В шестнадцать лет я жил своим трудом

И между тем урывками учился.

Начались тяжелые дни.

На себе самом испытал Некрасов холод, голод, бездомную жизнь петербургского бедняка: жил на окраинах, ночевал в ночлежках, голодный ложился спать и удивлялся потом, как не отнялась у него правая рука от вечной спешной работы. “Господи! сколько я работал! Уму непостижимо, сколько я работал, полагаю, не преувеличу, если скажу, что в несколько лет исполнил до двухсот печатных листов журнальной работы; принялся за нее почти с первых дней прибытия в Петербург”.

Это была трудная молодость разночинца-демократа, для которого органически чуждой оказалась поэзия “дворянских гнезд”.

Первые квартиры Некрасова в Петербурге не сохранились: сегодня на местах окраин и страшных трущоб, где он жил, раскинулись десятки новых проспектов, улиц, площадей, садов.

По приезде в Петербург Некрасов остановился сначала в дешевых номерах в Ямской (ныне улица Достоевского), недалеко от Кузнечного рынка. “Так и стал я проживать,— рассказывал позже Некрасов,— в какой-то грязной гостинице, шлифовал тротуары, да денежки спускал”. Осенью того же 1838 года в “увеселительном заведении” на Итальянской улице (ныне улица Ракова) юноша встретился с преподавателем Духовной академии Д. И. Успенским, который не только пообещал подготовить его к экзамену по латыни, но и пригласил к себе жить. “Поселился у него на Охте. Подле столовой за перегородкой темный чулан был моей квартирой”. На Охте, которая была тогда почти деревней, Некрасов прожил недолго. На заявлениях о приеме в университет от 14 июля и 4 сентября 1839 года он указал свой новый точный адрес:

“Жительство мое: Рождественской части 6-го квартала у Малоохтинского перевоза, в доме купца Трофимова”. Дом стоял на левом берегу Невы (набережная Большой Невы, 63; не сохранился). Здесь Некрасов прожил около полугода. (По тому же адресу, на глухой отдаленной окраине, где ютились бедняки, “близ Малоохтинского перевоза”, жил перед поступлением в университет и герой неоконченного романа Некрасова “Жизнь и похождения Тихона Тростникова”.) Голодный, в дырявых сапогах, ходил Некрасов отсюда пешком через весь город на лекции в университет, куда был принят вольнослушателем. Учиться было очень трудно. Как вольнослушатель, Некрасов не имел права на стипендию. Много времени отнимали поиски хоть какого-нибудь заработка. Иногда удавалось достать грошовые уроки или переписку, а когда и их не было, он отправлялся либо на Сенной рынок, где за гроши или кусок хлеба писал крестьянам письма и прошения, либо шел в казначейство, где расписывался за неграмотных, получая за это несколько копеек. Губернское казначейство помещалось в доме № 76 по Екатерининскому каналу (ныне канал Грибоедова).

Сенная площадь (ныне площадь Мира) неузнаваемо изменилась за годы Советской власти. От некрасовского времени сохранилось только старинное здание гауптвахты (Садовая, 57).

На Сенную, тогда здесь был шумный грязный рынок, частенько приходили петербургские бедняки в надежде найти какой-нибудь случайный заработок. На площади иногда бывали ссоры и драки. Здесь мог видеть Некрасов сцены, описанные им позднее (1850) в стихотворении “Вор”:

Торгаш, у коего украден был калач,

Вздрогнув и побледнев, вдруг поднял вой и плач

И, бросясь от лотка, кричал: держите вора!

И вор был окружен и остановлен скоро.

Закушенный калач дрожал в его руке;

Он был без сапогов, в дырявом сюртуке;

Лицо являло след недавнего недуга,

Стыда, отчаянья, моленья и испуга…

Пришел городовой, подчаска подозвал,

По пунктам отобрал допрос отменно строгий,

И вора повели торжественно в квартал.

На Сенной же Некрасов был свидетелем жестоких наказаний крепостных крестьян: по требованию господ над провинившимися или непокорными здесь совершали публичные экзекуции:

Вчерашний день, часу в шестом,

Зашел я на Сенную;

Там били женщину кнутом,

Крестьянку молодую.

Ни звука из ее груди,

Лишь бич свистал, играя…

И Музе я сказал: “Гляди!

Сестра твоя родная!”

Это небольшое стихотворение (1848)—не только яркая жанровая зарисовка, но и декларация молодого поэта. На всю жизнь Муза его становится родной сестрой страдающего русского народа.

Много углов, сырых и темных, переменил Некрасов в первые годы жизни в Петербурге. Некоторое время он жил в подвале на Васильевском острове (точный адрес установить не удалось). Н. В. Успенский передавал рассказ Некрасова: “Нанимал я квартиру на Васильевском острову, в нижнем этаже. Денег у меня не было ни копейки… Лежа на полу на своей шинели (т. к. пришлось продать все скудное имущество), я сделался предметом праздного любопытства уличных зевак, которые с утра до ночи толпились у моих окон. Хозяину дома это пришлось не по нраву, и он приказал закрыть окна ставнями. При свете сального огарка я решился описать одного помещика с женою… Так как хозяин отказал мне в чернилах, я соскоблил со своих сапогов ваксу, написал очерк и отнес его в ближайшую редакцию. Это спасло меня от голодной смерти”. Этот эпизод описал Некрасов в рассказе “Без вести пропавший пиита”.

И не здесь ли, рядом с Некрасовым, в таком же сыром подвале разыгралась жизненная драма целой семьи, так проникновенно рассказанная позднее поэтом в стихотворении “Еду ли ночью…” (1847).

Помнишь ли день, как больной и голодный

Я унывал, выбивался из сил?

В комнате нашей, пустой и холодной,

Пар от дыханья волнами ходил.

Помнишь ли труб заунывные звуки,

Брызги дождя, полусвет, полутьму?

Плакал твой сын, и холодные руки

Ты согревала дыханьем ему.

Он не смолкал — и пронзительно звонок

Был его крик… Становилось темней;

Вдоволь поплакал и умер ребенок…

Бедная! слез безрассудных не лей!

С горя да с голоду завтра мы оба

Так же глубоко и сладко заснем;

Купит хозяин, с проклятьем, три гроба —

Вместе свезут и положат рядком…

Несчастная мать идет на улицу великолепного Петербурга, чтобы продать себя одному из сытых, праздных, развратных хозяев жизни. Только крайняя степень нищеты довела ее до этого шага. В стихотворении “Убогая и нарядная”, написанном значительно позже — в 1857 году, развивается та же тема:

Но не лучше ли, прежде чем бросим

Мы в нее приговор роковой,

Подзовем-ка ее да расспросим:

“Как дошла ты до жизни такой?”

Одним из первых в русской литературе Некрасов затронул эту острую тему, о которой не принято было говорить и писать. Он показал” как несправедливый социальный строй толкает несчастных бедняков на преступление — воровство, проституцию — или обрекает их на нищенство.

Сам поэт в эти годы продолжал влачить голодную, неустроенную жизнь, менял один угол на другой, часто не лучший. Осенью 1838 года он снял угол в старом деревянном флигеле (теперь не сохранившемся) на Разъезжей улице, у отставного унтера. Юноша был тяжело болен, долго не мог найти никакой работы и задолжал хозяину. Тот предложил своему постояльцу написать расписку, что он должен 45 рублей, а в залог оставляет свои вещи. Некрасов такую расписку написал. Однажды он отправился на Петербургскую сторону проведать приятеля, а когда поздно вечером вернулся домой, двери флигеля оказались заперты. На его стук хозяин заявил: “Напрасно беспокоились: вы ведь от квартиры отказались, а вещи в залог оставили…”

“Что было делать? — записал со слов Некрасова А. С. Суворин. — Пробовал бедняга браниться, кричать — ничто не помогло. Солдат остался непреклонен. Была осень, скверная, холодная осень, пронизывающая до костей. Некрасов пошел по улицам, ходил-ходил, устал страшно и присел на лесенке одного магазина; на нем была дрянная шипелишка и саржевые панталоны. Горе так проняло его, что он закрыл лицо руками и плакал. Вдруг слышит шаги. Смотрит—нищий с мальчиком. “Подайте, Христа ради”,— протянул мальчик, обращаясь к Некрасову и останавливаясь. Он не собрался еще с мыслями, что сказать, как старик толкнул мальчика:

— Что ты? не видишь разве, он сам к утру окоченеет. Эх, голова! Чего ты здесь? — продолжал старик.

— Ничего,— отвечал Некрасов.

— Ничего, ишь гордый! Приюту нет, видно. Пойдем с нами.

— Не пойду. Оставьте меня.

— Ну, не ломайся. Окоченеешь, говорю. Пойдем, не бойсь, не обидим.

Делать нечего. Некрасов пошел. Пришли они в 17 линию Васильевского острова. Теперь этого места не узнаешь, все застроено. А тогда был один деревянный домишко с забором и кругом пустырь. Вошли они в большую комнату, полную нищими, бабами и детьми. В одном углу играли в три листа. Старик подвел его к играющим.

— Вот грамотный,— сказал он,— а приютиться некуда. Дайте ему водки, иззяб весь.

Некрасов выпил полрюмки. Одна старуха постлала ему постель, подложила… подушечку. Крепко… уснул он. Когда проснулся, в комнате никого не было, кроме старухи. Она обратилась к нему: “Напиши мне аттестат, а то без него плохо!” Он написал и получил 15 копеек”.

Некрасов неоднократно рассказывал об этих трагических обстоятельствах, при которых он расстался с углом на Разъезжей, и ввел этот эпизод в свою “Повесть о бедном Климе” (1842—1843) и в роман “Жизнь и похождения Тихона Тростникова” (1843—1848). Действие рассказов и повестей Некрасова 40-х годов почти всегда происходит в Петербурге. К таким произведениям относятся “Макар Осипович Случайный” (1840), “Без вести пропавший пиита” (1840), где много автобиографических черт, “Ростовщик” (1841), где изображены скряга-ростовщик и умирающие с голоду бедняки, “Жизнь Александры Ивановны” (1841), где Некрасов, между прочим, сообщает об одиой из странных особенностей Петербурга: “… в Петербурге, кроме многих известных чудес, которыми он славится, есть еще чудо, которое заключается в том, что в одно и то же время в разных частях его можно встретить времена года совершенно различные. Когда в центре Петербурга нет уже и признаков снегу, когда по Невскому беспрестанно носятся летние экипажи, а но тротуарам его, сухим и гладким, толпами прогуливаются обрадованные жители и жительницы столицы в легких изящных нарядах, — тогда в другом конце Петербурга, на Выборгскои стороне, царствует совершенная зима. Снег довольно толстым слоем лежит еще па мостовых;

природа смотрит пасмурно и подозрительно; жители выходят на улицу не иначе, как закутавшись в меховую одежду… О, как далеко Выборгскои стороне до Невского проспекта!”. Талантливым и остроумным бытописателем и социологом Петербурга проявил себя Некрасов и в многочисленных своих фельетонах 40-х годов. Эти фельетоны печатались в “Литературной газете”, в разделе “Петербургская хроника”. По воскресеньям они появлялись в “Русском инвалиде”, в разделе “Журнальные отметки”, с подзаголовком “Петербургская хроника”. В одном из фельетонов автор сетует, как мало пишут у нас о Петербурге, как мало знают его читатели. Фельетоны знакомили неприхотливых читателей со столичными новостями: Гостиный двор осветился газом, омнибус связал регулярным движением центр города со Спасской мызой, приехали на гастроли итальянские артисты. Фельетонист рассказывал и о праздничных балаганах на Исаакиевской площади, и о “большом конском ристалище” на Измайловском плац-параде, но не забывал сообщить и о новых книгах, новых пьесах, сделать обзор вышедших журналов. И часто в легкую и непринужденную фельетонную болтовню врываются темы насущно важные и серьезные: пропаганда новой “натуральной школы”, защита В. Г. Белинского от нападок реакционеров, разговор об истинном назначении искусства. В фельетонах Некрасова много беззлобного юмора, но много и ядовитой иронии и острой сатиры.

К 1844 году относятся фельетоны “Хроника петербургского жителя”, “Петербургские дачи и окрестности” и “Черты из характеристики петербургского народонаселения”. Что такое петербургские дачи? “Вид на два дерева и на лужу”. Что за люди населяют столицу? На этот вопрос автор отвечает так: “Мы, не вдаваясь в подробности, разделили бы жителей Петербурга на четыре разряда — на чиновников, офицеров, купцов и так называемых петербургских немцев. Кто не согласится, что эти четыре разряда жителей нашей столицы суть настоящие, главнейшие представители Петербурга, с изучения которых должно начинаться ближайшее физиологическое знакомство с Петербургом? В каждом из них выражается какая-нибудь сторона петербургской жизни…

Нам остается взглянуть еще на низший класс петербургского народонаселения… Что такое зовут народом в столице?.. В Петербурге постоянных коренных жителей низшего сословия чрезвычайно мало, хотя простого народа много во всякое время… В столице больше потребности в рабочих и мастеровых… К… разряду низшего сословия, населяющего Петербург, должно отнести полчище дворовых людей, небольшое количество проживающих постоянно в Петербурге мещан и еще меньше разночинцев.

Простой русский народ и в Петербурге и во всей России, как известно, чрезвычайно работящ, отличается бесстрашием при производстве самых опасных работ, любит есть огурцы, лук, морковь, репу, хлеб с квасом и солью и чрезвычайно неразборчив в выборе своего помещения… В Петербурге вообще едят много, и всякий петербургский человек, почитающий себя вправе пользоваться благами жизни, столько же прихотлив в пище, сколько неприхотлив петербургский простолюдин”.

С середины 40-х годов начинается зрелый период творчества Некрасова. Теперь героями его произведений все чаще становятся не только обитатели столицы, но и жители глухих деревень. Судьба крепостного крестьянина начинает волновать его не меньше, чем судьба городского бедняка. Однако петербургская тема по-прежнему занимает поэта, и действие ряда его стихотворений происходит

У хладных невских берегов,

В туманном Петрограде…

В 1850 году Некрасов создает стихотворный цикл “На улице”. Творческое внимание поэта привлекают голодный, больной, безработный человек, который становится вором (“Вор”); проводы в рекруты молодого” парня и “бесполезное горе” его родных (“Проводы”); солдат, несущи” детский гробик (“Гробок”); Ванька-пзвозчик с его “ободранной и заморенной клячей” (“Ванька”)…

“Мерещится мне всюду драма” — таков печальный вывод автора. В 1851 году Некрасов написал стихотворение “Муза”. Свою музу он называет “печальной спутницей печальных бедняков, рожденных для труда, страданья и оков…”

Чрез бездны темные Насилия и Зла,

Труда и Голода она меня вела —

Почувствовать свои страданья научила

И свету возвестить о них благословила…

Одним из одним из лучший произведений Некрасова является его стихотворение “Размышления у парадного подъезда” (1858), где поэт сделал глубокое обобщение своих многолетних наблюдений и раздумий: “Где народ, там и стон…”

Интересна история создания этого стихотворения. Напротив дома, где жил Некрасов, до сих пор прекрасно сохранилось здание министерства государственных имуществ, выстроенное по проекту архитектора Боссе (ныне Литейный проспект, 37). В 1857 году дом этот был куплен “в казну”, и здесь в огромной казенной квартире поселился одил из царских министров М. Н. Муравьев, сменивший П. Д. Киселева, бывшего министром государственных имуществ с 1837 по 1856 год. За богатой и праздной жизнью “владельца роскошных палат” Некрасов мог наблюдать из окон своей квартиры. Сюда за помощью нередко приходили бедняки-просители. “Я встала рано, — вспоминала А. Я. Панаева, — и, подойдя к окну, заинтересовалась крестьянами, сидевшими на ступеньках лестницы парадного подъезда в доме, где жил министр государственных имуществ. Была глубокая осень, утро было холодное и дождливое. По всем вероятиям, крестьяне желали подать какое-нибудь прошение и спозаранку явились к дому. Швейцар, выметая лестницу, прогнал их; они укрылись за выступом подъезда и переминались с ноги на ногу, прижавшись у стены и промокая на дожде. Я пошла к Некрасову и рассказала ему о виденной мною сцене. Он подошел к окну в тот момент, когда дворники дома и городовой гнали крестьян прочь, толкая их в спину. Некрасов сжал губы и нервно пощипывал усы; потом быстро отошел от окна и улегся опять на диване. Часа через два он прочел мне стихотворение „У парадного подъезда»”.

Жанровая городская сцена, типичная для столицы, под пером Некрасова превратилась в стихотворение, полное лирической скорби и гнева, любви и ненависти.

По-прежнему волновала поэта городская тема. Разрабатывая ее, Некрасов на новом историческом этапе продолжал традиции Пушкина, показавшего не только “город пышный”, но и “город бедный”, а в “Медном всаднике” изобразившего наряду с парадным, великолепным Петербургом “ветхий домик” на окраине, “забор некрашеный”. Бедняк Евгений, завидующий “праздным счастливцам”, “которым жизнь куда легка”, близок некрасовским несчастливцам.

Пейзаж центральных глав “Медного всадника” как бы предвосхищает пейзаж Некрасова:

Над омраченным Петроградом

Дышал ноябрь осенним хладом…

Сердито бился дождь в окно,

И ветер дул, печально воя…

Или:

. . . . . . . Дышал

Ненастный ветер…

Бедняк проснулся. Мрачно было,

Дождь капал, ветер выл уныло…

Как это близко некрасовскому пейзажу:

Светает. Чу, как ветер дует!.

И снова мрак…

Но то, что у Пушкина было только намечено в рассказе о Евгении и Параше (“Медный всадник”) или в зарисовках неприхотливого быта обитателей Коломны (“Домик в Коломне”), нашло дальнейшее развитие и углубление, приобрело новое качество в творчестве писателей-демократов, особенно у Некрасова, первого поэта демократического Петербурга. Это новое качество таило в себе и известный элемент полемики Некрасова с тем изображением Петербурга, которое дано у Пушкина во вступлении к поэме “Медный всадник”. Это ясно ощущается в поэме “Несчастные”. Она была опубликована в февральском номере “Современника” за 1858 год под названием “Эпилог ненаписанной поэмы”:

. . . . . . . . Воображенье

К столице юношу манит,

Там слава, там простор, движенье,

И вот он в ней! Идет, глядит —

Как чудно город изукрашен!

Шпили его церквей и башен

Уходят в небо: пышны в нем

Театры, улицы, жилища

Счастливцев мира — и кругом

Необозримые кладбища…

О город, город роковой!

С певцом твоих громад красивых,

Твоей ограды вековой,

Твоих солдат, коней ретивых

И всей потехи боевой,

Плененный лирой сладкострунной,

Не спорю я: прекрасен ты

В безмолвья полночи безлунной,

В движеньи гордой суеты!

Но если внимание Пушкина привлекают “И блеск, и шум, и говор балов”, то Некрасов декларирует:

… Не в залах бальных,

Где торжествует суета,

В приютах нищеты печальных

Блуждает грустная мечта.

Вместо того чтобы изображать волшебную белую петербургскую ночь, Некрасов пишет об ужасном климате царской столицы, о сырости, туманах, холоде, от которых страдают прежде всего петербургские бедняки. Еще в фельетоне 1844 года “Преферанс и солнце” он мастерски рисует “слякоть, холод, грязь и тот винегрет, который с особенным искусством приготовляется в Петербурге из дождя и снега, тумана, крупы, изморози и иных-других материалов, совершенно необъяснимых уму смертного”. И в поэме “Несчастные” он говорит:

Но лучезарный, золотистый,

Но редкий солнца луч… о нет!

Твой день больной, твой вечер мглистый,

Туманный, медленный рассвет

Воображенье мне рисует…

Светает. Чу, как ветер дует!

Унять бы рады сорванца,

Но он смеется над столицей

И флагом гордого дворца

Играет, как простой тряпицей.

Нева волнуется, дома

Стоят, как крепости пустые;

Железным болтом запертые,

Угрюмы лавки, как тюрьма.

Туманным петербургским утром тянутся дроги с угрюмым гробом, плетутся дряхлые клячи, идет за фурой солдат, сопровождающий ссыльного юношу с бледным лицом и печальным взглядом. Если мглу и туман и осилит солнце, одевающее “сетью чудной дворцы и храмы и мосты”, то это яркое солнечное утро не для всех:

Как будто появляться вредно

При полном водвореньи дня

Всему, что зелено и бледно,

Несчастно, голодно и бедно,

Что ходит, голову склоня!

Теперь гляди на город шумный!

Теперь он пышен и богат —

Несется в толкотне безумной

Блестящих экипажей ряд.

И если в такое утро “ликует сердце молодое…”, то поэт предсказывает возможную судьбу восторженного юноши-мечтателя:

По стогнам города пройдешь:

Пройдут года в борьбе бесплодной

И на красивые плиты,

Как из машины винт негодный,

Быть может, брошен будешь ты?

В глухую полночь, бесприютный,

Громадный, стройный и суровый,

Заснув под тучею свинцовой,

Тогда предстанет он иным.

И, опоясанный гробами,

Своими пышными дворцами,

Величьем царственным своим —

Не будет радовать…

Скрытую полемику с Пушкиным, начатую в поэме “Несчастные”, Некрасов продолжает и в сатире “О погоде” (1859).

В романе “Евгений Онегин” Пушкин рисует светлую картину пробуждающегося Петербурга: “Проснулся утра шум приятный…” Совсем иначе изображает петербургское утро Некрасов:

В нашей улице жизнь трудовая:

Начинают, ни свет ни заря,

Свой ужасный концерт, припевая,

Токари, резчики, слесаря,

А в ответ им гремит мостовая!

Дикий крик продавца-мужика,

И шарманка с пронзительным воем,

И кондуктор с трубой, и войска,

С барабанным идущие боем,

Понуканье измученных кляч,

Чуть живых, окровавленных, грязных,

И детей раздирающий плач

На руках у старух безобразных:

Все сливается, стонет, гудет,

Как-то глухо и грозно рокочет,

Словно цепи куют на несчастный народ,

Словно город обрушиться хочет…

Вместо праздничного, яркого описания парада (“Люблю воинственную живость потешных Марсовых полей…”) Некрасов показывает неприглядные будни солдатской жизни:

Солнца нет, кивера не блестят

И не лоснится масть вороная

Лошадей… Только сабли звенят;

На солдатах едва ли что сухо,

С лиц бегут дождевые струи,

Артиллерия тяжко и глухо

Подвигает орудья свои.

Все молчит. В этой раме туманной

Лица воинов жалки на вид,

И подмоченный звук барабанный

Словно издали жидко гремит…

Стихотворение “О погоде” было задумано как вступление к циклу петербургских сатир. Сюда должны были войти сатиры “Балет”, “Газетная”, “Недавнее время”. В них не только горячее сочувствие обездоленным, но и бичующее обличение петербургских верхов, праздных гуляк в франтов, клубных завсегдатаев — объедал, игроков, балетоманов. Этот незавершенный цикл продолжает общую линию изображения Петербурга в прозе и стихах, начатую Некрасовым еще в 40-е годы и продолженную в 50-е. Но теперь сильнее зазвучали обличительные ноты, шире и глубж& стал социальный охват, выше художественное мастерство, живее, конкретнее образы. Несколько риторическое описание Петербурга в раннем произведении “Жизнь и похождения Тихона Тростникова” (“Петербург город великолепный…” и т. д.) постепенно заменяется живыми картинами жизни столицы.

Стихотворение “О погоде” имеет подзаголовок: “Уличные впечатления”. Впечатления эти печальные и тяжелые. Тут и бедные похороны одинокого горемыки-чиновника, и квартальный с захваченным пьяницей,. и старик рассыльный, измученный вечной ходьбой по цензурным ведомствам. Потрясающее впечатление производит “клячонка, полосатая вся от кнута”, надрывающаяся под непосильной тяжестью клади. Чуть живую, безобразно тощую, обессиленную лошадь жестоко избивает погонщик, срывая на ней злость за все свои невзгоды. Этот страшный образ появляется в романах Достоевского “Преступление и наказание” — в сне Раскольникова—и в “Братьях Карамазовых”—глава “Бунт”.

Чем пристальней всматривался Некрасов в облик Петербурга и его обитателей, тем сильнее приковывалось внимание поэта к безотрадной жизни трудового люда.

Городскому омуту с его грохотом, смрадом, копотью, с его безобразиями и жестокостью Некрасов противопоставляет родную умиротворяющую природу. “Оглушенный”, “подавленный”, поэт стремится в деревню. Но и там он видит горе и слезы угнетенного народа.

Некрасов понимал, что реформа 1861 года не облегчила положения народа ни в городе, ни в деревне. Ограбленное реформой крестьянство потянулось в город на заработки. Вчерашние хлебопашцы превращались в рабочих-пролетариев. Поэзия Некрасова чутко отражала большие перемены, происшедшие в жизни Петербурга после реформы: возникают все новые фабрики и заводы, процветает биржа, появляются новые хозяева жизни, “герои времени” — коммерсанты, капиталисты, банкиры, биржевики, “тузы-акционеры”, дельцы и “плутократы”. Поэт проклинает их “процветающий, всеберущий, всехватающий, всеворующий союз” (“Современники”).

С горячим сочувствием изображает он жизнь рабочих, губительный для здоровья труд наборщиков и ту страшную эксплуатацию, которой подвергались на капиталистических фабриках дети:

Целый день на фабриках колеса

Мы вертим — вертим — вертим!

С сердечной болью и горечью говорит Некрасов о детях города, “бледных и болезненных, которые дрожат и скачут от холода, выгнанные на свет божий нуждой из сырого подвала” :

Но не жалко ли бедных детей!

Вы зачем тут, несчастные дети?..

Нет! вам красного детства не знать..

В 1865 году Некрасов пишет вторую часть петербургской сатиры “О погоде”, которая переносит читателя на улицы пореформенного Петербурга. Здесь дано одно из первых в русской литературе описаний дымных фабричных окраин:

Свечерело. В предместиях дальных,

Где, как черные змеи, летят

Клубы дыма из труб колоссальных,

Где сплошными огнями горят

Красных фабрик громадные стены,

Окаймляя столицу кругом, —

Начинаются мрачные сцены…

Плохо в столице в осеннюю слякоть, еще хуже в лютые морозы. К беспощадному морозу обращена мольба бедняков:

Уходи из подвалов сырых,

Полутемных, зловонных, дымящихся,

Уходи от голодных, больных,

Озабоченных, вечно трудящихся,

Уходи, уходи, уходи!

Петербургскую голь пощади!..

Всевозможные тифы, горячки,

Воспаленья — идут чередом,

Мрут, как мухи, извозчики, прачки,

Мерзнут дети на ложе своем.

Даже умирать петербургским беднякам хуже зимою,

Потому что за яму могильную

Вдвое больше в морозы берут.

“Бескаретные ходят пешком…” — бегут на службу маленькие чиновники с отмороженными носами и щеками. На Невском никого нет, кроме “мнительных, тучных обжор”, совершающих свой моцион. В сильные морозы здесь гуляют “довольные лица” и “катаются сами цари…”

Но и летом в Петербурге не лучше: город пропитан “смесью водки, конюшни и пыли”, повсюду разрытые мостовые, грязные улицы, вонючая вода в каналах…

Штукатурка валится — и бьет

Тротуаром идущий народ…

Трагические впечатления от жизни города отразились и в стихотворении “Утро” (1874):

…Жутко нервам — железной лопатой

Там теперь мостовую скребут.

Начинается всюду работа;

Возвестили пожар с каланчи;

На позорную площадь кого-то

Провезли — там уж ждут палачи…

Дворник вора колотит — попался!

Гонят стадо гусей на убой;

Где-то в верхнем этаже раздался

Выстрел — кто-то покончил с собой…

Некрасовский Петербург — это принципиально новое явление в русской литературе. Поэт видел такие стороны жизни города, в которые до него мало кто заглядывал, а если и заглядывал, то случайно и ненадолго. Начиная с 40-х годов эту линию изображения Петербурга, родившуюся в кружке Белинского, подхватили многие писатели-реалисты: Достоевский, позднее Помяловский, Слепцов, Минаев, Курочкин и другие.

Вот Некрасов на Сенатской площади, — но он прежде всего замечает не красоту ее, не изумительный монумент Фальконе (он назовет его “медным Петром”), не поражающий простотой и гармонией пропорций ансамбль Росси, а людей на площади, их горе и заботы — “сотни сотен крестьянских дровней”, дожидающихся у “присутственных мест”. Вот он перед величественным растреллиевским Зимним дворцом, но и тут поэт скажет лишь о ветре, который “флагом гордого дворца играет, как простой тряпицей…”

Но не нужно думать, что поэт не замечал красоты Петербурга:

. . . . . . . . . . прекрасен ты

В безмолвьи полночи безлунной…

В неоконченном отрывке неизвестного года Некрасов пишет:

Если ты красоте поклоняешься —

Снег и зиму люби.

Красоту Называют недаром холодною.

Погляди ты коней на мосту,

Полюбуйся Дворцовою площадью

При сиянии солнца зимой:

На колонне из белого мрамора

Черный ангел с простертой рукой —

Не картина ли?..

Некрасов считал Петербург центром науки и искусства: “…в Петербурге бедна и сурова природа, зато жителям его открыто все, что есть в искусстве прекрасного и обаятельного… Где, например, кроме Петербурга можете вы по целым часам застаиваться перед “Последним днем Помпеи” Брюллова? Где увидите вы эти сокровища “Эрмитажной галереи”…” .

Но прежде всего Некрасов ценит и любит Петербург за то, что он всегда был центром передовой общественной мысли. С одной стороны — Петербург “город роковой”, “гнездо царей”, где “люди заживо гниют— ходячие гробы, мужчины — сборище Иуд, а женщины — рабы”;

но с другой стороны — в Петербурге творили Пушкин и Гоголь, которых Некрасов так горячо любил и так неутомимо пропагандировал; в Петербурге жили и работали Белинский, Чернышевский, Добролюбов — великие друзья и единомышленники Некрасова; в Петербурге произошло восстание декабристов и героически боролись революционеры 60—70-х годов. И, обращаясь к этому Петербургу, Некрасов пишет:

. . . В стенах твоих

И есть и были в стары годы

Друзья народа и свободы,

А посреди могил немых

Найдутся громкие могилы.

Ты дорог нам, — ты был всегда

Ареной деятельной силы,

Пытливой мысли и труда!

Одним из первых в русской литературе Некрасов изобразил восстание на Сенатской площади и ту роль, которую сыграл в нем царь:

Знакомый город перед ней

Волнуется, шумит;

К Сенатской площади бегут

Несметные толпы…

Тогда-то пушки навели,

Сам царь скомандовал: “па-ли!..”

В поэме “Русские женщины” Некрасов прославил подвиг первых русских революционеров и их мужественных жен, отправившихся вслед за своими мужьями в Сибирь.

В Ленинграде, на набережной Красного Флота, прекрасно сохранился особняк (ныне дом № 4), принадлежавший некогда графу Лавалю:

Богатство, блеск! Высокий дом

На берегу Невы,

Обита лестница ковром,

Перед подъездом львы…

Отсюда дочь графа — княгиня Трубецкая уезжала в Сибирь… Неоднократно в поэзии Некрасова упоминается Петропавловска” крепость:

Месяц с ясного неба глядит

На Неву, что гробницей громадной

В берегах освещенных лежит,

И на шпиль, за угрюмой Невою,

Перед длинной стеной крепостною,

Наводящей унынье и сплин…

Сюда приходили героини поэмы “Русские женщины” для свидания с мужьями. Здесь томился друг поэта — Н. Г. Чернышевский. Здесь. в одиночных камерах на долгие годы были заключены представители партии “Народная воля”. Сюда осужденному самодержавием рабочему-революционеру Петру Алексееву Некрасов переслал свое стихотворение “Смолкли честные, доблестно павшие…”.

В неоконченном отрывке 1876 года поэт вспоминает

Обо всех в казематах сгноенных,

О солдатах, в полках засеченных,

О повешенных…

В 60—70-х годах казематы Петропавловской крепости не пустовали. От лица квартирной хозяйки, живущей недалеко от крепости, Некрасов говорит:

Видно, вновь в какой нелепости

Молодежь уличена, —

На квартиры подле крепости

Поднимается цена…

Замечательная русская революционная молодежь гибла, ее заточали в тюрьмы, ссылали в Сибирь…

За желанье свободы народу

Потеряем мы сами свободу,

За святое стремленье к добру —

Нам в тюрьме отведут конуру.

Некрасов от всей души сочувствовал героической молодежи. В свою очередь и она любила своего поэта, воспитывалась на его произведениях. Молодые революционеры иногда подолгу стояли на Литейной, чтобы, как вспоминал Г. А. Мачтет, “уловить его выход на улицу или хоть один силуэт за стеклом оконной рамы”, чтобы увидеть того, “при одном имени коего склонялись наши молодые головы”.

Когда Некрасов тяжело заболел, делегация петербургской молодежи пришла на квартиру к поэту и прочитала трогательный адрес, который кончался следующими словами: “Из уст в уста передавая дорогие нам имена, не забудем мы и твоего имени и вручим его исцеленному и прозревшему народу, чтобы знал он и того, чьих много добрых семян упало на почву народного счастья. Знай же, что ты не одинок, что взлелеет и взрастит семена эти всей душой тебя любящая учащаяся молодежь русская”. Некрасов был растроган.

Поэт мужественно боролся с мучительным недугом. Превозмогая страдания, писал свое поэтическое завещание — “Последние песни”, работал над любимой своей поэмой “Кому на Руси жить хорошо”, руководил “Отечественными записками”, явившимися, по выражению одного из писателей, “продолжением запрещенного „Современника»”.

И больной, работая полгода,

Я трудом смягчаю свой недуг…

Вера в силы своего народа, в его грядущее счастье не оставляла Некрасова. Перед смертью он пишет пророческие слова:

Свободной, гордой и счастливой

Увидишь родину свою…

27 декабря 1877 года (8 января 1878 года), в 8 часов 50 минут вечера, Россия потеряла великого человека…

Использованная литература: “Литературные памятные места Ленинграда”. Лениздат, 1976.

Реферат: Захист житлових прав

План

Вступ

1. Позасудові засоби захисту житлових прав

2. Судовий захист житлових прав

Література

Вступ

Характеристика відповідальності за порушення житлового законодавства має розпочинатися з розкриття поняття та змісту правопорушень в житловій сфері, за які настає кримінальна, адміністративна, цивільна відповідальність згідно із законодавством України. Підставами для настання відповідальності за порушення житлового законодавства є наявність вини в діях винних осіб. Конкретні види та склад відповідальності містяться в нормах цивільного, адміністративного та кримінального законодавств.

Водночас основну увагу слід приділи цивільноправовій відповідальності. Слід зазначити, що цивільне право передбачає загальні та спеціальні форми відповідальності ст. 610-624, 1166, 1167 Цивільного кодексу, ст. 190 Житлового кодексу). Залежно від розподілу обов’язків варто навести випадки дольової, солідарної відповідальності.

Слід зазначити, що право приватної власності громадян відповідно до Конституції є непорушним і ніхто не може бути протиправно його позбавлений. В порядку дискусії необхідно пояснити, що у законодавстві зазначено підстави примусового відчуження об’єктів права приватної власності, в тому числі з мотивів суспільної необхідності на підставі і в порядку, які встановлені законом, та за умови попереднього і повного відшкодування їхньої вартості (крім умов воєнного чи надзвичайного станів, коли можливе подальше відшкодування); зіставити ці положення з Конституційними правами та свободами людини та громадянина.

Окремо варто розглянути ст. 56, 57 Закону України «Про влас­ність», що встановлюють майнову відповідальність державних органів за шкоду, заподіяну їхнім неправомірним втручанням у здійснення власником і зазначеними особами правомочностей щодо володіння, користування й розпорядження житлом.

Під час обговорення можна торкнутися питання припинення права власності на будинок у зв’язку з вилученням земельної ділянки, порядку відшкодування збитків у цих випадках; обговорити порядок реалізації положення ст. 53 Закону «Про власність», згідно з яким власник житлового будинку має право на компенсацію, пов’язану зі зниженням цінності будинку, спричиненим діяльністю підприємств, організацій, у тому числі такою, що призвела до падіння рівня шумової та екологічної захищеності території.

2. При розгляді поняття захисту в житловій сфері варто зазначити, що захист необхідно розглядати як передбачені законодавством заходи з визнання порушення та поновлення цих прав і законних інтересів як наймачів державного житлового фонду, так і власників житла. Захист також включає заходи, спрямовані на припинення правопорушень і притягнення правопорушників до передбаченої за­коном відповідальності.

Для розкриття засобів захисту слід звернутися до ст. 16 Цивільного кодексу і проаналізувати порядок визнання порушених прав; від­новлення становища, яке існувало до порушення права, і припинення дій, які порушують право; присудження до виконання обов’язку в натурі; компенсації моральної шкоди; припинення або зміни правовідношення; стягнення з особи, яка порушила право, завданих збитків, а у випадках, передбачених законом або договором, — неустойки (штрафу, пені).

Правовий захист являє собою передбачені законом заходи до пра­вопорушників, спрямовані на встановлення державними органами юридичних фактів, які порушують законні права та інтереси громадян. Поняття захисту можна розкрити в об’єктивному та суб’єктивному сенсах, зупинившись на моменті виникнення права на захист.

При розгляді питання нотаріального посвідчення переходу права власності на житло в темі захисту житлових прав потрібно пояснити, що нотаріат виконує передусім попереджувально-охоронювальну функцію, завдяки їй відбувається фіксація юридичного факту набуття чи припинення прав на житло, що має юрисдикційне значення.

Нотаріат слід розглядати через систему органів і посадових осіб, на які покладено обов’язок посвідчувати права, а також факти, що мають юридичне значення та їх повноваження. Визначаючи систему органів нотаріату, необхідно зазначити, що здійснення нотаріальних дій в Україні покладається на державних нотаріусів або тих, хто займається приватною нотаріальною діяльністю (приватних нотаріусів). У населених пунктах, де немає нотаріусів, нотаріальні дії здійснюються уповноваженими на це особами місцевих органів влади.

Органи нотаріату здійснюють свої функції в житловій сфері відповідно до ст. 55 Закону України «Про нотаріат» та п. 48-53 Інструкції про порядок здійснення нотаріальних дій нотаріусами України, затвердженої наказом Міністерства юстиції України № 18/5 від 18 червня 1994 р.

Здійснюючи правоохоронну функцію при посвідченні угод про відчуження житла нотаріуси перевіряють, чи відповідає зміст посвідчуваної ними угоди вимогам закону і дійсним намірам сторін. При нотаріальному посвідченні договорів про відчуження житлового будинку, що підлягає реєстрації, нотаріус вимагає подання документів, які підтверджують право власності на зазначене майно в осіб, які його відчужують. Крім правовстановлюючого документа на житло, якщо воно підлягає реєстрації, нотаріус вимагає довідку-характеристику бюро технічної інвентаризації, а в населених пунктах, де інвентаризацію не проведено, — довідку виконавчого комітету відповідної ради, в якій викладено характеристику відчужуваної будівлі.

Слід зазначити, що згідно з Конституцією України юрисдикція судів поширюється на всі правовідносини, що виникають у державі.

Тому у випадках коли законодавством України передбачено право суб’єкта житлового права оскаржити рішення державного чи іншого органу, їхніх посадових осіб за підпорядкованістю, суб’єкти житло вих відносин вправі вирішити порядок захисту своїх прав за підпорядкованістю чи шляхом звернення до суду з позовною заявою або скаргою.

Серед органів, уповноважених розглядати житлові спори в адміністративному порядку, слід назвати місцеві державні адміністрації та виконкоми місцевих рад. При цьому варто наголосити, що ці органи можуть розв’язувати в адміністративному порядку більшість спорів, які виникають у житловій сфері між уповноваженими державними органами та громадянами. В свою чергу, неправомірні рішення виконкомів місцевих рад, місцевих державних адміністрацій, їхніх посадових осіб можуть бути предметом подальшого розгляду суду в порядку, визначеному ст. 236,237 Цивільно-процесуального кодексу, встановленому для оскарження неправомірних дій органів державного управління і службових осіб, які обмежують права громадян.

Для розкриття поняття судового захисту потрібно розкрити систему судів загальної юрисдикції; пояснити, що в системі судів загальної юрисдикції в Україні діють загальні та спеціалізовані апеляційні суди. Окремо слід висвітлити компетенцію Касаційного суду України, Вищих судових органів, спеціалізованих судів та Верховного Суду України, зупинитися на питанні проблем становлення та організації діяльності всіх ланок судової влади.

1. Позасудові засоби захисту житлових прав

У разі порушення суб’єктивних житлових прав громадяни можуть вчинити відповідні дії щодо їх захисту. Приєднуємось до точки зору тих вчених, що розрізняють охорону та власно захист порушених суб’єктивних прав. Відповідно до цього під охороною житлових прав осіб слід розуміти комплекс передбачених у законі заходів щодо поліпшення, зміцнення та розвитку суб’єктивних житлових прав осіб, які застосовуються до моменту їх порушення. Коли ці права порушуються, йдеться вже про захист порушених житлових прав. Отже, під захистом житлових прав слід розуміти дії, що спрямовані на відновлення порушених житлових прав чи інтересів громадян і організацій, які охороняються законодавством.

Закон передбачає тут досить широке коло засобів, серед яких найбільш поширеними є самозахист, захист житлових прав державними органами та органами місцевого самоврядування, захист житлових прав нотаріусом та судовий захист.

Позасудові засоби захисту житлових прав

Під самозахистом розуміється увесь комплекс дозволених законом дій, які громадяни чи організації, житлові права яких потребують захисту, безпосередньо спрямовують на попередження порушення або відновлення порушених житлових прав. Дії осіб, що застосовуються ними в порядку самозахисту, мають відповідати змісту права, що порушено. При цьому посягання на житлові права з боку інших осіб повинно бути наявним. Самозахист є першою стадією у захисті порушених житлових прав. Він може бути єдиним засобом захисту, якщо порушене житлове право при його застосуванні відновлюється, а також може застосовуватись у комплексі з іншими засобами захисту, якщо самозахист не є ефективним. Наприклад, коли власник житла змінює на вхідних дверях у квартиру замок, це може створювати перешкоду для наймача житла у користуванні квартирою через відсутність ключа. У порядку самозахисту наймач може звернутись до власника з тим, щоб останній надав йому ключ від нового замка до вхідної двері квартири. Якщо власник надає наймачу ключ, це усуває перешкоду у праві користування житлом для наймача та в інших засобах захисту немає потреби. Але якщо власник житла відмовить наймачеві, останній може звернутись із позовною заявою до суду та продовжити захист свого порушеного права.

Державні органи та органи місцевого самоврядування можуть здійснювати захист житлових прав осіб у межах своєї компетенції. Така діяльність виявляється у скасуванні актів державних органів чи органів місцевого самоврядування більш низького рівня, державних підприємств і організацій, що порушують житлові права осіб. Так, згідно зі ст. 57 ЖК України рішення виконавчого комітету районної, міської, районної в місті, селищної, сільської Ради з питань обліку громадян, які потребують поліпшення житлових умов і надання їм жилих приміщень, може бути оскаржено до виконавчого комітету вищестоящої Ради. Скарги на спільні рішення адміністрації підприємства, установи, організації чи органу кооперативної або іншої громадської організації і профспілкового комітету з цих питань, розглядаються виконавчим комітетом відповідної Ради. Суперечки з цих питань між адміністрацією (органом громадської організації) і профспілковим комітетом розглядаються їх вищестоящими органами.

Крім того, згідно зі ст. 121 ЦПК України у випадках, передбачених законом, органи державного управління можуть звернутися до суду з заявою про захист житлових прав та інтересів інших осіб, що охороняються законом. Органи державного управління можуть бути залучені судом до участі в процесі або вступити в процес за своєю ініціативою для надання висновку в справі з метою здійснення покладених на них обов’язків і для захисту прав громадян та інтересів держави. Участь зазначених органів державного управління у процесі для надання висновків у справі є обов’язковою, коли суд визнає це за необхідне.

Захист житлових прав громадян та організацій за допомогою нотаріальних органів відбувається в процесі здійснення нотаріальних дій та під час надання ним послуг правового характеру. Зокрема шляхом вчинення нотаріального напису на борговому документі у встановлених законом випадках нотаріус може надати розпорядження щодо примусового стягнення заборгованості, яка випливає з житлових зобов’язань.

2. Судовий захист житлових прав

Цей засіб захисту суб’єктивних житлових прав громадян є найбільш впливовим та ефективним. Як правило, він застосовується при вирішенні житлових суперечок тоді, коли такий порядок прямо передбачений законом, чи коли усі інші засоби захисту не принесли позитивного результату. Судовий порядок захисту передбачає подання зацікавленою особою позову до відповідного суду.

Закон визначає деякі суперечки, що витікають з житлових правовідносин, які вирішуються виключно в судовому порядку. Так, ст. 108 ЖК України визначає, що договір найму жилого приміщення в будинках державного і громадського житлового фонду може бути розірвано на вимогу наймодавця лише з підстав, установлених законом, і тільки в судовому порядку, крім випадків виселення з будинків, що загрожують обвалом. Ст. 109 ЖК України також встановлює, що виселення із займаного приміщення в будинку державного або громадського житлового фонду допускається лише з підстав, установлених законом, та провадиться в судовому порядку.

Стосовно житлових відносин ст. 6 ЦК УРСР надає можливість захищати їх судом, арбітражним або третейським судом шляхом:

— визнання права на житло;

— відновлення становища, яке існувало до порушення житлового права, і припинення дій, які порушують його;

— присудження до виконання обов’язку в натурі;

— компенсації моральної шкоди;

— припинення або зміни житлового правовідношення;

— стягнення з особи, яка порушила право, завданих збитків, а у випадках, передбачених законом або договором, — неустойки (штрафу, пені);

— іншими засобами, передбаченими законом.

Засоби захисту порушених житлових прав у суді поділяються на речово — та зобов’язально-правові. Для пред’явлення речового позову необхідно, щоб порушувалось речове право та щоб не існувало договірних відносин між власником майна і порушником житлового права. До речових засобів захисту цивільних прав відносяться віндикаційний позов, негаторний позов, позов про виключення майна із опису та з-під арешту, позов про визнання права власності.

Віндикаційний позов — це позов власника, що не володіє майном, про витребування майна з чужого незаконного володіння. Метою віндикаційного позову є відновлення порушеного права власності. На позови щодо повернення майна з чужого незаконного володіння розповсюджується трирічний строк позовної давності.

Для подання віндикаційного позову необхідними є такі умови: щоб майно вибуло з фактичного володіння власника; щоб майно збереглося у натурі і перебувало у володінні іншої особи; щоб предметом позову була саме та, а не така ж індивідуально-визначена річ, яку її власник втратив; щоб були відсутні договірні зв’язки між власником та особою, що володіє річчю.

Якщо майно знаходиться у недобросовісного набувача, Віндикаційний позов задовольняється в будь-якому випадку та майно повертається власнику.

Щодо витребування майна власником від добросовісного набувача за віндикаційним позовом, то згідно зі ст. 145 ЦК УРСР діють такі правила. Якщо майно за плату придбане у особи, яка не мала права його відчужувати, про що набувач не знав і не повинен був знати (добросовісний набувач), то власник має право витребувати це майно від набувача лише у разі, коли майно загублене власником або особою, якій майно було передане власником у володіння, або викрадено у того чи іншого, або вибуло з їх володіння іншим шляхом поза їх волею.

Якщо майно набуто безоплатно від особи, яка не мала права його відчужувати, власник вправі витребувати майно в усіх випадках.

Негаторний позов — це позов власника, що володіє майном, про усунення перешкод з боку третіх осіб у здійсненні права власності. Метою цього позову є усунення будь-яких перешкод, що чиняться власнику майна, хоч ці порушення й не поєднані з правом володіння майном. На негаторний позов не поширюються вимоги щодо позовної давності. Отже, негаторний позов може бути поданий у будь-який час, доки триває порушення з боку третіх осіб чи не ліквідовані його наслідки, що впливають на нормальне користування чи розпорядження майном з боку власника.

Для подання негаторного позову необхідна наявність таких умов: відсутність договірних відносин між власником і особою, що чинить перешкоди у здійсненні права власності щодо речі; річ повинна знаходитись у володінні власника; мають бути перешкоди з боку третіх осіб щодо нормального користування чи розпорядження власником своїм майном. Сторонами негаторного позову є власник майна та третя особа, що своїми протиправними діями перешкоджає власникові у нормальному здійсненні ним права власності.

Крім віндикаційного та негаторного позовів, на захист права власності також спрямовані інші позови. Наприклад, про визнання чи про виключення майна з опису.

Відповідно до Постанови Пленуму Верховного Суду України від 22.12.95 № 20 «Про судову практику у справах за позовами про захист права приватної власності» судовий захист права приватної власності громадян здійснюється шляхом розгляду справ, зокрема за позовами:

а) про визнання права власності на майно, про витребування майна з чужого незаконного володіння (а в передбачених законом випадках і від добросовісного набувача) чи відшкодування його вартості, про усунення інших порушень прав власника;

б) про визначення порядку володіння, користування і розпорядження майном, що є спільною власністю;

в) про поділ спільного майна або виділ з нього частки;

г)_про визнання недійсними угод про відчуження майна та дійсними у випадках, передбачених ч. 2 ст. 47 ЦК УРСР а також про визнання незаконними актів державних органів, органів місцевого самоврядування про неправомірне втручання у здійснення власником правоспроможності щодо володіння, користування і розпорядження своїм майном;

г) про переведення прав і обов’язків покупця за договором купівлі-продажу, укладеним учасником спільної часткової власності щодо своєї частки з порушенням права іншого учасника даної спільної власності на привілейовану купівлю цієї частки;

Д) про передачу в приватну власність майна яке за законом підлягає відчуженню громадянину (зокрема відповідно до ст.1 Закону України «Про приватизацію державного житлового фонду» підлягають передачі сім’ям наймачів квартири (будинки) та належні до них господарські споруди і приміщення; згідно п. 12 ст. 20, п.1 ст. 21, п. 10 ст. 22 Закону України «Про статус і соціальний Захист громадян які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» відповідним категоріям цих громадян передаються у власність жилі приміщення тощо);

е) про визнання недійсною угоди про відчуження квартири (будинку) з громадського житлового фонду з порушенням передбаченого ст. 15 Закону «Про власність» права наймача цього приміщення на придбання його у власність або про переведення на наймача прав і обов’язків набувача за цією угодою;

є) про відшкодування шкоди, заподіяної майну, або збитків, завданих порушенням права власника (включаючи и неодержані доходи);

ж) про виключення майна з опису.

Судами розглядаються й інші позови, пов’язані з охороною права приватної власності. Відповідні положення щодо захисту права приватної власності поширюються також і на особу, яка хоч не є власником, але володіє майном з підстав, передбачених законом чи договором.

З аналізу судової практики та юридичної літератури можна виділити такі категорії справ, що випливають з житлових відносин при користуванні житлом:

— про право користування житловою площею;

— про визнання особи такою, що втратила право на житлову площу на підставах згідно зі ст. 71 ЖК;

— про обмін житлових приміщень;

— про виселення піднаймачів та тимчасових жильців за вимогою наймачів;

— про зміну договору найму житлового приміщення за вимогою члена сім’ї наймача;

— про втрату права на жилу площу наймачами і членами їх сімей, що вибули на інше місце проживання;

— про виселення із службових жилих приміщень та гуртожитків;

— про виселення членів сім’ї власника та про розірвання договору найму і виселення наймачів з будинків і квартир, що належать громадянам на праві приватної власності.

Отже, захист порушених житлових прав осіб забезпечується державою через створені правові механізми, що закладені у нормах чинного законодавства та підтверджені судовою практикою. Через це носії житлових прав — фізичні та юридичні особи — мають широкі можливості для охорони від порушень та захисту.

Література

Литовкин В.Н. Жилищное право, жилищное законодательство -соотношение с гражданским правом. — Новый Гражданский кодекс России и отраслевое законодательство. — М., 1995.

Литовкин В.Н. Жилищное право, жилищное законодательство — соотношение с гражданским правом. — Новый Гражданский кодекс Росии и отраслевое законодательство. — М., 1995.

Право собственности в Украине/Под ред. Шевченко Я.Н. — Киев: Блиц-Информ, 1996.

Романов О.А. Государственная регистрация прав на недвижимость и сделок с недвижимым имуществом: некоторые проблемы правоприменения //Хозяйство и право. — 1998. — №7. — С. 68

Суханов Е.А. Приобретение и прекращение права собственности. //Хозяйство и право. — 1998. — №6. — С.4—8.

Бородин М. Сделки с жильем. // Бизнес-Информ . — 1997. — №3. -С.17.

Семидочный С. Покупка квартиры: как не купить кота в меш­ке. // Финансовая консультация. — 1997. — №9. — С.10.

Апанасюк М.П. Походження договору ренти // Вісник Університету внутрішніх справ (Спецвипуск). — 2000. — С.193.

Мічурін Е.О. Договір ренти як основа придбання житла // Вісник Университету внутришних справ. — 1999. — Випуск 6. — С. 166.

Волчков Н.Г. Справочник по недвижимости. — М.: Иван, 1996. -С. 111.

Советское гражданское право. Т. 2 /Под редакцией Иоффе О.С. и др. — Ленинград: Издательство ЛГУ, 1971.

Гражданское право ГДР / Под редакцией Генкина Д. М. — М.: Из­дательство иностранной литературы, 1959.

Мічурін Е.О. Особливости угод з житлом // Українське право. -1998. -№1. -С.147.

Ефимов С. Государственная пошлина по договорам мены //Бизнес — Бухгалтерия. — 1999. — №39 (350) — С. 123.

Реферат: Булгаков Михаил Афанасьевич

Булгаков Михаил Афанасьевич

(15.05.1891 — 10.02.1940).

Биография.

Родился в семье профессора Киевской духовной академии. Детство и юность Булгакова прошли в Киеве. В творчество писателя Киев войдет как Город (роман «Белая гвардия») и станет не просто местом действия, но воплощением сокровенного чувства семьи, родины (очерк «Киев-город», 1923). В 1909 г. Булгаков поступает на медицинский факультет Киевского университета. По его окончании в 1916 г. он получает звание «лекаря с отличием». Киевские годы заложили основы мировосприятия Булгакова. Здесь зародилась его мечта о писательстве. Ко времени первой мировой войны Булгаков уже сформировался как личность. После окончания университета, летом 1916 г., он работал в госпиталях Красного Креста на Юго-Западном фронте. Тогда же был призван на военную службу и переведен в Смоленскую губернию, где стал врачом сначала сельской больницы, затем с сентября 1917 г.— Вяземской городской больницы. Эти годы послужили материалом для восьми рассказов писателя, составивших цикл «Записки юного врача» (1925—1927). Работу над ними он начал там же, в Смоленской губернии, регулярно записывая свои впечатления от встреч с больными. События 1917 г. прошли почти незаметно для земского лекаря Булгакова. Его поездка в Москву осенью того же года была вызвана не интересом к событиям революции, что пытались из лучших побуждений приписать ему некоторые биографы, а желанием освободиться от военной службы и от личного недуга, довольно точно воспроизведенного в одном из рассказов упомянутого цикла —»Морфий». Вплотную с событиями революции и гражданской войны Булгаков столкнулся в своем родном Киеве, куда возвратился в марте 1918 г. В условиях постоянной смены властей в столице Украины 1918— 1919 гг. остаться в стороне от политических событий было невозможно. Сам Булгаков в одной из анкет напишет об этом так: «В 1919 г., проживая в г. Киеве, последовательно призывался на службу в качестве врача всеми властями, занимавшими город». О ключевом значении для его творчества этих полутора лет пребывания в Киеве свидетельствуют роман «Белая гвардия», пьеса «Дни Турбиных», рассказ «Необыкновенные приключения доктора» (1922). После взятия Киева генералом Деникиным (август 1919 г.) Булгаков был мобилизован в белую армию и отправлен на Северный Кавказ военврачом. Здесь появилась первая его публикация — газетная статья под заглавием «Грядущие перспективы» (1919). Написана она с позиции неприятия «великой социальной революции» (иронические кавычки Булгакова), ввергнувшей народ в пучину бедствий, и предвещала неизбежную в будущем расплату за нее. Булгаков не принимал революцию потому что крушение монархии во многом означало для него крушение самой России, родины — как истока всего светлого и дорогого в его жизни. В годы социального разлома он сделал свой главный и окончательный выбор — расстался с профессией врача и целиком посвятил себя литературному труду. В 1920—1921 гг., работая во Владикавказском подотделе искусств, которым руководил писатель Ю. Л. Слезкин, Булгаков сочинил пять пьес; три из них были поставлены на сцене местного театра. Эти ранние драматургические опыты, сделанные, по признанию автора, наспех, «с голодухи», были впоследствии им уничтожены. Тексты их не сохранились, за исключением одной — «Сыновья муллы». Здесь же Булгаков пережил и свое первое столкновение с «левыми» критиками пролеткультовского толка, нападавшими на молодого автора за его приверженность культурной традиции, связанной с именами Пушкина, Чехова. Об этих и многих других эпизодах своей жизни владикавказского периода писатель расскажет в повести «Записки на манжетах» (1922—1923).

 В самом конце гражданской войны, находясь еще на Кавказе, Булгаков готов был покинуть родину и уехать за границу. Но вместо этого осенью 1921 г. он появился в Москве и с тех пор остался в ней навсегда. Возможно, этот шаг он сделал не без влияния О. Э. Мандельштама, с которым встречался в последние дни своего пребывания на Кавказе. Начальные годы в Москве были очень трудными для Булгакова не только в бытовом, но и в творческом отношении. Чтобы выжить, он брался за любую работу: от секретаря ЛИТО Главполитпросвета, куда устроился при содействии Н. К. Крупской, до конферансье в маленьком театре на окраине. Со временем он стал хроникером и фельетонистом ряда известных московских газет: «Гудка» (здесь Булгаков делал знаменитую «четвертую полосу» вместе с В. Катаевым, И. Ильфом и Е. Петровым, И. Бабелем, Ю. Олешей), «Рупора», «Рабочего», «Голоса работника просвещения», «Накануне», издававшейся в Берлине. В литературном приложении к последней, кроме упомянутых «Записок на манжетах», были опубликованы его рассказы «Похождения Чичикова», «Красная корона», «Чаша жизни» (все— 1922). Среди множества ранних произведений, написанных Булгаковым в «журналистский период», выделяется своим художественным мастерством рассказ «Ханский огонь» (1924). В его творчестве той поры менее всего ощутимо влияние различных течений современной литературы от А. Белого до Б. Пильняка, воздействие которых испытали на себе многие молодые писатели, начинавшие вместе с Булгаковым. Ему были чужды были и популярные тогда концепции «левого» искусства, формальные творческие эксперименты (отсюда — сатирические колкости в его произведениях по адресу В. Шкловского, Вс. Мейерхольда, В. Маяковского).

 Любимыми его авторами еще с юных лет были Гоголь и Салтыков-Щедрин. Гоголевские мотивы непосредственно вошли в творчество писателя, начиная с раннего сатирического рассказа «Похождения Чичикова» и кончая инсценировкой «Мертвых душ» (1930) и киносценарием «Ревизор» (1934). Что касается Щедрина, то Булгаков неоднократно и прямо называл его своим учителем. Основная тема фельетонов, рассказов, повестей Булгакова 1920-х гг., говоря его же словами,—»бесчисленные уродства нашего быта». Главной мишенью сатирика явились многообразные искажения человеческой натуры под влиянием совершившейся общественной ломки («Дьяволиада» (1924), «Роковые яйца» (1925)). В том же направлении движется авторская мысль и в сатирической повести «Собачье сердце» (1925 г.; первая публикация в 1987 г.). Все эти своеобразные «сигналы-предупреждения» писателя служили для одних его современников поводом к восхищению (М. Горький назвал «Роковые яйца» «остроумной вещью», для других — к категорическому отказу в публикации (Л. Б. Каменев о «Собачьем сердце»: «это острый памфлет на современность, печатать ни в коем случае нельзя»). В названных повестях отчетливо обнаружилось своеобразие литературной манеры Булгакова-сатирика. Рубежом, отделяющим раннего Булгакова от зрелого, явился роман «Белая гвардия», две части которого были опубликованы И. Г. Лежневым в журнале «Россия» (1925, полностью роман вышел в Советском Союзе в 1966 г.). Этот роман был самой любимой вещью писателя. Позднее на основе романа и в содружестве с МХАТом Булгаков написал пьесу «Дни Турбиных» (1926), которая до известной степени является самостоятельным произведением. У нее своя примечательная судьба, предопределенная знаменитой мхатовской постановкой (премьера состоялась в 1926 г.). Именно она принесла Булгакову широкую известность. «Дни Турбиных» пользовались небывалым успехом у зрителя, но отнюдь не у критики, которая развернула разгромную кампанию против «апологетичного» по отношению к белому движению спектакля, а следовательно, и против «антисоветски» настроенного автора пьесы.

 Массированные атаки критики привели в 1929 г. к изъятию спектакля из мхатовского репертуара (в 1932 г. он был возобновлен). И все же абсолютный сценический успех, а также многократные посещения «Дней Турбиных» И. Сталиным, проявившим странный и непонятный для театральных чиновников интерес к «контрреволюционному» спектаклю, помогли ему выжить и пройти на мхатовской сцене (с перерывом в несколько лет) почти тысячу раз при неизменном аншлаге.

 В мае 1926 г., во время обыска московской квартиры Булгакова у него изъяли рукопись повести «Собачье сердце» и дневник. В дальнейшем его произведения методично, год за годом вытеснялись из литературной периодики и со сцены театров. «Турбины» были единственной пьесой Булгакова со столь удачной, хотя и не простой сценической историей. Другие его пьесы, если даже и пробивались на короткий срок на сцену (сатирическая комедия «Зойкина квартира» поставлена в 1926 г. театром им. Евг. Вахтангова; сценический памфлет «Багровый остров» поставлен в 1928 г. московским Камерным театром; драма «Кабала святош (Мольер)» поставлена МХАТом в 1936 г.), впоследствии запрещались. Не были доведены до премьеры, сатирическая комедия «Бег» (1927)—последнее прикосновение писателя к теме белого движения и эмиграции; «оборонная» пьеса «Адам и Ева» (1931); фантастическая комедия «Блаженство» (1934) и отпочковавшаяся от нее гротескная пьеса «Иван Васильевич» (1935); историко-биографическая пьеса «Батум» (1939). Драма «Александр Пушкин (Последние дни)» (1939) появилась на сцене МХАТа лишь через три года после смерти автора. Аналогичная участь ожидала и театральные инсценировки Булгакова («Полоумный Журден», 1932, «Война и мир», 1932, «Дон Кихот», 1938), за исключением «Мертвых душ», поставленных МХАТом в 1932 г. и надолго сохранившихся в его репертуаре. Ни одна из пьес и инсценировок Булгакова, включая и знаменитые «Дни Турбиных», не была опубликована при его жизни. Вследствие этого его пьесы 1920—30-х гг. (те, что шли на сцене), будучи несомненным театральным явлением, не были в то же время явлением литературы. Лишь в 1962 г. издательство «Искусство» выпустило сборник пьес Булгакова. На рубеже 1920—30-х гг. пьесы Булгакова были сняты с репертуара, травля в печати не ослабевала, возможность публиковаться отсутствовала. В этой ситуации писатель вынужден был обратиться к власти («Письмо правительству», 1930), прося либо предоставить ему работу и, следовательно, средства к существованию, либо отпустить за границу. За упомянутым письмом правительству последовал телефонный звонок Сталина Булгакову (1930 г.), который несколько ослабил трагизм переживаний писателя. Он получил работу в качестве режиссера МХАТа и тем самым решил проблему физического выживания. В 1930-е гг. едва ли не главной в творчестве писателя становится тема взаимоотношений художника и власти, реализованная им на материале разных исторических эпох: мольеровской (пьеса «Мольер», биографическая повесть «Жизнь господина де Мольера», 1933), пушкинской (пьеса «Последние дни»), современной (роман «Мастер и Маргарита»). Дело осложнялось еще и тем, что даже доброжелательно настроенные к Булгакову деятели культуры (например, К. С. Станиславский) проявляли порой непонимание писателя, навязывая ему неприемлемые для него художественные решения. Со всей остротой это обнаружилось во время репетиционной подготовки «Мольера», из-за чего Булгаков вынужден был в 1936 г. порвать с МХАТом и перейти на работу в Большой театр СССР либреттистом.

 Роман «Мастер и Маргарита» принес писателю мировую известность, но стал достоянием широкого советского читателя с опозданием почти на три десятилетия (первая публикация в сокращенном виде произошла в 1966). Булгаков сознательно писал свой роман как итоговое произведение, вобравшее в себя многие мотивы его предшествующего творчества, а также художественно-философский опыт русской классической и мировой литературы.

 Последние свои годы Булгаков жил с ощущением загубленной творческой судьбы. И хотя он продолжал активно работать, создавая либретто опер «Черное море» (1937, композитор С. Потоцкий), «Минин и Пожарский» (1937, композитор Б. В. Асафьев), «Дружба» (1937—1938, композитор В. П. Соловьев-Седой; осталась незавершенной), «Рашель» (1939, композитор И. О. Дунаевский) и других, это говорило скорее о неистощимости его творческих сил, а не об истинной радости творчества. Попытка возобновить сотрудничество с МХАТом посредством пьесы «Батум» (о молодом Сталине; 1939), созданной при активной заинтересованности театра к 60-летию вождя, окончилась неудачей. Пьеса была запрещена к постановке и истолкована политическими верхами как стремление писателя наладить отношения с властью. Это окончательно надломило Булгакова, привело к резкому обострению его болезни и скорой смерти. Умер писатель в Москве, похоронен на Новодевичьем кладбище.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.repetitor.ru/

Доклад: Автоматизация конторского труда

Автоматизация конторского труда §1. Что такое автоматизация

(параграф, необходимый для понятия термина и истории его использования)

Термин «автоматизация» стал появляться в печати вскоре после конца второй мировой войны, однако это слово не нашло места в словарях до конца 50-х годов. Затем, этому термину было дано универсальное, на мой взгляд определение: «автоматически контроли-руемое действие машины, процесса или системы, особенно с помо-щью контролирующих устройств». Эта характеристика охватывает автоматизацию как на промышленном предприятии, так и в конторе.

Этот термин был впервые употреблён в 1947 г. Д. С. Хардером из «Форд мотор компани» на заседании, посвящённом планировке и оборудованию нового завода. После этого термин «автоматизация» сразу же был признан в качестве удобного выражения для автоматических устройств и стал общеупотребительным в автомобильной и металлообрабатывающей промышленности. Далее этот термин стал употребляться практически во всех сферах производства, а что касается применения этого слова в связи с обработкой данных и канцелярской работой, то первый человек, который якобы употребил его, был Джон Диболд из компании «Джон Диболд».

В настоящее время, благодаря интенсивному развитию компью-терной технологии, автоматизация производства используется прак-тически всюду, как в промышленной сфере, так так и в конторах (офисах).

В следующих параграфах рассматривается автоматизация в конто-рах и подчеркивается её отличие от автоматизации на промышлен-ных предприятиях: комплексная обработка информации (КОИ), об-работка данных с помощью ПЭВМ, автоматизированная обработка данных (АОД) и современные методы обработки данных (СОД), степень автоматизации, оценка используемого оборудования и дости-жения в технологии обработки данных.

§2. Автоматизация в конторах и на предприятиях

(основные отличия между автоматизацией в офисах и на промышленных предприятиях)

Автоматизация на заводе или на фабрике влечет за собой «кон-тролируемое действие аппарата или машины». Это значит, что для регулирования и контроля за действиями машины используются различные электронные или механические устройства. Автоматизированный завод вчерашнего дня становится ещё более автоматизи-рованным. На фабрике, где в течение длительного времени все ра-боты выполнялись машинами, во главу угла ставится совершенство-вание оборудования или машин.

Напротив, автоматизация в конторе зависит главным образом от контролируемого действия самой системы по обработке офисных документов, называющейся комплексной обработкой информации (КОИ). Для того чтобы повысить уровень автоматизации, необходимо прежде всего провести ряд мероприятий по совершенствованию самих систем, потому что без предварительного анализа и наведения порядка в системах и методах работы переход к автоматизации попросту привел бы к быстро прогрессирующему беспорядку и неразберихе.

Простые определения терминов, выделенных курсивом таковы: система — это «серия функций, действий или операций, ведущих к желаемому результату», в то время как метод представляет собой «дейстсия системы в её деталях». Основная цель, которая привела к созданию системы комплексной обработки информации, состояла

в том, чтобы найти эффективные и дешевые средства или метод упрощения и контроля повторяющихся канцелярских операций. Это очень похоже на использование так называемых «процедур» во мно-гих языках программирования, когда одна и та же процедура может использоваться по ходу программы неограниченное число раз и при этом её тело написанно только один раз. Используя наиболее крат-кое определение, комплексная обработка информации является сре-дством «упрощения и ликвидации повторяющихся канцелярских операций, совершаемых вручную». Система комплексной обработки информации в отдельно взятой компании должна предназначаться для удовлетворения специальных нужд этой компании, которые в свою очередь определят потребность в оборудовании или в различ-ных комбинациях используемого оборудования.

Комплексная обработка информации в полном смысле слова является той главной идеей, которая лежит в основе понятия систем и без которой автоматизация конторского труда и применение тех-нических средствдля обработки данных в конторе были бы невоз-можны. Безусловно, комплексная обработка не представляет собой совершенство процесса автоматизации, но является очень важным шагом в достижении автоматичности. КОИ даёт логическую основу для обработки потока коммерческих данных. Благодаря этому появ-ляется возможность установить в офисе ПЭВМ и «нагрузить» маши-ну выполнением этой работы. Важным заключением является то, что комплексная обработка информации есть первый шаг к автоматизации, без использования КОИ не могло бы быть достигнуто подлинной автоматизации канцелярской работы. Говоря попросту, в конторском труде (обработке документов, подсчету, распределению прибылей etc.) используются повторяющиеся операции, для которых может быть найден «общий множитель». При этом такой процесс может быть автоматизирован.

Автоматизация в конторе не является синонимом вычислительной машины или любого типа быстродействующего оборудования для обработки данных. Вычислительная машина (ПЭВМ) представляет собой механизм или устройство, которое позволяет применить методы комплексной обработки информации в любой компании незави-симо от сложности и размеров её операций.

§3. Новая технология обработки данных

(рассматривает новые достижения в процессе обработки данных)

Как было сказанно в §2, новые достижения в процессе обработки данных стали возможны лишь в результате двух огромнейших технических достижений — комплексной обработки информации и изо-бретению быстродействующих электронно-вычислительных машин. Эти два, на мой взгляд грандиознейших достижения, заставили ответственных руководителей (менеджеров) фирм уделять больше внимания канцелярской работе и тем расходам которые с ней связанны.

Итак, комплексная обработка информации связанна как с автома-тизацией конторского труда, так и с обработкой данных с помощью ЭВМ. Попробуем дать определение зтому термину:

Комплекснаяобработка информации представляет собой эффективный способ получения скоординированного и непрерывного потока важных данных, необходимых руководству для принятия каких-либо решений, контролю и планированию. Другое определе-ние, рассматривает комплексную обработку информации «как про-цедуру, с помощью которой информация может быть зафиксирован-на на магнитной ленте или карте с тем, чтобы она неоднократно могла воспроизводиться полностью или частично на различных ма-шинах, пригодных для работы с лентами или картами*, на которых находится информация». Это определение очень похоже на данное в §2 определение процедуры (функции) алгоритмических языков. Это определение показывает существенное различие между КОИ и традиционными методами обработки. Это определение связанно с процессами выполнения работы, то есть с системой. Что касается первого определения, то оно представляет КОИ как идею, а не как систему. Необходимо заметить, что этот термин является старей-шим, возникшим в коммерческой терминологии до изобретения вы-числительных машин, для обозначения как идеи, так и системы, основанной на этой идее.

Обработка данных с помощью ПЭВМ делает упор на один элемент, используемый для достижения целей КОИ, — реальную экономию времени и труда. Этот термин стал широко употребим лишь пос-ле того как деловой мир стал применять компьютеры, потому что тели на гибких или жестских магнитных дисках, ячейки в «чипах» электронной памяти (ленты и барабаны)

* В настоящее время вм есто накопителей на магнитных лентах и перфокартах, используются накопители на гибких магнитных дис-ках типа (НГМД) и магнитных дисках типа «винчестер» (НМД).

нельзя вести обработку данных с помощью ЭВМ, не создав комп-лексной системы, которая в свою очередь использует необходимое оборудование, большинство компонентов которого является электронным. Автоматизированная обработка данных и обработка данных современными методами являются более широкими понятиями. Коммерческие центры, которые оказывают услуги по обработке данных, используют: первичные данные, либо данные внесённые в какое-нибудь запоминающее устройство — это могут быть накопители.

Перфокарты и барабаны из-за невысокого быстродействия, громоздскости, неэффективности и неспособности хранить много информации, потихоньку отживают свой век). Эти центры по-видимому используют термины автоматизированная обработка данных и обработка данных современными методами.

Влияние новых достижений. Введение автоматизации в конторах в некоторых отношениях представляет собой процесс роста промыш-ленной стандартизации с перенесением места действия из цеха в контору.

В как отмечал журнал «Dun’s Review», в котором были опуб-ликованны результаты научно-технического исследования, управляющие конторами шли «в направлении электронной эры». При таком обследовании эксперты обнаружили, что лишь немногие компании применяли эффективные методы конторской работы. Менее половины из них измеряли производительность канцелярского труда, 32% имели программу контроля методов записей и форм, 25% имели программу изучения методов работы конторы и только 4% применяли схемы последовательности операций.

Но начиная с 1954 происходит резкий рост автоматизации конторского труда. 200 крупных вычислительных машин и более 800 средних стали применяться в коммерческом деле. В конце 1962 года использовалось уже более 11 тысяч вычислительных машин и было заказанно еще 7 тысяч.

Из сводок, опубликованных компанией «McKinsey», которая в начале 1961 года занималась исследованием по вопросам применения ЭВМ: «фактически трудно найти крупную корпорацию, кото-рая не имеет и не пользуется по крайней мере одной электронно-вычислительной машиной», и также «становится все трудней найти среднюю и мелкую корпорацию, которая не имеет хотя бы скромных собственных установок или не пользуется время от времени услуга-ми бюро электронно-вычислительных машин».

Степень автоматизации. В конторе, как и на промышленном пред-приятии, существуют разные степени автоматизации. Среди систем по обработке данных можно выделить четыре вида, приведённые ниже:

Реферат: Кости и мышцы

Кости, ossa, являются твердой опорой

мягких тканей тела и рычагами, перемещающимися силой сокращения мышц. Кости в целом теле образуют его скелет, skeletum s. skeleton. Кость покрыта снаружи надкостницей, periosteum. В ней различают два слоя — наружный и внутренний. Наружный, фиброзный слой богаче кровеносными сосудами и нервами, чем внутренний. В фиброзном слое имеются также сеть лимфатических капилляров и лимфатические сосуды, а кроме того, нервы кости, которые проходят через питательные отверстия foramina nutricia.
Внутренний, костеобразующий
(остеогенный) слой богат клетками
(остеобластами), формирующими кость.
Надкостницей не покрыты лишь суставные поверхности, facies articulares, кости; их покрывает суставной хрящ. cartilago arlicularis. По форме различают длинные кости, ossa longa, короткие, ossa brevia, плоские, ossa plana. Ряд костей имеет внутри наполненную воздухом полость; такие кости называют воздухоносными, или пневматическими, ossa pneumatica.
Некоторые кости конечностей напоминают по строению трубку и называются трубчатыми. В длинных костях различают концы, extremitates, и среднюю часть — тело. corpus. Конец, который располагается ближе к туловищу, называют проксимальным концом, extermitas proximalis. а конец этой же кости, занимающий в скелете более отдаленное от туловища положение, называют дистальным концом, extremitas distalis. На поверхности костей имеются различной величины и формы возвышения, углубления, площадки, отверстия: отростки, processus, выступы, apophyses, ости, spinae, гребни. cristae, бугры, tubera, бугорки, tubercula, шероховатые линии, ряд других образований. В связи с особенностями процесса развития костей дистальному, как и проксимальному, суставному концу кости дают название эпифиза, epiphysis, средней части кости — диафиза. diaphysis, и каждому концу диафиза — метафиза melaphysis (meta — позади, после). В течение всего периода детства и юности (до 18-25 лет) между эпифизом и метафизом сохраняется прослойка хряща (пластинка роста) — эпифизарный хрящ; за счет размножения его клеток кость растет в длину. После окостенения участок кости, заместивший этот хрящ, сохраняет название метафиза. На распиле почти каждой кости можно различить компактное вещество, substantia compacta, составляющее поверхностный слой кости, и губчатое вещество, substantia spongiosa. образующее в кости более глубокий слой. В середине диафиза трубчатых костей имеется различной величины костномозговая полость, cavum medullare, в которой, как и в ячейках губчатого вещества, находится костный мозг. Губчатое вещество костей свода черепа, залегающее между двумя
(наружной и внутренней, lamina externa et interna) пластинками компактного вещества, получает название диплоэ diploe (двойное).

Кости делят на:

Кости туловища, ossa trunci;

Кости головы, ossa capitis, составляющие в совокупности череп, cranium ;

Кости верхней конечности, ossa membri superioris;

Кости нижней конечности, ossa membri inferioris.

Мышца, musculus, является активным элементом аппарата движения.
Скелетная мышца образована поперечнополосатыми мышечными волокнами. Их поперечная исчерченность обусловлена наличием чередующихся двоякопреломляющих проходящий свет дисков — анизотропных, более темных, и однопреломляющих свет — изотропных, более светлых. Каждое мышечное волокно состоит из недифференцированной цитоплазмы, или саркоплазмы, с многочисленными ядрами, которая содержит множество дифференцированных поперечно-полосатых миофибрилл.
Периферия мышечного волокна окружена прозрачной оболочкой, или сарколеммой, содержащей фибриллы коллагеновой природы. Небольшие группы мышечных волокон окружены соединительнотканной оболочкой
-эндомизием, endomysium; более крупные комплексы представлены пучками мышечных волокон, которые заключены в рыхлую соединительную ткань — внутренний перимизий, perimysium internum; вся мышца в целом окружена наружным перимизием, perimysium externum.

Все соединительнотканные структуры мышцы, от сарколеммы до наружного перимизия, являются продолжением друг друга и непрерывно связаны между собой. Всю мышцу одевает соединительнотканный футляр -фасция, fascia. У большинства мышц различают брюшко, venter, и два конца, из которых один является началом мышцы и получает название головки, caput, а другой, противоположный конец, называется хвостом мышцы, cauda. У концов мышцы соединительная ткань образует соедини-тельнотканное сухожилие, tendo, которым мышца прикрепляется к кости. Сухожилия образованы пучками коллагеновых волокон, которые вытянуты по длиннику мышцы и располагаются параллельно друг другу.
Отдельные пучки различного порядка окружены соединительнотканной оболочкой — эндо-тендинием, переходящей непосредственно в наружную оболочку, окружающую все сухожилие в целом, — перитендиний, peritendineum. Плоское сухожилие получает название сухожильного растяжения, или апоневроза, aponeurosis.По направлению мышечных пучков и их отношению к сухожилиям различают три основных типа мышц:а) параллельный тип — мышечные пучки располагаются параллельно длинной оси мышцы (например, портняжная мышца, m. sartorius);б) перистый тип — параллельно идущие мышечные пучки располагаются под углом к длиннику мышцы. Различают мышцы одноперистые, mm. unipennati, мышечные пучки которых прикреплены по одну сторону сухожилия (например, длинный сгибатель большого пальца кисти, m. Пехог pollicis longus); двуперистые мышцы, mm. bipennati, где мышечные пучки прикрепляются по обеим сторонам сухожилия (например, длинный сгибатель большого пальца стопы, m. flexor hallucis longus); многоперистые мышцы, mm. multipennati, в которых мышечные пучки в виде многих перистых групп примыкают друг к другу (например, дельтовидная мышца, m. deltoideus); в) треугольный тип мышц — мышечные пучки с различных направлений сходятся к одному общему концевому сухожилию (например, височная мышца, m. temporalis).
Некоторые мышцы имеют две или несколько головок. Мышца, имеющая две головки, получает название двуглавой, т. biceps, три головки — трехглавой, т. triceps, четыре головки — четырехглавой, т. quadriceps.
Встречаются мышцы, имеющие два брюшка, разделенных промежуточным сухожилием. Такие мышцы получают название двубрюшных, mm. digastrici.
Некоторые мышцы имеют на своем протяжении несколько сухожильных перемычек, intersectio tendineae.
К вспомогательным аппаратам мышц, способствующим их работе, относят фасции, синовиальные и фиброзные влагалища сухожилий, синовиальные сумки и сесамовидные кости. Фасции, fasciae, образуют соединительнотканные футляры, которые окружают отдельные мышцы или целые группы мышц. Фасции представляют собой различной протяженности, толщины и слоистости соединительнотканные пластины с множеством коллагеновых и эластических волокон, ориентация которых обусловлена теми функциональными особенностями, которые несет мышца или группа мышц, связанных с данной фасцией. В ряде мест фасции, располагаясь между мышцами в виде межмышечных перегородок, septa intermuscularia, срастаются с надкостницей, образуя костно-фиброзные влагалища, к стенкам которых прикрепляются мышцы.
Фиброзные влагалища сухожилий, vaginae fibrosae tendineae, находятся в наиболее подвижных местах конечностей в области кисти и стопы, способствуя скольжению сухожилий в строго определенных направлениях.
Волокнистая соединительная ткань образует фиброзные и костно-фиброзные влагалища и каналы, внутри которых залегают синовиальные влагалища. vaginae synoviales tendinum.
Каждое синовиальное влагалище состоит из двух переходящих один в другой листков: наружного, париетального, lamina parietalis, сращенного с внутренней поверхностью фиброзного влагалища, и внутреннего, висцерального, lamina visceralis, сращенного с наружной оболочкой сухожилия, peritendineum. В месте перехода одного листка в другой образуется дубликатура, или так называемая брыжейка сухожилия, мезотендиний, mesotendineum, в которой проходят к сухожилию сосуды и нервы. Обращенные друг к другу листки синовиального влагалища гладки и смазаны синовией, что способствует скольжению и свободному движению сухожилия.
Синовиальные сумки, bursae synoviales, представляют собой полости, заполненные жидкостью, они располагаются в местах наибольшей подвижности сухожилия, мышцы, кожи, способствуя уменьшению трения.
Сумки, залегающие под сухожилиями мышц, называются bursae synoviales subtendinea, а сумки, находящиеся в тех местах, где создается значительное трение между выступающей костью и покрывающей ее кожей, bursae synoviales subcutaneae. Некоторые сумки, расположенные вблизи суставов, сообщаются с их полостью.
Сесамовидные кости, ossa sesamoideri, представляют собой небольшие плоскоокруглые образования, залегающие в толще некоторых сухожилий. Одна из поверхностей такой кости покрыта хрящом и сочленяется с суставной поверхностью на кости. Сесамовидные кости располагаются вблизи прикрепления сухожилия к костям и увеличивают рычаг действия мышечной тяги, а также удерживают сухожилие от соприкосновения с суставной поверхностью. К каждой мышце подходят один или несколько нервов и сосуды, снабжающие ее кровью.

Соединения костей

Все виды соединений костей, juncturae ossium. делят на две группы: непрерывные и прерывные.
Непрерывное соединение — фиброзное соединение, junctura flbrosa, — такой вид соединения, при котором кости как бы сращены между собой посредством того или иного вида соединительной ткани; в зависимости от рода ткани, соединяющей рядом лежащие кости, непрерывные соединения делят на:- соединения посредством плотноволокнистой соединительной ткани — синдесмоз, или соединительнотканное соединение, syndesmosis;- соединение посредством хряща — хрящевое соединение, junctura cartilaginea, иначе синхондроз, или собственно хрящевое соединение костей, synchondrosis;- соединение посредством костной ткани — синостоз, sy-nostosis. Прерывное соединение костей, сустав (синовиальное соединение). articulatio (junctura synovialis), является подвижным сочленением двух или нескольких костей с наличием между ними щелевидной суставной полости. Сустав называется простым, articulatio simplex, если в его образовании участвуют две кости, и сложным, articulatio composita, если участвуют более двух костей. В подвижных соединениях различают следующие образования:- суставные поверхности, facies articulares, это те поверхности костей, которыми кости, участвующие в образовании данного сустава, сочленяются друг с другом;- суставные хрящи, cartilagines articulares
(гиалиновый, или стекловидный, хрящ), покрывающие суставные поверхности;- суставная капсула, capsula articularis, образованная плотноволокнистой соединительной тканью, окружает в виде замкнутого чехла сочленяющиеся концы костей и, не переходя на суставные поверхности, продолжается в надкостницу этих костей. Суставная капсула имеет толстую наружную волокнистую фиброзную мембрану, membrana fibrosa, и внутреннюю тонкую синовиальную мембрану, membrana synovialis, выделяющую в полость сустава особую клейкую, смазывающую суставные поверхности костей синовиальную жидкость (синовию), synovia;- суставная полость, cavum arliculare, представляет собой щелевидное пространство между суставными поверхностями сочленяющихся костей, замкнутое со всех сторон суставной сумкой. Кроме описанных четырех основных образований, имеются еще так называемые вспомогательные образования. К ним относят: связки, ligamenta. — это плотные пучки волокнистой соединительной ткани, располагающиеся в толще или поверх фиброзной мембраны капсулы, иногда внутри полости сустава между суставными поверхностями; поэтому их и делят на внесуставные связки, ligg. extracapsularia, и внутрисуставные связки, ligg. inlracapsularia; в некоторых суставах имеются суставные диски, disci articulares, и суставные мениски, menisci articulares, хрящевые пластинки, вклинивающиеся между суставными поверхностями костей и дополняющие соответствие
(конгруентность)суставных поверхностей. Различают движения в суставах по отношению к трем взаимно перпендикулярным осям: вокруг фронтальной (горизонтельной) оси — сгибание (flexio) и разгибание (extensio); вокруг сагиттальной оси — приведение
(adductio) и отведение (abductio); вокруг вертикальной оси — вращательное движение (rotatio). Вращательное движение конечностями производится как кнутри (pronatio), так и кнаружи
(supinatio). В шаровидных суставах, кроме указанных движений, возможно еще круговое движение (circumductio), при котором вершина центра вращения соответствует шаровидному суставу, а периферия описывает основание конуса. Суставы, в которых движение происходит вокруг одной оси, называются одноосными; суставы, в которых движение происходит вокруг двух осей, — двуосными и, наконец, есть группа трехосных и многоосных суставов, в которых возможны движения вокруг трех или многих осей.
Многоосному суставу соответствует шаровидная суставная поверхность; суставы этой группы называются шаровидными. articulatio spheroidea, или чашеобразными, articulatio cotylica. К группе трехосных суставов также относят суставы с плоскими суставными поверхностями, позволяющими движение во всех трех направлениях, но с весьма ограниченным размахом — малоподвижные, плоские суставы, articulatio plana (плоская суставная поверхность в данном случае рассматривается как малый отрезок шара большого диаметра).К двуосным суставам относят: эллипсовидный сустав. articulatio ellipsoidea, и седловидный. articulatio sellaris.
Одноосные суставы в зависимости от положения их единственной оси подразделяются на два вида: сустав, в котором движение (сгибание и разгибание) происходит вокруг фронтальной оси — шарнирный, или блоковидный, сустав, ginglymus, и разновидность его — винтообразный сустав; сустав, в котором движение
(вращение) совершается вокруг вертикальной оси, — цилиндрический сустав, articulatio trochoidea.

Дипломная работа: Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО «ТАИФ-НК»)

Содержание

Введение

1. Теоретические и методологические основы оценки налоговой политики хозяйственной деятельности предприятия

1.1 Понятие налоговой политики предприятия

1.2 Системы налогообложения предприятий

1.3 Методика анализа налоговой нагрузки

2. Оценка налоговой политики на примере ОАО «ТАИФ-НК»

2.1 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ТАИФ-НК»

2.2 Оценка финансовых показателей деятельности ОАО «ТАИФ-НК»

2.3 Анализ налоговой нагрузки ОАО «ТАИФ-НК»

3. Основные направления совершенствования и оптимизации налогообложения предприятия

3.1 Налоговая политика в условиях кризиса

3.2 Реформирование ЕСН

3.3 Оптимизация налоговой политики ОАО «ТАИФ-НК»

Заключение

Список использованных источников и литературы

Введение

Прошедшие годы реформирования российской налоговой системы оказались напитанными весьма сложными процессами как для страны в целом, так и для отдельно взятых предприятий. Становление принципиально иной модели взаимодействия государства и хозяйствующих субъектов в области налогообложения предопределило обязательность учета налоговой составляющей в общей экономической стратегии организаций. В связи с этим у хозяйствующих субъектов появилась необходимость в формировании индивидуальной налоговой политики.

Однако, несмотря на особую актуальность вопроса исследования процесса разработки налоговой политики организации, в центре большинства научных трудов находятся проблемы, связанные с совершенствованием государственного налогового администрирования, тогда как анализ влияния государственной налоговой политики и формируемой в ее рамках величины налоговой нагрузки на деятельность хозяйствующих субъектов находил место лишь в виде общих выводов, призывавших к повышению активности в области реформирования налоговой системы. При этом, несмотря на то, что во многих работах присутствует упоминание термина «налоговая политика организации», ее содержание остается раскрытым не в полной мере.

Дело в том, что на законодательном уровне налоговая политика организации определяется как выбранная налогоплательщиком совокупность допускаемых НК РФ способов (методов) определения доходов или расходов, их признания, оценки и распределения, а также учета иных необходимых для целей налогообложения показателей финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщика (ст. 11 НК РФ).

Однако такая характеристика налоговой политики организации является, «узкой», так как не отражает в полной мере тот комплекс мероприятий, который подразумевает под собой понятие «политика», сутью которой является установление форм, задач и содержания.

Более того, авторами многочисленных трудов, посвященных вопросам налогообложения, не производится комплексной оценки реакции предприятий на динамику показателя налогового бремени. А ведь наряду с иными факторами, влияющими на процесс формирования налоговой политики организации, величина налоговой нагрузки играет значимую роль в принятии хозяйствующим субъектом решений в области налогообложения.

Проведенный анализ позволит сделать вывод об ограниченности позиции законодательства и некоторых экономистов, сводящих налоговую политику организации в рамки совокупности приемов и методов выбора вариантов налогообложения по тому или иному налогу. Поэтому возникает необходимость рассмотреть налоговую политику организации, формируемой с учетом величины налогового бремени и являющейся результатом совместной работы собственников и работников всех сфер деятельности предприятия, направленной на выработку тактических и стратегических мероприятий в целях достижения необходимого экономически значимого эффекта.

Однако, несмотря на разработанность в частности вопросов формирования налоговой политики на общегосударственном уровне, влияния на данный процесс величины налоговой нагрузки и оптимизации налоговой политики организации для целей налогового учета не уделяется достаточного внимания.

Таким образом, необходимость углубления теоретических изысканий и недостаточная степень разработанности проблемы предопределили выбор темы, цель, задачи и структуру данной работы.

Целью исследования является разработка теоретических основ и практических рекомендаций по совершенствованию процесса формирования эффективной налоговой политики хозяйствующего субъекта.

Для достижения этой цели были поставлены и решались следующие задачи:

раскрыть понятие и содержание налоговой политики организации как элемента общей системы управления предприятием и рассмотреть основы ее формирования;

рассмотреть основные системы налогообложения предприятий;

определить методику анализа налоговой нагрузки предприятия, как одного из факторов, влияющих на налоговую политику предприятия;

провести оценку налоговой политики на примере ОАО «ТАИФ-НК»;

разработать рекомендации по оценке эффективности формируемой налоговой политики организации.

Объектом исследования выступает ОАО «ТАИФ-НК».

Предмет исследования — налоговая политика хозяйствующих субъектов.

Методологической базой исследования стали общенаучные методы и приемы: системный и сравнительный анализ, индуктивный и дедуктивный методы научного познания, позволяющие раскрывать взаимосвязи экономических процессов, методы обобщения, выборки, группировки и графические методы.

Информационной базой явились материалы публикаций в специальных журналах, периодической печати и в сети интернет.

Цель и задачи исследования определили структуру работы, которая включает в себя введение, три раздела, заключение, список использованной литературы и приложения.

В первом разделе «Теоретические и методологические основы оценки налоговой политики хозяйственной деятельности предприятия» рассматривается понятие и содержание налоговой политики организации, виды систем налогообложения и методика анализа налоговой нагрузки.

Второй раздел посвящен вопросам оценки налоговой политики в ОАО «ТАИФ-НК».

В третьем разделе рассмотрены основные пути совершенствования налоговой системы и предложены меры по оптимизации налоговой политики в ОАО «ТАИФ-НК».

В заключении изложены основные выводы и предложения по результатам проведенного исследования.

1. Теоретические и методологические основы оценки налоговой политики хозяйственной деятельности предприятия

1.1 Понятие налоговой политики предприятия

В современном обществе налоги – неотъемлемое звено экономических отношений. Возникли они в глубокой древности, но с появлением государства и рыночных отношений получили наиболее широкре развитие. Отсутствие необходимой стабильности в экономике порождает и неустойчивость в налоговой сфере, что выражается в постоянных изменениях количества налогов, порядке их обложения и исчисления, а также замене одних налогов другими [15, с.374].

Финансово – экономический кризис внес отрицательные корректировки в развитие экономики нашей страны. Антикризисные меры требуют государственных расходов, источником которых служат преимущественно налоги. Поэтому налоговую политику в условиях кризиса нужно ставить во главу угла мероприятий по оздоровлению экономики [12, с. 9].

Налоги – основной источник формирования доходов государства, важнейший элемент его экономической политики. Представляют собой обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с юридических и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и муниципальных образований.

Предприятие и налоговая политика неразрывно связаны друг с другом. От эффективности налоговой политики зависит результат деятельности предприятия.

Налоги, являясь мощнейшим инструментом экономического регулирования и вторгаясь в сферу стратегических, тактических и оперативных решений, ставят руководителей предприятий перед необходимостью обладанием знаниями и организацией системы налогового менеджмента на предприятии.

Налоговая политика представляет собой совокупность экономических, финансовых и правовых мер государства по формированию налоговой системы страны в целях обеспечения финансовых потребностей государства, отдельных социальных групп общества, а также развития экономики страны за счет перераспределения финансовых ресурсов. В этой деятельности государство опирается на функции, присущие налогам, и использует эти функции для проведения активной налоговой политики.

Налоговая политика как специфическая область человеческой деятельности относится к категории надстройки. Между нею и экономическим базисом общества существует тесная взаимосвязь. С одной стороны, налоговая политика порождается экономическими отношениями; общество не свободно в выработке и проведении политики, последняя обусловлена экономикой. С другой стороны, возникая и развиваясь на основе экономического базиса, налоговая политика обладает определенной самостоятельностью: у нее специфические законы и логика развития. В силу этого она может оказывать обратное влияние на экономику, состояние финансов. Это влияние может быть различно: в одних случаях посредством проведения политических мероприятий создаются благоприятные условия для развития экономики, в других — оно тормозится.

Налоговый Кодекс РФ предъявляет определенные требования к объектам обложения и условиям исчисления налогов. Например, организация вправе сделать выбор между обычной схемой налогообложения и налогообложением при упрощенной системе ведения учета. Количество объектов налогообложения и условия исчисления налогов могут быть разными, как и формы налоговой и бухгалтерской отчетности. При этом следует иметь в виду отраслевые особенности отдельных организаций. Так, строительные организации, выполняющие, как правило, подрядные работы, имеют значительный оборот. Большие суммы выручки от реализации предопределяются общей сметной стоимостью строительства и обычно значительно превышают пороговые значения оборотов, при которых допускается ведение учета по упрощенной схеме.

Практически во всех случаях у налогоплательщика возникает необходимость выбора того или иного варианта налогообложения. Как следствие, возникает необходимость обосновать решение в пользу сделанного выбора и оформить его документально. Такое документальное закрепление выбранного варианта налогообложения фактически определяет налоговую политику организации и предопределяет существенную часть его учетной политики вообще.

Налоговая политика представляет собой форму реализации налоговой идеологии и налоговой стратегии предприятия в разрезе наиболее важных аспектов деятельности в области налогового планирования и на отдельных этапах ее осуществления. В отличие от налоговой стратегии в целом, налоговая политика формируется лишь по конкретным направлениям налогового планирования на предприятии, требующим обеспечения наиболее эффективного управления для достижения главной стратегической цели этого процесса.

Формирование налоговой политики по отдельным аспектам налогового планирования может носить многоуровневый характер. Так, в рамках политики управления налоговыми отчислениями предприятия могут быть разработаны политика управления косвенными и прямыми налогами. В свою очередь, политика управления косвенными налогами может включать в качестве самостоятельных блоков политику управления отдельными их видами (налог на добавленную стоимость, акцизы) [14, с. 50].

Критерием выбора того или иного варианта налоговой политики является величина налоговых платежей. В рамках этой суммы платежей оценивается эффективность деятельности организации с помощью показателей, характеризующих ее финансовое положение, – рентабельности, фондоотдачи, оборачиваемости, ликвидности [40, с.3]

Сущностью налогового планирования является признание за каждым налогоплательщиком права использовать все допустимые законом средства, приемы и способы для максимального сокращения и оптимизации своих налоговых обязательств. Исходя из двух существующих систем налогового права в экономической литературе выделяют две системы налогового планирования:

в англосаксонской системе налоговое планирование определяется как организация деятельности предприятия таким образом, чтобы минимизировать налоговые обязательства на определенный период без нарушения закона;

в романо-германской системе налоговое планирование заключается в выборе между различными вариантами осуществления деятельности юридического лица и размещения его активов, направленном на достижение максимально низкого уровня возникающих при этом налоговых обязательств.

В России присутствуют элементы обеих систем. Налоговое планирование представляет собой совокупность плановых действий, объединенных в единую систему и направленных на максимальный учет возможностей оптимизации налоговых платежей в рамках общего стратегического, в том числе финансового, планирования фирмы. Планирование налогов представляет собой планирование величин конкретных налогов [10, с.65]

Налоговое планирование является частью финансового планирования. При его осуществлении обычно руководствуется следующими основными принципами, выработанными практикой ее реализации:

платить минимум из положенного;

осуществлять уплату налога, как правило, в последний день установленного периода;

использовать варианты снижения налогооблагаемой базы в рамках целостной и взаимосвязанной системы налогообложения предприятий;

использовать льготные режимы налогообложения, предусмотренные законодательством;

не допускать повышенного налогообложения путем использования специальных учетных методов.

Говоря об опасностях, подстерегающих налогоплательщиков при планировании налоговых платежей, следует отметить, что стремление к их минимизации может привести к существенному снижению уровня правой защищенности налогоплательщика как субъекта предпринимательской деятельности в его отношениях с контрагентами и работниками. В частности, использование тех или иных форм гражданско-правовых договоров, дающих налогоплательщику максимальные налоговые выводы, может привести к потере им ряда гарантий в области частного права, например, лишать его права в законном порядке приостанавливать определенные отношения с контрагентами, взыскивать убытки или каким-то иным способом защищать свои права [9, с. 73].

В зависимости от действенности субъектов налогового планирования относительно использования возможных инструментов, оно делится на пассивное и активное. В основе пассивного налогового планирования лежит альтернативная оптимизация. Такая оптимизация возможна тогда, когда в налоговом законодательстве существует две и больше альтернативных нормы, а целесообразность использования какой-либо из них решает специалист предприятия или физическое лицо — налогоплательщик.

Примером пассивного налогового планирования может быть решение вопроса относительно целесообразности перехода на упрощенную систему налогообложения субъекта малого предпринимательства. К активному налоговому планированию относят специфические методы планирования деятельности предприятия с использованием специально разработанных оптимизационных схем.

Таким образом, налоговая политика, представляет собой совокупность экономических, финансовых и правовых мер государства по формированию налоговой системы страны в целях обеспечения финансовых потребностей государства, отдельных социальных групп общества, а также развития экономики страны за счет перераспределения финансовых ресурсов. Следовательно налоги, являются мощнейшим инструментом экономического регулирования, тем не менее, позволяет минимизировать всю совокупность налоговых платежей и обязательств, за счет заранее продуманной налоговой политики предприятия, а также за счет использование различных налоговых льгот предусмотренные законодательством.

1.2 Системы налогообложения предприятий

Законодательство РФ о налогах и сборах состоит из Налогового кодекса Российской Федерации и принятых в соответствии с ним федеральных законов о налогах и сборах (п.1 ст. 1 НК РФ). При этом наряду с федеральными налогами и сборами Налоговым кодексом Российской Федерации установлены региональные и местные налоги. Совокупность налогов и сборов, подлежащих уплате организациям всех форм собственности и физическими лицами, считается общим режимом налогообложения [31, с.15].

В современной отечественной экономической литературе налоговую систему принято определять как совокупность:

налогов и сборов, взимаемых государством;

принципов, форм и методов их установления;

регулирующих законодательных актов;

форм и методов налогового контроля и ответственности за нарушение налогового законодательства [29, с. 150].

В состав налоговой системы Российской Федерации входят:

федеральные налоги и сборы;

региональные налоги и сборы;

местные налоги и сборы.

Федеральные налоги и сборы, устанавливаемые НК РФ (на федеральном уровне) и обязательные к уплате на всей территории РФ. Налоги данного вида перечислены в ст. 13 НК РФ. К ним относятся

Налог на добавленную стоимость (гл. 21 ст. 143-178 НК РФ) косвенный налог на товары и услуги. Его плательщиками (ст. 143 НК РФ) выступают как организации, так и индивидуальные предприниматели. Налоговая база сумма приобретенных или проданных товаров. Ставки налога — 0 % (по экспортным операциям), 10 % (продовольственные товары, детские товары, периодические издания, книжная продукция, лекарственные средства), 18 % (все остальные товары)

Акцизы (гл. 22 ст. 179-206 НК РФ) косвенный налог, включаемый в структуру цены отдельных видов товаров. Как правило, акцизами облагаются высокорентабельные товары. Плательщиками акциза являются организации, индивидуальные предприниматели, производящие и реализующие подакцизные товары, и лица, признаваемые налогоплательщиками в связи с перемещением товаров через таможенную границу РФ, определяемые в соответствии с Таможенным кодексом РФ. Налоговая база определяется отдельно по каждому виду подакцизного товара. Ставки акцизов устанавливаются либо в процентах к стоимости товаров. либо в рублях за единицу измерения, либо комбинированные – в рублях и процентах.

Налог на прибыль (гл. 25 ст. 246-353 НК РФ) прямой налог, является составным элементом налоговой системы и служит инструментом перераспределения национального дохода. Плательщиками налога (ст. 246 НК РФ) на прибыль являются российские организации и иностранные организации, осуществляющие свою деятельность через постоянные представительства или получающие доходы от источников в РФ. Ставки налога – 0 % (доход от долгосрочных ценных государственных бумаг), 9 % (дивиденды по акциям российской компании полученные российской компанией), 15 % (дивиденды по акциям российской компании полученные иностранной компанией), 20 % (все остальные виды дохода). Перечисленные суммы налога распределяются по уровням бюджета в определенной пропорции, которая может изменяться по решению законодательных органов власти в 2008 года в федеральный бюджет зачисляется 6,5 %, в бюджеты субъектов Федераций 17,5 %.

Единый социальный налог (гл. 24 ст. 234 НК РФ) – признан мобилизировать средства для реализации конституционного права граждан РФ на государственное пенсионное и социальное обеспечение, а также на медицинскую помощь.

Плательщики ЕСН (ст. 235 НК РФ) подразделяются на две категории: лица производящие выплаты физическим лицам (организации, индивидуальные предпринематели); индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой. Ставки налога – 8 % (адвокаты и нотариусы занимающиеся частнойпрактикой), 10 % (налогоплательщики не производящие выплаты физическим лицам), 20 % (работодателей-организаций занятых в производстве сельскохозяйственной продукции), 26 % (организации и индивидуальные предприниматели производящие выплаты физическим лицам).

Налог на доходы физических лиц (гл. 23 ст. 207-233 НК РФ).

Плательщиками являются (ст. 207 НК РФ) физические лица являющие налоговыми резидентами, но так же физические лица не являющие резидентами, но получающие доходы от источников, расположенных на територии РФ. Ставки налога – 9 % (доходы по акциям российской компании полученными физическими лицами), 13 % (в отношении всех видов доходов кроме указанных ниже), 30 % (в отношении дохода физического лица не резидента), 35 % (в отншении доходов, полученных от выигрышей).

Налог на добычу полезных ископаемых (гл. 26 ст. 334-346 НК РФ).

Плательщики (ст. 334 НК РФ) – организации и индивидуальные предприниматели которые являются пользователями недр. Ставки налога – в законодательстве для каждого вида полезных ископаемых предусмотрена своя налоговая ставка. Например для нефти 419 рублей за 1 тонну добытой сырой нефти.

Водный налог (гл. 25.2 ст. 333.5-333.15 НК РФ).

Плательщик водного налога признается (ст. 333.8 НК РФ) организация и физическое лицо, осуществляющие специальное или особое водопользование в соответствии с действующим законодательством. Ставка водного налога установливаются на федеральном уровне и варьируются в зависимости от вида пользования водного объекта.

Государственная пошлина (гл. 25.3 ст. 333.16-333.42 НК РФ) – денежные суммы, взысканные уполномоченными государственными органами, учреждениями за осуществление процедур в интересах предприятий и за выдачу документов. Плательщиками пошлины признаются (ст. 333.17 НК РФ) организации, если они обращаются за совершением юридически значимых действий.

Региональными признаются налоги и сборы, устанавливаемые НК РФ и законами субъектов РФ, обязательные к уплате на территориях соответствующих субъектов РФ и зачисляемые в региональные и местные бюджеты. Не могут устанавливаться региональные или местные налоги и сборы, не предусмотренные НК РФ.

Налог на имущество организаций (гл. 30 ст. 372-386 НК РФ).

Плательщиками налога признаются (п. 1 ст. 373 НК РФ) организации, которые имеют на своем балансе облагаемые данным налогом основные средства. Ставка налога устанавливается законами субъектов РФ, она не может превышать 2,2 %.

Транспортный налог (гл. 28 ст. 356-363 НК РФ) – налоговые платежи используются для финансирования строительства и эксплуатации сети дорог, расположенных на территории каждого субъекта Федерации. Плательщиками признаются (ст. 357 НК РФ) лица, на которых в соответствии с законодательством РФ зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения. Ставка устанавливается в зависимости от мощности двигателя в расчете на одну лошадиную силу.

Налог на игорный бизнес (гл. 29 ст. 364-371 НК РФ) – это налог на прибыль, адаптированый к требованиям определенной сферы предпринимательской деятельности. Плательщиками признаются организации или индивидуальные предприниматели осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса. Ставки налога — твердые ставки в абсолютном значении (рублей) к единице объекта налогообложения (за 1 автомат, стол).

Местные налоги и сборы устанавливаются налоговым Кодексом РФ и нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления, действуют на территории соответствующего муниципального образования и поступают в местный бюджет.

Местные налоги и сборы являются собственными доходами бюджета муниципального образования.

Земельный налог (гл. 31 Ст. 387-398 НК РФ) – это плата за пользование земельными ресурсами.

Плательщиком признается организация обладающее земельным участком на праве собственности или праве постоянного пользования. Ставки налога – 0,3 % (сельскохозяйственного назначения, занятых жилищным фондом), 1,5 % (для всех остальных целей) [29, с. 220].

В соответствии со ст. 18 НК РФ специальным налоговым режимом признается особый порядок определения элементов налогообложения, а также освобождение от обязанности по уплате отдельных федеральных, региональных и местных налогов и сборов.

Специальные налоговые режимы применяются только в случае и в порядке, установленных Налоговым кодексом РФ и иными актами законодательства о налогах и сборах. Причем законодатель требует, чтобы элементы налогообложения и налоговые льготы определялись Налоговым кодексом РФ. Особые же правила могут содержаться в иных актах законодательства о налогах и сборах.

К специальным налоговым режимам относятся (п. 2 ст. 18 НК РФ):

система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственной налог);

упрощенная система налогообложения;

система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции [22, с.32]

Рассмотрим каждую систему подробнее.

Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственной налог), устанавливается НК РФ и применяется с иными режимами налогообложения, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. Единый сельскохозяйственный налог применяется в отношении крестьянских (фермерских) хозяйств.

Организации, являющиеся налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога, освобождаются от обязанности по уплаты налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, единого социального налога. Организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость (за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с НК РФ при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации).

Организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на уплату единого сельскохозяйственного налога, уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Индивидуальные предприниматели, налогоплательщиками единого сельскохозяйственного налога, освобождаются от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для осуществления предпринимательской деятельности), единого социального налога (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности), а также выплат и иных вознаграждений, начисляемых ими в пользу физических лиц) [5, с.594].

Налоговая система в виде единого налога на вмененный доход представляет собой систему, которая вводится в действие нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных районов, городских округов, законами городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга и применяется наряду с общим режимом налогообложения.

Уплата организациями единого налога предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на прибыль организаций налога на имущество организаций и единого социального налога.

Организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого налога, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.

Организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого налога, уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Налогоплательщики обязаны соблюдать порядок ведения расчетных и кассовых операций в наличной и безналичной формах [5, с.637].

Специальный налоговый режим – система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции – применяется при выполнении следующих условий: соглашения заключены после проведения аукциона на предоставление права пользования недрами на иных условиях, чем раздел продукции; при выполнении соглашений, в которых применяется порядок раздела продукции, установленный НК РФ, доля государства в общем объеме произведенной продукции составляет не менее 32 % общего количества произведенной продукции; соглашения предусматривают увеличение доли государства в прибыльной продукции в случае улучшения показателей инвестиционной эффективности для инвестора при выполнении соглашения.

Показатели инвестиционной эффективности устанавливаются в соответствии с условиями соглашения.

Налогоплательщик, использующий право на применение специального налогового режима при выполнении соглашений, представляет в налоговые органы, соответствующие уведомления в письменном виде и следующие документы: соглашение о разделе продукции; решение об утверждении результатов аукциона на предоставление права пользования участком недр на иных условиях, чем раздел продукции.

Специальный налоговый режим применяется в течение всего срока действия соглашения.

Суммы уплаченных инвестором налога на добавленную стоимость, единого социального налога, платежей за пользование природными ресурсами, водного налога, государственной пошлины, таможенных сборов, земельного налога, акциза, а также суммы платы за негативное воздействие на окружающую среду подлежат возмещению в соответствии НК РФ [5, с. 652].

Смысл упрощенной системы налогообложения заключается в замене ряда уплачиваемых налогов единым налогом, исчисляемым в порядке, установленном главой 26.2 НК РФ. Налоги и сборы, не уплачиваемые при применении упрощенной системы налогообложения организациями: Налог на прибыль организаций (ст. 246-333 НК РФ), НДС (ст.143-178 НК РФ) за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, а также НДС, уплачиваемого в рамках договоров простого товарищества и доверительного управления имуществом (ст.174.1 НК РФ), Налог на имущество организаций (ст. 372-386.1 НК РФ), Единый социальный налог (для предпринимателей – в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, а также выплат и иных вознаграждений, начисляемых ими в пользу физических лиц).Как видно, вместо четырех налогов бухгалтеру организации необходимо рассчитывать только один налог [31, с. 21].

Отметим налоги и сборы, исчисляемые при применении упрощенной системы налогообложения:

НДС, подлежащий уплате при ввозе товаров на таможенную Российской Федерации и уплачиваемый в соответствии со ст. 174.1 НК РФ;

налог на доходы физических лиц;

налог на добычу полезных ископаемых;

водный налог;

сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектам водных биологических ресурсов;

государственная пошлина;

транспортный налог;

земельный налог;

страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации;

страховой взнос на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

страховой взнос на социальное страхование работников на случай временной нетрудоспособности.

Налоговые ставки единого налога устанавливаются в процентах от величины налоговой базы (адвалорные ставки). Однако в некоторых случаях возможно установление твердых ставок в денежном выражении на единицу измерения налоговой базы. Так при выборе объектом налогообложения доходов, налоговой базой будет денежное выражение доходов, ставка налога равна 6 %. Предприятия выбравшие объектом налогообложения доходы уменьшенные на величину расходов, налоговая база будет денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов, ставка налога равна 15 %. Однако сумма налога должна привышать денежное выражение 1 % от доходов, если такое условие не выполняется то предприятием уплачивается минимальный размер налога 1 % от дохода.

К основным задачам налогового учета относятся:

ведение в установленном порядке учета своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, если это предусмотрено законодательством о налогах и сборах;

представление в налоговый орган по месту учета в установленном порядке налоговых деклараций по уплачиваемым налогам, если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах, и другой информации и документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов.

Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, освобождены от обязанности вести бухгалтерский учет [19, с.13].

Таким образом, совокупность налогов и сборов, подлежащих уплате организациям всех форм собственности и физическими лицами, считается общим режимом налогообложения, при которой предприятии оплачивают все налоги, в свою очередь они делятся на федеральные, региональные и местные налоговые сборы. Но для оптимизации налоговой нагрузки в основном малых предприятий так же существует и специальные налоговые режимы, к ним относятся: система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей, упрощенная система налогообложения, система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

1.3 Методика анализа налоговой нагрузки

До 30 мая 2007 года (до опубликования ФНС России 12 критериев самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков) налоговая нагрузка так и оставалась бы интересной только для специалистов в макроэкономике. Эти критерии позволили выдвинуть налоговую нагрузку на первое место среди «равных» критериев, тем самым приковав к ней внимание миллионов практикующих специалистов в области налогообложения. Но хочется отметить что в налоговом кодексе РФ нет определения налоговой нагузки.

Развитие налоговой системы страны вызывает постоянные противоречия между бизнесом и государством в вопросах налогообложения. Трудно найти решения, которые удовлетворяли бы обе стороны. Россия стремится построить налоговую систему, которая, с одной стороны, будет обеспечивать потребности государства в своих расходах, а с другой — увеличивать стимулы для налогоплательщиков, побуждая их к активной предпринимательской деятельности и постоянному поиску путей повышения эффективности своей финансово-хозяйственной деятельности.

В процессе реформирования налоговой системы страны понятие «налоги» в специальной литературе и периодических изданиях эволюционировало от жесткого термина «налоговое бремя» к более мягкому понятию «налоговая нагрузка».

Некоторые специалисты считают понятия «налоговое бремя» и «налоговая нагрузка» не тождественными и предлагают их разграничивать. При этом под налоговым бременем предлагается понимать, с одной стороны, отношения, возникающие между субъектами хозяйствования и государством по уплате обязательных налоговых платежей, с другой — величину, отражающую потенциально возможное воздействие государства на экономику посредством налоговых механизмов. А налоговая нагрузка — это показатель, характеризующий фактический уровень воздействия.

В.Р. Юрченко определяет налоговую нагрузку как долю изъятия части дохода экономического субъекта в бюджетную систему и внебюджетные фонды в форме налогов и сборов, а также иных платежей налогового характера. Экономической наукой доказано, что при увеличении такого изъятия части дохода или иного негативного влияния на экономический субъект в виде увеличения ставок налогов, роста количества налогов или отмены льгот, эффективность налоговой системы сначала резко повышается и быстро достигает своего максимума, а затем начинает так же резко снижаться. При этом основной проблемой для государственной бюджетной системы становятся невосполнимые потери доходов, поскольку часть налогоплательщиков сокращает производство или вовсе становится банкротом, а другая часть находит способы минимизации налогов, в том числе незаконные. При последующем снижении налоговой нагрузки в дальнейшем для восстановления нарушенного производства потребуется значительное количество лет.

Существующие подходы к методике расчета налоговой нагрузки принято классифицировать в зависимости от уровня распространения (макроуровень — экономика страны, мезоуровень — экономика региона и микроуровень — экономика конкретного налогоплательщика). Кроме того, принято различать абсолютную налоговую нагрузку как совокупность всех уплаченных налогов и сборов и относительную, показывающую отношение абсолютной налоговой нагрузки к показателю-соизмерителю.

На макроуровне проблем с оценкой относительной налоговой нагрузки нет, она рассчитывается как отношение совокупности всех налогов и сборов, поступающих в бюджетную систему страны, к валовому внутреннему продукту. Так, в 2008 году, по данным Росстата, удельный вес налогов и сборов в ВВП страны составил 38,41 %. На уровне экономики региона применяется аналогичная методика расчета налоговой нагрузки.

Проблема расчета налоговой нагрузки на уровне хозяйствующего субъекта является самой спорной. В российской науке и практике не выработан единый подход к данному показателю. Большинство ученых предлагают не включать в расчет налоговой нагрузки организации налог на доходы физических лиц, поскольку организация в данном случае выступает в качестве налогового агента. Какие косвенные налоги и сборы включать в расчет налоговой нагрузки организации. Показатель, с которым следует соотносить абсолютную налоговую нагрузку. В качестве такого показателя рассматривают нетто и брутто выручку, добавленную стоимость и вновь созданную стоимость.

Ни в законодательстве, ни в других открытых источниках сведения алгоритма расчета налоговой нагрузки не представлены. Нет в открытых источниках информации и данных, указывающих, какие уплаченные налоги попали в расчет среднеотраслевой налоговой нагрузки по видам деятельности [20, с. 125].

Методика расчета налоговой нагрузки налогоплательщика должна содержать общий подход к количественной и качественной оценке влияния законодательно установленных обязательных платежей на финансовое состояние предприятия. Методика определения уровня налоговой нагрузки должно учитывать особенности процесса налогообложения, а так же особенности построения налоговой системы. Цель методики определения налоговой нагрузки – дать возможность сравнения тяжести налогового бремени как для предприятий, действующих в условиях одной налоговой системы, так и для предприятий, использующих разные налоговые режимы, находящихся в разных налоговых системах, в том числе в условиях разных стран.

Необходимо отметить, что для расчета налоговой нагрузки недостаточно иметь только перечень обязательных платежей, которые взимаются на территории того или иного государства. Так как процесс налогообложения осуществляется в рамках отдельных налоговых режимов, каждый из которых характеризуется своим порядком определения уровня налоговых обязательств, то можно говорить о расчете налоговой нагрузки только в рамках отдельных налоговых режимов .

При оценке налоговой нагрузки необходимо учитывать, что не все налоги в конечном итоге ложатся на плечи налогоплательщика. Такие платежи как НДС и акцизы, являясь косвенными налогами, оплачиваются конечными потребителями. При этом налогоплательщик, формируя цену реализации, должен отталкиваться от сложившейся у него себестоимости с учетом заложенного уровня рентабельности. В таком случае косвенные налоги, с учетом существующей методики их расчета, становятся проблемой налогоплательщика только с точки зрения их влияния на его конкурентоспособность.

Такие налоги как ЕСН, ресурсные платежи в пределах лимитов, налоги, связанные с владением или использованием имущества, включаются в себестоимость товаров, работ, услуг, учитываются в процессе формирования цены и в итоге также возмещаются потребителем. Что, как и в случае с косвенными налогами, больше оказывает влияние на конкурентоспособность налогоплательщика, и, при отсутствии реализации, сокращает количество денежных средств, которые можно было бы использовать в целях повышения его ликвидности.

Получается, что при расчете чистой налоговой нагрузки, необходимо учитывать только налог на прибыль и сверхлимитные обязательные платежи, которые, в соответствии с действующим законодательством, уплачиваются за счет чистой прибыли.

Если налогоплательщик рассчитывает работать и в перспективе, то ему необходимо организовать систему налогового планирования как одного из способов управления налогами, одним из элементов которой является анализ сложившегося уровня налоговой нагрузки и выявление возможных путей ее оптимизации.

Прежде чем проводить мероприятия по налоговому планированию, целесообразно сначала провести диагностику предприятия, что позволит выявить текущее состояние налогового планирования и определить дальнейшие мероприятия в этой сфере.

При проведении диагностики изучаются первичные документы, информация планового характера [21, с.244]

В первую очередь, необходимо учесть налоговый статус анализируемой организации, используемый режим налогообложения – общий или специальный. Важно также выяснить, имеет ли предприятие какие-либо льготы по налогам, пользуется ли оно правом на освобождение от уплаты НДС. От налогового статуса вашего предприятия зависит перечень уплачиваемых налогов.

На величину налоговой нагрузки вашей организации может повлиять налоговый статус ваших контрагентов по сделке: какую систему налогообложения они применяют и являются ли они налоговыми резидентами [39, с.82].

Расчет совокупной налоговой нагрузки характеризует долю налоговых платежей в совокупных доходах налогоплательщика и определяется по формуле (1.1):

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;) (1.1)

где СНП – совокупные налоговые платежи, рубли;

Д – доходы, сумма выручки от реализации внереализационных и операционных доходов, рубли.

Сумму доходов можно определить по форме № 2 «Отчет о прибылях и убытках». Отметим, что в форме № 2 не учитываются косвенные налоги (НДС, акцизы). Для расчета же налоговой нагрузки необходимо принимать доходы с учетом косвенных налогов. Для этого следует к сумме доходов, по данным формы № 2 прибавить суммы начисленных косвенных налогов по налоговым декларациям за отчетный период [13, с. 157].

Определив налоговую нагрузку, необходимо выявить возможности ее снижения по какому-либо виду налога, либо перераспределения по времени с помощью дополнительных операций, использования организации с льготным налогообложением, замены одного вида договора на другой, других условий расчетов по договорам.

После анализа указанных методов оптимизации снова рассчитываются налоговая нагрузка и доходность по сделке. При этом учитываются суммы дополнительных расходов, связанных с оптимизацией налогообложения (например, на регистрацию и содержание организации с льготным налогообложением).

При работе предприятия на общей системе налогообложения достижима налоговая нагрузка в 25—35 %, конкурирующая с налоговой нагрузкой при переходе предприятия на УСН (единый налог — 6 %, ПФРФ — 14 %, НДФЛ — 13 %, взносы на социальное страхование — 0,2 %).

Каждое предприятие организует свой бизнес самостоятельно, включая структуру баз налогообложения и общую сумму налоговых платежей. Поэтому налоговая нагрузка фирм существенно различна. Предприятия зачастую отдают в бюджет до 60 % своей выручки.

Если организация уплачивает налоги в размере более 30 %, скорее всего, необходимо их оптимизировать. Практика показывает, что в результате налогового планирования налоговую нагрузку можно уменьшить до 15 %. Так, если налоговая нагрузка налогоплательщика выше средней по России, можно предположить, что он переплачивает налоги.

В этом случае следует проанализировать возможные мероприятия налогового планирования. Если же его налоговая нагрузка существенно ниже средней по России, предприятие, вероятно, недоплачивает налоги. Существует правило: чем ниже налоговая нагрузка, тем выше налоговый риск. Более низкая налоговая нагрузка объясняется еще и тем, что данные Министерство финансов РФ включают налоги, уплачиваемые физическими лицами. При расчете же налоговой нагрузки организаций исключаются налоги, уплачиваемые ими как налоговым агентом [16, с. 39]

Таким образом, налоговую нагрузку можно определить как долю изъятия части дохода экономического субъекта в бюджетную систему и внебюджетные фонды в форме налогов и сборов. Следовательно диагностика налогового состояния позволяет выявить текущее налоговое поле и определить мероприятия необходимые для налоговой оптимизации. Была предложена формула, рассчитывающая совокупную налоговую нагрузку. В России совокупная налоговая нагрузка в среднем составляет 20 — 30 % от доходов. Если нагрузка составляет более 30 %, то необходимо оптимизировать налоговые платежи. При проведении налоговой политики следует обращать внимание на налоговый статус контрагентов условия договора, существующие налоговые льготы, анализ учетной политики предприятия.

Делая выводы, хотелось бы отметить, что целью налоговой политики является максимизация прибыли при минимизации издержек, в которых значимое место занимают налоговые платежи при соблюдении законодательства. Необходимо стремиться к использованию законного права сокращения и оптимизации налоговых платежей. Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах состоит из Налогового кодекса Российской Федерации и принятых в соответствии с ним федеральных законов о налогах и сборах (п.1 ст. 1 НК РФ). При этом наряду с федеральными налогами и сборами Налоговым кодексом РФ установлены региональные и местные налоги. Совокупность налогов и сборов, подлежащих уплате организациям всех форм собственности и физическими лицами, считается общим режимом налогообложения. Наряду с общим режимом налогообложения существуют специальные налоговые режимы. Как результат, снижение налоговой нагрузки оказывает прямое влияние на увеличение прибыли и финансовых ресурсов налогоплательщика. Налогоплательщику необходимо организовать систему налогового планирования как из способов управления налогами, одним из элементов которой является анализ сложившегося уровня налоговой нагрузки и выявление возможных перспектив снижения налоговой нагрузки.

2. Оценка налоговой политики на примере ОАО «ТАИФ-НК»

2.1 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ТАИФ-НК»

Открытое акционерное общество «ТАИФ» было зарегистрировано в Министерстве финансов РТ в августе 1995 года, а в феврале 1996 года занесено в реестры Государственной Регистрационной Палаты при Министерстве экономики РФ. Доминирующим направлением деятельности нового предприятия, стала реализация инвестиционных программ, имеющих приоритетное значение для экономики Татарстана. Компания не только росла и развивалась вместе с рынком, но и оказывала влияние на его становление и формирование. Популярная торговая марка, символ силы и определенного качества работы.

Основу менеджмента «ТАИФ» составила команда специалистов внешнеторгового научно-производственного объединения «Казань» – вполне успешного предприятия, которым руководил опытный директор Альберт Шигабутдинов. Сегодня группа компаний «ТАИФ» представляет собой диверсифицированную структуру, объединяющую предприятия телекоммуникаций и нефтепереработки, строительной индустрии, фондовых, банковских, таможенных и страховых услуг — всего около 30 дочерних и зависимых компаний. Все фирмы тесно связаны между собой финансово, технически, технологически и в управлении, имеющую одну общую цель.

Открытое акционерное общество «ТАИФ-НК», создано в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах» на основании решения Совета директоров ОАО «ТАИФ» от 17 июня 1998 года.

ОАО «ТАИФ-НК» зарегистрировано Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Республики Татарстан 29 июля 1998 года за регистрационным номером 1018/к.

ОАО «ТАИФ-НК» руководствуется в своей деятельности Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах», иными нормативными и правовыми актами Российской Федерации.

Место нахождения ОАО «ТАИФ-НК» — Российская Федерация, Республика Татарстан, город Нефтекамск, промышленная зона, ОАО «ТАИФ-НК».

Основной целью деятельности ОАО «ТАИФ-НК» является получение прибыли.

нефтепереработка, реализация нефтепродуктов и их производных;

строительство и эксплуатация промышленных производств нефтехимии;

другие виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, ОАО «ТАИФ-НК» может заниматься только на основании специального разрешения или лицензии.

ОАО «ТАИФ-НК» осуществляет все виды внешнеэкономической деятельности, не запрещенные действующим законодательством РФ.

Органами управления ОАО «ТАИФ-НК» являются:

общее собрание акционеров;

совет директоров;

единоличный исполнительный орган (Генеральный директор или управляющая организация, управляющий);

Уставный капитал общества полностью сформирован за счет вклада единственного учредителя — ОАО «ТАИФ». Вклады в уставный капитал других учредителей отсутствуют.

Открытое акционерное общество «ТАИФ-НК» – одно из самых динамично развивающихся предприятий универсального топливно-сырьевого направления, созданное в целях удовлетворения спроса потребителей в нефтепродуктах и обеспечения сырьем нефтехимических производств Республики Татарстан.

Миссия группы компаний «ТАИФ» развитие и процветание компании «ТАИФ» и ее дочерних фирм способствует — прямо или косвенно — улучшению состояния экономики, социальной сферы Татарстана и, в конечном итоге, благополучию его жителей. Быть в первых рядах предприятий, обеспечивающих прогресс Татарстана и России — это и есть миссия группы компаний «ТАИФ».

По итогам 2009 года Обществом произведено товарной продукции на сумму 74 933 млн. рублей. Реализовано продукции на сумму 74 394 млн. рублей. Доля экспорта в реализованной продукции в отчетном году, в сравнении с 2008 годом — возросла и составила 54 %. Получена чистая прибыль в размере 617 млн. рублей. Рентабельность затрат по чистой прибыли составила 0,9 %. Приведем технико-экономические показатели деятельности Общества в таблице 1.

Таблица 1 – Технико-экономические показатели деятельности ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг.

Наименование показателя

Ед. изм.

2007 год

2008 год

2009 год
Выпуск товарной продукции

млн руб.

65 358

89 131

74 933
Реализация продукции, всего

млн руб.

64 621

89 149

74 394
в т.ч. реализация на экспорт

млн руб.

35 241

43 793

40 499
Затраты на 1 руб. товарной прод.

коп.

83

80

87
Прибыль до уплаты процентов, налогов, вычета амортизации

млн руб.

9 168

10 695

4 092
Налоги начисленные

млн руб.

10 393

15 888

12 681
Прибыль до налогообложения

млн руб.

6 086

7 100

912
Чистая прибыль

млн руб.

4 582

5 272

617
Рентабельность затрат по чистой прибыли

%

8,0

6,7

0,9
Освоенные капитальные вложения (без НДС)

млн руб.

8 732

2 027

990
Чистые активы

млн руб.

5 436

16 557

14 770

В 2008 году выпущено товарной продукции на сумму 89,1 млрд. рублей, что больше уровня 2006 года на 23,7 млрд. рублей. Реализовано продукции и услуг на сумму 89,1 млрд. рублей. Доля экспорта в реализованной продукции составила 49 %.

За 2008 год чистая прибыль Общества увеличилась на 690 млн. рублей и составила 5272 млн. рублей.

Необходимо отметить увеличение объема реализованной продукции на 37,9 %, а также снижение стоимости затрат на 1 рубль товарной продукции в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 3 копейки, что является положительным моментом в деятельности предприятия.

В 2009 году выпуск товарной продукции уменьшился на 15,9 % и составил 74,9 млрд. рублей Чистая прибыль намного уменьшилась по сравнению с 2008 годом на 88,29 % или на 4655 млн. рублей

Динамика основных технико-экономических показателей ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг. наглядно представлены на рисунке 1.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 1 – Динамика основных технико-экономических показателей ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг., млрд. рублей

Как видно из выше изложенного динамика последнего года не обнадеживающая. Но хотелось бы отметить то, что не смотря на не завидное положение Общества чистые активы предприятия не потеряли свою динамику к росту если даже они не увеличились. Это очень важно, поскольку, показатель чистых активов указывает на финансовую устойчивость предприятия.

Как и для всей мировой экономики, 2009 год для группы компаний «ТАИФ» критически тяжелый финансовый год. Но завершенные инновационные проекты, особенно в области химии, нефтехимии и нефтегазопереработки, дали возможность удержать завоеванные на рынке позиции и позволили сохранить свои трудовые коллективы. Рассмотрим динамику численности и ее состав за 2007 год, 2008 год и 2009 год которая представлена в таблице 2.

Таблица 2 – Структура персонала по категориям занятости ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг.

Показатели

2007

2008

2009

Кол-во чел.

%

Кол-во чел.

%

Кол-во чел.

%

Численность работающих

2 698

100

2 920

100

2 941

100
Руководителей

326

12,08

356

12,2

3 57

12,14
Специалистов

466

17,27

513

17,57

528

18,02
Служащих

82

3,04

85

2,91

76

2,52
Рабочих

1 824

67,61

1 966

67,32

1 980

67,32

Отразим полученные данные на рисунке 2.

Общая численность ОАО «ТАИФ-НК» состоит из работников списочного состава и внешних совместителей, из них такие как рабочие, служащие, специалисты, руководители. На 2007 год общая численность составила 2698 человек; на 2008 год – 2920 человек, которая увеличилась по сравнению с 2007 год на 222 человек, на 2009 год – 2941 человек. (на 21 человек больше по сравнению с 2008 годом).

Наблюдается положительная динамика и соответственно увеличение рабочих мест.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 2 – Структура персонала по категориям занятости за 2007-2009 гг.

Но, не смотря на это, заглядывая в будущее, для решения проблемы дефицита трудового потенциала в условиях экономического кризиса, главной целью ОАО «ТАИФ-НК» является постоянное повышение уровня квалификации работников Общества в соответствии с изменяющимися производственными и социальными условиями, формирование высокого профессионализма, современного экономического мышления.

Обучение персонала осуществляется на основании детального изучения потребностей Общества.

После рассмотрения состава общей численности уместно было изучить среднюю заработную плату работников списочного состава и совместителей, которая представлена в таблице 3.

В 2007 году средний фонд заработной платы составил 739671 тыс. рублей, 2008 году составил 921390 тыс. рублей и повысилась на 1,24 % по сравнению с 2008 годом, в 2009 году 899773 тыс. рублей и понизилось на 21617 тыс. рублей и на 0,97 %. Понижение общего фонда заработной платы так же связано с оптимизацией заработной платы в целом.

Бухгалтерский учет в ОАО «ТАИФ-НК» ведется по смешанной форме счетоводства с применением компьютерной технологии обработки учетной информации. Бухгалтерский учет ведется с соблюдением требований действующего законодательства по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Таблица 3 – Средний фонд заработной платы ОАО «ТАИФ-НК»

Показатель

2007

2008

2009

Изменение показателей 2007 – 2008

Изменение показателей 2008-2009
тыс. руб.

%

тыс.руб.

%

Средняя заработная плата,

тыс. руб.

739671

921390

899773

181719

1,24

-21617

0,97

Задачи бухгалтерского учета:

формирование полной и достоверной информации о хозяйственных процессах и результатах деятельности предприятия;

обеспечение контроля за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых, финансовых ресурсов;

своевременное предупреждение негативных явлений в хозяйственно-финансовой деятельности, выявление и мобилизация внутрихозяйственных резервов.

В соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» ОАО «ТАИФ-НК» ответственными являются:

за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций в целом по ОАО «ТАИФ-НК» — руководитель организации (генеральный директор ОАО «ТАИФ-НК»)

за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности — главный бухгалтер ОАО «ТАИФ-НК».

Налоговый учет осуществляется бухгалтерской службой ОАО «ТАИФ-НК» в целях формирования полной и достоверной информации о порядке учета для целей налогообложения хозяйственных операций, осуществленных в течение отчетного периода, также обеспечение информацией внутренних и внешних пользователей для контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью исчисления и уплаты в бюджет налога.

За формирование учетной политики в целях налогообложения, ведения налогового учета, своевременное представление полной и достоверной налоговой отчетности ответственность несет главный бухгалтер ОАО «ТАИФ-НК».

Информация по начислению и оплате налогов накапливается и систематизируется с помощью автоматизированной бухгалтерской программы «1С:бухгалтерия».

ОАО «ТАИФ-НК» применяет общий режим налогообложения, с использованием метода начисления.

В данной работе будет произведена оценка используемой налоговой политики.

Исходные данные для проведенного анализа получены из документов бухгалтерского и налогового учета за 2007 год, 2008 год и 2009 год (баланс, отчет о финансовых результатах, налоговые декларации и расчеты авансовых платежей, регистры по налогам, оборотно-сальдовая ведомость по счетам, ведомость по основным средствам и материальным запасам).

В открытом акционерном обществе «ТАИФ-НК» разработана учетная политика, в которой отражены следующие необходимые моменты для разработки правильной налоговой политики: метод начислении амортизации – линейный.

Определены доходы и расходы, которые подпадают в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, единому социальному налогу, налогу на добавленную стоимость.

При формировании сметы расходов экономист включает в нее налоговые отчисления, прогнозы по которым строятся из материалов прошлого периода (2-3 года) и предполагаемых доходов.

Разрабатывается график уплаты налоговых платежей для ОАО «ТАИФ-НК».

Заместитель главного бухгалтера согласовывает применение льготы по отдельным налогам с бухгалтером по расчетам заработной платы и бухгалтером-материалистом.

После составления проекта уплаты налогов на утверждение передается главному бухгалтеру.

В процессе ведения налогового учета сотрудники налогового отдела учитывают льготы, которые Общество вправе применять при исчислении налогооблагаемой базы.

Основными источниками информации об изменении налогового законодательства, методических рекомендаций являются периодические издания, которые выписывает ОАО «ТАИФ-НК», среди которых можно выделить «Налоговый вестник», «Налоги и налогообложение», «Главбух», «Экономика и жизнь», «Справочник экономиста»

2.2 Оценка финансовых показателей деятельности ОАО «ТАИФ-НК»

Финансовый результат на предприятиях от всех видов деятельности выражается двумя видами показателями: прибылью до налогообложения которая является разностью между доходами и расходами, и прибылью после налогообложения отражающая разностью между прибылью до налогообложения и налогом на прибыль.

Результаты финансовой деятельности предприятия и его финансовое положение зависят не только от наличия капитала, но и от его эффективного использования.

Для начала рассмотрим один из основных финансовых показателей – прибыль до налогообложения за 2007год, 2008 год и 2009 год, и представим данные в таблице 4. Также в таблицу 4 внесем данные по расходам (затраты на оплату труда, материальные затраты, амортизация основных производственных фондов, прочие расходы), доходам от реализации услуги, финансовый результат. Отразим динамику изменений показателей за 2008 год по сравнению с 2007 годом так же за 2009 год по сравнению с 2007 годом.

Таблица 4 – Основные финансовые показатели деятельности ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг.

Наименование показателя

2007 год

2008 год

2009 год

Изменение показателей
2008-2007 гг.

темп роста, %

2009- 2008 гг.

темп роста, %
1. Расходы

57 437 837

77 211 923

72 888 453

19 774 086

1,3

-4 323 470

1,0
Фонд оплаты труда

739 671

921 390

899 773

181 719

1,2

-21 617

1,0
материальные затраты

53 418 828

67 881 937

67 269 699

14 463 109

1,3

-612 238

0,9
амортизация ОПФ

2 033 045

2 837 747

2 638 142

804 702

1,4

-199 605

0,9
прочие расходы

1 246 293

5 570 849

2 080 839

4 324 556

4,4

-3 490 010

0,4
2. Доходы от реализации продукции

64 620 590

89 148 810

74 394 456

24 528 220

1,4

-14 754 354

0,8
3.Финансовый результат от реализации продукции

7 182 753

11 936 887

1 506 003

4 754 134

1,6

-10 430 884

0,1

На основании таблицы 4 можно сделать выводы, что расходы в 2008 году выросли на 19774086 тыс. рублей по сравнению с 2007 года, в 2009 году сократились на 4323470 тыс. рублей. А доходы от реализации продукции увеличились в 2008 году на 24528220 тыс. рублей, а в 2009 году – снизились на 14754354 тыс. рублей. Данное обстоятельство связано с тем, что в 2009 году было реализовано продукции намного меньше, нежели в предыдущем году. Конечно же, не маловажную роль сыграл и мировой финансовый кризис. Проанализируем динамику доходов и расходов по годам на рисунке 3.

Положительным оказалось увеличение доходов от реализации продукции лишь в 2008 году на 24528220 тыс. рублей.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 3 – Динамика доходов и расходов ОАО «ТАИФ-НК», млрд. рублей

В 2009 году вновь наметилась тенденция к снижению на 14754354 тыс. рублей. Данное обстоятельство связано с тем, что в 2009 году было реализовано продукции намного меньше, нежели в предыдущем году. Конечно же, не маловажную роль сыграл и мировой финансовый кризис.

Отразим структуру расходов на рисунке 4.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 4 – Динамика структуры расходов ОАО «ТАИФ-НК», млн. руб.

Анализ структуры расходов показал, что затраты на фонд оплаты труда имеет положительную динамику к росту, так они увеличились в 2008 году на 181719 тыс. рублей по сравнению с 2007 годом, а в 2009 году уменьшился но не значительно, 21617 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом.

Материальные затраты возросли, в 2008 году по сравнению с 2007 годом – на 14463109 тыс. рублей, в 2009 году уменьшились на 612238 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом.

Амортизация основных производственных фондов в 2008 году – на 804702 тыс. рублей, в 2009 году – 199605 тыс. рублей.

На сохранение относительно хороших финансовых показателей предприятия. оказывают влияние доходы от реализации с каждым годом все усовершенствующаяся и улучшающаяся продукция. Это заставляет изыскивать возможность и усиливать контроль в целях оптимизации структуры расходов и повышение эффективного их использования каждого материального и сырьевого ресурса.

Данные финансового результата за 2007-2009 гг. отобразим на рисунке 5.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 5 – Финансовый результат от реализации продукции ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг., млрд. рублей

В 2008 году финансовый результат составил 11936887 тыс. рублей, что на 66 % больше чем в 2007 году.

Но в 2009 году наряду со снижением доходов уменьшился и финансовый результат на 10430884 рубля, на 87 % по отношению к финансовому результату 2008 года.

Финансовый результат меняется на протяжении всего отчетного периода, что говорит о нестабильности развития предприятия. Но, так же данное обстоятельство можно объяснить не спокойным состоянием на мировом рынке, так как большая часть произведенной продукции экспортируется.

Рассчитаем прибыль после налогообложения и представим динамику прибыли после налогообложения в таблице 5.

Таблица 5. Динамика прибыли после налогообложения за 2007-2009 гг.

Показатели

2007

2008

2009

Изменение показателей
2008-2007

2009-2008
Прибыль после налогообложения тыс. руб.

4582285

5271560

616652

689275

— 4654908

Анализ данных таблицы 5 показывает, что после вычета налога на прибыль и других аналогичных обязательных платежей чистая прибыль от деятельности Общества за 2008 год составил 5271560 тыс. рубль, что на 689275 тыс. рублей больше предыдущего года и в 2009 году меньше на 4654908 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом. Представим динамику изменения чистой прибыли на рисунке 6.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 6 – Динамика изменения прибыли после налогообложения ОАО «ТАИФ-НК», млн. рублей.

Резкое сокращение размера чистой прибыли предприятия связано с тем что доходы у Общества падали а расходы напротив имели динамику к росту, что привело к такому результату.

Рассмотрим прирост стоимости имущества ОАО «ТАИФ-НК» за период 2007-2009 гг., являющегося налогооблагаемой базой для налога на имущество.

Объектом налогообложения является среднегодовая остаточная стоимость имущества в денежном выражении, находящегося на балансе Общества. Представим графически, среднегодовую стоимость имущества на рисунке 7.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 7 – Динамика среднегодовой стоимости имущества ОАО «ТАИФ-НК», млн. рублей

Проводя анализ полученных данных, можно отметить, что среднегодовая стоимость имущества за 2008 год возросла и составила 31 % по отношению к 2007 году, что должно обязательно повлечь за собой увеличение налога на имущества. По сравнению к 2008 году, в 2009 году уменьшилась на 0,18 %.

Следующей задачей стоит определение налогового поля предприятия для этого, необходимо рассмотреть структуру совокупных налоговых платежей за 2007 год, 2008 год и 2009 год.

Таблица 6 – Структура совокупных налоговых платежей за 2007-2009 гг.

Наименование налога

Анализируемый период

2007,

тыс. руб.

2008

тыс. руб.

2009

тыс. руб.

НДС:

— 5706695

-7735656

-5068015
— бюджет РФ

— 5706695

-7735656

-5068015
Акцизы

342491

473489

397150
— бюджет РФ

308242

426140

357435
— бюджет РТ

34249

47349

39715
ЕСН

192315

239561

233941
— бюджет РФ

76926

95824

93576
— бюджет РТ

115389

143737

140365
НДФЛ

95666

119249

116435
— бюджет РТ

66966

83474

81505
— городской бюджет

28700

35775

34930
Налог на имущество

407601

534527

533538
— бюджет РТ

407601

534527

533538
Земельный налог

8418

9512

9648
— городской бюджет

8418

9512

9648
Транспортный налог

315

425

580
— бюджет РТ

315

425

580
Налог на прибыль

1243936

2246852

2282246
— бюджет РФ

335863

606650

616206
— бюджет РТ

908073

1640202

1666040
Арендная плата за земельные участки

107887

108586

112743
— бюджет РТ

107887

108586

112743
Таможенные платежи

12334548

15458929

14174652
— бюджет РФ

12334548

15458929

14174652
Экофонд

2614

3565

2997
— бюджет РФ

524

713

599
— бюджет РТ

1045

1426

1199
— городской бюджет

1045

1426

1199
Всего налогов

9029096

11459039

12795915
— бюджет РФ

7349408

8852600

10174453
— бюджет РТ

1641525

2559726

2575685
— городской бюджет

38163

46713

45777

Для вычисления налоговой нагрузки необходимо определить какую долю каждый из уплачиваемых налогов занимает в общей сумме налоговых платежей. Данные представлены в следствие расчетов с использованием Приложения А и Приложения Б. Для оценки структуры налоговых платежей внесем данные в таблицу 6.

Отразим полученные данные через рисунок 8, чтобы проследить динамику и структуру налоговых платежей, уплаченных Обществом за 2007-2009 гг.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 8 – Структура совокупных налоговых платежей за 2007 -2009 гг.

Из полученных данных за анализируемый период наблюдается следующее: почти все показатели в 2008 году имеют тенденцию к росту но в 2009 году многие имели и отрицательную динамику, это связано как уже оговаривалось выше с мировым финансовым кризисом.

Так НДС, идет на возврат, это обусловлено с большой долей реализации нефтепродуктов на экспорт и вводом в эксплуатацию основных средств и, соответственно, с возмещением налога из бюджета РФ.

Налог на прибыль увеличивался в 2008 году на 80 % по сравнению 2007 годом, в 2009 году на 1,6 %.

В связи с постоянным увеличением фонда основных средств, налог на имущество предприятий возрос, в 2008 году данный налог увеличился на 31 % в сравнении с отчетным периодом 2007 года, в 2009 году данный показатель сократился но не значительно на 0,18 %. Данное обстоятельство можно объяснить тем, что в экономически трудное время Общество не посчитало приоритетным закупку или строительство новых основных средств.

Затраты на налог на доходы физических лиц выросли. В 2008 году увеличился на 24 % по сравнению с 2007 годом, но в 2009 году наблюдается динамика спада на 2,6 % по сравнению с 2008 годом. Данное обстоятельство связано с оптимизацией заработной платы, чтобы не увольнять работников предприятия.

Такую же тенденцию имели за анализируемый период взносы в Пенсионный фонд РФ и единый социальный налог. В 2008 году по сравнению с 2007 годом рост взносов в ПФРФ и ЕСН составил 24 %, в 2009 году снизился на 2,3 % по отношению к 2008 году.

Таким образом, финансовый результат в 2008 году увеличился на 66 % по сравнению с 2007 годом. Но в 2009 году наряду со снижением доходов уменьшился и финансовый результат на 87 % по отношению к финансовому результату 2008 года. Отражает не очень стабильное развитие предприятия, но не смотря на это, среднегодовая стоимость имущества осталась почти такой же как и в 2008 году, не смотря на значительные проблемы в экономике предприятия в целом. Что касается налога на добавленную стоимость каждый год подлежит возмещению из бюджета, так как большая часть продукции поставляется на экспорт. В следствие чего большую долю занимают таможенные платежи и налога налог на прибыль. Можно сделать вывод, налоговая политика на предприятии не до конца продумана, так как при планировании налоговой политики необходимо учитывать все факторы, которые влияли бы на тот или иной налог. Следовательно корректировать налоговую политику предприятия в следствии выявления тех или иных резервов которые смогли бы минимизировать налоговые платежи или же в следствие изменении налогового законодательства, так как в условиях кризиса государство стремиться поддержать отечественного производителя и применить все льготы которые предлагает государство.

2.3 Анализ налоговой нагрузки ОАО «ТАИФ-НК»

Одним из показателей эффективной работы любого предприятия, и в том числе оптимизации налогов, является размер налоговой нагрузки. Для определения уровня совокупной налоговой нагрузки нам необходимо рассчитать отношение суммы всех налогов, уплаченных Обществом, к общей сумме доходов, полученной предприятием, применить формулу 1.1

Для расчета налоговой нагрузки необходимо принимать доходы с учетом акциза и НДС. Для этого следует к сумме доходов, по данным формы № 2 прибавить суммы начисленных акциза и НДС. Данные налоговой нагрузки приведены в таблице 7.

Полученные данные по уровню совокупной налоговой нагрузки за 2007 – 2009 гг. отразим в таблице 7.

Таблица 7 – Уровень совокупной налоговой нагрузки ОАО «ТАИФ-НК» за 2007-2009 гг.

Показатель

2007 год

2008 год

2009 год
Уровень совокупной налоговой нагрузки, %

24,13

22,72

24,87

Для наглядности отразим уровень совокупной налоговой нагрузки на рисунке 9.

Как видим из проведенного анализа, совокупная налоговая нагрузка в 2008 году по сравнению с 2007 годом снизилась на 1,41 %, и возросла в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 2,16 %.

Поэтому важность расчета и анализ данного показателя ОАО «ТАИФ-НК» не вызывает никаких сомнений.

Можно сделать вывод, что Общество нуждается в мерах по разработке налоговой политики и в необходимых регулярных своевременных мероприятиях в части налогового планирования.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 9 – Совокупная налоговая нагрузка за 2007-2009 гг.

Данные таблицы 8 позволяют оценить влияние общей величины доходов Общества и суммы налоговых платежей на уровень совокупной налоговой нагрузки.

Так, учитывая, что темп роста налоговых платежей снизился за 2007-2008 гг. – на 6 %, и увеличилась за 2008-2009 гг. – 10 % можно сделать вывод о том, что причиной увеличения налоговой нагрузки в 2009 году стало неправильное распределение налоговой нагрузки.

На этом этапе надо проанализировать доли каждого из налогов в совокупной сумме уплаченных налоговых платежей, отразив данные в таблице 8.

Для наибольшей наглядности отразим структуру налоговой нагрузки на рисунке 10.

Таблица 8 – Распределение налоговой нагрузки на ОАО «ТАИФ-НК» за 2007 — 2009 гг.

Налог

Сумма, в тыс. руб.

Доля налогов

Сумма, в тыс. руб.

Доля налогов

Сумма, в тыс. руб.

Доля налогов
— НДС

-5706695

-63,19

-7735656

-67,5

-5068015

-39,608
— Акциз

342491

3,79

473489

4,132

397150

3,1
— ЕСН

192315

2,13

239561

2,09

233941

1,83
— НДФЛ

95666

1,059

119249

1,04

116435

0,91
— Налог на имущество предприятия

407601

4,51

534527

4,66

533538

4,17
— Земельный налог

8418

0,09

9512

0,083

9648

0,075
— Транспортный налог

315

0,003

425

0,004

580

0,005
— Налог на прибыль организации

1243936

13,776

2246852

19,607

2282246

17,84
— Арендная плата за земельный участок

107887

1,195

108586

0,948

112743

0,88
— Таможенные платежи

12334548

136,608

15458929

134,906

14174652

110,775
— Экофонд

2614

0,029

3565

0,031

2997

0,023
Итого:

9029096

100

11459039

100

12795915

100

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 10 – Структура налоговой нагрузки ОАО «ТАИФ-НК», %

Проанализировав распределение налоговой нагрузки, наблюдаем, что доля акциза в 2007 году составила 3,79 %, в 2008 году уже 4,132 %, но в 2009 году уменьшился до 3,1 %.

Налог на добавленную стоимость имеет отрицательное значение, как отмечалось ранее это объясняется тем, что большое количество продукции предприятия идет на экспорт, так же идет ввод основных средств. В 2007 году составила — 63,19 %, в 2008 году — 67,5 %, в 2009 году уровень доли НДС составил 39,608 %.

Налог на доходы физических лиц в 2007 году составлял 1,059 %, в 2008 году – уже 1,04 %, в 2009 году – 0,91 %.

Доля налога на имущество предприятия остаются примерно на одном уровне. В 2007 году – 4,51 % от общей суммы, в 2008 году – 4,66 %, в 2009 году – 4,17 %.

Земельный налог в 2007 году составил 0,09 %, в 2008 году – 0,083 %, а в 2009 году не значительно снизился 0,075 %.

В зависимости от увеличения единиц транспорта, транспортный налог так же имеет положительную динамику, так в 2007 году составил 0,003 %, в 2008 году – 0,004 %, в 2009 году – 0,005 %.

Доля налога на прибыль на все протяжение рассматриваемого периода менялась. Так, в 2007 году доля среди всех начисляемых налогов составила 13,776 %, в 2008 году увеличилась и составила 19,607 %, в 2009 году доля составила 17,84 %, это объясняется снижением расходов в рассматриваемом периоде. Изменение доли налога связано с изменением налогового законодательства, так как на протяжении анализируемого периода ставка по налогу каждый год понижалась.

Доля таможенных платежей, на протяжении всего времени уменьшается, так она в 2007 году — 136,6 %, в 2008 году- 134,906 %, а в 2009 году уменьшилась на 24,131 % и составила всего лишь 110,775 %.

Доля ЕСН на протяжении отчетного периода ведет себя также как и НДФЛ в 2007 году составила 2,13 %, в 2008 году 2,09 % в совокупном распределении налоговой нагрузки, в 2009 году – уже снизился на 0,26 % и составил 1,83 % от общей доли всех налогов, начисленных в Обществе.

Отметим, что сложившаяся в Обществе структура налоговых платежей является типичной для российских организаций, высокий удельный вес налога на прибыль – не редкость.

Расходы и доходы возросли только в 2008 году, в 2009 году – данные показатели были самыми низкими, финансовый результат от реализации продукции в течение отчетного периода был самым высоким в 2008 году, а в 2009 году – самым низким. Рассматриваемые показатели говорят о нестабильности развития предприятия в целом. Но так же данное обстоятельство можно объяснить не спокойным состоянием на мировом рынке, так как большая часть произведенной продукции экспортируется.

Рассматривая структуру совокупных налоговых платежей, следует отметить динамику роста и с каждым годом увеличение налоговых платежей. Что и привело к возрастанию совокупной налоговой нагрузки в 2009 году, а в 2008 году по сравнению с 2007 году незначительное снижение. Поэтому важность расчета и анализ данного показателя для ОАО «ТАИФ-НК» не вызывает никаких сомнений.

Следовательно, необходимо принять меры по оптимизации налоговой нагрузки, что позволит улучшить финансовое положение предприятия.

3. Основные направления совершенствования и оптимизации налогообложения предприятия

3.1 Налоговая политика в условиях кризиса

В настоящее время государством разрабатываются антикризисные программы, в которых важное место занимает налоговая политика. В то же время и теория налогов, и практика налогообложения в нашей стране развиты недостаточно. Порой предлагаются очень простые, но совершенно не продуманные решения без анализа их реальных последствий. Все, что касается налогов — сложнейшая экономическая проблема, не имеющая простых решений. Поэтому стремясь выйти из кризиса, должны давать очень точный научный анализ, чтобы цели и результаты совпадали между собой. Прогнозирование последствий принимаемых решений нужно поставить во главу угла этого анализа.

Кризис обусловлен циклическим характером рыночного производства, поэтому его появление было вполне прогнозируемым. В предшествующие годы благоприятная экономическая конъюнктура вовлекала в хозяйственный оборот дополнительные ресурсы, создавала новые источники доходов и увеличивала спрос. Вследствие несовершенства рыночного регулирования нарушались пропорции в структуре хозяйства. Происходило быстрое развитие одних отраслей, отставание и старение других, то же самое можно сказать и о регионах. В результате накапливающиеся диспропорции привели к спаду производственной деятельности.

Кризис возникает из-за резкого нарушения существовавшего экономического равновесия в результате нараставших диспропорций. При избытке предложения происходит значительное сокращение спроса. Сокращение спроса порождает трудности со сбытом товаров и услуг. Трудности со сбытом приводят к снижению объемов производства и росту безработицы. Рост безработицы снижает покупательную способность населения. Сбыт еще больше осложняется. Снижаются все макро- и микроэкономические показатели. Происходит падение объемов инвестиций, прибыли, заработной платы. Нереализованные товары превращаются в омертвленный капитал. Недостаток денежных средств приводит к тому, что растет плата за кредит — ставка ссудного процента. Снижаются курсы ценных бумаг. Цены, которые теоретически должны снижаться вместе с другими финансовыми показателями, фактически ведут себя неоднозначно. Наряду со снижением проявляется и спекулятивный рост цен на необходимые товары. В результате развивается инфляция.

Экономические кризисы последней четверти 20-го — начала 21-го века развиваются под воздействием таких явлений, как продолжающаяся концентрация производства и капитала, международная интеграция, глобализация, антикризисная политика государств. Как последствия глобализации можно рассматривать возникновение региональных или всеобщего кризисов. Появляется так называемый экспорт кризиса. В 2008 году наблюдался именно экспорт кризиса из США в Европу, Азию, Латинскую Америку.

Для смягчения кризисов современные государства широко используют кредитно – денежные, бюджетные и налоговые механизмы.

Почвой для зарождения кризиса в России стали многозвенность экономики, наличие большого количества посредников между производителем и потребителем. Особенно характерно это для современной России. Посредники, не производя ничего, получают львиную долю денежных средств, находящихся в обороте, вздувают розничные цены.

Результатом указанных и некоторых других факторов и стало постепенное накопление фиктивного финансового капитала. Количество стало переходить в качество, и финансовые «пузыри» лопнули один за другим.

Кроме того, в России финансы прекратили выполнять функцию средств обеспечения экономического роста страны и превратились в самоцель. Так, до кризиса российские банки кредитовали в основном потребительский сектор экономики, а в период кризиса переключились на валютные спекуляции, не встречая никакого противодействия со стороны Центробанка. В эту игру были вовлечены даже бюджетные деньги, выделенные банкам на кредитование реального сектора экономики. Не получая кредитов, предприятия стали сокращать производство, увольнять персонал. Этому процессу способствует и сокращение государственных расходов.

Именно налоги должны сыграть сейчас двоякую роль: с одной стороны, обеспечить доходы государства, а с другой — стимулировать отечественного производителя.

Итак, основными инструментами государственного регулирования служат налоговая политика и финансовое воздействие на частное предпринимательство.

При помощи сугубо экономических регуляторов, свойственных рыночному хозяйству (налогообложения, кредитования, инвестирования), государство побуждает принимать желательные варианты хозяйственной деятельности, удовлетворяющие общественные потребности.

Основные направления воздействия финансово-бюджетного механизма государства на процесс расширенного воспроизводства следующие:

бюджетное субсидирование, например на закупку излишков сельскохозяйственной продукции, на поддержание розничных цен;

государственные инвестиции в экономику;

прямое субсидирование предприятий в виде дотаций или возвратных ссуд, кредитная политика;

-— введение при необходимости денежно-кредитных ограничений (регулирование цен, условий потребительского кредита, ограничение кредита, валютный контроль);

лицензирование;

законодательство о частной торговле: стандартизация продукции, государственный арбитраж, антитрестовское законодательство, ценообразование;

финансирование научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;

налоговая политика.

Практически все антикризисные меры требуют государственных расходов, источником которых служат преимущественно налоги. Вследствие этого налоговую политику в условиях кризиса нужно ставить во главу угла мероприятий по оздоровлению экономики.

Налог на добавленную стоимость. В последние предкризисные годы НДС занимал все более заметную роль в налоговых доходах.

Одним из главных вопросов реформирования НДС является налоговая ставка. Эта проблема дебатируется в высших органах законодательной и исполнительной власти страны уже в течение нескольких лет. Вскоре после снижения НДС с 20 до 18 % в 2004 году с сохранением льготной налоговой ставки на социально значимые товары в размере 10 % Правительством РФ был поставлен вопрос о дальнейшем снижении налога. И вот уже несколько лет идут дебаты о том, как это сделать.

Министерство финансов России предлагал умеренное снижение НДС с установлением единой ставки на уровне 16 или 15 %. На первый взгляд, вариант кажется приемлемым. Но только на первый взгляд, без анализа его последствий.

Установление единой ставки приведет к повышению налога на товары, которые в настоящее время облагаются по льготной ставке 10 %. В соответствии со ст. 164 Налогового кодекса РФ эта пониженная ставка применяется при реализации основных продовольственных товаров, основных товаров для детей, периодических печатных изданий, книжной продукции, связанной с образованием, наукой и культурой, лекарственных средств, изделий медицинского назначения.

Увеличение налога на реализацию указанных товаров с 10 до 15 или 16 % моментально приведет к росту розничных цен на них. В итоге страна получит новый дополнительный виток инфляции, от чего пострадает все население, а в большей мере — его наименее социально защищенные слои.

Уже в 2010 году можно безболезненно перейти от ставок 18 и 10 % к ставкам 16 и 8 %, сохранив и даже снизив ставку на социально значимые товары. Постепенность не приведет к резкому выпадению доходов. К тому же доходы будут частично возмещены немедленно за счет роста поступлений налога на прибыль организаций. А в будущем — и за счет активизации предпринимательской деятельности.

Налог на прибыль организаций регулируется гл. 25 НК РФ. К сожалению, данную главу нельзя считать успехом современной налоговой политики. В результате ликвидации инвестиционной льготы налог на прибыль организаций утратил свою былую регулирующую роль и остался чисто фискальным платежом. В результате такой политики предприятиям стало невыгодно реинвестировать собственные средства в производство (особенно в момент, когда подешевели кредитные ресурсы), при этом уменьшился не объем инвестиций (он возрос), а их удельный вес за счет собственных средств предприятий

Если рассматривать структуру финансирования инвестиций подробнее, можно увидеть, что 80 % направляются в добывающие отрасли и только 20 % — в обрабатывающие. Таковы печальные итоги применения гл. 25 НК РФ.

Возникает парадокс: государство приглашает и стимулирует западных инвесторов, а инвестиционную активность своих работодателей и предпринимателей не поощряет. А свои в результате попали в зависимость от иностранных банков, причем некоторые кредиты были получены под гарантию государства. Именно данное обстоятельство привело к ситуации, способствующей проникновению в нашу страну кризиса из США и Западной Европы.

В период кризиса в России был принят ряд срочных мер. Одной из них стало снижение ставки налога на прибыль с 24 до 20 % за счет части, поступающей в федеральный бюджет, а также возможность для регионов снижать ставку не на 4,0 а на 4,5 %. В разряд антикризисных мер входит и изменение порядка уплаты авансов по налогу на прибыль.

По налогу на прибыль увеличен норматив применения расходов на уплату процентов за пользование заемными средствами. Это решение принималось с учетом непростой ситуации, сложившейся на кредитном рынке.

Не отрицая полезность принятых мер, они все таки не недостаточны. Ведь сегодня налог снижен для всех. А предпочтение следовало бы отдать тем, кто инвестирует собственную прибыль в развитие производства.

Налог на доходы физических лиц. Введение НДФЛ вместо подоходного налога и установление единой для всех ставки 13 % вызвало резкий рост поступлений от этого вида налога. Сейчас, с началом кризиса, многие специалисты добиваются возврата принятого в большинстве стран налога с прогрессивной шкалой. По их прогнозам, это поможет в какой-то степени сгладить противоречия в обществе, перераспределив доходы. К сожалению, столь простым способом, как введение прогрессивного налога на доходы физических лиц, уменьшить расслоение общества и добиться справедливости в налогообложении не удастся. Можно уверенно сказать лишь одно: наиболее пострадавшим окажется средний класс. Тем более что у нас не существует закона, позволяющего контролировать соответствие расходов граждан их доходам. Обязанность налоговой службы — контролировать крупные расходы граждан и, соответственно, их доходы — исчезла из НК РФ, хотя такой закон есть почти во всех развитых странах. Он необходим не только для обеспечения справедливости налогообложения, но и для эффективной борьбы с коррупцией [38, с.51].

3.2 Реформирование ЕСН

С 1 января 2010 года отменен ЕСН и введены страховые взносы, в соответствии с Федеральным законом № 212 от 24.06.2009 года с 1 января 2010 года. Необходимо изучить каким образом данное законодательство повлияет на налоговую нагрузку предприятия в целом.

Совершенствование законодательных актов в части ЕСН явилось мерой необходимой, так как российская система пенсионного, медицинского и социального страхования пребывает в глубоком кризисе уже несколько лет. Достаточно сказать, что дефицит бюджета того же Пенсионного фонда ежегодно составляет несколько десятков миллиардов рублей. Немногим лучше в других внебюджетных фондах. Например, по итогам 2008 года расходы Федерального фонда обязательного медицинского страхования превысили доходы на 6 миллиардов рублей. Более благополучна ситуация в Фонде социального страхования. Однако и в нем начиная с 2007 года наблюдается устойчивый дефицит средств. И дело не в том, что покрывать эти дыры вынужден федеральный бюджет. А в том, что нарушается главный принцип всей системы социальной защиты — его страховая сущность. А значит, делает эту систему весьма неустойчивой в условиях кризиса. Повышение пенсий обеспечивается за счет госбюджета — то есть за счет сбора всех видов доходов бюджета [35, с. 2].

Простым повышением зарплатных налогов ситуацию с низкими пенсиями все равно не решить. По всей видимости, государству придется в очередной раз начинать реформу социальной сферы. Сделать это в условиях кризиса будет непросто. Но зато именно он может стать мотивацией для правительства к переходу от простых латаний социальных дыр к исправлению ранее допущенных в ходе пенсионной реформы и реформы социального страхования ошибок.

С начала 2010 года вступил в силу Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования», ( принятый для реализации очередного этапа совершенствования пенсионной системы РФ.

Основные положения данного закона:

Налогоплательщики:

– лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам (организации, индивидуальные предприниматели, а также физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями);

– плательщики страховых взносов, не производящие выплаты и вознаграждения физическим лицам (индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, занимающиеся частной практикой).

Объект налогообложения:

– Для организаций и предпринимателей — это выплаты и иные вознаграждения, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц по трудовым и гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ, оказание услуг, а также по договорам авторского заказа, договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки.

– Для физических лиц — это выплаты и иные вознаграждения по трудовым и гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ, оказание услуг, выплачиваемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц.

Не относятся к объекту обложения страховыми взносами выплаты и вознаграждения, производимые в рамках гражданско-правовых договоров, предметом которых является переход права собственности или иных вещных прав на имущество (имущественные права), и договоров, связанных с передачей в пользование имущества (имущественных прав), за исключением договоров авторского заказа, договоров об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы.

Налоговая база:

База для начисления взносов для организаций определяется как сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками страховых взносов за расчетный период в пользу физических лиц.

База для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица устанавливается в сумме, не превышающей 415 тыс. рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. С выплат, превышающих 415 тыс. рублей, страховые взносы не взимаются. Предельная величина базы для начисления страховых взносов подлежит ежегодной индексации. Размер индексации должен определяться правительством России. Норма вступит в силу 1 января 2011 года.

Не включена в перечень выплат, не подлежащих обложению страховыми взносами, компенсация заисключением неиспользованный отпуск. А для некоторых выплат, включенных в перечень, предусмотрены ограничения: так, в частности, выплата едино­временной материальной помощи работникам (родителям, усыновителям, опекунам) при рождении (усыновлении) ребенка должна производиться в течение первого года после рождения (усыновления) ребенка.

Налоговым периодом признается календарный год. Отчетными периодами являются первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год.

Налоговые ставки:

С 1 января 2010 года тарифов страховые взносы устанавливаются в государственные внебюджетные фонды в размере действующей ставки ЕСН — 26 %. Так, размер взноса в Пенсионный фонд РФ составит 20 %, в Фонд социального страхования — 2,9 % и Фонды обязательного медицинского страхования — 3,1 %.

Однако с 1 января 2011 года страховые взносы будут повышены: в ПФРФ — до 26 %, в ФОМС — до 5,1 %. Взнос в ФСС останется в размере 2,9 %. Таким образом, общая ставка по страховым взносам возрастет до 34 %.

Для работодателей база для начисления страховых взносов на каждое физическое лицо устанавливается в сумме, не превышающей 415 тыс. рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. С сумм выплат, превышающих 415 тыс. рублей, страховые взносы взиматься не будут. Данную предельную величину предлагается ежегодно индексировать в соответствии с ростом средней заработной платы.

Действующие льготы по уплате ЕСН не будут распространяться на страховые взносы.

Но они будут сохраняться в 2010 году для сельхозпроизводителей (тарифы страховых взносов в ПФРФ, ФСС и ФОМС сохраняются в размере действующих ставок ЕСН), организаций и индивидуальных предпринимателей, имеющих статус резидента технико-внедренческой особой экономической зоны (устанавливаются только страховые взносы в ПФРФ в размере 14 %), уплачивающих единый сельскохозяйственный налог (только взносы в ПФРФ в размере 10,3 %), применяющих упрощенную систему налогообложения, а также уплачивающих единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (только взносы в ПФРФ в размере 14 %), плательщиков страховых взносов, использующих труд инвалидов (только взносы в ПФРФ в размере 14 %).

Кроме того, для части этих категорий плательщиков предусматривается постепенное повышение тарифов страховых взносов в течение 2011-2014 годов: в ПФРФ в 2011-2011 годах — до 16 %, в 2013-2014 годах — до 21 %; в ФСС — до 1,9 % и 2,4 %; в ФФОМС — до 1,1 % и 1,6 %; в ТФОМС — до 1,2 % и 2,1 % соответственно. Предусматривается также компенсация выпадающих в 2011-2014 годах доходов бюджетов внебюджетных фондов в связи с установлением пониженных тарифов страховых взносов за счет трансфертов из федерального бюджета. В 2010 году такая компенсация предусматривается только в отношении бюджета ПФР. Приведем тарифы на следующие периоды в таблице 9 для предприятий общей системы налогообложения и спецрежимах.

Таблица 9 – Размеры тарифов страховых взносов на 2009 – 2015 гг.

Фонд

Организация

2009-2010, %

2011-2012,%

2013-2014,%

2015,%

ПФР

на обычной системе налогообложения

20

26

26
на спецрежимах

14

16

21

ФСС

на обычной системе налогообложения

2,9

2,9
на спецрежимах

1,9

2,4

ФФОМС

на обычной системе налогообложения

1,1

2,1

2,1
на спецрежимах

1,1

1,6

ТФОМС

на обычной системе налогообложения

2

3

3
на спецрежимах

1,2

2,1

Итого

на обычной системе налогообложения

26

34

34
на спецрежимах

14

20,2

27,1

Из таблицы видно, что Федеральный закон № 212-ФЗ направлен на пополнение средств ПФРФ и ФОМС [17, с.88].

Проанализируем выплаты ОАО «ТАИФ-НК» до 2015 года, учитывая что средний фонд заработной платы и численность работников будет оставаться такой как в 2009 году, приведем все данные в таблице 10.

Таблица 10 – Сумма выплат страховых взносов ОАО «ТАИФ-НК» на 2009-2015 гг.

Фонд

2009-2010,

тыс. руб.

2011-2012.,

тыс. руб.

2013-2014.,

тыс. руб.

2015,

тыс. руб.

ПФР

158175

205628

205628

205628
ФСС

26093

26093

26093

26093
ФФОМС

9897

18895

18895

18895
ТФОМС

17995

26993

26993

26993
Итого

212160

277609

277609

277609

Полученные данные отобразим графически (рисунок 11).

Как видно из приведенных данных в 2010 году налоговые платежи в части ЕСН, то есть страховых взносов даже уменьшаться на 10 % по сравнению с 2009 годом. Данное понижение связано с тем что в Пенсионный Фонд база для начисления страховых взносов на каждое физическое лицо устанавливается в сумме, не превышающей 415 тыс. рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. С сумм выплат, превышающих 415 тыс. рублей, страховые взносы не взимаются. А в 2011 году по сравнению с 2010 годом возрастут на 30,8 %. Очевидно, что это, наряду с кризисными явлениями в экономике, вынудит предприятие искать способы компенсировать возрастающие налоговые платежи. А в следствии возрастании налоговых платежей увеличению налоговой нагрузки.

Оценка налоговой политики хозяйствующего субъекта (на примере ОАО &amp;quot;ТАИФ-НК&amp;quot;)

Рисунок 11 – Динамика суммы выплат страховых взносов ОАО «ТАИФ-НК»

К недостаткам данного закона можно отнести:

С 2010 года будет отменена регрессивная шкала ставок, и с 2011 года повышаются тарифы страховых взносов по сравнению со ставками ЕСН с 26 % до 34 %. С 2011 года предприятия на упрощенной системе налогообложения, плательщики единого налога на вменённый доход, резиденты технико-внедренческой особой экономической зоны и общественные организации инвалидов начнут платить взносы в ФСС и ФОМС. Для организаций, применяющих спецрежимы, начиная с 2011 года увеличатся ставки зарплатных налогов с 14 % до 24 %, почти в два раза. С 2015 года тарифы страховых взносов для всех категорий страхователей будут одинаковыми и общая их ставка составит 34 %.

С 2010 года существенно увеличится налоговая база по страховым взносам. Выплаты в пользу сотрудников, учитываемые в составе затрат по налогу на прибыль, осуществленные за счет собственных средств организации, будут облагаться взносами, если эти выплаты не включены в состав необлагаемых по Закону № 212-ФЗ. Ввиду такого явного двойного налогообложения социальных выплат (неучет затрат в налоговом учете по налогу на прибыль и начисление зарплатных налогов), большинство налогоплательщиков будут вынуждены сократить, либо полностью отменить социальные пакеты для сотрудников.

Предприниматели, главы крестьянских хозяйств, нотариусы, адвокаты будут уплачивать фиксированные платежи за себя не только в ПФРФ, но и в ФОМС.

Взносы не будут считаться уплаченными, если в платежке указан неверный код бюджетной классификации, соответственно, пеней в такой ситуации не избежать. Отметим, что сейчас ошибка в коде бюджетной классификации по ЕСН фактически не влечет начисления пеней. Кроме того, станет невозможен зачет взносов, излишне уплаченных в один внебюджетный фонд, в счет погашения недоимки, подлежащей уплате в другой внебюджетный фонд, в рамках ЕСН это было возможно.

Дополнительно в ПФРФ и ФСС нужно будет письменно сообщать о закрытии и открытии расчетных счетов, о создании и закрытии обособленных подразделений, а также о реорганизации и ликвидации предприятия.

За 2010 год сведения по персонифицированному учету придется представлять в ПФРФ дважды: за полугодие 2010 год — до 1 августа, за 2010 год — до 1 февраля 2011 год. Начиная с 2011 года, эти сведения нужно будет представлять уже ежеквартально.

С 2010 года все, у кого среднесписочная численность работников и иных физических лиц, получивших выплаты и иные вознаграждения, облагаемые страховыми взносами, за предшествующий год составит более 100 человек, а с 2011 года — более 50 человек, будут обязаны подавать отчетность в ПФРФ и ФСС в электронной форме с электронной цифровой подписью.

К достоинствам отмены ЕСН относятся:

Объем отчетности для работодателей на общем режиме налогообложения уменьшится, а штрафы за ее непредставление изменятся.

В перечень не облагаемых взносами сумм добавятся следующие выплаты:

суммы пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения работника. Таким образом, снимется давний спор о необходимости уплаты ЕСН с этих сумм;

платежи по договорам на оказание медицинских услуг работникам, заключаемым на срок не менее года с медучреждениями, имеющими лицензии.

Спецрежимники смогут на сумму страховых взносов:

предприятия применяющие упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы минус расходы» и плательщики единого сельско-хозяйственного налога — увеличить расходы при расчете налоговой базы;

предприятия применяющие упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы» и плательщики единого налога на вменённый доход — уменьшить налог, уплачиваемый в связи с применением спецрежима, на все 34 % страховых взносов. Причем сохранится и ограничение — налог не может быть уменьшен более чем на 50 %;

предприятия применяющие упрощенную систему налогообложения на патенте — уменьшить стоимость патента не более чем на 2/3 его стоимости.

ПФРФ и ФСС не смогут в отличие от налоговых органов блокировать расчетные счета страхователей.

3.3 Оптимизация налоговой политики ОАО «ТАИФ-НК»

Мировой финансовой кризис обострил проблемы налоговых льгот. Льготы служат инструментом снижения налогового бремени для налогоплательщиков, стимулируют развитие предприятий, повышая доход бюджетов всех уровней. Глубокий кризис, показал устойчивость бюджетной системы страны, способность налоговой системы обеспечить стабильность доходной базы и выполнение основных государственных и социальных функций, возложенных на власть [27, с.8].

В 2009 году, в период кризиса, уровень налогообложения в нашей стране снизился с 35,6 % ВВП в 2008 году до 30,3 %. Более 5,3 % было потеряно только за один год. Больше всего снизились налог на прибыль, НДПИ, таможенные пошлины, они дали основное снижение.

В период кризиса налог на добавленную стоимость остаётся базой федеральных расходов и выполнения всех федеральных функций. Для субъектов Российской Федерации таким серьезным якорем и базой стал налог на доходы физических лиц. Удержался ЕСН на страховые взносы в связи с повышением в прошлом году зарплаты, особенно для бюджетников.

Сегодня налоговое бремя в России — вполне умеренное по сравнению с другими странами. С 2004 года налоговое бремя снижалось неоднократно. НДС был снижен до 18 %, отменён налог с продаж. Была введена амортизационная премия на уменьшение налогооблагаемой базы на 10 % при постановке оборудования на баланс. Понижены коэффициенты для НДПИ для выработанных месторождений. Снижена ставка налога на прибыль в период кризиса в прошлом году с 24 до 20 %. Увеличены предельные размеры выручки, позволяющие применять упрощенную систему налогообложения для малого бизнеса, с 30 млн. рублей до 60 млн. рублей

Эти снижения и льготы привели к тому, что в условиях 2010 года бюджет не получит доходов в размере 3,9 % ВВП, или более 1,5 трлн. рублей Эти средства были оставлены у предприятий, чтобы помочь им в преодолении последствий финансового кризиса. Но дальнейшее снижение налогового бремени вряд ли возможно. На сегодня потенциал снижения налогов исчерпан. Речь может идти лишь о том, чтобы отдельными стимулами, налоговыми льготами поддержать те виды деятельности, которые обеспечивают модернизацию и инновационный процесс в стране.

Наибольшее количество предприятий считают, что оптимизация налогообложения проводится исключительно с целью максимального законного снижения налогового бремени, и поэтому ее часто называют минимизацией налоговых платежей.

Следует отметить, что оптимизация налогообложения – это более крупная задача, стоящая перед организацией, чем минимизация налоговых платежей. Понятие «оптимизация налогообложения» намного шире термина «минимизация налоговых платежей»: помимо минимизации уплаты налогов, ее инструментами являются отсрочка уплаты налогов, уменьшение суммы выплачиваемых в бюджет «живых» средств. Все они выгодны с точки зрения налогоплательщика: денежные средства остаются в распоряжении налогоплательщика большее время и дают дополнительную прибыль, не уменьшается сумма оборотных средств, что становиться наиболее актуальным, когда их не хватает. Содействует увеличению прибыли предприятия в целом.

Таким образом, оптимизация налогообложения и минимизация налоговых платежей – не одно и то же.

Следует учитывать, что цель минимизации налоговых платежей – не противодействие фискальной системе государства, влекущее применение налоговых санкций или мер уголовной ответственности, а именно легальное высвобождение активов для дальнейшего их использования в экономической деятельности, которые позволяют налогоплательщику правомерно избегать или в определенной степени уменьшать его обязательные выплаты в бюджет, производимые им в виде налогов, сборов, пошлин и других платежей и, следовательно, не влекут неблагоприятных последствий для налогоплательщика [25, с. 190].

Наиболее затратным для предприятий и ОАО «ТАИФ-НК» в том числе, применяющие высококвалифицированный труд, является стоимость высококвалифицированной рабочей силы. Больше всего ложатся бременем страховые платежи. Если в следующем году, как было запланировано, страховые платежи будут увеличены с 26 до 34 %, у предприятия, осуществляющего свою деятельность в сфере инноваций и применяющее высококвалифицированный труд, повысятся расходы связанные с выплатой так называемых зарплатных налогов.

В связи с этим Министерство финансов предлагает ввести специальный период постепенного перехода к этой налоговой нагрузке для таких предприятий. И если до 2010 года действующими получателями льготы по ЕСН были экспортеры программного обеспечения, резиденты технико-внедренческих особых экономических зон, то новыми получателями льготы должны быть малые инновационные компании при вузах. Компании, реализующие разрабатываемое ими программное обеспечение не только на экспорт, но и на внутреннем рынке, а также иные инновационные компании, инжиниринговые, научные организации, при условии создания эффективного механизма их идентификации.

Сейчас разрабатываются критерии того, какие компании следует отнести к группам, которые получат дополнительное освобождение от страховых платежей. Должны быть отобраны те группы предприятий, которые сегодня наиболее важны для продвижения вперед российской экономики. Для них будут установлены страховые платежи — 14 %, которые предполагается сохранить до 2015 года, а с 2016 года до 2019 года постепенно повышать платежи, чтобы к 2020 году выйти на общий режим [34, с.2].

В силу того что ОАО «ТАИФ-НК» является одним из лидеров в республике Татарстан по экспорту своей продукции заграницу, ему предоставляются некоторые льготы в налогообложении.

Налог на добавленную стоимость при экспорте равна 0 %, в следствие этого НДС у предприятия почти всегда возмещается из бюджета.

В соответствии с законом республики Татарстан «Об инвестиционной деятельности в республике Татарстан» (в ред. Законов РТ от 24.06.2003 N 18-ЗРТ,от 18.07.2005 N 85-ЗРТ,с изм., внесенными решением Верховного суда РТ от 16.11.2007 N 3-43/07) заключен договор с Правительством РТ о минимизации налогов, из-за создание новых производственных мощностей.

Как и в любой другой организациях, так и в ОАО «ТАИФ-НК» работники пользуются спецодеждой и специальными средствами защиты.

Налогообложение, связанное с выдачей работникам спецодежды прямо и непосредственно зависит от документального оформления этой операции, которым, в частности, обусловливается то обстоятельство, чьей собственностью является выданная спецодежда — работодателя или работника.

В налоговом учете стоимость спецодежды включается в состав материальных расходов в момент передачи ее в эксплуатацию в сумме фактических затрат на ее приобретение или изготовление (подп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ), но это возможно только при условии, что спецодежда остается в собственности организации.

Хотя НК РФ не установлены ограничения по выдаче спецодежды, налоговые чиновники в большинстве своем традиционно придерживаются мнения, что списать на материальные расходы можно только ту спецодежду, которая выдается работникам по нормам, установленным законодательством. Однако статья 254 НК РФ позволяет учесть в составе материальных расходов любую спецодежду без каких-либо норм. Главным является условие, чтобы расходы на спецодежду были обоснованы и документально подтверждены (пункт 1 статьи 252 НК РФ). Обосновать расходы на сверхлимитную спецодежду и спецодежду для работников, чьи профессии не указаны в соответствующих постановлениях Минтруда РФ, можно с помощью аттестации рабочих мест. Если работники обеспечиваются спецодеждой по инициативе работодателя и для этого не проводится аттестация рабочих мест, то в этом случае подтвердить оправданность расходов можно приказом руководителя организации с указанием в нем причин обеспечения работников спецодеждой и перечислением должностей, по которым она должна выдаваться.

При выдаче спецодежды в личное постоянное пользование в соответствии и по нормам трудового законодательства ее стоимость можно учесть в качестве расходов на оплату труда (пункт 5 статьи 255 НК РФ). Расходы на спецодежду, введенную в пользование в организации на основании аттестации рабочих мест, тоже можно учесть на основании указанной нормы.

Форменная одежда, выданная по инициативе работодателя без аттестации рабочих мест, также может быть учтена (пункт 25 статьи 255 НК РФ) — для этого выдачу спецодежды необходимо закрепить в трудовых и (или) коллективных договорах.

Если спецодежда, как выданная в соответствии с требованиями трудового законодательства, так и выданная по инициативе работодателя, остается в собственности организации, то никакие «зарплатные» налоги и взносы на ее стоимость не начисляются, поскольку такая спецодежда не является доходом для работника. Однако если спецодежда остается в личном постоянном пользовании работника (т.е. переходит в его собственность), то с ее стоимости должен быть удержан налог на доходы физических лиц (пункт 1 статьи 210 и подпункт 2 пункта 2 статьи 211 НК РФ).

ЕСН и взносы в Пенсионный фонд не надо начислять с переданной в личное пользование спецодежды, поскольку объектом налогообложения ЕСН являются вознаграждения в пользу физических лиц (п. 1 ст. 236 НК РФ), а поскольку спецодежда не может рассматриваться в качестве вознаграждения, то объект обложения названным налогом отсутствует. В этой связи напомним, что в отношении взносов в Пенсионный фонд объект обложения тот же, что и для ЕСН (п. 2 ст. 10 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»).

Начисление взносов на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве зависит от того, является выдача спецодежды обязанностью работодателя или нет — если спецодежда выдана в соответствии с требованиями трудового законодательства, то взносы в ФСС не начисляются (п. 11, 12 Перечня выплат, на которые не начисляются страховые взносы в Фонд Социального Страхования Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства РФ от 07.07.1999 № 765), а в остальных случаях на стоимость спецодежды нужно будет начислить взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

Одним из нововведений в защите здоровья работников своим работодателем является их медицинское страхование. Если принято решение об оплате работникам организации медицинских страховок, то сумма, которая будет уплачена страховой компании, не надо будет включать в совокупный годовой доход работников (пункт 3 статьи 213 Налогового кодекса РФ). Следовательно, и налог на доходы физических лиц в этом случае работникам начислять и с них удерживать не нужно. Также этот налог не удерживают, когда выплачивают работнику страховое возмещение, полученное от страховой компании (подпункт 3 пункта 1 статьи 213 НК РФ).

Для того чтобы не начислять единый социальный налог и взносы в Пенсионный фонд, договор должен быть заключен на срок не менее года (подпункт 7 пункта 1 статьи 238 НК РФ). Сумма, уплаченная страховой компании, будет уменьшать налог на прибыль, если записать в трудовом или коллективном договоре, что ОАО «ТАИФ-НК» предоставляет работникам медицинскую страховку (пункт 16 статьи 255 НК РФ).

Так же хочется отметить пути оптимизации налога на прибыль который занимает значимую долю среди налоговых платежей. Для его уменьшения можно искусственно увеличить валовые расходы включением в них расходов на оплату услуг, фактически не предоставлявшихся, в том числе затрат на маркетинговые исследования, проводимые сторонними организациями.

Учитывая объемность налоговых платежей можно так же оптимизировать налоги с помощью сроков уплаты налогов. Существуют методы передвижения срока уплаты некоторых налогов на определенный период времени (без штрафных санкций). При этом уменьшения размера налогов не происходит, но с позиций финансового менеджмента имеется положительный результат: средства остались в обороте и, следовательно, принесли дополнительную прибыль.

С этих же позиций можно подойти к исследованию вопроса о штрафных санкциях за неуплату налогов в установленный срок. С точки зрения оптимизации налогообложения к вышеупомянутым штрафным санкциям надо относиться так же, как к любым другим платежам, то есть рассматривать их в разрезе выгоды.

Предположим что организация использует заемные средства. Если плата за кредиты меньше штрафных санкций, то разумно уплачивать налоги в срок. В противном случае выгодно задержать уплату налогов, но взять большие кредиты. Результат в общем будет следствием действия организации по оптимизации налогообложения, который в конкретный период времени позволит минимизировать налоговые платежи.

Решение вопроса о том, что выгоднее: заплатить меньше, но раньше или больше, но позже, – станет результатом оптимизации налогообложения

Таким образом, были предложены следующие мероприятия по налоговой оптимизации:

провести аттестацию рабочих мест, включив приобретение спецодежды в состав материальных расходов.

заключить договор на медицинское страхование всех работников.

искусственно увеличить валовые расходы включением в них расходов на оплату услуг, фактически не предоставлявшихся, в том числе затрат на маркетинговые исследования, проводимые сторонними организациями.

проанализировать оптимизацию налогов с помощью сроков уплаты.

Таким образом, для смягчения кризисов государство широко использует кредитно – денежный, бюджетный и налоговый механизм. Именно налоги должны сыграть сейчас двоякую роль: с одной стороны, обеспечить доходы государства, а с другой — стимулировать отечественного производителя.

Практически все антикризисные меры требуют государственных расходов, источником которых служат преимущественно налоги. Вследствие этого налоговую политику в условиях кризиса нужно ставить во главу угла мероприятий по оздоровлению экономики.

Российская система пенсионного, медицинского и социального страхования пребывает в глубоком кризисе уже несколько лет. Достаточно сказать, что дефицит бюджета Пенсионного фонда ежегодно составляет несколько десятков миллиардов рублей. Немногим лучше в других внебюджетных фондах. Следовательно, делает эту систему весьма неустойчивой в условиях кризиса.

Простым повышением зарплатных налогов ситуацию с низкими пенсиями все равно не решить. По всей видимости, государству придется в очередной раз начинать реформу социальной сферы. Сделать это в условиях кризиса будет непросто.

С начала 2010 года вступил в силу Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» принятый для реализации очередного этапа совершенствования пенсионной системы РФ. После вступления в силу нового законодательства проанализированы выплаты ОАО «ТАИФ-НК» до 2015 года, учитывая что средний фонд заработной платы и численность работников будет оставаться такой как в 2009 году. Страховые взносы даже уменьшаться на 10 % по сравнению с 2009 годом. Данное понижение связано с тем что в Пенсионный Фонд база для начисления страховых взносов на каждое физическое лицо устанавливается в сумме, не превышающей 415 тыс. рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. А в 2011 году по сравнению с 2010 годом возрастут на 30,8 %. Очевидно, что это, наряду с кризисными явлениями в экономике, вынудит предприятие искать способы компенсировать возрастающие налоговые платежи.

Перечислены несколько методов по оптимизации налоговых платежей в целом для ОАО «ТАИФ-НК». Такие как: проведение аттестации рабочих мест, включив приобретение спецодежды в состав материальных расходов, заключение договора на медицинское страхование всех работников, искусственное увеличение валовых расходов, оптимизацию налогов с помощью сроков уплаты.

Заключение

Завершая изучение данной темы можно сделать следующие выводы.

Налоговая политика представляет собой совокупность экономических, финансовых и правовых мер государства по формированию налоговой системы страны в целях обеспечения финансовых потребностей государства, отдельных социальных групп общества, а также развития экономики страны за счет перераспределения финансовых ресурсов.

Система налогового планирования как из способ управления налогами включает в себя анализ сложившегося уровня налоговой нагрузки и выявление возможные перспективы снижения налоговой нагрузки. Снижение налоговой нагрузки оказывает прямое влияние на увеличение прибыли и финансовых ресурсов налогоплательщика.

Налоговая нагрузка представляет собой долю изъятия части дохода экономического субъекта в бюджетную систему и внебюджетные фонды в форме налогов и сборов, а также иных платежей налогового характера.

Применяемый предприятием налоговый режим во многом обуславливает налоговую нагрузку на предприятии.

Традиционно выделяют общий и специальный налоговые режимы. При этом специальные налоговые режимы применяются только в случае и в порядке, установленных Налоговым кодексом РФ и иными актами законодательства о налогах и сборах.

К специальным налоговым режимам относятся (п. 2 ст. 18 НК РФ):

система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственной налог);

упрощенная система налогообложения;

система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

Методика расчета налоговой нагрузки налогоплательщика включает в себя количественную и качественную оценку влияния законодательно установленных обязательных платежей на финансовое состояние предприятия. При этом необходимо учитывать налоговый статус, режим налогообложения, наличие или отсутствие льгот по налогам, в том числе по НДС.

Анализ основных финансовых показателей деятельности ОАО «Таиф-НК» позволил выявить их резкое снижение в 2009 году.

Расходы в 2008 году выросли на 19774086 тыс. рублей по сравнению с 2007 года, в 2009 году сократились на 4323470 тыс. рублей. А доходы от реализации продукции увеличились в 2008 году на 24528220 тыс. рублей, а в 2009 году – снизились на 14754354 тыс. рублей. Данное обстоятельство связано с тем, что в 2009 году было реализовано продукции намного меньше, чем в прошлом отчетном периоде. Конечно же, не маловажную роль сыграл и мировой финансовый кризис.

В 2009 году, наряду со снижением доходов, уменьшился и финансовый результат на 87% по отношению к финансовому результату 2008 года. Изменение финансового результата на протяжении всего отчетного периода свидетельствует о нестабильности развития предприятия.

Также в 2009 году произошло резкое снижение чистой прибыли предприятия на 4654908 тыс. рублей по сравнению с 2008 годом.

Среднегодовая стоимость имущества в 2008 год возросла на 31%, что должно обязательно повлечь за собой увеличение налога на имущества. В 2009 году — уменьшилась на 0,18 %.

Анализ структуры совокупных налоговых платежей за 2007 – 2009 гг. показал, что в 2008 году они имеют тенденцию к росту, а в 2009 году — к уменьшению.

Большая доля реализации нефтепродуктов на экспорт и ввод в эксплуатацию основных средств обусловило то, что НДС предприятия предъявляется к возмещению из бюджета РФ.

Налог на прибыль увеличивался в 2008 году на 80 % по сравнению 2007 годом, в 2009 году на 1,6 %. Данная тенденция к росту связана с увеличением полученной прибыли, даже не смотря на тяжелое состояние экономики в целом. Увеличение фонда основных средств повлиял на увеличение налога на имущество предприятия (в 2008 году – на 31%, в 2009 год – меньше на 0,18%).

Изменения в налоговых платежах по налогам на доходы физическим лиц, взносам в Пенсионный фонд РФ и единому социальному налогу связано с сокращением заработной платы работников предприятия – это была вынужденная мера руководства предприятия в условиях финансового кризиса и сложного финансового положения предприятия.

Совокупная налоговая нагрузка в 2008 году по сравнению с 2007 годом снизилась на 1,41%, и возросла в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 2,16 %. Учитывая, что темп роста налоговых платежей снизился за 2007/2008 гг. на 6 %, и увеличилась за 2008/2009 гг. на 10% можно сделать вывод о том, что причиной увеличения налоговой нагрузки в 2009 году стало неправильное распределение налоговой нагрузки.

Анализ структуры налоговой нагрузки показал, что наибольший вес имеют таможенные платежи. Также значимыми для предприятия являются НДС (он предъявляется к возврату) и налог на прибыль организации.

Следует отметить, что в связи с кризисными явлениями в экономике, в настоящее время на федеральном уровне принимаются различные меры, направленные на стабилизацию экономической ситуации и модернизацию системы налогообложения. Уже не один год ведется речь о возможности отмены НДС, снижена ставка налога на прибыль, установлен новый порядок исчисления ЕСН.

Кроме того, в рамках налоговой оптимизации предприятия возможно проведение следующих мероприятий:

Проведение аттестаций рабочих мест с включением приобретения спецодежды в состав материальных расходов.

Заключение договора на медицинское страхование всех работников.

Искусственно увеличить валовые расходы включением в них расходов на оплату услуг, фактически не предоставлявшихся, в том числе затрат на маркетинговые исследования, проводимые сторонними организациями.

Проанализировать оптимизацию налогов с помощью сроков уплаты.

Предложенные меры позволят снизить налоговую нагрузку предприятия, что окажет положительное влияние на финансовое состояние предприятия.

Список использованных источников и литературы

Налоговый кодекс РФ. Часть 1 / Федеральный закон РФ от 31 июля 1998 г. № 146 – ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. — №31. – Ст. 3824

Налоговый кодекс РФ. Часть 2 / Федеральный закон РФ от 05 августа 2000 г. № 117 –ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000. — №32. – Ст. 3340.

Закон Республики Татарстан «Об инвестиционной деятельности в Республике Татарстан» от 24.06.2003 N 18-ЗРТ,от 18.07.2005 N 85-ЗРТ,с изм., внесенными решением Верховного суда РТ от 16.11.2007 N 3-43/07 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. — №1872. – Ст. 21.

Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» от 24.07.2009 г. № 212-ФЗ

Налоговый Кодекс Российской Федерации. – с изменениями и дополнениями на 15.05.2008 г. – М.: ЭКСМО, 2008. – 717 с.

Трудовой кодекс РФ // Федеральный закон РФ от 13 июня 1996 г. № 63 –ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. — № 25. – Ст. 2954.

Уголовный кодекс РФ / Федеральный закон РФ от 13 июня 1996 г. № 63 –ФЗ (с последними изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. — № 25. – Ст. 2954.

Приказ Министерства Финансов РФ «Об утверждении положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01» от 30 марта 2001 г. № 26н (с последними изменениями и дополнениями) // Российская газета. – 2001. – 16 мая.

Андреев, И.М. Налоговая оптимизация / И.М. Андреев // Налоговый вестник. – 2008. — №12. – С. 73-80

Боровикова, Е.В. Исполнение функций налогового агента при применении упрощенной системы налогообложения / Е.В. Боровикова // Налоговый вестник. – 2008. — №11. – С. 65-71.

Бородин, В. А., Малахов, П. В. Налоговая нагрузка как важная составляющая финансовой устойчивости предприятия / В. А. Бородин, П. В. Малахов // Экономический анализ: теория и практика. – 2010. – № 2. – С. 13-20.

Букач, Е. В. Грамотная налоговая политика – стимул и поддержка для бизнеса / Е. В. Букач // Налоговый вестник. — 2010. — № 1- С. 9-13

Волкова, Г.А. Налоги и налогообложение / Г.А. Волкова. – М: Юнити-Дана, 2007. – 415 с

Горский, И.В. К оценке налоговой политики / И. В. Горский // Вопросы экономики. – 2002. — № 7 – С. 50-63

Горфинкеля, В. Я. Экономика фирмы: Учебник для вузов / В. Я. Горфинкеля, В. А. Швандара. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – 461 с

Гусева, Е.Н. Практика применения упрощенной системы налогообложения / Е.Н. Гусева // Налоговый вестник. – 2008. — №9. – С. 39-40.

Донин, Ю. Л. Замена, ЕСН страховыми взносами в фонды / Ю. Л. Донин// Справочник экономиста. – 2009. – № 11. – С. 88-95

Едронова, В. Н., Гарахина, И. В. Методика оценки распределения налоговой нагрузки по видам экономической деятельности и субъектам РФ / В. Н. Едронова, И. В. Гарахина // Финансы и кредит. – 2009. — № 10. – С. 10-16.

Жилкин, Е. И. Задачи налогового учета / Е.И. Жилкин // Финансовй директор. – 2008.- №10. – С. 13-20

Камалиев, Т. Ш. Налоговая нагрузка и методы ее расчета / Т. Ш. Камалиев // Налоговый вестник. – 2009. – № 8. – С. 125-129.

Карагод, В.С., Худолеев, В.В. Налоги и налогообложение / В.С. Карагод, В.В. Худолеев. – М: ИНФРА, 2006. – 320 с

Кисаренко, Н.Н. Специальные налоговые режимы: вопросы и ответы / Н.Н. Кисаренко // Налоговый вестник. – 2008. — №5. – С. 32-38

Коршунова, М.В. «Уклонение» и «оптимизация» в системе налогового контроля // Финансы. — 2007. — № 5. – С.26.

Кучеренко, А. И. Расходы и доходы в системе налогового планирования организации / А. И. Кучеренко // Справочник экономиста. – 2009. – № 11. – С. 76-87

Лермонтов, Ю. М. Оптимизация налогообложения: рекомендации по уплате налогов. — М.: Налоговый вестник, 2008. — 352 с.

Лукаш, Ю.А. Как законно уменьшить налоги фирмы. Плюсы и минусы различных схем ухода от налога. М.: ГроссМедиа, 2008. – 432 с.

Любушина, Н. П., Ивасюк, Р. Я. Анализ систем налогообложения, применяемых предприятиями малого бизнеса / Н. П. Любушина, Р. Я. Ивасюк // Экономический анализ. – 2010. – № 2. — С. 2-8

Налоги и налогообложение. Учебное пособие Г.А. Волкова[и др.]; общ. ред. Г.Б.Поляка. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, Закон и право, 2007. – 415 с.

Налоги и налогообложение: учебник / В. Ф. Тарасова [и др.]; общ. ред. В. Ф. Тарасовой. – М.: КНОРУС, 2009. – 480 с.

Николаев, С. Н. Справочник по оплате труда в примерах и документах / С. Н. Николаев. – М.: Профессиональное издательство, 2008. – 512 с.

Пархачева, М. А. Упрощенная сстема налогообложения 2008. Просто ли быть упрощенцем / М. А. Пархачева. – М.: ЭКСМО, 2008. – 827 с.

Перов, А. В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: учебник. – М.: Юрайт, 2007. — 809 с.

Петров, М. А. Налоговая система и налогообложение в России: учебник. – Ростов н/Д : Феникс, 2008. – 403 с.

Салькова, О. С. Налоговая нагрузка в системе управления финансами предприятия / О. С. Салькова // Финансы. – 2010. – № 1. – С. 33-38

Сергеев, М. А. Пенсионная система катится в пропасть / М. А. Сергеев // Независимая газета. – 2009. – № 4. С. 2-9

Скворцов, О. В. Налоги и налогообложение: учебник. – 6-е изд., испр. и доп./О. В. Скворцов. – М.: Издательский центр «Академия», 2008. – 224 с.

Фомичева, Л. П. Замена ЕСН страховыми взносами во внебюджетные фонды / Л. П. Фомичева // Бухгалтерский учет. – 2009. – № 21. – С. 5-10

Черник, Д. Г. Налоговое планирование в условиях кризиса / Д. Г. Черник // Налоговый вестник. — 2009. – № 9. — С. 51-55

Шаляев, С.Н. Специфика налоговой политики / С.Н. Шаляев // Налоговый вестник. – 2008. — №10. – С. 82-83.

Щеглова, Н.В. Финансовая политика российских коммерческих организаций / Н.В. Щеглова // Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова. – 2006. – № 5. – С. 3-10

Статья: Работа с двоичными данными (SQL Server + ASP)

Христофоров Юрий

В статье будет рассказано как можно работать с двоичными данными в SQL Server с помощью связки ASP + ADO. Поставим перед собой три задачи:

загрузить jpg-файл в столбец типа image таблицы SQL Server

выгрузить этот файл с сохранением на диске

отобразить на web-странице изображение, взятое из базы данных

Для начала создадим базу данных в SQL Server — пусть она будет называться test. Далее необходимо создать таблицу в нашей базе данных — назовем ее blob. Для выполнения указанных действий можно воспользоваться инструментом SQL Server Enterprise Manager.

Ниже на скриншоте показана структура этой таблицы:

Работа с двоичными данными (SQL Server + ASP)

blob_id — первичный ключ таблицы (поле типа IDENTITY)

Теперь можно приступать к разработке ASP-скрипта для загрузки тестового файла test.jpg в созданную таблицу.

Начиная с версии ADO 2.5 и выше в ADO появился объект ADODB.Stream. Он отлично подходит для работы с двоичными данными. Его мы и будем использовать.

Файл import.asp

<%@ Language=VBScript %>

<%

option explicit

Response.Buffer = True

Response.Expires = 0

Server.ScriptTimeout = 600

Dim cn, rs, objStream, sSQL

Set cn = Server.CreateObject(«ADODB.Connection»)

Set rs = Server.CreateObject(«ADODB.Recordset»)

Set objStream = Server.CreateObject(«ADODB.Stream»)

cn.Open «Provider=SQLOLEDB.1;Initial Catalog=test;Data Source=localhost;UID=yura;PWD=yura;»

sSQL = «SELECT * FROM blob WHERE blob_id=0»

rs.Open sSQL, cn, 1, 3

rs.AddNew

objStream.Type = 1

objStream.Open

‘ путь к файлу для загрузки

objStream.LoadFromFile(Server.MapPath(«./») & «test.jpg» )

rs.Fields(«name»).Value = «Тестовая картинка»

rs.Fields(«blob_file»).Value = objStream.Read

rs.Update

rs.Close

objStream.Close

cn.Close

Set rs = Nothing

Set objStream = Nothing

Set cn = Nothing

%>

<html>

<head>

<body>

<center>

<b>Файл успешно загружен !</b>

</center>

</body>

</head>

</html>

Теперь напишем скрипт для экспорта двоичных данных из базы данных в jpg файл.

Файл export.asp

<%@ Language=VBScript %>

<%

option explicit

Response.Buffer = True

Response.Expires = 0

Server.ScriptTimeout = 600

Dim cn, rs, objStream, sSQL

Set cn = Server.CreateObject(«ADODB.Connection»)

Set rs = Server.CreateObject(«ADODB.Recordset»)

Set objStream = Server.CreateObject(«ADODB.Stream»)

cn.Open «Provider=SQLOLEDB.1;Initial Catalog=test;Data Source=localhost;UID=yura;PWD=yura;»

‘ запрос однозначно получающий запись из таблицы

‘ в данном случае для примера blob_id = 1

‘ в Вашем случае это может быть другое число

sSQL = «SELECT * FROM blob WHERE blob_id=1»

rs.Open sSQL, cn, 1, 3

objStream.Type = 1

objStream.Open

objStream.Write rs.Fields(«blob_file»).Value

‘ папка, где сохраняется файл, должна иметь NTFS права на чтение/запись для

‘ интернет-пользователя (обычно IUSR_<имя_компьютера>)

‘ в данном случае — это текущая папка

objStream.SaveToFile Server.MapPath(«./») & «test_from_db.jpg», 2

rs.Close

objStream.Close

cn.Close

Set rs = Nothing

Set objStream = Nothing

Set cn = Nothing

%>

<html>

<head>

<body>

<center>

<b>Файл успешно сохранен из базы данных !</b>

</center>

</body>

</head>

</html>

Теперь напишем скрипт для получения изображения из базы данных и непосредственного отображения на web-странице.

Файл img.asp

<%@ Language=VBScript %>

<%

option explicit

Response.Buffer = True

Response.Expires = 0

Server.ScriptTimeout = 600

Response.ContentType = «image/jpeg»

Dim cn, rs, sSQL, binStream

Set cn = Server.CreateObject(«ADODB.Connection»)

Set rs = Server.CreateObject(«ADODB.Recordset»)

cn.Open «Provider=SQLOLEDB.1;Initial Catalog=test;Data Source=localhost;UID=yura;PWD=yura;»

‘ запрос однозначно получающий запись из таблицы

‘ в данном случае для примера blob_id = 1

‘ в Вашем случае это может быть другое число

sSQL = «SELECT * FROM blob WHERE blob_id=1»

rs.Open sSQL, cn, 1, 3

binStream = rs.Fields(«blob_file»).Value

rs.Close

cn.Close

Set rs = Nothing

Set cn = Nothing

Response.BinaryWrite binStream

%>

ASP-скрипт img.asp можно указать в атрибуте src тега img:

Файл img_test.asp

<%@ Language=VBScript %>

<html>

<head>

</head>

<body>

<center>

<img border=0 src=»img.asp»>

</center>

</body>

</html>

Доклад: Особенности современного рынка труда

ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОГО РЫНКА ТРУДА

Одной из принципиальных особенностей современного западного рынка труда является значительная распространенность предпринимательской деятельности. Примерно каждый десятый работающий в США, Франции, Великобритании, каждый седьмой в Японии, каждый пятый в Италии является предпринимателем. Почти 2/3 из них возглавляют средние и мелкие предприятия, а каждый четвертый ведет дело, в котором занято 20 и менее человек.

Труд в условиях частной собственности, когда она является не враждебным и противостоящим человеку понятием, а  полным или частичным личным достоянием, формирует особо важные качества рабочей силы, которые высоко ценятся на рынке труда и быстрее всего закрепляются в людях, облаченных ответственностью предпринимателя. Личное владение утверждает в человеке сознание и чувство ответственности за принадлежащую ему частицу национального богатства, развивает в нем социальный инстинкт сбережения материальных и духовных ценностей, желание их развивать и укреплять. Около 80 %  занятых в западных странах в той или иной форме выступают владельцами или совладельцами семейного дела, мелких, средних и крупных предприятий, обладателями акций фирм и корпораций.

Общий уровень квалификации трудовых ресурсов сегодня таков, что предпринимательством успешно занимаются представители практически всех профессий, причем рабочие в данном отношении держат пальму первенства. В 1990 году в США 23 % предпринимателей имели рабочие профессии, 18 % — обладали опытом управленческой работы, 18 % — были связаны с торговлей, 15 % — с услугами, 16% — имели высшее или научное образование различного профиля, 10 %  — были фермерами.

Реальные основания для участия в развитии производства,  независимо от профессионального статуса, имеют прежде всего получившие современное среднее специальное, высшее и научное образование, которое во всех своих звеньях обычно в первую очередь направлено на выявление и развитие творческих способностей учащихся. Указанное образование, не считая подавляющего большинства специалистов с высшим и средним специальным образованием и административно — управленческого персонала, в США в 1987г. имели 50% торговых служащих- мужчин (30% -женщин), 40% административно — вспомогательного персонала (конторских служащих), 33% — работников услуг (не считая специалистов), 24% — рабочих высокой квалификации, 17% — рабочих средней квалификации.

Черезвычайно благоприятно на рынке труда сказывается развитие другого важного процесса — увеличение предприятий с коллективной формой собственности. В США, к примеру, в конце 80-х годов на таких предприятиях, в материальном производстве и услугах было занято 8-10% трудящихся. Практика показывает, что предприятия с коллективной формой собственности имеют выше среднеотраслевых показатели качества продукции и производительности труда. Рабочие и служащие с большим воодушевлением участвуют в  совершенствовании производства и, вместе с тем, в случае необходимости, легче соглашаются на компромиссы в области зарплаты и временного увеличения длительности рабочей недели. Подобные производственные коллективы успешнее участвуют в конкурентной борьбе и устойчивее в периоды конъюнктурных рыночных колебаний. Внимательнее и гуманнее решаются проблемы переквалификации, повышения профессионального уровня, сокращения штатов. С целью социальной защиты рабочих и служащих создаются дополнительные цеха, конкурентоспособные дочерние предприятия.

Для современного интеллектуального рынка труда не характерно авантюрно — эксплуатационное минутно — потребительское отношение к человеку, его возможностям, как совершенно не оправдавшее себя на практике. В масштабе экономики господствует многократно проверенный международной практикой, поощряемый во всех странах передовыми процветающими корпорациями принцип: “прежде чем с человека спрашивать, ему многое нужно дать”. И потому современный рынок труда имеет мощную корневую систему. Он опирается на гигантские организационные структуры, охватывающие не только экономику, но и многочисленные государственные, общественные и частные институты, включая национальную систему образования, в том числе принадлежащую фирмам, учреждения культуры, здравоохранения, различные некоммерческие социальные организации, институт семьи.

Список литературы

1. “Общая экономическая теория” В.И. Ведяпин, Москва, 1995 г.

2. “Рынок труда: занятость и безработица”  Пристанева А.А., Киев, 1993 г.

3.  Вопросы экономики, 1997 г., №2

Реферат: Методы работы с материалами прессы на уроке французского языка

Методы работы с материалами прессы на уроке французского языка

Выпускная квалификационная работа

Выполнила студентка факультета иностранных языков французского отделения группы 502-ф Костюкова И. В.

Московский государственный областной педагогический институт

Орехово-Зуево, 2006г.

Введение

Актуальность исследования. Актуальность использования материалов прессы в обучении заключается в их функциональности. Под функциональностью мы понимаем их ориентацию на реальное использование, так как они создают иллюзию приобщения к естественной языковой среде, что, согласно мнению многих ведущих специалистов в области методики, является главным фактором в успешном овладении иностранным языком.

Несмотря на это, использование материалов прессы в практической деятельности очень ограничено. Здесь можно выделить две причины. Во-первых, значительное расхождение современных целей обучения иностранному языку с большинством тех УМК, которыми располагают школы (недостаточная их насыщенность аутентичными материалами). Во-вторых, почти полное отсутствие разработанных методик обучения и их теоретической базы.

Объект настоящего исследования – обучающая деятельность учителя и учебная деятельность учащихся старших классов при изучении иностранного языка.

Предмет исследования – использование материалов прессы как главный фактор успешного овладения иностранного языка.

Целью данной работы является определение сущности материалов прессы и специфики их использования на старшем этапе обучения.

Для достижения этой цели предполагалось решить ряд задач:

Проанализировать материалы прессы и раскрыть возможности для улучшения и обогащения знаний.

Выявить возрастные особенности учебной деятельности старшеклассников на уроках иностранного языка.

Разработать технику использования материалов прессы.

Разработать серию упражнений на основе материалов прессы, ориентированные на успешное овладение иностранного языка.

Проанализировать материалы прессы и выявить наиболее подходящие для обучения на старшем этапе.

Основными методами исследования стали:

анализ психологический, психолингвистический материалов по рассматриваемой проблеме;

анализ самостоятельной работы учеников;

анализ возрастной учебной деятельности школьников.

Выбор старшего этапа обучения обусловлен тем, что у учащихся уже имеется достаточный запас знаний по основным языковым аспектам и применение материалов прессы более целесообразно, так как иностранный язык на данном этапе используется в большей степени как средство получения и углубления знаний в различных областях науки, культуры и техники.

Данная работа состоит из: введения, 2-х глав, заключения, списка литературы и приложения.

Во введении дается обоснование актуальности темы, раскрываются цель, объект, предмет, задачи и методы исследования.

В первой главе описываются возрастные особенности учебной деятельности старшеклассников, анализ самостоятельной работы учащихся, технологии обучения.

Во второй главе предлагаются разные методики работы с материалами прессы.

В заключении подводятся итоги проведенного исследования.

Приложение содержит аутентичные тексты со специально разработанными к ним заданиями.

Глава I.

1.1. Возрастные особенности учебной деятельности старшеклассников на уроках иностранного языка

Учащиеся 15—16 лет вступают в пору юности. Существует ли психологическая специфика усвоения иностранного языка старшими школьниками, отличающая этот процесс от предыдущего и последующего этапов обучения? Вопрос этот далеко не праздный. Дело в том, что после бурных, скачкообразных моментов интенсивного физического и психического развития в подростковом возрасте учащиеся вступили в более плавную и «спокойную» его фазу. Типично возрастные характеристики развития здесь не выступают так выпукло и ярко, как прежде, во многом затушевываясь типологическими свойствами и индивидуальными особенностями личности.

Между тем возрастное своеобразие этого периода развития отличается большой определенностью. Оно сказывается на всех сторонах учения и школьной жизни старшеклассников. Что касается усвоения иностранного языка, то это своеобразие влияет, и частности, на их отношение к нему как учебному предмету, предопределяй их возможности, в усвоении различных его аспектов, склонности, избирательные интересы, оценку организации учебной деятельности на уроке и пр.

Для того чтобы в каждый момент работы точно знать, на какие силы учащегося можно смело опираться, на что не стоит рассчитывать, а что и вовсе желательно нейтрализовать, необходимо отдавать себе полный отчет в психологическом содержании данного периода развития. Без этого мы существенно ослабим свое влияние на школьников, лишим себя мощных рычагов воздействия на их деятельность и личность.

Что же необходимо особо выделять учителю иностранного языка в возрастных особенностях старшеклассников для правильной ориентации своей педагогической деятельности?

Современный старшеклассник — продукт современной жизни, он сложен, интересен, противоречив.

В старшем школьном возрасте завершается физическое созревание индивида. По своему физическому развитию сегодняшние школьники 17 лет соответствуют молодым людям 22 лет 30-х годов.

В плане умственного развития этот возраст не показывает каких-либо качественных новообразований: здесь укрепляются и совершенствуются те процессы развития формального интеллекта, которые начались в подростковом возрасте. Однако определенная специфика здесь имеется и вызывается она своеобразием развития личности старшего школьника.

Мышление старшего школьника приобретает личностный, эмоциональный характер. Как пишет Л. И. Божович, интеллектуальная деятельность здесь приобретает особую аффективную окраску, связанную с самоопределением старшего школьника и его стремлением к выработке своего мировоззрения. Именно это аффективное стремление (а не интеллектуальные операции сами по себе) создает своеобразие мышления в старшем школьном возрасте.

Развитие гипотетико-дедуктивного, формального, мышления характеризуется устремлением к свободному и оторванному от реальности рассуждению, к исследованию соотношения категории возможного и действительного.

Назначение периода юности в жизни каждого человека состоит в том, чтобы расширить горизонты познания реального мира, других людей и себя самого, выработать ко всему этому свое отношение, найти свое место в обществе и определить жизненные задачи. Отсюда — интерес юности к самым общим, универсальным законам природы и человеческого бытия, стремление постигнуть теоретические и методологические основы научных дисциплин, острый интерес к познанию человеческих возможностей и внутреннему миру человека, склонность к самоанализу и самооценке.

Юноша не просто строит общую картину мира, но вырабатывает собственное отношение ко всему, что знает и видит. Поэтому в его умственной деятельности сочетаются активность анализирующей мысли, склонность к рассуждениям и особая эмоциональность, впечатлительность.

Центральным психологическим процессом юношеского возраста является развитие самосознания. На основе формирующегося самосознания происходит самоопределение личности старшеклассника, частным проявлением которого является профессиональное самоопределение.

Старшеклассника отличает обращенность в будущее, его ожидание и предчувствие. Для того чтобы выбрать профессию, он должен соотнести свои возможности с требованиями, которые предъявляются человеку данной профессиональной деятельностью. Близость вступления в мир взрослых своеобразно окрашивает все поведение старшеклассников, проявляясь, в частности, в их общественной направленности и в повышении требовательности к себе и другим.

Старший школьник миновал эпоху подростковых кризисов и конфликтов. В этом возрасте отмечается улучшение коммуникативности и общего эмоционального самочувствия индивида, большая дифференцированность его эмоциональных реакций и способов выражения эмоциональных состояний, повышение самоконтроля и саморегуляции.

Одновременно старший школьный возраст не лишен трудностей и конфликтов. Это касается в первую очередь несоответствия между физической и психической зрелостью учащихся и их социальным статусом. Старшеклассник, достигший физической зрелости и по интеллектуальному развитию иногда превышающий своих наставников, находится на содержании у родителей, он имеет фактически те же права и обязанности, что и любой школьник другого возраста, его деятельность жестко регламентирована взрослыми, а возможности проявления инициативы во многом ограничены современными формами школьной жизни. Такое искусственное затягивание детства чревато, как известно, опасными последствиями. Инфантильность, отсутствие чувства ответственности за свои действия, пассивная общественная позиция, потребительское отношение к взрослым, проявление школярства в учебе — нередкие явления наших дней. Кроме того, имеются, к сожалению, у некоторой части старших школьников элементы безверия и цинизма. Причиной их появления, как правило, бывает то, что пробуждающиеся у них гражданственные чувства и интересы встречаются с формализмом и демагогией со стороны старших. Кроме того, в последний год в школе иногда наблюдается некоторое расслабление, которое можно обозначить как феномен «последнего года детства».

Все эти проявления затянувшейся детскости в дальнейшем обходятся обществу очень дорого, поэтому обеспокоенность общественности современным состоянием социального воспитания школьников имеет под собой глубокие основания. Предпринимаемые в настоящее время шаги по совершенствованию системы формирования социальной активности школьников направлены в первую очередь на развитие в школе ученического самоуправления, которое может стать естественным «полигоном» не только для выработки и закрепления у учащихся социально полезных качеств, но и в целом для более полного и гармоничного развития их личности.

Становление социально активной позиции личности старшеклассника осуществляется, конечно, не только в ходе их участия в общественной жизни коллектива. Оно происходит в каждый момент их школьной жизни и учебы и определяется, в частности, нормой установленных отношении и характером общения. Это в полной мере касается и уроков иностранного языка. Речь может идти, в частности, о достигаемой здесь степени индивидуализации общения, способов его регламентации и регулирования, тематике и направленности диалогов, прорабатываемых на его основе позиций участников коммуникации и пр.

Рассмотренные особенности развития познавательной сферы и личности старшего школьника отражаются на всех видах его учебной деятельности при усвоении иностранного языка. Как и на других уроках, на уроке иностранного языка старшеклассника отличает активность мышления, направленность на решение мыслительных задач, вкус к логическому упорядочиванию и систематизации, к поиску универсальных закономерностей, к самостоятельному нахождению способов обобщенной ориентировки в материале, к теоретическим обобщениям. В этом возрасте для школьника важно не усвоение отдельных фактов, частностей, деталей, а понимание сущности и смысла производимых действий, его интересует синтез части и целого, частного и общего, конкретного действия и общей схемы деятельности. Те формы работы на уроке, в которых эти тенденции находят удовлетворение, оказываются для старшего школьника не только наиболее привлекательными, но и самыми продуктивными. Наоборот, те формы, которые ограничивают его деятельность механическим повторением и заучиванием не связанных между собой языковых единиц, встречают его активное внутреннее сопротивление и в итоге оказываются малопродуктивными.

Так, усвоение иноязычной лексики, формирование и расширение потенциального словаря учащихся наиболее успешно происходит в том случае, когда у них вырабатываются обобщенные способы ориентировки в смысловой структуре слова. Это открывает возможность самостоятельно догадываться о значении неизвестных слов на основе анализа их формы и контекстных связей с другими словами.

Разумеется, как правильно отмечается в методической литературе, самостоятельность не возникает просто оттого, что мы предоставляем учащегося самому себе. Она – результат целенаправленного воздействия, когда ученик проводится через определенную уровневую систему обучения. В формировании обобщенных способов ориентировки в смысловой структуре слова — это обучение анализу основных смыслообразующих элементов слова и его системному сопоставлению с другими словами (в парадигматических и синтагматических рядах). Парадигматическая систематизация предлагает анализ синонимов слова, его антонимов, омонимов, тематических групп, особенностей словообразования, конверсии. Синтагматическая — подбор слов, вступающих в различные сочетания с данным (ключевым) словом, а также речевых образцов, контекстов, ситуаций. В старших классах систематизация лексики тесно связана с повторением материала и обеспечивает включение, новых знаний в ранее усвоенную систему.

Подобным же образом при повторении грамматики иностранного языка в старших классах у школьников появляется необходимость и возможность сопоставлять грамматические явления друг с другом, уточнять сферу употребления и систематизировать их на парадигматической (глагольные формы, система спряжения, склонения и т. п.) и функциональной основе, объединяя ранее изученные грамматические элементы в систему, в которой одна функция реализуется несколькими грамматическими формами, а одна форма может выполнять несколько функций. Формирование такой обобщенной системы является естественным итогом изучения иностранного языка в школе и важной предпосылкой для успешного осуществления чтения и говорения.

Что касается чтения на иностранном языке, то у старшеклассников оно, как правило, вызывает интерес главным образом как источник получения информации. По данным М. А. Кудашовой, у 88,3% старшеклассников есть потребность научиться читать на иностранном языке. Вопреки распространенному мнению, умения и навыки ознакомительного чтения не вырабатываются в процессе аналитического чтения на уроке, они требуют специального формирования. Возрастной потребности старшеклассников в выработке обобщенных приемов умственной деятельности отвечают все те формы работы, которые предполагают установление логических связей между элементами и частями текста, их иерархии, выделении главного и пр. В современных учебниках эти формы работы воплощаются в специальных упражнениях по смысловому расчленению материала. К ним, например, относится определение основной мысли и передача ее двумя-тремя предложениями, составление аннотаций и резюме, передача диалогической речи в форме монолога и наоборот, введение нового действующего лица, дополнение или изменение содержания. Материализованной опорой таких действий является большое количество заголовков, наличие разнообразных графических ориентиров, выделение ключевых слов и словосочетаний, подписи под рисунками, планы и пр.

Прекрасные условия для развития умений и навыков ознакомительного чтения создаются при чтении газет на иностранном языке. Живой интерес старшеклассников к подлинной и актуальной информации из разных сфер жизни способствует лучшему усвоению иноязычного материала. Именно при работе с газетой с большой вероятностью возможно решение тех задач, которые стоят перед старшеклассникам в области чтения, а именно: увеличение оперативной единицы восприятия текста, успешное восприятие текста с однократного предъявления, развитие скорости чтения, формирование умения догадываться о значении неизвестных единиц, выделять существенное и «игнорировать» неизвестное, если оно мешает пониманию целого и пр.

Разумеется, достижение этих целей не простое: вспыхнувший у старшеклассников интерес к иностранной газете легко угасает после первой с трудом переведенной и наполовину понятой заметки. При неумелой организации работы с газетой это занятие может стать для них унылым и безнадежным. В методической литературе хорошо разработаны принципы организации работы учащихся с газетой на иностранном языке. Подчеркнем лишь, что для старшеклассника здесь важно, во-первых, понимание цели просмотрового чтения (не требующего полного понимания всей изложенной информации), и, во-вторых, овладение умением общей ориентировки в структуре газеты, ее рубрикациях, расположении материала, постоянных разделах. Разработанные приемы работы с газетой: тренировка в понимании заголовков, подписей под рисунками, составление аннотаций, нахождение в тексте ответов на вопросы и т. д. при тактичном контроле чтения со стороны учителя вполне способны обеспечить формирование требуемых умении. Роль этих умений для старшего школьника трудно не переоценить, в них содержатся серьезные резервы для повышения его мотивации обучения иностранному языку.

Высокий уровень интеллектуальной деятельности, доступный старшему школьнику, обусловлен многими причинами. Одна из них более развитая, чем ранее, произвольность психической деятельности вообще и связанная с ним способность к активной регуляции своего поведения. Эта способность особенно ярко проявляется в области памяти. Старшеклассник, поставивший перед собой цель добиться определенных успехов в овладении иностранным языком, способен к серьезным волевым усилиям при решении мнемических задач. Выполняя домашнее задание, он может заставить себя часами заучивать изолированные слова и списки слов с их переводами, повторять отдельные словосочетания, тексты и их фрагменты независимо от того, вызывают ли они у него интерес. Ориентируя старших школьников на форсирование произвольного запоминания (особенно во время выполнения домашнего задания), мы, казалось бы, используем важнейший резерв обучения. Однако так ли оправданна ставка на произвольное запоминание в старшем школьном возрасте? Какова его продуктивность по сравнению с непроизвольным? Какова длительность сохранения материала в памяти при разных способах заучивания?

Как показывают психологические исследования, специально посвященные вербальной памяти старшеклассников, расчет на произвольную память в старшем школьном возрасте (как, впрочем, и в предыдущие возрастные периоды) является неоправданным.

Так, например, в исследовании Л. Н. Шлычковой сравнивались такие виды запоминания:

непроизвольное (перед учащимися ставилась не мнемическая, а мыслительная задача: они должны были расклассифицировать предъявляемые слова и определить смысловые связи в их парах):

смешанное (учащиеся решали мыслительную задачу и лишь при повторном, предъявлении слов -— мнемичесую);

совмещенное (одновременно с мыслительной-ставилась и мнемическая задача);

произвольное (решалась исключительно мнемическая задача).

Результаты исследования позволили вскрыть парадоксальный факт: сама постановка мнемической задачи не улучшает, а ухудшает запоминание. Так, наиболее продуктивным оказалось непроизвольное запоминание, за ним следует смешанное, затем совмещенное и, наконец, произвольное. Особенно ярко преимущество непроизвольного запоминания проявляется при отсроченном воспроизведении (это подтверждено экспериментами с многократным воспроизведением через 1, 2, 5, 7, 15 дней и 1, 3 и 5 месяцев).

Прочность запоминания, как пишет А. Н. Шлычкова, обеспечивается такими методами обучения, в которых усвоение знаний опирается на мыслительную деятельность учащихся, основательное осмысление учебного материала и выявление в нем содержательных отношений.

Приведенные результаты получены на материале родного языка: запоминались знакомые слова, в которых связи между звуковым и графическим образами, а также значением давно упрочены. В обучении иностранному языку нас особенно интересует первичное запоминание, когда необходимо закрепить в памяти как образ слова, так и его значение. Ясно, что здесь и мнемическая и мыслительная задачи приобретают особое качество и направленность. Первичное запоминание нового иноязычного слова изначально сопровождается более интенсивной аналитической работой ума, чем запоминание знакомых слов родного языка.

Тем не менее, полученные выводы полностью относятся и к ситуации усвоения иностранного языка. Организуя активную познавательную деятельность с материалом, мы способствуем его непроизвольному запоминанию — эта закономерность действует на всех возрастных уровнях усвоения иностранного языка. Другой вопрос — какого рода познавательная работа эффективна на каждом уровне.

У старшеклассников эффективность закрепления иноязычного материала прямо зависит от интенсивности и серьезности их мыслительной работы — наиболее важного компонента познавательной деятельности.

Определенное своеобразие приобретает в старших классах проблема оценивания знаний по иностранному языку и отношение учащихся к отметке.

Как пишет Л. И. Божович, отметка это лакмусовая бумажка, определяющая внутреннюю позицию ребенка. Ее смысл меняется на протяжении школьного возраста и связан с возрастными изменениями в общей мотивации учения.

Старшекласснику, который стремится к самопознанию, определению своих «пределов» и возможностей, импонирует оценка справедливая и объективная, отражающая действительный уровень его достижений. Он стремится к знаниям, а не к отметке.

Однако нельзя не заметить и другой тенденции, присущей главным образом старшеклассникам. В их отношении к отметкам появляется известный практицизм, вызываемый тревогой за итоговые показатели успеваемости. Неудачи, неоправдавшиеся надежды на хорошую отметку многими переживаются драматически, нередко приводят к срывам и даже попыткам оказать давление на учителя.

В то же время нельзя не признать, что ограниченное количество уроков иностранного языка в старших классах серьезно осложняет объективное оценивание знаний учащихся. В связи с этим учителю необходимо постоянно искать такие формы организации работы, при которых каждый учащийся получал бы побольше отметок за разные виды деятельности и мог составить объективную картину своих достижений. Оценивание должно быть интенсивным, разнообразным, обоснованным. Хорошо, если учащийся слышит на уроке много оценивающих суждений учителя (не обязательно прямолинейных), когда тот не скупится на похвалы, сравнения предыдущих и настоящих достижений, находит возможности для индивидуальных консультаций, выявляет пробелы в подготовке, рекомендует приемы самостоятельной работы. Желательно доводить до сознания учащихся критерии оценки их работы (качественные, количественные, временные), которые могут облегчать их самоконтроль, самопроверку и самооценку в ходе самостоятельной работы.

Для повышения массовости, быстроты и объективности оценивания учебных достижений учащихся на уроках иностранного языка в старших классах оправдывает себя применение различных тестов. Тесты могут использоваться в процессе предварительного, тематического, периодического и итогового оценивания знаний, умений и навыков. Важно отметить, что применение тестов не только повышает объективность оценивания, но положительно влияет на уровень текущей успеваемости, облегчает формирование у учащихся способности к самоконтролю. Специальными исследованиями доказано, что обучение, например, чтению на основе тестов, повышает качество понимания, обеспечивает перенос приобретенных навыков на чтение текстов без опоры на тесты, т.е. усиливает эффективность формирования этого вида речевой деятельности. Аргументом в пользу широкого использования тестовых методик в старших классах может быть и то, что, как правило, старшие школьники относятся к ним с живейшим интересом, поскольку, это отвечает их стремлению к познанию и объективной оценке своих возможностей.

Огромный обучающий потенциал содержит организация общения на уроке и иностранного языка. Однако этот потенциал реализуется только при правильной, соответствующей возрасту учащихся организации этого вида деятельности. Говоря об организации общения, мы имеем в виду его тематику, содержательную направленность, личностную ориентацию.

Особое воздействие общения на процесс обучения иностранному языку объясняется его исключительной ролью в жизни старшеклассника.

Учащиеся юношеского возраста характеризуются возросшей общительностью. Старшеклассникам свойственно такое душевное состояние, как ожидание общения, поиск общения. Общение в этом возрасте во многом удовлетворяет потребность в деятельности, в признании, защищенности, интимной реакции. В нем старшеклассники ищут и находят доказательства своей социальной и человеческой ценности. При этом общительность у них часто парадоксально сочетается с застенчивостью, а застенчивость с раскованностью и даже развязностью.

Из приведенной характеристики познавательной, нравственной и эмоционально-волевой сфер старшеклассника можно сделать определенные выводы о приоритетном значении отдельных тем в организации их общения на уроке иностранного языка. Интерес и глубокий эмоциональный отклик здесь, как правило, вызывают, во-первых, животрепещущие проблемы политики и общественной жизни, обогащающие ту общую картину мира, которая строится старшеклассниками, и вносящие в нее коррективы.

Во-вторых, как известно, важнейшим предметом общения с окружающими в ранней юности является человек с его свойствами и возможностями, достоинствами и недостатками и, в частности, собственное Я учащегося. В связи с этим на уроке иностранного языка живейшую реакцию вызывает проблематика нравственных ценностей и нравственного мира личности, человеческих отношении, чувств, в особенности те моменты, когда необходимо осмыслить и оценить нравственную позицию личности.

Старшеклассники с их возросшей умственной пытливостью питают отвращение к информационно обедненным формам работы (сюда относится многократное повторение уже известного, чисто формальные преобразования содержания и т. п.). Им импонирует такая организация общения на уроке, когда происходит выбор между различными точками зрения, сопоставление альтернативных подходов, отстаивание своей точки зрения, спор. Как пишет И. С. Кон, единственный способ вызвать глубокий эмоциональный и нравственный отклик подростка, юноши – поставить его перед близкой ему проблемой, заставляющей самостоятельно размышлять и формулировать вывод.

Организация такой содержательной интерпретации материала, которая включает сопоставление различных позиций, мнений, точек зрения, в принципе возможна при работе с любой тематикой. Предполагается, что дискуссия на уроке иностранного языка всегда тактично направляется учителем. Большое воспитательное значение учебного спора, происходящего в рамках определенного регламента, состоит в том, что здесь создаются предпосылки для формирования самой культуры дискуссии, выработки таких общих коммуникативных умений, как терпимость к мнению другого, способность попять позицию оппонента и выбрать для защиты своей точки зрения наиболее удачные аргументы.

В таких условиях самовыражения личности и возникает реальная речевая задача, а также коммуникативная мотивация, обеспечивающая инициативное участие человека в общении.

Предпосылкой успешной организации такого рода общения на уроке иностранного языка является личностная индивидуализация, сущность приемов которой заключается, по словам Е. И. Пассова, в максимальной соотнесенности учебных заданий с компонентами личностной подструктуры индивидуальности каждого ученика. Личностная индивидуализация предполагает учет контекста деятельности ученика, его жизненного опыта, сферы его интересов, желаний, духовных потребностей, мировоззрения, эмоционально-чувственной сферы и статуса личности в коллективе.

Из приведенного перечня видно, сколь высокие требования ставит такая организация обучения к психологической проницательности и профессиональному мастерству учителя иностранного языка в старших классах. Строя свои отношения со старшеклассниками, педагог должен учитывать, что они в силу постоянного пытливого интереса к людям хорошо разбираются в мотивах действий своих наставников и весьма тонко отмечают психологические нюансы в их настроении. Оценивая учителя, прежде всего, по его отношению к труду, они принимают самые высокие требования от того педагога, который отличается принципиальностью, глубоким знанием предмета, умением возбудить к нему интерес. Старшеклассники не прощают приспособленчества, беспринципности, пристрастности и выражения личной неприязни в отметках за знания и поведение.

Интересно, что в этом возрасте учащиеся меньше фиксируются на отрицательных качествах: они более подробно характеризуют любимых, а не нелюбимых преподавателей. Вообще у старшеклассников заметно открытое тяготение к идейной близости с учителем и наряду с возросшей критичностью отношения к педагогам обнаруживается «расположенность к некоторому превознесению, идеализации отдельных педагогов».

В целом же учителям старших классов не стоит переоценивать степень своего контакта с учащимися, а тем самым и меру своего влияния на них. Как показывают специальные исследования, о полном контакте между учителем и учащимся говорят 73% учителей и только 18% учащихся.

Сказанное выше позволяет оценить всю сложность задач, которые стоят перед учителем иностранного языка в старших классах. Решение их требует от него не только постоянного повышения своего профессионального уровня, но и серьезных усилий по совершенствованию психологической культуры своей деятельности.

1.2. Управление самостоятельной работы учащихся по освоению газетной лексики.

Программные требования в области общественно-политической тематики в школах с преподаванием ряда предметов на иностранном языке довольно высоки. Так, учащиеся X классов должны не только уметь читать с полным пониманием общественно-политическую литературу, но также уметь вести беседу на темы политического характера, предусмотренные программой. При этом уровень сформированности навыков должен по ряду параметров приближаться к уровню носителей языка. В частности, инициативные спонтанные высказывания (термин Н. И. Гез) учащихся должны соответствовать грамматическим, лексическим и стилистическим нормам изучаемого языка.

В то же время специфические особенности жанра, а также наличие в неадаптированных газетных статьях общественно-политического характера большого количества терминов и лексического материала, обладающего специфическими особенностями функционирования в газетном стиле, представляют для учащихся большие трудности.

Представляется, что основная трудность заключается и репродуктивном (активном) овладении лексическим материалом.

Это и не удивительно, так как сам процесс овладения иноязычной лексикой, необходимой для репродукции, очень сложен. Путь к репродуктивному овладению ЛЕ лежит от запечатления этих ЛЕ в памяти учащихся к автоматизации операций извлечения, к формированию навыков оперирования запечатленными ЛЕ в речевой деятельности, к формированию комбинационных (термин И. А. Зимней) умении использовать изученную лексику в новых для учащихся ситуациях речевого общения для выражения собственных мыслей.

Не менее сложен и объект изучения. Как известно, овладеть иноязычным словом с целью репродукции значит овладеть его формой, объемом значении, сочетаемостью с другими словами и узусом, который связан, с одной стороны, с объемом значения слова, а с другой — с конкретной ситуацией высказывания. Как правило, обучение активной газетной лексике в основном осуществляется на уроке, и на эго затрачивается значительная часть времени в условиях значительного дефицита его (4 часа в неделю). А ведь, как известно, изучение газетной лексики является лишь одним из аспектов работы. Было бы желательно сократить время, затрачиваемое на ее изучение, с тем чтобы высвободить его для практики в говорении на общественно-политические темы.

В этой связи представляется целесообразным попытаться использовать резервы, которые позволили бы эффективно управлять самостоятельной внеурочной работой учащихся по усвоению газетной лексики.

Из психологии известно, что одним из таких резервов является управление непроизвольным усвоением материала (Середа Г. К. Память и деятельность. Автореферат канд. дис. Харьков, 1976).

Опыт проведения пяти опытных обучении и трех опытных проверок, в ходе которых были получены данные, основывающиеся на 6533 наблюдениях за употреблением изучаемой газетной лексики в неподготовленных высказываниях испытуемых, показал, что эффективно управлять непроизвольным усвоением этой лексики можно посредством использования видов работы, основанных исключительно на зрительной рецепции.

Результаты этих опытов (см.: Чернина Л. Г. Использование рецептивных упражнений для пополнения активного словаря. В сб: Взаимодействие рецепции и репродукции в обучении иностранным языкам М., 1980) свидетельствуют о том, что использование апробированных видов работ может обеспечить:

а) запечатление около 90% ранее неизвестных учащимся ЛЕ на уровне оперативной готовности к употреблению;

б) репродуктивное овладение 60 — 75 % этих ЛЕ;

в) правильное усвоение их формы, значений и норм употребления (количество допущенных испытуемыми ошибок при использовании этих ЛЕ в неподготовленных высказываниях незначительно: усредненные показатели в большинстве случаев равнялись 0);

г) прочное сохранение усвоенных ЛП в памяти;

д) сокращение затрат времени, расходуемого обычно на усвоение одной ЛЕ, в 2—2.5 раза. Выяснилось, что для достижения подобных результатов необходимо соблюдать следующие условия:

Обеспечивать 30 повторений ЛЕ в материалах обучения, предназначенных для зрительной рецепции.

Распределять повторения в учебных материалах с таким расчетом, чтобы наибольшее их количество обеспечивались при первом ознакомлении школьников с изучаемым словом.

Организовывать работу учащихся таким образом, чтобы повторение изучаемой ЛП осуществлялось не позднее, чем через лень после первого предъявления ее.

Продолжать повторение изучаемых ЛЕ в материалах обучения, используемых, на следующих занятиях, еще в течение как минимум двух недель, постепенно сокращая количество повторений.

Организовать повторения таким образом, чтобы учащиеся имели возможность многократно воспринимать изучаемую лексику не только в изолированном виде и в составе словосочетаний, но также в контексте предложении и текстов. При этом общее количество повторений ЛЕ в составе предложений и текстов должно превышать количество повторений слова в изолированном виде и в составе словосочетаний.

Стимулировать интеллектуальную активность учащихся. Для этого рекомендуется разнообразить задания, направляющие зрительную рецепцию, и составлять их с таким расчетом, чтобы их выполнение требовало от учащихся глубокого понимания содержащейся в материалах информации.

Создавать мотивационно-побудительную основу деятельности учащихся. Для этого нужно с самого начала объяснять им конечные цели этой деятельности.

Знакомить учащихся с результатами выполнения каждого задания сразу же после его выполнения.

Правильно дозировать материалы, прорабатываемые на одном занятии, а именно, составлять с таким расчетом, чтобы на проработку одной порции затрачивалось не более 30 минут.

Для управления произвольным усвоением ЛЕ можно рекомендовать сочетать работу учащихся по выполнению рецептивных упражнений, составленных в форме тестов по принципу выбора правильного ответа из числа предложенных, с работой по ознакомительному чтению связных текстов и выполнением заданий, направленных на контроль понимания прочитанного.

Упражнения-тесты должны быть направлены на предупреждение ошибок в форме, значении и сочетаемости изучаемых слов.

Примеры упражнений будут даны во II главе.

Технология использования газетных статей при обучении на старшем этапе.

Этапы работы над газетным текстом.

Методическое содержание работы с иноязычным текстом подробно описано в статьях Г. В. Роговой и Ж. И. Мануэльян, а также в соответствующих разделах учебников и пособий по методике преподавания иностранных языков в школе. Напомним основные моменты. Чтению текста должна предшествовать работа по снятию лексико-грамматических трудностей, которые возникают при чтении оригинальных газетных текстов. Правильному пониманию текста может препятствовать незнание политической обстановки, реалий страны, где произошло событие. Тут также необходимы пояснения учителя. Поскольку основной формой чтения газетных текстов является чтение про себя, то неправы те учителя, которые увлекаются чтением вслух в старших классах. Чтение вслух необходимо лишь при овладении графической системой языка, чем следует заниматься в младших классах. Однако чтение вслух при работе с газетой исключить полностью нельзя. Например, во время предварительной работы по снятию трудностей даже рекомендуется прочитывать вслух и переводить некоторые заголовки, предложения, а иногда и целые абзацы, которые представляются наиболее трудными для понимания.

О месте перевода следует сказать особо. Как уже говорилось, основная цель работы с газетными текстами научить учащихся читать про себя с беспереводным пониманием, так как только такой вид чтения дает возможность учащимся сосредоточиться на смысловой стороне текста, научить их извлекать из текста информацию. В этом и заключается одна из главных практических целей обучения иностранному языку. Перевод же не содействует, а зачастую мешает понять смысл текста, так как отвлекает учащихся на операцию по перекодированию иноязычного текста в русский, поэтому, в особенности на начальном этапе, следует подбирать такие несложные газетные статьи, которые бы убеждали учащихся в том, что можно понять читаемое без знания всех слов, прибегая к языковой догадке, не фиксируя внимания на неизвестных словах, т. е. без перевода.

Не следует дробить текст на части, так как это разрушает его композицию и не способствует извлечению информации. Однако когда текст чрезмерно велик, учитель может порекомендовать учащимся опустить отдельные абзацы при условии, если это не нарушит основного содержания. Проведя предварительную работу, полезно предложить учащимся просмотреть текст, чтобы выявить индивидуальные затруднения в первичном восприятии его содержания.

Контроль понимания прочитанного проводится при помощи различных упражнений, которые учитель найдет в последующих разделах данной главы, Заканчивается работа над текстом его интерпретацией. Это может быть объяснение причин и мотивов, общественного значения события, поступков людей, обобщенный вывод о прочитанном, мнение ученика о газетном сообщении. Исходя из вышеизложенного, учитель намечает такие этапы работы с газетными текстами. До чтения:

1. Ознакомление учащихся с общим содержанием текста и определение цели работы (вступительное слово учителя).

2. Разъяснение отдельных слов, грамматических моделей, словосочетаний для снятия трудностей лексического и грамматического характера. После чтения (про себя):

3. Выполнение упражнений, направленных на контроль понимания прочитанного и более полное осмысление содержания текста.

4. Выполнение заданий творческого характера на основе прочитанного текста. Остановимся на отдельных этапах подробнее, а затем проиллюстрируем их на примерах работы с газетными жанрами и рубриками.

1. Первый этап проходит в виде беседы. Учитель задает классу ряд предварительных вопросов, которые нацеливают на тематику текста и тем облегчают дальнейшее восприятие его содержания. Далее следует вступительное слово, в котором учитель, не раскрывая содержания текста, кратко рассказывает о его проблематике, поясняет значение фактов, связанных с общественно-политической жизнью страны, где происходят описываемые в тексте события, дает объяснение отдельных реалий, характеристику отдельных лиц, упоминаемых в тексте. К своему вступительному слову учитель тщательно готовится. Сведения, сообщаемые им, должны вызвать интерес к информации, которую предстоит получить из газетного текста.

2. Вторая задача учителя помочь учащимся разобраться в тексте, снять трудности лексического и грамматического характера. Снятие трудностей до чтения текста целесообразный методический прием, так как иначе чтение заметки в газете может превратиться в нудное расшифровывание. Но, с другой стороны, полная предварительная обработка текста снижает возможности развития языковой догадки учащиеся. На более поздней ступени обучения, когда учащиеся усвоили определенное количество специфических для газеты слов, словосочетаний и структур, трудностей будет меньше.

3. Однако главным этапом для достижения непосредственного понимания являются упражнения, направленные на более полное осмысление содержания текста. Обучая газетной лексике, необходимо работать со словосочетаниями, а не с изолированными словами. В пособии учитель найдет много типичных газетных словосочетаний и штампов. Если учитель будет вести работу по накоплению газетных типовых фраз систематически, учащиеся легко будут узнавать их в процессе чтения газеты. Однако только этой одной рекомендации будет, по-видимому, недостаточно, чтобы добиться беспереводного понимания. Словосочетания могут быть поняты в тексте, но общий смысл неясен. Для этого полезно варьировать тексты. Учитель может составлять их сам на базе газетных статей. Текст должен сохранять основной смысл статьи. После знакомства учащихся с первым текстом второй такой варьированный текст будет восприниматься на уровне смысла, без перекодирования в знаки родного языка. Еще легче будут восприниматься третий, четвертый и т, д. тексты. Для контроля понимания каждого варианта учащимся могут быть заданы вопросы:

1. Что изменилось в тексте по сравнению с предыдущим?

2. Что осталось неизменным?

3. Изменился ли смысл?

Выводы к главе I.

Современный старшеклассник — продукт современной жизни, он сложен, интересен, противоречив.

В старшем школьном возрасте завершается физическое созревание индивида. По своему физическому развитию сегодняшние школьники 17 лет соответствуют молодым людям 22 лет 30-х годов

Юноша не просто строит общую картину мира, но вырабатывает собственное отношение ко всему, что знает и видит. Поэтому в его умственной деятельности сочетаются активность анализирующей мысли, склонность к рассуждениям и особая эмоциональность, впечатлительность.

Центральным психологическим процессом юношеского возраста является развитие самосознания. На основе формирующегося самосознания происходит самоопределение личности старшеклассника, частным проявлением которого является профессиональное самоопределение.

Старший школьный возраст не лишен трудностей и конфликтов. Это касается в первую очередь несоответствия между физической и психической зрелостью учащихся и их социальным статусом. Старшеклассник, достигший физической зрелости и по интеллектуальному развитию иногда превышающий своих наставников, находится на содержании у родителей, он имеет фактически те же права и обязанности, что и любой школьник другого возраста, его деятельность жестко регламентирована взрослыми, а возможности проявления инициативы во многом ограничены современными формами школьной жизни. Такое искусственное затягивание детства чревато, как известно, опасными последствиями. Инфантильность, отсутствие чувства ответственности за свои действия, пассивная общественная позиция, потребительское отношение к взрослым, проявление школярства в учебе — нередкие явления наших дней. Кроме того, имеются, к сожалению, у некоторой части старших школьников элементы безверия и цинизма.

Становление социально активной позиции личности старшеклассника осуществляется не только в ходе их участия в общественной жизни коллектива. Оно происходит в каждый момент их школьной жизни и учебы и определяется, в частности, нормой установленных отношении и характером общения. Это в полной мере касается и уроков иностранного языка. Речь может идти, в частности, о достигаемой здесь степени индивидуализации общения, способов его регламентации и регулирования, тематике и направленности диалогов, прорабатываемых на его основе позиций участников коммуникации и пр.

Прекрасные условия для развития умений и навыков ознакомительного чтения создаются при чтении газет на иностранном языке. Живой интерес старшеклассников к подлинной и актуальной информации из разных сфер жизни способствует лучшему усвоению иноязычного материала. Как показывают психологические исследования, специально посвященные вербальной памяти старшеклассников, расчет на произвольную память в старшем школьном возрасте (как, впрочем, и в предыдущие возрастные периоды) является неоправданным.

Так, например, в исследовании Л. Н. Шлычковой сравнивались такие виды запоминания:

непроизвольное;

смешанное;

совмещенное;

произвольное.

Программные требования в области общественно-политической тематики в школах с преподаванием ряда предметов на иностранном языке довольно высоки. Так, учащиеся X классов должны не только уметь читать с полным пониманием общественно-политическую литературу, но также уметь вести беседу на темы политического характера, предусмотренные программой. При этом уровень сформированности навыков должен по ряду параметров приближаться к уровню носителей языка. В частности, инициативные спонтанные высказывания учащихся должны соответствовать грамматическим, лексическим и стилистическим нормам изучаемого языка.

Контроль понимания прочитанного проводится при помощи различных упражнений. Заканчивается работа над текстом его интерпретацией. Это может быть объяснение причин и мотивов, общественного значения события, поступков людей, обобщенный вывод о прочитанном, мнение ученика о газетном сообщении. Исходя из вышеизложенного, учитель намечает такие этапы работы с газетными текстами. До чтения:

1. Ознакомление учащихся с общим содержанием текста и определение цели работы (вступительное слово учителя).

2. Разъяснение отдельных слов, грамматических моделей, словосочетаний для снятия трудностей лексического и грамматического характера. После чтения (про себя):

3. Выполнение упражнений, направленных на контроль понимания прочитанного и более полное осмысление содержания текста.

4. Выполнение заданий творческого характера на основе прочитанного текста. Остановимся на отдельных этапах подробнее, а затем проиллюстрируем их на примерах работы с газетными жанрами и рубриками.

2.1. Анализ периодических печатных изданий Франции

Пресса занимает важное место среди средств массовой информации. Она является первым и наиболее старым средством массовой информации: ее история начинается во Франции с издания » La Gazette «, основанной в 1631 Теофрастом Родо. Но пресса появилась официально только в XIX-ом веке, с одной стороны вследствие промышленной революции, которая позволила печатать большее количество экземпляров в относительно короткий срок и по достаточно низкой цене, и, с другой стороны, из-за повышения грамотности, которое позволило приобщить к чтению массы.

В XX-ом веке появились новые средства массовой информации и печать ослабила свои позиции. Ее конкурентами стали, главным образом, радио и телевидение. Тем не менее, она продолжает играть очень важную роль в жизни современного общества.

Совокупность, составленная печатными периодическими изданиями в нынешней Франции очень разнообразна, этого являются частью:

— национальные Ежедневные газеты: Ежедневные газеты утра. Ежедневные газеты вечера. Ежедневные газеты специализируешь.

— Визитная карточка: Le Monde

Le Monde одна из наиболее оригинальных и наиболее престижных французских ежедневных газет. Именно национальная ежедневная газета предпочитает скорее заинтересовать читателя, чем просто ему понравиться. В газете представлена информация, касающаяся не только Франции, но и остального мира.

— Визитная карточка: L’écho

В каждой развитой стране есть ежедневная экономическя газета. Газета предпочитает фанты мнениям и печатает актуальную экономическую информацию.

Издание имеет три основных характеристики, благодаря которым, оно так популярно среди французов: быстрота, исчерпанность информации, актуальность.

— Национальные еженедельники общей и политической информации: Информационные журналы. Иллюстрированные информационные журналы.

Другие национальные еженедельники.

Визитная карточка: Express

Express делает каждую неделю полный обзор политических, экономических и культурных событий как во Франции, так и на международной сцене. Статьи объективны и богаты информацией, они позволяют читателям Express составить справедливое представление о том, что происходит вокруг них.

— Региональные и локальные ежедневные газеты: Ежедневная газета. Ежедневные газеты выходного дня.

Визитная карточка: Ouest-France

1-ая ежедневная газета Франции: 354 журналиста, 62 редакции, 4 000 корреспондентов во всех западных районах, 8 700 пунктов продаж. В газете можно узнать о Франции следующее:

— жизнь ее района, ее региона: что делать сегодня, завтра, в этот уикенд; вчера, сегодня, завтра;

— статьи о то, что происходит во Франции и мире, написанные специализированными журналистами;

— спортивные результаты, комментарии, прогнозы;

— объявления о найме на работу: 8 — 10 страниц каждую субботу;

— выгодные сделки во всех западных городах;

— выгодные предложения покупки-продажи…

— департаментская и фокусная печать: еженедельники и локальные ежемесячные издания. Периодические издания. Региональные и локальные журналы. Журналы судебных и законных объявлений.

— Периодические издания «широкая публика»: Издания о кино и телевидении. Женские журналы. Журналы о досуге. Комиксы. Издания для молодых. Издания о культуре. Спортивные издания. Оформление дома. Мужские журналы. Экономические издания. Научно-популярная литература. Семейная и общественная литература. Платные газеты объявлений. Бесплатные газеты объявлений.

— Визитная карточка: Premier

Журнал выходит раз в месяц и рассказывает читателям о новинках кино. Отзывы критиков, фильмы, готовящиеся к выходу в прокат, новинки, интервью актеров и режиссеров, афиша, репортажи обо всех заметных кинособытиях года, фестивали и т.д.

— Визитная карточка: Journal Littéraire

Журнал выходит каждый месяц, и посвящен одному автору или литературной идеи, актуальной во Франции и за границей.

— Периодические издания «технические и профессиональные»: Сельское хозяйство, лесоводство, рыбная ловля. Индустрия, продовольствие. Производство и распределение энергии. Текущая индустрия потребительских товаров. Торговля. Транспорт и телекоммуникации, и т.д.

Французскую прессу можно разделить: по периодичности и по месту издания (по региону). Также можно разделить прессу по кругу читателей: молодые и взрослые, мужчины и женщины, коммерсанты и врачи, охотники и историки и т.д.

В последние года специалисты единодушно констатируют следующие тенденции развития французской прессы:

1. Ежедневная газета уступает свои позиции в Париже, но сохраняет в провинции. Это явление вызвано тем фактом, что многие французы довольствуются тем, что следят за телевизионными новостями и слушают радио по утрам, находя там достаточно ежедневной информации. Если они заинтересуются каким-либо фактом, подробную информацию о ним они будут искать в газете.

Но провинциалы остаются верными своей газете, ведь помимо информации о происходящем в мире и стране, они могут узнать и о том, что происходит в их регионе.

Надо сказать несколько слов по поводу специальной категории печатных изданий: (ежедневные и периодические) газеты с определенным политическим уклоном, на страницах которых можно найти не только информацию о событиях, происходящих вокруг читателя, а также мнения политических и партий и религиозного общества.

— Визитная карточка: Рабочая сила

Каждую неделю газета предоставляет информацию о профсоюзной и общественной деятельности, расследования, репортажи. Рубрики: » Потребители «, » Пенсионеры «, » Досуг », постоянные (кино, телевидение, автомобили, мотоциклы, здоровье, и т.д.) Это газета, которая может заинтересовать всю семью.

2. Периодические издания общих и политических новостей успешно развиваются.

Эта пресса также названа «актуальная пресса». Именно публикации в национальном журнале обращены к «неспециализированной» публике и предлагают не только сухое изложение фактов, но и комментарии, объяснения тех или иных проблем, оценки вероятных последствий, прогнозы и т.д.

На слуху у читателей следующие издания: » Express «, » Le Point», «Le Nouvel Observateur».

3. Специальные печатные издания.

Иногда тяжело классифицировать некоторые журналы: печатные издания о досуге, спорте, семейных проблемах и т.д.

Телевидение считается основным соперником прессы, и, благодаря такому соперничеству появился новый вид печатных изданий, который имеет очень большой успех у публики.

— Визитная карточка: Télé-journal

Самый популярный журнал о кино и телевидении. При большом объеме доступная цена.

Программа телевидения, афиши кино и спектаклей, расследования, репортажи, игры.

— Визитная карточка: L’ami des jardins et des maisons

Коллекция самых красивых садов мира. Практические советы. Испытания оборудования. Новые идеи для украшения ваша дома и сада. 15 страниц текста о цветах, деревьях и овощных культурах.

— Визитная карточка: Une bonne cuisine

В каждом номере — урок кулинарного мастерства Жоэля. Рецепты. Тайны шеф-повара. Продукты месяца и т.д.

Хотелось бы сказать еще несколько слов о печатных изданиях для молодежи, положение которых не из лучших. Специалисты объясняют это демографической проблемой страны и тем, что подростки предпочитают «взрослую» прессу.

Для молодежи существует три вида публикаций: развлекательные, педагогические и специализированные публикации.

К первым относятся комиксы, юмористические журналы. Во вторых можно найти дидактические статьи. Третьи основаны на аспектах общественной, культурной или спортивной жизни.

Визитная карточка: Rédactions Bayard

Молодежная пресса

От 18 месяцев до 18 лет.

POP: от 18 месяцев до 3 лет. Ежемесячное издание.

Идеальная газета для помощи в воспитании самых маленьких вместе с героями: Львенком, Обезьянкой Папи и Маленьким Бурым Медведем.

POMME API: от 3 до 7 лет. Ежемесячное издание.

Небольшая газета, в которой надо придумывать по картинкам, искать героев (Кошка Кракра, Маленький Бурый Медведь, телевизионные герои), решая разные ребусы и задачки. К газете прилагается комплект материалов для родителей.

BELLES HISTOIRES: от 3 до 7 лет. Ежемесячное издание.

В течение года можно собрать целую коллекцию из 12 альбомов с историями, написанными лучшими детскими писателями, с красивыми иллюстрациями, комиксами для детей, играми и письмами маленьких читателей.

ASTRAPI: от 7 до 10 лет. Выходит раз в две недели.

Astrapi рассказывает о всем, что интересует маленьких детей. Изобилует рассказами, комиксами, играми, странными и удивительными рассказами о животных, истории, природе, географии, современном мире…

J’AIME LIRE: от 7 до 10 лет. Ежемесячное издание.

В каждом номере есть большой иллюстрированный рассказ, один комикс, множество игр. Вместе с героем Tom-Tom Dubouchon дети исследуют мир.

JE SUIS BOUQUINE: от 10 до 14 лет. Ежемесячное издание.

В каждом номере печатается неизданный роман знаменитого автора, его биография, интересные факты из жизни, комикс, игра, конкурсы.

PHOSPHORE: от 14 до 18 лет. Ежемесячное издание.

В каждом номере можно найти практические советы, как добиться успеха и сдать экзамены, как подготовиться к лицею. рубрика «Будущее», репортажи и статьи про звезд.

Периодическое издание стоит дорого – намного дороже их реальной цены. Но где найти средства? Реклама – вот ответ.

Реклама представлена под видом коммерческой рекламы и редакционной рекламы, «объявления» и «светский журнал».

«Объявления» помещены в газете, для того чтобы было легче что-то продать, купить, снять квартиру, пригласить няню, и, что самое важное, найти работу.

«Журнал» — статьи, посвященные частной жизни горожан, которые помещают там свою информацию о браках, кончинах, рождениях.

Также именно реклама произвела на свет новые бесплатные рекламные газеты, которые полностью оплачиваются рекламодателями. Платная пресса получила в их лице сильного конкурента. Редакторы нашли выход: они заключают соглашения с издателями или покупают эти публикации.

Начиная с семидесятых годов, слово «кризис» фигурирует во всех статьях, посвященных прессе во Франции. Сокращаются тиражи, исчезают публикации.

Тем не менее, появляются новые публикации в надежде найти ту область жизни людей, о которой еще не писали. И эта надежда не безосновательна: по радио информация проходит очень быстро, телевидение показывает изображения, делает из события спектакль, но печать остается незаменимой.

Так как мы получаем больше информации читая, чем слушая, написанное оставляет время размышлять, остановиться, возвратиться назад. Можно сохранить, классифицировать газеты.

Печать имеет справочную, информационную и развлекательную функции. У нее также воспитательная функция. Именно по этим и многим другим причинам, она остается очень живой.

Для всех, кто интересуется французскими языком, культурой, обществом, печатные издания являются неисчерпаемым источником информации об образе жизни, мыслей и чувств французов, их заботы, надежды и радости. Курс французского страноведения мог бы полностью основываться на прессе. Именно поэтому стоит как можно чаще работать с прессой на уроке французского языка.

2.2. Методы работы с материалами газеты « Le Monde ».

Прежде чем приступить к работе нам материалами прессы, следует провести подготовительный этап, с целью обучения языковой догадке.

Это можно сделать с помощью специально разработанных упражнений, в основу которых легли теоретические положения исследований И. И. Колесника и К. И. Крупник о пяти группах слов общего корня по степени трудности узнавания и 4 модели буквенной и морфологической ассимиляции заимствований, разработанные Л. И. Сорокиной.

Для выполнения упражнений учащимся необходимо дать ориентировочную основу в виде правила-инструкции, содержащей сведения, необходимые для понимания и узнавания слов общего корня. Таким образом, нужные сведения сообщаются учащимся постепенно с помощью этих правил-инструкций. В упражнениях использована лексика из выборки в 1000 слов общего корня, сделанной на материале различных статей на общественно-политические темы. Вот примеры некоторых упражнений.

Первая группа упражнений

Переведите на русский язык существительные: agent, contact, front, president, région, internat.

(В русском и французском словах одинаковое количество букв)

Вторая группа упражнений

Переведите на русский язык существительные:

système, problème, norme, culture.

festival, duel.

(В конце русского слова добавляются a) буква a; b) буква ь.)

Переведите на русский язык глаголы:

accréditer, commander, recommander, risquer;

commenter, orienter, baser, discréditer.

(С русских глаголах добавляются: a) -овать; b) -ировать.)

Третья группа упражнений

Переведите на русский язык существительные:

méhode, athlète, thème, théâtre

(Сочетание th заменяется на т в русских словах)

Переведите на русский язык существительные:

passeport, batterie.

(В русских словах -е- не читается)

Переведите на русский язык существительные:

chaos, chor, chronique.

(Комбинация букв ch соответствует в русском языке звуку х.)

Четвертая группа упражнений

Переведите на русский язык существительные:

pose, élite, doctrine, race, connonade, décade.

(Конечная буква е в на а в русских)

Переведите на русский язык существительные:

secrétaire, révolutionnaire, prolétaire, millionnaire ;

département, argument, parlement, document, abonnement ;

distance, tendance, substance, essence, correspondance ;

révolution, administration, association, organisation, opération, illusion ;

aviateur, directeur, rédacteur, moteur, orateur.

(При переводе на русский добавляются вместо: a) –aire – -ар, -ер, -арь, -арий ; b) –ment — -мент ; c) -ance, -ence — -анция, -енция ; d) -tion — -ция, -сия, -зия; e) -(t)eur — -ор, -тор, -атор .

Переведите на русский язык прилагательные:

formel, actuel, réel, matériel , naturel, libéral ;

actif, collectif, démonstratif, productif, positif, négatif ;

agraire, polaire, populaire, élémentaire.

historique, cosmique, politique, classique, typique ;

(При переводе на русский язык добавляются вместо: a) –al, -el — -альный; b) –if — -ивный ; c) –aire — -арный ; d) –ique — -ический, -ичный.

После этих упражнений учащимся предлагаются данные слова в контексте с заданием: Переведите на русский язык следующие предложения, не пользуясь словарем. Найдите интернациональные слова. Правила-инструкции облегчают выполнение упражнений учащимися, затраты времени при этом незначительные (3—5 минут урока).

С помощью перечисленных выше упражнений школьники учатся догадываться о значении слова на основе узнавания его формы. Но нас также интересует и другой вид догадки, называемый И. М. Берманом «обоснованная языковая догадка». Для обучения этому виду догадки учащимся предлагались следующие упражнения.

1. Переведите на русский язык слова. Используйте для перевода данный в скобках русский, а не интернациональный эквивалент однокоренного французского слова:

assister (ассистент — помощник) — помогать.

reviser — (ревизия — пересмотр);

2. Переведите па русский язык: а) глаголы, б) прилагательные. Пользуйтесь при переводе русским, а не интернациональным эквивалентом второго члена пары:

opposer (opposition — оппозиция, сопротивление, противодействие);

intervenir (intervention — интервенция, вмешательство, захват);

indiquer (indicateur — индикатор, указатель);

résoudre (resolution — резолюция, решение);

vouler (volontaire — волонтер, доброволец).

3. Найдите в данных предложениях интернациональные слова. Переведите предложения на русский язык. (Те же слова в контексте.):

Les Etats-Unis intervient à la politique des pays europées.

Les délégats ont indiqué qu’ils voulaient continuer les négoticiations.

La Russie montre comment elle oppose au colonialisme.

Sa sera difficile de résoudre tous les problème financiels.

Необходимо также научить школьников узнавать и понимать слова, образованные по конверсии. Здесь четко следует соблюдать градацию упражнений по степени трудности. Сначала даются слова парами, оба слова имеют однокоренные эквиваленты в русском языке.

Переведите на русский язык следующие глаголы, зная значение однокоренного существительного:

а) commander — la commande; protester — la protestation;

б) miner — la mine;

progresser — le progrès;

boycotter — le boycottage.

Затем в упражнения включаются слова, значение которых выводится на основе переосмысления значений соответствующих слов, входящих в конвертируемую пару. Например:

1. Переведите на русский язык следующие глаголы, зная значение однокоренного существительного:

la dispute — disputer

le conducteur – conduire.

2. Переведите на русский язык следующие предложения. О значении выделенных глаголов догадайтесь, исходя из значения одно коренного существительного:

Les pouvoirs étaient consentré (concentration, f) à la périférie de la ville.

Les pays anciens ont colonisé (colonie, f) les région riches.

Le députat caractérise (caractère, m) l’économie du pays comme la plus faible.

Le jazz a été popularisé (popularité, f) par les pays noirs.

4. Переведите на русский язык следующие предложения, не пользуясь словарем. Найдите интернациональные слова:

Les gens progressifs organisent dans le monde les rencontres publiques pour protester contre la bombe à neutrons.

L’URSS a remporté la victoire selon le fascisme pendant la deuxième guerre mondiale. Les impérialistes américains protègent seulement leurs intérêts personnels.

L’idée qui concerne le monde était reflétée par plusieurs délégations sur le forum mondial.

Еще одним важным моментом при обучении обоснованной языковой догадке является формирование у школьников умения отличать прямое значение интернациональных слов от их переносного значения и на основе первого догадываться о втором. Обучение этому осуществляется с помощью специально подобранных предложений, где слова общего корня употребляются в различных значениях.

Например:

Переведите предложение на русский язык. Определите, в каком случае подчеркнутое слово (в статье эти слова набраны курсивом) имеет прямое, а в каком переносное значение:

La fille accompagnait un garçon qui chantait.

Pendant l’ excursion le guide accompagnait les visiteurs et racontait des histoires sur la ville.

Для того чтобы научить школьников узнавать и понимать производные слова, необходимо также познакомить их с ориентировочной основой, представляющей собой схематичное изображение словообразовательных элементов, и дать правила-инструкции. Учащиеся должны знать основные значения наиболее употребительных суффиксов и префиксов частей речи, например: отрицательные префиксы in-, im-, un- ; суффиксы, обозначающие деятеля -еur, -aier; префикс повторного действия rе- и др.

С этой целью предлагаются следующие упражнения.

1. Воспроизведите слова по моделям и переведите их:

v + -еur = п (le proviseur);

adj + -ité = n (la fidélité);

v + -ement = n (le mouvement).

2. Найдите в тексте производные от слов:

commander, organiser, conduire.

Объясните их образование и переведите на русский язык.

(Помните, что суффикс -eur обозначает деятеля.)

3. Найдите в тексте производные от слов: le monument, la personne, la logique, la norme. Переведите их на русский язык.

4. Образуйте от данных слов существительные с суффиксом -iste: active, social, moderne, national. Переведите их на русский язык.

Такая подготовительная работа крайне необходима, так как в значительной мере облегчит школьникам чтение литературы на французском языке.

Рекомендации к работе с материалами прессы

Предлагаемые ниже рекомендации относятся как к структуре соответствующего этапа урока – последовательности составляющих его подэтапов, так и к технологии обучения на каждом из них. Эти рекомендации сводятся к следующим.

учитель предлагает учащимся новый научно-популярный текст, просит прочитать заголовок к нему и высказать предположения о возможном содержании данного текста по этому заголовку (развитие догадки на смысловом уровне). Ответы могут быть как на родном, так и на французском языке (зависит от уровня знаний);

учитель предлагает учащимся посмотреть за несколько минут (количество зависит от характера и объема текста) данный текст и сказать (на родном или иностранном языке), о чем говорится в данном тексте (развитие умения просмотрового чтения). Микровысказывания учащихся после выполнения данного задания дополняют одноклассники;

учитель дает следующую установку: прочитать (за определенное время, которое устанавливается учителем) весь текст и понять его общее содержание (развитие умения ознакомительного чтения). Качество выполнения данного задания контролируется вопросами учителя;

следующее задание учащихся заключается в том, что они должны разделить текст на смысловые части и озаглавить их (развитие умения осмысления информации и развитие орфографических навыков);

учитель дает следующую установку: написать план каждой части текста. Этот план учащиеся зачитывают, и после коррекции он записывается на доске (развитие умения письменной речи и орфографических навыков);

учащимся предлагается внимательно прочитать текст и постараться точно и полно (на 100%) понять каждую его фразу; при этом разрешается пользоваться словарем (развитие умения изучающего чтения). Контроль понимания осуществляется путем пофразового перевода текста на родной язык;

учащиеся делают письменный перевод указанного фрагмента текста, зачитывают его и вносят необходимые правки (развитие умения и навыков перевода);

учитель предлагает учащимся обсудить информацию, содержащуюся в прочитанном тексте, оценить ее новизну, значимость для науки и практики, степень вызываемой этой информацией заинтересованности у учащихся (развитие умения неподготовленного говорения в диалогической и монологической формах);

учащиеся получают домашнее задание: написать краткую аннотацию/резюме проработанного текста.

На следующем уроке проводятся такие виды работы:

учащиеся зачитывают составленные ими аннотации или резюме, корректируют их под руководством учителя и сдают на проверку (развитие умения письменной речи и навыков орфографии);

после этого учитель предлагает учащимся прослушать другой научно-популярный текст – аналог предыдущему по тематике и языковому материалу, но имеющий другое содержание и меньший объем (развитие умения аудирования, подготовленного по тематике и языковому оформлению);

сначала учащиеся слушают заголовок к этому аудиотексту и высказывают предположения о его возможном содержании (развитие догадки на смысловом уровне);

учащиеся слушают весть текст с установкой – понять его общее содержание (развитие умения глобального понимания информационного аудиотекста) и делают сообщения, дополняемые высказываниями одноклассников (развитие умения подготовленного говорения в монологической форме);

учитель уточняет качество понимания общего содержания аудиотекста с помощью следующих возможных заданий:

вопросно-ответной фронтальной работы;

коррекции учащимися предложенного им плана аудиотекста (исправление плана с точки зрения последовательности пунктов и/или их содержания в соответствии с аудиотекстом);

выполнения текста выбором правильного ответа из числа предложенных.

учащиеся повторно слушают аудиотекст с установкой – сделать его резюме на основе предварительно составленного и откорректированного плана (развитие умения создания резюме);

после пересказа следует обсуждение затронутых в тексте вопросов – трактовка, комментирование и оценка отдельных фактов/явлений/событий, о которых идет речь в тексте (развитие умения неподготовленного говорения в монологической и диалогической формах).

Выводы к главе II.

Пресса занимает важное место среди средств массовой информации. В XX-ом веке появились новые средства массовой информации и печать ослабила свои позиции. Ее конкурентами стали, главным образом, радио и телевидение. Тем не менее, она продолжает играть очень важную роль в жизни современного общества. Самые популярные газеты и журналы Франции: Le Monde, L’écho, Express, Ouest-France.

Для всех, кто интересуется французскими языком, культурой, обществом, печатные издания являются неисчерпаемым источником информации об образе жизни, мыслей и чувств французов, их заботы, надежды и радости. Курс французского страноведения мог бы полностью основываться на прессе. Именно поэтому стоит как можно чаще работать с прессой на уроке французского языка.

Прежде чем приступить к работе нам материалами прессы, следует провести подготовительный этап, с целью обучения языковой догадке. Для выполнения упражнений учащимся необходимо дать ориентировочную основу в виде правила-инструкции, содержащей сведения, необходимые для понимания и узнавания слов общего корня. Таким образом, нужные сведения сообщаются учащимся постепенно с помощью этих правил-инструкций. В упражнениях использована лексика из выборки в 1000 слов общего корня, сделанной на материале различных статей на общественно-политические темы.

Рекомендации к работе с материалами прессы

Предлагаемые ниже рекомендации относятся как к структуре соответствующего этапа урока – последовательности составляющих его подэтапов, так и к технологии обучения на каждом из них. Эти рекомендации сводятся к следующим.

учитель предлагает учащимся новый научно-популярный текст, просит прочитать заголовок к нему и высказать предположения о возможном содержании данного текста по этому заголовку (развитие догадки на смысловом уровне);

учитель предлагает учащимся посмотреть за несколько минут данный текст и сказать, о чем говорится в данном тексте (развитие умения просмотрового чтения);

учитель дает следующую установку: прочитать весь текст и понять его общее содержание (развитие умения ознакомительного чтения).;

следующее задание учащихся заключается в том, что они должны разделить текст на смысловые части и озаглавить их (развитие умения осмысления информации и развитие орфографических навыков);

учитель дает следующую установку: написать план каждой части текста (развитие умения письменной речи и орфографических навыков);

учащимся предлагается внимательно прочитать текст и постараться точно и полно понять каждую его фразу; при этом разрешается пользоваться словарем (развитие умения изучающего чтения).;

учащиеся делают письменный перевод указанного фрагмента текста, зачитывают его и вносят необходимые правки (развитие умения и навыков перевода);

учитель предлагает учащимся обсудить информацию, содержащуюся в прочитанном тексте, оценить ее новизну, значимость для науки и практики, степень вызываемой этой информацией заинтересованности у учащихся (развитие умения неподготовленного говорения в диалогической и монологической формах);

учащиеся получают домашнее задание: написать краткую аннотацию/резюме проработанного текста.

Заключение

Современный старшеклассник — продукт современной жизни, он сложен, интересен, противоречив.

В старшем школьном возрасте завершается физическое созревание индивида. По своему физическому развитию сегодняшние школьники 17 лет соответствуют молодым людям 22 лет 30-х годов

Юноша не просто строит общую картину мира, но вырабатывает собственное отношение ко всему, что знает и видит. Поэтому в его умственной деятельности сочетаются активность анализирующей мысли, склонность к рассуждениям и особая эмоциональность, впечатлительность.

Центральным психологическим процессом юношеского возраста является развитие самосознания. На основе формирующегося самосознания происходит самоопределение личности старшеклассника, частным проявлением которого является профессиональное самоопределение.

Старший школьный возраст не лишен трудностей и конфликтов. Это касается в первую очередь несоответствия между физической и психической зрелостью учащихся и их социальным статусом. Старшеклассник, достигший физической зрелости и по интеллектуальному развитию иногда превышающий своих наставников, находится на содержании у родителей, он имеет фактически те же права и обязанности, что и любой школьник другого возраста, его деятельность жестко регламентирована взрослыми, а возможности проявления инициативы во многом ограничены современными формами школьной жизни. Такое искусственное затягивание детства чревато, как известно, опасными последствиями. Инфантильность, отсутствие чувства ответственности за свои действия, пассивная общественная позиция, потребительское отношение к взрослым, проявление школярства в учебе — нередкие явления наших дней. Кроме того, имеются, к сожалению, у некоторой части старших школьников элементы безверия и цинизма.

Становление социально активной позиции личности старшеклассника осуществляется не только в ходе их участия в общественной жизни коллектива. Оно происходит в каждый момент их школьной жизни и учебы и определяется, в частности, нормой установленных отношении и характером общения. Это в полной мере касается и уроков иностранного языка. Речь может идти, в частности, о достигаемой здесь степени индивидуализации общения, способов его регламентации и регулирования, тематике и направленности диалогов, прорабатываемых на его основе позиций участников коммуникации и пр.

Прекрасные условия для развития умений и навыков ознакомительного чтения создаются при чтении газет на иностранном языке. Живой интерес старшеклассников к подлинной и актуальной информации из разных сфер жизни способствует лучшему усвоению иноязычного материала. Как показывают психологические исследования, специально посвященные вербальной памяти старшеклассников, расчет на произвольную память в старшем школьном возрасте (как, впрочем, и в предыдущие возрастные периоды) является неоправданным.

Так, например, в исследовании Л. Н. Шлычковой сравнивались такие виды запоминания:

непроизвольное;

смешанное;

совмещенное;

произвольное.

Программные требования в области общественно-политической тематики в школах с преподаванием ряда предметов на иностранном языке довольно высоки. Так, учащиеся X классов должны не только уметь читать с полным пониманием общественно-политическую литературу, но также уметь вести беседу на темы политического характера, предусмотренные программой. При этом уровень сформированности навыков должен по ряду параметров приближаться к уровню носителей языка. В частности, инициативные спонтанные высказывания учащихся должны соответствовать грамматическим, лексическим и стилистическим нормам изучаемого языка.

Контроль понимания прочитанного проводится при помощи различных упражнений. Заканчивается работа над текстом его интерпретацией. Это может быть объяснение причин и мотивов, общественного значения события, поступков людей, обобщенный вывод о прочитанном, мнение ученика о газетном сообщении. Исходя из вышеизложенного, учитель намечает такие этапы работы с газетными текстами. До чтения:

1. Ознакомление учащихся с общим содержанием текста и определение цели работы (вступительное слово учителя).

2. Разъяснение отдельных слов, грамматических моделей, словосочетаний для снятия трудностей лексического и грамматического характера. После чтения (про себя):

3. Выполнение упражнений, направленных на контроль понимания прочитанного и более полное осмысление содержания текста.

4. Выполнение заданий творческого характера на основе прочитанного текста. Остановимся на отдельных этапах подробнее, а затем проиллюстрируем их на примерах работы с газетными жанрами и рубриками.

Пресса занимает важное место среди средств массовой информации. В XX-ом веке появились новые средства массовой информации и печать ослабила свои позиции. Ее конкурентами стали, главным образом, радио и телевидение. Тем не менее, она продолжает играть очень важную роль в жизни современного общества. Самые популярные газеты и журналы Франции: Le Monde, L’écho, Express, Ouest-France.

Для всех, кто интересуется французскими языком, культурой, обществом, печатные издания являются неисчерпаемым источником информации об образе жизни, мыслей и чувств французов, их заботы, надежды и радости. Курс французского страноведения мог бы полностью основываться на прессе. Именно поэтому стоит как можно чаще работать с прессой на уроке французского языка.

Прежде чем приступить к работе нам материалами прессы, следует провести подготовительный этап, с целью обучения языковой догадке. Для выполнения упражнений учащимся необходимо дать ориентировочную основу в виде правила-инструкции, содержащей сведения, необходимые для понимания и узнавания слов общего корня. Таким образом, нужные сведения сообщаются учащимся постепенно с помощью этих правил-инструкций. В упражнениях использована лексика из выборки в 1000 слов общего корня, сделанной на материале различных статей на общественно-политические темы.

Рекомендации к работе с материалами прессы

Предлагаемые ниже рекомендации относятся как к структуре соответствующего этапа урока – последовательности составляющих его подэтапов, так и к технологии обучения на каждом из них. Эти рекомендации сводятся к следующим.

учитель предлагает учащимся новый научно-популярный текст, просит прочитать заголовок к нему и высказать предположения о возможном содержании данного текста по этому заголовку (развитие догадки на смысловом уровне);

учитель предлагает учащимся посмотреть за несколько минут данный текст и сказать, о чем говорится в данном тексте (развитие умения просмотрового чтения);

учитель дает следующую установку: прочитать весь текст и понять его общее содержание (развитие умения ознакомительного чтения).;

следующее задание учащихся заключается в том, что они должны разделить текст на смысловые части и озаглавить их (развитие умения осмысления информации и развитие орфографических навыков);

учитель дает следующую установку: написать план каждой части текста (развитие умения письменной речи и орфографических навыков);

учащимся предлагается внимательно прочитать текст и постараться точно и полно понять каждую его фразу; при этом разрешается пользоваться словарем (развитие умения изучающего чтения).;

учащиеся делают письменный перевод указанного фрагмента текста, зачитывают его и вносят необходимые правки (развитие умения и навыков перевода);

учитель предлагает учащимся обсудить информацию, содержащуюся в прочитанном тексте, оценить ее новизну, значимость для науки и практики, степень вызываемой этой информацией заинтересованности у учащихся (развитие умения неподготовленного говорения в диалогической и монологической формах);

учащиеся получают домашнее задание: написать краткую аннотацию/резюме проработанного текста.

Список литературы

Чернина Л. Г. Из опыта управления самостоятельной работой учащихся по освоению газетной лексики. – ИЯШ. 1983. – №1.

Узунова Л. М. Подготовка учащихся VI класса к работе с газетой. – ИЯШ. – 1987. – №3.

Андриевская В.В. Возрастные особенности учебной деятельности старшеклассников на уроках иностранного языка. – ИЯШ. – 1983. – №6.

Шпак И. А. Работа с газетным текстом как средство актуализации учебного материла в старших классах средней школы. – ИЯШ. – 1993. – №1.

Анализ газетного текста жанра «сообщение». – ИЯШ. – 1983. – №4.

Середа Г. К. Память и деятельность. – Харьков, 1976.

Сб.: Взаимодействие рецепции и репродукции в обучении иностранным языкам. – М., 1980.

Шпак И. А. Деятельность школьного КИДа как одно из средств обновления учебного материала на уроках иностранного языка. – ИЯШ. – 1990. – №6.

Кон И. С. Социология личности. – М., 1967.

Божович Л. И. Личность и ее формирование в детском возрасте. – М., 1968.

Лейтес н. С. Умственные способности и возраст. – М., 1971.

Мусницкая Е. В. Научно-популярный текст в обучении иноязычной речевой деятельности. – ИЯШ. – 2004. — №2.

Шашурина А. И. La presse écrite en France : quotidiens et périodiques. – ИЯШ. – 1993. — №3.

Фельдштейн Д. И. Формирование личности ребенка в подростковом возрасте. Психология воспитания подростка. – М., 1978.

Загвязинский В. И. Методология и методика дидактического исследования. – М., 1982.

Краевский В. В. Методология пелагогического исследования. – Самара, 1994.

Колесников Л. Ф., Турченко В. Н. Эффективность образования. – М., 1991.

Кон И. С. Ребенок и общество. – М., 1988.

Концепция воспитания учащейся молодежи в современном обществе. – М., 1991.

Зуев Д. Д. Школьный учебник. – М., 1983.

Ильин В. С. Формирование личности школьника (целостный процесс). – М., 1984.

Лихачев Б. Т. Воспитательные аспекты обучения. – М., 1979.

Баранов С. П. Сущность процесса обучения. – М., 1986.

Талызина Н. Ф. Управление процессом усвоения знаний. – М., 1975.

Щукина Г. И. Активизация познавательной дейтельности учащихся в учебном процессе. – М., 1979.

Дьяченко В. К. Организационная структура учебного процесса. – М., 1989.

Бабанский Ю. К. Избранные педагогические труды. – М., 1990.

Коротов В. М. Общая методика учебно-воспитательного процесса. – М., 1983.

Гольденберг Е. Я. Сборник упражнений по грамматике французского языка. – М., 1974.

Чистякова Т. А. Хрестоматия по методике преподавания французского языка. – М., 1986.

Андриевкая-Левенстерн Т. И. Методика преподавания французского языка в средней школе. – М., 1989.

Саланович Н. А. Использавание лингвострановедческого материала в обучении французскому языку. – ИЯШ. – 1992. — №3-4.

Г. Може. Практическая грамматика современного французского языка. – Санкт-Петербург, 1996.

Штоф В. А. Моделирование и познание. – Минск., 1974.

Ачкасова Н. Г. Совершенствование устной речи учащихся старших классов средней школы: Автореф. канд. дис. – Л., 1977.

Кудашева М. А. К вопросу о мотивах изучения иностранного языка учащимися старших классов. – ИЯШ. – 1975. — №5.

Шлычкова А. Н. Непроизвольное и произвольное запоминание осмысленного материала старшеклассниками. – Вопросы психологии. – 1986. — №3.

Раппопорт И. А. Опыт тестирования техники чтения. – ИЯШ. – 1973. — №1.

Мудрик А. В. Современный старшеклассник: проблемы самоопределения. – М., 1977.

Иванов В. Г. Некоторые возрастные особенности учащихся старших классов. – Вопросы возрастной педагогики. – Л., 1959.

Чернина Л. Г. Использование рецептивных упражнений для пополнения активного словаря. – М., 1980.

Кондратьева В. А. Оптимизация усвоения лексики иностранного языка. – М., 1974.

Библиографический список

Le Petit Larousse illustre. P., 1999.

Le Petit Robert Dictionnaire alphabetique et analogique de la langue francaise P., 1992.

Le Robert dictionnaire d’aujourd’hui: Langue francaise, histoire, geographie, culture. P., 1994.

Dictionnaire Hachette: Encyclopedique illustre. P., 1997.

Hachette. Le dictionnaire de notre temps. P.,1990.

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://referat.ru/

Контрольная работа: Типология отношений к наркомании

Программа.

В научной литературе, посвященной профилактике наркомании, в работах медиков, педагогов, психологов и раз говорилось о том, что наркомания — это болезнь, имеющая социологические корни, и любая форма отклоняющегося поведения, в том числе и наркомания, есть следствие имеющихся нарушений, прежде всего социального и личностного плана. Одной из причин наркомании является неудовлетворенность жизнью в связи с самыми различными обстоятельствами: трудностями личностного плана; недостатками социально-культурной сферы, не дающей, а это особенно важно для молодежи, возможности для проведения свободного времени; социальной несправедливостью, неустроенностью быта, разочарованием в людях; невозможностью в данных условиях реализовать себя. Для молодежи обращение к наркотикам характерно из-за удовлетворения любопытства к действию наркотического вещества, также это может быть символика принадлежности к определенной социальной группе; выражение собственной независимости, а иногда и враждебного отношения к окружающим; познание приносящего удовлетворения нового, волнующего или таящего опасность опыта: достижение «ясности мышления» или «творческого вдохновения»; достижения чувства полного расслабления, уход от чего-то гнетущего. В основном эта мотивация обуславливается явлениями, возникающими в процессе вхождения личности в определенную социальную среду, которая протекает наиболее активно в подростковом возрасте.

Явлениями последних лет подтверждают, что наркотики широко распространились по всей территории бывшего СССР и их основным потребителем, как, впрочем, и во всем мире, являются представители молодого поколения. Проведенный исследования показали, что первое знакомство большей части подростков с наркотиками происходит в возрасте до 15 лет. Не имея точных данных можно предположить, что наркомания с каждым годом молодит, что связанно с процессом акселерации и ускорением темпов вхождения подростка во взрослую жизнь. Как отмечают многие исследователи, одним из факторов, влияющих на наркотизацию, является доступность наркотиков. Сравнивая показатели двухгодичной давности и результаты, полученные в недавнем прошлом, можно отметить, что наркотики сегодня доступны не меньше, чем алкоголь.

Еще одним немаловажным фактором является социальное окружение, т.к. тенденция к подражания является объективной особенностью процесса социализации, формирующейся личности, то нельзя не учитывать и явление наркомании как одну из моделей социального поведения.

Практика показывает, что обращение к наркотикам или алкоголю, высокая агрессивность и конфликтность – эти и многие другие проявления имеют в своей основе одну чисто психологическую причину – подсознательное ощущение собственной несостоятельности, неспособности адаптироваться в окружающей социальной среде. Иными словами, наркомания – это лишь следствие развития имеющихся у человечества внутренних психологических проблем.

Таким образом, можно выделить социальное противоречие, содержащееся в противоречии потребностей, интересов, ориентаций молодежи и ограниченными условиями ее самореализации.

Цель: выяснить причины и следствия наркомании.

Задачи: 1.Выяснить интересы, ценностные ориентации, потребности молодежи.

2.Устаноить степень их удовлетворенности.

3.Опрделить причины, побуждающие молодежь к употреблению наркотиков.

4.Выяснить степень распространенности наркомании среди молодежи.

5.Выяснить факторы, влияющие на распространение наркомании.

6.Влияние наркомании на личность и отношение с окружающими.

Объект исследования:

Учащиеся 8-9 классов школ – интернатов для детей с отстающим развитием города Перми.

Предмет исследования:

Интересы, ценностные ориентации, потребности представителей молодежи и особенности их реализации.

Гипотезы:

Круг дружеского общения (имеются ввиду употребляющие наркотики) наиболее сильно влияет на желание попробовать, либо употреблять наркотики.

Бедность, ограниченность интересов, ценностных ориентаций, потребностей молодежи являются стимулом к употреблению наркотиков.

Неудовлетворенность потребностей личности, неспособность адаптации к новым условиям, найти свое место в жизни являются причинами употребления наркотических веществ.

Выходцы из неблагополучных семей с невысоким материальным достатком чаще приобщаются к наркотической зависимости.

Подростки, страдающие табачной, алкогольной зависимостью наиболее подвержены пристрастию к наркотикам.

Конфликты в семейном кругу, напряженные отношения с преподавателями зачастую дают толчок к первой пробе наркотиков.

Предварительный системный анализ:

Факторы, влияющие на употребление наркотиков.

Общие: — кризисное состояние общества;

— Образование , не выступающее гарантом социальной карьеры и материального благополучия;

— коммерционализация досуговой сферы;

— влияние основных субъектов социума (семьи, учебного заведения, сверстников);

— географический фактор;

— информированность о наркотиках (о последствиях употребления);

— доступность;

— социальное окружение;

— влияние молодежной культуры;

Специфические:

— пол;

— возраст;

— социальное происхождение;

— род занятий;

— характер отношений в семье;

— употребление алкоголя родителями;

— территориальная идентичность;

— образование;

— уровень образования родителей;

— наличие вторичной занятости;

— материальная обеспеченность;

— социальное окружение;

— широта круга общения;

— наличие друзей, употребляющих наркотики;

— характер проведения свободного времени;

— ценностные ориентации, интересы, потребности;

— неспособность к адаптации в жизни;

— стрессовые состояния.

Структурный анализ.

Отношение к наркотикам.

*Нейтральное – (или равнодушное) это касается не только молодежи, но и всего российского общества, которое относится к наркоманам как к отверженным, изгоям и в большинстве случаев равнодушно созерцающие развитие процесса, как бы со стороны.

*Отрицательное – молодые люди, которые очень плохо относятся к наркоманам. По своим личным причинам они занимают эту позицию, пытаются активно противодействовать и принимать активные меры.

*Положительные – молодые люди, которые являются либо наркоманами, либо это люди, получающие выгоду от сбыта наркотиков.

Интерпретация понятий.

*Ценностные интерпретации – разделяемые личностью социальные ценности, выступающие в качестве целей жизни и основных средств их достижения, являющиеся важнейшими факторами, регулирующим, детерминирующим мотивацию личности и ее поведения.

*Социальные нормы – нравственные императивы, требования определенного поведения, основанные на принятых в обществе представлениях о добре, зле, о должном, либо непозволительном.

*Мотив –

1. побудительная установка к какому-либо действию.

2. осознанное побуждение к деятельности субъекта, связанное со стремлением удовлетворить определенные потребности.

*Установка – готовность, предрасположенность субъекта к определенной активности и действиям по отношению к какому-либо объекту.

*Девиантное поведение – тип поведения, противоречащий принятым в данном обществе правовым, нравственным, социальным и др. нормам.

Основные виды:

— преступность

— проституция

— алкоголизм

— наркомания и т.д.

В дипломном проекте мной были выделены следующие типы отношений к наркомании:

*Нейтральное – (или равнодушное) это касается не только молодежи, но и всего российского общества, которое относится к наркоманам как к отверженным, изгоям и в большинстве случаев равнодушно созерцающие развитие процесса, как бы со стороны. Скорее всего, это люди, неосознающие всей серьезности проблемы наркомании, возможно они никогда не сталкивались с данным явлением, либо, наоборот, те, кто периодически употребляют наркотические вещества.

*Отрицательное – молодые люди, которые очень плохо относятся к наркоманам. По своим личным причинам они занимают эту позицию, пытаются активно противодействовать и принимать активные меры.

*Положительные – молодые люди, которые являются либо наркоманами, либо это люди, получающие выгоду от сбыта наркотиков.

АНКЕТА

ПОДРОСТОК О СЕБЕ.

Приглашаем Вас принять, участие в социологическом опросе, посвященном исследованию поведения молодежи в современном обществе.

Порядок заполнения анкеты.

Пожалуйста, внимательно прочитайте вопрос и предложенные варианты ответов. Выберете тот ответ, который соответствует Вашему мнению и поставьте << галочку>>.

Если предложенные ответы Вас не устраивают, то напишите свой ответ в свободной строке.

Фамилию указывать не надо.

Содержание отдельных анкет не разглашается.

Желаем Вам успешной работы над анкетой и благодарим за участие в исследовании.

Пермь 2004

В какой школе Вы учитесь?

Сколько Вам лет?14-15___________________________

В каком классе Вы учитесь?

1)в 8 классе

2)в 9 классе

Ваш пол

1)мужской

2) женский

Ваша успеваемость:

1)на «четыре» и «пять»

2)в основном на «четыре»

3)все «тройки»

4)неуспевающий(ая)

Каковы Ваши ближайшие планы:

Продолжить учебу:

в колледже

в техникуме

в ПТУ, в профессиональном лицее

на курсах для получения какой-нибудь специальности

устроитесь на работу

еще не знаете

у Вас другие планы (напишите какие)__________________________

Когда Вы решили продолжить учебу?

в последние месяцы

в прошлом году

решили давно

пока не решил

8.Если не собираетесь учиться дальше, то укажите причину

1) необходим заработок

2) трудно учиться

3) хотите скорее стать самостоятельным

4) нет интереса к учебе

5) большинство ваших друзей не учиться

6) не сложились отношения с учителями

7)сейчас можно иметь хорошие доходы и без образования

8)положение человека в обществе в настоящее время вообще никак не связано с уровнем образования

9)другая причина ________________________________________

9.Какое образование имеют Ваши родители?

1)неполное среднее

2)общее среднее

3)среднее специальное

4)высшее

5)неполное высшее

6)окончили аспирантуру

7)имеют научную степень

8)не знаю

10.Напишите, кем работают Ваши родители

1)отец__________________________________________

2)мать__________________________________________

11.Где Вы живете в настоящее время?

1)дома, с родителями

2)дома, с матерью

3)Дома, с отцом

4)у родственников

5)другое____________________________________________

12. Работаете ли вы в свободное от учебы время?

1)да

2)нет, но хотел бы

3)нет, и не хотел бы

13.Укажите причины, по которым совмещаете учебу с работой.

1)желание быть независимым от родителей

2)интерес к определенной профессии или виду деятельности

3)вынуждают материальные обстоятельства

4)желание помочь родителям

5)не хотите отставать от других

6)другое____________________________________________

14.Какой месячный доход или зарплата необходимы сейчас, по Вашему мнению, одному человеку для нормальной жизни?______________________________

15.Среди напряженного дня Вы выкроили часок свободного времени, на что Вы его потратите? (Возможно несколько вариантов ответов)

1)посплю

2)погуляю на свежем воздухе

3)уделю внимание своим родителям

4)пообщаюсь с друзьями

5)уделю внимание любимому человеку

6)посижу за компьютером

7)почитаю

8)посмотрю телевизор

9)послушаю музыку

10)свой вариант_________________________________________________

16.Насколько широк круг людей, с которыми Вы общаетесь в свободное время? (можно выбрать только один ответ)

1)у Вас много друзей

2)у Вас мало друзей

3)у Вас нет друзей

17.Круг Ваших друзей (можно выбрать любое количество ответов)

1)товарищи по учебе

2)товарищи по секции, кружку, студии

3)друзья детства

5)товарищи во дворе

6)свой ответ________________________________________

18.Где Вы чаще всего встречаетесь с друзьями? (Возможно несколько вариантов ответов)

1)у себя дома

2)дома у друзей

3)в кафе, баре

4)в школе

5)на улице, во дворе

6)на спортивных соревнованиях, на стадионе

7)в Интернет-клубе

7)где-то в другом месте_______________________________________

19.О чем Вы разговариваете со своими друзьями? (любое количество ответов)

1)о личной жизни

2)об учебе (работе)

3)о спортивных новостях

4)об общих знакомых

5)о музыке

6)о книгах

7)обсуждаете планы на будущее

8)о моде

9)просто общаемся

10)свой вариант________________________________________________

20.Чем занимаются Ваши друзья? (можно выбрать несколько ответов)

1)учатся в школе

2)учатся в ПТУ или другом учебном заведении

3)работают где-либо

4)не учатся и не работают

21.Часто ли у Вас возникают конфликты с:

Часто

Иногда

Редко

Никогда
Родителями

Друзьями

Учителями

22. Чем обычно разрешаются конфликты с Вашим участием с приятелями?

дракой

компромиссом

не конфликтую

23. Бывает ли так, что ссора с друзьями завершается дракой?

да

нет

3) не помню

24. Является ли на Ваш взгляд, оправданным занятие некоторых молодых людей воровством, вымогательством?

да, при определенных обстоятельствах

да, но, только в самом крайнем случае

нет, не при каких обстоятельствах

затрудняюсь ответить

25. Возникали ли у Вас проблемы с правоохранительными органами?

1)да

2) нет

26.Часто ли Вы употребляете спиртные напитки?

часто

редко

не пью

27. Как Вы относитесь к проведению досуга в пьющей компании?

отрицательно

положительно

3)затрудняюсь ответить

28. В чьей компании Вы обычно употребляете спиртное?

родители

один/ одна

друзья

не пью

29.Как Вы относитесь к наркоманам?

1)нормально, они такие же люди, как мы

2)безразлично, поскольку употребление наркотиков- это личное дело каждого

3)отрицательно, считаю, что они не могут быть членами общества

4)затрудняюсь ответить

30.В каком возрасте, по Вашему мнению, чаще всего подросток пробует наркотики в первый раз?_____________________________________________________

31.Есть ли среди Ваших друзей и приятелей употребляющие наркотики

1)да

2)нет

3)не знаю

32.Когда у Вас возникают какие-то проблемы, что Вы делаете?

1)обращаюсь за помощью, советом к друзьям

2)к родителям

3)остаетесь один на один со своей проблемой

4)свой вариант

33.Что, на Ваш взгляд, является лучшим средством для снятия стресса?

1)посещение дискотеки или другого увеселительного мероприятия

2)посещение бара

3)выпивка или прием наркотиков в компании друзей

4)выпивка или прием наркотиков в одиночку

5)свой вариант____________________________________________

34.Откуда Вы впервые узнали о наркотиках?

1)от друзей

2)от лиц, употребляющих наркотики

3)из видеофильмов

4)из средств массовой информации

5)от родителей

6)от педагогов

7)другой источник_____________________________________________

35.Какие наркотики Вы знаете? Напишите__________________________________

36.Употребляли ли Вы какой-нибудь наркотик?

1)да (смотрите вопрос 36)

2)нет (смотрите вопрос 38)

37.Когда произошло первое знакомство с наркотиком?_______________________

38.Какой вид наркотика Вы пробовали? (Можно выбрать несколько вариантов)

1)анаша

2)героин

3)таблетки

4)другое______________________________________________________

39.Что грозит большей опасностью: алкоголь, никотин, наркотики?________________________________________

40.Знаете ли Вы где можно купить наркотики?

1)да (см. вопрос 40)

2)нет (см. вопрос 41)

41.Сколько времени Вам нужно, чтобы достать наркотики?

1)10-15 минут

2)час

3)2-3 часа

4)полдня

5)сутки

6)более суток

7)больше недели

8)не знаю

42.Считаете ли Вы, что употребление наркотиков среди молодежи проблема реально существующая?

1)да

2)нет

3)затрудняюсь ответить

43.Какие, на Ваш взгляд, наиболее частые причины употребления наркотиков?

1)любопытство

2)жажда новых ощущений

3)желание не отстать от других

4)попытка испытать себя

5)желание уйти от проблем

6)другие причины________________________________________

44. закончите предложение. Наркомания- это…

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

45. Что Вы считаете в жизни самым важным? (можно выбрать несколько ответов)

высокую материальную обеспеченность, жизненный комфорт

хорошее образование

квалифицированную, интересную работу

благополучную, крепкую семью

надежную, гарантированную, стабильную работу

отдых, развлечения

свободу, независимость

крепкое здоровье

наличие собственного дала

любовь

карьеру, высокое положение в обществе

наличие хороших, надежных друзей

возможность удовлетворять свои культурные интересы, развивать свои способности

уважение окружающих

возможность хорошо жить не работая

мир и стабильность в обществе

Свой вариант__________________________________________________

46. Что означает, по Вашему мнению, высокое положение в обществе?

власть, возможность распоряжаться людьми

высокие доходы

интересная, насыщенная значительными событиями жизнь

почет, уважение, престиж

наличие собственного большого дела

полный жизненный комфорт

удовлетворение всех своих культурных потребностей, интересов

возможность осуществлять собственные идеи, проекты

служебные, деловые поездки и отдых за границей

10)принадлежать к кругу избранных

11)независимость

12) посещение клубов, ресторанов, дискотек, презентаций

13) наличие различных привилегий

14) возможность нарушать без особого риска законы

15) что-то другое

47. Как Вы думаете, можно ли достичь успеха в жизни, не нарушая закона, нравственные нормы?

нет

вряд ли

да

затрудняюсь ответить

Реферат: Термины по истории за XX век

АВТОНОМИЯ-самоуправление,право самост. решения внутр. вопросов какой-либо частью гос-ва.
НАЦ.ДОХОД-созданные за год в сфере производства матер. ценности за вычетом расходов на их создание.
ПРОТЕКТОРАТ-покровительство более сильного по отнощению к слабому,котор. приходят на помощь и стаят его в зависимое положение.
ВИННАЯ МОНОПОЛИЯ-сосредоточение в руках прав-ва произв-ва и продажи алкогольн. напиткови установление цен на них.Введена в Рос. в 1894г.Давала до четверти всех поступлений в казну.
ГОС.БЮДЖЕТ-роспись(смета) денежн. доходов и расходов гос-ва на опр. период(год,квартал,мес)
ДЕСЯТИНА-русская мера площади земли,равная 1,0925 га.
ДИВИДЕНД-доход,получаемый владельцем акции,часть прибыли акционерн.общ-ва.
ИНВЕСТИЦИИ-долгосрочные вложения капитала в отрасли экономики.
ИНВЕСТОР-вкладчик;лицо,организация или гос-во,осуществляющее инвестиции.
КАРТЕЛЬ-форма объединения фирм,компаний,банков,котор. договариваются о размерах производства,рынках сбыта,ценах и т.д.,сохр-яя при этом производств-ую самост-ть.
КОНВЕРТИРУЕМОСТЬ-обмен,превращение,перерасчёт.Конвертируемая валюта-деньги одной страны,кот. могут быть беспрепятсвенно обменены на денежные знаки других стран.
КОНЦЕРН-форма объединения предпр-иё,формально сохр-щих самостоят-ть,но фактически подчинённых централизованному финансов. контролю и руководству.
МОНОПОЛИСТИЧ.ОБЪЕДИНЕНИЯ-крупн. хоз. объед-ия,сосредоточивш. в своих руках большую часть произв-ва и сбыта какого-либо товара.
СИНДИКАТ-простейшая форма монополистич.объединения,союз капиталистов для сбыта товаров.
ТРЕСТ-одна из высших форм монополии,при кот. входящие в неё предприятия полностью теряют свою производств-ую и финансовую самост-ть и подчиняются единому управлению.
ФИНАНСОВЫЙ КАПИТАЛ-капитал(богатство),образовавшийся в результате сращивания банков с предприятиями.
РУСИФИКАЦИЯ-распростр-ие среди местного нас-ия присоединённых к Рос. гос-ву земель русского языка,культуры,хоз. уклада,православной веры.
ИМПРЕССИОНИЗМ-направление в искусстве,представители кот. стремились наиболее естесственно и непредвзято запечатлеть реальный мир в его подвижности и изменчивости,передать свои мимолётные впечатления.
МЕЦЕНАТСТВО-покровительство какому-либо делу,науке,культуре,оказание материальн. и иной помощи.
ЭКСТЕНСИВНЫЙ-количественное,но не качественное изменение.
ЭЛИТА-избранное общество,верхушка общества.
САТЕЛИТ-формально независимое гос-во,фактически подчинённое другому гос-ву.
ЭКСПАНСИЯ-расширение сфер влияния.
КОНФИСКАЦИЯ-принудительн.,безвозмездное изъятие гос-ом имущества частного лица.
НАЦИОНАЛИЗАЦИЯ-переход частных предприятий и отраслей экономики в собственность гос-ва как безвозмездно,так и на основе выкупа(полн. или частичного)
ПРАВОВОЕ ГОС-ВО-тип гос-ва,в кот. функционир-т режим конституцион. правл- я,сущ-ет развитая правовая система и эффективн. судебн. власть вместе с реальн. разд-ием властей при их взаимодействии и взаимн. контроле, с развитым соц. контролем политики и власти.
РЕСКРИПТ-особая форма опубликования письма монарха к должностному лицу,подданному с поручением,выражением благодарности и т.п.
УНИТАРНЫЙ-объединённый,единый,составляющий одно целое.
ФЕДЕРАЦИЯ-союзн. гос-во,состоящее из объединившихся гос-в и гос. образований,сохраняющих определённую юридическую самост-ть.
ЧЁРНАЯ СОТНЯ-название посадского нас-ия на Руси.
АНАРХИСТ-последователь анархизма-пол.течения,выступающего за уничтожение гос-ва как принудительной формы власти и замену его свободными,добровольными объединениями граждан.
КООПЕРАЦИЯ-форма орг-ии произв-ва и труда,основанная на групповой собственности членов кооператива;форма связей между предприятиями,занятыми совместным производством определённой продукции.
ОТРУБ-участок земли,выделенный крестьянину при выходе из общины с сохранением его в деревне.
УЗУРПАТОР-лицо,незаконно захватившее,узурпировавшее власть,какие-нибудь права,полномочия.
ФРАКЦИЯ-группа депутатов-членов одной пол. партии в парламенте;обособленная часть пол. партии,имеющая свои взгляды,отличающиеся от взглядов руководства партии.
ХУТОР-участок земли,выделенный крестьянину при выходе его из общины с переселением из деревни на свой участок.
ДИСКРЕДИТАЦИЯ-подрыв авторитета.
ИНФЛЯЦИЯ-падение покупательной способности денег,их обесценение,связанное с избытком денежной массы и недостатком потребительских товаров.

БИОСФЕРА-область распр-ия жизни на Земле.

ДОГМАТИЗМ-метод мышления,опирающийся на догмы-непреложные истины,не подлежащие критике,без учёта конкретных условий.
ИДЕАЛИЗМ-напр-ие в философии,противоположное материализму в решении основн. вопроса философии.
ИДЕОЛОГИЯ-система идей и взглядов,отражающих отношение классов и различн. групп людей к окруж-щей действительности и друг к другу.
МЕССИАНСТВО-вера в пришествие Мессии-спасителя,кот. установит добро и справедливость на Земле.
НИГИЛИЗМ-отрицание общепризнанных ценностей;идеалов,моральн. норм,культуры,форм общ-ой жизни.
НОБЕЛЕВСКАЯ ПРЕМИЯ-премия за выдающиеся достижения в области науки,техники,лит-ры,присуждаемая Шведской Академией наук за счёт средств,оставленных шведск. изобретателем и промышленником А.Нобелем.
НООСФЕРА-новое,эволюцион.состояние биосферы,при кот. разумн. деят-ть чел-ка становится решающ. фактором её развития.
СИМВОЛИЗМ-напр-ие в искусстве;сосредоточено на худ. выражении посредством символа матер. объектов и идей,нах-щихся за пределами чувств,восприятий.
ФУТУРИЗМ-напр-ие в искусстве;отрицающее худ. и нравственное наследие,проповедующее разрыв с традиционной культурой и созд-е нов. соврем. урбанистической цивилизации.
АЛЬТЕРНАТИВА-каждая из исключающтх друг друга возможностей
КОНТРИБУЦИЯ-платежи,налагаемые на побеждённое гос-во в пользу гос-ва- победителя.
СЕПАРАТНЫЙ МИР-мир,заключ-й с противником одним из гос-в,входящих в коалицию стран,ведущих войну,без ведома или согласия своих союзников.
ДИРЕКТОРИЯ-упр-ие,рук-во,коллектив. орган исполнит. власти.
ИНТЕРВЕНЦИЯ-насильственное вмешательство одного или не-их гос-в во внутр. дела др. стран и народов.Может быть военной(агрессия),экономич.,дипломатич.,идеологической.
НАРОДНЫЕ СОЦ-ТЫ(ЭНЕСЫ)-члены одной из неонароднических партий(Народно- социалистич-ой),кот. образовалась из правого крыла ПСР в 1906 г.
КОНЦЕНТРАЦИОННЫЙ ЛАГЕРЬ-место изоляции военнопленных,заключённых.
ТЕРРОР-форма пол. запугивания,устрашения с использованием крайне жестоких методов вплоть до физич. уничтожения противника.
ДЕНАЦИОНАЛИЗАЦИЯ-передача в частную собственность гос-ой собств-ти,ранее национализированной.
РАТИФИКАЦИЯ-утверждение органами верховн. гос. власти международн. договора,заключ-го уполномоченными договаривающихся гос-в.
КОНЦЕССИЯ-договор на сдачу иностр. фирмам предприятий или участков земли с правом производств-ой деятельн-ти;само предприятие,организованное на основе такого договора.
РЕНТАБЕЛЬНЫЙ-оправдывающий расходы,целесообразный с хоз.точки зрения.
АВТОРИТАРНЫЙ-властный,диктаторский,стремящийся утвердить свою власть,авторитет.
КООПТАЦИЯ-включение в состав выборн. органа нов. членов без проведения выборов.
ПЛЮРАЛИЗМ-многообразие чего-либо(мнений,взлядов и т.д.)
РЕПРЕССИИ-карательн. меры,наказания.
ПЕДОЛОГИЯ-наука о детях,изучающая ребёнка в совокупности его психологич.,анатомо-физиологич.,биологич.и социологич.качеств.
АГРЕССИЯ-нападение одной стороны на другую.
РЕЙХ (нем.)-гос-во, империя.
ВЕРМАХТ(нем.)-назв-е вооружённых сил Герм. до 1945 г.
ТРИБУНАЛ-спец. суд для рассмотр-я дел по воинск. преступлениям.
ЭВАКУАЦИЯ-вывоз нас-ия,предприятий,матер. ценностей из местностей,находящихся под угрозой какого-либо бедствия.
ИМПЕРАТИВ-повеление,настоятельное требование.
ОРАТОРИЯ-муз.произв0ие для хора,солистов и оркестра.
ПУБЛИЦИСТИКА-область лит-ры,освещающая вопросы политики обществ-ой жизни.
РАДИОЛОКАТОР-прибор для определения положения предметоа в пространстве с помощью электромагнитных волн.
КОТЁЛ(воен.)-район окружения войск.
ФОРСИРОВАНИЕ-преодоление естественных препятствий.
ГЕГЕМОНИЯ-преобладание,рук-во;руководящая роль какого-либо гос-ва по отношению к др. гос-ам.
РЕПЕРАЦИЯ-возмещение убытков,нанесённых войной.
ВОЕННО-ПРОМЫШЛ-ЫЙ КОМПЛЕКС (ВПК)-союз системы нац. военного произв-ва и пол.сил,заинтересов-ых в его приоритетном развитии.
ДЕФИЦИТНАЯ ЭКОНОМИКА-экономич. система,при кот. невозможно добиться устранения дефицита товаров и услуг.
ДИСПРОПОРЦИЯ-несоразмерность,несоответствие.
КОНВЕРСИЯ-приминительно к экономике:перевод военно-промышленных предприятий на выпуск мирн. продукции.

НАЦ.БОГАТСТВО-совокупность матер. благ,кот. пользуется общество.
РЕПАРАЦИИ-возмещение побеждённым гос-ом гос-ву-победителю.
РЕПАТРИАЦИЯ-возвращение на родину военнопленных,беженцев,эмигрантов,перемещённых лиц.
«ХОЛОДНАЯ ВОЙНА»-этап в развитии отношений Восток-Запад (1945-1991 гг.),харак-щийся конфронтацией и повышенной враждебностью,недоверием друг к другу.
ГУЛАГ-Главное управление лагерей НКВД (МВД) СССР.Употребляется для обозначения системы концентрационных лагерей,существовавших при Сталине
«ЖЕЛЕЗНЫЙ ЗАНАВЕС»-система мер,направленных на внешн. изоляцию СССР от др. стран в годы сталинск. режима.
ПАРТИЙНЫЕ ФУНКЦИОНЕРЫ-штатные партийные работники,обеспечивающие функционирование структур партии.
КИБЕРНЕТИКА-наука об общих закономерностях процессов управления и передачи информации.

Сочинение: Философские романы Леонова в условиях советской цензуры

Философские романы Леонова в условиях советской цензуры

Леонид Максимович Леонов (1899-1895), прозаик и драматург, сыграл особенно большую роль в развитии философского романа 30-50-х годов XX века. Его романы в отличие от многих творений собратьев по перу достаточно регулярно появлялись в печати, пьесы (особенно «Нашествие») шли во многих театрах Советского союза, время от времени писатель получал правительственные награды и почести. Внешне книги Леонида Леонова вполне вписывались в разрешенную тематику социалистического реализма: «Соть» (1929 год) внешне соответствовала канону «производственного романа» о строительстве заводов в медвежьих уголках России. «Скутаревский» (1930-е годы) соответствовал литературе о «врастании» дореволюционного ученого-интеллигента в советскую жизнь, «Дорога на океан» (1930—е годы) — правилам жизнеописания героической жизни и не менее героической смерти коммуниста. Роман «Русский лес», самое значительное произведение Леонида Максимовича Леонова, (вышел в 1953 году) представлял собой полудетективное описание борьбы прогрессивного ученого с псевдоученым, оказавшимся к тому же агентом царской охранки. В 1980-е годы были опубликованы фрагменты из романа «Пирамида», над которым писатель работал в последние годы, так и не закончив его. В этом романе эволюция природы и эволюция человеческого сознания рассматриваются писателем как единый процесс. Писатель с удовольствием пользовался штампами социалистического реализма, не брезговал детективным сюжетом, он мог вложить в уста героев-коммунистов сверхправильные фразы и почти всегда завершал романы если не благополучным, то почти благополучным финалом.

Порой эти компромиссы оказывались губительными даже для такого великого таланта, каким обладал этот большой писатель (в «Дороге на океан», например, несмотря на ряд оговорок Леонида Максимовича Леонова, поддерживалась социалистическая идея мировой войны за торжество коммунизма). Но в большинстве случаев «железобетонные сюжеты» служили писателю прикрытием для глубоких философских размышлений о судьбах века. Писатель утверждал ценность созидания и продолжения культуры вместо разрушения до основания старого мира. Его любимые персонажи обладали не агрессивным стремлением к вмешательству в природу и жизнь, а духовно благородной идеей сотворчества с миром на основе любви и взаимопонимания.

Вместо однолинейного примитивного мира, характерного для использованных Леонидом Максимовичем Леоновым жанров соцреалистической прозы читатель находил в его книгах сложные, запутанные взаимоотношения, вместо прямолинейных «неоклассицистических» характеров – как правило, натуры сложные и противоречивые, натуры, которые находились в постоянном духовном поиске и были по-русски одержимы той или иной идеей. Всему этому служили сложнейшая композиция романов писателя, переплетение сюжетов, использования большой доли условности изображения и крайне не поощряемой в те годы литературности: Леонид Максимович Леонов использовал имена, фабулы из Библии и Корана, индийских книг и произведений русских и зарубежных авторов, тем самым создавая для читателя не только трудности, но и дополнительные возможности толкования его идей. Один из немногих, Леонид Максимович Леонов охотно пользовался символами, аллегориями, фантастическими (подчеркнуто условными) сценами. Наконец, и язык его произведений (от лексики до синтаксиса) был связан со сказовым словом, как народным, так и литературным, идущим от Николая Васильевича Гоголя, Николая Семеновича Лескова, Алексея Михайловича Ремизова, Бориса Андреевича Пильняка.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.litra.ru/

Доклад: Соколова Любовь Сергеевна

Соколова Любовь Сергеевна

(1921-2001)

Народная артистка СССР

Родилась 31 июля 1921 года в городе Иваново-Вознесенске. Отец — Соколов Сергей Максимович, был столяром-краснодеревщиком. Мать — Соколова Прасковья Федоровна, работала в магазине, после окончания торговой академии стала директором универмага. Сын — Данелия Николай Георгиевич, по профессии — кинорежиссер, автор кинокартин «Моментальный снимок» и «Эй, Семенов!». Трагически погиб в 1985 году. Внучка — Данелия Маргарита Николаевна, юрист. Правнучка — Седова Александра.

Имя Любови Соколовой внесено в Книгу рекордов Гиннесса за уникальное достижение: в кино актриса сыграла около 370 ролей. Многие называли ее и продолжают именовать после кончины «наша мама». Может оттого, что ее всегда окружала аура удивительной доброты и сердечности. Может потому, что она сыграла несчетное количество матерей. Ее кинематографическими детьми были Барбара Брыльска, Ирина Мирошниченко, Валерий Золотухин, Никита Михалков, Олег Янковский и многие другие. Ее партнеры по экрану восторженно говорят о маме Любе: «Какое счастье было работать с ней! И знать, что рядом всегда такой надежный и чуткий человек…».

Путь Соколовой к актерской профессии начался еще в детстве. Как и многие сверстницы, она мечтала стать артисткой. Уже в раннем детстве самозабвенно играла на «сцене» импровизированного театра в старинных детских платьицах, которые ей давала бабушка. Позднее участвовала в школьной самодеятельности, читала стихи, танцевала, в десятом классе занималась в драмкружке, где сыграла Агафью Тихоновну в «Женитьбе».

Очень любила петь, особенно когда семья собиралась у самовара или на скамеечке у дома. Мама мечтала видеть дочку студенткой консерватории, но руководительница школьного драмкружка сказала Любе: «Нет, певицей тебе не быть. Надо ехать в Ленинград в педагогический институт, может, у тебя потом и другая профессия точно определится…»

Следуя этому совету в 1940 году Любовь Соколова отправилась в Ленинград, где поступила на филологический факультет Педагогического института имени Герцена. И вдруг узнала, что Сергей Герасимов набирает слушателей в только что открытую при «Ленфильме» актерскую школу. Из 1200 желающих к вступительным экзаменам допустили лишь 323 человека, а среди двадцати двух принятых к своей величайшей радости Любовь увидела и свою фамилию.

В киношколе она встретила Георгия Араповского, тоже студента актерского факультета. Они полюбили друг друга и в мае 1941 года поженились. Учеба тоже складывалась вполне удачно. Соколовой предложили даже роль в картине «Фронтовые подруги». Но сняться в этом фильме ей не довелось. Потому что, как вспоминала Любовь Сергеевна, обиделась на автора сценария Сергея Михалкова, когда он в кадре спел, как ей показалось, неприличную частушку. Зато потом танцевала на балу в «Маскараде» и была счастлива: все было впереди. Но тут — война, блокада…

Всей семьей стали работать на авиационном заводе: Георгий слесарем, а Любовь со свекровью — учениками слесаря. Потом наступил голод, от которого погибли свекровь и муж. Сама же уцелела только чудом.

В феврале 1942 года Люба пережила эвакуацию под бомбежками и обстрелами по льду Ладожского озера, некоторое время ухаживала за раненными на эвакопункте при «Дороге жизни». Затем приехала в Иваново, а оттуда — в Москву.

В столице добилась приема у министра кинематографии и стала студенткой ВГИКа, находившегося в эвакуации в Алма-Ате. Соколову приняли на второй курс актерского факультета. Вслед за Герасимовым ее педагогами стали знаменитые Борис Бибиков и Ольга Пыжова. Студенткой она играла в учебных спектаклях главные роли классического репертуара, часто ходила в МХАТ и думала: «Эта актриса хороша, но я сыграла бы интереснее».

В 1946 году, окончив с отличием институт, Соколова пришла в Театр-студию киноактера, а в 1951-1956 годах играла в Драматическом театре Группы советских войск в Германии (Потсдам), на сцене которого создала целый ряд персонажей современного и классического репертуара: Шурка в «Егоре Булычеве и других» и Любушка-горбунья в «Последних» М.Горького, Поленька в «Доходном месте» А.Островского, Женя Шабунина в пьесе Б.Лавренева «За тех, кто в море»…

В кино Любовь Соколова впервые снялась в 1948 году в роли простой деревенской женщины Варвары в фильме «Повесть о настоящем человеке» режиссера Александра Столпера. Дебют молодой актрисы не прошел незамеченным. У нее появились многочисленные поклонники, одно за одним последовали новые предложения. В нее все больше и больше влюблялись, бесконечно ей доверяя, все, кто увидел ее потом в «Тихом Доне» или «Сереже», в «Далеко от Москвы» или в «Преступлении и наказании», в «Пути к причалу» или в «Я шагаю по Москве», в «Тридцати трех» или в «Иронии судьбы…» Но тогда, в начале пятидесятых, никому еще не приходило в голову, что Соколовой суждено будет стать самой снимающейся актрисой советского и мирового кинематографа.

В 1957 году на съемках фильма «Хождение по мукам» Любовь Соколова познакомилась с Георгием Данелия, в то время студентом Высших режиссерских курсов. В гражданском браке они прожили 26 лет. У них родился сын Николай. Семейные заботы не позволяли Соколовой приниматься за большие роли, от таких предложений приходилось отказываться.

Актриса стала мастером эпизодических ролей и играла их всегда с удовольствием. «Такие роли открывают простор для воображения, основанном на полном, четком представлении, кого играешь, на знании людей и жизни,» — говорила Любовь Сергеевна. И в этом ей очень помогал ее нелегкий жизненный опыт. Во многих картинах она воспринимала случающееся с ее героинями как близкое, свое.

В фильме Станислава Ростоцкого «Доживем до понедельника» Любовь Соколова сыграла маму мальчика, который плохо учится. И вот она объясняет, что живется им трудно, отец — потомственный алкоголик. «Я старалась сыграть несчастного человека, — вспоминала Любовь Сергеевна, — в котором тем не менее живо чувство собственного достоинства. И вспоминала при этом нянечку из школы, где учился мой сын. Она мне близка и понятна, как и многие люди, чья жизнь сложилась нелегко».

Свое творческое кредо сама артистка определяла так: «Надо непременно войти в ритм каждого человека, чей характер, судьбу, заботы и мечты тебе дано прожить… Вот я и стараюсь всегда передать переживание человека, не забывая при этом о сплаве логики и чувства, как учил меня замечательный педагог Борис Бибиков…»

В многочисленных ролях, сыгранных Любовью Соколовой, она сотни раз «перевыполняла» задания, которые требовали от актрисы всего лишь бытовой правды. Но со временем артистка научилась придавать ей глубокий художественный смысл. В результате появились сжигаемая болью, ненавистью и талантом Анисья в «Хмуром утре», болеющая всепониманием, привычной усталостью и долгом Ольга в «Трех сестрах», обладающая великим женским даром ждать и возвращать к причалу заплутавших мужиков Мария в фильме «Путь к причалу»…

Все искреннее и истинное, что есть в душе у артистки, она отдавала своим героиням, воплощая на экране их жизнь. Глубоко исследуя изображаемый ею характер, актриса порой судила своих героинь. И, случалось, осуждала. Однако не торопилась выносить свой приговор, призывая зрителя к размышлению.

Как-то, выступая перед зрителями, Любовь Сергеевна рассказывала о своих ролях, о любимых героинях. Волновалась и не могла одолеть смущенья. Говорила сбивчиво, стараясь сформулировать собственную творческую позицию. Ее выручила пришедшая к слову строка из стихотворения — «застенчивое чувство доброты» — вот, сказала она, какое душевное качество более всего дорого ей в характерах ее героинь.

Застенчивым чувством доброты пленяет зрителя и талант самой Любови Соколовой. Нередко сыгранные ею роли основывались исключительно на органике и обаянии артистки. Увиденная однажды улыбка Соколовой запоминалась навсегда. Ее своеобразный говорок был совершенно индивидуален, пластика завораживала, а отсутствие грима не мешало редкостному перевоплощению.

В творческой биографии Соколовой почти отсутствуют отрицательные персонажи. «Я не хотела играть людей, совершающих неблаговидные поступки. Я перенесла столько горя, а тут — стать человеком, который творит зло!» Правда одно исключение все-таки было. И единственным режиссером, которому удалось уговорить на это Соколову, был великий Иосиф Хейфец. В фильме «Единственная» она сыграла мать, которая пыталась разлучить своего сына с его женой. «Я никак не могла оправдать ее поведение для себя, — вспоминает Любовь Сергеевна, — а Хейфец мне сказал: «Люба, это ее темная любовь»…

В 1990 году Любовь Сергевна Соколовой стала народной артисткой СССР. Она награждена многими медалями, в том числе «За отвагу» и «За трудовую доблесть», отмечена почетными знаками.

Фильмография артистки занимает не одну страницу. Вот лишь основные ее работы: «Повесть о настоящем человеке» (1948), «Это начиналось так…» (1956), «Сестры» («Две жизни» — киновариант) (1956-1957), «Семья Ульяновых» (1957), «Тихий Дон» (1957-1958), «Ночной гость» (1958), «Фома Гордеев» (1959), «Хмурое утро» (1959), «Сережа» (1960), «В трудный час» («Под Москвой») (1961), «Две жизни» (1961), «Вступление» (1962), «Путь к причалу» (1962), «Живые и мертвые» (1963), «Оптимистическая трагедия» (1963), «Русский лес» (1963), «Синяя тетрадь» (1963), «Я шагаю по Москве» (1963), «Валера» (1964), «Мать и мачеха» (1964), «Три сестры» (1964), «Рабочий поселок» (1965), «Тридцать три» (Ненаучная фантастика) (1965), «Берегись автомобиля» (1966), «Маленький беглец» (1966), «Я солдат, мама» (1966), «История Аси Клячиной, которая любила, да не вышла замуж» («Асино счастье») (1967), «Татьянин день» (1967), «Четыре страницы одной молодой жизни» (1967), «… И снова май!» (1968), «Доживем до понедельника» (1968), «Гори, гори, моя звезда» (1969), «День и вся жизнь» (1969), «Преступление и наказание» (1969), «Роковой выстрел» (к/а «Странные люди») (1969), «Только три ночи» (1969), «Белорусский вокзал» (1970), «Дорога на Рюбецаль» (1970), «Расплата» (1970), «Счастье Анны» (1970), «Червоточина» (к/а «В лазоревой степи») (1970), «Джентельмены удачи» (1971), «Конец Любавиных» (1971), «Месяц август» (1971), «Телеграмма» (1971), «Меченый атом» (1972), «Печки-лавочки» (1972), «Приваловские миллионы» (1972), «Дверь без замка» (1973), «И на Тихом океане…» (1973), «Москва, любовь моя» (1974), «Небо со мной» (1974), «Помни имя свое» (1974), «Сержант милиции» (1974), «Алмазы для Марии» (1975), «Единственная…» (1975), «Ирония судьбы, или с легким паром!» (1975), «Когда наступает сентябрь» (1975), «От зари до зари» (1975), «Повесть о человеческом сердце» (1975), «Роса» (1975), «Близкая даль» (1976), «Два капитана» (1976), «Додумался, поздравляю!» (1976), «Преступление» («Нетерпимость», фильм 1) (1976), «А у нас была тишина…» (1977), «Белый Бим черное ухо» (1977), «Девочка, хочешь сниматься в кино?» (1977), «Исчезновение» (1977), «Дети как дети» (1978), «Молодая жена» (1978), «Пока безумствует мечта» (1978), «Последний шанс» (1978), «Срочный вызов» (1978), «Уходя — уходи» (1978), «Моя Анфиса» (1979), «Несколько дней из жизни И.И. Обломова» (1979), «Опасные друзья» (1979), «Сцены из семейной жизни» (1979), «Цыган» (1979), «Вам и не снилось…» (1980), «Мелодия на два голоса» (1980), «Не стреляйте в белых лебедей» (1980), «Полет с космонавтом» (1980), «Последний побег» (1980), «Тайное голосование» (1980), «Сашка» (1981), «Хочу, чтоб он пришел» (1981), «Шофер на один рейс» (1981), «Возвращение резидента» (1982), «Детский мир» (1982), «Надежда и опора» (1982), «Оставить след» (1982), «Путешествие будет приятным» (1982), «Витя Глушаков — друг апачей» (1983), «Карантин» (1983), «Признать виновным» (1983), «Я тебя никогда не забуду» (1983), «Возвращение с орбиты» (1984), «И жизнь, и слезы, и любовь…» (1984), «Нам не дано предугадать…» (1984), «Похищение» (1984), «Репортаж с линии огня» (1984), «Сильная личность из 2-го «А» (1984), «Тихие воды глубоки» (1984), «Внимание! Всем постам…» (1985), «Город невест» (1985), «Не ходите, девки, замуж» (1985), «Самая обаятельная и привлекательная» (1985), «Верую в любовь» (1986), «Говорит Москва» (1986), «Земля моего детства» (1986), «Очная ставка» (1986), «Жизнь Клима Самгина» (1987), «Спасите наши души» (1987), «Ссуда на брак» (1987), «Запретная зона» (1988), «Авария — дочь мента» (1989), «Автостоп» (1990), «Бабник» (1990), «Место убийцы вакантно…» (1990), «Наутилус» (1990), «Затерянный в Сибири» (1991), «Кровь за кровь» (1991), «Миф о Леониде» (1991), «Пока гром не грянет» (1991), «Ваш выход, девочки…» (1992), «Новый Одеон» (1992), «Риск без контракта» (1992), «Хэлп ми» («Парень по вызову») (1992), «Бездна, круг седьмой» (1993), «Бравые парни» (1993), «Завещание Сталина» (1993), «Несравненная» (1993), «Я сама» (1993), «Бульварный роман» (1994), «Курочка Ряба» (1994), «Маша и звери» (1995)…

Более полувека снималась в кино Любовь Соколова. Она навсегда породнилась с теми, чью жизнь правдиво показала на экране. Не со стороны изучала она окружающую действительность — жила в ней ежечасно, ежеминутно. Замечательная хозяйка, подвижница во всех отношениях, она была легка на подъем: работа в Театре-студии киноактера, постоянные поездки с творческими вечерами и концертами по стране, бесконечные съемки, записи на радио, участие в телепередачах. Среди этих забот всегда находилось время для внучки Маргариты, а также чтобы перечитывать Чехова, посмотреть фильмы любимых режиссеров: Георгия Данелия, Григория Рошаля, Эльдара Рязанова.

Любовь Сергеевна скончалась 6 июня 2001 года в Москве.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.biograph.ru/

Реферат: Анализ состояния и эффективности использования основных средств на примере ООО шахта Добропольская

Министерство науки и образования Украины

Донецкий национальный университет

УЧЕТНО-ФИНАНСОВЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра экономического анализа и хозяйственной деятельности

На тему: «Анализ состояния и эффективности использования основных средств на ООО шахта «ДОБРОПОЛЬСКАЯ»

Студентка 4 курса
Руководитель
Спец. Учет и аудит к.э.н. Бортникова
Группы 0106 укр.
Наиля Фаизовна
Подворотная Олеся Витальевна

г. Донецк – 2002 г.
СОДЕРЖАНИЕ

| |Введение | |
|1 |Теоретические аспекты исследования состояния и эффективности | |
| |использования основных фондов. | |
| |1.1 Экономическая сущность основных фондов |5 |
| |1.2 Задачи анализа и источники информации |10 |
| |1.3 Система показателей состояния и эффективности использования |12 |
| |основных фондов | |
|2 |Анализ состояния и эффективности использования основных фондов на | |
| |ООО шахта «Добропольская». | |
| |2.1 Общая оценка состояния основных фондов |14 |
| |2.2 Анализ технического состояния основных фондов |16 |
| |2.3 Анализ эффективности использования основных фондов |18 |
| |2.4 Анализ использования оборудования |22 |
|3 |Направления улучшения состояния и эффективности использования | |
| |основных фондов. | |
| |3.1 Обоснование конкретных управленческих решений, направленных на|26 |
| |улучшение состояния и эффективности использования основных фондов | |
| |3.2 Анализ состояния и эффективности использования основных фондов|29 |
| |с использованием опыта зарубежных стран | |
| |3.3 Автоматизация анализа основных фондов |33 |
| |Заключение | |
| |Список литературы | |
| |Приложения | |

Введение

Процесс трансформации, который сейчас проходят бывшие социалистические страны, в том числе и Украина, можно охарактеризовать, как переходную экономику. Каждое общество всегда стоит перед выбором вариантов развития.
Сложность реальных экономических процессов, их противоречивость и неоднозначность в переходной экономике, создают значительные трудности для выбора направления экономической политики, отвечающих прогрессивной тенденции развития общества. Различие возможных вариантов экономической политики столь велико, что последовательная реализация каждого из них в течение 20-25 лет может привести к формированию различных моделей экономического развития страны, в том числе и исторически бесперспективных, тупиковых. Объективным основанием для этого служит то, что тенденции и закономерности современной экономики противоречат друг другу. Современная экономика — это сочетание противоречащих друг другу групп отношений: рыночной системы отношений и сознательного регулирования всей экономики; активного предпринимательства, ориентированного на возрастание капитала, прибыльности и необходимости социально-ориентированного развития; тенденции к открытости экономики и необходимости обеспечить защиту национального воспроизводства, особенно в тех секторах, где национальная промышленность еще неконкурентоспособна.
Перед экономической политикой стоит выбор между односторонним подходом к закономерным тенденциям развития и национальным традициям и всесторонним подходом, учитывающим реальную сложность и противоречивость тенденций современной смешанной экономики. В первом случае итогом будет создание заведомо неэффективной экономической модели. Однозначная ориентация, например, только на потенциал рыночной системы, может привести к односторонне понимаемой рыночной модели с откровенно выраженным либерально- радикальным подходом к экономическому и социальному развитию и полной открытости экономики.
Результатом этого может явиться модель экономики, основанная на резкой дифференциации положения граждан, жестокой конкуренции и, при тенденции к полной открытости экономики, превращение станы в сырьевой придаток других государств. С другой стороны, абсолютизация и упрощенное понимание социальной ориентации неизбежным следствием будут иметь подавление потенциала предпринимательства и, следовательно, рыночного хозяйства, преувеличение роли государственного регулирования через социальную сферу и т.д. Еще более явными будут последствия однозначной ориентации на сознательное регулирование всей экономики. В этом случае неизбежен подрыв основ рыночного предпринимательства, подавление рыночных отношений, определенный откат от реформирования экономики. Поэтому единственной альтернативой данным подходам может служить учет сложностей и противоречий современной экономики и национальных особенностей переходной экономики.
Экономическая политика и экономические действия государства должны быть последовательно ориентированы на создание смешанной экономики с учетом национальных особенностей нашего государства.
На современном этапе развития нашей страны одним из важнейших факторов развития экономики, увеличения объемов производства продукции на промышленных предприятиях является обеспеченность их основными фондами в необходимом количестве и ассортименте .Но для решения данных задач необходимо не только полное обеспечение предприятия техническим потенциалом, т.е. основными средствами, но и повышение эффективности их использования. Исходя из этого, была выбрана тема курсовой работы «Анализ состояния и эффективности использования основных средств».
Проблемам учета и анализа основных средств посвящены работы таких ведущих ученых-экономистов как Богдановская Л.А., Виногоров Г.Г., Ермолович Е.Е.,
Савицкая Г.В., Снитко К.Ф., Сушкевич В.В., Русак Н.А.
Этими учеными внесен значительный вклад теоретических методических вопросов в области учета и анализа основных средств. Однако изучение специальной литературы и опыта организации учета и анализа на предприятии показывает, что не все проблемы в этой области решены окончательно. В частности, имеются проблемы в переоценке основных средств, учете амортизации и износа, отборе факторов, влияющих на фондоотдачу, методике их анализа, системности проведения анализа и другие.
Цель настоящего исследования — на основании нормативных, законодательных материалов, научной и специальной литературы изучить опыт организации аналитической работы на ООО шахта «Добропольская» и разработать предложения по совершенствованию анализа основных средств.
Для достижения намеченной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:

* охарактеризована сущность основных средств как экономической категории
;

* приведена классификация и формы оценки основных средств;
* отражены значения и задачи основных средств в современных условиях;
* приведены пути совершенствования анализа основных средств;

* проведен анализ состояния и эффективности использования основных средств;

* проведен анализ использования оборудования;

* рассмотрен опыт зарубежных стран в области анализа основных средств;

* охарактеризована возможность автоматизации анализа основных средств.

Методологической основой курсовой работы явилась нормативная, законодательная, специальная, периодическая литература по вопросам учета и анализа основных средств.
В курсовой работе использовались методы и приемы бухгалтерского учета и анализа.

1. Теоретические аспекты исследования состояния и эффективности использования основных фондов.

1. Экономическая сущность основных фондов.

От отношения к ресурсам и их потреблению в процессе труда зависит во многом объем производимых благ, их качество, доходы и уровень жизни как самого рабочего, так и его семьи, а в конечном счете, богатство и благосостояние населения страны. Одной из определяющих причин глубокого экономического кризиса нашей страны, удорожание жизни людей является неэффективное использование ресурсов.
Ресурсами называются средства производства, запасы всевозможных благ, ценностей, которыми располагает государство, его административные центры, предприятия, общественные организации, учреждения, семья, просто индивид, как собственник.
Ресурсы подразделяются на материальные, людские, финансовые и природные.
В данной работе рассмотрены первые из них.
Средства производства – это машины, станки, приборы, инструменты, здания, сооружения, транспортные средства, линии связи, хранилища, склады и другие. В экономической науке все эти виды ресурсов называются основным капиталом или основными производственными фондами.
К основным средствам относят материальные активы, которыми предприятие владеет с целью использования их в процессе производства или снабжения товаров и услуг, предоставления в аренду другим лицам или для осуществления административных функций, ожидаемый срок полезного использования
(эксплуатации) которых превышает один год (или операционный цикл, если он не превышает год).
Основные средства промышленных предприятий составляют основу их материально-технической базы, рост и совершенствование которых является важнейшим условием повышения качества и конкурентоспособности продукции.
Существует несколько классификаций основных средств, в соответствии с которыми они делятся по отраслям народного хозяйства; функциональному назначению; натурально-вещественному составу; степени использования; принадлежности.
В зависимости от вида деятельности предприятия основные средства относятся к определенным отраслям (промышленность, сельское хозяйство, транспорт, строительство, торговля, общественное питание, связь, материально-техническое обеспечение и другие).
По функциональному назначению основные средства делятся на промышленно- производственные, производственные других отраслей и непроизводственные.
Промышленно-производственные основные средства — это средства труда, непосредственно участвующие в процессе производства (рабочие машины и оборудование, силовые машины и другие орудия труда, с помощью которых осуществляется производство продукции), а также объекты, создающие условия для использования орудий труда в процессе производства (здания, сооружения и прочие).
К непроизводственным относятся основные средства жилищного хозяйства, здания и сооружения подсобного сельского хозяйства, торгово-снабженческих организаций, культуры, науки и просвещения.
В свою очередь промышленно-производственные основные средства по своему натурально-вещественному составу учитываются по следующим группам: здания; сооружения; передаточные устройства; силовые машины и оборудование; рабочие машины и оборудование; транспортные средства; инструменты; производственный и хозяйственный инвентарь; прочие основные средства.
Здания включают в себя строения, в которых происходят процессы основных, вспомогательных и подсобных производств (административно-бытовые, хозяйственные, механические мастерские, кладовые, склады и другие).
Сооружения — это инженерно-строительные объекты, горные выработки(стволы шахт, штольни, квершлаги), нефтяные и газовые скважины, очистные и другие сооружения, туннели, мосты.
Передаточные устройства — это линии электропередач, кабельные линии, телефонная и телеграфная сеть, трансмиссии, радиосвязь, магистрали трубопроводов, нефтепроводы, воздухопроводы и другие.
К силовым машинам и оборудованию относятся машины-генераторы, производящие энергию, и машины-двигатели (двигатели постоянного и переменного тока). На промышленных предприятиях в эту группу также включают преобразователи электрического тока, ртутные выпрямители, трансформаторы, паровые котлы, компрессорные установки и другие.
Рабочие машины и оборудование на промышленном предприятии представляют собой группу, включающую самые разнообразные виды оборудования, применяемого для производства продукции — станки, прессы, прокатные станы, подъемно-транспортное оборудование, вентиляторные установки, экскаваторы, лебедки и другие. К этой группе основных средств относится также вычислительная техника (электронно-вычислительные, управляющие, аналоговые и другие машины и устройства, используемые для управления промышленным производством).
В группу транспортных средств входят передвижные средства железнодорожного, автомобильного и путевого транспорта, предназначенные для перемещения грузов и работников: локомотивы, вагоны, автомашины, электрокары, автокары, автопогрузчики, железнодорожные вагоны, тепловозы и другие.
К инструментам относятся все виды механизированных и немеханизированных орудий ручного труда или приспособления, прикрепляемые к машинам, служащие для обработки предметов труда (электросварка, манипуляторы, отбойные молотки, тиски, патроны и другие).
Производственный и хозяйственный инвентарь и принадлежности включают предметы производственного назначения, служащие для облегчения производственных операций во время работы (рабочие столы, верстаки), оборудование, способствующее охране труда и др.
К прочим основным средствам отнесены технические библиотеки, противопожарный инвентарь и другие.
Значение каждой из перечисленных групп основных средств в производстве и повышении его эффективности неодинакова. Активными основными средствами, непосредственно влияющим на уровень технической вооруженности труда на промышленном предприятии, являются рабочие машины, оборудование, транспортные средства и инструмент, т.е. орудия производства. От их качества, степени использования зависят объем производства и его эффективность.
Другие элементы производственных основных средств принимают косвенное участие в процессе производства (передаточные устройства), они создают необходимые условия для использования машин и оборудования, при помощи которых осуществляется процесс производства (здания, сооружения). Поэтому уровень материально-технической базы предприятия определяется прежде всего количеством и качеством активной части основных средств.
Соотношение стоимости отдельных групп производственных основных средств в общей стоимости определяет его структуру.
Каждое промышленное предприятие имеет свою структуру основных средств, отражающую их производственно-технические особенности.
В зависимости от того, как используются объекты в производственной и хозяйственной деятельности, различают действующие, находящиеся в запасе и бездействующие основные средства. Такое деление необходимо для получения информации о загрузке и эффективности использования основных средств, возможности замены износившихся средств, принятия мер к передаче или реализации другим предприятиям ненужных средств, а также правильного расчета износа для включения в издержки производства. К действующим основным средствам относятся основные средства, используемые в производственной и хозяйственной деятельности. Находящиеся в запасе предназначаются для замены действующих во время ремонта, модернизации или полного выбытия. Бездействующие — это такие, которые по различным причинам не используются.
По принадлежности основные средства подразделяются на собственные и арендованные. Собственные полностью принадлежат данному предприятию, а арендованные являются собственностью других предприятий и в соответствии с договором аренды используются на данном предприятии.
Все основные средства, кроме земли, подвержены физическому и моральному износу, т.е. под влиянием физических сил, технических и экономических факторов они постепенно утрачивают свои свойства и приходят в негодность.
Физический износ частично можно восстановить, произведя ремонт, реконструируя и модернизируя основные средства, но со временем затраты на ремонт не окупаются, что приводит к нецелесообразности их эксплуатации.
Моральный износ проявляется в том, что основные средства по своей конструкции, производительности, расходам на эксплуатацию и обслуживание отстают от более новых конструкций, а главное — они не могут выпускать продукцию такого качества и в количестве, в котором можно выпускать ее на более совершенном оборудовании. Это требует замены устаревших объектов основных средств более совершенными.
Средства на возмещение затрат на приобретение и создание новых основных средств могут получены только от реализации продукции, выпускаемой на предприятии. В стоимость данной готовой продукции включается также частичное погашение стоимости основных средств. Постепенное перенесение стоимости основных средств на готовую продукцию и накопление денежного фонда для замены изношенных объектов называется амортизацией.
Амортизация – это систематическое разделение стоимости основных средств, которые амортизируются на протяжении срока их полезного использования
(эксплуатации).
Амортизации подлежат все основные средства, кроме земли.
При определении срока полезного использования объекта основных средств, следует учитывать такие факторы, как:

. ожидаемое полезное использование объекта предприятием с учетом его мощности или продуктивности;

. предполагаемый физический и моральный износ;

. правовые или подобные ограничения использования основных средств.

Срок полезного использования объекта основных средств пересматривается в случае изменения ожидаемых экономических выгод от этого объекта.
Амортизация объекта основных средств начисляется исходя из нового срока полезного использования, начиная с месяца, наступающего за месяцем изменения срока полезного использования.

Начисление амортизации основных средств осуществляется на основании следующих методов:

. прямолинейный

. уменьшения остаточной стоимости

. двойного уменьшения остаточной стоимости

. кумулятивный

. производственный

Предприятия могут применять нормы и методы начисления амортизации основных средств, предусмотренных налоговым законодательством.
В бухгалтерском учете основные средства учитываются по первоначальной стоимости. Первоначальная стоимость основных средств определяется на основании таких фактических затрат:

. сумм, уплаченных в соответствии с договором, заключенным с поставщиком или продавцом;

. сумм, уплаченных организациям за информационные и консультативные услуги, связанные с приобретение основных средств;

. регистрационных сборов, государственной пошлины и аналогичных платежей, осуществленных в связи с приобретением (получением) основных средств;

. уплаченных пошлин, налогов и других обязательных платежей, связанных с приобретением (созданием) основных средств, которые не возмещаются предприятию;

. вознаграждения посредническим организациям, через которые были приобретены основные средства;

. расходов на страхование рисков, связанных с доставкой основных средств;

. расходов на установку, монтаж, настройку и налаживание основных средств;

. административных и других расходов, непосредственно связанных с приобретением (созданием) основных средств и приведением их в рабочее состояние.

Бесплатно полученные основные средства оцениваются по справедливой стоимости на дату получения.

Первоначальная стоимость объекта основных средств, полученного в результате обмена на приобретенный объект, приравнивается к остаточной стоимости переданного объекта. Если остаточная стоимость переданного объекта превышает его справедливую стоимость, то первоначальная стоимость объекта основных средств, полученного в обмен на подобный объект, является его справедливой стоимостью.

Справедливая стоимость — это сумма, по которой могут быть осуществлены обмен актива или оплата обязательств результате операций между заинтересованными и незаинтересованными сторонами.

Первоначальная стоимость объекта основных средств, приобретенного в обмен (или частичный обмен) на неподобный объект, равняется справедливой стоимости переданного объекта основных средств, скорректированного на сумму денежных средств или их эквивалентов, которая была передана
(получена) в процессе обмена.
Учет основных средств ведется в денежном выражении, что позволяет определить его структуру, динамику, стоимость на данный момент, суммировать виды основных средств, определять размер амортизационных отчислений.
Однако, оценка основных средств в денежном выражении не дает представления о техническом его состоянии, не позволяет определить производственную мощность предприятия и составить баланс машин и оборудования. Для этих целей учет основных средств производится в натуральном выражении (число единиц, вес, мощность) на основании составляемых актов приемки отдельных объектов, сдаваемых в эксплуатацию. На каждую единицу основных средств имеется инвентарная карточка, отражающий время постройки или приобретения, техническая характеристика, произведенные ремонты, степень износа и использования.
Для проверки состояния основных средств в натуральном выражении в конце года специально создается инвентаризационная комиссия.
Все указанные показатели стоимости используются для анализа динамики, состояния и использования основных средств.

2. Задачи анализа и источники информации.

Основные средства – один из важнейших факторов любого производства. Их состояние и эффективное использование прямо влияют на конечные результаты хозяйственной деятельности предприятий. Рациональное использование основных фондов способствует улучшению всех технико-экономических показателей, в том числе увеличению выпуска продукции, снижению ее себестоимости, трудоемкости изготовления.

При анализе следует учитывать законы развития систем, так как каждый технологический этап или экономический уклад имеет свои пределы роста, определенные технологическими системами. Эффективность использования основных фондов (технологических систем) определяется их местом на кривой развития и положения товаров на рынке. Различные сочетания этих двух параметров характеризуют вполне определенные соотношения результатов и затрат.
Анализ основных фондов может проводиться по нескольким направлениям, разработка которых в комплексе позволяет дать оценку структуры, динамики и эффективности использования основных средств и долгосрочных инвестиций.
Основные направления анализа основных средств и соответствующие задачи, решаемые в рамках каждого направления, представлены в таблице 1.2.1.

Таблица 1.2.1

Основные направления и задачи анализа основных средств.
|Основное |Задачи анализа |
|направление | |
|анализа | |
|Анализ |Оценка размера структуры вложений капитала в |
|структурной |основные средства |
|динамики основных|Определение характера и размера влияния |
|средств |изменения стоимости основных средств на |
| |финансовое положение предприятия и структуру |
| |баланса |
|Анализ |Анализ движения основных средств |
|эффективности |Анализ показателей эффективности использования|
|использования |основных средств |
|основных средств |Анализ использования времени оборудования |
| |Интегральная оценка использования оборудования|
|Анализ |Анализ затрат на капитальный ремонт |
|эффективности |Анализ затрат по текущему ремонту |
|затрат по |Анализ взаимосвязи объема производства, |
|содержанию и |прибыли и затрат по эксплуатации оборудования |
|эксплуатации | |
|оборудования | |
|Анализ |Оценка эффективности капитальных вложений |
|эффективности |Оценка эффективности привлечения займов для |
|инвестиций в |инвестирования |
|основные фонды | |

Выбор направлений анализа и решаемых аналитических задач определяется потребностями управления. Анализ структурной динамики основных средств, инвестиционный анализ составляют содержание финансового анализа. Оценка эффективности использования основных средств и затрат по их эксплуатации относятся к управленческому анализу, однако четкой границы между этими видами анализа нет.
Анализ затрат по содержанию и эксплуатации оборудования является составной частью анализа себестоимости продукции.
Методика проведения анализа основных средств нацелена на выбор наилучшего варианта их использования. Поэтому главными особенностями анализа являются:

. вариантность решений по использованию основных средств;

. нацеленность на перспективу.

Перспективный анализ – основной вид анализа инвестиций, который должен предшествовать анализу имеющихся на балансе основных средств и эффективности их использования.

Качество анализа зависит от достоверности информации, т. е. От качества постановки бухгалтерского учета, отлаженности системы и регистрации операций с объектами основных средств, точности отнесения объектов к учетным классификационным группам, достоверности инвентаризационных описей, глубины разработки и ведения регистров аналитического учета.

Информационными источниками анализа являются:

. бизнес-план предприятия;

. план технического развития;

. форма № 1 «Баланс»;

. форма № 5 «Приложение к балансу предприятия» раздел 2 « Состав и движение основных средств»;

. форма № 11 «Отчет о наличии и движении основных средств»;

. форма БМ «Баланс производственной мощности»;

. данные о переоценке основных средств (форма № 1 – переоценка»;

. инвентарные карточки учета основных средств;

. проектно-сметная документация;

. форма № 7 «Отчет о запасах неустановленного оборудования»;

. техническая документация

. прочее.

Таким образом, задачами анализа использования основных средств на предприятии являются:

. изучение состава и динамики основных средств (фондов), технического состояния и темпов обновления активной их части, технического перевооружения и реконструкции предприятия, внедрение новой техники, модернизации и замены морально устаревшего оборудования;

. определение показателей использования основных производственных фондов

– фондоотдачи и фондоемкости, а также факторов, влияющих на них;

. установление степени эффективности применения средств труда, характеристика интенсивности и экстенсивности работы важнейших групп оборудования.

. 1.3. Система показателей состояния и эффективности использования основных средств.

Для характеристики использования основных производственных фондов применяются различные показатели. Условно их можно разделить на две группы:

. обобщающие показатели;

. частные показатели.

Обобщающие показатели применяются для характеристики использования основных фондов на всех уровнях народного хозяйства – предприятия, отрасли и народного хозяйства в целом. К этим показателям относят, прежде всего, фондоотдачу и рентабельность.

Частные показатели – это, как правило, натуральные показатели, которые используются чаще всего на предприятиях и их подразделениях. Они делятся на показатели интенсивного и экстенсивного использования основных фондов.
Показатели интенсивного использования основных фондов характеризуют величину выхода продукции (выполненной работы) в единицу времени с определенного вида оборудования. Показатели экстенсивного использования основных фондов характеризуют их применение во времени.

Для характеристики технического состояния основных средств используются такие показатели, как коэффициент износа, коэффициент годности, возрастная структура оборудования.
Коэффициент износа определяется по формуле:

КИ=И/F ( 1 ) где КИ — коэффициент износа;
И — сумма износа;
F — первоначальная (балансовая) стоимость основных средств.
Коэффициент годности (Кг) можно рассчитать двумя способами:
1) как разница между 1 и коэффициентом износа

Кг = 1- КИ ( 2 )
2) как отношение остаточной стоимости (Ос) основных средств к их первоначальной (балансовой) стоимости.

Кг=Ос/F ( 3 )
В определенной степени техническое состояние основных средств характеризуют показатели их движения : коэффициент ввода , коэффициент обновления и коэффициент выбытия.
Коэффициент ввода определяется как отношение стоимости поступивших основных средств (Fn) к их стоимости на конец года (Fk):

Квв= Fn / Fk ( 4 )
Коэффициент обновления (Кобн) рассчитывается путем деления стоимости поступивших основных средств (Fn) к их стоимости на конец года :

Кобн= Fn+/Fk ( 5 )
Коэффициенты ввода и обновления бывают равны между собой в случае, когда все поступившие за отчетный год основные средства новые, не бывшие в эксплуатации.
Коэффициент выбытия (Квыб) исчисляется как отношение стоимости выбывших основных средств (Fвыб) к их стоимости на начало года (Fн):

Квыб= Fвыб/Fн ( 6 )

Эффективность использования основных средств оценивается такими обобщающими показателями, как фондоотдача и фондоемкость.
Фондоотдача характеризует выход продукции на 1 грн. основных средств:

f=V/F ( 7 )

где f — фондоотдача;
V — объем продукции;
F — среднегодовая стоимость промышленно-производственных основных средств.
Фондоемкость показывает (Ф/е) ,сколько основных средств используется для производства 1 гон. продукции и определяется по формуле :

Ф/е=F/V ( 8 )

Помимо названных обобщающих показателей эффективности использования основных средств оценивается и фондоотдачей активной части основных средств, которая рассчитывается по формуле:

q=V/Fa ( 9 )

где q — фондоотдача активной части основных средств;
Fa — среднегодовая стоимость активной части основных средств.
Моделирование факторной системы фондоотдачи осуществляется с использованием способа расширения. Так, факторами 1-го порядка являются изменение удельного веса активной части и изменение фондоотдачи активной части. Зависимость фондоотдачи промышленно-производственных основных средств от названных факторов можно выразить следующей математической моделью:

f=V/F=V/Fa* Fa/F=q*Y ( 10 )

где Y — удельный вес активной части промышленно — производственных основных средств, коэффициент.
В свою очередь на фондоотдачу активной части оказывают влияние следующие факторы, которые по отношению к фондоотдаче промышленно — производственных основных средств являются факторами 2-го порядка :
1) изменение количества часов, отработанных одним станком за год
(целодневные и внутрисменные потери рабочего времени);
2)изменение средней выработки продукции за 1 станко-час
(производительность оборудования);
3)изменение средней цены одного станка.
Взаимосвязь этих факторов с фондоотдачей активной части можно проиллюстрировать с использованием следующей модели :

q=V/Fa=R*В*К/Ц*К=R*В/Ц ( 11 )

где R- средняя выработка продукции за 1 ст/час;
В — количество часов, отработанных 1 станком за год;
Ц — средняя цена 1 станка;
К — количество станков.

2. Анализ состояния и эффективности использования основных средств на ООО шахта «Добропольская».

1. Общая оценка состояния основных производственных фондов.

Анализ основных средств обычно начинается с изучения объема основных средств, их динамики и структуры.
По своему назначению основные фонды шахты «Добропольская» подразделяются на три группы:
. основные фонды основного вида деятельности;
. производственные основные фонды других отраслей;
. непроизводственные основные фонды других отраслей.
При анализе состава и движения основных фондов отчетные данные будем рассматривать в динамике, имея в виду при этом, что из трех указанных групп основные фонды основного вида деятельности непосредственно связаны с эксплуатацией шахты и, поэтому имеют наибольший удельный вес.
Таблица 2.1.1.
Наличие, движение и структура основных фондов по шахте «Добропольская».

|Группа |Наличие на |Прибыло за |Выбыло за |Наличие на |
|основных средств |начало года |год |год |конец года |
|Основные фонды |13568|94,69|7395 |99,17|10767|99,93|13231|94,53|
|основного вида |9 | | | | | |7 | |
|деятельности | | | | | | | | |
|В т.ч. |43366|30,26|2767 |37,11|5881 |54,58|40252|28,76|
|Машины и | | | | | | | | |
|оборудование | | | | | | | | |
|Производственные |826 |0,58 |- |- |- |- |826 |0,59 |
|основные фонды | | | | | | | | |
|других отраслей | | | | | | | | |
|В т.ч. |368 |0,26 |- |- |- |- |368 |0,26 |
|Сельского | | | | | | | | |
|хозяйства без | | | | | | | | |
|скота | | | | | | | | |
|Торговли и |458 |0,32 |- |- |- |- |458 |0,33 |
|общественного | | | | | | | | |
|питания | | | | | | | | |
|Непроизводственные|6779 |4,73 |62 |0,83 |8 |0,07 |6833 |4,88 |
|основные фонды | | | | | | | | |
|других отраслей | | | | | | | | |
|В т.ч. |419 |0,29 |- |- |- |- |419 |0,30 |
|Коммунального | | | | | | | | |
|хозяйства | | | | | | | | |
|Образования |1370 |0,96 | | |4 |0,035|1366 |0,98 |
|Охраны здоровья, |3494 |2,44 |62 |0,83 |- |- |3556 |2,54 |
|физкультуры и | | | | | | | | |
|социального | | | | | | | | |
|обеспечения | | | | | | | | |
|Культуры и |1496 |1,04 |- |- |4 |0,035|1492 |1,06 |
|искусства | | | | | | | | |
|Всего основных |14329|100% |7457 |100% |10775|100% |13997|100% |
|фондов |4 | | | | | |6 | |
| |
|Группа |Наличие на |Прибыло за |Выбыло за |Наличие на |
|основных средств |начало года |год |год |конец года |
|Основные фонды |13231|94,53|14616|99,15|3527 |100 |14340|94,85|
|основного вида |7 | | | | | |6 | |
|деятельности | | | | | | | | |
|В т.ч. |40252|28,76|10134|68,75|- |- |47650|31,52|
|Машины и | | | | | | | | |
|оборудование | | | | | | | | |
|Производственные |826 |0,59 |- |- |- |- |826 |0,55 |
|основные фонды | | | | | | | | |
|других отраслей | | | | | | | | |
|В т.ч. |368 |0,26 |- |- |- |- |368 |0,24 |
|Сельского | | | | | | | | |
|хозяйства без | | | | | | | | |
|скота | | | | | | | | |
|Торговли и |458 |0,33 |- |- |- |- |458 |0,31 |
|общественного | | | | | | | | |
|питания | | | | | | | | |
|Непроизводственные|6833 |4,88 |125 |0,85 |- |- |6958 |4,6 |
|основные фонды | | | | | | | | |
|других отраслей | | | | | | | | |
|В т.ч. |419 |0,30 |- |- |- |- |419 |0,28 |
|Коммунального | | | | | | | | |
|хозяйства | | | | | | | | |
|Образования |1366 |0,98 |- |- |- |- |1366 |0,90 |
|Охраны здоровья, |3556 |2,54 |125 |0,85 |- |- |3681 |2,43 |
|физкультуры и | | | | | | | | |
|социального | | | | | | | | |
|обеспечения | | | | | | | | |
|Культуры и |1492 |1,06 |- |- |- |- |1492 |0,99 |
|искусства | | | | | | | | |
|Всего основных |13997|100% |14741|100% |3527 |100% |15119|100% |
|фондов |6 | | | | | |0 | |

Данные таблицы показывают, что удельный вес основных фондов основного вида деятельности за 1998 и 1999 год незначительно изменился:
. за 1998 год уменьшился на 0,16 %;
. за 1999 год уменьшился на 0,32 %;
. с начала 1998 года по конец 1999 года увеличился на 0,16%.
Для определения изменений, происходящих в составе промышленно- производственных фондов, необходимо проанализировать их структуру (состав).
Такой анализ мы будем производить на основе данных раздела 2 формы № 11.
Таблица 2.1.2.
Анализ состава основных промышленно производственных фондов.

|Наименование фондов |На начало года |На конец года |Отклонение |
| |Тыс.грн|В % к |Тыс.грн|В % к |Тыс.грн|В % к |
| |. |итогу |. |итогу |. |итогу |
|1999 год |
|Здания |4505 |3,40 |4505 |3,14 |- |- 0,26 |
|Сооружения |79896 |60,38 |83230 |58,04 |3334 |- 2,34 |
|Передаточные устройства |4392 |3,33 |4395 |3,06 |- |- 0,27 |
|Машины и оборудование |40252 |30,42 |47650 |33,23 |7398 |2,81 |
|Транспортные средства |1726 |1,30 |1754 |1,22 |28 |- 0,08 |
|Инструмент, |1543 |1,17 |1872 |1,31 |329 |0,14 |
|производственный и | | | | | | |
|хозяйственный инвентарь и| | | | | | |
|другие основные средства | | | | | | |
|Итого |132317 |100% |143406 |100% |11089 | |

При рассмотрении динамики изменения удельного веса активной части основных фондов мы исходим из того, что курс на первоочередное направление капитальных вложений на техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий, означает более быстрый рост и обновление этой части фондов. Повышение удельного веса активной части фондов характеризует прогрессивность их структуры, рост технической оснащенности предприятия, способствует увеличению выпуска продукции, росту фондоотдачи. Причем темпы роста машин и оборудования должны, как правило, опережать темпы роста других основных фондов.
На анализируемой нами шахте «Добропольская» удельный вес машин и оборудования увеличился с 30,42 до 33,23 %, что в денежном выражении составляет увеличение на 7398 тыс. грн.. Общая стоимость активной части основных производственных фондов увеличилась на 8,38 %.
2. Анализ состояния основных фондов.

Техническое состояние основных фондов характеризуется степенью их изношенности, обновления, выбытия, возрастным составом оборудования.

Показатели степени изношенности основных фондов, в т. ч. оборудования, является коэффициент износа, который определяется как отношение суммы износа основных средств к их первоначальной стоимости. Как правило, чем ниже коэффициент износа основных фондов, тем лучше состояние, в котором они находятся.

Степень обновления основных фондов характеризуется отношением стоимости вновь поступивших за отчетный год основных фондов к стоимости их на конец периода. Она показывает величину введенных в действие основных фондов за тот или иной период. Коэффициент износа и обновления исчисляется как по всем фондам, так и по активной их части, а также по группам оборудования и рассматриваются обычно в динамике за ряд лет.

Более высокий коэффициент обновления активной части фондов по сравнению с аналогичным коэффициентом, исчисленным по всем фондам, показывает, что обновление основных фондов осуществляется на предприятии за счет активной их части и положительно влияет на показатель фондоотдачи.

Коэффициент выбытия исчисляется как отношение выбывших за отчетный год основных фондов к стоимости их на коней периода. Он показывает долю основных фондов, ежегодно выбывших из производства. Рост его означает обновление материальной базы предприятия.

Таблица 2.2.1.

Баланс движения и наличия основных средств, тыс. грн.

|№ |Показатель |Наличие на |Поступило |Выбыло |Наличие на |
| | |начало года| | |конец года |
| | |1 |2 |3 |4 |
|1998 год |
|1 |Первоначальная |143294 |7457 |10775 |139976 |
| |стоимость основных | | | | |
| |средств | | | | |
|2 |Износ основных |32473 |- |- |24762 |
| |средств | | | | |
|3 |Остаточная стоимость|110821 |- |- |115214 |
| |основных средств | | | | |
|1999 год |
|1 |Первоначальная |139976 |14741 |3527 |151190 |
| |стоимость основных | | | | |
| |средств | | | | |
|2 |Износ основных |24762 |- |- |26168 |
| |средств | | | | |
|3 |Остаточная стоимость|115214 |- |- |125022 |
| |основных средств | | | | |

По данным шахты “Добропольская”, приведенным в таблице, проанализируем показатели движения и технического состояния основных производственных фондов. Полученные расчеты представим в следующей таблице.

Сведения таблицы показывают, что за отчетный год техническое состояние основных средств на предприятии несколько улучшилось за счет более интенсивного их обновления.

При анализе коэффициентов обновления и выбытия основных фондов следует рассматривать взаимосвязанно. На даной шахте коэффициент обновления
(0,053 %) значительно ниже коэффициента выбытия (0,075 %). Это свидетельствует о тм, что на шахте не происходит обновления основных фондов за счет нового строительства. ООО шахте “Добропольская” характерно обновление основных фондов, главным образом, за счет замены старых, изношенных фондов, что приводит к накоплению устаревшего оборудования и сдерживает рост экономической экономической эффективности основных фондов.

Таблица 2.2.1.

Данные о движении и техническом состоянии основных фондов.

|Показатель |Расчет |Уровень показателя |
| | |1998 год |1999 год|Отклонение |
|Коэф. обновления |= 1.2 / 1.4 |0,053 |0,097 |0,044 |
|Срок обновления, лет|= 1.1 / 1.2 |19,22 |9,49 |- 9,73 |
|Коэф. выбытия |=1.3 / 1.1 |0,075 |0,025 |0,05 |
|Коэф. прироста |= (1.4 — 1.1) / |- 0,023 |0,080 |0,103 |
| |1.1 | | | |
|Коэф. износа |= 2.1 / 1.1 |0,227 |0,177 |- 0,05 |
|Коэф. годности |= 1- 2.1 / 1.1 |0,773 |0,823 |0,05 |

Тхнический уровень основных фондов характеризует также и возрастной состав оборудования. Он позволяет судить о его работоспособности и необходимости замены, а также знать потенциальные возможности повышения фондоотдачи. Для анализа действующее оборудование группируют по видам, а внутри их – по продолжительности использования и сопоставляют действующие сроки службы с нормативными, установленными в данной отрасли или промышленности в целом. Кроме того, выявляют удельный вес устаревшего оборудования (со сроком службы более 20 лет), использование которого не можт обеспечить должного уровня фондоотдачи. Из-за отсутствия данных о возрастном составе основных фондов по шахте “Добропольская”, в работе не представленны вышеперечисленные расчеты.
3. Анализ эффективности использования основных фондов.

Эффективность использования производственных основных фондов характеризуется соотношением темпов роста выпуска продукции и темпов роста основных фондов, а также показателями фондоотдачи, фондоемкости, фондовооруженности и производительности труда.
Обобщающим показателем является фондоотдача — объем произведенной за год
(или другой период) продукции, приходящейся на 1 грн. (1000 грн.) производственных основных фондов. Ее можно выразить формулой где ФО — фондоотдача;[pic]
П — выпуск продукции за год;
Ф — среднегодовая стоимость производственных основных фондов.
В расчетах плана экономического и социального развития фондоотдача исчисляется исходя из объема продукции в сопоставимых ценах и среднегодовой стоимости производственных основных фондов (собственных и арендованных), кроме фондов, находящихся па консервации и в резерве, а также сданных в аренду. Основные фонды учитываются по полной балансовой стоимости (без вычета износа).
Фондоотдача может определяться исходя и из выпуска продукции в стоимостных, натуральных и условновн-натуральных показателях.
Наиболее правильно эффективность использования основных фондов отражает показатель фондоотдачи, исчисленный исходя из выпуска продукции в натуральном выражении. Однако сфера применения этого показателя ограничена предприятиями, выпускающими один вид продукции.
В большинстве отраслей промышленности фондоотдача рассчитывается на основе стоимостных показателей.
Применение показателя реализованной продукции для исчисления фондоотдачи нецелесообразно, так как этот показатель в динамике за ряд лет будет отражать объемы в разной оценке.
В экономической литературе высказываются предложения об исчислении фондоотдачи как отношения прибыли к фондам. В этом случае показатель фондоотдачи недостаточно точно характеризует увеличение выпуска продукции на единицу стоимости основных фондов, так как повышение прибыли не всегда связано с ростом выпуска продукции (оно часто зависит от влияния сдвигов в структуре и ассортименте). Этот показатель дублирует изменение уровня рентабельности.
Некоторые экономисты считают целесообразным определять фондоотдачу исходя из остаточной стоимости основных фондов. Такое предложение нельзя считать правомерным, так как остаточная стоимость не характеризует затрат на воспроизводство основных фондов. При этом получится, что на предприятиях, имеющих старые, морально устаревшие и физически изношенные фонды, уровень фондоотдачи будет выше, чем на аналогичных новых предприятиях, имеющих новую технику и более производительное оборудование.
Фондоотдача может рассчитываться как по отношению ко всей стоимости производственных основных фондов, так и к стоимости машин и оборудования.
Это дает возможность проследить эффективность использования наиболее подвижной и решающей части основных фондов — оборудования.
Однако независимо от базы исчисления показателя фондоотдачи, его содержание не лишено ряда недостатков, которые необходимо учитывать в практике хозяйствования и экономическом анализе. Показатель фондоотдачи несоизмерим во времени, так как в числителе фигурирует годовой
(квартальный) объем продукции, а в знаменателе указываются фонды, отдельные элементы которых имеют различные сроки службы, но во всех случаях превышающие годовой отрезок времени.
Далее, объем продукции, принятый при определении показателя фондоотдачи, не может рассматриваться как величина, пропорциональная размерам основных фондов, в связи с тем, что она зависит и от использования основных фондов в течение суток (сменность), от годового режима работы (сезонность, прерывная или непрерывная рабочая неделя) и т. п. Кроме того, неодинакова и пассивная часть основных фондов, которая вообще слабо связана с продукцией.
Снижение уровня фондоотдачи в известной степени вызывается большим ростом капитальных вложений, направляемых на улучшение условий труда, охрану окружающей среды, ускоренным развитием промышленности в отдельных районах страны, сдвигами в отраслевой структуре промышленности и другими объективными факторами. Понижение фондоотдачи в значительной степени происходит также под влиянием таких воспроизводственных факторов, как удорожание стоимости единицы мощности, рост сметной стоимости строительно- монтажных работ, опережение роста цен на оборудование над увеличением его производительности, недостатки в использовании действующих фондов.
Для определения обеспеченности основными фондами и их использования применяются также показатели фондоемкости, фондовооруженности, технической вооруженности и производительности труда.
Фондоемкость — показатель, обратный фондоотдаче [pic]
Он характеризует стоимость основных производственных фондов, приходящихся на единицу стоимости выпускаемой продукции. В настоящее время этот показатель еще мало используется в экономических расчетах, что объясняется трудностями исчисления его по видам продукции.
Фондовооруженность труда выражается отношением среднегодовой стоимости основных промышленно-производственных фондов (по первоначальной оценке) к числу рабочих в наибольшую смену. Она отражает степень обеспеченности рабочих средствами труда (основными фондами).
Техническая вооруженность исчисляется как отношение среднего остатка производственного оборудования к числу рабочих в. наибольшую смену.
Чтобы проследить взаимосвязь между показателями фондоотдачи, фондовооруженности и производительности труда, необходимо преобразовать формулу фондоотдачи (числитель и знаменатель разделить на численность рабочих в наибольшую смену) таким образом:
[pic] где Ф — средняя стоимость производственных основных фондов;
П — объем продукции;
ЧР — число рабочих в наибольшую смену;
ПТ — производительность труда (по числу рабочих в наибольшую смену);
ФВ — фондовооруженность.
Таким образом, фондоотдачу можно представить как частное от деления производительности труда на фондовооруженность, следовательно, фондоотдача прямо пропорциональна производительности труда и обратно пропорциональна его фондовоооруженности. Поэтому для повышения фондоотдачи необходимо, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его фондовооруженности.
Рассмотрим показатели фондоотдачи на примере нашего предприятия.
Таблица 2.3.1
Данные для расчета фондоотдачи.

|Показатели |1998 год |1999 год |
|Объем добычи угля |1102139 |1157636 |
|ОПФ |136011 |137035 |
|Уд.вес акт.части |0,3214 |0,3323 |
|Фондоотдача |8,103 |8,448 |
|Фондоотдача акт.части |25,206 |25,424 |

Определим влияние факторов на изменение эффективности использования основных средств.
Определим влияние факторов первого порядка на Фо ОПФ методом цепных подстановок:
Фо ОПФ = Объем добычи угля / ОПФ
Объем добычи угля – качественный показатель;
ОПФ – количественный показатель.
Базовый расчет (1998 год):
Фо ОПФ = 1102139 / 136011 = 8,103
Первая подстановка:
1102139 / 137035 = 8,043 (8,043 – 8,103 = — 0,06)
Вторая подстановка:
1157636 / 137035 = 8,448 (8,448 – 8,043 = 0,405)
Баланс отклонений:

— 0,06 + 0,405 = 0,345

Фо ОПФ = 8,448 – 8,103 = 0,345

Определим влияние на изменение эффективности использования основных средств фондоотдачи активной части и структуры основных средств (факторов второго порядка).

Фо ОПФ =( Объем добычи угля / ОПФ ) * ( Акт.часть ОПФ / Акт.часть ОПФ )
Фо ОПФ = Фо акт.части ОПФ * Уд.вес акт.части ОПФ
Способом абсолютных разниц определим влияние факторов:

Фо ОПФ уд.вес = ( 0,3323 – 0,3214) * 25,206 = 0,275
Фо ОПФ фо акт.части опф = 0,3214 * ( 25,424 – 25,206 ) = 0,07
Баланс отклонений:
0,275 + 0,07 = 0,345

Фо ОПФ = 8,448 – 8,103 = 0,345
Определим влияние отдельных факторов на изменение объема добытого угля
(факторов третьего порядка).
Объем добычи = Фо ОПФ * ОПФ
Объем добычи = Фо ОПФакт части * Акт.часть ОПФ
Объем добычи = ОПФ * Уд.вес акт.части ОПФ * Фо ОПФакт части

Объем добычи опф = (137035 – 136011 ) * 0,3214 * 25,206 =
8295,637

Объем добычи уд.вес = 137035 * ( 0,3323 – 0,3214 ) * 25,206 =
37649,736

Объем добычи фо акт.части = 137036 * 0,3323 * ( 25,424 – 25,206
) = 9927,007
Баланс отклонений:
8295,637 +37649,736 +9927,007 = 55872,38

Объем добычи = 157636 – 1102139 = 55497
Таким образом, сделаем выводы:

. Фондоотдача ОПФ увеличилась в 1999 году по сравнению с 1998 годом на

0,345 под влиянием следующих факторов:

— стоимости ОПФ на –0,06

— объема добычи угля на 0,405

— удельного веса активной части ОПФ на 0,275

— фондоотдачи активной части ОПФ на 0,07

. Объем добычи угля увеличился в 1999 году по сравнению с 1998 годом на

55497 под влиянием следующих факторов:

— стоимости ОПФ на 8295,637

— удельного веса активной части ОПФ на 37649,736

— фондоотдачи активной части ОПФ на 9927,007.

2.4 Анализ использования оборудования.

Оборудование — наиболее активная часть основных средств. Возрастание его удельного веса считается прогрессивной тенденцией. В процессе анализа наряду с исчислением доли среднегодовой стоимости активной части промышленно — производственных основных средств устанавливается количественная обеспеченность предприятия машинами и оборудованием, определяется их технический уровень и соответствие лучшим мировым образцам.
Оборудование включает соответственно следующие главные составляющие: наличное, установленное и действующее. К наличному относится все имеющееся на предприятии оборудование, не зависимо от того, где оно находится (в цехах, на складе) и в каком состоянии. К установленному — смонтированное и подготовленное к работе оборудование, находящееся в цехах, причем часть установленного оборудования может быть в резерве, на консервации, в плановом ремонте, модернизации. Действующее оборудование — это фактически работающее в отчетном периоде оборудование независимо от продолжительности.
Задача наиболее полного использования оборудования заключается в том, чтобы свести к минимуму количество неустановленного бездействующего оборудования. С этой целью необходимо сближение величин, характеризующих количество наличного, установленного и работающего оборудования.
Рассмотрим это на условном примере, исходные данные которого представлены в таблице 2.4.1.

Таблица 2.4.1

Анализ обеспеченности шахты оборудованием и его использования

|Показатели |По плану |Фактически |Отклонение от|
| | | |плана (+,-) |
|1.Количество наличного оборудования, |3490 |3609 |119 |
|ед. 1.1.Установленного, ед. |3490 |3609 |119 |
|1.1.1.Действующего, ед. |2344 |2463 |119 |
|1.1.2.Недействующего, ед. |1146 |1146 |0 |
|1.2.Неустановленного, ед. |11 | |-11 |
|2.Коэффициенты использования | | | |
|наличного оборудования |1 |1 |0 |
|по установленному (стр.1.1.:стр.1) |0,672 |0,682 |0,01 |
|по действующему (стр.1.1.1.:стр.1) | | | |
|3.Коэффициент использования |0,672 |0,682 |0,01 |
|установленного оборудования | | | |
|стр.1.1.1.:стр.1.1) | | | |

Данные таблицы 2.4.1 свидетельствуют о том, что на предприятии находится
1146 единиц недействующего оборудования. Это оборудование законсервировано на 3 года. Действующего оборудования на 119 единиц больше планового.
Повышение эффективности использования работающего оборудования обеспечивается двумя путями: экстенсивным (по времени) и интенсивным (по мощности).
Показатели, характеризующие экстенсивный путь использования оборудования,
— количество оборудования, в том числе доля бездействующих средств труда, отработанное время (машино-ч), коэффициент сменности работы оборудования, структура парка машин и станков.
Интенсивное использование оборудования характеризуется показателями выпуска продукции за 1 машино-ч (или на рубль),т.е. его производительностью.
Анализ экстенсивного использования оборудования связан с рассмотрением баланса времени его работы, который включает следующие фонды времени: календарный,

режимный, возможный, плановый, фактический.
Календарный фонд времени (максимально возможный) рассчитывается как произведение числа календарных дней в отчетном периоде на 24 часа и на количество единиц установленного оборудования. Таким образом ,этот фонд времени определяется исходя из непрерывной круглосуточной работы всех единиц оборудования. В аналитических расчетах он не может быть использован, поскольку не отражает действительно возможного времени работы оборудования в связи с тем, что оно требует ремонта и не может эксплуатироваться все одновременно.
Режимный фонд времени находится путем умножения количества единиц установленного оборудования на количество рабочих дней в анализируемом периоде и на продолжительность рабочего дня в часах (с учетом коэффициента сменности).
Возможный фонд времени равен режимному за вычетом времени на ремонт оборудования.
Плановый фонд времени — время, необходимое для выполнения плана по производству продукции.
Фактический фонд — время действительно затраченное на выпуск продукции, т.е. количество фактически отработанных машино-ч.
На рисунке 3 приведена схема календарного фонда времени.

|Календарный фонд времени |
|Режимный фонд времени |Время выходных|
| |и праздников |
|Возможный (располагаемый фонд времени) |Затраты времени|
| |на |
| |планово-предупр|
| |едительные |
| |ремонты |
|Плановый фонд |Резервное время |
|Фактический |Время |
|фонд |простоев |

Рисунок 2.4.2. Время работы оборудования

Совокупность фондов времени дает возможность проанализировать время работы оборудования. Сравнение календарного и режимного фондов времени дает возможность установить возможности лучшего использования за счет повышения коэффициента сменности, а режимного и возможного — за счет лучшего использования оборудования за счет сокращения затрат времени на ремонт в рабочее время.

Таблица 2.4.2

Анализ использования оборудования по времени

|Показатели |По плану |Фактичес|% |
| | |ки |выполнения|
| | | |плана |
|1.Календарный фонд,тыс.машино-ч |30154 |31182 |103,41 |
|2.Режимный фонд,тыс.машино-ч |21107 |21529 |102,00 |
|3.Возможный фонд,тыс.машино-ч |20007 |20017 |100,05 |
|4.Плановый фонд,тыс.машино-ч |14256 |15260 |107,04 |
|5.Фактический фонд,тыс.машино-ч |15267 |14252 |93,35 |
|6.Коэффициенты использования оборудования| | | |
|во времени: 6.1.К календарному фонду |0,506 |0,450 |88,93 |
|(стр.5:стр.1) |0,723 |0,651 |90,04 |
|6.2.К режимному фонду (стр.5:стр.2) |0,763 |0,701 |91,87 |
|6.3.К возможному фонду (стр.5:стр.3) |1,071 |0,984 |91,88 |
|6.4.К плановому фонду (стр.5:стр.4) | | | |

Примечание. Плановый фонд времени показан дробью: в числителе — на запланированный, а в знаменателе — на фактический выпуск продукции.

Их приведенных данных таблицы 2.4.2 можно сделать выводы, что фактически календарный фонд времени составляет 103.41% к плановому (31182/30154*100).
Разность между фактическим и плановым календарным фондом времени работы оборудования является результатом отклонения излишнего оборудования, которое планировалось продать.
Режимное время составляет 102.00 % планового (21529/21107*100). Разный процент использования календарного (103.41%) и режимного (102%) фондов времени работы оборудования свидетельствуют о том, что фактически количество рабочих дней и коэффициент сменности были ниже предусмотренных планом. Возможный фонд времени составил 100.05 % к плану (20017/20007*100).По плану на ремонт оборудования намечалось затратить 1100 тыс.машино-ч (21107-20007).Фактически же ушло 1512 тыс. машино-ч (21529-20017), или на 412 тыс.машино-ч больше(1512-1100).

При намеченном по плану количестве оборудования возможный фонд времени его работы составил 20007 тыс.машино-ч, а время, необходимое для выполнения плана по производству продукции, — 14256 тыс.машино-ч.
Следовательно, при плановом количестве оборудования у предприятия остается
5751 тыс.машино-ч неиспользованного времени (20007-14256).Это свидетельствует о том, что в плане были заложены внеплановые простои оборудования. Действительно на ОАО «Минский приборостроительный завод в течение 1998 года имело место четырехдневная рабочая неделя, которая изначально не планировалась. По плану на выпуск продукции намечалось затратить 15267 тыс.машино-ч, фактически израсходовано 14024 тыс.машино-ч.
Следовательно, в результате простоев оборудования потеряно 1243 тыс.машино- ч (14024-15267).Кроме этого, предприятие не использовало 5993 тыс.машино-ч возможного времени (20017-14024).Таким образом, общая величина неиспользованного и нерационально используемого времени составила 12120 тыс.машино-ч (412+5751+5993).
Это свидетельствует об упущенных возможностях для предприятия.
Предприятию необходимо усилить контроль за рациональным использованием времени работы оборудования. Целесообразно применять автоматизированные приборы контроля и учета времени его работы, базирующейся на использовании вычислительной техники.
3. Направления улучшения состояния и эффективности использования основных фондов

1. Обоснование конкретных управленческих решений, направленных на улучшение технического состояния и эффективности использования основных фондов.

В заключении анализа подсчитывают резервы увеличения выпуска продукции и фондоотдачи. Ими могут быть ввод в действие неустановленного оборудования, замена и модернизация его, сокращение целодневных и внутрисменных простоев, повышение коэффициента сменности, более интенсивное его использование, внедрение мероприятий НТП. Неиспользованные резервы увеличения выпуска продукции и повышения фондоотдачи определяются путем факторного анализа выпуска продукции и фондоотдачи. При определении текущих и перспективных резервов вместо планового уровня факторных показателей учитывается возможный их уровень.
Например, резервы увеличения выпуска продукции за счет ввода в действие нового оборудования определяется умножением дополнительного его количества га фактическую величину всех факторов, которые формируют ее уровень:
Р[pic]ВПк=Р[pic]К*ГВф=Р[pic]К*Дф*Ксмф*Пф*ЧВф .

Сокращение целодневных простоев оборудования за счет конкретных оргтехмероприятий приводит к увеличению среднего количества отработанных дней каждой его единицей за год. Этот прирост необходимо умножить на возможное количество единиц оборудования и фактическую среднедневную выработку единицы:
Р[pic]ВПд=Кв*Р[pic]Д*ДВф=Кв*Р[pic]Д*Ксмф*Пф*ЧВф.

Чтобы подсчитать резерв увеличения выпуска продукции за счет повышения коэффициента сменности в результате лучшей организации производства, необходимо возможный прирост последнего умножить на возможное количество дней работы всего парка оборудования и на фактическую сменную выработку
(СВ):

Р[pic]ВПксм=Кв*Дв*Р[pic]Ксм*СВф=Кв*Дв*Р[pic]Ксм*Пф*ЧВф.

За счет сокращения внутрисменных простоев увеличивается средняя продолжительность смены, а следовательно, и выпуск продукции. Для определения величины этого резерва следует возможный прирост средней продолжительности смены умножить на фактический уровень среднечасовой выработки оборудования и на возможное количество отработанных смен всем его парком (СМв) (произведение возможного количества оборудования, возможного количества отработанных дней единицей оборудования и возможного коэффициента сменности):
Р[pic]ВПчв=Тв*Р[pic]ЧВ!=Кв*Дв*Ксмв*Пв*Р[pic]ЧВ!

Резервы роста фондоотдачи – это увеличение объема производства продукции и сокращение среднегодовой стоимости основных производственных фондов:

Р[pic]ФО=Фов-Фоф=(ВПф+Р[pic]ВП)/(ОПФф+ОПФд-Р[pic]ОПФ)-ВПф/ОПФф,

Где Р[pic]ФО – резерв роста фондоотдачи;

ФОв, Фоф – соответственно возможный и фактический уровень фондоотдачи;

Р[pic]ВП – резерв увеличения производства продукции;

ОПФд – дополнительная сумма основных производственных фондов, необходимая для освоения резервов увеличения выпуска продукции;

Р[pic]ОПФ – резерв сокращения средних остатков основных производственных фондов за счет реализации и сдачи в аренду ненадобных и списания непригодных.

Резервы роста фондорентабельности определяют умножением выявленного резерва роста фондоотдачи на фактический уровень рентабельности продукции:

Р[pic]Рфо=Р[pic]ФОопф*Рвпф.

В заключении разрабатываются мероприятия по освоению выявленных резервов.

Такими мероприятиями могут быть, например, усиление контроля за рациональным использованием времени работы оборудования, применение автоматизированных приборов контроля и учета времени работы предприятия, базирующейся на использовании вычислительной техники.
В рыночной экономике финансовый анализ является одной из важнейших функций управления. Наравне с учетом он должен быть построен таким образом, чтобы благодаря ему можно было получить не только констатацию фактических результатов , но также и определить факторы ,положительно либо отрицательно, повлиявшие на эффективность использования промышленно — производственных основных средств.
Так можно порекомендовать решать поставленные задачи путем механизации и автоматизации аналитических работ. При проведении анализа фондоотдачи целесообразно применять экономико-математические методы и ЭВМ.
Вторым направлением совершенствования анализа эффективности использования основных средств можно предложить совершенствование действующей методологии анализа основных средств, что вызывается целым рядом причин. В частности, отбор факторов 2-го и более высоких порядков для проведения анализа фондоотдачи промышленно — производственных основных средств. А также вопрос периодичности проведения анализа и т.д.
На замену оборудования и создания новых технологий требуются миллионы долларов. Своих средств у предприятий явно недостаточно, поэтому не обойтись без помощи инвесторов. С целью подготовки условий взаимодействия с инвесторами можно проводить акционирование объединений.
Предприятия могут расширять внешнеэкономическую деятельность, как важнейшее условие для получения необходимой валюты.
Возможна разработка программы реструктуризации с конечной целью создания системы оперативного управления издержками производства, что послужит повышению конкурентоспособности и экономической эффективности объединения в целом.
В результате осуществления этих мер через возможно обеспечение устойчивого саморазвитие предприятия, при котором любые дестабилизационные внешние факторы не будут столь чувствительны для его функционирования.

2. Анализ состояния и эффективности использования основных фондов с использованием опыта зарубежных стран.

Достаточно продолжительное время труды по финансовому анализу, публикуемые на Западе, ограничивались описанием техники анализа, которая используется в той или другой конкретной стране.
К сожалению, несмотря на зарождающееся сотрудничество, системы учета и отчетной информации тогда отличались в странах до такой степени, что техника финансового анализа отчета о доходах, используемого в
Великобритании, сильно отличалась от той, которая применялась во Франции или Германии.
В таком случае, можно ли отдавать предпочтение отдельным видам обучения, связанным с какой-либо одной страной? Не лучше ли обогатить знания, познакомившись с разнообразными методами анализа, которые находят применение в разных странах?
В данной работе мы попытались это сделать, воспользовавшись опытом двух стран, где техника финансового анализа особенно развита и при этом имеет множество различий, — США и Франция.
Одно из преимуществ используемого опыта в том, что он показывает возможность решения одной и той же проблемы, проявляясь в разнообразных формах подхода к ней, либо различных вариантах ее решения. Анализируя международный опыт, мы старались показать не только его преимущества, но и его недостатки.
Одним из традиционных направлений анализа основных фондов является анализ основного капитала.
Основной капитал – станки, машинное оборудование, т.е. все, что используется длительный период времени и переносит свою стоимость на стоимость товара в виде амортизационных отчислний.
Традиционный подход к определению степени износа основного капитала состоит в соотнесении суммы отчислений износа к первоначальной стоимости основного капитала:

К изн. = Сумма изн. / Перв. ст-ть осн. капитала

Но аналитик должен также учитывать дополнительные элементы, способные повлиять на общую картину:

. возможные изменения способов износа

. отсутствие переоценок баланса

. периодичность обновления основного капитала
В объединениях предприятий или там, где произошли слияния и реорганизация, следует учитывать появление нового основного капитала, анализируемого с различными темпами по причине различной сферы деятельности, или же просто из-за различных способов амортизации (в одной и той же сфере деятельности).
Другой подход состоит в оценке степени обновления орудий производства путем соотнесения суммы их закупок за определенный период к стоимости основного капитала в конце периода.

К обн. = Ст-ть закупленных ср-в за период / Ст-ть осн. капитала в кон.
Периода

Аналитику порой необходимо знать потенциал производства на данный момент, его динамику во времени и его относительное значение по отношению к некоторым основным данным по эксплуатации.
Первая проблема возникает в связи с тем, что нет регулярной и систематической переоценки балансов, стоимость основного капитала в основном не точно отражается в балансе.
Что касается второй проблемы, а именно сравнения объема основного капитала во времени, то это предполагает оценку основного капитала в соизмеримых ценах. Использование соизмеримых цен также не всегда решает проблему, поскольку в результате технического прогресса оборудование обновляется. Следовательно, аналитик должен учесть и этот момент для разработки системы оценки в базовых ценах.
Имеет смысл также соотнести объем основного капитала, используемого в производстве, со средней численностью и рассчитать показатель количества оборудования, приходящегося на работника, т.е. показатель технического строения капитала.

Тех. строение кап. = К-во станков, оборуд-я, исп-ых на пр-в / Ср. числ. раб-ов

Обычно числитель показателя должен быть выражен количественно для того, чтобы правильно предать динамику за периоды и между предприятиями. На самом деле чаще всего аналитик его выражает в текущих ценах, как предлагает
Центральное бюро балансов Банка Франции, в следующем показателе:

Стоимостное строение кап. = Ст-ть осн. кап. / Ст-ть раб. силы

Одна из проблем, которая возникает у специалистов при анализе и контроле управления, состоит в том, чтобы определить, по первоначальной или остаточной стоимости должен учитываться основной капитал, когда речь идет об оценке результатов деятельности предприятия.
Ускорение технического прогресса вынуждает предприятие все быстрее обновлять основной капитал в условиях новых технологий. Следовательно, оценка технологического уровня средств производства является первостепенной задачей любого экономического анализа предприятий.
Специалисты по данному вопросу считают, что этот анализ не должен абстрагироваться от совокупности условий действия глобальной стратегии предприятия. Речь идет не о том, чтобы применять везде одну методику и следовать необходимости достижения наивысшего уровня слаженности машин и оборудования, наоборот, широко признан факт существования сильной взаимозависимости между характером производимых товаров, используемой технологией и формой организации производства.
Оценка технологического уровня средств производства предприятия должна проводиться с учетом взаимосвязей с другими элементами анализа как самого товара, так и с условиями производства. Основывается эта оценка на подсчете соответствующих показателей, увязанных в систему. Но определение технологического уровня не является концом анализа, важно также оценить уровень сложности оборудования и риска, который связан с его эксплуатацией.
Интерес аналитиков также вызывает уровень интеграции оборудования в той мере, в какой он играет роль в управлении продукцией и авариями
(остановками производства). И, наконец, способность оборудования к модификации, необходимой при новой технике управления производством, составляет один из основных моментов анализа оборудования.
Технологический уровень группы машин и оборудования может быть оценен по следующим показателям:
* машины ручного управления
1
* простые машины частично механизированные 2а
* простые машины полностью механизированные 2в
* машины частично автоматизированные За
* машины полностью автоматизированные Зв
* машины автоматизированные и программируемые 4
* гибкие и автоматизированные и программируемые системы

5
Отсюда вытекают следующие показатели:
[pic]
Сумма двух предыдущих показателей позволяет получить оценку уровня технической оснащенности.
Процесс совершенствования оборудования, проводимый без соответствующего анализа, создает сложности для предприятия: чем более сложным является оборудование (в технологическом отношении), тем выше вероятность аварии.
Идеалом для предприятия является простое и прочное оборудование, которое, тем не менее, будет соответствовать техническим потребностям дня, обусловленным конкуренцией. При условии равного удовлетворения потребителя более «производительным» будет самое простое оборудование. Разумеется, такого рода оценка степени «простоты» оборудования может быть осуществлена только специалистами.
Гибкость — это одно из ключевых понятий новых технологий производства.
Новые условия продаж вынуждают предприятия часто менять характеристики производимой продукции, а также производить ограниченное число дополнительной продукции. В некотором смысле следует делать квадратуру круга: производить в маленьких количествах по низкой цене, а для этого необходимо перейти от простого оборудования, специализирующегося на одном типе производства, на гибкое оборудование, способное быстро адаптироваться на выпуск другой продукции. Таким образом, если потребности рынка приводят к гибкому оборудованию, то аналитик должен определить, имеются ли все необходимые компоненты этой гибкой системы.
Гибкость оборудования может быть определена с помощью различных критериев:
* по степени поливалентности оборудования,
* времени перехода,
* сегментации оборудования,
* наличия запасных частей оборудования,
* степени разносторонности персонала.
Степень поливалентности оборудования. По типу оборудования можно сказать, предназначено ли оно для выполнения одной задачи, или же программируется на решение множества задач.
Время перехода. Поливалентность машин предполагает, что можно быстро переходить на одной машине от одной операции к другой, и что время перехода сокращено до минимума.
При производстве массовыми сериями машины не были предназначены для быстрой замены орудий труда. При переходе на работу по системе «точно в срок» это время перехода стало одним из ключевых моментов технологии: оптимальным в данном случае является нажатие лишь одной кнопки, но даже при применении системы СМЕД (СМЕД представляет собой быструю смену орудий труда
(практически менее чем за 10 минут)) достигается отличный результат,
Сегментация оборудования также составляет важное средство гибкости оборудования: вместо того, чтобы иметь одно гибкое оборудование, производящее несколько видов продуктов, лучше иметь несколько производственных линий, соответствующих каждому виду продукции; и не только потому, что весь процесс станет менее дорогим и более надежным, но больше станет его гибкость, т. е. оборудование будет лучше подходить к объемам партий, заказываемых по каждому товару. Помимо этого, в случае если отпадает необходимость производства какого-то товара, то соответствующая линия может быть остановлена, а персонал перейдет на другой процесс и вид деятельности. И, наконец, если в какой-то момент на рынке возникает спрос, то можно будет организовать производство разной продукции одновременно.
Наличие резервного оборудования. Этот фактор может также играть важную роль в гибкости оборудования. В случае неожиданного срочного заказа или поломки одной из линий наличие резервного оборудования представляет особый интерес. Для того чтобы содержание этой линии было бы не слишком дорогостоящим, можно предположить, что это оборудование, полностью изношенное и самортизированное, и не занимает много места. Таким образом, наличие такого недоиспользованного оборудования не представляет собой в данном случае свидетельство неспособности предприятия полностью использовать свои производственные возможности, а является доказательством его возможности обеспечить более высокую гибкость производства по средней цене.
Разумеется, данная ситуация может быть понята и принята в той мере, в какой преимущества большей гибкости отражаются на стоимости недоиспользования оборудования. В настоящее время такое положение широко распространено.
Степень разнопрофильности персонала. Помимо качества подготовки разнопрофильность персонала составляет важный элемент гибкости. Именно при этом условии можно заменить одну линию на другую, быстро приспособить оборудование, заменить вышедшего из строя работника.
3. Автоматизация анализа основных фондов.

В данный момент на предприятии огромное значение придается вопросам автоматизации решений задач по учету, контролю , анализу и аудиту основных средств на АРМБ. Оно базируется на создании ведении информационной базы о наличии основных средств, формируемых на основании инвентарной картотеки.
Функции АРМБ по учету основных средств заключается в выполнении следующих системных учетно-контрольных операций:

. автоматизация документирования первичной информации

. оперативное управление, контроль за наличием и движением основных средств

. начисление амортизации

. выдача необходимой информации в печать или на экран дисплея по запросу.
Технологический процесс обработки информации состоит из следующих этапов:

. подготовка первичной информации

. создание инвентарной картотеки на момент внедрения

. создание нормативно-справочной информации на момент внедрения

. создание набора данных движения основных средств

. проведение расчетов на АРМБ и внесение информации в хранимую базу

. расчет амортизации

. формирование информации для последующего использования

. проведение контроля и анализа результативной информации

. принятие управленческих решений по имеющейся информации

. перезапись информации в смежные АРМБ.
Руководитель, аудитор и бухгалтер могут проанализировать или получить значение любого необходимого показателя из информационной базы за необходимый период времени.
В настоящее время особое значение придается прогнозированию использования основных средств. Для прогнозирования бухгалтер проводит анализ фондоотдачи основных средств за определенный период и путем использования базы знаний формирует предложения по управлению. С этой точки зрения особо важны вопросы эффективного использования оборудования (выявление ненужного оборудования) и вопросы роста выпуска продукции на существующем парке основных средств. В процессе анализа и прогнозирования использования основных средств выходная информация формируется в виде графика или таблицы. На рисунке 3.3.1 изображен график, отображающий характеристику интенсивности высвобождения основных средств. Данный график позволяет определить долю первоначальной стоимости основных средств, погашенную амортизационными отчислениями.
Одним из важных показателей использования основных средств является фондоотдача. Методика расчета этого показателя была представлена в предыдущих главах. Для анализа эффективности использования основных средств на предприятии составляеся модель фондоотдачи на предприятии (рисунок
3.3.2). С помощью данной модели аналитик анализирует и дает предложения о принятии необходимых управленческих решений.
Важнейшей частью моделирования учетного процесса является минимизация затрат в течение всего срока службы основных средств. С этой целью проектируется релевантная модель целесообразности замены оборудования на определенном участке работы. При моделировании модель обычно строится за период нескольких лет. Данная модель может быть представлена в виде таблицы или графика.
По этой модели бухгалтер анализирует отклонения по статьям и дает руководству предприятия предложения по принятию управленческих решений.
Если информации данной модели не достаточно для принятия управленческих решений при замене устаревшего оборудования, бухгалтер осуществляет построение модели минимизации затрат в течение всего срока службы основных средств.
При составлении этой модели основные средства учитываются по статьям с определением фондорентабельности. На рисунке 3.3.3 приведена модель целесообразности замены основных средств.
Таким образом, комплексный подход к учету, контролю, анализу и аудиту основных средств позволяет оперативно получить все необходимые данные за определенный период и существенно повышает уровень управления финансово- хозяйственной деятельностью предприятия.

Рисунок 3.3.1 Модель интенсивности высвобождения иммобилизованных средств.

Рисунок 3.3.2 Модель фондоотдачи основных средств.

Таблица 3.3.1

Релевантная модель целесообразности замены оборудования.

Рисунок 3.3.3 Модель целесообразности замены основных средств.
Заключение

Одним из важнейших факторов любого производства являются основные фонды.
Эффективное использование основных фондов способствует улучшению всех технико-экономических показателей, в том числе увеличению выпуска продукции, трудоемкости изготовления и увеличения прибыли. Размер и динамика основных средств — объекты финансового, управленческого и инвестиционного анализа.

В работе рассмотрено одно из направлений управленческого анализа – анализ состояния и эффективности использования основных фондов. Показатели оценки движения и использования основных средств представлены в таблице 4.1.

Таблица 4.1

Показатели движения и использования основных средств.

|Показатель |Показатель |Показатель |Показатель |
|движения |технического |эффективности |использования |
| |состояния | |рабочего времени |
|К ввода |К годности |Фо ОПФ |К сменности |
|К обновления |К износа |Фо акт.части ОПФ |К загрузки |
| | | |оборудования |
|К выбытия |К замены | |К использования |
| | | |номинального |
| | | |времени |
|К ликвидации | | | |
|К расширения | | | |

Изучение факторной модели основных фондов позволяет оценить влияние изменений в составе основных средств, использование рабочего времени, производительности единицы оборудования с его производительностью.

Особенность анализа основных фондов – его многоуровневый характер. Важно выделить уровень влияния факторов и в соответствии с этим выбрать модели и способы анализа. Конечной целью анализа основных фондов, независимо от отрасли деятельности предприятия, является определения потребности в обновлении или расширении производственного потенциала.

К выше приведенному анализу необходимо обращаться при определении себестоимости продукции, распределении или использовании прибыли, при анализе объемов выпуска продукции и инвестиционных проектах.

Оснащенность предприятия оборудованием и эффективность его использования оказывают влияние на эффективность использования трудовых ресурсов, на размер материальных затрат и в конечном итоге на финансовое состояние предприятия.

Показатели движения и использования основных фондов различаются как по стадиям развития систем, так и по техническим этапам (укладам). На стадии развития максимального значения достигают такие коэффициенты, как ввода, годности, расширения, фондоотдачи, сменности. На стадии зрелости начинают расти коэффициенты обновления, износа, выбытия, замены, ликвидации, принимая максимальное значение на стадии старости системы. В результате анализа должны быть выработаны рекомендации руководству предприятия по соответствующей технической политике.

Таким образом, в данной курсовой работе рассмотрены теоретические аспекты анализа основных средств, а именно их экономическая сущность, источники информации и задачи анализа основных средств, а также система показателей для последующего анализа.

При аналитических расчетах в работе использованы практические данные конкретного предприятия (ООО шахта «Добропольская»), а также условные примеры (при отсутствии необходимых источников информации). Практические расчеты заключались в анализе состояния и эффективности использования основных средств.

Направления улучшения состояния и эффективности использования основных средств были представлены в нескольких аспектах. К ним были отнесены обоснования по принятию конкретных управленческих решений, применение опыта зарубежных стран в области анализа основных средств, а также рекомендации по автоматизации анализа основных средств. Для наглядности в работе представлены аналитические таблицы, схемы, а также разработанные модели, упрощающие восприятие полученных показателей и обоснование конкретных рекомендаций по оптимитизации использования основных средств.

Список литературы

1. Александрович Я.А. Рациональное использование ресурсов — важнейшее условие интенсификации производства, Мн.:Беларусь,1991.
2. Анализ эффективности хозяйственной деятельности промышленных объединений и предприятий: Справ.пособие/Под общ.ред.Л.Л.Ермолович.-Мн.:Выш.шк.,1988-

496с.
3. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности: Учебник /

Л.А.Богдановская, Г.Г.Виногоров,О.Ф.Мигун и др.; Под общ.ред.В.И.Стражева.-Мн.:Выш.шк.,1995.-363с.
4. Антони, Роберт Основы бухгалтерского учета в рыночной экономике,Мн.В.Г.Гавриленко,1994.,Ч.2 Учет расходов. Отчет о прибыли.
5. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. – 4-е изд., доп.и перераб. – М.: Финансы и статистика, 1997. –416с.:ил.
6. Барр Политическая экономия ,В 2Т.Пер.с франц./Раймон

Барр,М.:Межд.отношения,1995.
7. Введение в рыночную экономику:Учебн. пособие для экон. специальностей вузов,/А.Я.Лившиц,-Мн.:Выш.шк.,1994.
8. Грузинов В.П. Экономика предприятия и предпринимательство. – М.:

«Софит»,1994. – 496с.
9. Ермолович Л.Л. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебно-практ.Пособие.-Мн.:БГЭУ,1997.-325с.
10. Завгородний В.П. Автоматизация бухгалтерского учета, контроля, анализа и аудита.- К.:А.С.К., 1999.- 768с.- (Экономика.Финансы.Право).- рус.
11. Зайцев Н.Л. Экономика промышленных предприятий : Учебник, 2-е изд., перераб. И доп. – М.:ИНФРА-М, 1998. – 336с.
12. Курс экономики:/Учебник, Райзберг Б.А. рук .авт. коллектива,М.:Инфра-

М,1997.
13. Курс экономической теории: Общие основы. Микроэкономика.Макроэкономика.

Переходная экономика./Учеб.пособие/А.В.Сидорович,Т.А.Агапова

Рук.авторского колл.Сидорович А.В.,М:ДШ,1997.
14. ЛюбушинН.П., Лещева В.Б., Дьякова В.П. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учеб. Пособие для ВУЗов / под ред. Проф.

Н.П.Любушина.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 471с.
15. Риполь-Сарагоси Ф.Б. основы финансового и управленческого анализа. – м.: «Изд-во ПРИОР», 2000, 224с.
16. Ришар Ж. Аудит и анализ хозяйственной деятельности предпрития / Пер.с франц.под ред. Л.П.Белык.- М.: Аудит, ЮНИТИ,1997.- 375с.
17. Русак Н.А.,Русак В.А. Основы финансового анализа ,Мн.:Меркаванне,1995.-

196с.
18. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учеб пособие / Г.В.Савицкая. – 7-е изд., испр. – Мн.: Новое знание,2002,704с.

– (Экономическое образование).
19. Современная экономика. Многоуровневое учебное пособие для вузов: тексты лекций. Понятийный аппарат. Графики и формулы. Из истории экономической мысли./Научный редактор Мамедов,2-е изд., Ростов Н/Д:Феликс;М.:Зевс,1997.
20. Чернов В.А. Управленческий учет и анализ коммерческой деятельности / под ред. М,И,Баканова.-М.: Финансы и статистика,2001.-320с.:ил.
21. Экономика предприятия. Учебник для экономических вузов.-Изд.2-е, переработанное и дополненное. Под общ. ред. проф., д.э.н. Руденко А.И.,

Мн.1995.475с.
22. Экономика предприятия: Учебник / под ред. О.И.Волкова, — 2-е изд., перераб. И доп. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 520с. – (серия «Высшее образование»).
23. Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов / В.Я.Горфинкель, Е.М.

Купряков, В.П.Прасалов и др., под ред. Проф. В.Я.Горфинкеля, проф.

Е.М.Купрякова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1996. – 367с.
24. Экономика, организация и планирование промышленного производства.

Учебное пособие. Под ред.Н.А.Лисицина.Мн.:1993.
25. Экономические показатели промышленности. Под ред.

Е.К.Смирницкого,М.:Экономика,1989.
————————

Установленное

(сданное в эксплуатацию)

Наличное оборудование

Рисунок 2.4.1 Состав наличного оборудования.

Подлежащее списанию

Находящееся на модернизации

Находящееся в аварийном внеплановом ремонте

Резервное

Находящееся на плановом ремонте

Подлежащее установке

Не установленное

(не сданное в эксплуатацию)

Фактически работающее

Реферат: Роль библиотек в современном обществе

Роль библиотек в современном обществе

Реферат по предмету информационная культура.

Выполнила: студентка Ропперт Ж.В.

Иркутск 2006

Введение.

Библиотека – что это?

Существуют сотни определений библиотек, но полностью их сущность всё равно не охвачена. Причины в том, что речь идет о самых универсальных учреждениях из всех созданных человеком. Их богатство и значение росли по мере того, как человек делал очередные шаги в познании окружающего мира и самого себя. Они содержат «всё» и имеют отношение «ко всему», призваны оказывать помощь и содействие «кому угодно» и «в чем угодно», человеку – в любом возрасте и в любом состоянии, здоровому и больному, свободному и заключенному, зрячему и незрячему. В библиотеках – все знания, накопленные поколениями разных народов на долгом историческом пути: о живом и мертвом, о микромире и о галактиках.

Чего у них пока недостаточно – это того, что самим человеком не познано, например точных данных о том, где находятся границы Вселенной и когда мир прекратит существование, что будет после этого. Отсутствуют среди богатств библиотек и определенный ответ на вопрос, для чего человек появился на Земле (зачем он создан Господом из «праха земного» — по Библии).

В библиотеках представлено то, что А.И.Герцен назвал духовным завещанием одного поколения другому. «Вся жизнь человечества последовательно оседала в книге: племена, люди, государства исчезали, а книга оставалась, — писал он.- Она росла вместе с человечеством, в неё кристаллизовались все учения, потрясавшие умы, и все страсти, потрясавшие сердца; в неё записана та огромная исповедь бурной жизни человечества, та огромная аутография, которая называется всемирной историей. Но в книге — не одно прошедшее; она составляет документ, по которому мы вводимся во владение настоящего, во владение всей суммы истин и усилий, найденных страданиями, облитых иногда кровавым потом; она — программа будущего. Итак, будем уважать книгу!»

Сама же библиотека, по словам великого мыслителя и демократа, это — «открытый стол идей, за которым каждый найдет ту пищу, которую ищет; это — запасный магазин, куда одни положили свои мысли и открытия, а другие берут их в рост».

В поэтической форме нетленный характер и значение библиотек выразил И.А.Бунин:

Молчат гробницы, мумии и кости,Лишь слову жизнь дана.

Из древней тьмы на мировом погосте

Звучат лишь Письмена.

Ныне письмена приобрели много новых форм, которые облегчают их хранение и передачу на расстояние. Но всё равно их необходимо воспринимать через зрение, а также слух. И библиотека обретет новые разновидности. Но всё равно, её содержание в образном, общедоступном, традиционном смысле — это Книга. Недооценивать библиотеку — значит игнорировать Книгу: чудо из чудес, созданное Человеком.

И если люди в чём-то ошибутся и окажутся в несчастье, то «когда-нибудь этому настанет конец. И человечество оглянется в растерянности. И, углубившись в себя, задумается о целях, предназначениях своего пути. И будет искать ответ в заброшенной и огрубевшей, заросшей чертополохом, как поле, слишком долго лежавшее под паром, душе своей. И не найдёт ответа. И тут ответ ему даст книга. Книга, которую человек презрел и зашвырнул. Книга, странный плод мечтаний, и не нужная никому рухлядь; книга, такая тусклая рядом с «золотой действительностью». Книга, которая считалась умершей; книга, старый дешёвый хлам; книга, источник всякой жизни. Книга, которая измерила параллели и меридианы души человеческой, вторглась в глубины мозга, унося давние поколения в высочайшую высоту и в самую дальнюю даль. Книга – это манна небесная, способная накормить толпы; пища, которой, чем больше ешь её, тем больше становится; волшебный хлеб, дающий сытость голодным, богатство нищим, силу немощным. Книга, благодаря которой любой может стать банкиром, Крезом знаний, миллионером мыслей».[1]

Глава 1

Великая библиотечная держава.

ХХ век позади. За десять лет до его окончания Россия – в традиционном понимании этого слова – в очередной раз сменила общественный строй, а заодно и географические границы, потеряв при этом четверть территории и половину населения. Ученые и писатели ищут ныне то определение, которым можно было бы окрестить ушедший век в целом.

В России ХХ век включает ряд исторических периодов, ограниченных революциями, войнами и другими событиями, в основном трагического характера, с миллионами жертв.

Образно эта сторона века охарактеризована и многими поэтами.

Например, в начале столетия:

Двадцатый век… Ещё бездомней,

Ещё страшнее жизни мгла.

Ещё чернее и огромней

Тень Люциферова крыла.

Александр Блок

В конце его:

Я устал от двадцатого века,

От его окровавленных рек.

И не надо мне прав человека,

Я давно уже не человек.

Владимир Соколов

Сегодня, даже трудно представить, какой была бы наша страна и все сферы жизни в ней, материальной и духовной, если бы её путь был плавным, спокойным, благоприятным для созидания и творчества, в том числе и для развития библиотек. На деле же их сеть росла, а затем сокращалась, множество библиотек погибло, однако вслед за этим, блюдя традиции многовековой «книжной премудрости», народ создавал новые библиотеки.

Отчет истории нынешней сети этих учреждений ведется с начала советского периода. Это и верно, и неверно. Советский строй воспринял от дооктябрьской России значительную сеть библиотек, особенно крупных научных и публичных, а также личных. И хотя были допущены – вследствие национализации библиотек частных и церковных – большие потери произведений печати, библиотечное дело всё же развивалось на созданной в прежние эпохи основе. В этом процессе принимало участие и значительное число специалистов отрасли, которые были обучены и воспитаны ранее. Но кем бы библиотеки ни были учреждены, на них затрачивались народные средства. И библиотеки способствовали тому, чтобы общество стало грамотным и поднялось к вершинам научного и технического творчества, созидая новые духовные ценности.

В годы советской власти библиотечное дело, став составной частью культурно-образовательной и национальной политики, обновлялось и развивалось на новых идеологических началах.

Сеть библиотек выросла многократно — до 300 и более тысяч; в их фондах было накоплено около 5 миллиардов книг и брошюр. К тому времени, когда у нас началось выполнение этой задачи, она была решена лишь в немногих государствах – нескольких европейских и США.

Сказанное происходило в условиях весьма многонациональной и многоконфессиональной страны. При этом более чем для 40 народов была впервые создана или усовершенствована письменность. Библиотеки получили развитие во всех республиках – союзных и автономных, и не только в городах, но и на селе; они стали играть большую роль в различных сферах жизни – ликвидации неграмотности, проведении социальных, культурных и экономических преобразований.

В советское время было и то негативное, что во многом определяло деятельность библиотек: диктат Коммунистической партии, единые идеологические установки, цензура, временами жестокая. Но в библиотеках имелись и широко использовались десятки миллионов единиц естественнонаучной, технической, сельскохозяйственной, медицинской и другой литературы. Фонды массовых библиотек на 50-60 процентов состояли из художественной литературы, в том числе произведений многих величайших писателей России и других стран.

Цензура, жесткий контроль за составом распространяемых в обществе произведений письменности, а позднее – печати, существовала во всем мире в течение столетий, даже тысячелетий. Особенно жесткой стала цензура после возникновения книгопечатания. Она господствовала и в России на протяжении веков, с перерывами только на время революции 1905 года и на период с марта по май 1917 года.

Вообще история книжного дела на Руси, в России, в СССР – это история гонения на печать, цензуры церковной, светской, государственной и партийной. В этих условиях и развивалось печатное слово, создавались библиотеки, обслуживались читатели. Основная масса фондов нынешних библиотек – это ведь то, что было накоплено до начала 90-ых годов нашего века, в цензурную эпоху, в том числе и известная доля отечественных и зарубежных изданий, вышедших в свет до 1917 года в крупных библиотеках.

Ко второй половине ХХ века вопрос о цензуре в аспекте человеческих свобод стал признанной на международном уровне проблемой.

В соответствии с Конституцией Российской Федерации, принятой в 1993 году, цензура у нас отменена.

Вряд ли существует страна, в истории которой в прошлом отсутствовали бы какие-либо периоды, события, явления, деяния негативного характера.

Но принято гордиться лучшим, что было в прошлом. Этому соответствует мудрая английская поговорка :«Right or wrong – my country».[2]

В 90–е. годы в российских библиотеках произошли большие изменения. Человеческая личность освободилась от многого, что ее стесняло

Советский режим покинул историческую сцену, куда вступил под звуки фанфар.

Окончательная оценка советского этапа библиотечного развития, как и соответствующего периода истории нашей страны, — дело будущего. Но сегодня не следует ни идеализировать его и сожалеть, что он остался в прошлом, ни рисовать всё, что было тогда, одними черными красками.

Политические перемены — устранение цензуры — создали благоприятные условия для деятельности библиотек, что совпало и с общими тенденциями развития этих учреждений во всем мире.

Библиотеки получили у нас значительную свободу деятельности. Созданы условия для самоорганизации и самодеятельности их сотрудников. Получает развитие их содружество с собратьями по профессии из других стран. Появились возможности для включения библиотек в глобальную библиотечно-информационную систему.

Произошли изменения и в типологии библиотек. Понятия, направления, виды деятельности, укоренились в библиотечном деле России.

Глава 2

Библиотечная Россия на рубеже тысячелетий.

В последнее десятилетие и в профессиональных кругах, и в общественном мнении доминируют два противоположных тезиса о происходящем в библиотеках.

Тезис первый – библиотеки в России гибнут.

Тезис второй – библиотеки в России активно развиваются.

Едва ли такие объективные критерии и методы анализа деятельности библиотек, используя которые можно было бы поставить короткий и понятный всем диагноз тому, что же, действительно, происходит сегодня в российских библиотеках?

Современная библиотековедческая наука выработала достаточное количество и таких критериев, и таких методов. Но даже самым добросовестным образом используя весь этот инструментарий, простой, однозначной, понятной и разделяемой всеми оценки получить не удастся.

Развитие библиотечного дела и библиотечного обслуживания в России в 1990-е годы отмечено серьезными противоречиями – несомненными достижениями на одних направлениях и потерями на других, активизацией одних библиотек и затуханием других.

Но ведь это не только в библиотеках – всё в России до предела противоречиво.

Не так давно один наш известный политик сказал что-то вроде того, что, анализируя происходящее у нас, строя прогнозы и принимая политические решения, надо постоянно иметь в виду: Россия – это одновременно Европа и Азия, Запад и Восток, Север и Юг, страна очень богатая и в то же время очень бедная, ещё тоталитарная, но уже демократическая, по-прежнему закрытая для мира, но и открытая до незащищенности, с высокими технологиями и в то же время отсталая, высокоразвитая и развивающаяся.

Наши библиотеки существуют именно в такой крайне неоднородной, ни на кого не похожей стране и отражают происходящее в ней. Закономерно, что у нас есть библиотеки слабые, умирающие, не отвечающие никаким, даже самым заниженным, требованиям.

В последние годы мы стали свидетелями того, как сильно меняются представления о задачах и возможностях библиотек, об их месте в культурной, научной, образовательной и информационной инфраструктуре, их роли в политической жизни, развитии демократии, местного самоуправления, рыночной экономики, формирования глобального информационного пространства. Эти представления претерпевают изменения одновременно и на профессиональном, и на правительственном, и на обывательском уровне.

Происходит эволюция социальной роли библиотек. К традиционным функциям просветительского характера, сохранения и приумножения культурного наследия добавляются функции информационных центров, предоставляющих доступ к национальным информационным сетям и банкам.

Меняются традиционные внутрибиблиотечные технологии, формы библиотечного обслуживания населения, характер взаимодействия с органами власти, различными социальными группами.

Закономерно и то, что по сравнению с другими учреждениями культуры в России именно на библиотеках реформы отражаются наиболее сильно и драматично, качественным образом меняя их роль в обществе, расширяя предъявляемые к ним требования. Библиотеки в наибольшей мере зависимы от изменений в окружающей их среде – состояния книгоиздания, книгораспространения, развития информационной сферы и телекоммуникаций, работы почты и транспорта, таможни, но главное, — от изменений в структуре общества, снижения уровня жизни значительной его части, появления новых сфер занятости и новых социальных групп с информационными потребностями.

Только библиотеки стремятся отслеживать весь национальный репертуар печати, приобретают выходящие в стране издания, чтобы предоставить их в общественное пользование.

Библиотеки выдвинулись в число тех немногих социальных институтов, которые берут на себя ответственность за обеспечение информационного и культурного единства регионов такой огромной страны.

В нынешний момент обществу нужны новые практические и фундаментальные знания, достоверная, оперативно получаемая информация. Потребность в этом может быть удовлетворена только через государственные и муниципальные общедоступные библиотеки, поскольку библиотека осталась единственным учреждением, предоставляющим доступ к культуре, знаниям и информации бесплатно.

С конца 1980 года, востребованость в библиотеках заметно возросла. При значительном сокращении сети других учреждений культуры, библиотеки приняли на себя функции культурных центров, организующих досуг людей.

По данным на 1 января 1999года, библиотечная сеть России насчитывает около 150 тысяч библиотек

Крупнейшими в стране являются две имеющие статус национальные библиотеки Российской Федерации — Российская государственная библиотека в Москве и Российская национальная библиотека в Санкт-Петербурге, а также Библиотека Российской академии наук. Все три библиотеки относятся к сонму мировых библиотечных гигантов.

Наиболее обширна и разветвлена сеть публичных библиотек, в которую входят девять библиотек федерального ведения:

Российская государственная библиотека;

Российская национальная библиотека;

Всероссийская государственная библиотека иностранной литературы им. Рудомино;

Государственная публичная историческая библиотека;

Государственная общественно-политическая библиотека;

Российская государственная библиотека по искусству;

Российская государственная юношеская библиотека;

Российская государственная детская библиотека;

Российская государственная библиотека для слепых.

Частью этой сети являются 282 центральные библиотеки всех 89 субъектов Российской Федерации.

В системе высшего и среднего специального образования имеются примерно три тысячи библиотек университетов, академий, институтов, школ, колледжей.

В системе общего образования действуют более 63 тысяч школьных библиотек.

Крупная сеть исследовательских библиотек создана Российской академией наук. Она включает 375 библиотек.

В советский период каждое отраслевое министерство (здравоохранения, сельского хозяйства и т.д.) создало свою сеть специализированных библиотек, которую возглавляла центральная отраслевая библиотека. Научно-методическим центром для всех библиотек являлась Государственная публичная научно-техническая библиотека СССР, с универсальными фондами по науке и технике.

Одной из крупнейших библиотек мира в своей сфере является Всероссийская патентно-техническая библиотека

Для обслуживания высших органов государственной власти созданы Библиотека Президента Российской Федерации и Парламентская библиотека Российской Федерации.

Разветвлённой сетью библиотек располагают Министерство обороны РФ и другие силовые ведомства.

Библиотеки России, по сути, представляют собой целостный единый организм и традиционно взаимодействуют друг с другом, а также с зарубежными библиотеками, при необходимости обмениваясь документами и информацией о них.

Практически каждая отрасль народного хозяйства имеет центральное книгохранилище на федеральном уровне.

В отличие от других стран государственный библиографический учет российской печатной продукции ведут не национальные библиотеки, а специализированное библиографическое учреждение — Российская книжная палата (РКП). Она издает текущие указатели и ежегодники выходящих книг, журнальных и газетных публикаций, нотных изданий, географических карт. С 1994 года российская национальная библиография выпускается на CD-ROM.

Из-за того, что наука в СССР развивалась в основном не в университетах, а в специальных научно-исследовательских институтах, вузовские библиотеки России гораздо беднее и несопоставимы по своему значению с западными, поскольку они изначально были ориентированы в основном на учебный процесс и никогда не были открыты для широкой публики.

В силу этого и некоторых других обстоятельств каждая из территорий, составляющих ныне Российскую Федерацию, имеет одну открытую для всех центральную региональную библиотеку с универсальным фондом, включающим и основной репертуар научной литературы. По типу и по составу коллекций такие библиотеки представляют собой сочетание публичной и академической библиотеки в западном понимании, что-то вроде

общенациональной мини – библиотеки.

Многие административные центры краев, областей и районов открывали специальные библиотеки отдельно для детей и отдельно для юношества. Основной упор делался на специфику работы с этими категориями читателей.

Экономические реформы вызвали уменьшение общей численности библиотек.

Больше всего пострадали партийные, профсоюзные и научно-технические библиотеки. Во многих случаях эти библиотеки были полностью приняты на бюджетное финансирование органами культуры, либо их книжные фонды были переданы в публичные библиотеки.

Глава 3

Новые технологии в библиотечном деле.

Важнейшие задачи библиотек в современном мире все чаще формируются как обеспечение свободного и неограниченного доступа к информации и сохранение её источников, поскольку эти обе задачи вбирают в себя почти все остальные. Библиотекаря же всё чаще называют не хранителем и пропагандистом книги, а информационным специалистом, навигатором в океане информации, удваивающейся количественно каждые восемь лет.

Входящая в третье тысячелетие современная библиотека- это уже не только книгохранилище, но и своеобразный электронный архив. Это единственное место на земле, где предоставляется доступ к информации и на традиционных носителях, и в электронном виде. Онлайновое обслуживание удаленных пользователей библиотек так же, как и предоставление информации из удаленных источников, в библиотеках западных стран стало нормой.

Что произойдет с библиотеками в условиях интеграционных процессов? Будут ли наши учреждения включены в единую международную систему? На этот вопрос трудно дать точный ответ и тем более вряд ли возможно указать какие-то, хотя бы приблизительные сроки.

Начнем с того, что технологические предпосылки для этого уже существуют, и подобный процесс идет – особенно в развитых странах. Наша страна переживает тот же процесс.

Библиотеки все больше и больше будут насыщаться техникой. Здесь ещё произойдут резкие повороты и скачки. В России ныне совершается переход от стадии, когда многие библиотеки, особенно сельские, не имеют даже телефона, не говоря уже о множительной технике, к стадии включения этих учреждений в информационные системы, в том числе – глобальные.

Чем только, технически и технологически, не обеспечивается в библиотеках серьёзный читатель! Находясь в стенах одной из них, он может обращаться к богатствам других и пользоваться электронной доставкой нужных ему источников; к его услугам — машиночитаемые базы данных. Он может работать с компьютером и получать копии материалов — как в печатной, так и в электронной версиях. Крупная библиотека способна обеспечить переводами читателя с одного языка на другой. Особые условия все чаще создаются для специфических категорий пользователей – возрастных, с физическими недостатками и т.д.

Каковы же социальные последствия новшеств? Уже сегодня они позволяют сделать для посетителей то, что находится в так называемом виртуальном мире. Из учреждения, которое обеспечивало доступ к знаниям, закрепленном на материальных носителях и хранящихся на полках, библиотека превращается в полноправного совладельца информационных богатств других учреждений, а ее сотрудники – в собственников знаний, подлинных крезов.

Это привело к изменению состава библиотекарей по специальностям. Появляется много новых профессий, меняется структура учреждений, формы и методы управления им. Во всем этом большую роль играют как электроника и автоматикой, так и педагогические и психологические подходы.

Успешно шествует по планете Интернет. Интернет – продукт человеческого гения, являясь глобальной системой, создает новый информационный климат на планете, олицетворяет свободу слова, плюрализм, дает возможность широкого обмена мнениями между отдельными людьми и между народами. Отмечается и большое значение Интернета как средство образования, научно — технического и экономического прогресса, а в политическом отношении – как символа демократии. Интернет – этап в развитии самого человека.

Для библиотек Интернет создал и продолжает создавать, расширять условия для использования их справочного и энциклопедического потенциала. То, что до сих пор требовало огромных усилий по поиску источников информации и баз данных в почти дух сотнях существующих стран и тысячах мест – библиотеках, архивах, музеях и т.п., ныне входит в повседневную жизнь наших учреждений, усиливая их социальную роль.

Вместе с тем на основании практики специалисты заметили, что Интернет не может заменить библиотек. Более того, заметили его негативные стороны. Он таит в себе угрозу пресыщения неупорядоченной информацией, в которой немало хаотического; отсутствуют ограничения ее состава, в том числе морального и политического характера.

Многих людей в мире волнуют и проблема информационной безопасности связанной с общедоступностью Интернета.

Но вернемся к библиотекам, которые обязаны использовать то, что им необходимо, исходя из запросов и потребностей человека, обратившегося к ним. Переход читателя под власть Интернета часто меняет его потребности, воздействует на психику, отвлекает его от тех побудительных мотивов, которые привели его к нам.

«Хотя библиотека и является по своей природе одним из носителей консервативных ценностей, она не имеет права отказаться от Интернета. Но в тоже время она и не может принимать все его ресурсы и все его «правила игры» без разбора. Библиотека должна осторожно менять традиции классификации поиска, хранения и потребления информации. Поэтому она не вправе довериться Интернету в том виде, каков он есть. Скорее ей следует воспользоваться теми его возможностями, которые не столько отменяют привычные формы его работы, сколько совершенствуют и упрощают их».[3]

«Интернет- это стремительный, бурно несущийся поток. Надо найти вначале свой брод, потом свой островок, чтобы закрепиться, устоять, а затем поплыть со всеми вместе, не утонув и не будучи выброшенным на берег».[4]

«Всё равно самым доступным и самым качественным передатчиком информации остаётся на долгие времена великое изобретение Гуттенберга – книга… Если люди отказываются от книги, виноват отнюдь не Интернет… Только безумец будет читать «Божественную комедию» с экрана или множить её на принтере… Никакой Интернет не заменит альбом с литографиями Доре. Не следует предаваться очередной маниловской грёзе. Нет царского пути в царство мировой информации. Дорога туда идет через школу, вуз, аспирантуру. Единственное, чем Интернет опасен,- это иллюзорной причастностью к науке или культуре всякого электронного зеваки, умеющего открывать файл. Нынешние электронные «Митрофанушки» и « кислотники» часами пялятся в экран, думая, что вот так, не учась, легко и свободно, они станут равными собеседниками богов. Они забывают, что «боги»- всего лишь виртуальные миражи, а потому доступны всем и каждому. Побеседовать с виртуальным Эйнштейном может и пятиклассник. Только надо помнить, что такой Эйнштейн ничем не отличается от Микки Мауса.»[5]

Каковы же социальные последствия новшества? Уже сегодня они позволяют сделать доступными для посетителей то, что находится в так называемом виртуальном мире.

Библиотека уже в течение многих веков шла дорогой глобализации, постепенно ускоряя ее и приближаясь к тому, что, по мнению тех же ученых, должно привести к возникновению единой универсальной культуры. Библиотеки еще во времена глубокой древности предоставляли друг другу свои сокровища для переписывания.

Начиная с эпохи Возрождения, особенно в Новое время, получили развитие регулярный импорт и экспорт книг, количество которых в наши дни исчисляется десятками миллионов экземпляров. Возникли международный книгообмен, международный межбиблиотечный абонемент – как постоянные и регулируемые специальными соглашениями и инструкциями процессы. В течение веков развивается переводческая деятельность, играющая, особенно в наши дни, огромную роль в обмене духовными ценностями. Благодаря переводам до нас дошли многие памятники античной науки, философии, литературы.

Фонды на протяжении истории библиотек становились все более интернациональными, в том числе многоязычными. Но дело этим не ограничивалось: в течении многих веков взыскательный читатель стремился попасть в библиотеку, обладающую максимумом духовных сокровищ. Так что не только источники знания доставлялись к человеку, но и сам человек «доставлялся» к подобным источникам.[6] В наши дни для пользования любой библиотекой любым человеком, создаётся всё больше условий, в том числе, и потому, что количество людей, владеющих другими языками помимо родного, исчисляется уже миллионами.

Всемирная система библиотек как звено глобализма технически и технологически подготовлена. Важно, чтобы политические и особенно экономические условия нового века, всё мировоустройство способствовали её созданию в соответствии с общечеловеческими интересами.

Список литературы

Кузьмин Е.И. Библиотечная Россия на рубеже тысячелетий. Государственная политика и управление библиотечным делом. – М.: Либерия, 1999.Фонотов Г.П. Библиотеки – общество – Россия. Исследование социокультурной среды.- М.: Либерия, 2002.Андреева И.А. На пороге радикальных перемен.- // Библиотека.- 2004.-№1.-с.49-52.

Еляпов Б., Соболева Е., Кожевникова Л. На пути к непрерывному образованию.- // Библиотека.-1999.-№5.-с.6-9.

Г.Фонотов И явится всемирная библиотечная система. — // Библиотека.-2003.-№2.-с.9-11.

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://referat.ru

[1] Деже Косталани- венгерский писатель ХХ века.

[2] «Это моя страна – права она или нет».

[3] В.Агаджанян- специалист в области библиографии.

[4] Я.Шрайберг- российский специалист в области информатизации библиотек.

[5] К.Кедров- отечественный академик, гуманитарий, философ.

[6] Многие приезжали в ту же Александрийскую библиотеку, особенно в пору её наивысшего расцвета (2 в. до н. э.- 1 в. до н.э.), со всех концов античного мира В библиотеках Арабского халифата – Багдада, Дамаска, Триполи, Кордовы и др. – также было много «иногородних» читателей. В  крупнейших библиотеках Европы – Сорбонны, Оксфорда, Кембриджа, Французской национальной, особенно – Британского музея, — занимались и занимаются тысячи читателей – представителей разных стран, в том числе не только европейских, но также Азии, Африки, Австралии. В недавнем прошлом , вплоть до начала 1990-х гг., только за год для занятий в Государственную библиотеку СССР имени В.И.Ленина приезжало со всех концов Советского Союза, включая Сибирь, Дальний Восток, Среднюю Азию и Закавказье, до 90 тыс. читателей.

Реферат: Цикличность как закономерность экономического развития

смотреть на рефераты похожие на «Цикличность как закономерность экономического развития»

Введение

Новые реалии российской экономики побуждают к некоторому переосмыслению многих уже, казалось бы, вполне устоявшихся трактовок теоретических проблем. Одна из которых — циклы и кризисы. Сегодня их объяснение освобождается от политизированных оценок, в частности от однозначно негативного истолкования цикличности развития и её последствий. Последнее всё более рассматривается с позиций объективной неравномерности инвестиционного процесса, ставится в связь с протеканием не только малых циклов, но и так называемых длинных волн («волн Н.Д.Кондратьева»).
Вместе с тем в пересмотре, о котором идет речь, порой допускаются неоправданные увлечения. Здесь прежде всего следует сказать о попытках автоматического перенесения циклической характеристики на наше современное отечественное хозяйство. Верно, конечно, что кризисные процессы у нас есть, и их немало. Но они совершенно не «вписываются» в картину цикла и имеют иную природу. Нет нужды доказывать, что неверное её понимание создаёт препятствия на путях поиска выхода из терзающего Россию глубокого экономического кризиса.
Исходя из сказанного есть, думается, смысл ещё раз обратиться к нескольким ключевым теоретическим положениям.

Цикличность как форма движения рыночной экономики

По сути речь здесь идёт о непрерывных колебаниях деловой активности, взлётах и падениях рыночной конъюктуры, чередовании преимущественно экстенсивного (фаза подъёма) и преимущественно интенсивного (после кризиса) типов экономического роста. Эпицентр циклического движения – экономический кризис, в котором обозначается предел и в то же время обнаруживается импульс роста экономики. Кризис, таким образом, привсех его разрушительных проявлениях выполняет стимулирующую, «очистительную» функцию, давая начало преимущественно интенсивному типу экономического роста, служит важнейшим элементом саморегулирования рыночной экономики.
Глубинным процессом, влияющим на длительность и глубину циклических колебаний, является движение инвестиций. Кризис образует исходную базу для новых массовых капиталовложений. Во-первых, потому, что он, обесценивая основной капитал, создаёт тем самым условия для обновления производственного аппарата. Во-вторых, он понуждает к тому, чтобы такое обновление происходило на новой технической базе, позволяющей издержки производства и восстановить докризисный, а затем обеспечить и более высокий уровень прибыли. Расчищая путь для массовых инвестиций на новом техническом уровне, кризис «толкает» экономику к переходу в новую, превосходящую прежнюю, фазу.
Кризис, таким образом, завершает период оборота большинства индивидуальных капиталов и даёт начало новому циклу оборота. Осуществляется не только замена, но и обновление осного капитала. Моральный износ техники и динамика научно-технического прогресса таковы, что делают это обновление несинхронным применительно к масштабам всей экономики. Дополнительную неравномерность придаёт массовому обновлению основного капитала изменчивость конъюктуры. Поэтому реальный циклический процесс предстаёт сложным явлением, обусловливаемым связанными между собою факторами – оборотом основного капитала, научно-техническим прогрессом, динамикой конъюнктуры. Соответственно для понимания данного цикла и должны изучаться все эти факторы в их конкретных значениях и динамике.

Малые и большие циклы экономического развития

Для рыночной экономики характерны не только малые (до 10 лет), но и большие циклы с долговременными тенденциями («волнами»). Их протяжённость составляет примерно 50-60 лет, и в них также включаются понижательная и повышательная фазы.
Большие циклы связаны с крупномасштабной неравномерностью научно- технического прогресса. Периодически в экономике происходит внедрение столь значительных базовых нововведений, что они существенно изменяют как набор предлагаемых покупателю продуктов, так и установившийся технологический уклад. Это свего рода реакция на состояние, в котором существующий набор продуктов предельно заполняет рынок, а применяющиеся технологии не позволяют выпускать какую-либо продукцию, принципиально отличную от уже производящейся. Иначе говоря, в этом состоянии посредством частичных модернизаций и улучшений нельзя существенно расширить имеющиеся и, тем более, создать новые рынки. Такая ситуация предельного насыщения рынка переодически возобновляется.
Внедрение базовых нововведений вызывает бурный рост производства в передовых отраслях, а это стимулирует рост и структурную перестройку всей экономики. Но по мере того, как рынок всё более заполняется, в экономике в долговременном аспекте нарастает глобальная кризисная ситуация, требующая появления новых перспективных рынков и, соответственно, простора для дальнейшего самовозрастания капитала. Каждое такое расширение экономики, каждая новая «волна» изменяет и сам механизм функционирования рыночного хозяйства. Таковы, очень коротко говоря, суть и механизм действия больших циклов. Большие циклы не противостоят малым циклам, они взаимодействуют и дополняют друг друга. Малые и большие циклы – это форма экономического движения, развития; первые являются частью вторых. В любом цикле каждая последующая фаза есть следствие кумулятивного накопления порождающих её условий в течение предыдущей фазы. Каждый новый цикл («волна») закономерно следует за другим. И малые, и большие циклы в развитой рыночной экономике протекают в различных странах относительно синхронно, образуя мировые циклы. При этом малые циклы, если имеют исходной точкой понижательную волну больших, характеризуется тем, что фаза кризисов глубже, депрессии — более длительна, а подъём – слабее и короче. При этом, что отправной для малого цикла является повышательная волна большого, положение в фазах противоположное.
Цикличность роста и развития рыночной экономики

Из сказанного ясно, что кризис служит массовым толчком для обновления основного капитала в малых и внедрению базовых нововведений в больших циклах. Однако условия для циклических колебаний создают не сами по себе капиталовложения. Важен объективно заложенный в общественно-экономической системе мотив инвестиционной деятельности. Им в нормально действующей рыночной экономике является достаточная прибыльность частного предпринимательства. Если она обеспечивается, существует экономическая основа для распространения результатов технического прогресса. Норма прибыли выступает, с одной стороны, показателем эффективности производства, с другой – его стимулом и регулятором. Снижение прибыли отражает падение эффективности пред

Понятие экономического роста и цикличности

История развития человеческого общества наглядно свидетельствует о том, что рыночная экономика способна создать большее количество товаров и услуг для большего количества людей, чем какая-либо другая экономическая система.
И объясняется это тем, что в условиях рыночной экономики обеспечивается высокая мотивация к творческому труду, прогрессу, люди сами делают свой выбор, чем заниматься. При этом возникает высокая степень риска и ответственности в хозяйственной деятельности, что развивает инициативу, предприимчивость и ведет к высоким результатам развития общественного производства.

Графически динамика объема производства в масштабе общества рыночной экономики за длительный период может быть представлена в виде возрастающей прямой (рис. 1).

Рис. 1. Графическое изображение экономического роста рыночной экономики в целом за длительный период

На графике по горизонтальной оси откладывается время (t), по вертикали — объем производства (Q). Возрастающая прямая ОА свидетельствует о постоянном экономическом росте и развитии рыночной экономики в целом.

Под экономическим ростом принято понимать увеличение объемов товаров и услуг, созданных за определенный период.

Экономический рост — центральная экономическая проблема, стоящая перед всеми странами. По его динамике (изменению) судят о развитии национальных экономик, о жизненном уровне населения, о том, как решаются проблемы ограниченности ресурсов. Экономический рост можно исчислить двумя способами:

1) либо подсчитав общий рост ВНП;

2) либо определив рост ВНП на душу населения. Но такой подсчет не дает полного представления об экономическом росте страны, ибо экономический рост
— это не только количественное изменение объема производства, но и совершенствование продукта и факторов производства.

Экономический рост определяется множеством факторов, важнейшими из которых являются факторы спроса, предложения и распределения.

К факторам спроса относятся такие, которые повышают совокупный спрос общества на производимую продукцию (заработная плата, налоговая политика государства, склонность населения к сбережению) и этим стимулируют ее рост.

К факторам предложения относятся количество и качество природных ресурсов (земля, полезные ископаемые, климат и др.), трудоспособного населения, наличие капитала, уровень технологии и т. д. Зависимость экономического роста от этих факторов прямая.

К факторам распределения относят именно распределение природных, трудовых и финансовых ресурсов страны, которое должно быть организовано таким образом, чтобы в большей степени способствовать экономическому росту
(приросту продукции, улучшению ее качества и совершенствованию производства).

Постоянный экономический рост в рыночной экономике имеет ряд существенных недостатков (инфляция, безработица и др.), в том числе цикличность. Дело в том, что развитие рыночной экономики происходит волнообразно, или циклично. В разные годы производство может возрастать большими или меньшими темпами, а в ряде случаев (например, сейчас в России) развитие экономики может иметь отрицательный знак, что означает падение производства. Поэтому динамику развития рыночной экономики точнее отражает волнообразная линия (рис. 2), где каждая волна характеризует целый цикл этого развития.

Рис. 2. График колебательной экономической динамики

Если брать более короткие промежутки времени, то динамика развития рыночной экономики с учетом различных периодов (100, 50, 8—10 лет) может быть представлена другим, более точным графиком рис. 3).

Рис. 3. Динамика развития экономики в различные периоды

В экономической литературе такой ход развития называется общим термином
«экономические флюктуации». Слово «флюктуация» латинского происхождения, в переводе означает «колебание».

Таким образом, цикличность — это форма движения национальной экономикой мирового хозяйства в целом, предполагающая смену революционных и эволюционных стадий развития экономики, экономического прогресса.

Цикличное развитие экономики сопровождается высоким уровнем экономической активности в течение длительного времени, а затем спадом этой активности до уровня ниже допустимого. Периодическая повторяемость экономических спадов ведет к обнищанию, голоду, страданиям, самоубийствам людей, что не может не беспокоить развитое цивилизованное общество. Поэтому проблема цикличности всегда привлекала внимание ученых-экономистов и сегодня остается одной из центральных проблем экономической теории.

Общая характеристика цикла

Экономический цикл (волна) является общей чертой почти во всех областях хозяйственной жизни и для всех стран с рыночной экономикой.

Экономические циклы (волны) — это периодические колебания деловой активности в обществе.

Цикл представляет собой интервал времени в развитии рыночной экономики, в течение которого происходит увеличение объема производства товаров и услуг, а затем сокращение, спад, депрессия, оживление и, наконец, снова его рост (рис. 4).

Рис.4. Графическое изображение цикла

На данном графике крайние точки развития рыночной экономики характеризуют экономический бум и кризис. Подъем, экономики начинается с оживления фазы восстановления деловой активности в форме заключения новых хозяйственных договоров, постепенно и очень слабого увеличения спроса на рабочую силу, следовательно, сокращения безработицы, роста потребительского спроса. Затем начинается чистый рост, который характеризует постоянное, нарастающее увеличение объема производства товаров и услуг, высшая точка этого подъема характеризуется как бум. В это время в экономике наблюдается полная занятость, а производство работает на полную мощность. Реальный объём производства достигает в этой точке своего максимума. Цены, как правило, повышаются, а рост деловой активности, достигнув полной занятости ресурсов, прекращается и замирает.

Кризис рыночной экономики характеризуется резким спадом производства, который начинается с постепенного сужения, сокращения деловой активности.
Кризис отличается от нарушения равновесия между спросом и предложением на какой-то определенный товар или в отдельной отрасли хозяйства тем, что он возникает как всеобщее перепроизводство, сопровождаемое стремительным падением цен, банкротством банков, остановкой предприятий (фирм), ростом процента и безработицы. Постепенное сокращение деловой активности, замедление темпов роста в экономической литературе называется рецессией.
Более высокие темпы сокращения экономической активности характеризуют спад рыночной экономики. Низшая точка этого спада есть кризис.

Экономический кризис обнаруживает не только предел, но и импульс в развитии экономики, выполняя стимулирующую («очистительную») функцию. Во время кризиса возникают побудительные мотивы к сокращению издержек производства, увеличению прибыли, обновлению капитала на новой технической основе. С кризисом кончается предыдущий период развития и начинается следующей. Кризис — важнейший элемент механизма саморегулирования рыночной системы хозяйства.

За спадом следует период депрессии (стагнация), который характеризуется застойным состоянием рыночной экономики, слабым спросом на потребительские товары и услуги, значительной нагрузкой предприятий, массовой безработицей, снижением уровня жизни населения. В этот период происходит приспособление хозяйства к новым условиям и потребностям экономики.

Колебательная экономическая динамика наблюдается уже в течение более
170 лет, с тех пор, как капитализм стал «взрослым».

Первый наиболее известный кризис разразился в Англии в 1821 г., потом кризисы наступили в Англии и США — в 1836 г., в США —в 1841 и 1847 гг..
Первым мировым кризисом считается кризис 1857 г., затем последовали кризисы
1873, 1882, 1890 гг. Наиболее сокрушительным был кризис 1900—1901 гг., который начался одновременно в США и России и обрушился прежде всего на металлургическую промышленность. Мировой кризис 1929—1933 гг. (в американской литературе его называют «Великая депрессия») по своей глубине превзошел все предыдущие и до сих пор остается одним из самых грандиозных, его последствия изучаются до сих пор. 28 октября 1929 г., вошедшим в историю мировой экономики как «черный понедельник», биржи Уолл-стрита объявили о катастрофическом падении курса ценных бумаг и начале «великой депрессии». США стали эпицентром мирового кризиса 30-х годов, который постепенно охватил весь индустриальный мир. Совершенно новым и специфичным по формам проявления выступает современный кризис стран с переходной экономикой, которые осуществляют реформы по преобразованию централизованной системы хозяйства в рыночную.

Во второй половине XX в. обнаруживается тенденция к относительному ослаблению циклических колебаний. Наряду с этим наблюдается их учащение
(например, в США падение производства имело место в 1973—1975 гг., в
1981—1982 гг., в 1990— 1991 гг.), явное нарушение классического цикла, выпадение некоторых фаз. Современные кризисы происходят на фоне инфляции в результате падения цен.

Типы экономических циклов

Все циклы в реальной действительности не похожи друг на друга, каждый имеет свои специфические особенности, переплетения. При этом каждый кризис возникает как бы неожиданно и вызывается какими-либо совершенно исключительными обстоятельствами. В периоде между кризисами, как и в море в ясную погоду, возможны волнения, «барашки» в виде частичных, малых и промежуточных спадов, что дало основание говорить о разных типах экономических кризисов.

Экономическая наука на основе анализа хозяйственной практики за всю историю ее развития выделяет несколько типов экономических циклов, которые называются волнами. Им обычно дают имена ученых, посвятивших этой проблеме специальные исследования. Наиболее известны циклы Н.Д. Кондратьева (50— 60 лет), получившие название «длинных волн», циклы С. Кузнеца (18—25 лет), т.е. «средние волны», циклы К. Жугляра (10 лет) и короткие циклы Дж.
Китчена (2 года и 4 месяца).

Разработка теории длинных волн была начата в 1847 г., когда английский ученый X. Кларк, обратив внимание на 54-летний разрыв между кризисами 1793 и 1847 гг., высказал мысль, что этот разрыв неслучаен. В. Джевонс впервые привлек к анализу длинных волн статистику колебаний для объяснения нового для науки явления. Оригинальная статистическая обработка материалов содержится в трудах голландских ученых Я. Гедерена и С. Вольфа при рассмотрении технического прогресса как фактора цикличности.

Нельзя не сказать и о вкладе К. Маркса в разработку теории экономических кризисов. Он исследовал короткие циклы, получившие название периодических циклов, или кризисов перепроизводства.

Особое место в разработке теории цикличности принадлежит русскому ученому Н.Д. Кондратьеву. Его исследование охватывает развитие Англии,
Франции и США за период 100—150 лет, в котором обобщен материал с конца
XVIII в. (1790 г.) по таким показателям, как средний уровень торговли, добыча и потребление угля, производство чугуна и свинца, т. е. по существу он провел многофакторный анализ экономического роста. В результате этих исследований Н.Д. Кондратьев выделил три больших цикла: 1 цикл с 1787 по
1814 г. — повышательная волна и с 1814 по 1951 г.— понижательная волна; II цикл с 1844 по 1875 г. — повышательная волна и с 1870 по 1896 г. — понижательная волна; III цикл с 1896 по 1920 г. — повышательная волна.

Концепция «длинных волн» Н.Д. Кондратьева в 30-е годы вызвала острую полемику в России. Сторонники «автоматического» краха капитализма обвиняли
Кондратьева в апологетике капитализма, так как согласно его теории за капитализмом развитой рыночной экономики признавалось наличие механизмов самодвижения и выхода из экономических кризисов. Н.Д. Кондратьев был арестован и убит как враг народа. Действительность доказала его правоту.

Изучением длинных волн в текущем столетии занимались такие ученые с мировым именем, как Шумпетер, С. Кузнец, К. Кларк, У. Митчел, П. Боккара,
Д. Гордон и др. В России эти процессы исследуют Ю. Яковецу Л. Клименко, С.
Меньшиков и др.

Причины циклического развития рыночной экономики

Несмотря на обилие работ по проблеме цикличности, до сих пор нет единой концепции по поводу причины существования этого явления.

Вопрос о причинах цикличности современных национальных экономик в зависимости от типов цикличности трактуется разными экономическими школами с неодинаковой степенью равнозначности. Так, в оценках причин «длинных волн» и структурных кризисов подходы различных экономистов в настоящее время во многом схожи (по крайней мере, идеи Кондратьева и Шумпетера признаются фактически всеми). Причины же «классических», т. е. промышленных
(экономических), циклов определяются по-разному.

Вначале большинство авторов трактовали процесс цикличности как результат (отражение) процессов в сфере обращения.

Это объяснение экономического цикла является чисто монетарным. Наиболее широко и последовательно рассматривается цикл, как чисто денежное явление в работах Хоутри. Он утверждал, что изучение денежного потока является единственной причиной изменения экономической активности, чередования периодов процветания и депрессии, оживленной и вялой торговли. Когда денежный поток (или спрос на товары, выраженный в деньгах) увеличится, то торговля становится более оживлённой, производство расширяется, цены растут. Когда денежный поток уменьшается, торговля ослабевает, производство сокращается, цены падают.

Спрос на товары, выраженный в деньгах непосредственно определяется потребительскими затратами или потребительскими издержками. Значит, такое состояние как общая депрессия вызывается денежными факторами. Исключение могут составить только те случаи, когда не денежные факторы приводят к падению потребительских издержек. Сумма потребительских расходов изменяется за счёт изменения количества денег. Внезапное сокращение количества, то есть прямая дефляция, оказывает угнетающее воздействие на экономическую активность. Так, согласно данной теории, процесс сжатия или рецессии происходит следующим образом. Сокращение количества денег влечёт за собой неизбежное сокращение спроса. Производители, изготовившие продукцию в расчёте на обычный спрос, сталкиваются с тем, что они не могут реализовать эту продукцию по предполагаемым ценам. Начнётся скопление товарных запасов, возникнут убытки, производство сократиться, распространится безработица и неизбежно начнётся процесс снижения заработной платы и других доходов.
Процесс сокращения деловой активности является кумулятивным. Когда происходит падение цен, оптовые торговцы склонны предполагать, что оно будет продолжаться и в дальнейшем. В соответствии с этими предположениями, они стремятся сократить товарные запасы и уменьшить или прекратить совсем заказы производителям. Но расходы потребителей, так же как и доходы, уменьшаются, спрос ослабевает, а запасы, вопреки всем стараниям торговцев сократить их, накапливаются; кредит продолжает снижаться. Таким образом, движение происходит по спирали.

Фаза подъёма торгово-промышленного цикла является копией движения вниз по спирали депрессии , но спираль в данном случае будет иметь повышательный характер. Оживление деловой активности вызывается расширением кредита и длится до тех пор, пока это расширение продолжается. Причиной расширения кредита является то, что банки облегчают условия предоставления ссуд своим клиентам, то есть снижают учётную ставку. Если норма процента снизилась, то это побуждает оптовых торговцев увеличивать товарные запасы.
Торговцы увеличивают заказы производителям товаров. Но это не влечёт за собой такого увеличения товарных запасов как во время рецессии, а скорее наоборот, ведёт к их сокращению, так как расширение производства влечёт за собой возрастание доходов и издержек потребителей. Это означает расширение спроса на товары, а это, в свою очередь, ведёт к неизбежному сокращению запасов в торговле. В результате последуют новые заказы, дальнейшее увеличение доходов потребителей, их расходов и спроса и дальнейшее уменьшение товарных запасов. Таким образом устанавливается кумулятивное расширение производственной деятельности, которое поддерживается непрерывным расширением кредита. Расширение деловой активности раз начавшись, продолжается вследствие собственных движущих сил, и дальнейшего поощрения со стороны банков уже не требуется. Наоборот, банки должны быть теперь достаточно осмотрительны, чтобы не допустить выхода процесса расширения деловой активности из под контроля и перерождения его в бурную инфляцию.

Когда Америка была молода и еще только развивалась, банковское дело было бизнесом, в который можно было легко войти. Для этого достаточно было одолжить немного денег и найти, где открыть счет. В то время не существовало законов, ограничивающих количество капиталовложений, правил ведения банковского дела, никаких других мер, защищающих или направляющих развитие экономики. Банковская система имеет способность «создавать» деньги. Она поддерживает определенный уровень резервов депозиторских денег и затем расширяет денежную массу бесконечно повторяющимся процессом выдачи денег в долг, с последующим отчислением резервного фонда из этих денег и вновь с последующей их выдачей. К текущему резерву в большинстве западных стран сегодня предъявляется требование, чтобы он составлял 18—20 %. Это позволяет предоставлять кредит на сумму, превышающую в 5 раз размеры вложений. Как вы можете представить, ситуация, когда кредитуется сумма в 5 долл., а на счету имеется всего 1 долл., может оказаться критической в момент цикличных перепадов. Обычно люди не торопятся снимать свои деньги с банковских счетов, но они хотят быть уверенными в том, что они всегда могут снять их со счета, когда это им будет необходимо. В критических ситуациях люди начинают опасаться, что они могут не получить свои деньги сразу. Все вкладчики выстраиваются в очередь, чтобы снять со счетов свои деньги. Банк же не может выдать деньги всем вкладчикам одновременно из-за того, что имеет ограниченное количество денег на руках, в наличии (банк занимается тем, что принимает от одних людей вклады, а другим людям выдает эти деньги взаймы), ибо основные деньги банка находятся в займах. Займы нелегко превратить в наличные деньги. Поэтому, если вкладчики намерены все одновременно получить свои вклады, то обеспечить это просто невозможно, и банк вынужден закрыться.

Первоначально банки имели право печатать деньги. Они выпускали банкноты, которые гарантировали получение за них золота. Затем банки стали выпускать банкноты, не обеспеченные золотом. Банкноты выпускались банками, которые находились на расстоянии тысяч миль от людей, приобретавших их. Тот уровень коммуникации и транспорта, который тогда существовал, гарантировал невозможность выкупа золота по этим банкнотам. Эта практика через некоторое время вызвала состояние общей нестабильности в экономике, которая может быть охарактеризована как паника. Паника — это такая ситуация, когда люди начинают волноваться за судьбу своих вкладов и закрывают свои счета. Когда все вкладчики вдруг требуют свои вклады, банк закрывается, поскольку он не может вернуть их всем. Это в свою очередь вызвало банкротство и производственных предприятий. Таким образом, спады, кризисы объяснялись нестабильностью финансового сектора, который при определенных условиях вызывает спад экономической активности во всех сферах национальной экономики.

Подобный подход к трактовке проблемы цикличности сегодня отходит на второй план, он признается изначально поверхностным, так как исходит из анализа только сферы обращения. В настоящее время цикличность рассматривается в связи с производством и обращением. В центр анализа выносится динамика промышленного производства, ВНП, подушевого дохода. При этом динамика цен, процента, оборота трактуется лишь как индикатор общеэкономических изменений.
Существуют психологические объяснения циклов, связывающих деловую активность со сменой настроений, переходами от массового оптимизма к пессимизму. Большое место психологическая теория заняла в работах Пигу. Под психологическими причинами Пигу понимает “перемены в человеческих мыслях, возникающие помимо тех изменений в ожиданиях, которые вызываются изменениями активных факторов, на коих строится суждение.”

Пигу строит свой анализ на той роли, которую играют ожидания прибыли от затрат в промышленности. С наступлением каждой из фаз цикла одновременно происходит соответственно перемена ожиданий людей, и от цикла к циклу эти перемены бывают одни и те же. С введением такого элемента как “ожидания” или “расчёты на будущее” возникает проблема неопределённости этих ожиданий.
Как правило, прогноз будущих событий не может быть абсолютно верным, и чем больше события отдалены во времени, тем менее точен прогноз и тем сильнее вероятность нарушений. А так как каждое экономическое решение — часть экономического плана, который простирается в более или менее отдалённое будущее, то в каждой экономической деятельности есть элемент неуверенности.
В связи с этим следует ввести такие термины как оптимизм и пессимизм.
Психологические теории имеют в виду что-то большее чем то, что во время подъёма люди придерживаются более оптимистических, а во время спада более пессимистических взглядов, только то, что во время подъёма люди инвестируют более свободно и делают это с неохотой во время спада. Оптимизм и пессимизм рассматриваются в этих теориях в качестве факторов, имеющих тенденцию вызывать или усиливать рост или падение вложений. Следует отметить, что невозможно предсказать, с какой силой будут реагировать предприниматели на изменения в экономике или в какой степени они увеличат или уменьшат сумму инвестиций.

В период, когда происходит рост спроса на продукцию многих отраслей промышленности и расширение выпуска их продукции, производители в тех отраслях, которые не испытали ещё повышение спроса на свою продукцию, склонны ожидать, что оно наступит. Кроме того, когда в течении некоторого времени происходит рост спроса и цен, люди имеют обыкновение всё с большой уверенностью ожидать, что и в дальнейшем рост спроса и цен будет происходить в таких же или примерно таких же размерах, то есть они слишком уверенно рассчитывают на то, что нынешнее положение сохранится и в будущем.
“Самой главной и существенной чертой бума является то, что инвестиции, которые фактически в условиях полной занятости принесут 2%, производятся из расчёта 6%.”[1] Именно под влиянием такого рода идей здоровый экономический рост начинает постепенно выливаться в опасное разбухание. На этом этапе, как правило, ошибки оптимизма обнаруживаются, наступает реакция и возникают ошибки противоположного характера. Оптимистические прогнозы в конце концов приводятся в сопоставление с фактами. Когда эта проверка вещей оказывается неутешительной, уверенность оказывается поколебимой, наступает разочарование. Пессимизм и нежелание инвестировать приводят к сокращению покупательской способности. Деньги не инвестируются и не расходуются на товары производственного назначения, а идут на покрытие убытков. Поскольку сбережения не инвестируются, то всё, что способствует увеличению размеров сбережений, оказывает гнетущее воздействие. Цены падают, и это усиливает пессимистические настроения.

Каждое экономическое явление имеет свой психологический аспект.
Психологические факторы выдвигаются в качестве дополнительных к другим экономическим факторам. Ряд экономистов объясняет экономический цикл внешними причинами: возникновение пятен на солнце, которые ведут к неурожаю и общему экономическому спаду; войнами, революциями и другими политическими потрясениями; освоением новых территорий и связанной с этим миграцией населения, колебаниями численности населения земного шара; мощными прорывами в технологии, позволяющими коренным образом изменить структуру общественного производства, и другими причинами. Ообъяснение экономических колебаний сводит дело к техническим новшествам и совершенствованием, к вовлечению в эксплуатацию новых ресурсов и освоению новых территорий. Эта точка зрения присуща таким экономистам как Виксель, Шпитгоф, Шумпетер.

Прежде всего, нововведение представляет собой имеющее историческое значение и необратимое изменение способа производства. “Мы можем определить нововведение попросту как установление новой функции производства.”[2]

Эпохи повышенной экономической активности представляют собой периоды, на протяжение которых развитие техники и открытие новых ресурсов создают благоприятную основу для роста, и, в первую очередь, для роста инвестиций.
В такие периоды темп технического прогресса намного ускоряется по сравнению с тем, что можно было бы ожидать при обычном действии многочисленных изобретений, каждое из которых имеет относительно небольшое значение. В длительные периоды экспансии вводится в действие новая, можно сказать революционная техника, которая глубоко меняет характер всей экономики. Эта техника, создаёт основу для огромного увеличения массы капитальных благ и роста инвестиций.

Процветание по мнению Шпитгофа, начинается тогда, когда новые изобретения открывают новые возможности для инвестиций в основной капитал.
Для того чтобы предприниматели произвели крупные инвестиции, требуется побуждение, а без него производство основного капитала в широких масштабах не будет иметь место. Крупные нововведения влекут за собой создания новых предприятий и нового оборудования. Процветание не возникает всего лишь как результат изобретений или открытий. Оно является результатом практического развёртывания нововведений, которые являются движущей силой периода процветания.

Как правило, банкиры и инвесторы скептически относятся к новым рискованным начинаниям, и далеко не каждый способен добиться финансовой поддержки. Но после того, как новый замысел воплотится в действующее предприятие, другим уже нетрудно доставать кредит и капитал для аналогичных предприятий. Если новый процесс успешно приведён в действие, то другие могут попросту копировать его. Каждый раз, когда появляется несколько удачных новаторов, их примеру тот час следуют другие. Таким образом движущий толчок, даваемый новатором, порождает движение последователей, привлечённых соблазном возможностей извлечения прибыли.

Бум — это явление, вызываемое движениями предпринимателей, устремляющимся к новым возможностям. Бум может усиливаться преувеличено оптимистическими ожиданиями. Сущность бума можно свести к внедрению в производственную систему нововведение.

“Дисперсия представляет собой не что иное, как реакцию экономической системы на бум или приспособление экономической системы к тому состоянию, к которому приводит её бум.” Нарушения, возникающие из нововведений не могут рассосаться постепенно, на ходу, потому что почти все из них носят капитальный характер. Они рассматривают существующую систему и вызывают необходимость особого процесса приспособления. В период рецессии экономическая система переходит к новому состоянию равновесия, следующему за нарушениями, вызванными бумом. Если нововведения появляются одновременно и в большом количестве, то условия меняются резко, и процесс приспособления становится чрезвычайно трудным. Постепенно, однако это приспособление осуществляется, и достигается новое состояние равновесия. Период депрессии можно определить как период, на протяжении которого завершается приспособление к новой промышленной ситуации, которая создаётся в предшествующий период внедрения нововведений. Перестройка системы является неизбежной. Этот процесс и воплощает в себя сущность депрессии, и его осуществления связано с потерями, сопротивлением, крушением надежд.

Мы приходим к выводу, что множество нововведений, появляющихся в период процветания, является как раз тем самым фактором, который нарушает равновесие и настолько изменяет условия промышленной жизни, что после этого неизбежно наступает период перестройки цен, стоимостей и производства.

По мнению Шумпетера “нововведениям свойственно нахлынуть приливной волной и затем отступить. Экономический цикл сводится к отливу и приливу нововведений и к тем последствиям, которые отсюда вытекают.”

Наиболее распространенными сегодня являются следующие направления исследования причин кризисов и циклов.

Это, во-первых, объяснение кризисов недопотреблением народных масс, вызывающим обвал производства. Лекарство от кризисов в этом случае — стимулирование потребления. Между тем, неравномерная динамика потребления, как убеждает нас практика, представляет собой скорее следствие, чем причину экономического цикла.

Во-вторых, группа ученых-экономистов связывает кризис с отсутствием
«правильных пропорций» между отраслями и регионами, с нерегулируемой деятельностью предпринимателей. Составной частью этих взглядов можно считать концепцию, объясняющую кризисы сбоями в денежном обращении или банковской сфере, описанной выше.

В-третьих, известную популярность получил поиск причин циклического характера развития экономики в конфликте условий производства и условий реализации, в противоречии между производством, стремящимся к расширению, и не успевающим за ним ростом платежеспособного спроса. Экономический кризис обнаруживает существенные изменения в совокупном предложении и совокупном спросе, поэтому кризис является не только результатом нарушения пропорциональности развития общественного производства, но и импульсом к достижению равновесия и сбалансированности национальной экономики.

Такое обилие взглядов объясняется сложностью .и важностью данного экономического явления.

Государственное регулирование цикличности производства

Мы уже знаем, что современная рыночная экономика функционирует в условиях активного воздействия на нее государства. Государственное воздействие на экономику способно существенно повлиять на ход экономического цикла, меняя характер экономической динамики: глубину и частоту кризисов, продолжительность фаз цикла и соотношение между ними.
Государственное регулирование направлено на смягчение циклических колебаний, поэтому оно носит антициклический характер. Важнейшими методами, с помощью которых государство воздействует на экономический цикл, выступают кредитно-денежные и бюджетно-налоговые рычаги. Во время кризиса государственные меры направлены на стимулирование производства, а во время подъема — на его сдерживание. Так, с целью ослабления «перегрева» экономики государство в фазе подъема способствует дальнейшему удорожанию кредита, вводит новые налоги, повышает старые, отменяет ускоренную амортизацию и налоговые льготы на новые инвестиции. В условиях кризиса, наоборот, государственные меры направлены на удешевление кредита, сокращение налогов, на ускоренную амортизацию и налоговые скидки на новые инвестиции.

Таким образом, современный механизм самонастройки рыночной экономики через циклические кризисы изменяется под влиянием государственного воздействия. Происходит переплетение стихийно-рыночного механизма функционирования экономики в форме циклических кризисов с сознательным государственным воздействием на воспроизводственный процесс.

Нельзя не отметить особенности современных циклических кризисов, которые связаны с кризисом государственного регулирования. Последнее получило выражение в несостоятельности антициклической политики государства, в банкротстве теорий и практики воздействия на циклическое развитие, в несоответствии официально провозглашенных целей государственной поли тики фактическим результатам регулирования экономики (вместо роста экономики — его падение, вместо полной занятости — массовая безработица, вместо стабильности цен — хроническая инфляция и т. д.). В результате экономическая деятельность государства стала дополнительным фактором неустойчивости экономики.

Кризис государственного регулирования экономического развития потребовал от правительства развитых стран искать выход из сложившейся ситуации, но не путем отказа от государственного регулирования циклического производства, а посредством перестройки его форм и методов. Антициклическая направленность государственной политики сменилась антиинфляционной.

Инфляция является неотъемлемой чертой современного экономического цикла. Она взаимодействует с циклическим движением экономики и меняет механизм цикла. Это изменение характеризуется уменьшением
«чувствительности» цен к кризисному сужению рыночного спроса и увеличению этой чувствительности к росту спроса. Объясняется это тем, что крупный капитал, монополии приспосабливаются к сужению платежеспособного спроса населения путем сокращения производства при сохранении высоких цен.
Государство же помогает крупным фирмам «управлять» таким путем кризисом. В результате в современных кризисах наблюдается противоборство двух тенденций в ценообразовании: повышательной, связанной с деятельностью крупного капитала и государства, и понижательной, порождаемой циклическим сокращением емкости рынка. Следовательно, современный цикл сочетает в себе кризис и инсоляцию.

Антициклическая и антиинфляционная политика государства призвана смягчить отрицательные последствия.

Список используемой литературы:

1. Хансен Э. Экономические циклы и национальный доход. М., 1959.
2. Хаберлер Г. Процветание и депрессия: теоретический анализ циклических колебаний. М., 1960.
3. Аукуционес С.П. Современные буржуазные теории и модели цикла: критический анализ. М: Наука., 1984.
4. Мамедов О.Ю. Современная экономика. М: Феникс ., 1996.
5. Вводный курс по экономической теории. М.: ИНФРА-М, 1997.
————————
[1] Дж.М.Кейнс, Общая теория занятости процента и денег, стр.312
[2] Schumpeter, Business Cycles, p.87.

————————
[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

Сочинение: Творчество И.А.Бунина

Творчество И.А.Бунина

Для творчества Бунина характерен интерес к обыкновенной жизни, умение раскрыть трагизм жизни, насыщенность повествования деталями. Бунина принято считать продолжателем чеховского реализма. Реализм Бунина отличается от чеховского предельной чувствительностью. Как и Чехов, Бунин обращается к вечным темам. Для Бунина важна природа, однако, по его мнению, высшим судьей человека является человеческая память. Именно память защищает героев Бунина от неумолимого времени, от смерти. Прозу Бунина считают синтезом прозы и поэзии. В ней необычайно сильно исповедальное начало («Антоновские яблоки»). Зачастую у Бунина лирика заменяет сюжетную основу, появляется рассказ-портрет («Лирник Родион»).

Среди произведений Бунина есть рассказы, в которых расширено эпическое, романтическое начало ЂЂ в поле зрения писателя попадает вся жизнь героя («Чаша жизни»). Бунин ЂЂ фаталист, иррационалист, его произведениям свойственны пафос трагичности и скептицизм. Творчество Бунина перекликается с концепцией модернистов о трагедийности человеческой страсти. Как и у символистов, на первый план у Бунина выходит обращение к вечным темам любви, смерти и природы. Космический колорит произведений писателя, проникнутость его образов голосами Вселенной сближает его творчество с буддистскими идеями. Произведения Бунина синтезируют в себе все эти концепции.

Концепция любви у Бунина трагедийна. Мгновения любви по Бунину, становятся вершиной жизни человека. Только полюбив, человек по-настоящему может почувствовать другого человека, только чувство оправдывает высокую требовательность к себе и к своему ближнему, только любящий способен преодолеть свой эгоизм. Состояние любви не бесплодно для героев Бунина, оно возвышает души. Одним из примеров необычной трактовки темы любви служит рассказ «Сны Чанга»(1916 г). Рассказ написан в форме воспоминаний собаки. Пес чувствует внутреннее опустошение капитана, своего хозяина. В рассказе появляется образ «дальних работящих людей»(немцев). Исходя из сравнения с их образом жизни, писатель говорит о возможных путях человеческого счастья: 1. Труд, чтобы жить и размножаться, не познав при этом полноты жизни; 2. Бесконечная любовь, которой вряд ли стоит посвящать себя, т.к. всегда существует возможность измены; 3. Путь вечной жажды, поиска, в котором, впрочем, по Бунину тоже нет счастья. Сюжет рассказа как бы противостоит настроению героя. Через реальные факты пробивается по-собачьи верная память, когда в душе был мир, когда капитан и собака были счастливы. Моменты счастья выдвинуты на первый план. Чанг несет в себе идею верности и признательности. Это, по мысле писателя, и есть смысл жизни, который ищет человек.

В лирическом герое Бунина силен страх смерти, однако перед лицом кончины многие чувствуют внутреннее духовное просветление, примиряются с концом, не желают тревожить своей смертью близких («Сверчок», «Худая трава»). Для Бунина характерен особый способ изображения явлений мира и духовных переживаний человека путем контрастного сопоставления их друг с другом. Так в рассказе «Антоновские яблоки» восхищение щедростью и совершенством природы соседствует с печалью по поводу умирания дворянских усадеб.

Ряд произведений Бунина посвящен разоряющейся деревне, в которой правят голод и смерть. Идеал писатель ищет в патриархальном прошлом с его старосветским благополучием. Запустение и вырождение дворянских гнезд, нравственное и духовное оскуднение их хозяев вызывают у Бунина чувство грусти и сожаления об ушедшей гармонии патриархального мира, об исчезновении целых сословий («Антоновские яблоки»). Во многих рассказах 1890-1900 гг. появляются образы «новых» людей, рассказы проникнуты предчувствием близких тревожных премен. В начале 1900-х гг. лирический стиль ранней прозы Бунина меняется. В рассказе «Деревня» (1911 г.) отражены драмматические раздумья писателя о России, о ее будущем, о судьбах народа, о русском характере. Бунин обнаруживает пессимистический взгляд на перспективы народной жизни. Рассказ «Суходол» поднимает тему обреченности дворянского усадебного мира, становясь летопись медленного трагического умирания русского дворянства (на примере столбовых дворян Хрущевых). И на любви, и на ненависти героев «Суходола» лежит печаль тлена, ущербности, закономерности конца. Смерть старого Хрущева, убитого своим незаконным сыном, трагическая гибель Петра Петрович предопределены самой судьбой. Нет предела косности суходольского быта, доживающие свой век женщины живут одними воспоминаниями о прошлом. Заключительная картина церковного кладбища, «потерянных» могил символизирует потерю целого сословия. В «Суходоле» Бунин неоднократно проводит мысль о том, что души русского дворянина и мужика очень близки, все различия сводятся лишь к материальной стороне..

Курсовая работа: Типы рыночных структур в экономике современной России

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время Российское государство переживает период структурной перестройки всех сфер общественной жизни. Предпринимается попытка построить правовое демократическое общество. Естественным элементом этого процесса является переход от плановой, административно-командной экономической системы к рыночной; и, как закономерный результат этого – появление множества разнообразных типов рыночных структур. Тип рынка зависит от вида продукции, количества фирм, наличия или отсутствия ограничений на вход в отрасль и выход из нее, доступности информации о ценах, нововведениях и так далее

Рыночная структура – сложное понятие, имеющее множество аспектов. Она может определяться характером объектов рыночных сделок. Существуют рынки факторов производств (земля, труд, капитал), рынки продуктов и услуг, рынки товаров длительного (более года) и не длительного (до года) пользования и т. д.

Классификация структуры рынка базируется на определении количества продавцов и природы продукта.

Знание структуры рынка необходимо для того, чтобы определить возможные объемы продаж при различных уровнях цен, и как поведут себя фирмы-конкуренты под воздействием предпринимаемых шагов.

Можно сказать, что структура рынка определяет степень его конкурентности. В настоящее время по данному критерию выделяют следующие типы рынков: чистой конкуренции, чистой монополии, монополистической конкуренции и олигополии. За исключением чистой или совершенной конкуренции, все другие структуры характеризуют рынок несовершенной конкуренции.

Целью настоящей курсовой работы является рассмотрение типов рыночных структур в экономике современной России.

Исходя из цели задачи данной курсовой работы:

— рассмотреть основные типы рыночных структур, присущих экономике современной России;

— раскрыть виды и особенности рынка чистой монополии;

— рассмотреть принципы антимонопольной политики;

-дать подробную характеристику рынка монополистической конкуренции;

— рассмотреть особенности рынков монополистической конкуренции в России;

— изучить российский рынок торговли лекарствами;

— раскрыть сущность олигополии;

— рассмотреть разновидности олигополии, характерные для современной экономики РФ.

1 МОНОПОЛИЯ

1.1 Основные черты монополии

Монополия — наиболее яркое проявление несовершенной конкуренции. Собственно говоря, в условиях монополизации рынка само существование конкуренции может быть признано лишь с большими оговорками. Ведь конкуренция предполагает разделение экономической власти, наличие у потребителя выбора. Именно поэтому начинается состязание между производителями за спрос потребителя, возникает стремление наилучшим образом удовлетворить его запросы. В условиях же монополии потребителям противостоит единый производитель-гигант. Хочет или не хочет того потребитель, он вынужден пользоваться продукцией монополиста, соглашаться на его ценовые условия и т.д.

Всевластию монополиста помогает уникальность (незаменимость) продукции последнего. Может ли житель Москвы или Владивостока добровольно отказаться от услуг монопольного поставщика электроэнергии, чем-то ее заменив в домашнем хозяйстве? Способны ли угольные предприятия Кузбасса перевозить свою продукцию без помощи железной дороги? Отрицательный ответ на подобные вопросы очевиден, также как и то, что подобное положение позволяет монополисту диктовать свои условия с позиции силы.

Укрепляет власть монополиста над рынком и полнота имеющейся у него информации. Обслуживая всех потребителей отрасли, он точно знает объем рынка, может оперативно и с абсолютной точностью отслеживать изменения объемов продаж и, уж конечно, в деталях осведомлен о ценах, которые сам же и устанавливает.

Понятно, что сочетание всех этих обстоятельств создает для монополиста исключительно выгодную обстановку и благоприятные предпосылки для получения сверхприбылей. Очевидно, однако, и то, что эти преимущества мгновенно улетучились бы, появись в отрасли хотя бы еще один производитель-конкурент. Монополисту немедленно пришлось бы перейти от диктата по отношению к потребителю к скрупулезному учету потребностей и интересов последнего.

Нынешнее поколение россиян, на своем опыте испытавшее крах государственного монополизма, без труда найдет массу бытовых примеров подобных перемен. Черствый хлеб, например, еще недавно безраздельно господствовавший в булочных, мгновенно стал редкостью, после того как монопольная система снабжения сменилась конкуренцией массы независимых пекарен.

Именно поэтому монополистическая структура рынка там, где она существует, защищена целой системой практически непреодолимых барьеров на пути вторжения в отрасль независимых конкурентов. Основными барьерами, существующими в монополистической отрасли, являются:

— преимущества крупного производства (вплоть до естественной монополии);

— легальные барьеры (монопольное владение источниками сырья, землей, правами на научно-технические достижения, санкционированные государством исключительные права);

— нечестная конкуренция.

Рассмотрим подробнее эти виды барьеров.

Как и на олигополистическом рынке, в монополизированной отрасли эффективны лишь крупные предприятия. Шансы на возникновение монополии существуют лишь там, где размеры создают крупные преимущества в издержках. Это положение теории многократно проверено практическим опытом.

Дело в том, что высокие прибыли монополистов всегда были предметом зависти мелких компаний. В истории многих стран зафиксированы попытки мелких фирм под тем или иным названием создать картель (ассоциацию, объединение, комиссию по стандартам и т.п., т. к. официально картели запрещены в большинстве стран) и объединенными усилиями диктовать свои условия поставщикам и потребителям.

В современной России, например, такие шаги предпринимали импортеры чая и производители соков. Исход этих попыток, однако, всегда был неутешителен для их организаторов. Поскольку издержки у этой организации не были ниже, чем у мелких производителей, ничто не мешало новым, независимым фирмам вступать в отрасль и успешно конкурировать с картелем, а недовольным участникам самого объединения (такие обязательно появлялись) спокойно и безнаказанно покидать его.

Другое дело — отрасли, где крупные предприятия имеют более низкие издержки, чем конкуренты. Это создает высокий барьер перед всеми желающими проникнуть в отрасль, а при благоприятных для фирм-лидеров обстоятельствах и позволяет им полностью монополизировать рынок. Примером такой фирмы может служить российское предприятие «Центр им. Хруничева» — производитель тяжелых космических ракет «Протон».

Кроме экономических барьеров монополию обычно защищают барьеры правовые (легальные), причем нередко именно они играют решающую роль.

Самым распространенным источником легальных барьеров являются права собственности. Если в собственности некой фирмы оказываются, например, уникальные источники сырья, земли с особыми свойствами и т.п., это автоматически создает предпосылки для монополии. Важно лишь, чтобы производимый с использованием названных природных ресурсов продукт и сам был уникальным и незаменимым.

Легальной защитой пользуются и права интеллектуальной собственности. Так, надлежащим образом оформленное и зарегистрированное изобретение (подтверждающий это документ называется патентом) дает его владельцу монопольное право на производство соответствующей продукции в течение определенного времени. Владелец патента может единолично осуществлять свое монопольное право, а может за вознаграждение в полном или частичном объеме предоставлять его другим лицам (выдавать лицензию). Скажем, может продать лицензию на производство и сбыт запатентованной продукции в определенной стране на условиях уплаты известного процента цены с каждой проданной единицы товара.

Напротив, отсутствие патента лишает изобретателя всяких привилегий. Так проявляется правовая природа данного барьера: есть патент — есть право, нет патента — нет и прав. Для нашей страны это обстоятельство имеет огромное значение, поскольку практически все изобретения советской эпохи не защищены международными патентами и вплоть до настоящего времени используются иностранцами бесплатно.

С проявлениями нечестной конкуренции государство борется самым жестким образом. Дело в том, что крупный производитель в борьбе с более мелкими конкурентами обладает массой преимуществ, фактически сводящихся к применению грубой силы. Такими методами можно заставить банк приостановить кредитование конкурентов, железные дороги — транспортировку их грузов (именно это проделал когда-то Джон Д. Рокфеллер) и т.п. Появляется возможность вытеснить конкурента и установить монополию даже там, где честным путем она никогда бы не сложилась.

Важной разновидностью нечестной конкуренции является демпинг — умышленная продажа продукции ниже себестоимости с целью вытеснения конкурента. Крупная фирма — потенциальный монополист — имеет большие финансовые резервы. Поэтому она способна долго торговать себе в убыток по заниженным ценам, вынуждая к тем же действиям конкурента. Когда последний не выдержит и разорится, монополист вновь поднимет цены и компенсирует свои убытки.

В России проблема монополизации экономики стоит очень остро. Главная особенность монополизации российского рынка состоит в том, что она сложилась как «наследница» государственного монополизма социалистической экономики.

Социалистическая экономика представляла собой единый народнохозяйственный комплекс, в котором каждое предприятие не было вполне автономно, а являлось составной частью общегосударственной суперструктуры. При этом удовлетворение потребности всей страны в том или ином виде продукта часто поручалось всего одному-двум заводам. Так, в конце 80-х годов более 1100 предприятий были полными монополистами в производстве своей продукции. Еще чаще встречалась ситуация, когда число производителей по всей гигантской стране не превышало 2-3 заводов. Всего из 327 товарных групп, выпускавшихся промышленностью страны, 290 (89%) было подвержено сильной монополизации1.

Таким образом, если в странах с рыночной экономикой монополизация обычно проходила путем организационного объединения первоначально независимых компаний, то социалистический монополизм базировался на сознательном создании только одного производителя (или очень узкой группы производителей).

Начало рыночных реформ в нашей стране привело к резкому усилению монополистических тенденций. Отчасти это было связано с распадом СССР и ослаблением экономических связей между бывшими союзными республиками. К прежним монополистам добавились новые, а именно предприятия, не являвшиеся единственными производителями в рамках всего Союза, но ставшие таковыми на сократившейся территории.

Однако гораздо большее значение имело изменение условий хозяйствования. Благодаря им резко усилились последствия монополизации и ее влияние на экономику. Дело в том, что превращение российских заводов в частные предприятия создало мощный стимул для получения монопольных прибылей. А свобода установления цен и выбора объемов производства дали в руки фирм средства достижения этой цели. Все три важнейших последствия монополизации (занижение производства, завышение цен, получение монопольных сверхприбылей), до той поры сдерживавшиеся социалистическим государством, вырвались наружу. При этом старый порок советских монопольных производителей — неэффективность — сохранился везде, где осталась монополия. Усиление проявлений монополизма, в свою очередь, негативно повлияло на общий ход реформ в стране.

Пользуясь своей монопольной властью, монополисты резко ограничили предложение. Сознательное уменьшение выпуска продукции в сочетании с повышением цен российскими предприятиями-монополистами явились важнейшей микроэкономической причиной особой глубины кризиса в России.

1.2 Естественные монополии

В некоторых отраслях без всяких ограничений действует правило: чем больше масштаб производства, тем ниже издержки. Это создает предпосылки для укрепления в такой отрасли одного единственного производителя. Подобное состояние рынка является монополией — ситуацией, чреватой рядом крупных проблем для хозяйства. В данном случае, однако, монополия возникает вследствие естественных причин: технологические особенности производства таковы, что единственный производитель обслуживает рынок более эффективно, чем это способны сделать несколько конкурирующих фирм. Такую монополию экономисты называют естественной, или технологической. Ее классическим примером являются различные виды инфраструктуры.

Действительно, экономически нецелесообразно строительство двух альтернативных аэропортов или прокладка рядом друг с другом двух конкурирующих железных дорог.

Бессмысленно и дробить естественные монополии. Например, даже если разделить железнодорожную сеть, монопольно эксплуатируемую одной компанией, на несколько региональных участков и передать их в собственность независимым компаниям, то естественный источник монополизма все же не будет устранен. Из города А в город Б все равно можно будет проехать только по одной дороге. В результате единый рынок услуг по перевозке будет разделен на ряд локальных. Вместо одной монополии возникнет несколько (каждая на своем участке). Уровень конкуренции не повысится. Более того, из-за трудностей согласования работы региональных компаний могут возрасти общие издержки железнодорожной отрасли.

Важен и макроэкономический аспект проблемы. Инфраструктурные сети, являющиеся естественными монополиями, обеспечивают взаимосвязь экономических субъектов и целостность национальной хозяйственной системы. Не даром говорят, что в современной России экономическое единство страны не в последнюю очередь определяется едиными железными дорогами, общим электро- и газоснабжением.

Таким образом, разрушение естественных монополий недопустимо, но это не значит, что государство не должно вмешиваться в их деятельность, напротив, оно должно регулировать деятельность естественных монополий, чтобы избежать злоупотреблений с их стороны.

1.3 Принципы антимонопольной политики

Монополия сопряжена с целым букетом резко отрицательных последствий для экономики страны: недопроизводство, завышенные цены, неэффективное производство. Клиента фирмы-монополиста вынужден мириться с высокими ценами, соглашаться с плохим качеством продукции, ее устарелостью (замедлением технического прогресса), отсутствием сервиса и другими проявлениями пренебрежения интересами потребителя. Еще более опасно то, что монополия полностью блокирует механизмы саморегуляции рынка2.

Всевластию же монополиста в силу непреодолимости барьеров на пути в отрасль ничто не грозит даже в длительном плане. Самостоятельно рынок не в силах разрешить эту проблему. В этих условиях улучшить ситуацию может лишь государство, проводящее сознательную антимонопольную политику. Не случайно, в наше время нет ни одной развитой страны (и Россия в этом смысле не составляет исключения), где бы отсутствовало специальное антимонопольное законодательство и не было бы специального органа власти для надзора за его исполнением.

Вместе с тем проведение антимонопольной политики сопряжено с рядом объективных трудностей. Как уже отмечалось, для отраслей, в которых возможно установление монополистической структуры, характерен большой оптимальный размер предприятия, т.е. минимум средних долгосрочных издержек достигается при очень больших объемах производства. Малое производство в потенциально монополистических отраслях крайне неэффективно. Собирая автомобили на крошечных предприятиях нельзя добиться столь же низких издержек, как на сборочном конвейере АвтоВАЗа.

И это далеко не частный случай. Можно говорить о невозможности, превращения монополизированной отрасли в отрасль совершенной конкуренции как об общем правиле. Преобразованиям такого рода препятствует положительный эффект масштаба. Даже если государство настоит на своем и вопреки росту издержек будет принудительно насаждать мелкое производство, искусственно сформированные карликовые предприятия окажутся неконкурентоспособными в международном плане. Рано или поздно их задавят иностранные гиганты.

В силу названных причин прямое дробление фирм-монополистов в развитых рыночных экономиках встречается достаточно редко. Обычная цель антимонопольной политики — не столько борьба с монополистами как таковыми, сколько ограничение монополистических злоупотреблений.

Особенно остро вопрос стоит относительно естественных монополий. Их высокая экономическая эффективность делает абсолютно недопустимым их дробление. Как монополисты, данные структуры пытаются решать свои проблемы прежде всего за счет повышения тарифов и цен. Последствия этого для экономики страны — самые разрушающие. Увеличиваются издержки производства в других отраслях, разрастаются неплатежи, парализуются межрегиональные связи.

При этом естественный характер монопольного положения хотя и создает возможности для эффективной работы, отнюдь не гарантирует, что эти возможности будут на практике реализованы. Действительно, теоретически РАО «ЕЭС России» может иметь более низкие издержки, чем несколько конкурирующих электроэнергетических фирм. Но где гарантии того, что оно хочет удерживать их на минимальном уровне, а, скажем, не станет увеличивать расходы высшего руководства фирмы.

Основной путь борьбы с негативными сторонами естественных монополий состоит в государственном контроле за ценообразованием на естественно-монопольные товары и за объемом их производства.

Кроме регулирования цен определенную пользу — особенно в нашей стране — может принести и реформирование структуры естественных монополий. Дело в том, что в России в рамках единой корпорации часто объединяется как производство естественно-монопольных благ, так и производство таких благ, которые эффективней изготовлять в конкурентных условиях. Это объединение носит, как правило, характер вертикальной интеграции. В результате образуется монополист-гигант, представляющий целую сферу национальной экономики.

РАО «Газпром», РАО «ЕЭС России», Министерство путей сообщения — ярчайшие примеры подобных объединений. В состав РАО «Газпром» наряду с Единой системой газоснабжения России (т.е. естественно-монопольным элементом) входят геологоразведочные, добывающие, приборостроительные предприятия, проектно-технологические структуры, объекты социальной сферы (т.е. потенциально конкурентные элементы). В ведении МПС находится как инфраструктура (железные дороги, вокзалы, информационная система), так и немонопольные виды деятельности (подрядно-строительные и ремонтные организации, предприятия общепита). РАО «ЕЭС России» объединяет и электросети, и электростанции. Поэтому существует возможность развивать конкуренцию в тех видах деятельности естественных монополий, где она может быть достигнута.

В отличие от естественной, искусственная (или предпринимательская) монополия складывается в тех отраслях, где единственный производитель не обладает повышенной эффективностью по сравнению с несколькими конкурирующими фирмами. Установление монополистического типа рынка поэтому не является неизбежным для такой отрасли, хотя на практике может и сложиться, если будущему монополисту удастся устранить конкурентов.

Употребление термина «искусственная монополия» в экономической и юридической литературе обладает следующей особенностью: этим понятием объединяют и достаточно редко встречающееся на рынке господство единственного монополиста, и более распространенную ситуацию преобладания на нем нескольких в той или иной мере сотрудничающих фирм, т. е. речь сразу идет о чистой монополии и о двух разновидностях олигополии — картеле и картелеподобной структуре рынка.

В случае искусственного монополизма основным направлением антимонопольной политики является противодействие формированию таких монополий, а порой и разрушение уже сложившихся. Для этого государство использует широкий спектр санкций: это и предупредительные меры (например, запрет слияния крупных фирм), и разнообразные, причем часто очень крупные, штрафы за ненадлежащее поведение на рынке (например, за попытку сговора с конкурентами), и прямая демонополизация, т. е. принудительное раздробление монополиста на несколько независимых фирм.

Первый в истории России законодательный акт, регламентирубщий порядок конкурентного поведения фирм в условиях рыночного хозяйства и содержащий «правила» игры» для конкурентов, был принят в марте 1991 г. Это закон РФ «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». В 1995 г. в текст Закона были внесены изменеия и дополнения3.

Главным органом, осуществляющим антимонопольную политику в России, является Министерство по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Его права и возможности достаточно широки, а статус соответствует положению аналогичных органов в других странах с рыночной экономикой.

В соответствии с новой трактовкой Закона безусловным монополистом может считаться предприятие, контролирующее 65% и более товарного рынка. Предприятие, контролирующее 35-65% рынка, тоже может быть признано монополистом, но для этого антимонопольные органы должны доказать, что имеет место «доминирующее положение» хозяйствующего субъекта на рынке, изучив конкретную рыночную ситуацию.

«Доминирующее положение» дает фирме возможность оказывать решающее влияние на конкуренцию, затруднять доступ на рынок другим хозяйствующим субъектам или иным образом ограничивать свободу их экономической деятельности. Установлен перечень акций, которые трактуются как злоупотребление доминирующим положением. К ним отнесены изъятие товаров из обращения в целях создания дефицита, навязывание условий, невыгодных контрагенту или не относящихся к предмету договора, создание препятствий к доступу на рынок конкурентов, нарушение установленного порядка ценообразования. В качестве соглашений хозяйствующих субъектов, ограничивающих конкуренцию, признаются сговоры о ценах на товары и услуги, о ценах на аукционах и торгах, о разделе рынка, об ограничении доступа к рынку.

Законом установлен государственный контроль за созданием, слиянием, присоединением, преобразованием, ликвидацией хозяйствующих субъектов, а также за соблюдением антимонопольного законодательства при приобретении акций, паев, долей участия в уставном капитале предприятия, принудительном разделении хозяйствующих субъектов. Предусмотрена ответственность предприятий и должностных лиц за нарушение антимонопольного законодательства.

Какую политику проводит государство по отношению к естественным монополиям? В данном случае возникает противоречие. С одной стороны, фирмы — естественные монополисты, как любые монополисты, устанавливают высокие монопольные цены, сокращая объем производства продукции, и получают сверхприбыли. С другой стороны, как указывалось выше, конкуренция в отраслях с естественной монополией экономически неэффективна. Поэтому государство, сохраняя естественные монополии, принимает меры к ограничению их отрицательных последствий для общества, прежде всего контролируя цены на их продукцию.

Значительное внимание уделяется борьбе с ограничивающей конкуренцию практикой местных властей. В условиях нестабильной экономической ситуации в стране региональные власти часто пытаются незаконными методами поддержать свои предприятия. Например, под тем или иным предлогом запретить ввоз конкурирующих товаров из других областей. Это создает местным производителям монопольное положение, что, естественно, вызывает протесты Министерства по антимонопольной политике. Впрочем, как и в других областях современной российской экономики и политики, центральные власти, несмотря на юридическую справедливость своих требований, далеко не всегда оказываются в силах одолеть сопротивление местных властей.

В целом система антимонопольного регулирования в России находится пока в стадии становления и требует радикального совершенствования.

2 МОНОПОЛИСТИЧЕСКАЯ КОНКУРЕНЦИЯ

2.1 Характеристика рынка монополистической конкуренции

Разновидность рынка несовершенной конкуренции – монополистическая конкуренция. Ей свойственны черты и монополии, и совершенной конкуренции4.

Рынок монополистической конкуренции состоит из множества покупателей и продавцов, совершающих сделки не по единой рыночной цене, а в широком диапазоне цен. Наличие диапазона цен объясняется способностью продавцов предложить покупателям разные варианты товаров. Реальные изделия могут отличаться друг от друга качеством, свойствами, внешним оформлением. Различия могут заключаться и в сопутствующих товарам услугах. Покупатели видят разницу в предложениях и готовы платить за товары по-разному. Чтобы выделиться чем-то, помимо цены, продавцы стремятся разработать разные предложения для разных потребительских сегментов и широко пользуются практикой присвоения товарам марочных названий, рекламой и методами личной продажи. В связи с наличием большого числа конкурентов стратегии их маркетинга оказывают на каждую отдельную фирму меньше влияния, чем в условиях олигополистического рынка.

Для монополистической конкуренции не требуется наличие сотен или тысяч фирм, достаточно сравнительно небольшого их числа, например, 25, 35, 60 или 70 в каждой отрасли. Из наличия такого числа фирм вытекает несколько важных признаков монополистической конкуренции5:

Малая доля рынка. Каждая фирма обладает относительно небольшой долей всего рынка и поэтому имеет очень ограниченный контроль над рыночными ценами.

Невозможность сговора. Наличие сравнительно большого числа фирм гарантирует, что тайный сговор, согласованные действия с целью ограничения объёма производства и искусственного повышения цен почти невозможны.

Независимость действий. Когда в отрасли действует много фирм. Между ними нет жёсткой взаимной зависимости; каждая фирма определяет свою политику, не учитывая возможную реакцию со стороны конкурентов.

В противоположность совершенной конкуренции одним из основных признаков монополистической конкуренции является дифференциация продукта. В условиях монополистической конкуренции фирмы производят продукты, немного отличающиеся от товаров соперников в том, что касается характерных внешних атрибутов (признаков) продукта, качества услуг, местоположения и доступности товаров или других характеристик.

Войти в отрасль с монополистической конкуренцией относительно легко. То, что производители в таких отраслях обычно являются небольшими по размеру фирмами как в абсолютном, так и относительном выражении, предполагает незначительный эффект масштаба и наличие небольшого капитала. Однако в отличие от условий совершенной конкуренции в данном случае могут существовать дополнительные финансовые барьеры, порождённые потребностью получения продукта, отличающегося от продукта конкурентов, и обязательством рекламировать этот продукт. Кроме того, действующие фирмы могут владеть патентами на продукцию и авторскими правами на фабричные клейма и торговые знаки, что увеличивает трудности и издержки их копирования6.

Выход фирм из отраслей с монополистической конкуренцией относительно прост. Ничто не мешает неприбыльной фирме в отрасли с монополистической конкуренцией сократить производство или закрыть его7.

2.2 Особенности рынков монополистической конкуренции в России

Уникальность российских условий – несомненный факт. Дело в том, что вплоть до 90-х годов в России было централизованное управление экономикой. Предприятия не задавали себе вопросы: что производить? Как производить? Какую назначать цену? Все эти вопросы решало государство. Предприятия не пытались расширить ассортимент, привлечь внимание покупателя какой – либо уникальной продукцией; увеличить прибыль; иными словами — у них не было стимулов для конкуренции. К тому же Россия вступала на путь рыночных реформ в то время как в большинства западных странах уже были развитые рыночные отношения. Поэтому российские предприятия испытали огромные трудности в адаптации к условиям рыночной экономики.

Внимательный наблюдатель развития российского рынка не может не заметить, что проникновение на него новых товаров раз за разом осуществляется по одному и тому же сценарию дифференциации продукта. С некоторой условностью его можно назвать «циклом йогурта», поскольку история этого полезного молочного продукта в нашей стране прошла все фазы развития большинства российских рынков монополистической конкуренции.

Стоит начать с того, что в СССР йогурты не были известны. В нашей стране пили кефир, простоквашу, ацидофилин — родственные йогурту напитки, имеющие, однако, иной вкус. В 1992 г., когда Россия переживала первый шоковый период реформ, и большинство населения считало каждую копейку в своем кошельке, в магазинах появились немецкие йогурты Frutties и Zott, почти сразу же завоевавшие широкую популярность.

Другими словами, была проведена успешная дифференциация продукта. Среди слагаемых успеха были и особенности самого йогурта (вкус, консистенция и т.д.), и никогда прежде не виданные у нас добавки свежих фруктов в молочные продукты, и важная для торговли неприхотливость в хранении, и ориентация на детей как главных потребителей — даже в трудные времена родители балуют своих чад.

В итоге по скорости завоевания российского рынка с йогуртами могли соперничать разве что знаменитые куриные окорока. Соответственными были и прибыли производителей и торговцев.

В образовавшуюся брешь хлынула масса других немецких, французских, финских йогуртов сходных марок. Довольно быстро началась дальнейшая дифференциация продукта. Западные потребители, озабоченные проблемой здоровой пищи, отдают предпочтения обезжиренным вариантам йогурта. Такими же были и первые сорта, импортированные в нашу страну. Русский же потребитель предпочитает сливочные, жирные сорта. Производители удовлетворили эту прихоть, начав поставлять «вредные», по западным меркам, йогурты с содержанием жира 8 и даже 10%. Появились также «натуральные» йогурты, без фруктовых добавок. И «живые» йогурты Danon, не содержащие консервантов и имеющие более выраженный молочный вкус.

Словом, сегмент рынка, первоначально занятый фирмами-первопроходцами, стал дробиться на более мелкие сегменты: потребители получили возможность выбирать уже не между йогуртом и кефиром, а среди многочисленных разновидностей йогуртов. Ожесточилась конкуренция. Экономические прибыли стали исчезать — торговля йогуртами все больше превращалась в обыденный бизнес, приносящий только среднюю прибыль.

Примерно такую же эволюцию прошли и другие товары, успешно внедрившиеся на наш рынок: компьютеры и видеотехника, мобильные телефоны и малые домашние электроприборы, импортные строительные материалы и небьющаяся посуда. Сначала происходил прорыв нового для России товара. При этом первыми часто приходили второстепенные или малоизвестные на родине марки. Потом экономические прибыли привлекали на наш рынок чуть ли не всех заметных мировых производителей. Степень дифференциации росла, и рентабельность бизнеса резко снижалась.

Но в истории с йогуртами есть еще один этап, который прошли и некоторые другие товары. Выпуск йогуртов, не уступающих средним западным сортам, освоили отечественные производители. Имея более низкие издержки, чем импортеры, заводы-пионеры на какое-то время вновь оказались в зоне экономических прибылей, что опять послужило приманкой для последователей. Через некоторое время в Москве и других крупных городах производством йогуртов занялись многие молокозаводы. Сработал нормальный рыночный механизм: в погоне за ускользающей экономической прибылью отечественные производители йогуртов в честной конкурентной борьбе заметно потеснили импортный товар.

Этот пример показывает отличия теории монополистической конкуренции от российской практики. В ряде случаев источник проблем кроется в самих предприятиях, причем заметную роль здесь играет низкая дифференциация их продукции. В производственном (реальном) секторе экономики — это вообще преобладающая ситуация.

Дело в том, что в советскую эпоху предприятия выпускали всё по единым стандартам и технологиям. Причем ассортимент был крайне узок: в стране производилось около десятка разновидностей автомобилей, примерно столько же вариантов телевизоров, колбас, сыра и т.п. В силу этого в рыночной экономике отечественные предприятия оказались обречены на жесткое конкурентное противостояние, т.к. их изделия были очень похожи друг на друга. Примем во внимание, что одновременно российским заводам приходится конкурировать с превосходящими по силам иностранными производителями. Во многих отраслях ведущие мировые производители в десятки раз крупнее российских, имеют неизмеримо лучшую финансовую базу, используют современное оборудование и т.п.

Из двух основных методов конкуренции — ценовой и неценовой — наши предприятия на крайне невыгодных для себя условиях оказались вовлечены в наиболее жесткую из них, а именно в ценовую конкуренцию. Фирмы, проводящие ценовую конкуренцию, стараются привлечь потребителя с помощью установления более низких, чем у соперника, цен. Соответственно сокращаются размеры прибыли, а если цена падает ниже издержек, то появляются и убытки. При этом отечественным предприятиям (особенно при попытках выхода на внешние рынки) часто приходится компенсировать за счет заниженных цен еще и отставание по качеству продукции. Напротив, при неценовой конкуренции фирмы стремятся привлечь покупателя не понижением цен, а повышением потребительской ценности товара. Этого можно достичь очень многими способами: улучшением качества товара, лучшим приспособлением его к нуждам конкретной группы потребителей, созданием принципиально нового вида продукции, улучшением сервиса, активизацией рекламы и др. При этом базой для неценовой конкуренции является дифференциация товара.

Вплоть до послевоенного периода из двух методов конкуренции во всем мире заметно преобладал ценовой. В настоящее время, на первые роли вышла неценовая конкуренция. Это связано с рядом преимуществ, которые этот вид конкуренции обеспечивает проводящим ее фирмам.

Во-первых, ценовые схватки оказались невыгодными для всех участников борьбы, причем особенно губительны они для мелких и средних фирм, каковыми, в сравнении с западными гигантами, в своем большинстве являются наши предприятия. Дело в том, что, чем крупнее фирма, тем более значительными финансовыми ресурсами она обладает и тем дольше может продавать товары по заниженным ценам. Ценовая война в этих условиях превращается в борьбу на финансовое истощение, т.е. бьет по самым уязвимым местам ослабленной кризисом и неплатежами отечественной промышленности.

Во-вторых, в условиях современной высокоразвитой экономики усложнились запросы потребителей. Рынок начал благожелательно принимать многочисленные и разнообразные вариации товаров, стало возможным привлекать потребителей повышенным качеством, особыми свойствами товара и/или услуги и т.п. Особые свойства товара часто важнее ценовой привлекательности: за подходящий товар потребитель готов платить полной мерой, а неподходящий не возьмет и по дешевке. То есть удачная дифференциация товара часто является способом ухода от всякой конкуренции вообще, ухода в совершенно свободную рыночную нишу.

В-третьих, затраты на неценовую конкуренцию при правильном подходе обходятся фирме дешевле, чем расходы на конкуренцию ценовую. Действительно, снижение цен ниже оптимального уровня всегда ведет к уменьшению прибыли, причем к уменьшению тем более сильному, чем больше сокращение цен. Взаимосвязь же между мерами неценовой конкуренции и прибылью куда сложнее. Хороший рекламный ролик может стоить столько же, сколько и плохой. Преимущество первого над вторым вполне может быть достигнуто не за счет дорогостоящих технических приемов съемки, а за счет интересной идеи фильма, большей его доходчивости и т.д., т.е. фактически бесплатно. То же самое касается улучшений товара: пустячное и потому недорогое изменение конструкции, если оно хорошо задумано, может сделать товар гораздо более удобным для потребителя. В итоге рост конкурентоспособности будет достигнут без больших издержек.

Из сказанного, разумеется, не следует, что неценовая конкуренция осуществима вообще без затрат — хорошая реклама или высокое качество продукта тоже стоят немалых денег. Но поле маневра у фирмы, бесспорно, шире, чем при конкуренции ценовой. Всегда есть надежда победить конкурента не лобовой атакой, расходуя на борьбу все больше денег, а с помощью лучших идей. Например, используя преимущества русской инженерной школы и огромного научного потенциала страны.

Наконец, в-четвертых, ценовая конкуренция в наше время в большинстве стран, включая и Россию, ограничена законом. Снижение цен не должно доходить до уровня демпинга, т.е. цена не может опускаться ниже себестоимости. Все эти преимущества актуальны для российского рынка. Многие российские предприятия предпочитают неценовую конкуренцию, а иногда вообще стараются её избежать. Например, «Айс-фили» и «Темп» победили в конкуренции за счет дифференциации продукта.

Проблемы акционерного общества «Айс-фили» (бывший Московский хладокомбинат № 8) состояли в отсутствии индивидуальности продукции. Как и другие производители мороженого в СССР, оно выпускало эскимо, два-три вида брикетов, мороженое в вафельных стаканчиках. Не отличимые для покупателя от мороженого других заводов, они ложились на прилавки рядом с продукцией конкурентов… и полностью отдавались во власть торговли. Оптовикам ведь было в принципе все равно, у кого брать на реализацию одинаковое мороженое. Выбирали, естественно, того производителя, который значительнее других снижал цены. Попали под этот прессинг и цены АО «Айс-фили», а уровень издержек у предприятия был далеко не лучшим в отрасли. Финансовые показатели фирмы покатились вниз.

А ведь часто стоит сделать один шаг в сторону — и конкуренции можно избежать. «Айс-фили» решили эту проблему достаточно простым способом — стали активно использовать наполнители. Покупателю, выбирающему мороженое то с абрикосовым, то с клубничным джемом, неведомо, что с производственной точки зрения все это разнообразие достигается простой сменой наполнителей, попеременно заправляемых в одни и те же технологические линии. Трудно сделать хороший пломбир, а добавить в него орешки или карамель — сущие пустяки. Но так ситуация выглядит с позиций технолога. Для покупателя же из каждого традиционного сорта получается много новых. И, что самое главное, не похожих на продукцию конкурентов.

Конечно, популярность «айсфилевскому» мороженому в первую очередь принес его вкус. Но экономист сразу видит и второе слагаемое победы — дифференциацию продукта. Благодаря ей продукция фирмы оказалась словно в конкурентном вакууме — ни одного соперника вокруг. От иностранной ее отличает особый вкус советского мороженого, наши же производители в своем большинстве еще очень робко используют наполнители. А это значит, что успех производственный стало возможным конвертировать в успех коммерческий. Ведь никто не сбивает цены, никто не пытается переманить клиентов и т. д8.

Вятская компания «Темп» (некогда славившаяся на всю область Кировская обувная фабрика индивидуального пошива) к 1995 г. практически встала, не выдержав, как и вся российская обувная промышленность, конкуренции с валом импорта. Только с приходом новой энергичной хозяйки, занявшей также пост директора фабрики, компания обрела второе дыхание. Казалось бы, традиции предприятия индивидуального пошива позволяли ему надеяться на успех в конкуренции на рынке модельной обуви. Тем более что у «Темпа» была собственная сбытовая сеть из семи небольших магазинчиков в самых престижных местах города. Однако быстро выяснилось, что в модном производстве тягаться с итальянцами и др. «Темпу» не под силу. Спасла же «Темп» ставка на пошив «военизированной» обуви. Не чисто военной, а именно «военизированной», т.е. рассчитанной на бесчисленные службы охраны, существующие сейчас при любом прибыльном деле.

Успех принесла опять-таки дифференциация продукта. Действительно, Россия — вероятно, единственная страна в мире, где камуфляж носят миллионы штатских людей. Причем эти здоровые молодые мужчины — далеко не самая бедная часть населения. Стоит так обрисовать ситуацию и становится ясно, что соответствующая ниша на рынке просто обязана, была пустовать. Ведь импортная «штатская» обувь для «военизированного» потребителя не годится. Да и неудобные армейские сапоги или ботинки тоже ему не подойдут. В отличие от настоящего военного он является «вольным» человеком, т.е. без всякой оглядки на инструкции может выбирать, что ему носить. К тому же обычно и сам охранник, и его работодатели вполне платежеспособны.

Достаточно было перевести эти рассуждения на язык технологии, и продукция «Темпа» стала пользоваться невиданным успехом у военизированных формирований. Вместо положенного по армейским стандартам гвоздевого метода крепления применили клеевой. Обувь сразу стала удобней. Поработали с дизайном — улучшился внешний вид. Тягаться же с нашей обувью по прочности импорту всегда было трудно. В итоге «Темп» занял свободную нишу и имеет шансы наслаждаться полным отсутствием конкуренции.

Итак, дифференциация продукта — мощный способ адаптации к рыночным условиям, применимая даже в самых тяжелых случаях, как это было с «Темпом», действующим в практически полностью «лежачей» обувной промышленности страны.

Другой яркой особенностью российского рынка стал августовский кризис 1998 года. После 17 августа 1998 года начался стремительный передел российского рынка. Объемы импорта упали, цены на западные товары выросли в 2,5 раза. Некоторые крупные зарубежные компании стали вывозить из России скопившуюся продукцию. Зато российские фирмы, занимавшие до кризиса всего 18% рынка, как будто и ждали этого – уже в сентябре 1998 года объемы их производства увеличились на 60%, а в октябре еще на столько же. То есть благодаря девальвации рубля произошла переориентация потребительского спроса с импортных товаров на отечественные более дешевые товары9.

Стоит рассмотреть влияние кризиса 1998 года на примере одного рынка.

Эксперты отмечали, что на рынке косметики и парфюмерии, который является рынком монополистической конкуренции, уже с 1997 года роста объемов продаж, например, импортных кремов для лица и тела практически не наблюдалось. Зато росла популярность аналогичных российских продуктов. По данным Gallup Media, в прошлогоднем рейтинге популярности кремов на первом месте стояла продукция компании «Свобода», а места с 6-го по 8-е занимали российские компании «Уральские самоцветы», «Невская косметика» и «Северное сияние».

После кризиса рост спроса на отечественную продукцию принял лавинообразный характер. Даже к небольшим российским косметическим компаниям стали выстраиваться очереди. Но самое главное, что в момент, когда к отечественной продукции проявился интерес, нашим производителям было что предложить.

В начале девяностых в арсенале наших компаний появились шампуни для разных типов волос, бальзамы-ополаскиватели, кондиционеры и гели, дезодоранты-антиперспиранты с 24-часовым действием. линии по уходу за кожей (тоники, бальзамы, скрабы, лосьоны, пенки, маски и т. п.) и многое другое. В названиях российских товаров стали появляться уже привычные для нас термины, продвинутые рекламой западных компаний: фруктовые кислоты, липосомы, керамиды. И потребитель стал запоминать марки таких компаний, как «Низар», «Линда», «Гармония плюс», «Апрель», «Русская косметика».

Для того, чтобы закрепится в новых сегментах, российским компаниям нужно было действовать достаточно энергично. По оценкам экспертов, российский рынок косметической продукции в денежном выражении сократился почти наполовину, примерно до 1,5 млрд. долларов. Произошло это за счет резкого расширения дешевого сегмента (масс-маркета) и сжатия среднего (медиамаркета). Небольшой элитный сегмент, практически полностью занятый импортерами (по оценкам экспертов, 8-10% рынка), почти не потерял своего потребителя. Российским компаниям оставалось либо следовать вниз за спросом, либо, работая с минимальной маржей, если не в убыток, пытаться сохранить свое престижное позиционирование.

В этих условиях самым большим искушением для российских компаний стал выпуск как можно более дешевой продукции в сегменте массмаркета. Хорошо знакомые с техникой продвижения продукта на рынок, торговцы быстро разворачивали нехитрое производство, снабжая этикетки броскими терминами «витамины», «биоактивные комплексы», «керамиды». Первой их жертвой стал рынок шампуней. На фоне импортных образцов по цене выше 40 рублей и качественных российских по 25-30, флакончики по 13-18 рублей для обедневших россиян оказались весьма привлекательными. Известная российская компания «Гармония Плюс», протестировав дешевые шампуни-новинки, заполонившие рынок, обнаружила, что только одно наименование из нескольких десятков соответствовало принятым сегодня технологическим нормам. Заместитель генерального директора компании «Апрель» Ольга Брусковская отмечает, что и оптовики, и розница быстро переключились на некачественный ширпотреб. Традиционные производители массовой косметики стали всерьез опасаться, что к тому времени, когда спрос на качественные продукты опять начнет расти, доверие к недорогим российским маркам окажется окончательно подорвано. В этой ситуации очень важным становится «не потерять лицо». Менеджеры ведущих компаний поняли, что наступило самое время для завоевания доверия аудитории, раскрутки новых марок и захвата новых рынков.

В самой сложной ситуации оказались фирмы, которые до кризиса позиционировали себя в среднем ценовом сегменте. Шок девальвации, вытеснивший из медиамаркета импортеров, не очень-то способствовал импортзамешению в этом сегменте, поскольку серьезные российские компании, сделавшие ставку на качественную продукцию средней стоимости, покупали большую часть компонентов за рубежом. Большинство таких компаний встало перед выбором — пересмотреть свою ассортиментную политику и последовать за своими обедневшими покупателями в массмаркет или все-таки попытаться сохранить позиции в надежде на скорое возрождение рынка. Например, компания «Низар», появившаяся на российском рынке в начале 90-х с довольно дорогой продукцией на основе собственного ноу-хау — компонентов, обогащенных кислородом, решила сделать ставку на массовую серию «Серебряная роса». Известная компания «Линда» не только решила остаться в среднем ценовом сегменте, но и выпускать более дорогую продукцию. «Наш главный потенциал — интеллектуальный, — говорит заместитель генерального директора компании Людмила Симонова. — Имея весьма продвинутые научные разработки, мы делаем ставку на нишу элитной российской косметики. Пусть мы сейчас будем выпускать немного, но качественно и дорого. А наше время придет».

Таким образом, несмотря на смешение спроса в дешевые сегменты, некоторые компании предпочли сохранить или даже увеличить относительно дорогой ассортимент. Признаки нового роста спроса на качественную продукцию, по мнению экспертов, уже появились. Исследования компании «КОМКОН-Фарма» зафиксировали, что в среднем сегменте потребление импортной продукции перестало падать, а российской — начало расти. Т.е. те фирмы, которые сделали ставку на качество, воспользовавшись кризисом 1998 года, завоевали себе имя в престижных нишах. Те же фирмы, которые последовали за спросом вниз, выиграли в краткосрочной перспективе, но быстро и дешево восстановить имидж им не удастся — вернуться из массового сегмента в средний не намного легче, чем халтурщику уверить покупателя в том, что он стал качественным производителем.

К особенностям российских рынков монополистической конкуренции стоит отнести и то, что они являются развивающимися, динамичными рынками, которые находятся в зоне неустойчивости, т.е. еще не определен вариант их дальнейшего развития. Это объясняется тем, что хотя за годы реформ и были осуществлены некоторые преобразования, превратившие социалистическую экономику в рыночную, но все же Россия пока находится на «распутье». От того, каким путем будет развиваться Россия, а также от многих других непредсказуемых событий зависит и то, как будет развиваться российский рынок.

2.3 Российский рынок торговли лекарствами

Рынок торговли лекарствами является рынком монополистической конкуренции. Стоит рассмотреть его подробнее, т.к. процессы проходящие на этом рынке характерны и для многих других рынков монополистической конкуренции.

Российский рынок торговли лекарствами изначально состоял из множества мелких фирм, которые удовлетворяли спрос сравнительно небольшого числа аптек. Однако со временем конкуренция обострилась, требования покупателей стали жестче, и стало ясно: чем больше масштаб фирмы, тем большее конкурентное преимущество он обеспечивает.

Рынок ворвался в жесткую административную систему снабжения населения лекарствами в 1992 году, когда муниципальные аптеки получили свободу выбора поставщиков и ассортимента, а чуть позже и частичную самостоятельность в установлении цен. И главное, когда они приобрели реальную материальную заинтересованность в увеличении оборота. В одночасье спрос стал хозяином за аптечным прилавком, а оптовая торговля лекарствами превратилась в выгоднейший бизнес. Ведь рынок состоял из сплошных дефицитов. На эффективные средства устанавливались бешеные цены. Прибыльность оптовой торговли была огромной – до 30-40% за один оборот. В 1993-1994 годах еженедельник «КоммерсантЪ» объявил торговлю лекарствами самой прибыльной сферой оптовой торговли. Новые предприятия стали входить в бизнес сотнями. Уже к 1994-1995 годам вместо примерно ста государственных оптовых организаций советского времени в России действовали три с половиной тысячи фирм10.

94.6% общего числа вышедших на рынок приходилось на мелкие фирмы без определенной специализации (в теории конкуренции их принято называть «мышами»). Главное мышиное преимущество состояло в невероятной гибкости. Отсутствие привязок к определенной сфере деятельности позволяло таким компаниям быстро переориентироваться туда, где бизнес обещал наивысшую прибыль. Отсутствие специальных знаний в такой области знаний, как фармацевтика, никого не смущало11.

Вадим Герман, директор «Инвакорп», фирмы, ныне входящей в пятерку лидеров, не скрывает: «Решение торговать лекарствами возникло случайно. Мы встретились с людьми, которые знали, каких лекарств на рынке не хватает, и где их можно взять».

И таких примеров великое множество. Это объяснялось тем, что процедура вхождения в бизнес была очень простой: государственное лицензирование оптовой торговли лекарствами была достаточно легким делом, стартовый капитал тоже не был проблемой. Начинать можно и с маленьких партий лекарств, плавно увеличивая объем закупок по мере раскрутки. Имела значение и компактность товара. Наконец, на рынке не было и опасных для «мелочи» конкурентов. Крупными были лишь государственные организации. Но они очень не скоро приспособились к рыночным условиям и чаще выступали в роли «жертв», а не «агрессоров». По данным опроса фармгруппы Финансовой академии, доля государственных предприятий в снабжении московских аптек за 1993-1997 годы упала с 66 до 23 процентов.

В 1997 году объем фармрынка (в долларовых ценах) вырос на 37%. Но климат оптового бизнеса резко посуровел. Виной тому стали три фактора роста: рост прямого присутствия производителей на рынке, повышение требовательности аптек и усиление конкуренции среди самих оптовиков12.

Процветание оптовиков в начальный период реформ во многом было обратной стороной ущемленности производителей. Наши заводы никогда не имели собственной сбытовой сети, а когда централизованная система государственных закупок ушла, а прошлое, они и вовсе остались безо всяких каналов сбыта. Для западных же компаний российский фармрынок был еще не освоен. Все было на руку оптовикам: производитель мог сбыть лекарства только с их помощью, аптека – купить только у них.

С 1995 года заводы начали обзаводится оптовыми и даже розничными сбытовыми сетями в прилегающих регионах. А в отдаленных от них областях фармацевтические компании начали использовать бартер с родственными предприятиями, действующими по принципу «ты продвигаешь у себя мою номенклатуру лекарств, а я у себя — твою». Некоторые (скажем, АО «Время») и вовсе превратились в мощные торгово-промышленные фирмы, в которых оптовая составляющая стала не слабее производственной.

Многие инофирмы, обзаведясь обязательными представителями и складами в Москве, в 1997-1998 годах совершили прорыв в регионы. Примерно в двадцати регионах работают «Шерлинг Плау», «Элли Лилли», «Пфайзер», «Фармация энд Апджон». Чтобы оценить все это по достоинству, стоит иметь в виду, что 60-70% общего спроса на лекарства концентрируются всего в 11 регионах. Таким образом уже к 1998 году положение оптовиков существенно усложнилось, и получить хорошие прибыли с оборота стало уже не просто13.

Давление рыночных сил на оптовых торговцев лекарствами усложнилась и на другом конце технологической цепочки – в розничной торговле. В аптечное дело пришла конкуренция. Для России это подлинная революция. Ведь сеть аптек создавалась в советские времена таким образом, чтобы их номенклатура не пересекалась: в каждом микрорайоне одна аптека, а в соседнюю идти далеко.

Еще в 1995 году конкуренция была незначительной даже в Москве. Но уже в 1996 году её ощутили 75% местных аптек. Причины понятны. К пяти сотням московских аптек прибавились примерно столько же киоском и аптечных пунктов. Причем новички появились в самых людных местах: в метро, подземных переходах, магазинах. И стали агрессивно перехватывать покупателей у старых аптек.

Пока конкурентов не было, поведение аптеки определяла та самая неэластичность спроса, цены можно было безнаказанно завышать. Но только как конкуренция появилась, влияние на спрос стала оказывать не абсолютная цена лекарства, а то, дешевле или дороже оно продается в соседней аптеке. По данным опросов, в 1997 году иметь лучший, чем у конкурентов, ассортимент старались 88 % московских аптек; поддерживать цены ниже, чем у соперников – 76 %. Добиться этого можно лишь с помощью жесткого отбора поставщиков. Если раньше аптека спокойно соглашалась с завышенной оптовой ценой, то теперь цены должны быть конкурентоспособными, ассортимент ходовым, и т.д14.

Еще одним фактором ужесточения рыночного климата было необычное соотношение сил розничных торговцев и оптовиков. Опросы установили поразительный факт: московская аптека работает в среднем с шестьюдесятью оптовиками (западная обычно с двумя-тремя). В результате всего этого конкуренция между оптовиками резко обострилась и стала приобретать черты борьбы за выживание. Так, в Москве число оптовиков упало с 1500 в 1995 году до 600 в начале 1997 года.

1997 год был драматичным для оптовой торговли лекарствами. Если вся экономика России только ждала начала экономического роста, то в фармацевтике он шел полным ходом. Динамика лишь одного компонента оборота, закупка импортных лекарств (в этой сфере статистика наиболее надежна), была просто головокружительной. Так средний прирост у 10 крупнейших лидеров с 1996 до 1997 года составил 162%. Лидирующая группа компаний увеличила импорт в два с половиной раза, причем не менее половины входящих в нее фирм показали трех-пятикратный рост. Особенно же важно то, что в российской оптовой торговле лекарствами впервые появились по-настоящему большие компании. В России в это время уже появились структуры с оборотом в полмиллиарда долларов.

Но рынок не просто увеличивался, произошли серьезные изменения в его структуре. Вся большая часть рынка захватывается именно крупными компаниями. С 1995-го по 1997 год двадцать крупнейших фирм (с оборотом по итогам 1997 года более 20 миллионов долларов) увеличили свою рыночную долю с 40.3 до 47.5 процента. Все остальные уменьшили свое присутствие на рынке. И эти структурные перемены не случайны: как показывают опросы, аптеки считают крупных оптовиков лучшими поставщиками. Какими же конкурентными преимуществами располагают крупные оптовые фирмы?

Если судит по мировому опыту, ниша, которую в фармацевтической торговли, которую сначала занимали «мыши», была им «не по плечу». Во всем мире фармацевтический рынок отличается высокой концентрацией торговли. Во Франции, например, три крупнейших компании контролируют 86% рынка. Так что Россия с её 16%(к 1998г.) находится лишь на этапе изменения рыночной структуры. Укрупнение размеров фирмы само по себе не является гарантией успеха. Скажем, крупнейший оптовик раннего периода становления рынка, «Фармаимэкс», сейчас занимает лишь 37-е место в рейтинге импортеров. И лишь когда фирме удается найти «свою игру», события приобретает необратимый характер. Захватывая все новые и новые доли рынка, концентрирующаяся фирма, поначалу лишь немного превосходящая своих конкурентов, превращается в гиганта15.

Фармацевтика – отрасль с гигантским ассортиментом. В России, например, зарегистрировано около 11 тысяч лекарств, а в лучших аптеках имеется постоянно в продаже 3-4 тысячи препаратов. Каждое из них аптека может попытаться заказать у любого оптовика. И почти всегда получит отказ, если оптовик мелкий, а лекарство не из ходовых. Дело в том, что на большинство препаратов приходится ничтожно малые доли продаж. Легко подсчитать, что, пропорционально распределяя свои ресурсы на весь спектр лекарств, оптовик с годовым оборотом в миллион долларов должен был бы закупать большинство препаратов «партиями» на сумму от одного до десяти долларов в год. Ясно, что в таких масштабах торговля просто невозможна. Следовательно, полное покрытие ассортимента для недостаточно больших компаний исключено, им приходится ограничиваться лишь некоторыми позициями. Зато перед крупными фирма эта проблема не стоит: у них достаточно средств для закупки всех средств и имеются площади для их хранения. Широта же ассортимента дает гигантам массу преимуществ. Аптеке неинтересно обзванивать десятки фирм в поисках одного редкого лекарства, потом повторять эту процедуру в поисках второго и т.д. Гораздо удобнее брать все в одном месте.

В итоге аптеки активно покупают у крупных поставщиков. Как показал опрос «Эксперта», крупные поставщики полагают, что именно широкий ассортимент – важнейший фактор, которым руководствуются аптеки при выборе поставщика. Поэтому количество наименований в прайс-листах оптовиков стремительно растет. Например, у лидирующей фирмы «Протек» оно выросло с 300 в 2002 году до 2700 в 2003 году и 5100 в 2004 г16.

Аналогично обстоит дело и с сервисом. В оптовой торговле уровень сервиса в первую очередь определяется оперативностью доставки лекарств в аптеку и удобными размерами их партий. И тут преимущество снова на стороне «крупняка». Действительно, визит фирменного грузовичка в аптеку обходится оптовику в одинаковую сумму вне зависимости от того, привез ли он полный кузов или одну упаковку. Из-за этого издержки в расчете на единицу продукции будут ниже у крупного оптовика, поставляющего широкий спектр препаратов.

К тому же у крупного оптовики обычно гуще сеть клиентов. Машина делает меньшие концы, объезжая подряд все аптеки. Поэтому, как это ни парадоксально, не накладно даже завести в аптеку пресловутую единственную упаковку – всё равно по пути. То есть крупный оптовик более удобен аптеке ещё и благодаря возможности уменьшить минимальный размер заказа. Ёще одна составляющая сервиса, быстрота поставки, при торговле тысячами наименований в первую очередь зависит от организации складского хозяйства. Преимущество имеет владелец автоматизированного или компьютеризированного склада. Иными словами, тот же крупный оптовик.

Означает ли всё это, что на рынке рано или поздно не останется места для мелких компаний? Безусловно, нет, хотя их доля будет уменьшаться и дальше. А вот у средних компаний есть все шансы сохранить свои рыночные позиции. Для этого они должны лишь выстроить верную конкурентную стратегию.

Например, у средней компании с оборотом около 1-2 миллиона долларов и ассортиментом в 300-400 наименований наиболее ходовых препаратов, вся палитра предложений такой фирмы полностью перекрывается ассортиментом крупных оптовиков. Причем у последних лучше сервис, выбор лекарств не ограничен этим минимумом, а часто и цены ниже. Однако – 1-2 миллиона всё же солидная сумма. В таких объёмах лекарства не продашь «по случаю». То есть фирмы средних размеров должны вести регулярные операции с постоянными клиентами, типовыми условиями сделок и т.д. – словом, их выносит в ту самую сферу стандартного бизнеса, где так сильны крупные фирмы. Круг замыкается. Порвать этот порочный круг можно за счёт специализации – продавать только некоторые специализированные или редкие препараты, сделав их своей опорой. Но это уже не «мышиная», а «лисья» стратегия, переход к которой совсем не прост. От «мыши» требовалась лишь неукротимая активность в поисках прибыли. Для «лисы» на первые роли выходят специальные знания и умения.

Группа врачей-стоматологов, ещё в советские времена не раз стажировалась в лучших клиниках Германии, открыла фирму «Интерквадро», специализирующуюся на пломбировочных и зубопротезных материалах. У неё есть существенные проблемы (аренда и т.п.), но в чисто конкурентном отношении крупные оптовики ей не страшны. Ведь только профессионал способен понять сам и объяснить потенциальному клиенту конкретные преимущества новых, мало известных в России технологий. Посоветовать, какие материалы нужно купить и для чего. Значит, только такой специалист способен продать товар.

Другими словами, фирма-«лиса» может вести успешный бизнес там, где гиганта ожидал бы неизбежный провал. Подобных специальных областей на фармрынке предостаточно: одни фирмы специализируются на медикаментах со сложными условиями хранения, другие поставляют лекарства в отдаленные части страны и т.д.

Нынешнее время явно не благоприятствует малым компаниям, занятым оптовой торговлей лекарствами. Однако опросы показали, что мелкие фирмы могут рассчитывать на устойчивый, хотя и небольшой спрос, если будут разыгрывать одну карту – гибкую систему взаимоотношений с клиентами. Крупные оптовики строят свои отношения с клиентами в обезличенной манере, предлагая лекарства по единым ценам. Да по-другому, собственно, невозможно вести бизнес с сотнями и тысячами покупателей. Мелкие фирмы стремятся нейтрализовать преимущества гигантов с помощью гибкой ценовой политики и доверительных личных отношений с клиентом, охотно обсуждают коммерческие перспективы различных препаратов и т.п. То есть делают ставку на гибкость. Для них это единственный шанс выжить.

Стоит только догадываться как бы развивался дальше фармрынок и стал бы он олигополизированым рынком, если бы не кризис 1998 года. Рынок торговли лекарствами как и другие рынки изрядно пострадал после августовского кризиса.

В своем докризисном состоянии фармрынок удивлял многих экспертов обилием мелких оптовиков и медленной концентрацией на национальном уровне. После кризиса 1998 года крупных дистрибуторов стало меньше, поскольку они в наибольшей степени пострадали от кризиса (больше обороты — больше потери от девальвации).

Участь мелкого оптового звена, особенно на региональном уровне, не выглядит столь печальной. Оптовики в регионах уже давно приспособились к безденежной экономике, они знают толк в зачетных схемах и бартере. Кроме того, в распоряжении региональных компаний уже есть инфраструктуры и необходимые связи с местными властями. Однако говорить о резкой переориентации оптового звена на отечественную продукцию пока вряд ли стоит, поскольку оптовики и до кризиса не обходили родные фармпредприятия стороной. Когда западные производители начинали свою экспансию в Россию, преимущества были на их стороне(дорогостоящая реклама, кредиты, отсрочки. скидки и т.д.)После кризиса возможности до некоторой степени сравнялись. Так закупок по импорту в сентябре 1998г. не производилось. Хотя позже импорт, конечно, восстановился, в создавшихся условиях российские предприятия понимали прекрасную для себя возможность переориентирования фармрынка. Однако здесь возникли некоторые трудности.

Еще год назад возможность вклиниться в систему поставок лекарств для госнужд привлекала не только отечественные, но и западные компании, т.к. компания, попавшая со своим препаратом в список льготного отпуска хотя бы на год, имела гарантированный сбыт, без всякой необходимости убеждать покупателей, что твой продукт самый лучший. Обострившийся бюджетный кризис подтолкнул Минздрав и территориальные органы здравоохранения сокращать как списки льготного и бесплатного отпуска лекарств, так и число возможных получателей льготных и бесплатных рецептов. Очевидно, что сокращение списков начнется с импортных препаратов, которые в лучшем случае будут заменяться на отечественные аналоги, а в худшем просто исчезать из подобного перечня.

На вполне обывательский вопрос, сколько же у нас импортных лекарств, а сколько отечественных, есть несколько ответов.

Можно взять данные по регистрации лекарственных препаратов в России. Тогда получится, что иностранных лекарств куда больше, чем наших. Однако иностранцы любят создавать изобилие марок — одно и то же вещество может регистрироваться и продаваться под разными торговыми названиями. Отечественный производитель так действовать не привык — свои марки продвигают лишь единицы. Доля на рынке оценивается в денежном выражении. В докризисные времена емкость отечественного лекарственного рынка составляла 3,3 млрд долларов. Не случись известных потрясений, к 2000 году Россия вполне могла бы дотянуть и до 4 млрд. Треть потребления, которую обеспечивали российские производители, — это 1 млрд долларов в год. Но не надо забывать, что отечественная продукция значительно дешевле — в деньгах ее на рынке, конечно, меньше, а вот в ампулах и таблетках соотношение один к одному выглядит вполне правдоподобным. А т.к. мощности наших фармзаводов в последние годы были загружены лишь на 30-40%, то увеличение доли российских препаратов выглядели реально. К тому же в последние докризисные года российская фармацевтика демонстрировала достаточно хорошую динамику — 10-15% роста производства в год по сравнению с уровнем 1993 года17.

Причем явного протекционизма в отношении собственной Фарминдустрии наше государство пока не проявляло. Правда, после трех лет беспошлинного импорта был введен десятипроцентный таможенный тариф на ввозимые готовые медикаменты, который действует до сих пор. В пользу отечественных производителей было и то , что при стабильном курсе доллара многие иностранные дистрибуторы готовы были терпеть задержку оплаты, поскольку их терпение вознаграждалось большими объемами закупок, то в новых условиях все перешли на предоплату. Т.к. бюджет никогда не был дисциплинированым плательщиком, то многие иностранные фирмы предпочли вывести свою продукцию.

Другая важная проблема производителей — субстанции. Сегодня около 70% выпускаемых в России медикаментов производится из импортных субстанции. В 1993-1994гг. переход на импортное сырье был для большинства российских фармпредприятий единственным способом выжить, ведь при спаде производства поддерживать энергоемкие мощности по производству субстанции и рабочем состоянии было не по карману. А при стабильном курсе доллара закупать необходимые субстанции за границей было проще и выгоднее.

Никто не рассчитывает на быстрое возрождение производства субстанций, но облегчить жизнь своему производителю государство могло, отменив хотя бы пошлины на их ввоз.

В настоящее время поиск дополнительных доходов для бюджетов всех рангов – постоянная забота чиновников. Это привело к тому, что приняли «налог на болезни», т.е. НДС на лекарства. Также отменена льгота по налогу на прибыль от производства лекарств из перечня жизненно необходимых и важнейших лекарственных средств. Теперь их изготовители будут платить 24% от прибыли. Скачок цен на лекарства встревожил президента. Авторы идеи введения НДС доказывали, что это не повлияет на конечную цену лекарств. Они объясняли это тем, что рынок насыщен товаром и производитель вынужден будет выплатить НДС из своей прибыли, однако оказалось, что фармацевтический рынок захвачен перекупщиками и некоторые лекарства поступают в аптеки из рук двенадцатого посредника. К тому же рынок лекарств далёк от насыщения: общий спад производства в фармацевтической промышленности в 2004 году составил 12%, а в первой четверти 2005 года 20%. В настоящее время в аптеках лишь треть отечественных лекарств, производители которых никак не могут из-за нехватки оборотных средств увеличить объёмы производства. Специалисты уже подсчитали, что введение НДС приведёт к сокращению продаж лекарств ещё на 4.8%, импортных на 3%, отечественных на 8%18.

Таким образом к яркими особенностями рынков монополистической конкуренции в экономике России можно отнести то, что в России рыночные реформы начали проводится в то время , как в некоторых других странах рыночная экономика уже сформировалась, низкая дифференциация продукции и неспособность отечественных заводов удовлетворить появившийся спрос привлекла первоночально на российский рынок множество иностранных фирм, к оссобенностям можно отнести и тяжелую конкурентную борьбу российских производителей и инофирм (несмотря на то, что себестоимость нашей продукции несравнимо меньше), и преобладание неценовой конкуренции на российских рыках, и огромные трудности российских фирм на мировом рынке; ну и, конечно, яркой особенностью является кризис 1998 года, который внес большие изменения как в лучшую, так и в худшую сторону в экономику фирм на различных рыках.

Если же делать выводы по отдельному фармацевтическому рыку , то оптовая торговля медикаментами первоначально развивалась у нас в ярком противоречии со всеми правилами: вместо классической олигополизированной отрасли (как в других странах) в России возник, чуть ли не рынок совершенной конкуренции с тысячами мелких игроков. С 1996 года начался процесс концентрации который не был завершён по причине кризиса 1998 года. Этот кризис создал предпосылки для переориентации фармацевтического рынка на отечественную продукцию, однако производители не смогли этим воспользоваться. Сейчас существует как крупные так и мелкие фирмы, а доля отечественных лекарств на рынке составляет не более трети.

3 ОЛИГОПОЛИЯ

3.1 Основные черты олигополистического рынка

Олигополия является одной из самых распространенных структур рынка в современной экономике. В большинстве стран почти все отрасли тяжелой промышленности (металлургия, химия, автомобилестроение, электроника, судо- и самолетостроение и др.) имеют именно такую структуру.

Олигополия представляет собой рыночную структуру, при которой на рынке какого-либо продукта присутствует небольшое число фирм-продавцов, каждая из которых занимает существенную долю рынка и обладает значительным контролем над ценами. Не следует, впрочем, думать, что компании можно в буквальном смысле пересчитать по пальцам. В олигополистической отрасли, как и при монополистической конкуренции, наряду с крупными часто действует немало мелких фирм. Однако на несколько ведущих компаний приходится столь большая часть суммарного оборота отрасли, что именно их деятельность определяет развитие событий.

Формально к олигополистическим обычно относят те отрасли, где несколько крупнейших фирм (в разных странах за точку отсчета принято от 3 до 8 фирм) производят более половины всей выпускаемой продукции. Если же концентрация производства оказывается ниже, то отрасль считают действующей в условиях монополистической конкуренции.

Главной же причиной формирования олигополии является экономия на масштабах производства. Отрасль приобретает олигополистическую структуру в том случае, если крупный размер фирмы обеспечивает существенную экономию издержек и, следовательно, если крупные фирмы в ней имеют значительные преимущества над мелкими.

Обычно принято говорить, что в олигополистических отраслях господствует «большая двойка», «большая тройка», «большая четверка» и т. д. Более половины продаж приходится на долю от 2 до 10 фирм. Например, в США на долю четырех компаний приходится 92% выпуска всех автомобилей. Олигополия характерна для многих отраслей промышленности в России. Так, легковые автомобили производятся пятью предприятиями (ВАЗ, АЗЛК, ГАЗ, УАЗ, Ижмаш). Динамную сталь выпускают три предприятия, 82% шин для сельскохозяйственных машин — четыре, 92% кальцинированной соды — три, все производство магнитной ленты сосредоточено на двух предприятиях, автогрейдеров — на трех19.

Резким контрастом к ним выступают легкая и пищевая промышленности. В этих отраслях на долю крупнейших 8 фирм приходится не более 10% . Состояние рынка в этой сфере можно уверенно характеризовать как монополистическую конкуренцию, тем более что дифференциация продукта в обеих отраслях исключительно велика (например, многообразие сортов конфет, которые производит даже не вся пищевая отрасль, а только одна из ее подотраслей — кондитерская промышленность).

Но не всегда можно судить о структуре рынка на основе показателей, относящихся ко всей национальной экономике. Так, часто те или иные фирмы, которым принадлежит ничтожная доля национального рынка, являются олигополистами на местном рынке (например, магазины, рестораны, зрелищные предприятия). Если потребитель живет в большом городе, то вряд ли поедет ради покупки хлеба или молока на другой конец города. Расположенные в районе его проживания две булочные могут являться олигополистами.

Конечно, установление количественной границы между олигополией и монополистической конкуренцией во многом условно. Ведь два названных типа рынка имеют и другие отличия друг от друга.

Продукция на олигополистическом рынке может быть как однородной, стандартизированной (медь, цинк, сталь), так и дифференцированной (автомобили, бытовые электроприборы). Степень дифференциации сказывается на характере конкуренции. Например, в Германии обычно автомобильные заводы конкурируют друг с другом в отдельных классах автомобилей (число конкурентов доходит до девяти). Российские автозаводы практически не конкурируют друг с другом, так как в большинстве своем узкопредметно специализированы и превращаются в монополистов.

Важным условием, воздействующим на характер отдельных рынков, является высота барьеров, ограждающих отрасль (величина первоначальных капиталов, контроль действующих фирм над новой технологией и новейшими продуктами с помощью патентов и технических секретов и т. п.).

Дело в том, что крупных фирм в отрасли никогда не может быть много. Уже многомиллиардная стоимость их заводов служит надежным барьером на пути проникновения новых компаний в отрасль. При обычном развитии событий фирма укрупняется постепенно и к тому моменту, когда в отрасли складывается олигополия, узкий круг крупнейших фирм уже фактически определен. Чтобы вторгнутся в него, надо сразу иметь такую сумму, которую олигополисты постепенно инвестировали в дело за десятилетия. Поэтому история знает лишь очень небольшое число случаев, когда фирма-гигант создавалась «на пустом месте» путем единоразовых огромных инвестиций (примером можно считать Фольксваген в Германии, однако инвестором в этом случае выступало государство, т.е. в формировании этой фирмы большую роль играли неэкономические факторы).

Но даже если бы нашлись средства на сооружение большого числа гигантов, те не смогли бы в дальнейшем прибыльно работать. Ведь емкость рынка ограничена. Потребительского спроса вполне хватает, чтобы поглотить продукцию тысяч мелких пекарен или авторемонтных мастерских. Однако никому не нужен металл в тех количествах, которые могли бы выплавить тысячи домен-гигантов.

Существуют значительные ограничения в доступности экономичесеой информации в этой рыночной структуре. Каждый участник рынка тщательно оберегает коммерческую тайну от своих конкурентов.

Большая доля в выпуске продукции в свою очередь обеспечивает фирмам-олигополистам значительную степень контроля над рынком. Уже каждая из фирм в отдельности достаточно велика, чтобы оказывать влияние на положение в отрасли. Так, если олигополист решит уменьшить выпуск продукции, это приведет к повышению цен на рынке. Летом 1998 г. АвтоВАЗ воспользовался этим обстоятельством: он перешел на работу в одну смену, что привело к рассасыванию непроданных запасов автомобилей и позволило заводу поднять цены. А если несколько олигополистов начнут проводить общую политику, то их совместная рыночная власть и вовсе приблизится к той, которой обладает монополия.

Характерной особенностью олигополистической структуры является то, что фирмы при формировании своей ценовой политики должны принимать во внимание реакцию конкурентов, т. е. все производители, выступающие на олигополистическом рынке, взаимозависимы. При монополистической структуре такого положения не возникает (конкуренты отсутствуют), при совершенной и монополистической конкуренции — также (конкурентов, наоборот, слишком много, и учесть их действия невозможно). Между тем реакция фирм-конкурентов может быть различной, и прогнозировать ее сложно. Предположим, что фирма, выступающая на рынке бытовых холодильников, решила снизить цены на свою продукцию на 15%. Конкуренты могут прореагировать на это по-разному. Во-первых, они могут снизить цены менее чем на 15%. В этом случае данная фирма увеличит рынок сбыта. Во-вторых, конкуренты могут снизить цены также на 15%. Объем реализации вырастет у всех фирм, но вследствие снижения цен прибыль может уменьшиться. В-третьих, конкурент может объявить «войну цен», т. е. снизить цены еще в большей степени. Тогда встанет вопрос, принять ли его вызов. Обычно в «войну цен» между собой крупные компании не вступают, так как ее исход сложно предсказать20.

Олигополистическая взаимозависимость — необходимость учета реакции фирм-конкурентов на действия крупной фирмы на олигополистическом рынке.

Любая модель олигополии должна исходить из учета действий конкурентов. Это дополнительное существенное ограничение, которое обязательно следует принимать во внимание при выборе схемы поведения олигополистической фирмы. Поэтому стандартной модели определения оптимального объема производства и цены продукции для олигополии не существует. Можно сказать, что определение ценовой политики олигополиста — это не только наука, но и искусство. Здесь не последнюю роль играют субъективные качества менеджера, такие, как интуиция, способность принимать нестандартные решения, идти на риск, смелость, решительность и т. д.

3.2 Разновидности олигополии

Олигополистическая структура может быть самой различной, каждая ее разновидность накладывает отпечаток на выработку ценовой политики фирмы. Играет роль количество и величина фирм в отрасли, характер продукции, степень обновления технологии и т.п. Рассмотрим некоторые из вариантов рыночного поведения фирм-олигополистов.

Нескоординированная олигополия, при которой фирмы не вступают ни в какие контакты друг с другом и не пытаются сознательно найти точку устраивающего всех равновесия.

Картель (или сговор) фирм, не ликвидирующий их производственной и сбытовой самостоятельности, но предусматривающий соглашение между ними по ряду вопросов. Прежде всего картельные соглашения включают в себя единые, монопольно высокие цены, по которым участники картеля обязываются продавать свои товары на рынке.

Картельное соглашение предусматривает также разделение рынка сбыта. Это означает, что каждый участник картеля обязуется продавать свои товары, например, только на определнных территориях.

Кроме того, чтобы иметь возможность удерживать высокие цены, часто ограничивается предложение товаров на рынке, а это требует ограничения размеров производства. Поэтому картельные соглашения нередко предусматривают определение доли в производстве различных товаров для каждого члена картеля.

Сговор может быть как тайным, так и легальным. Во многих европейских странах картели разрешены, в России и США они запрещены законом. Существует много международных картелей, наиболее известным из которых является ОПЕК (Организация стран-экспортеров нефти).

Предположим, что фирмы — участницы картеля — решили установить единую цену на свою продукцию. Для этого необходимо построить кривую предельных издержек для картеля в целом. Тогда можно определить оптимальный объем производства в картеле, позволяющий максимизировать совокупную прибыль. Другими словами, картель выступает как монополист. Но наиболее сложной проблемой является распределение объема продаж между участниками картельного соглашения. Стремясь максимизировать прибыль, картель должен установить квоты таким образом, чтобы суммарные издержки оказались минимальными. Но на практике провести такое установление квот довольно трудно. Задача решается путем ведения сложных переговоров, в ходе которых каждая фирма стремится «выторговать» для себя наилучшие условия, перехитрить партнеров. Часто фирмам с более высокими издержками удается получить большие квоты, что не позволяет решить задачу максимизации прибыли. Фактически рынки обычно делятся по географическому принципу либо в соответствии со сложившимся объемом продаж.

Создание картелей наталкивается на серьезные препятствия. Это не только антимонопольное законодательство. Соглашения часто бывает трудно достичь вследствие большого числа фирм, существенного различия в номенклатуре продукции, уровне издержек. Обычно у участника картеля возникает искушение нарушить соглашение и получить большую прибыль. В силу юридического запрета официально картели в современной России не существуют. Однако практика разовых ценовых сговоров распространена весьма широко. Достаточно вспомнить, как периодически на потребительском рынке возникает дефицит то сливочного или подсолнечного масла, то бензина. И как потом эти товары вновь появляются с сильно повышенными ценами одновременно у всех продавцов.

Нередко также функции, близкие к картельным, пытаются осуществлять на более постоянной основе разнообразные ассоциации: импортеров чая, производителей соков и т.д. В октябре 1998 г., например, Государственный антимонопольный комитет РФ начал расследование повышения цен на бензин членами Московской топливной ассоциации, объединяющей около 60 компаний-владельцев бензоколонок и контролирующей 85-90% продаваемого в Москве бензина21.

Однако еще большие опасения вызывает в этом смысле будущее. Высокая концентрация производства, неумение завоевывать клиентов рыночными методами, сложившиеся в еще дореформенную эпоху тесные контакты всех предприятий основных отраслей и ряд других факторов благоприятствуют массовому возникновению картелей. Если развитие событий действительно пойдет по этому сценарию, экономике может быть нанесен крупный ущерб. Его предотвращение поэтому является важной задачей государственной экономической политики.

Картелеподобная структура рынка (или «игра по правилам»), при которой фирмы сознательно делают свое поведение понятным и предсказуемым для конкурентов, чем облегчают достижение в отрасли равновесия или близкого к нему состояния.

Фирмы не вступают друг с другом в соглашения, но подчиняют свое поведение определенным неписаным правилам. Такая политика, с одной стороны, позволяет избежать юридической ответственности, вытекающей из антикартельного законодательства. А с другой — уменьшить риск непредсказуемой реакции конкурентов, т.е. оградить себя от главной опасности, свойственной нескоординированной олигополии. «Игра по правилам» облегчает достижение олигополистического равновесия.

Наиболее часто употребляемым приемом «игры по правилам» является лидерство в ценах. Оно состоит в том, что все крупные изменения цен сначала проводит одна фирма (обычно самая крупная), а затем они повторяются в близких размерах остальными компаниями. Ценовой лидер фактически единолично определяет цены (а значит, и объем производства) для всей отрасли. Но делает это с таким расчетом, чтобы новые цены устроили и остальных. Ведь если они будут невыгодны конкурентам, то те просто не последуют за лидером и отрасль перейдет в опасное для всех участников состояние нескоординированной олигополии.

Лидерство в ценах очень распространено на Западе, а в наши дни его можно наблюдать и в России, например, в автомобилестроении. Российская автомобильная промышленность — классический пример олигополии. Самостоятельных производителей автомашин в стране вообще немного (около десятка), а крупных фирм, оказывающих заметное влияние на рынок, и того меньше. Так, в производстве легковых автомобилей их всего три -АвтоВАЗ, ГАЗ и АЗЛК.

В 1991-1992 гг. лидером в ценах на легковые машины постоянно выступал крупнейший производитель — АвтоВАЗ. А АЗЛК и ГАЗ следовали за ним. Это было время гиперинфляции, когда дорожало все. Решающее значение имела скорость повышения цен. И АвтоВАЗ задал весьма быстрый темп. Экономические возможности для этого были. С началом социального расслоения чуть ли не первой покупкой богатых людей стал именно автомобиль. К тому же много машин покупали и новые частные фирмы, где мобильность — главный залог успеха.

Лидерство АвтоВАЗа в ценах фактически сводилась к их максимально быстрому повышению, вполне устраивавшему и других производителей. На рубеже 1993 г., однако, АЗЛК и ГАЗ отказались повторить за лидером очередное удвоение цен. Дело в том, что «Жигули» в то время были конкурентоспособны за границей и АвтоВАЗ мог ориентироваться на более высокие цены за рубежом. Завысив цены внутри страны и соответственно потеряв часть российских потребителей, он ничего не проигрывал — высвободившиеся машины уходили на экспорт и приносили заводу даже большие прибыли. Напротив, сбыт «Москвичей» и «Волг» за рубежом был невелик. Их производители вынуждены были в большей мере считаться с покупательной способностью россиян. И они перестали повышать цены.

ВАЗ-2109 стал заметно дороже «Волги» и почти в три раза дороже «Москвича». В результате у АвтоВАЗа возникли первые проблемы со сбытом. Урок не прошел даром: в том же 1993 г. темп роста цен на «Жигули» резко упал22.

Главным фактором последующих лет стала постепенная потеря международной конкурентоспособности российских автомобилей. Сначала «Жигули» вынуждены были оставить иностранные рынки. Затем, несмотря на защитные таможенные пошлины, иномарки стали теснить их и в России.

Новый поворот ситуации обусловила девальвация рубля. Она сделала иномарки недоступно дорогими и открыла путь для повышения цен на отечественный машины. Испуганный недавними трудностями сбыта АвтоВАЗ на этот раз отказался выполнять роль лидера их увеличения. Ее взял на себя АЗЛК, сумевший к тому времени заметно улучшить качество выпускаемых им машин. Таким образом, в отрасли вновь восстановилась система лидерства в ценах.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исходя из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

Многообразие рыночных структур охватывается четырьмя теоретическими моделями:

l) совершенно конкурентный рынок;

2) монополия;

3) монополистическая конкуренция;

4) олигополия.

В течение многих десятилетий советского периода экономика нашей страны носила закрытый характер, не существовало конкуренции ни между отечественными производителями, ни с зарубежными. Это привело к низкой эффективности производства, чрезмерно высокому уровню затрат, к глубокому технологическому отставанию от передовых научно-технических разработок во многих отраслях советской экономики.

Челноки, фотоателье, парикмахерские; продавцы, предлагающие одни и те же марки сигарет или жевательных резинок у станций метро, и автомастерские; машинистки и переводчики; специалисты по ремонту квартир и торгующие на овощных рынках крестьяне — всех их объединяет примерная одинаковость предлагаемого продукта, ничтожные в сравнении с размерами рынка масштабы бизнеса, многочисленность продавцов, т. е. многие из условий совершенной конкуренции. Обязательна для них и необходимость принимать сложившуюся на рынке цену. Критерий совершенной конкуренции в сфере малого бизнеса России выполняется достаточно часто.

Таким образом, близкие к совершенной конкуренции условия существуют во многих секторах экономики, где преобладает новый частный бизнес.

Совершенно иная картина наблюдается в отраслях, где преобладают приватизированные предприятия. Эти отрасли экономики, как правило, в высокой степени монополизированы.

Высокий уровень монополизации и его резко отрицательное влияние на экономику делает необходимым проведение в нашей стране антимонопольной политики. Более того, Россия нуждается в демонополизации, т.е. радикальном сокращении числа секторов экономики, где установилась монополия.

Главной проблемой и одновременно трудностью при этом является специфика унаследованного от социалистической эпохи монополизма: российские монополисты по большей части не могут быть демонополизированы путем разукрупнения.

Проблема в том, что в сегодняшних условиях он трудноосуществим. Из-за экономического кризиса в России находится мало отечественных и иностранных компаний, готовых вложить деньги в создание новых предприятий. Тем не менее определенные сдвиги в этом отношении даже в кризисных условиях может дать государственная поддержка наиболее перспективных инвестиционных проектов.

Особую проблему представляют собой естественные монополии. То и дело в российской прессе появляются сообщения о веерных отключениях электроэнергии, неплатежах, конфликтах между монополистами и потребителями. Основной путь борьбы с негативными сторонами естественных монополий состоит в государственном контроле за ценообразованием на естественно-монопольные товары и за объемом их производства.

Неэффективность монополистической конкуренции – очевидная вещь, однако простых методов экономической политики государства, направленной на улучшение результатов монополистической конкуренции не существует.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Авдашева С., Розанова Н. Подходы к классификации рыночных структур в экономике России 2007.

Акчурин Р.Д. Методика исследования монополистического рынка // Вестник МГУ. Сер. 6. Экономика. — 2007. — №6.

Борисов Е.Ф. Экономическая теория – М., 2007 г.

Введение в рыночную экономику: Учебное пособие / Лившиц А.Я., Никулина И.Н. – М.: Высшая школа, 2007.

Государственная антимонопольная политика: практический опыт и задачи совершенствования законодательства. — Российский экономический журнал, 2005, №3.

Иохин В.Я. Экономическая теория – М.:2005.

Костюк В.Н. Макроэкономика. Издательство «Центр», Москва, 2004.

Костина Г. Искушение низким качеством. Эксперт № 3. 2005.

Костина Г. Пришло время русских липосом. Эксперт № 48. 2006.

Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2006.

Лузин С.П., Павлов К.В. Соотношение государственных и рыночных методов экономического регулирования в условиях переходного периода. — Апатиты, Изд. КНЦ РАН, 2007.

Макроэкономика: Учебное пособие./ М.К. Бункина, В.А.Семёнов. – М.: Эльф К – пресс, 2006.

Максимова В.Ф., Шишов А.Л.. Теория рыночной экономики. М.: СОМИНТЕК, 2005.

Мамедов О.Ю. Основы теории современной экономики –Ростов н/Д: Феникс, 2007 г.

Нуреев Р. Типы рыночных структур: несовершенная конкуренция. Антимонопольное законодательство. — Вопросы экономики, 2007, №12.

Сажина М.А., Чибриков Г.Г. Основы экономической теории – М.:2004

Улыбышева Е. Антимонопольное регулирование в ЕС // Мировая экономика и международные отношения. — 2007. — №2.

Хорошавина Н. Температура кристаллизации. Эксперт № 32. 2006.

Хорошавина Н. Побочный эффект. Эксперт № 38. 2007.

Экономика: Учебник / Под. ред. А.С. Булатова. 3-е изд., перераб. И доп. – М.: БЕК, 2005.

Экономикс: Принципы, проблемы и политика. Часть 1./Макконел К.Р., Брю С.Л – М, 2006.

Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-практическое пособие. — 4-е изд., испр. и доп. — М. «ГНОМ-ПРЕСС», 2005.

1 Костина Г. Искушение низким качеством. Эксперт № 3. 2005.

2 Государственная антимонопольная политика: практический опыт и задачи совершенствования законодательства. — Российский экономический журнал, 2005, №3.

3 Государственная антимонопольная политика: практический опыт и задачи совершенствования законодательства. — Российский экономический журнал, 2005, №3.

4 Авдашева С., Розанова Н. Подходы к классификации рыночных структур в экономике России 2003.

5 Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-практическое пособие. — 4-е изд., испр. и доп. — М. «ГНОМ-ПРЕСС», 2005

6 Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-практическое пособие. — 4-е изд., испр. и доп. — М. «ГНОМ-ПРЕСС», 2005

7 Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика. Учебно-практическое пособие. — 4-е изд., испр. и доп. — М. «ГНОМ-ПРЕСС», 2005

8 Костина Г. Искушение низким качеством. Эксперт № 3. 2005.

9 Костина Г. Искушение низким качеством. Эксперт № 3. 2005.

10 Костина Г. Пришло время русских липосом. Эксперт № 48. 2003.

11 Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2004.

12 Костина Г. Пришло время русских липосом. Эксперт № 48. 2003.

13 Костина Г. Пришло время русских липосом. Эксперт № 48. 2003.

14 Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2004.

15 Костина Г. Пришло время русских липосом. Эксперт № 48. 2003.

16 Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2004.

17 Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2004.

18 Кривошеев В. Чем больше больных, тем богаче страна? Бизнес № 101. 2004.

19 Хорошавина Н. Побочный эффект. Эксперт № 38. 2003.

20 Хорошавина Н. Побочный эффект. Эксперт № 38. 2003.

21 Хорошавина Н. Температура кристаллизации. Эксперт № 32. 2003.

22 Хорошавина Н. Температура кристаллизации. Эксперт № 32. 2003.

Контрольная работа: Экономический анализ и основы аудита

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

1.1 Анализ использования основных средств

1.2 Аудиторские стандарты: сущность, предназначение, классификация

ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

Тестовое задание

Задача

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Данная контрольная работа состоит из теоретических и практических частей, в теоретической части работы раскрываются вопросы анализа использования основных средств и особенности аудиторских стандартов: сущность, предназначение, их классификация.

Объектом теоретической части работы являлись основные средства предприятия, а также аудиторские стандарты.

Предметом теоретической части работы являлись процессы протекающие на предприятии, связанные с движение основных средств, эффективностью их использования и т.д., а также процессов, связанных с аудиторскими стандартами предприятия.

В ходе выполнения работы стояли цели: выявить особенности анализа использования основных средств и особенности аудиторских стандартов.

В рамках данных целей стояли следующие задачи:

1) Выявить особенности анализа основных средств предприятия,

2) Выявить особенности аудиторских стандартов,

3) Закрепить теоретические знания на практике путем решения тестов и выполнения задачи по корреляционно — регресионному анализу.

В ходе выполнения работы была использована литература, представленная в списке литературы в конце работы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

1.1 Анализ использования основных средств

Основные средства — это совокупность материальных активов предприятия в форме средств труда, которые многократно участвуют в производственном процессе и переносят на продукцию свою стоимость частями. В практике учета к ним относят средства труда всех видов со сроком использования свыше одного года.

По действующей видовой классификации основные производственные средства делятся на следующие группы:

1. Здания- здания и строения , в которых происходят процессы основных, вспомогательных и подсобных производств; административные здания; хозяйственные строения. В стоимость этих объектов кроме стоимости строительной части включается и стоимость систем отопления, водопровода, электроарматуры, вентиляционных устройств и др.

2. Сооружения инженерно- строительные объекты, которые необходимы для осуществления процесса производства: дороги, эстакады, тоннели, мосты и др.

3. Передаточные устройства- водопроводная и электрическая сеть; теплосеть, газовые сети, проводы, т.е. объекты, осуществляющие передачу различных видов энергии о машин-двигателей к рабочим машинам.

4. Машины и оборудование: cиловые машины и оборудование, включающие все виды энергетических агрегатов и двигателей; рабочие машины и оборудование, которые непосредственно воздействуют на предмет труда или его перемещение в процессе создания продукции; измерительные и регулирующие приборы и устройства и лабораторное оборудование, предназначенные для измерений, регулирования производственных процессов, проведения испытаний и исследований; вычислительная техника: электронно-вычислительные, управляющие аналоговые машины , а также машины и устройства, применяемые для управления производством и технологическими процессами; прочие и оборудование, которые не отнесены к перечисленным подгруппам.

5. Транспортные средства- принадлежащий предприятиям подвижной состав железных дорог, водный и автомобильный транспорт, а также внутри заводские транспортные средства: автокары, вагонетки, тележки и др.

6. Инструменты и приспособления, служащие более года и стоящие более одного миллиона рублей за штуку. Инструменты и инвентарь, служащие менее года или стоящие дешевле одного миллиона рублей за штуку, относятся к оборотным средствам как малоценные и быстроизнашивающиеся.

7. Производственный инвентарь и принадлежности, предназначенные для хранения материалов, инструментов и облегчения труда, — верстаки, стеллажи, столы, контейнеры и др.

8. Хозяйственный инвентарь- предметы конторского и хозяйственного назначения ( мебель, несгораемые шкафы, множительные аппараты, предметы противопожарного назначения и др.).

9. Рабочий и продуктивный скот.

10. Многолетние насаждения.

11. Капитальные затраты на улучшение земель (без сооружений).

12. Прочие основные средства

Соотношение отдельных групп основных средств в их общем объеме представляет видовую ( производственную) структуру основных средств.

Основные производственные средства принято делить на две части: активную и пассивную часть. К активной части основных средств относят те средства , которые принимают непосредственное участие в производственном процессе ( машины и оборудование). К пассивной же части основных средств относят те средства, которые обеспечивают нормальное функционирование производственного процесса. В среднем по производству активная часть основных средств составляет 60%, а пассивная часть 40% от всего состава основных средств. Важнейшими факторами, влияющие на структуру основных производственных средств являются: характер выпускаемой продукции, объем выпуска продукции, уровень автоматизации и механизации, уровень специализации и кооперирования, климатические и географические условия расположения предприятий.

Кроме того, все основные средства делятся на основные производственные средства и основные непроизводственные средства. К основным производственным средствам относят средства, которые непосредственно участвуют в производственном процессе (машины, оборудование, станки и др.) или создают условия для производственного процесса ( производственные здания, трубопроводы и др.). К основным непроизводственным средствам ( фондам ) относятся жилые дома, детские и другие объекты культурно-бытового обслуживания трудящихся, которые находятся на балансе предприятия. В отличие от производственных средств они не участвуют в процессе производства и не переносят своей стоимости на продукт, ибо он не производится.

Несмотря на то, непроизводственные основные средства не оказывают непосредственного влияния на объем производства, рост производительности труда, постоянное увеличение этих средств неразрывно связано с улучшением благосостояния работников предприятия и повышением материального и культурного уровня их жизни, что в конечном счете сказывается на результатах деятельности предприятия.

Для того, чтобы оценить эффективность использования основных средств предприятием, необходимо подсчитать так называемые показатели использования основных средств. Эти показатели адекватно отображают степень использования основных средств. Но, для того чтобы оценить использование основных средств, кроме расчета показателей, необходимо тщательным образом проанализировать эти показатели и выявить те факторы, которые повлияли на их значение. Одним из главных показателей при анализе основных средств является среднегодовая стоимость основных средств. Данная стоимость может быть рассчитана следующим образом:

Фср= Фпер + (Фвв*Чм) / 12 – Фл * ( 12- М ) / 12, (1)

где Фс — среднегодовая стоимость основных средств;

Фпер- первоначальная (балансовая) стоимость основных средств;

Фвв- стоимость введенных основных средств;

Чм – число месяцев функционирования введенных основных средств;

Фл — ликвидационная стоимость;

М – количество месяцев функционирования выбывших основных средств. Кроме того используется еще несколько методов подсчета стоимости основных средств. К таким методам можно отнести хронологический метод расчета стоимости основных средств:

Фср= (Ѕ *Ф1+Ф2+Ф3+….Фi-1+ Ѕ *Фi ) / ( n –1 ) (2)

где n — число периодов ( месяцев, кварталов и т.п.)

Фi — стоимость основных средств в i-ом периоде;

Для упрощения чаще всего используют следующую формулу для подсчета стоимости основных средств (простое среднеарифметическое):

Фср= (Фнач+Фкон) / 2 (3)

где Фнач – стоимость основных средств на начало года;

Фкон- стоимость основных средств на конец года.

В этом разделе анализа также изучается движение и техническое состояние основных производственных средств. Для этого рассчитываются следующие показатели:

Коэффициент обновления: Кобн= Фпост. / Фкон.; (4)

Коэффициент выбытия: Квыб=Фвыб./ Фнач. ; (5)

Коэффициент прироста: Кпр.= Фпр./ Фнач., (6)

где Фпост. – стоимость поступивших основных производственных средств,

Фкон. — стоимость основных производственных средств на конец года,

Фвыб -стоимость выбывших основных производственных средств,

Фнач. — стоимость основных производственных средств на неачало года,

Фпр — сумма прироста основных производственных средств.( Фпост. — Фвыб).

Следующим этапом анализа является анализ основных показателей использования основных средств.

Главным показателем использования основных средств является показатель фондоотдачи, рассчитываемый как отношение стоимости товарной продукции к среднегодовой стоимости основных средств:

Фотдача = ВП / Фср. (7).

Кроме того, рассчитываются и другие показатели: фондоемкость, обратный показатель фондоотдачи:

Фемкость= Фср. / ВП (8),

рентабельность, как отношение прибыли к среднегодовой стоимости основных средств: Р = Пр. / Фср. (9) .

Рассчитывается также относительная экономия основных средств:

Экономический анализ и основы аудитаЭо.с.= Ф1- Ф0* I, (10)

где Ф1 ,Ф0 — соответственно среднегодовая стоимость в базисном и отчетном годах, I — индекс объема производства продукции.

В процессе анализа изучаются динамика перечисленных показателей, выполнение плана по их уровню, сравнение показателей в анализируемых годах по сравнению с показателями в базисном году, проводятся межхозяйственные сравнения. С целью более глубокого анализа эффективности использования основных средств показатель фондоотдачи определяется по всем основным средствам, средствам производственного назначения, активной их части.

На изменение уровня фондоотдачи оказывает влияние ряд факторов. Значение этих факторов рассчитывается при сравнении показателя в анализируемом и базисном году. Факторами первого уровня, влияющими на фондоотдачу основных производственных средств, являются: изменение доли активной части в общей их сумме; изменение фондоотдачи активной части: ФО = Уд * Ф (11).

Расчет влияния факторов осуществляется способом абсолютных разниц:

Экономический анализ и основы аудитаФ1= (Уд1-Уд0) * Ф0

Экономический анализ и основы аудитаФ2 = (Ф1 — Ф0 ) * Уд1 .

Фондоотдача активной части основных средств непосредственно зависит от его структуры, времени работы и среднечасовой выработки. Для анализа можно использовать следующую факторную модель:

ФО = ( К * Тед. * СВ) / Фср. , (12)

где К — среднегодовое количество оборудования;

Тед. — количество отработанных часов одним оборудованием;

СВ — выработка продукции за 1 машино-час.

Факторную модель фондоотдачи оборудования можно расширить, если время работы единицы оборудования представить в виде произведения количества отработанных дней (Д), коэффициента сменности (Ксм) и средней продолжительности смены (П). Среднегодовую стоимость оборудования можно представить как произведение количества (К) и средней стоимости его единицы (Ц), после чего конечная факторная модель будет иметь вид:

ФО = (К * Д * Ксм * П * СВ) / ( К * Ц) = ( Д* Ксм * П * СВ) / Ц . (13)

Для расчета влияния факторов на прирост фондоотдачи оборудования используется метод цепных подстановок. При этом анализе в формулу постепенно проставляются вместо значений базисного года значения анализируемого года и рассчитывается влияние каждого из факторов: структуры оборудования, целодневных простоев, коэффициента сменности, внутрисменных простоев, среднечасовой выработки.

После анализа обобщающих показателей более подробно изучается степень использования производственных мощностей предприятия, отдельных видов машин и оборудования. Степень использования производственных мощностей характеризуется показателями: экстенсивной загрузки, рассчитываемой как отношение фактического фонда рабочего времени оборудования к плановому фонду:

Кэкст. = Тф. / Тпл. (14)

и интенсивной загрузки, рассчитываемый как отношение фактической и плановой среднечасовой выработки:

Кинтен.= ВПф. / ВПпл. (15).

Обобщающим показателем, комплексно характеризующим использование оборудования является коэффициент интегральной загрузки :

J = Кэкст. * Кинтен (16).

По группам однородного оборудования рассчитывается изменение объема производства продукции за счет его количества, экстенсивности и интенсивности использования по следующей модели:

ВП= К * Д * Ксм * П * СВ (17).

Расчет влияния этих факторов производится способами цепной подстановки, абсолютных и относительных разниц.

Следующим этапом анализа является определение фондовооруженности ( анализ обеспеченности предприятия основными средствами). Данный показатель определяется как отношение среднегодовой стоимости всех основных средств к среднесписочному количеству работающих на предприятии:

Фвоор.= Фср. / Р (18),

где Р – число работающих на предприятии (включает всех рабочих, ИТР и административно-управленческий состав). Данный показатель показывает стоимость основных средств, приходящихся на одного работающего.

Кроме того, рассчитывается показатель, показывающий приходящуюся стоимость основных производственных средств на одного рабочего (человека занятого в основном или в вспомогательном производстве):

Фвоор. = Фпр. / Рраб. (19) ,

где Рраб. – число рабочих. Также рассчитывается и показатель фондовооруженности рабочих, занятых в основном производстве основными средствами, представляющие собой их активную часть:

Фвоор. = Фактив. / Росн. (20),

где Росн. –число рабочих, занятых в основном производстве.

В процессе анализа выявляются и изучаются факторы, которые тем или иным образом влияют на результаты деятельности предприятия и в частности на эффективность использования основных средств. Тем самым выявляются пути и резервы увеличения эффективности использования основных средств. Ими могут быть ввод в действие не установленного оборудования, замена и модернизация его, сокращение целодневных и внутрисменных простоев, повышение коэффициента сменности, более интенсивное его использование, внедрение мероприятий по НТП.

Например, резервы увеличения выпуска продукции за счет ввода в действие нового оборудования определяют как:

ВПк = Экономический анализ и основы аудита К * Дф * Ксмф * Пф * СВф (21),

где = Экономический анализ и основы аудита К – дополнительное количество оборудование, Дф- количество отработанных дней (фактически), Ксмф –коэффициент сменности, Пф – средняя продолжительность рабочего дня, СВф- выработка.

Сокращение целодневных простоев оборудования приводит к увеличению среднего количества отработанных дней каждой единицей за год. Этот прирост рассчитывается как:

ВПд = Кв*Экономический анализ и основы аудитаДф * Ксмф * Пф * СВф (22),

Экономический анализ и основы аудитаД- дополнительное количество рабочих дней , Кв- возможное количество рабочих дней.

Чтобы подсчитать резерв увеличения выпуска продукции за счет повышения коэффициента сменности в результате лучшей организации производства, необходимо воспользоваться следующей формулой:

ВПкcм = Кв * Дв *Экономический анализ и основы аудитаКсмф * Пф * СВф (23).

При анализе основных средств на предприятии анализируются наличие, структура, движение основных средств. Основным показателем использования основных средств является фондоотдача. При этом анализе составляется факторная модель и рассчитывается влияние каждого фактора (методами цепных подстановок и абсолютных разниц). Изучается экстенсивная (по времени) и интенсивная (по мощности) загрузка предприятия. Рассчитываются такие показатели, как фондовооруженность, отражающая обеспеченность основными средствами предприятия. Также рассматривается степень использования площадей предприятия. После проведения анализа определяются пути и резервы повышения эффективности использования основных средств.

1.2 Аудиторские стандарты: сущность, предназначение, классификация

Основное назначение стандартов: установление норм аудита, однозначно интерпретируемых всеми субъектами финансово–хозяйственной деятельности и прежде всего арбитражным судом.

Все аспекты аудиторской деятельности, права и обязанности аудиторов и организаций, пользующихся их услугами, должны пониматься однозначно, стандарты аудита должны регулировать взаимоотношения аудиторских фирм, организаций, налоговых служб, проверяющих законность деятельности организаций, а также учитываться в арбитражном процессе.

Эти стандарты содержат основные правила проведения аудиторской проверки и составления аудиторского заключения. С их помощью аудитор сможет выбрать как необходимый масштаб и глубину аудиторской проверки, так и ее целесообразную методику. Стандарты аудита определяют также критерии, с помощью которых можно оценить качество аудиторской проверки.

Аудиторские стандарты – это определенные требования к самому аудиту, процессу аудита и аудиторскому заключению. Использование аудиторских стандартов обеспечивает определенный уровень гарантии достоверности результатов аудиторской проверки.

Стандарты определяют общий подход к проведению аудита, масштаб аудиторском проверки, виды отчетов аудиторов, вопросы методологии, а также базовые принципы, которым должны следовать все представители этой профессии независимо от условий, в которых проводится аудит. Аудитор, допускающий в своей практике отступление от стандарта, должен быть готов объяснить причину этого. Аудиторские стандарты являются основанием для доказательства в суде качества проведения аудита и определения меры ответственности аудиторов.

Российские стандарты аудиторской деятельности разработаны на базе международных стандартов аудита (МСА), которые выпускает Международная федерация бухгалтеров.

В конечном счете цель системы стандартов достигается формированием и применением пакета внутрифирменных стандартов, которые детализируют и регламентируют единые требования к выполнению аудиторских проверок и оформлению аудиторских заключений.

Согласно ст. 9 Федерального Закона «Об аудиторской деятельности», стандарты аудиторской деятельности — единые требования к порядку осуществления аудиторской деятельности, оформлению и оценке качества аудита и сопутствующих ему услуг, а также к порядку подготовки аудиторов и оценке их квалификации.

Стандарты аудиторской деятельности подразделяются:

на федеральные стандарты аудиторской деятельности;

внутренние стандарты аудиторской деятельности, действующие в профессиональных аудиторских объединениях;

внутрифирменные стандарты аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов.

Федеральные стандарты аудиторской деятельности являются обязательными для аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов, а также для аудируемых лиц, за исключением положений, в отношении которых указано, что они имеют рекомендательный характер и утверждаются Правительством РФ.

Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы вправе устанавливать для своих членов правила (стандарты) аудиторской деятельности, которые не могут противоречить федеральным стандартам аудиторской деятельности и требования которых не могут быть ниже требований федеральных стандартов аудиторской деятельности.

Аудиторские организации в соответствии с требованиями законодательных и нормативных правовых актов Российской Федерации и федеральных стандартов аудиторской деятельности вправе самостоятельно выбирать приемы и методы своей работы, за исключением планирования и документирования аудита, составления рабочей документации аудитора, аудиторского заключения, которые осуществляются в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности.

Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002 года (в редакции 25.08.2006 года) утверждено 31 правило (стандарт) аудиторской деятельности, представленные в таблице 1.

Таблица 1 – Действующие федеральные стандарты аудиторской деятельности

Название стандарта
1

Цель и основные принципы аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности
2

Документирование аудита
3

Планирование аудита
4

Существенность в аудите
5

Аудиторские доказательства
6

Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности
7

Внутренний контроль качества аудита
8

Оценка аудиторских рисков и внутренний контроль, осуществляемый аудируемым лицом
9

Аффилированные лица
10

События после отчетной даты
11

Применимость допущения непрерывности деятельности аудируемого лица
12

Согласование условий проведения аудита
13

Обязанности аудитора по рассмотрению ошибок и недобросовестных действий в ходе аудита
14

Учет требований нормативных правовых актов Российской Федерации в ходе аудита
15

Понимание деятельности аудируемого лица
16

Аудиторская выборка
17

Получение аудиторских доказательств в конкретных случаях
18

Получение аудитором подтверждающей информации из внешних источников
19

Особенности первой проверки аудируемого лица
20

Аналитические процедуры
21

Особенности аудита оценочных значений
22

Сообщение информации, полученной по результатам аудита, руководству аудируемого лица и представителям его собственника
23

Заявления и разъяснения руководства аудируемого лица
24

Основные принципы федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности, имеющих отношение к услугам, которые могут предоставляться аудиторскими организациями и аудиторами
25

Учет особенностей аудируемого лица, финансовую (бухгалтерскую) отчетность которого подготавливает специализированная организация
26

Сопоставимые данные в финансовой (бухгалтерской) отчетности
27

Прочая информация в документах, содержащих проаудированную финансовую (бухгалтерскую) отчетность
28

Использование результатов работы другого аудитора
29

Рассмотрение работы внутреннего аудита
30

Выполнение согласованных процедур в отношении финансовой информации
31

Компиляция финансовой информации

Новые стандарты носят теперь не рекомендательный, как это было ранее, а обязательный характер.

Российские правила (стандарты) включают 11 групп, из них 10 групп соответствуют группам международных стандартов, а 11–я группа имеет название «Образование и подготовка кадров» и включает стандарты «Образование аудитора» и «Программы квалификационных экзаменов, порядок сдачи этих экзаменов, формирование экзаменационных комиссий и регламент их работы».

Стандарт, так же как и другие нормативные документы, должен содержать такие непременные реквизиты, как номер стандарта, дата ввода в действие, цель разработки, сфера применения стандарта, анализ проблемы, возможные

Разработанные отечественные аудиторские правила (стандарты) аудита позволяют значительно повысить квалификацию аудиторов и качество аудиторских проверок.

Согласно действующих нормативных документов по регулированию аудиторской деятельности, аудиторская организация должна сформировать пакет внутренних стандартов, отражающий ее собственный подход проверкам и составляемым заключениям, исходя из общеустановленных принципов организации и проведения аудита.

Все внутренние стандарты должны в совокупности представлять описание комплексного подхода аудиторской организации к организации и технологии проведения аудита.

Внутренние стандарты аудиторских организаций разрабатываются с учетом их актуальности и приоритетности и должны удовлетворять ряду требований. Требования внутренних стандартов аудиторских организаций должны регулировать осуществление аудиторской деятельности в соответствии с основными принципами аудита и общепризнанными этическими нормами. Внутрифирменные стандарты аудиторских организаций должны содержать конкретные рекомендации, позволяющие аудиторам на практике определить четкий порядок своих действий по выполнению требований правил (стандартов) и по повышению качества аудиторских проверок.

Внутренние стандарты определяют общий подход аудиторской организации к проведению аудита независимо от условий, в которых проводится аудит. Внутрифирменный стандарт аудиторской организации, как правило, имеет следующую структуру.

ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

Тестовое задание

Не относится к сопутствующим аудиту услугам:

А) проверка достоверности финансовой отчетности экономического субъекта;

Б) налоговое консультирование;

В) восстановление бухгалтерского учета;

Г) анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

Ответ: А

Ответственность за достоверность финансовой отчетности экономического субъекта несет:

А) аудитор;

Б) бухгалтер предприятия;

В) руководство экономического субъекта;

Г) налоговый орган.

Ответ: В

Аудиторское заключение не может быть:

А) безусловно-положительным;

Б) условно-положительным;

В) условно-отрицательным;

Г) отрицательным.

Ответ: В

Оказание аудиторскими организациями услуг, не связанных с проверкой степени достоверности бухгалтерского учета и финансовой отчетности экономического субъекта, называется:

А) дополнительной деятельностью;

Б) консультированием;

В) сопутствующими услугами;

Г) вспомогательной деятельностью.

Ответ: В

В случае обнаружения неквалифицированного проведения аудиторской проверки, приведшей к убыткам для заказчика или для государства, с аудитора по решению суда не могут быть взысканы:

А) понесенные убытки в полном объеме;

Б) штраф, зачисляемый на счет органа, выдавшего лицензию;

В) расходы на проведение перепроверки;

Г) штраф, зачисляемый в доход федерального бюджета РФ.

Ответ: Б

Подделка подписей чаще всего относится к бухгалтерским ошибкам,:

А) допущенным в отчетности;

Б) допущенным при записи операций в учетных регистрах;

В) допущенным при создании первичных документов;

Г) допущенным при формировании показателей сводной бухгалтерской отчетности.

Ответ: В

Несовместимой ни при каких обстоятельствах с проведением аудиторской проверки одним и тем же аудитором является сопутствующая услуга:

А) налоговое консультирование;

Б) анализ финансово-хозяйственной деятельности экономического субъекта;

В) восстановление бухгалтерского учета;

Г) защита интересов экономического субъекта в налоговых спорах.

Ответ: Г

Программа аудита является:

А) набором инструкций для аудитора, выполняющего проверку;

Б) заменой плана аудиторской проверки;

В) основой, на которой составляется план аудита;

Г) формой отчетности аудитора перед экономическим субъектом.

Ответ: А

В состав совета по аудиторской деятельности входят … представителей пользователей бухгалтерской (финансовой) отчетности.

А)10;

Б)5;

В)20;

Г)50.

Ответ: А

В составе саморегулируемой аудиторской организации в качестве ее членов должно объединяться не менее … физических лиц.

А)500;

Б)600;

В)700;

Г)800.

Ответ: В

Задача

материальный актив аудиторский корреляционный регрессионный

Применив метод корреляционно-регрессионного анализа определить зависимость объема продаж от расходов на рекламу. Подсчитать ожидаемый объем продаж, если на рекламу в будущем периоде будет истрачено 10 тысяч денежных единиц. Данные о продажах и расходах на рекламу:

Дано:

Расходы на рекламу, X

Продажи, У
10

140
19

150
13

160
25

240
17

200
18

200
14

210
7

150
12

140
10

160
17

190
22

190

Решение:

При помощи функции Microsoft Excel «Анализ данных» определим коэффициент корреляции между явлениями.

Столбец 1

Столбец 2
Столбец 1

1

Столбец 2

0,725263343

1

Коэффициент корреляции равен 0,7253 что говорит о высокой связи между явлениями и наличием прямой связи – т.е. при увеличении расходов на рекламу происходит увеличение продаж продукции.

Далее при помощи Microsoft Excel «Анализ данных» был проведен регрессионных анализ

Экономический анализ и основы аудита

Из данного регрессионного анализа видно, что взаимосвязь между явлениями существует прямая и достаточно сильная. О сильной взаимосвязи говорит коэффициент детерминации (в таблице множественных R -квадрат), который очень высок по своей величине и равен 0,526, что близко по значению к 1.

Таким образом, уравнение описывающее взаимосвязь между явлениями имеет вид: Y = 4,37365 X + 110,44

Ожидаемый объем продаж, если на рекламу в будущем периоде будет истрачено 10 тысяч денежных единиц, таким образом, составит:

4,37365 * 10 + 110,44 = 154, 18 тыс. руб.

Можно применить также и графический метод оценки взаимосвязи между явлениями:

Экономический анализ и основы аудита

Исходя из построенного графика видно, что между расходами на рекламу и объемом продаж наблюдается прямая зависимость. Зависимость кроме того, достаточно тесная, что позволяет сделать вывод, полученный ранее, что увеличение затрат на рекламу приводит к росту объема продаж.

Ответ: 154, 18 тыс. руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе выполнения работы, все цели, поставленные в начале работы были достигнуты, задачи –решены.

В рамках данной работы были определенны особенности анализа основных средств предприятия, а также особенности аудиторских стандартов, их сущность и классификация на предприятии.

Также в работы были решены тестовые задания и задача по корреляционно-регрессионному анализу, в результате которой было получено, что между расходами на рекламу и объемом продаж предприятия наблюдается сильная прямая зависимость, уравнение описывающее данную зависимость имеет вид: Y = 4,37365 X + 110,44

Ожидаемый объем продаж, если на рекламу в будущем периоде будет истрачено 10 тысяч денежных единиц, таким образом, составит: 154, 18 тыс. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Баканов М.И, Шеремет А.Д, Теория экономического анализа : Учебник. — М.: «Финансы и статистика «, 2007

Ефимова О.В. Финансовый анализ. — М.: «Бух. учет «, 2008

Ришап Ж. Аудит и анализ хозяйственной деятельности предприятия. / Под ред. Л.П. Белых- М.: «Аудит «, 2007

Савицкая Г.В. Анализ хозяйственнной деятельности предприятия — Мн.: «Экоперспектива», 2007

Хеддервик К. Финансовый и экономический анализ деятельности предприятия / Под ред. Ю.Н. Воропаева — М.: «Финансы и статистика «,2008

Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа .- М.: «ИНФРА», 2009

Шишкин А.К., Микрюков В.А. Учет, анализ, аудит на предприятии. — М.: «Аудит, ЮНИТИ «, 2008

Организация и проведение аудиторской проверки (Арабян К.К.), М.: «Аудит, ЮНИТИ «, 2009.

Реферат: Ринок цінних паперів та перспективи розвитку в Україні

Київський інститут бізнесу та технологій

КОНТРОЛЬНА РОБОТА

з курсу: «Гроші та кредит»

на тему: «Ринок цінних паперів та перспективи розвитку в Україні»

студентки І I І курсу

групи 97 — 1

факультету “ Економіки та управління “

Лихолай Лілії Євгенівни

Київ — 2000 р.

П Л А Н

Вступ.

І. Ринок цінних паперів — обов’язковий елемент ринкової економіки: а) місце ринку цінних паперів у фінансовій системі та його інструменти; б) структура ринку цінних паперів;

ІІ. Цінні папери: класифікація, види, взаємозв’язки: а) цінні папери першого порядку; б) цінні папери другого і третього порядку;

ІІІ. Державно-правове та інституційно правове регулювання ринку цінних паперів: а) загальна характеристика; б) види правового регулювання ринку цінних паперів; в) органи інституційно-правового регулювання ринку цінних паперів.

IV. Централізований ринокцінних паперів: а) поняття централізованого ринку; б) мета централізації ринків цінних паперів; в) учасники ринку цінних паперів; г) схема фондової взаємодії.

V. Фондова біржа: організація котирування цінних паперів: а) фондова біржа як організований ринок цінних паперів; б) котирування та стани ринку.

Заключення.

В С Т У П

Ринок цінних паперів є багатоаспектною соціально-економічною системою, на основі якої функціонує ринкова економіка в цілому. Він сприяє акумулюванню капіталу для інвестицій у виробничу і соціальну сфери, структурній перебудові економіки, позитивний динаміці соціальної структури суспільства, підвищенню достатку кожної людини шляхом володіння і вільного розпорядження цінними паперами, психологічній готовності населення до ринкових відносин.

В Україні ринок цінних паперів перебуває на стадії свого становлення. З січня 1992 року працює Україниська фондова біржа (УФБ) з Центральним депозитарієм цінних паперів, мережею філій та брокерських контор по всій теріторії України. З грудня 1993 року на біржі введена в дію система електронного обігу цінних папері, яка не виключає можливості котирування матеріалізованих цінних паперів. Зростає кількість позабіржових фінансових посередників, торговців цінними паперами, інвестиційних фондів і компаній.
Збільшується число емітентів, які зареєстрували випуск своїх цінних паперів у Міністерстві фінансів України, невпинно зростає загальний обсяг їх емісії.

В квітні 1994 року Кабінет Міністрів України затвердив «Концепцію функціонування і розвитку фондового ринку в Україні». Указом Президента
України від 25 травня 1994 року «Про електронний обіг цінних паперів і
Національний депозитарій» законодавчо закріплене переміщення фінансових активів у дематеріалізованій формі та створення всеукраїнського
Національного депозитарію на базі Центрального депозитарію цінних паперів
УФБ.

В той же час подальший розвиток національного ринку цінних паперів стримується рядом об’єктивних та суб’єктивних факторів. Найголовнішими з них є: кризовий стан української економіки, високий рівень інфляції, відсутність твердої національної грошової одиниці; відставання існуючої законоадвчої та нормативно-правової бази функціонування фондового ринку від розвитку реальних процесів на ньому; слабкість і недостатність державного регулювання національного ринку цінних паперів; нерозвиненість первинного ринку цінних паперів, практична відсутність операцій з похідними від цінних паперів; відсутність гарантій по операціях з цінними паперами, недовіра населення та його психологічна непідготовленість до операцій на фондовому ринку; відсутність гарантій держави щодо захисту грошових заощаджень населення.

В цій роботі буде розкрита сутність ринку цінних паперів України, його місце у фінансовій системі України, інструменти та шляхи вирішення проблем на сучасному етапі.

ГЛАВА І

Розвиток економіки постійно вимагає мобілізації, розподілу і перерозподілу фінансових ресурсів. У будь-якій країні, де економіка функціонує ефективно, цей процес здійснюється на ринку фінансових ресурсів. Однак ринок фінансових ресурсів — це скоріше загальна назва цілої системи ринків, що зосереджують попит і пропозицію на різні за своїм характером платіжні засоби. Структуру ринку фінансових ресурсів найкраще розглянути за графічною схемою (мал.1)

Малюнок 1.

Ринок фінансових ресурсів

Кредитний ринок Валютний ринок

Ринок Ринок
Ринок грошових інструментів інструментів ресурсів позики власності

Ринок похідних інструментів

Ринок цінних паперів

Отже, поняття «ринок фінансових ресурсів» об’єднує три головні складові: кредитний ринок, валютний ринок та ринок цінних паперів. В свою чершу кожна з цих складових, або елементів синтезує в собі певну групу ринкових відносин, що взаємопов’язані в рамках загальної системи.

Кредитний ринок — це механізм відносин між юридичними особами
(підприємствами), які потребують коштів для свого розвитку, з одного боку, та організаціями і громадянами, які можуть надати (позичити) такі кошти, — з іншого.

Цей ринок має кілька головних функцій. До них належить, по-перше, об’єднання дрібних, відокремлених заощаджень населення, державних органів, приватного бізнесу, зарубіжних інвесторів і створення потужних грошових фондів. По-друге, трансформація цих коштів у позиковий капітал, що забезпечує зовнішні джерела фінансування капіталовкладень сфери матеріального виробництва національної економіки. По-третє, надання позик державним органам та населенню для вирішення таких важливих завдань, як покриття державного дефіциту, фінансування житлового будівництва тощо.
Таким чином, кредитний ринок дозволяє здійснювати нагромадження, обіг, розподіл і перерозподіл позикового капіталу між сферами національної економіки.

Валютний ринок — це механізм встановлення правових та економічних відносин між споживачами та продавцями валют. Попит на іноземну валюту віддзеркалює міру залежності національної економіки від імпорту і зумовлюється конвертованістю тієї чи іншої валюти. Конвертованість, як відомо, — це гарантована спроможність грошової одиниці вільно обмінюватись на інші валюти. За умови повної конвертованості будь-яка фізична або приватна особа може фактично без перепон брати участь у зовнішньоекономічній діяльності, вільно продавати, купувати та обмінювати національну валюту на іноземну відповідно до ринкового курсу без обмежень чи втручання держави. Тут існує пряма залежність: чим нижчий рівень конвертованості національної валюти, тим більшою мірою валютний ринок підлягає державному урегулюванню (методом запровадження фіксованогом курсу стосовно інших валют).

Ринок цінних паперів охоплює (об’єднує) частину кредитного ринку
(зокрема, ринок позикових боргових інструментів, або ринок боргових зобов’язань) і повністю ринок інструментів власності. Іншими словами, цей ринок інтегрує операції щодо випуску та обігу боргових інструментів, інструментів власності, а також їхніх похідних. До боргових інструментів належать, передусім облігації, векселі, сертифікати. До інструментів власності — всі види акцій, а до їх похідних — опціони, ф’ючерси та інші аналогічні цінні папери. Отже, ринок інструментів позики, будучи елементом кредитного ринку є сферою відносин, що стосуються позикового капіталу, в той час як ринок інструментів власності стосується відносин щодо власного капіталу, тобто пайових внесків власників у статутних фондах підприємств.

Ринок цінних паперів можна розмежувати на первинний і вторинний, біржовий та позабіржовий. Первинний ринок — це ринок перших і повторних емісій (випусків) цінних паперів, на якому здійснюється їх початкове розміщення серед інвесторів.

Тобто рамки первинного ринку фактично обмежуються найпершим актом купівлі-продажу того чи іншого цінного паперу. На цій стадії емітент
(організація, що випустила цінні папери) передає майнові права на свою власність (чи частину власності) іншим особам, одержуючи натомість грошові кошти для інвестицій.

Як правило, більшість цінних паперів (отже, і майнові права, що в них виражені) згодом переходить від одного власника до іншого — відбувається наступна їхня купівля-продаж, інші операції, що залежать і, в свою чергу, впливають на кон’юктуру ринку. Іншими словами, цінні папери надходять в обіг. Обіг цінних паперів — це прерогатива вторинного ринку.

Одне з найважливіших завдань первинного ринку полягає у тому, щоб звести до мінімуму ризик інвестора. На це спрямовані державні законодавчі і нормативні акти, що регулюють діяльність ринку, вимоги емісії, реєстрації цінних паперів та відповідних даних у фінансових органах тощо. Головною метою вторинного ринку є забезпечення ліквідності цінних паперів, тобто створення умов для найширшої торгівлі ними. Це, в свою чергу, надає можливості власникові цінних паперів реалізувати їх у найкоротший строк при незначниз варіантах курсів та невисоких витратах на реалізацію.

Біржовий ринок нерозривно пов’язаний з поняттям фондова біржа, власне, ці терміни тотожні. Під обома ними розуміють ринок з найвищим рівнем організації (як правило, вторинний), що максимально сприяє підвищенню мобільності капіталу та формуванню реальних ринкових цін на фінансові вклади, які перебувають в обігу. Позабіржовий ринок охоплює, як видно із його назви, операції з цінними паперами поза біржою. У більшості випадків на цьому ринку відбувається первинне розміщення, а також перепродаж цінних паперів тих емітентів, які не бажають чи з об’єктивних причин не можуть виставити свої активи на біржу.

Крім наведеної класифікації, ринок цінних паперів можна диференціювати ще за такими ознаками (за кожною ознакою ринок розподіляється на сегменти): за категоріями емітентів (ринок цінних паперів корпорацій, ринок державних цінних паперів тощо); за строками випуску (ринок цінних паперів без установленого строку обігу, ринок цінних паперів з установленим строком обігу, ринок безстрокових цінних паперів тощо); за теріторією розповсюдження (інтернаціональний, національний, регіональний); за видами (категоріями) цінних паперів (ринок акцій, в тому числі за їх видами, облігацій, інших цінних паперів).

Ринки цінних паперів в розвинутих країнах оперують в основному такими інструментами, як акції, облігації та похідними від них, сертифікатами.

ГЛАВА ІІ

Національний ринок цінних паперів відповідно до Закону України «Про цінні папери і фондову біржу» охоплює випуск і обіг акцій, облігацій державних (республіканських та місцевих) позик, а також облігацій підприємств, державних казначейких зобов’язань, ощадних сертифікатів та векселів.

Крім перелічених видів цінних паперів, що є за своєю економічною природою фіктивним капіталом першого порядку, в практиці фондової біржі широко застосовуються також похідні цінні папери — фіктивний капітал другого і третього порядків. До них належать депозитні свідоцтва і варранти, сертифікати інвестиційних фондів та компаній , опціони і ф’ючерси.

Акція — цінний папір без установленого строку обігу, що засвідчує внесення певного паю в статутний фонд акціонерного товариства, дає право на участь в управлінні ним та на отримання частини прибутку в формі дивідендів, а також на участь в розподіл майна у випадку ліквідації товариства.

Акція має, по-перше, номінальну вартість, яка довільно встановлюється при створенні акціонерного товариства і фіксується на бланку акції. По- друге, балансову вартість, що враховується як частка від ділення чистої вартості активів акціонерного товариства на кількість випущених і розповсюджених акцій. По-третє, курсову (ринкову) вартість акцій, яка зумовлюється попитом і пропозицією на ринку цінних паперів, тобто поточна ціна акцій на фондовій біржі чи в позабіржовому обігові.

Акції можуть бути іменними та на пред’явника, безплатними, привілейованими і звичайними (простими). Обіг іменних акцій обліковується в книзі реєстраці, яка ведеться акціонерним товариством. У ній систематично записуються дані про час придбання кожної такої акції, прізвище власника, а також кількість акцій на руках у кожного акціонера. Щодо акцій на пред’явника, то в книзі реєструється тільки їхня загальна кількість.
Безплатні акції випускаються з метою розподілу їх серед акціонерів, як правило, пропорційно кількості акцій, що їм уже належать. Сума випуску привілейованих акцій обмежена десятьма відсотками всього статутного фонду акціонерного товариства. Ці папери надають їхнім власникам майнове право на одержання дивідендів, а також на пріоритетну участь у відшкодуванні своєї долі капіталу при ліквідації акціонерного товариства.

Прості акції — це акції, прибуток від яких повністю зумовлюється чистим доходом підприємства та його дивідендною політикою.

Облігація — цінний папір, що засвідчує внесення його власником певних коштів і підтверджує зобов’язання емітента відшкодувати власникові номінальну вартість цього цінного паперу в передбачений строк з виплатою фіксованого процента ( якщо інше не передбачено умовами випуску). Облігації відрізняються від акцій головним чином тим, що їх власник не є членом акціонерного товариства, а відтак і не має права голосу на зборах акціонерів.

Як і акції, облігації можуть бути іменними та на пред’явника, знаходитися у вільному обігові та з обмеженнями. Крім того, розрізняють процентні та безпроцентні (цільові) облігації. Прибуток із процентних облігацій виплачується відповідно до умов їхнього випуску, якими передбачаються розміри та строки виплати процентів. Номінальна вартість облігації повертається власникові після її погашення. Прибуток з облігацій цільових позик (безпроцентних) не виплачується. Власнику такої облігації після настання обумовленого строку надається можливість придбати відповідні товари.

Державне казначейське зобов’язання — вид цінних паперів на пред’явника, що на добровільних засадах розповсюджеються серед населення, свідчать про внесення їхніми власниками коштів до бюджету і дають право на одержання фіксованого доходу. Казначейське зобов’язання випускаються на такі строки: до одного року (короткострокові); від 1 до 5 років (середньострокові); від 5 до 10 років (довгострокові).

Ощадний сертифікат — це письмове свідоцтво банку про депонування коштів, що надає його власнику право по закінченні обумовленого строку одержати депозит і відповідні проценти. Має місце випуск сертифікатів як іменних, так і на пред’явника. Проте в обіг на ринок можуть надходити тільки сертифікати на пред’явника, адже продаж (відчуження) іменних сертифікатів, за законодавством, є недійсним.

Вексель — цінний папір (документ), який засвідчує безумовне грошове зобов’язання векселедавця сплатити після настання певного строку визначену суму грошей власнику векселя (векселедержателю).

У всьому світі за питомою вагою основу обігу цінних паперів складають акції та облігації.

Крім акцій та облігацій, досить розповсюдженим об’єктом торгівлі на фондовому ринку є також депозитні свідоцтва та варранти.

Депозитне свідоцтво — це цінний папір, який підтверджує, що особа володіє акціями однієї з іноземних корпорацій, котрі зберігаються в одному із банків, та має право на одержання дивідендів, а також на частину активів цієї корпорації у випадку її ліквідації. Депозитні свідоцтва надають можливість доступу корпорацій на іноземні фондові ринки, а іноземні громадяни, замість купівлі акцій зарубіжних підприємств, мають змогу придбати їхні субстити у вигляді депозитних свідоцтв.

Варранти становлять специфічний вид цінних паперів, котрі випускаються разом з привілейованими акціями та облігаціями й дають власникові право на купівлю простих акцій за обумовленою ціною протягом встановленого періоду
(як правило, кілька років). Цей інструмент дозволяє акціонерному товариству знизити процент регулярних виплат по облігаціях чи привілейованих акціях, бо надає можливість інвесторам одержувати прибуток на різниці курсів простих акцій у випадку її зростання порівняно з обумовленою у варранті.

Спекулятивними об’єктами фондової торгівлі є також опціони і ф’ючерси.

Опціон — це угода (контракт) між партнерами, один із яких виписує і продає опціонний сертифікат, а інший — купує його, тобто отримує право до обумовленої дати за фіксовану ціну придбати певну кількість акцій у особи, яка виписала опціон (опціон на купівлю), або ж продати їх (опціон на продаж). Існують два різновиди опціонів «американський», який можна реалізувати протягом всього терміну контракту, і (європейський), котрий реалізовується на певну дату.

Проте в обох випадках головною особливістю опціону є те, що його власник одержує право купити чи продати акції за попередньо погодженими умовами, а продавець контракту бере на себе зобов’язання по його виконанню.

Ф’ючерс — також є контрактом, згідно з яким особа, що уклала його, бере на себе зобов’язання після закінчення певного строку продати клієнтові (або купити в нього) відповідну кількість фінансових інструментів за обумовленою ціною. Однак, на відміну від опціону, розрахунок після закінчення строку ф’ючерсного контракту є обов’язковим.

Ф’ючерсні операції на сьогодні є основним видом товарних і валютних ринках світу. Важливо додати, що з середини 70-х років у зв’язку із зростанням амплітуди коливань процентних ставок на ринках інструментів позики об’єктами ф’ючерсних угод стали також різноманітні види боргових зобов’язань: вид казначейських векселів із найтривалішим строком погашення
12 місяців до довгострокових облігацій корпорацій.

Депозитні сертифікати, варранти, опціони, ф’ючерси широко розповсюджені на фондових ринках Заходу. Передбачається також, що фіктивний капітал другого порядку — інвестиційні сертифікати — скоро з’являться на фондового ринку України. Вони можуть бути як іменними, так і на пред’явника.
Номінальна вартість одного сертифіката повинна дорівнювати номінальній вартості обнієї акції, що належить засновникам. В умовах розвитку процесу приватизації в Україні інвестиційні сертифікати мають стати одними із найпопулярніших похідних цінних паперів.

ГЛАВА ІІІ

Правове регулювання ринку цінних паперів України полягає у впорядкуванні взаємодії та захисті інтересів його учасників шляхом встановлення певних правил, критеріїв і стандартів стосовно відносин з приводу цінних паперів. Під цінними паперами тут розуміються як грошові документи, що визначені і Законі України «Про цінні папери і фондову біржу», тік і похідні від них — опціонні та інші термінові контракти.

Згадані правила, критерії та стандарти є обов’язковими для всіх без винятку учасників ринку цінних паперів. Порушення правил, критеріїв або стандартів з боку окремих учасників створює загрозу для існуючого порядку на ринку, а відтак зачіпає інтереси інших учасників. У зв’язку з цим до порушників можуть застосовуватися заходи впливу та примусу.

Для того щоб мати характер правового, регулювання ринку цінних паперів повинно здійснюватися на законних підставах. Це означає, що, по-перше, таке регулювання можуть здійснювати лише ті державні органи та інститути, регулятивні повноваження яких закріплені в законі або підзаконних актах, по- друге, при здійсненні регулювання державні органи та інститути-регулятори повинні діяти в межах своєї компетенції в рамках встановлених процедур.

Сучасний ринок цінних паперів України є не тільки явищем суто економічного характеру, оскільки цивілізоване укладення угоди купівлі- продажу цінних паперів, послуг щодо посередницької діяльності тощо, як і у всіх без винятку країнах світу, вимагає стрункої системи правового регулювання дій учасників ринку. Останнє може здійснюватися державними органами (державно-правове регулювання) та окремими інститутами
(інституційно-правове регулювання). Обидва види правового регулювання ринку цінних паперів є взаємопов’язаними, в багатьох випадках вони доповнюють одне одного.

Оскільки ринок цінних паперів є складною сукупністю суспільних відносин з приводу цінних паперів, то його регулювання має загальний та конкретний аспекти. Загальний аспект правового регулювання означає впровадження правил, критеріїв. Стандартів, обов’язкових для всіх учасників фондового ринку; конкретний — обов’язкових тільки для певних учасників цього ринку.

Як правило, загальнообов’язкове правове регулювання злійснюється органами держави, тобто правила, критерії та стандарти ринку цінних паперів встановлюються державними органами, і вони є обов’язковими для всіх індивідуальних або інституційних учасників. Більш того, вони також є обов’язковими і для самих державних органів. Прикладами таких правил можуть бути, зокрема, визначення понять акцій у Законі України «Про цінні папері і фондову біржу» або правило, згідно з яким надання дозволу на здійснення посередницької діяльності на фондовому ринку є прерогативою Міністерства фінансів України.

Що стосується інституційно-правового регулювання, то правила, критерії і стандарти, визначені інститутами-регуляторами, є обов’язкові лише для певних (конкретних) учасників ринку цінних паперів. Наприклад, «Правила допуску цінних паперів до котирування на Українській фондовій біржі» є обов’язковими лише для тих емітентів, цінні папери яких котируються на біржі.

Державно-правове та інституційно-правове регулювання ринку цінних паперів є не тільки видами правового регулювання, а ї його двома складовими частинами.

Державно-правове регулювання ринку цінних паперів в Україні здійснюється низкою державних органів, які складають систему державних органів регулювання в цій сфері. Між зазначеними органами існує певний ієрархічний та галузевий поділ.

В сучасну систему органів державно-правового регулювання ринку цінних паперів України входять, зокрема, такі: орган законодавчої влади — Верховна
Рада України; органи центральної виконавчої влади — Президент України,
Кабінет Міністрів України, Міністерство фінансів України, Міністерство економіки України та деякі інші. Крім того, важливу роль у цій системі відіграють інститути, які не є органами законодавчої або виконавчої влади, але підзвітні Верховній Раді України, наприклад, Національний банк України,
Фонд державного майна України тощо; а також місцеві органи державної влади, головним чином, місцеві державні адміністрації (до їхньої компетенції належать питання реєстрації юридичних осіб або реєстрації іноземних інвестицій тощо) і органи судової влади, у тому числі арбітражні суди.

Практично жодний з названих органів системи державно-правового регулювання не здійснює впорядкування відносин винятково на ринку цінних паперів України. Всі вони регулюють або окремі аспекти взаємодії на цьому ринку, або впорядковують відносини в цій сфері економіки поряд з іншими її сферами. Наприклад, відносини реєстрації випуску акцій і облігацій підприємств регулюються законами, які приймає Верховна Рада України, та наказами Міністерства фінансів України; надання дозволу на здійснення посередницької діяльності комерційними банками регулюються спільним документом Національного банку України та Міністерства фінансів України; валютне регулювання обігу цінних паперів здійснюється відповідно до актів
Кабінету Міністрів України та Національного банку України; відносини переміщення цінних паперів через державний кордон регулюються спільним документом Національного банку України та Державного митного комітету
України; відносини перетворення державних підприємств в акціонерні товариства регулюються законами Верховної Ради України, указами Президента
України, нормативними актами Фонду державного майна тощо.

Особливістю державно-правового регулювання є те, що воно виконується державними органами і здійснюється, головним чином, на основі застосування принципу субординації та примусовості.

У більшості країн світу існують спеціальні органи центральної виконавчої влади, які узагальнено називаються комісіями з цінних паперів.
Деякі з функцій, які звичайно виконуються такими комісіями, в Україні здійснює Міністерство фінансів. Зокрема, це стосується реєстрації випусків акцій та облігацій підприємств, реєстрації інформації про відкритий випуск акцій, надання дозволу на здійснення посередницької діяльності з цінними паперами тощо. Проблема створення органу, який буде виконувати функції комісії з цінних паперів, актуальна і для України.

Оскільки в рамках єдиного ринку цінних паперів країни, як правило, співіснують біржовий та позабіржовий сектори, відносини на кожному з них впорядковуються самоврядними інститутами-регуляторами: на біржовому фондовому ринку — фондовою біржою, на позабіржовому — асоціаціями ділерів з цінних паперів. В Україні функції інституту-регулятора на біржовому ринку цінних паперів виконує Українська фондова біржа, а на позабіржовому —
Українська асоціація торговців цінними паперами. Зазначені два сектори ринку цінних паперів і відповідно дві системи інституційного регулювання доповнюють одне одного. Проте між ними існують і певні розбіжності.

Фондові біржі є дуже специфічними самоврядними інститутами. Тут варто зазаначити, що в різних країнах рівень самоврядності фондових бірж різний.
Наприклад, в італії та Японії — це майже державні установи, а у Франції та
Німеччині — ринкові інститути, діяльність яких номінально не підпорядковується державі, однак суворо регламентується законодавством і внутрішніми правилами, що відпрацьовувались століттями. Необхідність такого регулювання зрозуміла, адже діяльність фондової біржі має особливе значення не лише для фондового сектора економіки, а й для функціонування економічного механізму країни в цілому.

Як правило, на фондовій біржі котируються цінні папери найреспектабельніших та визнаних компаній, що складають ядро національної економіки. Водночас котирування цінних паперів на фондовій біржі є показником солідності емітента, підтверджує його репутацію і характеризує як надійного партнера. Звідси фондові біржі традиційно встановлюють набагато суворіші і більш досконалі процедури допуску цінних паперів до котирування, що полягають у перевірці господарського та фінансового стану емітентів, а також підвищені вимоги щодо контролю за угодами, які укладаються на біржових торгах.

Значна частина акціонерних компаній об’єктивно не є досить вагомими ланками економічного механізму, бо їхній господарський та фінансовий стан, хоча і може бути високим, не задовольняє вимогам фондових бірж. У цьому випадку вони котирують свої цінні папери на позабіржовому фондовому ринку.
Проте невірно було б вважати, ніби в обігу на позабіржовому ринку знаходяться цінні папери якихось «ненадійних», «малозначущих» чи
«непристижних» емітентів. Котирування на позабіржовому ринку може означати, що обсяги статутних фондів та господарських оборотів компаній- емітентів є дещо меншими, ніж у тих, цінні папери яких допускаються на фондову біржу. В іншому випадку емітенти, можливо, не бажають з якихось причин бути об’єктом постійного контролю з боку інституту-регулятора або не бажають часто публікувати відомості про свій господарський та фінансовий стан тощо.

Завдяки правовому регулюванню асоціацій ділерів з цінних паперів сучасні позабіржові ринки розвинених країн є досить розгалуженими, оснащеними та ефективними системами. У цьому секторі можуть реалізовуватись значні кількості цінних паперів різноманітних емітентів.

З іншого боку, в умовах розвитку комп’ютерних технологій підвищуються критерії і стандарти щодо обігу цінних паперів на позабіржових фондових ринках, правила участі в позабіржовій взаємодії стають більш чіткими та вимогливими.

Останнім часом окреслилась тенденція до наближення окремих вимог щодо участі в біржовому та позабіржовому ринках. Проте, зазначимо, це вимагає наявності на позабіржовому ринку певних інститутів, які в Україні поки що відсутні. Крім того, емітенти мають бути надійними компаніями з певними перспективами розвитку та посідати міцні господарські і фінансові позиції.
Водночас вони повинні слідувати принципу «відкритості» щодо своїх дійсних та потенційних інвесторів.

Таким чином, інститути-регулятори біржового та позабіржового секторів ринку цінних паперів мають виконувати схожі завдання по правовому регулюванню, хоча кожний діє у своїй сфері. В той же час регулюючі заходи в кожній з цих сфер ринку цінних паперів повинні доповнювати одне одного, оскільки загальний стан інституційного правового регулювання залежить від стану відповідного регулювання в секторах фондового ринку. Необхідно проте зазначити, що в переважній більшості країн світу в силу високого рівня організованості саме фондова біржа виступає стабілізуючим фактором ринку цінних паперів.

Особливість інституційно-правового регулювання ринку цінних паперів полягає в тому, що воно грунтується, з одного боку, на законодавчих засадах і державному контролі, який однак, обмежений певними рамками, з іншого — на принципах самоврядування, раціональності та моралі.

Сучасний досвід ряду розвинених країн свідчить про те, що внаслідок розвитку комп’ютерних технологій і засобів зв’язку контакти поміж національними ринками цінних паперів стали більш інтенсивними, інтернаціоналізація ринків цінних паперів одночасно сприяє посиленню конкуренції між ними. Остання виявилась однією з причин, які спонукали до посилення тенденції централізації інституційно-правового регулювання в обох секторах ринку цінних паперів.

В останні десятиліття у багатьох країнах, де раніше існували декілька фондових бірж, окреслилась тенденція до їх об’єднання. Внаслідок цього процесу інститутом, який зосереджує весь біржовий сектор національного ринку, стає одна, провідна, фондова біржа.

Так, у Франції та Австралії в кінці 80-х років нинішнього століття відбулося організаційне об’єднання фондових бірж навколо відповідно
Паризької та Сіднейської. Інші фондові біржі в цих країнах не були ліквідовані, але вони фактично перетворились в філіали центральних фондових бірж. Навіть якщо об’єднання організаційно і не відбувається, певні біржі фактично виконують функції центральних фондових бірж. Наприклад, в США,
Великобританії та Японії останнім часом організаційних об’єднань фондових бірж не відбувалося, але роль центральних виконують відповідно Нью-
Йоркська, Лондонська міжнародна та Такійська міжнародна біржі.

Тенденцію до централізації біржових національних фондових ринків, очевидно, слід вважати об’єктивною.

Як правило, інститути-регулятори здійснюють нормативно-правове регулювання відносин в двох площинах: по-перше, в рамках внутрішнього устрою цих інститутів і, по-друге, в рамках взаємодії між цими інститутами та іншими учасниками ринку цінних паперів, а також взаємодії поміж різними учасниками, які діють, скажімо, на фондовій біржі. В останньому випадку маються на увазі регулятивні заходи, дія яких спрямовується на упорядкування поведінки інших учасників ринку. Наприклад, в Україні при регулюванні відносин між інститутом-регулятором — УФБ — та іншим учасником ринку цінних паперів сторони діють відповідно до «Правил Української фондової біржі». Цими ж Правилами регулюються відносини поміж брокерами фондової біржі з приводу укладання угод. Тобто в зазначених випадках регулювання зі сторони фондової біржі є «зовнішнім».

ГЛАВА IV

Централізація як засіб макроекономічного регулювання на світових фінансових ринках — явище не нове (наприклад, моноцентричні схеми організації ринків обміну валют). Але термін «централізація» стосовно ринків фондових цінностей має свою специфіку і не обов’язково визначає масштабність процесу. В межах своєї країни централізуватися можуть як ринки окремих видів і типів фінансових інструментів та локальні ринки по регіонах, так і весь ринок цінних паперів в загальнонаціональному масштабі.

Поняття «централізований ринок» коротко можна визначити так: централізованим є такий ринок, на якому той чи інший цінний папір котирується і обліковується лише через одну загальнонаціональну систему котирування і обліку, а ціна котирування визначається шляхом співставлення попиту і пропозиції по даному цінному паперу. Отже, незалежно від того, на базі якого інституту — фондової біржі чи позабіржового (міжбанківського, ділерського) центру котирування — відбувається задоволення заявок інвесторів на купівлю-продаж цінних паперів, для торговців як учасників (а також для емітентів і інвесторів) ця ціна є обов’язковою. В підсумку ціна визначається не торговцем, а самим ринком, а кожна нова заявка впливає на його баланс.

Впровадження в торгову практику принципу централізації ринку (незалежно від масштабів процесу) є найбільш дієвим антимонопольним заходом, що забезпечує рівність позицій для усіх учасників трансакцій — емітентів, інвесторів (приватних, інституційних) та професійних посередників — торговців.

Метою централізованого устрою є, перш за все, попередження можливості монопольного встановлення ціни на цінний папір будьким — торговцем чи емітентом. Тобто будь-який цінний папір має котируватися незалежно від того, чи відбувається первинне розміщення цього паперу, чи він є предметом обігу на вторинному ринку. Лише ринок в усій своїй сукупності учасників визначає, чого вартий той чи інший папір. Отже, централізація розповсюджує методи організаційно оформленого ринку не лише на вторинний обіг, а й охоплює первинне розміщення цінних паперів та обіг термінових фінансових інструментів.

Централізований ринок остаточно розмежовує учасників на некомерційних
(інститути) і комерційних (суб’єкти). Інститути (і перш за все головний з них — фондова біржа) не встановлюють ціну, а об’єктивно визначають її.
Інститутам заборонено безпосередньо втручатися в комерційну діяльність суб’єктів ринку. Завдання інститутів є забезпечення процесів котирування, виконання операцій і відповідно платежів, обліку й зберігання цінних паперів. В останні десятиріччя однією з найважливіших функцій інститутів є також виведення балансу ринку, причому (в разі надання цим інститутам статусу єдиних національних) можливим і бажанням стає отримання загального балансу в масштабах всієї країни. Наявність такого балансу має не абияке значення для оперативного реагування на коливання кон’юктури як державних інституцій, так і самої громади комерційних учасників ринку.

Щодо суб’єктів ринку, то досягнута на рівні консенсусу згода про добровільне обмеження власних ринкових свобод позбавляє їх (суб’єктів) від незбалансованих, хаотичних дій в умовах нестабільної кон’юктури, зводить до мінімуму ризик як для інвесторів й емітентів, так і для професійних торговців. Централізована модель — щонадійніший засіб попередження кризових ситуацій, підтримання і постійного вирівнювання курсів цінних папер, усунення проявів монополізму окремих суб’єктів ринку.

Крім того, централізація дозволяє уникнути подрібнення ринку на нерівноцінні сегменти за географічною ознакою, бо стає можливим визначення індексів курсу цінних паперів на території всієї країни. Публікуються ці індекси в офіційному виданні (бюлетені) фондової біржі, хоча при наявності позабіржового сектора органом, що видає бюлетень, може бути й інша інстанція (наприклад, державна комісія цінних паперів). У Німеччині цю функцію, до речі, виконує приватна компанія, що так і йменується —
«Бюлетень цінних паперів».

Історичний досвід розвитку і вдосконалення національних ринків цінних паперів та в цілому світового фондового ринку довів необхіднсть участі в ринковій взаємодії, крім головних учасників (емітентів та інвесторів), також інститутів та професійних учасників.

До інститутів ринку цінних паперів належать фондова біржа, депозитарій та кліринговий банк (або розрахункова палата). До професійних учасників ринку цінних паперів належать фінансові посередники: брокери, якими в
Україні виступають банки або довірчі та інші господарчі товариства і діяльність яких з цінними паперами є виключною.

Як правило, у більшості країн світу головні учасники, інститути та професійні учасники ринку цінних паперів, діють в централізованій системі, що забезпечує високу надійність, безпеку, гарантії та ліквідність ринку цінних паперів.

У сучасних умовах в країнах, що мають по декілька централізованих систем, які утворені навколо фондових бірж, відбуваються процеси глобальної централізації, тобто перехід до єдиної централізованої системи національного ринку цінних паперів шляхом об’єднання декількох фондових бірж і створення єдиного національного депозитарію та клірингового банку.
Такі процеси відбуваються також в постсоціалістичних країнах, де створюються єдині централізовані системи національних ринків цінних паперів.

Відповідно до цієї тенденції та згідно з «Концепцією функціонування і розвитку фондового ринку в Україні», яка схвалена постановою Кабінету
Міністрів України, основними елементами та учасниками централізованої стстеми електронного обігу цінних паперів в Україні є:

1. Українська фондова біржа як єдине місце котирування (визначення курсів) цінних паперів, прийнятих до обігу і котирування на УФБ.

2. Національний депозитарій, який створюється на базі Центрального

Депозитарію цінних паперів при УФБ згідно з Указом Президента України

«Про електронний обіг цінних паперів та Національний депозитарій».

Національний депозитарій забезпечує єдиний в Україні глобальний обіг цінних паперів у формі комп’ютерних (безготівкових) записів на рахунках і працює у межах єдиного програмного забезпечення системи

«Біржа — Депозитарій — Клірингбанк.

3. Єдиний Кліринговий банк, який здійснює розрахунки за укладеними угодами з купівлі-продажу цінних паперів, виплати дивідендів, процентів, тощо. Функції клірингового банку виконує Акціонерний банк

«Україна».

4. Брокерські контори (брокери), банки-брокери, які зареєстровані на УФБ та є учасниками Національного депозітарію і Клірингового банку.

Брокерські контори ведуть рахунки клаєнтів в цінних паперах і грошових коштах, здійснюють біржові угоди з купівлі-продажу та інші біржові операції з цінними паперами.

5. Інші професійні учасники — фінансові посередники, банки, інвестиційні компанії, довірчі товариства, які не є брокерами УФБ, але стають учасниками Національного депозитарію і Клірингового банку в порядку, що встановлюється Біржовою радою. Професійні учасники ведуть рахунки клієнтів в цінних паперах і грошових коштах, а також здійснюють через брокерів біржові угоди з купівлі-продажу та інші біржові операції з цінними паперами.

6. Емітенти, цінні папери яких допущені до обігу й котирування на УФБ, і які є учасниками Національного депозитарію.

7. Інвестори — фізичні та юридичні особи України та інших країн світу, які є клієнтами брокерів, банків, інших фінансових посередників.

Тобто особи, які стали чи мають намір стати власниками паперових акцій й облігацій або власниками цінних паперів в записах на рахунках, що котируються на УФБ.

8. Біржова рада, яка здійснює контроль та регулювання діяльності усіх емітентів та учасників централізованої системи електронного обігу цінних паперів, встановлює порядок і правила ринкової взаємодії між учасниками щодо здійснення операцій з цінними паперами, в тому числі виконання укладених угод з купівлі-продажу цінних паперів.

Спрощена схема фондової взаємодії пройшла кількасотлітнє випробування: від етапу зародження акціонерного капіталу та виникнення перших акціонерних компаній до створення акціонерних товариств в сучасних умовах.

Найбільш проста фондова взаємодія відбувається між головними учасниками ринку цінних паперів, тобто між інвесторами та емітентами без участі будь- яких фондових інститутів і посередників.

Вона має таку формулу (мал.2):

ІНВЕСТОРИ — ЕМІТЕНТИ — ГРОШІ — АКЦІЇ.

Малюнок 2.

Спрощена схема фондової взаємодії — первинного розміщення (передплати) акцій в акціонерному товаристві

Гроші

ІНВЕСТОРИ
ЕМІТЕНТИ

Акції

Як видно зі схеми, має місце прямий обмін грошових коштів на акції або облігації. В разі, коли засновник (акціонер) вносить до статутного фонду акціонерного товариства майно, будь-які майнові або інтелектуальні права та іншу власність, їх обмін на цінні папери (акції) здійснюється в грошовому еквіваленті. При цьому відбувається зустрічний рух акцій та грошей: від інвестора до емітента в одному напрямі йдуть грошові кошти, в другому напрямі — від емітента до інвестора — надходять цінні папери.

ГЛАВА V

В Законі України «Про цінні папери і фондову біржу», в Статуті
Української фондової біржі та в її Правилах визначено, що фондова біржа є акціонерним товариством, яке зосереджує попит і пропозицію цінних паперів, сприяє формуванню їх біржового курсу та діє на основі вищезазначених законодавчих і нормативних актів на засадах цілісності, централізації та прозорості ринку, його відповідності світовим стандартам фондової торгівлі.
Такі принципи забезпечують високі гарантії безпеки, надійності, стабільності і ліквідності ринку цінних паперів в Україні.

Звідси випливає головна функція фондової біржі, що закріплена законодавчо: вона має бути організованим ринком цінних паперів, тобто місцем, де брокери виконують замовлення клієнтів і укладають угоди з купівлі-продажу акцій та облігацій тощо за цінами, що визначаються співставленням попиту і пропозиції.

Цілісність та централізація ринку цінних паперів в Україні, які забезпечуються наявністю єдиної фондової біржі — УФБ, єдиного Національного
Депозитарію та єдиного Клірингового банку — Акціонерного банку «Україна», а також наявністю широкої розгалуженої мережі брокерських контор і регіональних філій УФБ, в свою чергу створюють можливості для участі і торгах УФБ будь-якого інвестора по всій теріторії України.

Кожен банк, торговець цінними паперами, інвестиційна компанія відповідно до «Положення про Центральний депозитарій цінних паперів при
УФБ» можуть бути його учасником, а в наступному, коли, як уже зазначалося, буде здійснено перехід УФБ від діяльності у формі акціонерного товариства до асоційованого членства, кожен з них може стати членом УФБ. Все це надає широкі можливості зосереджувати на УФБ велику кількість замовлень на купівлю чи продаж цінних паперів у будь-який час, з будь-якого куточка
України, а згодом з будь-якої країни світу, що, в свою чергу, забезпечує високу ліквідність ринку цінних паперів.

Котирування — це визначення курсів цінних паперів, яке здійснюється шляхом зосередження попиту та пропозиції, співставлення лімітів цін замовлень на купівлю і продаж цінних паперів та встановлення оптимальної ціни (курсу дня), при якій виконується найбільша кількість замовлень, здійснюється найбільший обіг цінних паперів. Котирування — це одна з головних функцій фондової біржі і одна з основних біржових операцій.

За наслідками котирування визначається стан ринку саме по кожному окремому цінному паперу.

Після проведення котирування ринок може перебувати в одному із п’яти станів: ринок в абсолютній рівновазі; ринок у неповній рівновазі; ринок, обмежений в нерівновазі; ринок, обмежений попитом або пропозиціями; ринок без котирування.

Кожен із цих станів має такі ознаки:

Ринок в абсолютній рівновазі — всі замовлення на купівлю, обмежувальний курс яких вищий або дорівнює курсу котирування, і всі замовлення на продаж, обмежувальний курс яких нижчий або дорівнює курсу котирування, виконуються повністю.

Ринок у неповній рівновазі — всі замовлення на купівлю, які мають межу вищу, ніж курс котирування, і всі замовлення на продаж, які мають курс нижчий, ніж курс котирування, виконуються повністю; замовлення на купівлю або продаж, курс яких дорівнює курсу котирування, виконуються частково або не виконуються зовсім.

Ринок, обмежений в нерівновазі — усі замовлення на купівлю, які мають межу вищу або тотожну курсу котирування, виконуються в кількості, яка вираховується шляхом застосування процента скорочення. Ринок є відношенням
(завжди менше 1) між кількістю заявлених цінних паперів в зворотньому напрямі. Цей процент має бути вищим за рівень, встановлений біржою. Межа процента скорочення в цьому випадку складає 20 відсотків.

Ринок, обмежений попитом або пропозиціями — процент скорочення менший, ніж рівень, встановлений біржою, жодне замовлення не виконується. Біржа публікує індикативний курс.

Ринок без котирування — курс визначити неможливо, біржа не публікує ніякої інформації про стан ринку, крім попереднього курсу.

Для повної характеристики стану ринку вживаються також вісім його тенденцій, які цілком залежать від переваг попиту чи пропозицій. Кожна тенденція має свій номер, який публікується в біржовому бюлетені.

В Україні водночас здійснюється обіг матеріалізованих цінних паперів, тобто паперових акцій і облігацій, та дематеріалізований, або електронний, обіг цінних паперів у формі комп’ютерних (безготівкових) записів на рахунках.

Паперові акції, облігації, інші матеріалізовані цінні папери перебувають в обігові та котируються на електронних торгах в системі електронного обігу цінних паперів, що забезпечується єдиним програмним забезпеченням (біржа — центральний депозитарій — кліринговий банк). Проте як для електронного (безготівкового) обігу, так і для матеріалізованого
(паперового) обігу цінних паперів використовується одна технологія проведення котирування — визначення курсів цінних паперів.

Основою для проведення котирування є достатня кількість замовлень на купівлю-продаж цінних паперів, які подаються клієнтами брокерам не пізніше як за один день до початку торгів, для наступної передачі їх брокерами на біржу.

ЗАКЛЮЧЕННЯ

Вихід України із кризи, стабілізація економічного становища, підвищення добробуту людей неможливі без розвиненого ринку цінних паперів. А для цього, крім подолання гіперінфляції, необхідне здійснення ряду невідкладних заходів. До першочергових тут можна віднести: прискорити процеси приватизації перш за все шляхом корпоратизації та акціонування державної власності; здійснити випуск і обіг державних всеукраїнських та муніципальних цінних паперів, відновивши довіру до них з боку населення; на державному рівні вирішити комплекс питань щодо вільного обігу в Україні цінних паперів іноземних компаній, купівлі українських цінних паперів іноземними інвесторами; привести чинне законодавство у відповідність з потребами сьогоднішнього функціонування та подальшого розвитку українського фондового ринку; більш ефективно використовувати наявні можливості структур, що вже працюють на національному ринку цінних паперів, насамперед Української фондової біржі з її інфраструктурою; законодавчо передбачити гарантії держави по збереженню грошових заощаджень населення; створити державні органи управління і контролю за функціонуванням ринку цінних паперів. здійснення тих чи інших заходів дозволить прискорити формування в Україні ринку цінних паперів.

Саме централізований та регульований ринок стає універсальним механізмом, за допомогою якого врегульовуються не лише економічні, а й соціальні і навіть політичні відносини. В макроекономічному плані він дозволяє державним органам завдяки отриманню щоденного загального балансу ринку безпосередньо контролювати його стан і своєчасно попереджати кризові ситуації. Стабільність ринку сприятиме зміцненню довіри населення до цінних паперів, залучить іноземних інвесторів, а наявність єдиного центру котирування створить сприятливі умови для здорової конкуренції торговців з одночасним збереженням гарантій для інвесторів та емітентів.

Українська фондова біржа починає виконувати функцію інституту- посередника, який за своїм статусом має гармонізувати інтереси держави, з одного боку, юридичних і фізичних осіб — учасників ринку цінних паперів, з іншого. Узгодження цих інтересів допоможе державі виконувати в повній мірі функції упорядника суспільних відносин, який відповідає за обрання пріоритетів розвитку суспільства, його прогресивну розбудову. При цьому суб’єкти ринку цінних паперів матимуть можливість впливати на рішення держави щодо правового регулювання ринкових відносин у сфері мобілізації капіталів. Через УФБ вони можуть доводити до відома державних органів інформацію про проблеми, які виникають на ринку цінних паперів і потребують втручання держави.

Крім того, УФБ як структура, що поєднує і гармонізує інтереси держави та населення (інститутів ринку цінних паперів), покликана створювати умови для зменшення можливостей виникнення соціальної напруги, насамперед шляхом використання потенціалу ринку цінних паперів для припинення інфляційних процесів, стабілізації державного бюджету.

Акумуляція наявних в обігу грошових знаків не лише сприяє поліпшенню бюджету і усього фінансового стану України, а й одночасно створює можливості виходу цінних паперів українських підприємств на світовий фондовий ринок — залучення в економіку України іноземних інвестицій.
Ефективності такій системі додає високий ступінь надійності і безпеки централізованого ринку цінних паперів та електронний обіг цінних паперів.

Організація українського ринку цінних паперів за централізованою моделлю дозволить Україні без додаткових зусиль щодо об’єднання первинного та вторинного ринків, упорядкування позабіржової торгівлі в різних формах увійти в європейську та світову системи ринків цінних паперів. Використання програмного забезпечення за європейськими зразками дозволяє органічно і швидко адаптувати український ринок до європейських систем, створити ідентичні західним умови для іноземних інвесторів, полегшити вітчизняним підприємцям вихід у світовий фінансовий простір.

Встановлення безпосередніх зв’язків та ділового партнерства з фондовими біржами, іншими фінансовими інститутами розвинутих країн УФБ здійснює на основі міжурядових та міжбіржових угод, що мають на меті відкриття й сприяння діяльності закордонних брокерських організацій і їх представництв в Україні, відкриття представництв УФБ за кордоном, обмін інформацією, необхідною для співпраці, включення у європейські та світові інформаційні системи.

ВИКОРИСТАНА ЛІТЕРАТУРА

1. Колесник В.В. Ринок цінних паперів і принципи правового регулювання.

Київ, 1993 р.

1. В.В.Оскольський. Фондовий ринок України. Київ, УФБ — «Скарбниця»,

1994 р.

2. Закон України «Про цінні папери і фондову біржу (1991)» Мінфін

України № 04-305 від 30.09.1991 р.

3. Цінні папери в Україні. Київ, УФБ, 1993 р.

4. Алексеев Ю.И. Рынок ценных бумаг. Москва, 1992 г.

5. Постанова Кабміну від 29.04.1994 р. № 277 «Концепція функціонування і розвитку фондового ринку в Україні».

6. В.М.Опарін. Фінанси. Київ, 1999 р.

7. Мозговой О.Н. Фондовый рынок Украины. Киев, ФЕНИКС, 1997 г.

Курсовая работа: Экономические циклы и макроэкономические проблемы

ВВЕДЕНИЕ.

«Эволюция – по своей сути процесс, который движется циклами… Реален только цикл сам по себе».

(Й.Шумпетер)

Зарождение теории циклов и кризисов можно отнести к началу 19 века. Эта проблема освещалась в работах К. Родбертуса и Т. Мальтуса.

В наше время преобладающее место заняла идея взгляда на цикл как на единый процесс, последовательно проходящий через фазы кризисов и подъёмов, а не просто как на случайную последовательность кризисов, прерывающих время от времени ход воспроизводства. Предметом исследования является весь цикл, а не отдельные его фазы.

В настоящее время обнаружено 1380 типов экономического цикла.

Теории, изучающие циклы, исходя из времени их протекания, можно разделить на три группы, и, соответственно, можно определить три типа цикла:

“цикл запасов” — длится 2-3 года.

“цикл строительства” — длится 15-20 лет.

“длинные волны” — длятся 40-60 лет.

Каждая из теорий смотрит вглубь, каждая из них пытается найти причины постоянного отклонения экономической системы от состояния равновесия. Выдвинуто множество причин циклических колебаний от денежно-кредитной экспансии и теории нововведений до теории, связывающей перепады деловой активности с солнечной активностью.

Цикличность как экономическую закономерность отрицают многие ученые-экономисты, например, лауреаты Нобелевской премии П. Самуэльсон, автор первого учебника “Экономикс”, В. Леонтьев, многие отечественные ученые. Однако жизнь торжествует, и цикличность приковывает внимание наиболее пытливых исследователей.

Цикличность — это всеобщая форма движения национальных хозяйств и мирового хозяйства как единого целого. Она выражает неравномерность функционирования различных элементов национального хозяйства, смену революционных и эволюционных стадий его развития, экономического прогресса. Наконец, цикличность — важнейший фактор экономической динамики, один из детерминантов макроэкономического равновесия. Из-за сложных, взаимопересекающихся трендов различных компонентов цикличности зачастую крайне трудно выделить отдельные циклы. Наиболее характерная черта цикличности — движение — происходит не по кругу, а по спирали. Поэтому цикличность — форма прогрессивного развития. Каждый цикл имеет свои фазы, свою длительность. Характеристики фаз неповторимы в своих конкретных показателях. У конкретного цикла, фазы нет двойников. Они оригинальны как в историческом, так и в региональном аспектах.

1. ПОНЯТИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА И ЦИКЛИЧНОСТИ

Цикличность — это движение от одного макроэкономического равновесия в масштабах как минимум национальной экономики к другому. Фактически это один из способов саморегулирования рыночной экономики, в том числе и изменения ее отраслевой структуры. Одновременно цикличность весьма чувствительна к государственному воздействию на национальное хозяйство и мировое хозяйство в целом.

История развития человеческого общества наглядно свидетельствует о том, что рыночная экономика способна создать большее количество товаров и услуг для большего количества людей, чем какая-либо другая экономическая система. И объясняется это тем, что в условиях рыночной экономики обеспечивается высокая мотивация к творческому труду, прогрессу, люди сами делают свой выбор, чем заниматься. При этом возникает высокая степень риска и ответственности в хозяйственной деятельности, что развивает инициативу, предприимчивость и ведет к высоким результатам развития общественного производства.

Графически динамика объема производства в масштабе общества рыночной экономики за длительный период может быть представлена в виде возрастающей прямой (рис. 1).

Экономические циклы и макроэкономические проблемы

Рис. 1. Графическое изображение экономического роста рыночной экономики в целом за длительный период

На графике по горизонтальной оси откладывается время (t), по вертикали — объем производства (Q). Возрастающая прямая ОА свидетельствует о постоянном экономическом росте и развитии рыночной экономики в целом.

Под экономическим ростом принято понимать увеличение объемов товаров и услуг, созданных за определенный период.

Экономический рост — центральная экономическая проблема, стоящая перед всеми странами. По его динамике (изменению) судят о развитии национальных экономик, о жизненном уровне населения, о том, как решаются проблемы ограниченности ресурсов. Экономический рост можно исчислить двумя способами:

1) либо подсчитав общий рост ВНП;

2) либо определив рост ВНП на душу населения. Но такой подсчет не дает полного представления об экономическом росте страны, ибо экономический рост — это не только количественное изменение объема производства, но и совершенствование продукта и факторов производства.

Экономический рост определяется множеством факторов, важнейшими из которых являются факторы спроса, предложения и распределения.

К факторам спроса относятся такие, которые повышают совокупный спрос общества на производимую продукцию (заработная плата, налоговая политика государства, склонность населения к сбережению) и этим стимулируют ее рост.

К факторам предложения относятся количество и качество природных ресурсов (земля, полезные ископаемые, климат и др.), трудоспособного населения, наличие капитала, уровень технологии и т. д. Зависимость экономического роста от этих факторов прямая.

К факторам распределения относят именно распределение природных, трудовых и финансовых ресурсов страны, которое должно быть организовано таким образом, чтобы в большей степени способствовать экономическому росту (приросту продукции, улучшению ее качества и совершенствованию производства).

Постоянный экономический рост в рыночной экономике имеет ряд существенных недостатков (инфляция, безработица и др.), в том числе цикличность. Дело в том, что развитие рыночной экономики происходит волнообразно, или циклично.

В разные годы производство может возрастать большими или меньшими темпами, а в ряде случаев (например, сейчас в России) развитие экономики может иметь отрицательный знак, что означает падение производства. Поэтому динамику развития рыночной экономики точнее отражает волнообразная линия (рис. 2), где каждая волна характеризует целый цикл этого развития.

Экономические циклы и макроэкономические проблемы

Рис. 2. График колебательной экономической динамики

Если брать более короткие промежутки времени, то динамика развития рыночной экономики с учетом различных периодов (100, 50, 8—10 лет) может быть представлена другим, более точным графиком рис. 3).

Экономические циклы и макроэкономические проблемы

Рис. 3. Динамика развития экономики в различные периоды

В экономической литературе такой ход развития называется общим термином “экономические флюктуации”. Слово “флюктуация” латинского происхождения, в переводе означает “колебание”.

Таким образом, цикличность — это форма движения национальной экономикой мирового хозяйства в целом, предполагающая смену революционных и эволюционных стадий развития экономики, экономического прогресса.

Цикличное развитие экономики сопровождается высоким уровнем экономической активности в течение длительного времени, а затем спадом этой активности до уровня ниже допустимого. Периодическая повторяемость экономических спадов ведет к обнищанию, голоду, страданиям, самоубийствам людей, что не может не беспокоить развитое цивилизованное общество. Поэтому проблема цикличности всегда привлекала внимание ученых-экономистов и сегодня остается одной из центральных проблем экономической теории.

2. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЦИКЛА

Экономический цикл (волна) является общей чертой почти во всех областях хозяйственной жизни и для всех стран с рыночной экономикой.

Экономические циклы (волны) — это периодические колебания деловой активности в обществе.

Цикл представляет собой интервал времени в развитии рыночной экономики, в течение которого происходит увеличение объема производства товаров и услуг, а затем сокращение, спад, депрессия, оживление и, наконец, снова его рост (рис. 4).

Экономические циклы и макроэкономические проблемы

Рис.4. Графическое изображение цикла

На данном графике крайние точки развития рыночной экономики характеризуют экономический бум и кризис. Подъем, экономики начинается с оживления фазы восстановления деловой активности в форме заключения новых хозяйственных договоров, постепенно и очень слабого увеличения спроса на рабочую силу, следовательно, сокращения безработицы, роста потребительского спроса. Затем начинается чистый рост, который характеризует постоянное, нарастающее увеличение объема производства товаров и услуг, высшая точка этого подъема характеризуется как бум. В это время в экономике наблюдается полная занятость, а производство работает на полную мощность. Реальный объём производства достигает в этой точке своего максимума. Цены, как правило, повышаются, а рост деловой активности, достигнув полной занятости ресурсов, прекращается и замирает.

Кризис рыночной экономики характеризуется резким спадом производства, который начинается с постепенного сужения, сокращения деловой активности. Кризис отличается от нарушения равновесия между спросом и предложением на какой-то определенный товар или в отдельной отрасли хозяйства тем, что он возникает как всеобщее перепроизводство, сопровождаемое стремительным падением цен, банкротством банков, остановкой предприятий (фирм), ростом процента и безработицы. Постепенное сокращение деловой активности, замедление темпов роста в экономической литературе называется рецессией. Более высокие темпы сокращения экономической активности характеризуют спад рыночной экономики. Низшая точка этого спада есть кризис.

Экономический кризис обнаруживает не только предел, но и импульс в развитии экономики, выполняя стимулирующую (“очистительную”) функцию. Во время кризиса возникают побудительные мотивы к сокращению издержек производства, увеличению прибыли, обновлению капитала на новой технической основе. С кризисом кончается предыдущий период развития и начинается следующий. Кризис — важнейший элемент механизма саморегулирования рыночной системы хозяйства.

За спадом следует период депрессии (стагнация), который характеризуется застойным состоянием рыночной экономики, слабым спросом на потребительские товары и услуги, значительной нагрузкой предприятий, массовой безработицей, снижением уровня жизни населения. Здесь уместно вспомнить старую поговорку: «Когда сосед теряет работу, то это спад, а если вы теряете работу, то это депрессия!» В этот период происходит приспособление хозяйства к новым условиям и потребностям экономики.

Колебательная экономическая динамика наблюдается уже в течение более 170 лет, с тех пор, как капитализм стал “взрослым”.

Первый наиболее известный кризис разразился в Англии в 1821 г., потом кризисы наступили в Англии и США — в 1836 г., в США — в 1841 и 1847 гг. Первым мировым кризисом считается кризис 1857 г., затем последовали кризисы 1873, 1882, 1890 гг. Наиболее сокрушительным был кризис 1900—1901 гг., который начался одновременно в США и России и обрушился, прежде всего, на металлургическую промышленность. Мировой кризис 1929—1933 гг. (в американской литературе его называют “Великая депрессия”) по своей глубине превзошел все предыдущие и до сих пор остается одним из самых грандиозных, его последствия изучаются до сих пор. 28 октября 1929 г., вошедшим в историю мировой экономики как “черный понедельник”, биржи Уолл-стрита объявили о катастрофическом падении курса ценных бумаг и начале “великой депрессии”. США стали эпицентром мирового кризиса 30-х годов, который постепенно охватил весь индустриальный мир. Совершенно новым и специфичным по формам проявления выступает современный кризис стран с переходной экономикой, которые осуществляют реформы по преобразованию централизованной системы хозяйства в рыночную.

Во второй половине XX в. обнаруживается тенденция к относительному ослаблению циклических колебаний. Наряду с этим наблюдается их учащение (например, в США падение производства имело место в 1973—1975 гг., в 1981—1982 гг., в 1990— 1991 гг.), явное нарушение классического цикла, выпадение некоторых фаз. Современные кризисы происходят на фоне инфляции в результате падения цен.

3. ТИПЫ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЦИКЛОВ

Все циклы в реальной действительности не похожи друг на друга, каждый имеет свои специфические особенности, переплетения. При этом каждый кризис возникает как бы неожиданно и вызывается какими-либо совершенно исключительными обстоятельствами. В периоде между кризисами, как и в море в ясную погоду, возможны волнения, “барашки” в виде частичных, малых и промежуточных спадов, что дало основание говорить о разных типах экономических кризисов.

Экономическая наука на основе анализа хозяйственной практики за всю историю ее развития выделяет несколько типов экономических циклов, которые называются волнами. Им обычно дают имена ученых, посвятивших этой проблеме специальные исследования. Наиболее известны циклы Н.Д. Кондратьева (50— 60 лет), получившие название “длинных волн”, циклы С. Кузнеца (18—25 лет), т.е. “средние волны”, циклы К. Жугляра (10 лет) и короткие циклы Дж. Китчена (2 года и 4 месяца).

Разработка теории длинных волн была начата в 1847 г., когда английский ученый X. Кларк, обратив внимание на 54-летний разрыв между кризисами 1793 и 1847 гг., высказал мысль, что этот разрыв неслучаен. В. Джевонс впервые привлек к анализу длинных волн статистику колебаний для объяснения нового для науки явления. Оригинальная статистическая обработка материалов содержится в трудах голландских ученых Я. Гедерена и С.Вольфа при рассмотрении технического прогресса как фактора цикличности.

Нельзя не сказать и о вкладе К. Маркса в разработку теории экономических кризисов. Он исследовал короткие циклы, получившие название периодических циклов, или кризисов перепроизводства.

Особое место в разработке теории цикличности принадлежит русскому ученому Н.Д. Кондратьеву. Его исследование охватывает развитие Англии, Франции и США за период 100—150 лет, в котором обобщен материал с конца XVIII в. (1790 г.) по таким показателям, как средний уровень торговли, добыча и потребление угля, производство чугуна и свинца, т. е. по существу он провел многофакторный анализ экономического роста. В результате этих исследований Н.Д. Кондратьев выделил три больших цикла: 1 цикл с 1787 по 1814 г. — повышательная волна и с 1814 по 1951 г.— понижательная волна; II цикл с 1844 по 1875 г. — повышательная волна и с 1870 по 1896 г. — понижательная волна; III цикл с 1896 по 1920 г. — повышательная волна.

Концепция “длинных волн” Н.Д. Кондратьева в 30-е годы вызвала острую полемику в России. Сторонники “автоматического” краха капитализма обвиняли Кондратьева в апологетике капитализма, так как согласно его теории за капитализмом развитой рыночной экономики признавалось наличие механизмов самодвижения и выхода из экономических кризисов. Н.Д. Кондратьев был арестован и убит как враг народа. Действительность доказала его правоту.

Изучением длинных волн в текущем столетии занимались такие ученые с мировым именем, как Шумпетер, С. Кузнец, К. Кларк, У. Митчел, П. Боккара, Д. Гордон и др.

4. НЕЦИКЛИЧЕСКИЕ КОЛЕБАНИЯ

Не следует делать вывод, что все колебания деловой активности объясняются экономическими циклами. С одной стороны, существуют сезонные колебания деловой активности. Например, покупательский «бум» перед Рождеством и Пасхой ведет к значительным ежегодным колебаниям в темпах экономической активности, в особенности в розничной торговле. Сельское хозяйство, автомобильная промышленность, строительство в какой-то степени также подвержены сезонным колебаниям.

Деловая активность зависит и от долговременной тенденции в экономике, то есть от повышения или снижения экономической активности в течение длительного периода, например 25, 50 или 100 лет. Отметим, что для американского капитализма долговременной тенденцией был значительный экономический рост. В настоящее время для экономического цикла характерны колебания деловой активности при наличии долговременной тенденции к экономическому росту.

5. ПРИЧИНЫ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЦИКЛОВ

Несмотря на обилие работ по проблеме цикличности, до сих пор нет единой концепции по поводу причины существования этого явления.

Вопрос о причинах цикличности современных национальных экономик в зависимости от типов цикличности трактуется разными экономическими школами с неодинаковой степенью равнозначности. Так, в оценках причин “длинных волн” и структурных кризисов подходы различных экономистов в настоящее время во многом схожи (по крайней мере, идеи Кондратьева и Шумпетера признаются фактически всеми). Причины же “классических”, т. е. промышленных (экономических), циклов определяются по-разному.

Вначале большинство авторов трактовали процесс цикличности как результат (отражение) процессов в сфере обращения.

Это объяснение экономического цикла является чисто монетарным. Наиболее широко и последовательно рассматривается цикл, как чисто денежное явление в работах Хоутри. Он утверждал, что изучение денежного потока является единственной причиной изменения экономической активности, чередования периодов процветания и депрессии, оживленной и вялой торговли. Когда денежный поток (или спрос на товары, выраженный в деньгах) увеличится, то торговля становится более оживлённой, производство расширяется, цены растут. Когда денежный поток уменьшается, торговля ослабевает, производство сокращается, цены падают.

Спрос на товары, выраженный в деньгах непосредственно определяется потребительскими затратами или потребительскими издержками. Значит, такое состояние как общая депрессия вызывается денежными факторами. Исключение могут составить только те случаи, когда не денежные факторы приводят к падению потребительских издержек. Сумма потребительских расходов изменяется за счёт изменения количества денег. Внезапное сокращение количества, то есть прямая дефляция, оказывает угнетающее воздействие на экономическую активность. Так, согласно данной теории, процесс сжатия или рецессии происходит следующим образом. Сокращение количества денег влечёт за собой неизбежное сокращение спроса. Производители, изготовившие продукцию в расчёте на обычный спрос, сталкиваются с тем, что они не могут реализовать эту продукцию по предполагаемым ценам. Начнётся скопление товарных запасов, возникнут убытки, производство сократиться, распространится безработица и неизбежно начнётся процесс снижения заработной платы и других доходов. Процесс сокращения деловой активности является кумулятивным. Когда происходит падение цен, оптовые торговцы склонны предполагать, что оно будет продолжаться и в дальнейшем. В соответствии с этими предположениями, они стремятся сократить товарные запасы и уменьшить или прекратить совсем заказы производителям. Но расходы потребителей, так же как и доходы, уменьшаются, спрос ослабевает, а запасы, вопреки всем стараниям торговцев сократить их, накапливаются; кредит продолжает снижаться. Таким образом, движение происходит по спирали.

Фаза подъёма торгово-промышленного цикла является копией движения вниз по спирали депрессии, но спираль в данном случае будет иметь повышательный характер. Оживление деловой активности вызывается расширением кредита и длится до тех пор, пока это расширение продолжается. Причиной расширения кредита является то, что банки облегчают условия предоставления ссуд своим клиентам, то есть, снижают учётную ставку. Если норма процента снизилась, то это побуждает оптовых торговцев увеличивать товарные запасы. Торговцы увеличивают заказы производителям товаров. Но это не влечёт за собой такого увеличения товарных запасов как во время рецессии, а скорее наоборот, ведёт к их сокращению, так как расширение производства влечёт за собой возрастание доходов и издержек потребителей. Это означает расширение спроса на товары, а это, в свою очередь, ведёт к неизбежному сокращению запасов в торговле. В результате последуют новые заказы, дальнейшее увеличение доходов потребителей, их расходов и спроса и дальнейшее уменьшение товарных запасов. Таким образом, устанавливается кумулятивное расширение производственной деятельности, которое поддерживается непрерывным расширением кредита. Расширение деловой активности, раз начавшись, продолжается вследствие собственных движущих сил, и дальнейшего поощрения со стороны банков уже не требуется. Наоборот, банки должны быть теперь достаточно осмотрительны, чтобы не допустить выхода процесса расширения деловой активности из-под контроля и перерождения его в бурную инфляцию.

Когда Америка была молода и еще только развивалась, банковское дело было бизнесом, в который можно было легко войти. Для этого достаточно было одолжить немного денег и найти, где открыть счет. В то время не существовало законов, ограничивающих количество капиталовложений, правил ведения банковского дела, никаких других мер, защищающих или направляющих развитие экономики. Банковская система имеет способность “создавать” деньги. Она поддерживает определенный уровень резервов депозиторских денег и затем расширяет денежную массу бесконечно повторяющимся процессом выдачи денег в долг, с последующим отчислением резервного фонда из этих денег и вновь с последующей их выдачей. К текущему резерву в большинстве западных стран сегодня предъявляется требование, чтобы он составлял 18—20 %. Это позволяет предоставлять кредит на сумму, превышающую в 5 раз размеры вложений. Как вы можете представить, ситуация, когда кредитуется сумма в 5 долл., а на счету имеется всего 1 долл., может оказаться критической в момент цикличных перепадов. Обычно люди не торопятся снимать свои деньги с банковских счетов, но они хотят быть уверенными в том, что они всегда могут снять их со счета, когда это им будет необходимо. В критических ситуациях люди начинают опасаться, что они могут не получить свои деньги сразу. Все вкладчики выстраиваются в очередь, чтобы снять со счетов свои деньги. Банк же не может выдать деньги всем вкладчикам одновременно из-за того, что имеет ограниченное количество денег на руках, в наличии (банк занимается тем, что принимает от одних людей вклады, а другим людям выдает эти деньги взаймы), ибо основные деньги банка находятся в займах. Займы нелегко превратить в наличные деньги. Поэтому, если вкладчики намерены все одновременно получить свои вклады, то обеспечить это просто невозможно, и банк вынужден закрыться.

Первоначально банки имели право печатать деньги. Они выпускали банкноты, которые гарантировали получение за них золота. Затем банки стали выпускать банкноты, не обеспеченные золотом. Банкноты выпускались банками, которые находились на расстоянии тысяч миль от людей, приобретавших их. Тот уровень коммуникации и транспорта, который тогда существовал, гарантировал невозможность выкупа золота по этим банкнотам. Эта практика через некоторое время вызвала состояние общей нестабильности в экономике, которая может быть охарактеризована как паника. Паника — это такая ситуация, когда люди начинают волноваться за судьбу своих вкладов и закрывают свои счета. Когда все вкладчики вдруг требуют свои вклады, банк закрывается, поскольку он не может вернуть их всем. Это в свою очередь вызвало банкротство и производственных предприятий. Таким образом, спады, кризисы объяснялись нестабильностью финансового сектора, который при определенных условиях вызывает спад экономической активности во всех сферах национальной экономики.

Подобный подход к трактовке проблемы цикличности сегодня отходит на второй план, он признается изначально поверхностным, так как исходит из анализа только сферы обращения. В настоящее время цикличность рассматривается в связи с производством и обращением. В центр анализа выносится динамика промышленного производства, ВНП, подушевого дохода. При этом динамика цен, процента, оборота трактуется лишь как индикатор общеэкономических изменений.

Существуют психологические объяснения циклов, связывающих деловую активность со сменой настроений, переходами от массового оптимизма к пессимизму. Большое место психологическая теория заняла в работах Пигу. Под психологическими причинами Пигу понимает “перемены в человеческих мыслях, возникающие помимо тех изменений в ожиданиях, которые вызываются изменениями активных факторов, на коих строится суждение”.

Пигу строит свой анализ на той роли, которую играют ожидания прибыли от затрат в промышленности. С наступлением каждой из фаз цикла одновременно происходит соответственно перемена ожиданий людей, и от цикла к циклу эти перемены бывают одни и те же. С введением такого элемента как “ожидания” или “расчёты на будущее” возникает проблема неопределённости этих ожиданий. Как правило, прогноз будущих событий не может быть абсолютно верным, и чем больше события отдалены во времени, тем менее точен прогноз и тем сильнее вероятность нарушений. А так как каждое экономическое решение — часть экономического плана, который простирается в более или менее отдалённое будущее, то в каждой экономической деятельности есть элемент неуверенности. В связи с этим следует ввести такие термины как оптимизм и пессимизм. Психологические теории имеют в виду что-то большее, чем то, что во время подъёма люди придерживаются более оптимистических, а во время спада более пессимистических взглядов, только то, что во время подъёма люди инвестируют более свободно и делают это с неохотой во время спада. Оптимизм и пессимизм рассматриваются в этих теориях в качестве факторов, имеющих тенденцию вызывать или усиливать рост или падение вложений. Следует отметить, что невозможно предсказать, с какой силой будут реагировать предприниматели на изменения в экономике, или в какой степени они увеличат или уменьшат сумму инвестиций.

В период, когда происходит рост спроса на продукцию многих отраслей промышленности и расширение выпуска их продукции, производители в тех отраслях, которые не испытали ещё повышение спроса на свою продукцию, склонны ожидать, что оно наступит. Кроме того, когда в течение некоторого времени происходит рост спроса и цен, люди имеют обыкновение всё с большой уверенностью ожидать, что и в дальнейшем рост спроса и цен будет происходить в таких же или примерно таких же размерах, то есть они слишком уверенно рассчитывают на то, что нынешнее положение сохранится и в будущем. “Самой главной и существенной чертой бума является то, что инвестиции, которые фактически в условиях полной занятости принесут 2%, производятся из расчёта 6%”. Именно под влиянием такого рода идей здоровый экономический рост начинает постепенно выливаться в опасное разбухание. На этом этапе, как правило, ошибки оптимизма обнаруживаются, наступает реакция, и возникают ошибки противоположного характера. Оптимистические прогнозы, в конце концов, приводятся в сопоставление с фактами. Когда эта проверка вещей оказывается неутешительной, уверенность оказывается поколебимой, наступает разочарование. Пессимизм и нежелание инвестировать приводят к сокращению покупательской способности. Деньги не инвестируются и не расходуются на товары производственного назначения, а идут на покрытие убытков. Поскольку сбережения не инвестируются, то всё, что способствует увеличению размеров сбережений, оказывает гнетущее воздействие. Цены падают, и это усиливает пессимистические настроения.

Каждое экономическое явление имеет свой психологический аспект. Психологические факторы выдвигаются в качестве дополнительных к другим экономическим факторам. Ряд экономистов объясняет экономический цикл внешними причинами: возникновение пятен на солнце, которые ведут к неурожаю и общему экономическому спаду; войнами, революциями и другими политическими потрясениями; освоением новых территорий и связанной с этим миграцией населения, колебаниями численности населения земного шара; мощными прорывами в технологии, позволяющими коренным образом изменить структуру общественного производства, и другими причинами. Объяснение экономических колебаний сводит дело к техническим новшествам и совершенствованием, к вовлечению в эксплуатацию новых ресурсов и освоению новых территорий. Эта точка зрения присуща таким экономистам как Виксель, Шпитгоф, Шумпетер.

Эпохи повышенной экономической активности представляют собой периоды, на протяжении которых развитие техники и открытие новых ресурсов создают благоприятную основу для роста, и, в первую очередь, для роста инвестиций. В такие периоды темп технического прогресса намного ускоряется по сравнению с тем, что можно было бы ожидать при обычном действии многочисленных изобретений, каждое из которых имеет относительно небольшое значение. В длительные периоды экспансии вводится в действие новая, можно сказать революционная техника, которая глубоко меняет характер всей экономики. Эта техника, создаёт основу для огромного увеличения массы капитальных благ и роста инвестиций.

Процветание, по мнению Шпитгофа, начинается тогда, когда новые изобретения открывают новые возможности для инвестиций в основной капитал. Для того чтобы предприниматели произвели крупные инвестиции, требуется побуждение, а без него производство основного капитала в широких масштабах не будет иметь место. Крупные нововведения влекут за собой создания новых предприятий и нового оборудования. Процветание не возникает всего лишь как результат изобретений или открытий. Оно является результатом практического развёртывания нововведений, которые являются движущей силой периода процветания.

Как правило, банкиры и инвесторы скептически относятся к новым рискованным начинаниям, и далеко не каждый способен добиться финансовой поддержки. Но после того, как новый замысел воплотится в действующее предприятие, другим уже нетрудно доставать кредит и капитал для аналогичных предприятий. Если новый процесс успешно приведён в действие, то другие могут попросту копировать его. Каждый раз, когда появляется несколько удачных новаторов, их примеру тот час следуют другие. Таким образом, движущий толчок, даваемый новатором, порождает движение последователей, привлечённых соблазном возможностей извлечения прибыли.

Бум — это явление, вызываемое движениями предпринимателей, устремляющихся к новым возможностям. Бум может усиливаться преувеличено оптимистическими ожиданиями. Сущность бума можно свести к внедрению в производственную систему нововведение.

“Дисперсия представляет собой не что иное, как реакцию экономической системы на бум или приспособление экономической системы к тому состоянию, к которому приводит её бум”. Нарушения, возникающие из нововведений, не могут рассосаться постепенно, на ходу, потому что почти все из них носят капитальный характер. Они рассматривают существующую систему и вызывают необходимость особого процесса приспособления. В период рецессии экономическая система переходит к новому состоянию равновесия, следующему за нарушениями, вызванными бумом. Если нововведения появляются одновременно и в большом количестве, то условия меняются резко, и процесс приспособления становится чрезвычайно трудным. Постепенно, однако, это приспособление осуществляется, и достигается новое состояние равновесия. Период депрессии можно определить как период, на протяжении которого завершается приспособление к новой промышленной ситуации, которая создаётся в предшествующий период внедрения нововведений. Перестройка системы является неизбежной. Этот процесс и воплощает в себя сущность депрессии, и его осуществления связано с потерями, сопротивлением, крушением надежд.

6. ВОЗДЕЙСТВИЕ ЦИКЛОВ НА ПРОИЗВОДСТВО ТОВАРОВ ДЛИТЕЛЬНОГО И КРАТКОВРЕМЕННОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ

Экономический цикл проникает всюду, он ощущается практически во всех укромных уголках экономики. Взаимосвязь элементов экономики почти никому не дает возможности избежать ледяных объятий депрессии или лихорадки инфляции. Однако мы должны иметь в виду, что экономический цикл разными путями и в разной степени влияет на отдельных индивидов и на отдельные секторы экономики.

Что касается производства и занятости, то обычно от спада больше всего страдают те отрасли промышленности, которые выпускают средства производства и потребительские товары длительного пользования. Особенно уязвима строительная промышленность. Производство и занятость в отраслях промышленности, выпускающих потребительские товары кратковременного пользования, обычно меньше реагируют на цикл. Отрасли промышленности и рабочие, связанные со строительством жилых домов и промышленных зданий, с тяжелым машиностроением, с производством сельскохозяйственных орудий, автомобилей, холодильников, газовой аппаратуры и тому подобных товаров, испытывают тяжелый удар. И напротив, отрасли промышленности, которые производят товары длительного пользования, в фазе подъема получают максимальные стимулы для развития. Эти примеры убедительно показывают уязвимость этих отраслей промышленности от циклических колебаний.

Покупку товаров длительного пользования можно на какой-то срок отложить. Когда экономика начинает испытывать трудности, производители часто перестают приобретать более современное оборудование и строить новые заводы. При такой конъюнктуре просто нет смысла увеличивать запасы инвестиционных товаров. Во всех случаях фирма еще может использовать наличные мощности и здания, и их хватает с лихвой. В благоприятные периоды средства производства обычно заменяются до их полного износа. Однако когда наступает спад, фирмы ремонтируют свое устаревшее оборудование и пускают его в дело. Поэтому инвестиции в средства производства резко сокращаются. Возможно, что некоторые фирмы, имеющие избыточные производственные мощности, даже не стремятся к возмещению всего капитала, который они в настоящий момент потребляют. В таком случае их чистые капиталовложения могут стать отрицательной величиной.

Многие из этих соображений справедливы и по отношению к товарам длительного пользования. Когда наступает спад и семейный бюджет приходится сокращать, прежде всего рушатся планы на приобретение товаров длительного пользования, таких, как бытовая техника и автомобили. Люди не покупают новые модели. По-другому дело обстоит с пищевыми продуктами и одеждой, то есть потребительскими товарами кратковременного пользования. Семья должна есть и одеваться. Эти покупки нельзя надолго откладывать. Правда, в какой-то степени количество этих покупок будет уменьшаться и, конечно, ухудшаться их качество, но не в той мере, как с товарами длительного пользования.

Большинство отраслей промышленности, производящих инвестиционные товары и товары длительного пользования, отличаются высокой концентрацией, когда на рынке господствует сравнительно небольшое количество крупных фирм. Вследствие этого такие фирмы обладают достаточной монопольной властью, чтобы в течение определенного периода противодействовать понижению цен, ограничивая выпуск продукции из-за падения спроса. Поэтому уменьшение спроса оказывает воздействие главным образом на производство и занятость. Обратную картину мы наблюдаем в отраслях промышленности, выпускающих товары кратковременного пользования («мягкие» товары). Эти отрасли в большинстве своем довольно конкурентоспособные и характеризуются низкой концентрацией. Они не могут противодействовать повышению цен, и падение спроса больше отражается на ценах, чем на уровне производства.

7. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЦИКЛИЧНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА

Мы уже знаем, что современная рыночная экономика функционирует в условиях активного воздействия на нее государства. Государственное воздействие на экономику способно существенно повлиять на ход экономического цикла, меняя характер экономической динамики: глубину и частоту кризисов, продолжительность фаз цикла и соотношение между ними. Государственное регулирование направлено на смягчение циклических колебаний, поэтому оно носит антициклический характер. Важнейшими методами, с помощью которых государство воздействует на экономический цикл, выступают кредитно-денежные и бюджетно-налоговые рычаги. Во время кризиса государственные меры направлены на стимулирование производства, а во время подъема — на его сдерживание. Так, с целью ослабления “перегрева” экономики государство в фазе подъема способствует дальнейшему удорожанию кредита, вводит новые налоги, повышает старые, отменяет ускоренную амортизацию и налоговые льготы на новые инвестиции. В условиях кризиса, наоборот, государственные меры направлены на удешевление кредита, сокращение налогов, на ускоренную амортизацию и налоговые скидки на новые инвестиции.

Таким образом, современный механизм самонастройки рыночной экономики через циклические кризисы изменяется под влиянием государственного воздействия. Происходит переплетение стихийно-рыночного механизма функционирования экономики в форме циклических кризисов с сознательным государственным воздействием на воспроизводственный процесс.

Нельзя не отметить особенности современных циклических кризисов, которые связаны с кризисом государственного регулирования. Последнее получило выражение в несостоятельности антициклической политики государства, в банкротстве теорий и практики воздействия на циклическое развитие, в несоответствии официально провозглашенных целей государственной поли тики фактическим результатам регулирования экономики (вместо роста экономики — его падение, вместо полной занятости — массовая безработица, вместо стабильности цен — хроническая инфляция и т. д.). В результате экономическая деятельность государства стала дополнительным фактором неустойчивости экономики.

Кризис государственного регулирования экономического развития потребовал от правительства развитых стран искать выход из сложившейся ситуации, но не путем отказа от государственного регулирования циклического производства, а посредством перестройки его форм и методов. Антициклическая направленность государственной политики сменилась антиинфляционной.

Инфляция является неотъемлемой чертой современного экономического цикла. Она взаимодействует с циклическим движением экономики и меняет механизм цикла. Это изменение характеризуется уменьшением “чувствительности” цен к кризисному сужению рыночного спроса и увеличению этой чувствительности к росту спроса. Объясняется это тем, что крупный капитал, монополии приспосабливаются к сужению платежеспособного спроса населения путем сокращения производства при сохранении высоких цен. Государство же помогает крупным фирмам “управлять” таким путем кризисом. В результате в современных кризисах наблюдается противоборство двух тенденций в ценообразовании: повышательной, связанной с деятельностью крупного капитала и государства, и понижательной, порождаемой циклическим сокращением емкости рынка. Следовательно, современный цикл сочетает в себе кризис и инсоляцию.

Антициклическая и антиинфляционная политика государства призвана смягчить отрицательные последствия.

Мы приходим к выводу, что множество нововведений, появляющихся в период процветания, является как раз тем самым фактором, который нарушает равновесие и настолько изменяет условия промышленной жизни, что после этого неизбежно наступает период перестройки цен, стоимостей и производства.

По мнению Шумпетера “нововведениям свойственно нахлынуть приливной волной и затем отступить. Экономический цикл сводится к отливу и приливу нововведений и к тем последствиям, которые отсюда вытекают”.

Наиболее распространенными сегодня являются следующие направления исследования причин кризисов и циклов.

Это, во-первых, объяснение кризисов недопотреблением народных масс, вызывающим обвал производства. Лекарство от кризисов в этом случае — стимулирование потребления. Между тем, неравномерная динамика потребления, как убеждает нас практика, представляет собой скорее следствие, чем причину экономического цикла.

Во-вторых, группа ученых-экономистов связывает кризис с отсутствием “правильных пропорций” между отраслями и регионами, с нерегулируемой деятельностью предпринимателей. Составной частью этих взглядов можно считать концепцию, объясняющую кризисы сбоями в денежном обращении или банковской сфере, описанной выше.

В-третьих, известную популярность получил поиск причин циклического характера развития экономики в конфликте условий производства и условий реализации, в противоречии между производством, стремящимся к расширению, и не успевающим за ним ростом платежеспособного спроса. Экономический кризис обнаруживает существенные изменения в совокупном предложении и совокупном спросе, поэтому кризис является не только результатом нарушения пропорциональности развития общественного производства, но и импульсом к достижению равновесия и сбалансированности национальной экономики.

Такое обилие взглядов объясняется сложностью и важностью данного экономического явления.

III. БЕЗРАБОТИЦА

Экономическое состояние, при котором желающие работать не могут найти работу при обычной ставке заработной платы.

Понятие «полная занятость» с трудом поддается определению. На первый взгляд его можно трактовать в том смысле, что все самодеятельное население, то есть 100% рабочей силы, имеет работу. Но это не так. Определенный уровень безработицы считается нормальным, или оправданным.

Уровень безработицы – процентное отношение незанятых к рабочей силе, к которой не относятся студенты, пенсионеры, заключенные, а также юноши и девушки до 16 лет.

Общий уровень безработицы – процентное отношение безработных к общей рабочей силе, включающей лиц, занятых на действительной военной службе.

a). Типы безработицы

Фрикционная безработица

Если человеку предоставляется свободы выбора рода деятельности и места работы, в каждый данный момент некоторые работники оказываются в положении «между работами». Одни добровольно меняют место работы. Другие ищут новую работу из-за увольнения. Третьи временно теряют сезонную работу (например, в строительной промышленности из-за плохой погоды или в автомобильной промышленности из-за смены моделей). И есть категория работников, особенно молодых людей, которые впервые ищут работу. Когда все эти люди найдут работу или возвратятся на старую после временного увольнения, другие «искатели» работы и временно уволенные работники заменяют их в «общем фонде безработных». Поэтому, хотя конкретные люди, оставшиеся без работы по тем или иным причинам, сменяют друг друга из месяца в месяц, данный тип безработицы остается.

Экономисты используют термин фрикционная безработица (она связана с поисками или ожиданием работы) в отношении работников, которые ищут работу или ждут получения работы в ближайшем будущем. Определение «фрикционная» точно отражает суть явления: рынок труда функционирует неповоротливо, со скрипом, не приводя в соответствие количество рабочих и рабочих мест.

Фрикционная безработица считается неизбежной в какой-то мере желательной. Почему желательной? Потому что многие рабочие, добровольно оказавшиеся «между работами», переходят с низкооплачиваемой, малопродуктивной работы на более высокооплачиваемую и более продуктивную работу. Это означает более высокие доходы для рабочих и более рациональное распределение трудовых ресурсов, а следовательно, и больший реальный объем национального продукта.

Фрикционная безработица – безработица, связанная с краткосрочным периодом, необходимым для поисков новой работы, в связи с получение образования, выходом из декретного отпуска, переездом. С ростом благосостояния фрикционная безработица может возрастать, а сокращение ее возможно по мере улучшения методов сбора информации о рабочих местах, что, тем не менее, требует увеличения издержек.

Структурная безработица.

Фрикционная безработица незаметно переходит во вторую категорию, которая называется структурной безработице. Экономисты используют термин «структурный» в значении «составной». С течением времени в структуре потребительского спроса и в технологии происходят важные изменения, которые, в свою очередь, изменяют структуру общего спроса на рабочую силу. Из-за таких изменений спрос на некоторые виды профессий уменьшается или вовсе прекращается. Спрос на другие профессии, включая новые, ранее не существовавшие, увеличивается. Возникает безработица, потому что рабочая сила реагирует медленно и ее структура полностью не отвечает новой структуре рабочих мест. В результате оказывается, что у некоторых рабочих не таких навыков, которые можно быстро продать; из навыки и опыт устарели и стали ненужными из-за изменений в технологии и характере потребительского спроса. К тому же постоянно меняется географическое распределение рабочих мест. Об этом свидетельствует миграция в промышленности из «Снежного пояса» в «Солнечный пояс» в течение последних десятилетий.

Примеры:

много лет тому назад высококвалифицированные стеклодувы остались без работы вследствие изобретения станков, на которых изготовляются бутылки.

сравнительно недавно в южных штатах неквалифицированные и недостаточно образованные негры были вытеснены из сельского хозяйства в результате его механизации. Многие остались без работы из-за недостаточной квалификации.

американский обувщик, оставшийся без работы из-за конкуренции импортной продукции, не может стать, например, программистом на компьютере, не пройдя серьезной переподготовки, а может быть и не переменив места жительства.

Структурная безработица — безработица, связанная с периодом поиска работы теми работниками, чья специальность или квалификация не позволяют им найти необходимую работу. Структурная безработица связана, таким образом, с несоответствием спроса и предложения на рабочую силу. Такое несоответствие может существовать не только в видах работ, но и меду регионами страны.

Разница между фрикционной и структурной безработицей весьма неопределенна. Существенное различие состоит в том, что у «фрикционных» безработных есть навыки, которые они могут продать, а «структурные» безработные не могут сразу получить работу без переподготовки, дополнительного обучения, а то и перемены места жительства; фрикционная безработица носит более краткосрочный характер, а структурная безработица более долговременная и поэтому считается более серьезной.

Циклическая безработица

Под циклической безработицей мы понимаем безработицу, вызванную спадом, то есть той фазой экономического цикла, которая характеризуется недостаточностью общих, или совокупных, расходов. Когда совокупный спрос на товары и услуги уменьшается, занятость сокращается, а безработица растет. По этой причине циклическую безработицу иногда называют безработицей, связанной с дефицитом спроса. Например, в период спада 1982г. уровень безработицы поднялся до 9.7 %. В разгар «Великой депрессии» 1933г. циклическая безработица достигла примерно 25%.

Циклическая безработица – разница между уровнем безработицы в данный момент промышленного цикла и естественным уровнем безработицы. Таким образом, в условиях рецессии, циклическая безработица добавляется к фрикционной и структурной, а в условиях экспансии ее негативное значение сокращает уровень безработицы, вычитая циклическую безработицу и фрикционной и структурной..

b). Определение «полной занятости»

Уровень занятости населения – процентное отношение занятых к взрослому населению, не находящемуся на социальном обеспечении, в приютах, домах престарелых и т.п.

Полная занятость не означает абсолютного отсутствия безработицы. Экономисты считают фрикционную и структурную безработицу совершенно неизбежной: следовательно, «полная занятость» определяется как занятость, составляющая менее 100% рабочей силы. Точнее говоря, уровень безработицы при полной занятости равен сумме уровней фрикционной и структурной безработицы. Другими словами, уровень безработицы при полной занятости достигается в том случае, когда циклическая безработица равна нулю. Уровень безработицы при полной занятости называется также естественным уровнем безработицы. Реальный объем национального продукта, который связан с естественным уровнем безработицы, называется производственным потенциалом экономики. Это реальный объем продукции, который экономика в состоянии произвести при «полном использовании» ресурсов.

Полный, или естественный, уровень безработицы возникает при сбалансированности рынков рабочей силы, то есть когда количество ищущих работу равно числу свободных рабочих мест. Естественный уровень безработицы представляет собой в какой-то степени положительное явление. Ведь «фрикционным» безработным нужно время, чтобы найти соответствующие вакантные места. «Структурным» безработным тоже нужно время, чтобы прибрести квалификацию или переехать в другое место, когда это необходимо для получения работы. Если число ищущих работу превышает имеющиеся вакансии, значит, рынки рабочей силы не сбалансированы; при этом наблюдается дефицит совокупного спроса и циклическая безработица. С другой стороны, при избыточном совокупном спросе ощущается «нехватка» рабочей силы, то есть количество свободных рабочих мест превышает количество рабочих, ищущих работу. В такой ситуации фактический уровень безработицы ниже естественного уровня. Необычайно «напряженная» ситуация на рынках рабочей силы связана и инфляцией.

Понятие «естественный уровень безработицы» требует уточнение в двух аспектах.

Во-первых, этот термин не означает, что экономика всегда функционирует при естественном уровне безработицы и тем самым реализует свой производственный потенциал. Уровень безработицы часто превышает естественный уровень. С другой стороны, в редких случаях в экономике может возникнуть такой уровень безработицы, который будет ниже естественного уровня. С другой стороны, в редких случаях в экономике может возникнуть такой уровень безработицы, который будет ниже естественного уровня. Например, во время второй мировой войны, когда естественный уровень был порядка 3-4 %, потребности военного производства привели к почти неограниченному спросу на рабочую силу. Обычным явлением стала сверхурочная работ, а также совместительство. Более того, правительство не разрешало увольняться работникам «важнейших» отраслей промышленности, искусственно сокращая фрикционную безработицу. Фактический уровень безработицы в течение всего периода с 1943 по 1945 г. составил менее 2%, а в 1944 г. упал до 1.2%. Экономика превышала свои производственные возможности, но оказывала существенное инфляционное давление на производство.

Во-вторых, естественный уровень безработицы сам по себе не обязательно является постоянным, он подвергается пересмотру вследствие институциональных изменений (изменений в законах и обычаях общества). Например, в 60-х годах многие считали, что этот неизбежный минимум фрикционной и структурной безработицы составляет 4% рабочей силы. Другими словами, признавалось, что полная занятость достигнута в том случае, когда занято 96% рабочей силы. А в настоящее время экономисты считают, что естественный уровень безработицы равен примерно 5-6%.

Почему сегодня естественный уровень безработицы выше, чем в 60-е годы? Во-первых, изменился демографический состав рабочей силы. В частности, женщины и молодые рабочие, доля безработных среди которых традиционно довольно высока, стали относительно более важным компонентом рабочей силы. Во-вторых, произошли институциональные изменения. Например, программа компенсаций по безработице была расширена как в отношении количества охватываемых ею работников, так и размеров пособий. Это важно потому, что компенсации по безработице, ослабляя ее влияние на экономику, позволяют безработным более спокойно искать работу и тем самым увеличивают фрикционную безработицу и общий уровень безработицы.

Естественный уровень безработицы- совокупность фрикционной и структурной безработицы или уровень безработицы, связанный со стабильной экономикой, когда реальный национальный продукт находится на естественном уроне, и отсутствуют как замедляющаяся, так и ускоряющаяся инфляции или, когда ожидаемый уровень инфляции равен действительному уровню инфляции..

c). Определение уровня безработицы

Споры по поводу определения уровня безработицы при полной занятости усугубляется тем, что на практике трудно установить фактический уровень безработицы. Все население разделено на три большие группы. В первую входят лица, не достигшие 16 лет, а также лица, находящиеся в специализированных учреждениях – т.е. лица, которые не считаются потенциальными компонентами рабочей силы. Вторую группу, составляют взрослые, потенциально имеющие возможность работать, но по какой-то причине не работающие и не ищущие работу. Третья группа – рабочая сила, в эту группу входя лица, который могут и хотят работать. Считается, что рабочая сила состоит из работающих и безработных, но активно ищущих работу. Уровень безработицы – это процент безработной части рабочей силы.

Уровень безработицы = безработица х 100

 рабочая сила

Статистическое управление министерства труда пытается установить количество работающих и безработных, проводя в масштабе всей страны ежемесячные выборочные опросы примерно 60 тыс. семей.

Точная оценка уровня безработицы осложняется из-за следующих факторов:

Частичная занятость. В официальной статистике все занятые неполный рабочий день входят в категорию полностью занятых. Считая их полностью занятыми, официальная статистика занижает уровень безработицы.

Рабочие, потерявшие надежду на получение работы. Не включая рабочих, потерявших надежду на получение работы, в категорию безработных, официальная статистика занижает уровень безработицы.

Ложная информация. Уровень безработицы может быть завышен в том случае, когда некоторые неработающие утверждают, что они ищут работу, хотя это и не соответствует действительности, а также теневая экономика способствует завышению официального уровня безработицы.

Вывод: хотя уровень безработицы является одним из важнейших показателей экономического положения страны, его нельзя считать безошибочным барометром здоровья нашей экономики.

d). Издержки безработицы

Проблемы, связанные оценкой уровня безработицы и определением уровня безработицы при полной занятости, не должны мешать пониманию важной истины: чрезмерная безработица влечет за собой большие экономические и социальные издержки.

Экономические издержки безработицы.

Экономические издержки безработицы, выраженные в отставании объема ВНП, — это товары и услуги, которые общество теряет, когда его ресурсы находятся в вынужденном простое. Закон Оукена устанавливает, что один процент прироста безработицы сверх естественно уровня приводит к 2.5 %-ному увеличению отставания ВНП.

Внеэкономические издержки безработицы.

Циклическая безработица – социальная катастрофа. Депрессия приводит к бездеятельности, а бездеятельность – к потере квалификации, потере самоуважения, упадку моральных устоев, распаду семьи, а также к общественным и политическим беспорядкам.

e). Международные сравнения

Существует огромная разница в уровнях безработицы и инфляции в разных странах. Уровни безработицы отличаются потому, что страны имеют разные естественные уровни безработицы и часто находятся в разных фарах экономического цикла. В течение последних нескольких лет уровни инфляции и безработицы в США. Были низки по сравнению с целым рядом других промышленных стран.

Средние уровни безработицы и инфляции в девяти странах за пятилетний период

Страна

Средний ежегодный уровень безработицы в 1983-1987 гг. (%)

Средний ежегодный уровень инфляции в 1983 – 1987 гг. (%)
США

7.5

3.3
Канада

10.4

4.6
Австралия

8.7

7.7
Япония

2.8

1.3
Франция

10.1

5.7
Германия

7.2

1.6
Италия

6.6

8.9
Швеция

2.8

6.6
Велико-британия

11.3

4.7

 Источник: Статистическое управление при министерстве труда, Организация экономического сотрудничества и развития.

III. ИНФЛЯЦИЯ

Что такое “инфляция”? Инфляция- это повышение общего уровня цен. Это, конечно не означает, что повышаются обязательно все цены. Даже в периоды довольно быстрого роста инфляции некоторые цены могут оставаться относительно стабильными, а другие падать. Например, хотя в 1970-1980 гг. на Западе наблюдался довольно высокий уровень инфляции, цены на такие товары, как видеомагнитофоны, цифровые часы и персональные компьютеры, фактически были снижены. Действительно, одно из главных больных мест инфляции — это то, что цены имеют тенденцию подниматься очень неравномерно. Одни подскакивают, другие поднимаются более умеренными темпами, а третьи вовсе не поднимаются.

a). Индекс цен

Инфляция измеряется с помощью индекса цен. Индекс цен определяет их общий уровень по отношению к базовому периоду. Индекс цен — процентное отношение средневзвешенных цен одного периода к средневзвешенным ценам базового периода.

Как определяется уровень цен? Измерение уровня цен важно по двум обстоятельствам. Во-первых, для нас важно знать, каким образом изменился уровень цен на протяжении определенного периода времени. Во-вторых, поскольку ВНП представляет собой рыночную стоимость, или, иначе, денежную стоимость, всех конечных товаров и услуг, произведенных в течение года, денежные показатели используются в качестве наиболее распространенных показателей при сведении к единому основанию разнородных компонентов общего объема производства.

Уровень цен выражается в виде индекса. Индекс цен является измерителем соотношения между совокупной ценой определенного набора товаров и услуг, называемых «рыночной корзиной», для данного временного периода и совокупной ценой идентичной либо сходной группы товаров и услуг в базовом периоде. Указанный ориентир, или начальный уровень, называется «базовым годом». Если представить сказанной в виде формулы, то мы получим:

Цена рыночной корзины

Индекс цен = в данном году  х 100

в данном году Цена аналогичной рыночной

корзины в базовом году

Наиболее известным среди этих индексов является индекс потребительских цен (ИПЦ) – индекс цен, рассчитанный для группы товаров и услуг, входящий в потребительскую корзину среднего городского жителя. В США индекс потребительских цен рассчитывается на основе цен 265 товаров и услуг по 85 городам страны. В общем виде индекс потребительских цен можно представить как отношение потребительской корзины базового года, оцененной в текущих ценах, к потребительской корзине базового года, оцененной в ценах базового года.

Потребительская корзина

Индекс потребительский = в текущих ценах х 100

цен Потребительская корзина

 в ценах базового года

Если предположить , что потребительская корзина состоит только лишь из трех товаров, то расчет индекса потребительских цен будет выглядеть так, как это представлено в таблице.

Товары

Кол-во (1982)

Цены (1982)

Объем производства 1982г. в ценах 1982 г.

Цены (1992)

Объем производства 1982 г. в ценах 1992 г.
Пища

200

2

400

5

1000
Одежда

50

5

750

10

1500
Жилье

80

10

800

20

1600
1950

4100

ИПЦ = 41001950 х 100 = 210,2

Индекс потребительских цен – наиболее распространенный индекс цен. Он играет важнейшую роль в экономике, поскольку является базой для пересчета заработной платы, правительственных выплат и многих других платежей.

Поскольку индекс потребительских цен играет столь важную роль, в экономике необходима единая методика его подсчета, которая в то же время объективно отражала бы изменение в уровне цен. Так, например, если при расчете ИЦП будет браться только лишь ограниченное количество товаров и услуг, относящихся к минимальному уровню потребителя, то соответственно и индекс изменения цен будет меньшее и увеличение заработной платы не сможет компенсировать рост инфляции, а это, в свою очередь, может ликвидировать стимулы к труду. Аналогичная ситуация может сложиться, если в потребительскую корзину будут включены все товары и услуги производимые в стране. В этом случае, при высокой степени централизации, в обязательным порядке произойдет перераспределение роста цен на потребительские товары между такими, например, товарами, как кирзовые сапоги, автоматы Калашникова, цены на которые правительство может снизить искусственно.

Сама методика расчета также играет важную роль. Для примера рассмотрим методику расчета ИЦП, которая верна с математической точки зрения и рекомендуется для расчетов ИЦП, но дает несколько иной результат, чем в предыдущем случае. Исходной формулой является следующая:

ИПЦ = цена пищи 1992 цена пищи 1982 х 100 х доля пищи +

цена одежды 1992 цена одежды 1982 х 100 х доля одежды +

 цена жилья 1992 цена жилья х 100 х доля жилья.

Определив долю каждой группы в потребительской корзине и подставив цены, мы получим:

ИПЦ = 52 х 100 х 0.46 + 105 х 100 х 0.35 + 2010 х 0.18 = 116.25 + 69.80 + 37.20 = 223.25

Статистическая точность требует единой базы при расчете индексов, и в связи с этим индекс потребительских цен опирается на единую базу – объем производства базового года в первом случае или единые доли отдельных товаров в потребительской корзине во втором случае. В связи с этим индекс потребительских цен не отражает того, как изменение цены влияет на изменение доли потребления того или иного товара. Кроме того, индекс цен не в состоянии оценить какую долю в повышении цен занимают качественные улучшения товара. Например, автомобиль образца 1950 г. и автомобиль 1992 г. существенно отличаются качественными характеристиками. ИПЦ отличается от дефлятора ВНП тем, что дефлятор ВНП оценивает стоимость текущего объема производства в текущих ценах. Кроме того, дефлятор ВНП связан с товарами и услугами, которые образую ВНП, а ИПЦ – только лишь с теми товарами и услугами, которые входят в потребительскую корзину.

b). Измерение инфляции

Инфляция измеряется с помощью индекса цен. Например, в 1987 г. индекс цен на потребительские товары был равен 113.6, а в 1988 г. – 118.3. Уровень инфляции для 1988 г. вычисляется следующим образом:

Темп инфляции = 118,3 — 113,6 х 100 + 4,1%

 118,3

Так называемое «правило величины 70» позволяет быстро подсчитать количество лет, необходимых для удвоения уровня цен. Надо только разделить число 70 на ежегодный уровень инфляции:

Приблизительное количество лет,

необходимых для удвоения темпов= 70

инфляциитемп ежегодного увеличения

уровня цен (%)

c). Причины инфляции

Экономисты различаю два типа инфляции.

Инфляция спроса.

Традиционно изменения в уровне цен объясняются избыточным совокупным спросом. Экономика может попытаться тратить больше, чем она способна производить; она может стремиться к какой-то точке, находящейся вне кривой своих производственных возможностей. Производственный сектор не в состоянии ответить на этот избыточный спрос увеличением реального объема продукции, потому что все имеющиеся ресурсы уже полностью использованы. Поэтому этот избыточный спрос приводит к завышенным ценам на постоянный, реальный объем продукции и вызывает инфляцию спроса. Суть инфляции спроса иногда объясняют одной фразой: «Слишком много денег охотится за слишком малым количеством товаров».

При постоянном уровне цен номинальный и реальный ВНП увеличиваются в одинаковой степени. Но при преждевременной инфляции номинальный ВНП необходимо «дефлировать», чтобы определить изменения объема продукции в физическом выражении. При «чистой» инфляции номинальный ВНП возрастет, причем иногда быстрыми темпами, а реальный ВНП остается неизменным.

Инфляция, вызванная ростом издержек производства, или уменьшение совокупного предложения.

Инфляция может также возникнуть в результате изменений издержек и предложения на рынке. В последние годы было несколько периодов, когда уровень цен взрос, несмотря на то, что совокупный спрос не был избыточным. Были периоды, когда и объем продукции, и занятость (свидетельство недостаточности совокупного спроса) уменьшались при одновременном увеличении общего уровня цен.

Теория инфляции, обусловленной ростом издержек, объясняет рост цен такими факторами, которые приводят к увеличению издержек на единицу продукции. Издержки на единицу продукции – это средние издержки при данном объеме производства. Такие издержки можно получить, разделив общие затраты на ресурсы на количество произведенной продукции то есть:

Издержки на единицу=общие затраты

продукции кол-во единиц продукции

Повышение издержек на единицу продукции в экономике сокращает прибыли и объем продукции, который фирмы, который фирмы готовы предложить при существующем уровне цен. В результате уменьшается предложение товаров и услуг в масштабе всей экономики. Это уменьшение предложения, в свою очередь, повышает уровень цен. Следовательно, по этой схеме издержки, а не спрос взвинчивает цены, как эта происходит при инфляции спроса.

Два самых важных источника инфляции, обусловленной ростом издержек, — это увеличение номинальной зарплаты и цен на сырье и энергию.

Инфляция, вызванная повышением зарплаты.

Инфляция, вызванная повышение зарплаты, является разновидностью инфляции, обусловленной ростом издержек. При определенных обстоятельствах источником инфляции могут стать профсоюзы. Это объясняется тем, что они в какой-то степени осуществляют контроль над номинальной зарплатой посредством коллективных договоров. Предположим, что крупные профсоюзы потребуют и добьются большого повышения зарплаты. Более того, предположим, что этим повышение они установят новый стандарт зарплаты рабочих, которые не являются членами профсоюза. Если повышение зарплаты в масштабе всей страны не уравновешивается какими-либо противодействующими факторами, такими, как увеличение объема выпускаемой за один час продукции, то увеличатся издержки на единицу продукции. Производители ответят на это сокращением производства товаров и услуг, выбрасываемых на рынок. При неизменном спросе это уменьшение предложения приведет к повышению уровня цен. Поскольку виновникам является чрезмерное повышение номинальной заработной платы, этот тип инфляции называется инфляцией, вызванной повышение заработной платы, которая представляет собой разновидность инфляции, обусловленной ростом издержек.

Инфляция, вызванная нарушением механизма предложения.

Другая основная разновидность инфляции, обусловленной ростом издержек, обычно называется инфляцией, вызванной нарушением механизма предложения. Она является следствием увеличения издержек производства, а следовательно, и цен, которое связано с внезапным, непредвиденным увеличением стоимости сырья или затрат на энергию. Убедительным примером служит значительное повышение цен на импортируемую нефть в 1973 – 1974 гг. и в 1979 – 1980 гг. Поскольку за это время цены на энергию возросли, увеличились также издержки производства и транспортировки всей продукции в экономике. Это привело к быстрому росту инфляции, обусловленной увеличением издержек.

В реальном мире ситуация гораздо сложнее, чем предлагаемое простое разделение инфляции на два типа – инфляцию, вызванную увеличением спроса, и инфляцию, обусловленную ростом издержек. На практике трудно различить эти два типа. Например, предположим, что военные расходы резко возросли и , следовательно, увеличились стимулы для повышения спроса действуют на рынках товаров и ресурсов, некоторые фирмы обнаруживают, что их расходы на зарплату, материальные ресурсы и топливо растут. В своих интересах они вынуждены поднять цены, поскольку увеличились издержки производства. Хотя в данном случае явно имеет место инфляция спроса, для многих предприятий она выглядит как инфляция, обусловленная ростом издержек. Трудно определить тип инфляции, не зная первичного источника, то есть подлинной причины роста цен и зарплаты.

Большинство экономистов считают, что инфляция, обусловленная ростом издержек, и инфляция спроса отличаются друг от друга еще в одном важном отношении. Инфляция спроса продолжается до тех пор, пока существуют чрезмерные общие расходы. С другой стороны, инфляция, обусловленная ростом издержек, автоматически сама себя ограничивает, то есть либо постепенно исчезает, либо самоизлечивается. Это объясняется тем, что из-за уменьшения предложения реальный объем национального продукта и занятости сокращается, и это ограничивает дальнейшее увеличение издержек. Иными словами, инфляция, обусловленная ростом издержек, порождает спад, а спад, в свою очередь, сдерживает дополнительное увеличение издержек.

d). Издержки от инфляции

Отрицательные последствия, связанные с длительным ростом среднего уровня цен.

Одно из главных негативных явлений заключается в эффекте перераспределения доходов и богатства. Этот процесс возможен, в первую очередь, в тех условиях, когда доходы не индексированы, а кредиты предоставляются без учета ожидаемого уровня инфляции. Другим серьезным последствием инфляции считается невозможность принятия абсолютно правильных решений при разработке проектов капиталовложений, что снижает заинтересованность в их финансировании. Ущерб от инфляции непосредственно связан с ее размером. Умеренная инфляция вреда не приносит, более того сокращение инфляции связано сростом безработицы и сокращением реального национального продукта. Наибольший вред приносит гиперинфляция, появление которой связывают с социальными катаклизмами, приходом к власти тоталитарных режимов.

Влияние инфляции на перераспределение.

Соотношение между уровнем цен и объемом национального производства допускает двоякое толкование. Обычно реальный объем национального производства и уровень цен повышались или понижались одновременно. Однако примерно за последние 20 лет было несколько случаев, когда реальный объем национального производства сокращался, в то время как цены продолжали расти. На минуту забудем об этом и предположим, что при полной занятости реальный объем национального производства является постоянным. Считая реальный объем национального производства и доходов постоянным, легче выделить влияние инфляции на распределение этих доходов. Если размеры пирога – национального дохода – являются постоянными, как инфляция влияет на размеры кусков, которые достаются различным слоям населения.

Крайне важно понять разницу между денежным, или номинальным, доходом и реальным доходом. Денежный, или номинальный, доход – это количество долларов, которые человек получает в виде заработной платы, ренты, процентов или прибыли. Реальный доход определяется количеством товаров и услуг, которые можно купить на сумму номинального дохода. Если ваш номинальный доход будет увеличиваться более быстрыми темпами, чем уровень цен, то ваш реальный доход повысится. И наоборот, если уровень цен будет расти быстрее, чем ваш номинальный доход, то ваш реальный доход уменьшится. Измерение реального дохода можно приблизительно выразить следующей формулой:

Измерения реального = измерения номинального — изменения  дохода (%)  дохода (%)уровне цен (%)

Сам факт инфляции – снижение покупательной способности доллара, то есть уменьшение количества товаров и услуг, которые можно купить на доллар, — не обязательно приводит к снижению личного, реального дохода, или уровня жизни. Инфляция снижает покупательную способность доллара; однако ваш реальный доход, или уровень жизни, снизится только в том случае, если ваш номинальный доход будет отставать от инфляции.

Следует отметить, что инфляция по-разному влияет на перераспределение в зависимости от того, является ли она ожидаемой или непредвиденной. В случае ожидаемой инфляции получатель дохода может принять меры, чтобы предотвратить или уменьшить негативные последствия инфляции, которые в противном случае отразятся на его реальном доходе. .

Инфляция наказывает:

людей, которые получают относительно фиксированные номинальные доходы. Конгресс ввел индексацию пособий по социальному обеспечению; выплаты по социальному обеспечению учитывают индекс потребительских цен, чтобы предотвратить разрушительное воздействие инфляции.

некоторых наемных рабочих, те которые работают в нерентабельных отраслях промышленности и лишены поддержки сильных, боевых профсоюзов.

владельцев сбережений. С ростом цен реальная стоимость, или покупательная способность, сбережений, отложенных на черный день, уменьшится. Конечно, почти все формы сбережений приносят процент, но тем не менее стоимость сбережений будет падать, если уровень инфляции превысит процентную ставку.

Выигрыш от инфляции могут получить:

люди, живущие на нефиксированные доходы. Номинальные доходы таких семей могут обогнать уровень цен, или стоимость жизни, в результате чего их реальные доходы увеличатся.

управляющие фирм, другие получатели прибылей. Если цены на готовую продукцию будут расти быстрее, чем цены на ресурсы, то денежные поступления фирмы будут расти более быстрыми темпами, чем издержки. Поэтому, некоторые доходы в виде прибыли будут обгонять растущую волну инфляции.

Инфляция также перераспределяет доходы между дебиторами и кредиторами. В частности, непредвиденная инфляция приносит выгоду дебиторам (получателям ссуды) за счет кредиторов (ссудодателей).

Ожидаемая инфляция

Последствия инфляции в сфере распределения были бы не такими тяжелыми и даже устранимыми, если бы люди могли 1) предвидеть инфляцию и 2) иметь возможность скорректировать свои номинальные доходы с учетом предстоящих изменений в уровне цен. Например, продолжительная инфляция, начавшаяся в конце 60-х годов, в 70-е годы заставила многие профсоюзы настаивать на том, чтобы в трудовые договоры вносились поправки на рост стоимости жизни, автоматически корректирующие доходы рабочих с учетом инфляции. Если предвидеть наступление инфляции, то можно также внести изменения в распределение доходов меду кредитором (ссудодателем) и дебитором (получателем ссуды). По этой причине сберегательные и ссудные учреждения ввели закладные с изменяющейся процентной ставкой, чтобы защитить себя от негативного воздействия инфляции. Существует различие между реальной процентной ставкой, с одной стороны, и денежной, или номинальной, процентной ставкой – с другой.

Реальная процентная ставка – это выраженное в процентах увеличение покупательной способности, которое кредитор получает от заемщика.

Номинальная процентная ставка – это выраженное в процентах увеличение денежной суммы, которую получает кредитор.

Так, например, для получения кредитором 5% реальной прибыли от выданной ссуды при предполагаемой инфляции в 6%, ему следует назначить номинальную процентную ставку в 11%. Другими словами, номинальная процентная ставка равна сумме реальной процентной ставки и премии, выплачиваемой для компенсации предполагаемого уровня инфляции.

Влияние инфляции на объем национального продукта

Рассмотрим три модели, в первой из которых инфляция сопровождается увеличением объема национального производства, а в двух других – уменьшением.

Концепция инфляции спроса предполагает, что если экономика стремится к высокому уровню производства и занятости, то умеренная инфляция необходима.

Умеренная инфляция – это инфляция, при которой рост цен составляет около 10% ежегодно, и не вызывающая серьезного беспокойства населения и предпринимателей, поскольку ставка процента на рынках капиталов довольно высока, что позволяет заключать контракты в номинальном выражении.

Инфляция, обусловленная ростом издержек, и безработица. Рассмотрим обстоятельства, при которых инфляция может вызвать сокращение как производства, так и занятости. Предположим, что с самого начала объем расходов таков, что в экономике существует полная занятость и стабильный уровень цен. Если начинается инфляция, обусловленная ростом издержек, то при существующем уровне совокупного спроса реальный объем продукции сократится. Это значит, что рост издержек вызовет резкое повышение цен и при данных общих расходах можно будет купить на рынке только часть реального продукта. Следовательно, реальный объем производства уменьшится, а безработица возрастет.

Гиперинфляция. Сторонники концепции инфляции, обусловленной ростом издержек, утверждают, что умеренная, ползучая инфляция, которая может сначала сопутствовать оживлению экономики, потом нарастая как снежный ком, превратится в более жестокую гиперинфляцию, т.е. в инфляцию, при которой рост цен достигает десятикратного или большего ежегодного увеличения. Она приводит к разрушению благосостояния нации и часто является основой для смены режима власти, как правило, тоталитарного толка..

Чтобы неиспользованные сбережения и текущие доходы не обесценились, то есть, чтобы опередить предполагаемое повышение цен, люди вынуждены «тратить деньги сейчас». Предприятия поступают так же, покупая инвестиционные товары. Поступки, диктуемые «инфляционным психозом», усиливают давление на цены, и инфляция начинает «корить сама себя».

Крах. Гиперинфляция может ускорить экономический крах. Жестокая инфляция способствует тому, что усилия направляются не на производственную, а на спекулятивную деятельность. Предприятиям становится все более выгодным накапливать сырье и готовую продукцию в предвидении будущего повышения цен. Но несоответствие количества сырья и готовой продукции спросу на них ведет к усилению инфляционного давления. Вместо того, чтобы вкладывать капитал в инвестиционные товары, производители и отдельные лица, защищаясь от инфляции, приобретают непроизводительные материальные ценности – ювелирные изделия, золото и другие драгоценные металлы, недвижимость и т.д.

В чрезвычайной ситуации, когда цены подскакивают резко и неравномерно, нормальные экономические отношения разрушаются. Деньги фактически теряют цену и перестают выполнять свои функции в качестве меры стоимости и средства обмена. Производство и обмен приостанавливаются, и в конечном итоге может наступить экономический, социальный и, очень возможно, политический хаос. Гиперинфляция ускоряет финансовый крах, депрессию и общественно-политические беспорядки.

Катастрофическая гиперинфляция почти всегда является следствием безрассудного увеличения правительством денежной массы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Для экономики характерны колебания объема национального продукта, занятости и уровня цен. Хотя экономические циклы всегда имеют одни и те же фазы – пик, спад, подъем, оживление, — циклы отличаются друг от друга по интенсивности и продолжительности.

Хотя для объяснения циклического развития экономики использовались такие исходные причинные факторы, как технические новшества, политические события, накопление денежной массы, обычно считается, что непосредственной детерминантой объема национального производства и занятости является объем общих расходов.

Все секторы экономики по-разному и в разной степени подвергаются воздействию экономического цикла. Цикл оказывает более сильное влияние на объем продукции и занятость в отраслях, производящих инвестиционные товары и товары длительного пользования, чем в отраслях, выпускающих товары кратковременного пользования.

Экономисты выделяю три типа безработицы: фрикционную, структурную и циклическую. В настоящее врем считается, что полная занятость, или естественный уровень безработицы осложняется тем, что есть работники, занятые неполный рабочий день, а также такие, кто потерял надежду на получение работы.

Экономические издержки безработицы, выраженные в отставании объема ВНП,- это товары и услуги, которые общество теряет, когда его ресурсы находятся в вынужденном простое. Закон Оукена устанавливает, что один процент прироста безработицы сверх естественного уровня приводит к 2.5%-ному увеличению отставания ВНП.

Существует огромная разница в уровнях безработицы и инфляции в разных станах. Уровни безработицы отличаются потому, что страны имеют разные естественные уровни безработицы и часто находятся в разных фазах экономического цикла.

Экономисты отличают инфляцию спроса от инфляции, обусловленной ростом издержек (инфляции предложения). Есть две разновидности инфляции, обусловленной ростом издержек: инфляция, вызванная ростом заработной платы, и инфляция, возникающая в результате нарушения механизма экономики предложения.

Непредвиденная инфляция произвольно перераспределяет доходы в ущерб получателям финансированного дохода, кредиторам и владельцам сбережений. В предвидении инфляции отдельные лица и фирмы могут принять меры, чтобы уменьшить или полностью исключить ее негативные последствия.

Концепция инфляции спроса предполагает, что если экономика стремится к высокому уровню производства и занятости, то умеренная инфляция необходима. Однако сторонники концепции инфляции, обусловленной ростом издержек, утверждают, что инфляция может сопровождаться сокращением реального объема национального производства и занятости. Гиперинфляция, которая обычно связана с неразумной политикой правительства, может подорвать финансовую систему и ускорить крах.

Список литературы

Кэмпбелл Р.Макконнелл, Стенли Л.Брю. Экономикс: принципы, проблемы и политика.- М., 1996.

Вводный курс по экономической теории.- М.: Инфра-М., 1997.

Козырев В.М. Основы современной экономики.- М.: Финансы и статистика, 1998.

Мамедов О.Ю. Современная экономика.- М..: Феникс, 1996.

Пол А. Семюелсон, Вильям Д. Нордгауз. Макроэкономика. – М.: Основы, 1995.

Буикина М.К., Семенов В.А. Макроэкономика.- М.: ДИС, 1997.

Джеффери Д.Сакс, Фелипе Ларрен Б. Макроэкономика. Глобальный подход. – М.: Дело, 1996.

Гальперин В.М., Гребенников П.И., Мусский А.И., Тарасевич Л.С. Макроэкономика. – СПб., 1997.

Шишлов А.Л. Макроэкономика. – М., 1997

Савченко А.Г., Пухтаєвич Г.О., Тітьюнко О.М. Макроєкономика. – К.: Либідь, 1999.

Курсовая работа: Теоретические аспекты проблем социализации личности детей-сирот

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

Глава I. Сиротство как социальный феномен

1.1 Детский дом как государственное учреждение для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

1.2 Характерные особенности развития детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

1.2.1 Дошкольный возраст

1.2.2 Младший школьный возраст

1.2.3 Подростковый возраст

Глава II. Возникновение и развитие психологии и социологии малых групп

2.1 Понятие “малой группы” и ее основные отличительные черты

2.2 Психологические характеристики малой группы

Глава III. Влияние условий жизни в детском доме на межличностные отношения детей-сирот

3.1 Условия жизнедеятельности воспитанников в разновозрастных группах

3.2 Традиции и ритуалы детского дома

Глава IV. Социометрия как метод изучения малых групп

ПРОГРАММА ИССЛЕДОВАНИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Одной из самых значимых проблем, является проблема сиротства в России. С сожалением приходиться констатировать, что беспризорность и сиротство — явление не новое для России. Уже в XVIII в. создавались учреждения для присмотра за детьми-сиротами. Однако особо угрожающие масштабы сиротство приобрели в наши дни. В России согласно статистическим данным порядка 3 млн. детей растут на улице без попечения родителей.

И для того, чтобы предотвратить рост количества таких детей педагогам государственных учреждений для детей-сирот приходиться решать задачу их подготовки к семейной жизни, и они должны обоснованно подходить к разработке воспитательных программ и созданию условий для их реализации.

Дети, воспитывающиеся без попечения родителей, отличаются рядом негативных особенностей, которые мешают дальнейшей социализации развития.

Современное состояние детских домов и те проблемы, с которыми сталкиваются их воспитанники при выходе из них, обращают на себя внимание очень многих специалистов. Причина этого кроется в том, что выпускники являются «чужими» в обществе после оставления ими детского дома. Они не чувствуют себя нормальными членами общества, не ощущают себя встроенными в нормальные социальные связи и взаимоотношения. Эти факты накладывают отпечаток на процесс социализации, который значительно отличается от того, который идет в семье. А значение процесса социализации в жизни человека очень велико.

Термин «социализация», несмотря на его широкую распространенность, не имеет однозначного толкования среди различных представителей наук. В общем, социализация понимается как процесс и результат становления личности, усвоения индивидом ценностей, норм, установок, образцов поведения, а также активного воспроизводства индивидом социального опыта и протекает как в условиях воспитания (в общественных и государственных организациях), т.е. целенаправленного формирования личности, так и под влиянием стихийного воздействия на развивающуюся личность различных, иногда противоположно направленных факторов общественного бытия.

Интенсивная разработка теоретических аспектов проблемы социализации личности, развернувшаяся в советской философии, социологии, социальной педагогике и социальной психологии в 70-е годы (Э.А. Домбровский, В.С. Марков, Л.М. Снежко, Э.В. Соколов и др.) и получившая свое продолжение в 80-е годы (Т.А. Гаврилова, О.Ф. Морозова, В.В. Москаленко, В.Я. Силе, Л.К. Синцова, Л.Ф. Филиппова и др.), способствовали активному обращению к зарубежным исследованиям в этой области, в том числе и отечественных ученых-педагогов (Л.Б. Боярская, Б.Л. Вульфсон, Е.Г. Гребенюк, Р.Г. Гурова, З.А. Малькова, Э.С. Панасенко, В.Я. Пилиповский, Т.Ф. Яркина и др.).

Проблема социализации побудила заняться меня исследованием межличностных взаимоотношений детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в разновозрастных группах детского дома.

Полученные в результате исследования данные и сделанные на их основе выводы, могут стать основой как для дальнейшего изучения проблемы социализации детей детских домов, так и для осмысления и прогнозирования процесса социализации детей после окончания детского дома.

Цель курсовой работы: исследование социальных проблем, с которыми сталкиваются в процессе межличностных взаимоотношений дети-сироты и дети, оставшихся без попечения родителей (в разновозрастных группах детского дома).

Исходя из цели, предполагается решение следующих задач:

— рассмотреть проблему сиротства в России;

— понять специфику подготовки детей — сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, к самостоятельной жизни в условиях детского дома;

— выявить преимущества разновозрастных групп в детских домах;

— рассмотреть характерные особенности развития детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей;

— изучить социологические и психологические характеристики малых групп;

— ознакомиться с условиями жизнедеятельности воспитанников в разновозрастных группах.

— использовать социометрическое исследование для рассмотрения групповой динамики.

Объект исследования: дети-сироты и детей, оставшихся без попечения родителей в процессе межличностного взаимодействия детском доме.

Предмет исследования: влияние разновозрастных групп детского дома на формирование личностных качеств детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.

Гипотеза: Высокий уровень межличностных отношений между детьми формируется при условии создания благоприятного психологического климата в коллективе.

Методы исследования:

— анализ теоретического материала;

— социометрия;

— проективный метод.

Глава I. Сиротство, как социальный феномен

Одна из важнейших проблем России третьего тысячелетия — проблема обездоленных детей.

Детство — особый период в жизни человека — помимо того, что ценно само по себе, оно не только во многом определяет будущее конкретной личности, а значит и завтрашний день государства в целом.

Человек, по своей сути, всегда есть и будет существом социальным, которое с первых дней своего существования окружено и включено во взаимодействие с другими людьми. В ходе этого взаимодействия усвоение человеком социального опыта происходит не пассивно, а активно, в процессе сначала совместной деятельности с взрослым, затем в процессе активной деятельности самого ребенка – общения, предметной, игровой, учебной, трудовой и других видов практической деятельности .

На сегодняшний день дети составляют более четверти населения России. Ответственность за счастье детей лежит на взрослых. Они призваны создавать благоприятные условия для их выживания и развития, охранять их интересы и защищать права детей, но как показывает практика, именно взрослые чаще всего ущемляют и нарушают эти права.

Анализ теоретических исследований, статистических и практических данных свидетельствует о том, что в настоящее время дети России находятся в очень тяжелом положении. Об этом можно судить по выступлению заместителя представителя Российского Детского фонда, исполнительного директора НИИ детства Российского детского фонда Рыбинского Е. М.: «Последовательное ухудшение положения детей в Российской Федерации фиксируется по всем доступным учету показателям. Приведем лишь некоторые из них.

За последние 10 лет налицо депопуляция населения: на свет появляется меньше людей, чем уходят из жизни. Значительная часть детей сегодня находиться вне сферы заботы государства: они не получают того, что им гарантируют Конвенция ООН о правах ребенка и Конституция Российской Федерации, а также многочисленные законы, национальные планы и программы в сфере социального обеспечения, образования, здравоохранения,соблюдения их прав. Беспризорных детей, занимающихся бродяжничеством и попрошайничеством, в России от 2 до 3 млн. Увеличивается число преступлений со стороны несовершеннолетних: если в 1990 г. Было зарегистрировано 164 тыс., то в 2000 г. — 195 тыс. В России 2 млн. неграмотных детей.

Официальные данные свидетельствуют о том, что в настоящее время в России 22 тыс. младенцев рождаются у незамужних мам школьного возраста. В 1955 г. родительских прав были лишены 20 тыс., а в 2000 г. — 43 тыс. россиян»1.

На фоне общего неблагополучия в детской среде особенно острым является вопрос о сиротстве. Дети, живущие без родителей, более чем кто-либо нуждаются в опеке и защите со стороны государства.

Подавляющее большинство трудных детей сегодня составляют те, кого называют социальными сиротами, — дети, родители которых лишены родительских прав, оказались в местах лишения свободы или чье социальное поведение привело к их гибели.

Проблемы социализации социальных сирот отличаются особой сложностью. Для включения социальных сирот в нормальную жизнь, для их приобщения к социальным ценностям и нормам необходимо изменить сам образ жизни этих детей, их отношение к себе, к своему прошлому, настоящему и будущему, отношение к ближайшему окружению и обществу в целом.

Сложнее всего подготовить социальных сирот за время жизни в интернатном учреждении к самостоятельному и ответственному решению своих собственных проблем. При этом надо учитывать, что они не могут на этапе жизненного старта рассчитывать на поддержку семьи, а зачастую — и родственников вообще. Каждый взрослый может представить себя в 15— 17 лет — а это обычный возраст выпуска из интернатных учреждений — и оценить собственную подготовленность к решению проблем взрослой жизни.

Увеличение количества детей-сирот закономерно привело к росту числа учреждений для их содержания. К концу 2001 г., по данным Минобразования РФ, в России насчитывалось 246 домов ребенка и 1429 детских домов и школ — интернатов для детей, оставшихся без попечения родителей. В них содержалось 183,5 тыс. воспитанников; 347,5 тыс. человек находилось под опекой; 154,2 тыс. детей были усыновлены. Остальные, более 90 тыс. детей, составляли контингент социальных приютов.

Исследования Института детства Российского Детского фонда, свидетельствуют о том, что основными причинами, по которым дети остаются без родительского попечения, являются:

— лишение родительских прав (51,8 %);

— уклонение родителей от содержания и воспитания собственных детей (8,4%);

— нахождение родителей в местах заключения (7,6 %)2.

Такое положение обусловлено рядом причин, среди которых основными являются следующие:

— сложное социально — экономическое положение общества, все большее его расслоение по имущественному признаку и обнищание большинства населения;

— крах существовавшей ранее системы моральных ценностей и отсутствие достойной альтернативы, ей, приведшие к духовному кризису общества;

— последовательное начатое в начале прошлого века, после Октябрьской революции, разрушение института семьи и т.д.

1.1 Детский дом, как государственное учреждение для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

Сиротство как общественное явление имеет много вековую историю. Социальные потрясения XX века стали, причиной появления большого числа детей-сирот вместе с тем они привели к возникновению нового явления, получившего название социального сиротства. Социальные сироты — дети до 18 лет, оказавшиеся без попечения родителей в силу того, что родители были лишены родительских прав, находятся в заключении, страдают тяжелыми, в том числе психическими, заболеваниями вследствие наркомании, алкоголизма или по другим причинам. К социальным сиротам относятся и дети, от которых родители отказались.

По данным официальных источников Минобразования России основных тенденции изменения системы жизнедеятельности детских домов и числа детей-сирот в них за 1990-1999 годы следующие3:

Увеличение числа детских домов (более чем в 2 раза) и численности воспитанников в них.

Преобразование дошкольных и школьных детских домов в смешанные (по типу семьи) детские дома. Преобладание детских домов по семейному типу (к 1999 году из 1191 детского дома в РФ создано 850 детских домов смешанного вида: для детей дошкольного — школьного возраста).

Появление новых видов государственных образовательных учреждении для детей-сирот: домов детства, детских домов — школ, учебно-воспитательных комплексов, школ — интернатов с первоначальной летней подготовкой, кадетских школ — интернатов.

Создание негосударственных образовательных учреждений для детей-сирот (на 01.01.1999 года в 9 регионах РФ создано 16 негосударственных детских домов: пансионаты, колледжи, епархиальные детские дома, детские деревни SOS, приюты и т.д.)

Создание семейных форм устройства для воспитания детей-сирот: патронатные семьи, приемные семьи, опека, попечительство, усыновление.

Создание постинтернатных форм подготовки детей-сирот к самостоятельной жизни: центры постинтернатной адаптации при органах управления образования (Москва, Владимир), при детских домах и школах интернатах (Санкт — Петербург, Пермская область).

Появление общественных организаций в защиту детей-сирот (Москва, Московская, Тверская области и др.)

Число детей, оказавшихся без попечения родителей в результате решения их родительских прав, по — прежнему растет: в 1999 году таких детей было 46,5 тыс., в 2000 году их число выросло до 53 тыс. человек.

Наиболее распространенными видами специализированных детских учреждений являются дома ребенка, детские дома и школы интернаты.

Детский дом — государственное образовательное учреждение, в котором обеспечивается содержание, развитие, образование и воспитание детей в возрасте от 3 до 18 лет.

Детские дома различаются:

— по возрастному принципу — для детей дошкольного возраста (3 — 7), школьного возраста (7 — 18) и смешанного типа;

— в зависимости от особенностей контингента воспитанников — общего типа, санаторные (для детей нуждающихся в длительном лечении), специальные (для детей с отклонениями в развитии);

— в зависимости от круга решаемых задач — детский дом, детский дом — школа, учебно — воспитательный комплекс.

Ранее имела место ситуация, при которой дошкольные детские дома и детские дома для детей школьного возраста существовали обособленно друг от друга. При этом перевод ребенка из одного учреждения в другое, где свои правила и порядки, новые лица детей и воспитателей, являлся стрессовой ситуацией для воспитанника. При таком положении дел братья и сестры одного возраста, как правило, попадали в разные учреждения. Сейчас имеет место тенденция создания смешанных детских домов школьно — дошкольного типа.

1.2 Характерные особенности развития детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

Особенности развития категории детей из домов ребенка активно изучались зарубежными (Л. Адлер, А. Фрейд, Дж. Боулби, С. Прованс, Р. Липтон и др.) и отечественными (Т. М. Землянухина. М. И. Лисина. С. И. Мещерякова и др.) исследователями — психологами.

Дети-сироты — это дети, лишившиеся родителей в результате смерти последних. Развитие таких детей, как правило, во многом определяется тем, в каком возрасте это произошло. Чем раньше ребенок остался без родительской опеки, тем тяжелее сказываются на его личностном развитии последствия сиротства.

Дети, оставшиеся без попечения родителей (социальные сироты) — это дети, чьи родители живы, но в силу тех или иных причин не воспитывают своих детей. Эта категория делится условно на несколько групп:

— дети, брошенные в первые месяцы жизни и прошедшие через воспитание в условиях дома ребенка (дети, оставшиеся без родителей с рождения до 3 -4 лет);

— дети, поступившие в детский дом, в результате лишения их родителей родительских прав или по иным причинам, т.е. дети, имеющие чаще всего негативный опыт жизни в семье;

— беспризорные дети — это специфические дети, имеющие опыт жизни «на улице».

Каждая из этих условных групп несет на себе свою особую печать последствий родительской депривации.

Современная ситуация свидетельствует о том, что детей-сирот в нашей стране всего 10% от общего количества детей, оставшихся без родительского попечения. Несмотря на все трудности, сопровождающие их сиротское воспитание, в психоэмоциональном плане они находятся в несколько более выгодном положении, зная, что их родители умерли, и, осознавая, что их никто не бросал, просто так сложилось обстоятельства. К тому же у многих детей-сирот есть родственники, которые навещают их в детских домах, устанавливают попечительство над ними или берут на воспитание в свою семью, проявляя заботу о них. Чаще всего первые, наиболее важные годы жизни эти дети проводят с матерью, а значит, на них меньше сказывается последствия ранней разлуки с ней.

Анализ развития детей-социальных сирот, которые составляют абсолютное большинство воспитанников детских домов (около 90 %) свидетельствует о том, что непринятие ребенка родителями приводит к тяжелым последствиям в развитии маленькой личности. По свидетельству психологов, у ребенка с холерическим темпераментом проявляются агрессивность, болезненное честолюбие, быстрая истощаемость нервной системы, подозрительность, завистливость; дети — сангвиники становятся сдержанными, осторожными, уступчивыми, скрытными, склонными к страхам и неврастении; у флегматиков развиваются нерешительность, робость боязливость. Эти отклонения у «отказников» часто закрепляются и трудно поддаются коррекции. Как правило, такие дети поступают в детский дом из алкогольных семей. Всем им свойственна устойчивая привычка ко лжи, так как они вынуждены были скрывать от других людей правду об алкоголизме родителей, их ссорах, оскорблениях и побоях. В то же время эти дети склонны в своем повелении, подражать дурному примеру своих родителей.

В условиях продолжающейся социально-экономической и политической нестабильности продолжает расти число детей, оставшихся без попечения родителей. В России около 2 миллионов беспризорных детей, причем 95 % этих детей — сироты при живых родителях. «Социальное сиротство» приобретает все более широкие масштабы из-за прогрессирующих тенденции разрушения нравственных устоев семьи, разительной бездуховности, пьянства и аморального образа жизни, роста числа матерей-одиночек, несовершеннолетних матерей. Социально-экономический кризис, послереформная безработица, беженцы, мигранты породили новую волну детей-сирот, беженцев, бродяг.

Сегодня дети, оказавшиеся в трудной ситуации вследствие потери семьи, — это жертвы национальных конфликтов, стихийных бедствий, вынужденных переселенцев, дети, оказавшиеся в экстремальных условиях, жертвы насилия, дети рынка, дети — инвалиды.

По данным Министерства образования РФ по состоянию на 01.12.2002 года4:

Год

1998

1999

2000

2001

Число

выявленных детей,

оставшихся без

попечения

родителей

105534

110930

113913

123204

Чисто детей,

устроенных в государственные

учреждения

30734

33952

34937

384000

Число детей,

оставшихся неустроенными

7535

9474

9486

114000

Согласно Конвенции ООН о правах ребенка «…ребенок, который временно или постоянно лишен своего семейного окружения, имеет право на особую защиту и помощь государства. Государство обеспечивает уход за ребенком».

Решение дальнейшей судьбы детей-сирот осуществляется путем передачи их в семьи: под опеку или попечительство либо на усыновление, а так же в государственные учреждения.

Поэтому именно педагогам государственных учреждений для детей-сирот приходиться решать задачу их подготовки к семейной жизни, и они должны обоснованно подходить к разработке воспитательных программ и созданию условий для их реализации.

Чтобы понять специфику подготовки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, к самостоятельной семейной жизни, необходимо, прежде всего, выявить роль семьи в этой подготовке, понять, чего лишен ребенок вне семьи, и могут ли государственные организации, взявшие на себя ответственность за этого ребенка, заменить это влияние.

По данным исследований, дети, воспитывающиеся без попечения родителей, отличаются рядом негативных особенностей, которые сопровождают развитие ребенка на всех возрастных стадиях от младенчества до взрослой жизни.

1.2.1 Дошкольный возраст

Для детей дошкольного возраста, как отличается в исследованиях ученых, доминирующей и подчас неудовлетворенной выступает потребность во внимании и доброжелательности со стороны взрослых.

Стремление к сотрудничеству и к совместной деятельности со взрослыми у них недостаточно развиты. Мотивы, пробуждающие детей к общению, вызваны тем, что ребенка привлекает сам взрослый человек, дети охотно принимают обращения и предложения взрослых. И эти контакты, как правило, сводятся к поиску внимания и расположенности взрослых.

Особенно заметные отличия в развитии общения у воспитанников детского дома и детей, живущих в семье, проявляются в личностном общении, в основе которого лежит потребность во взаимопонимании и сопереживании. Это вызвано, главным образом, тем, что в детском доме по сравнению с семьей значительно меньше практика общения ребенка и взрослого: ребенок получает меньше личного внимания со стороны взрослых, воздействия которых в детском доме скорее адресованы группе детей, нежели отдельному ребенку. Для детского дома характерно наличие сменяющихся взрослых с разными типами поведения, тогда как в семье ребенку со стороны взрослых задается одна и та же программа поведения. Наконец, в детском доме значительно беднее эмоциональная насыщенность общения взрослого с ребенком. Следует также отличить и более регламентированный характер деятельности ребенка по сравнению с семьей.

1.2.2 Младший школьный возраст

У младших школьников, воспитанников учреждений интернатного типа, обнаружены специфические отклонения в развитии интеллектуальной и мотивационно — потребностной сфер психики. Они проявляются, в частности, в задержках развития внутреннего плана умственных действий, что приводит к нарастанию трудностей в усвоении учебного материала. У них не развита произвольность поведения, способность к саморегуляции, планированию своих действий. Их речь более бедна, они отстают в овладении навыками чтения, письма, счета, и др. Взросление ребенка вне семье приводит к эмоциональному недоразвитию, внутренней пустоте, поверхностности в отношениях с окружающими, к « обезличенности ». У ребенка формируется устойчиво низкая самооценка, неуважения к себе и окружающим, отрицательной образ самого себя и, в результате, — болезненные черты характера, недостойные, порочные стереотипы поведения. Для воспитанников младшего школьного возраста характерны ярко выраженные мотивы, непосредственно связанные с их повседневной деятельностью в детском доме, правил поведения в детском доме и в школе, тогда как у семейных детей этой возрастной группы мотивы их деятельности и общения значительно богаче и разнообразнее. Такая ограниченность и бедность мотивационной сферы связаны с условиями проживании детей в детском доме и их недостаточно полным общением с взрослыми. Особенно ярко это проявляется в различных конфликтных ситуациях: ситуациях запрета, столкновения интересов взрослого и ребенка, ребенка и коллектива воспитанников, обвинений со стороны сверстников, непонимания ребенка взрослыми и сверстниками и других.

1.2.3 Подростковый возраст

У подростков отклонения в развитии сказываются, прежде всего, на взаимоотношениях с окружающими. Складывающиеся деформации в развитии личности приводят к возникновению поверхностности чувств, бездуховности, жестокости, агрессивности и др. Они не могут найти деятельности, позволяющую реализовав свои потребности и интересы. Могут иметь место эмоциональные кризисы, которые сопровождаются тоской, иногда агрессивностью, чувством утраты смысла жизни, апатией, депрессивными состояниями. Как следствие подростки склонны к разного рода порокам, нарушениями дисциплины: нарушениям режима, воровству, бродяжничеству.

В подростковом возрасте эти причины вызывают определенные трудности в утверждении подростка в среде сверстников, в развитии его собственного «я».

К интеллектуальным, поведенческим, мотивационным характеристикам воспитанников детского дома прибавляются проблемы, связанные со здоровьем ребенка. Фактически здоровых детей в детских домах почти нет, дети имеют хронические заболевания, часто встречаются среди них инвалиды. Кроме того, у многих детей наблюдается интеллектуальная недостаточность — задержка психического развития ребенка, а также олигофрения. Для воспитанников детского дома характерны такие явления, как токсикомания, наркомания, расторможенность сексуальных влечений и др.

Серьезной проблемой является то, что для всех воспитанников независимо от возраста характерен повышенный дефицит общения со взрослыми. С другой стороны, они слабо нуждаются во внимании и доброжелательности взрослого, особом человеческом тепле, ласке, положительных эмоциональных контактах (прикосновении, поглаживании, объятиях). С другой стороны, эта потребность в общении не удовлетворяются: с годами уменьшается количество обращений детей к взрослым, постепенно ограничивается интимный личностный характер этих обращений, они становятся эмоционально беднее.

Глава II. Возникновение и развитие психологии и социологии малых групп

2.1 Понятие “малой группы” и ее основные отличительные черты

Психология и социология малой группы является сравнительно новой областью в системе социальных наук. Ее становление относится к 20—30-м годам нашего века. До этого времени она почти не разрабатывалась.

Французский ученый Лебон первый исследовал и описал психологию масс, к которым он относит коллективы и группы, хотя они значительно отличаются от массы. Главными признаками массы, по его мнению, являются преобладание эмоционального, нерационального поведения и особая внушаемость. Огромное множество людей населяет сравнительно небольшое пространство; мы живем, по мнению Лебона, в эпоху масс, где господствуют законы, которые нужно учитывать.

Большую роль в формировании теоретических основ современной психологии малых групп сыграли работы известных социологов и социальных психоло­гов Г. Тарда, Л. Визе, Г. Зиммеля, Э. Дюркгейма, Ч. Кули, Ф. Тенниса, М. Вебера (конец XIX и нача­ло XX веков)5.

В начале XX века поведение малых групп становится объектом социологического, психологического, антропологического и психиатрического исследований. В этих целях использовались естественные и специально подобранные группы в “исправительных” учреждениях, учебных заведениях и армии. Представители различных областей знаний интересуются поднятием состояния духа в группе, улучшением отношений между ее членами, групповым сознанием, стилем руководства и ролью лидера, взаимодействием между людьми в неофициальных группах и способами стимулирования групп.

В начале века известный американский социолог и социальный психолог Ч. Кули ввел термин “первичные группы” для обозначения групп, в которых преобладают личные связи между людьми, в отличие от безличных, формальных, или “вторичных”, групп. Он полагает, что первичная группа играет главную роль в определении характера и идеалов человека.

Работа 3. Фрейда “Психология масс и анализ человеческого „Я»” также оказала определенное влияние на ход социологических и социально-психологических исследований групп, в которых стали применяться методы, заимствованные из психиатрии.

В психологии и социологии даются самые различные определения малой группы. Д.Картрайт, А.Зандер и Т.Ньюком6 указывают следующие критерии, позволяющие определить это понятие: 1) частота и продолжительность взаимодействия между индивидами в группе и 2) число составляющих ее членов. В этой связи сформулирована гипотеза: между числом, частотой и интенсивностью коммуникаций в группе, с одной стороны, и ее сплоченностью — с дру­гой, существует прямая связь; число и сила взаимных положительных и отрицательных выборов являются показателем для определения уровня качественной групповой характеристики, названной сплоченностью.

Ш. Бюлер7 относит к типичным особенностям группы: 1) взаимоотношение и взаимовлияние между ее членами, без чего группа не существует; 2) известную определенность ролей, которые выполняют отдельные индивиды; 3) обособление лидеров, влияющих на мнение остальных; 4) определенную общую цель, деятельность и организацию; 5) существование у членов группы чувства “мы”, единства группы; 6) сплоченность, чья степень зависит, с одной стороны, от силы взаимного притяжения между ее членами, а с другой — от интереса, вызванного деятельностью в группе.

Большинство психологов и социологов считают, что группа представляет не просто собрание людей, а является функциональной единицей. Если семеро человек решают независимо друг от друга одну и ту же задачу, то это еще не группа. По мнению П. Р. Хофштеттера8, представление о “синтетической группе” означает, что семь человек совместно ищут решение поставленной проблемы, что подразумевает совместную деятельность.

Однако существует и другое толкование категории группы, где она трактуется просто как собрание людей, включенных, однако, в последовательно координированную деятельность, сознательно или бессознательно подчиненную общей цели, достижение которой приносит участникам определенное удовлетворение. В группе индивиды являются не только членами той или иной организации, но и активными участниками данного действия. Социальная группа отличается “вовлеченностью” участников в эту совместную деятельность, поэтому при ее изучении анализируется скорее действие, нежели структура.

Существенный вклад в определение понятия “группа” и выявление ее отличительных черт внесли отечественные исследователи. Группа, является социальным образованием, существующим в конкретно-исторической системе социальных отношений, одним из элементов, выполняющих строго определенные функции в этой системе.

Малые группы являются частью непосредственной социальной среды, в которой осуществляется ежедневная жизнедеятельность человека и которая в значительной степени детерминирует его социальное поведение, определяет конкретные мотивы его деятельности, влияет на формирование его личности 9.

Понятие “группа” в работах социологов и психологов употребляется очень широко и дать его точное определение, достаточно трудно. В самом общем виде группой можно назвать такое объединение людей, образование которого вызвано объективной необходимостью в сотрудничестве и субъективной потребностью в общении.

По мнению Л. И. Новиковой10 малая группа является специфической человеческой общностью”. Понятие группы, которая имеет общий предмет внимания и переживания, очень близко понятию общности. Последнее, однако, более широко по объему и включает в себя малую группу, как частный случай. Правомерным является использование понятия “группа” или “социальная группа” в широком смысле слова для обозначения любой конкретной социальной общности — класса, нации, коллектива, неорганизованной группы, семьи и т. д.

Характеристиками группы по Л.И. Новиковой как своеобразной социальной системы являются: 1) число элементов; 2) отношение между ними; 3) иерархия; 4) разделение труда; 5) совместность, координация и дополнительность деятельности; б) процессы организации и управления.

К этим признакам группы некоторые исследователи добавляют единые ценности и нормы поведения и общие интересы и цели. В. А. Гаврилов сводит относительно устойчивые основные признаки малой группы, ее существенные свойства к следующим: группа—это, во-первых, относительно устойчивое, социальное образование, определенная система социального взаимодействия; во-вторых, форма социального объединения, при которой его члены взаимодействуют лично, и, в-третьих, это такое социальное взаимодействие между индивидами в группе на основе объе­динения их для совместного участия в определенной социальной деятельности, которому присущи общность целей, интересов, мотивов поведения, социально-психологических установок, системы ценностей, общность сознания, организующего групповое действие.

В каждой группе имеется сходство между установками и ценностными ориентациями ее членов, что является важнейшим интегрирующим группу фактором, определяющим особенности ее динамики и развития.

Интегральной характеристикой системы внутригрупповых связей является степень единства, однородности группы, индексом которой может служить частота или степень совпадения мнений, оценок, установок и позиций членов группы по отношению к объектам (лицам, явлениям, событиям), наиболее значимым для группы в целом.

Как считает Л. Десев основными факторами группового взаимодействия, определяющими организованность группы, являются общность межличностных отношений, организационная зависимость, психологический “настрой” деятельности и сенсомоторная согласованность.

Подводя итоги анализа группы можно сделать следующие выводы. Итак, малая группа является частью непосредственной социальной среды человека. Обычно она насчитывает от 2—3 до 40—45 человек. Как специфический вид человеческой общности, она отличается следующими особенностями: 1) прямой (хотя может иметься и косвенный) контакт между составляющими ее индивидами, межличностное взаимодействие и взаимовлияние; 2) общая цель и деятельность, переживание общих чувств; 3) общность внимания и интересов, мотивов и установок, ценностей и норм, нравов, обычаев и привычек; 4) внутренняя расчлененность функций и групповых ролей; 5) определенная локализация в пространстве и известная устойчивость во времени; 6) групповая идентичность. Если исключить внутреннюю расчлененность функций и ролей, которая может наступить и позднее, все другие специфические особенности полностью или частично, в большей или меньшей степени присущи малой группе с момента ее возникновения и до ее распада. При отсутствии хотя бы одной из них нельзя говорить о малой группе как об относительно самостоятельном социальном образовании.

2.2 Психологические характеристики малой группы

Человек живет в обществе и строит с ним определенные отношения. Само же общество состоит из множества больших и малых групп, внутри которых формируется и развивается психика людей, их составляющих.

К простейшим параметрам любой группы относятся: состав и структура группы; групповое ожидание, процессы, нормы и ценности, санкции и поощрения.

Каждый из этих параметров может приобретать различные значения в зависимости от типа изучаемой группы. Например, состав группы можно описать по возрастному, профессиональному, социальному и иному признаку.

Когда говорят о психологической структуре группы, первой важной характеристикой выступаем содержание. Можно вести речь о структуре:

— социальных ролей;

— предпочтений;

— власти;

— коммуникации;

— групповой деятельности;

— межличностных отношений.

Второй важной характеристикой группы является положение индивида в группе в качестве ее члена, или его статус.

Третьей характеристикой группы является структура социальных ролей, объективно присущих членам группы.

Четвертой характеристикой группы является система групповых ожиданий. Дело в том, что всякий член группы не просто выполняет свои функции, но и обязательно оценивается другими. От каждой роли ожидается выполнение определенных функций, как по их содержательному набору, так и по качеству их исполнения.

Группа через систему ожидаемых образцов поведения, соответствующих каждой роли, определенным образом контролирует деятельность своих членов. Иногда может возникнуть рассогласование между ожиданиями, которые имеет группа относительно какого — либо члена, и его реальным поведением, реальным способом выполнения им своей роли. Чтобы эта система ожиданий была как-то определена, существуют групповые нормы и групповые санкции.

Групповые нормы — пятая характеристика группы. Групповые нормы — это определенные правила, которые вырабатываются группой, принимаются ею и которым должны подчиняться ее члены, чтобы существование группы, совместная деятельность была вообще возможна. Понятно, что групповые нормы вырабатываются исходя из представления о групповых ценностях и опираются на них.

Групповые санкции — шестая характеристика группы. Групповые санкции — это механизм управления поведением любого члена группы. Система санкций предназначена не для того, чтобы компенсировать несоблюдение норм, а для того, чтобы обеспечить их соблюдение.

Санкции могу быть двух типов: поощрительные и запретительные, позитивные и негативные.

Хорошо известно, что члены группы иногда отклоняются от общегруппового поведения, не желают «идти в ногу» с большинством. Это происходит, если:

— групповые нормы одной общности вступают в конфликт с групповыми нормами другой общности, и одна из этих общностей является для субъекта референтной;

— групповые нормы общности оказываются в конфликте с индивидуальными нормами члена группы;

— группа относиться терпимо (толерантно) к отклоняющемуся поведению некоторых членов группы, главным образом тех из них, которые имеют большие заслуги перед группой и обладают весьма высоким доверием с ее стороны.

Глава III. Влияние условий жизни в детском доме на межличностные отношения детей-сирот

3.1 Условия жизнедеятельности воспитанников в разновозрастных группах

Основное условие нормального развития – «включенность» ребенка в человеческие отношения и человеческое общение. Первой такой школой общения становиться семья, где дети с ранних лет усваивают целостную систему нравственных ценностей и идеалов, культурные традиции данного общества и специфику социальной среды. Именно в раннем детстве формируется исходное либо доверчивое отношение к миру и людям, либо ожидание неприятных переживаний, угрозы со стороны мира и других людей. Исследования свидетельствуют11, что чувства, которые сформировались в детстве, впоследствии нередко сопровождают человека в течение всей его жизни, придавая отношениям с другими людьми особый стиль и эмоциональную тональность.

Успешному решению вопроса формирования у воспитанников позитивного образа семьи способствует само устройство жизни в детском доме:

1. Осознавая, что государственное учреждение в любых его моделях не сможет в полной мере компенсировать для ребенка потерю семьи, детский дом организует жизнедеятельность воспитанников по типу замещающей семьи.

2. Организация проживания детей максимально приближена к семейной обстановке: разновозрастные социальные семьи проживают в отдельных изолированных помещениях, где имеются: гостиная — комната для игр и отдыха, спальня, кухня, санитарный блок.

Число проживающих детей в каждой семье от 10 — 13 человек.

3. В группах должно быть все необходимое для создания в сознании ребенка целостного образа дома, для формирования у детей социально необходимых представлений о хозяйственно — бытовой жизни: телевизор, компьютер, мягкая мебель, магнитофоны, видеомагнитофоны, ковры, бытовая техника, книги, игрушки, и др.

4. Ликвидация возрастной ступени, в группах — социальных семьях -проживают дети от 4 — 18 лет.

5. Подбор детей в семьи ведется по родственному принципу: братья и сестры получают возможность жить вместе, трудиться, общаться, отдыхать. Обеспечить индивидуальный подход к одаренным и неуспевающим детям, педагоги учат воспитанников принимать людей такими, какие они есть, проявляя сочувствие, сопереживание, радуясь успехам каждого.

Таким образом, любые формы работы преломляются через общение и взаимодействие младших и старших, детей и взрослых. В семейных коллективах ребенок быстрее адаптируется, привыкает к выполнению определенных обязанностей (учеба, самообслуживание, забота старших о младших), и этому способствует весь уклад жизни в семье.

Главная задача воспитателей – создать отношения доброжелательности, взаимопомощи среди детей внутри семьи, дома.

3.2 Традиции и ритуалы детского дома

Объединение детей в разновозрастные группы, закрепление за ними постоянного состава воспитателей задает ее членам общую цель, побуждает к сотрудничеству, объединяет и по-настоящему роднит их души, формирует определенные положительные традиции, создает свои семейные ритуалы12:

— Возрождаются традиционные семейные дела: вязание, вышивание, совместный просмотр ТВ — передач, обмен мнениями, игры в кругу семьи, празднование значимых событий. Особенно сближают ребят семейные праздники: встреча Нового года, дни рождения взрослых и детей, проводы в школу и др.

— Личные вещи детей находятся в индивидуальном пользовании (игрушки, одежда, чашки с именами, личные фотоальбомы).

— Совместно готовят уроки, отводят малышей в школу, что формирует ответственность старших детей по отношению к младшим.

— Фотографирование детей, оформление семейных альбомов, введение в интерьер семьи фотографий детей способствует формированию чувства семьи, родного дома.

— Организация персональных выставок родственных семей позволяет укрепить кровные связи воспитанников, раскрыть их индивидуальность.

Такой благоприятный психологический климат обеспечивает ребенку чувство защищенности в стенах дома, что особенно важно для детей, лишенных семьи.

Основная идея, которой руководствовались педагоги при разработке программы по формированию позитивного образа семьи у воспитанников, — это создание определенного реабилитационного жизненного пространства для детей, своеобразной модели семейных отношений, то есть такого образца «собственного дома» для ребенка, который мог бы помочь ему подготовиться к выходу во взрослую жизнь и обеспечить успешную адаптацию в социуме.

Важной особенностью организации жизнедеятельности в детском доме является интеграция всех служб дома (социальной, психологической, педагогической, медицинской, хозяйственной) в единую систему.

Глава IV. Социометрия как метод изучения малых групп

Малая группа как объект исследования занимает особое место в системе социальных наук. Она концентрирует в себе целый ряд важных проблем как социально-практического, управленческого, так и теоретико-исследовательского характера.

Процесс непосредственного социального взаимодействия, происходящий в малой группе и создающий социальную “микросреду” человека, является чрезвычайно сильным фактором формирования и воспитания личности, социально-психологического стимулирования и регулирования ее деятельности. Малая группа — важный элемент социальной системы в целом, она фокусирует в себе те общественные отношения, в которые она вплетена, воплощает их во внутригрупповые отношения. Знание механизмов этих отношений представляет собой необходимый элемент социального управления, построенного на научной основе. В то же время именно в малой группе действие этих механизмов столь наглядно и разнообразно, что позволяет успешно применять и анализировать самые различные подходы к объяснению социальной реальности — социологический, социально-психологический и психологический, динамический и статистический и т. д.

Одним из наиболее эффективных способов исследования эмоционально-непосредственных отношений внутри малой группы является социометрия. Она представляет собой своеобразный способ количественной оценки межличностных отношений в группе.

Термин “социометрия” происходит от латинского слова societas — общество и греческого metruin — измеряю и обозначает с одной стороны отрасль социальной психологии и социологии, изучающую межличностные отношения в малых группах количественными методами с акцентом на изучение симпатий и антипатий внутри группы, а с другой стороны — прикладное направление, включающее изучение, совершенствование и использование соответствующего инструментария для решения практических задач.13

Социометрия — это созданные итальянским психологом Дж. Морено наука об обществе, психологическая теория общества и одновременно экспериментальный метод, социально — психологический тест, позволяющий изучить и на основе полученного знания регулировать межличностные связи и отношения в группе.

Цель социометрии — гармонизировать общественные отношения расстановкой людей в группе в зависимости от их эмоциональных предпочтении и нейтрализацией эмоциональных отвращении между членами группы.

Суть социометрической технологии на операциональном уровне анализа определяется понятием «выбор». Исходя из особенностей группы, формулируют вопросы, побуждающие членов группы делать выбор или определять предпочтения среди членов группы в качестве партнеров с точки зрения как делового взаимодействия, так и эмоционально-чувственного восприятия («для дала» и «для души»).

Вопросы при социометрическом исследовании:

С кем из членов вашей группы вы охотно стали бы выполнять совместное задание?

С кем из членов вашей группы вы могли бы поделиться своими личными переживаниями?

С кем из членов вашей группы вы бы пошли в кино?

Здесь возможен широкий спектр оценок, обусловленный положительным и отрицательным реальным выбором, положительным или отрицательным предполагаемым выбором. Анализ высказываний дает весьма полезную информацию о числе выборов или отвержений, полученных каждым членом группы, числе взаимных выборов или отвержений, числе оправдавшихся или не оправдавшихся предположений на выбор или отвержение со стороны других членов группы и др. В конечном счете, социометрия выявит лидеров группы, отверженных, микрогруппы и даст другую информацию. Социометрию можно проводить с учетом мотивов выборов, что существенно обогащает анализ групповой дифференциации.

Число выборов, полученных каждым человеком, служит мерилом его положения в системе межличностных отношений, его социометрического статуса.

Результаты, получаемые при помощи социометрической методики, могут быть представлены в форме матриц, социогрмм, числовых индексов.

Социограмма — это графическое выражение математической обработки результатов исследования межличностных отношений. Она позволяет наглядно представить структуру отношений в группе, причем в разных формах — индивидуально для каждого члена группы и в целом для всей группы. Члены группы графически размещаются в зависимости от их популярности — в центре или на периферии, при этом отражаются практически все связи.

Социометрический «расклад» может иметь следующую структуру: — люди, получающие больше всего положительных выборов. Это означает, что они пользуются наибольшей популярностью, симпатией, их именуют «звездами». Обычно к группе «звезд» относятся те, кто получает большинство положительных выборов при условии, что каждый делает три выбора;

— люди, получающие среднее число таких выборов. Они относятся к категории «предпочитаемых»;

— люди, получающие меньше среднего числа положительных выборов. Они относятся к категории пренебрегаемых;

— люди, не получающие ни одного положительного выбора. Это люди, которых игнорируют, отвергают.

В результате социометрического исследования руководитель получает не только информацию о положении каждого члена группы в системе межличностных отношении, но и обобщенную картину состояния этой системы или то, что обычно называют психологически климатом группы. Характеризуется он особым показателем — уровнем благополучия взаимоотношений группы. Он может быть:

— высоким, если «звезд» и «предпочитаемых» в сумме больше, чем «пренебрегаемых», «отвергаемых» членов группы;

— средним, если имеет место примерное равенство этих величин;

— низким, если число «пренебрегаемых», «изолированных» и «отвергаемых» членов группы больше числа «звезд» и «предпочитаемых».

ПРОГРАММА ИССЛЕДОВАНИЯ

База исследования: ГОУ «Детский дом № 1» г. Архангельска

Количество испытуемых: 21 человек.

Цель: исследование межличностных взаимоотношений в разновозрастных группах путем психологического тестирования и включенного наблюдения.

Объект: воспитанники детского дома.

Предмет: межличностные взаимоотношения детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.

Методы исследования:

— социометрия;

— проективный тест «Субъективное ощущение себя в группе»;

— математическая обработка;

— анализ и интерпретация полученных данных.

Для исследования взяты две группы.

В первой – дети от 8 до 15 лет, 7 мальчиков и 3 девочки. Во второй – дети от 9 до 17 лет. 6 мальчиков и 5 девочек.

Членам группы предлагается ответить на вопросы. Зачитывается вопрос и дается инструкция: «Напишите на бумажках под цифрой 1 фамилию члена группы, которого Вы выбрали бы в первую очередь, под цифрой 2 — кого бы Вы выбрали, если бы не было первого, под цифрой 3 — кого бы Вы выбрали, если бы не было первого и второй».

Вопросы при социометрическом исследовании:

С кем из членов вашей группы вы охотно стали бы выполнять совместное задание?

С кем из членов вашей группы вы могли бы поделиться своими личными переживаниями?

С кем из членов вашей группы вы бы пошли в кино?

1. «Звезды» — Валя К., Саша Я.;

«Предпочитаемые» — нет;

«Принятые» — Женя К., Дима Б., Егор Ф., Сергей К., Наташа Ч., Аня К.;

«Непринятые» — Кристина Ч.; Наташа Ч.

«Отвергнутые» — Дима М.

2 . «Звезды» — Илона В, Галя М.;

«Предпочитаемые» — Саша З.;

«Принятые» — Костя А., Виталик С., Витя Н., Катя Т., Оксана А.;

«Непринятые» — Иван С., Аня Р.;

«Отвергнутые» — Рома Ю.

Теоретические аспекты проблем социализации личности детей-сирот

Анализируя ролевой репертуар можно сказать, что «Звезды» имеют более высокий уровень активности, они более доброжелательны и сознательны, чем другие члены группы. Эти дети осуществляют регуляцию межличностных отношений, ведут группу, организуют, планируют и управляют деятельностью группы. Лидеры этих групп принимают более непосредственные решения, касающиеся групповой деятельности, стимулируют группу, нацеливают ее на решение определенных задач. Лидер не всегда успешен, при определенных условиях лидерские возможности могут возрастать, а при других, напротив снижаться. Кроме «Звезд», в группе выделяют и другие социальные роли. Большая часть группы это «Принятые» и «Предпочитаемые». У «Непринятых» и «Отвергнутых» — наблюдаются более низкие коммуникативные способности, чем у остальных, среди них дети недавно вошедшие в группу и у которых идет адаптация в группе, а так же дети с отклоняющимся поведением.

Рекомендации:

Для гармонизации межличностных отношений в данное время можно использовать следующие методы, но для этого следует учитывать, что группа — это не сумма индивидов, а общность, которая влияет на поведение всех членов:

— включение индивидов в совместную деятельность. Деятельность же эта становиться столь значимой в жизни каждого члена группы, что он принимает ее ценности не под влиянием, или убеждением, а самостоятельно;

— обобщение внимания, интересов, мотивов, установок, нравов, обычаев и привычек;

— соперничество с другой группой или группами (сплоченные люди чувствуют поддержку друг друга, и у них не возникает напряженности в отношениях и неудовлетворенности собой).

Субъективное ощущение себя в группе

Для подтверждения данных полученных с помощью социометрического исследования, детям было предложено задание на субъективное ощущение себя в группе. Суть этого задания заключалось в выполнении творческого задания, в котором детям предлагалось представить и изобразить на чистом листе бумаги с помощью цветных карандашей свою группу в виде цветных кружков.

Цель: исследование межличностных отношений в разновозрастных группах.

Данное задание анализировалось по следующим критериям:

— по цветовой гамме: детям предлагалось на выбор шесть цветов: красный, коричневый, черный, желтый, синий, зеленый. По цвету кружков можно определить личное отношение к человеку;

— по размеру кружков: определялась значимость этого человека в группе (чем больше размер кружка, тем более значимым является человек»;

— по местоположению кружков на листе: определение дистанции во взаимоотношениях с отдельными членами группы;

В одной из групп респонденты включили в свой состав членов -воспитателей, причем они изобразили их в виде больших желтых кружков. Эти данные свидетельствует о том, что дети считают воспитателей важными членами своей группы. Яркие цвета — основа выбранного цвета, дети избегают темных цветов. Таким образом, можно сделать вывод, что внутри группы хорошие, теплые, эмоциональные взаимоотношения.

Данный положительный опыт организации воспитательной деятельности в детском доме сложился в результате поиска коллективом оптимальных условий для формирования личности воспитанника детского дома.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе были исследованы различные явления.

Рассмотрена проблема сиротства в России. Анализ теоретических исследований, статистических и практических данных свидетельствует о том, что в настоящее время дети России находятся в очень тяжелом положении. Увеличение количества детей-сирот закономерно привело к росту числа учреждений для их содержания.

Определены основные задачи по подготовке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей к самостоятельной жизни. Жизненный старт выпускников детских домов можно оценить по — разному. Трудности возникают у выпускников интернатных учреждений, они не способны решать многие проблемы взрослой жизни самостоятельно, поскольку у них не сформированы ключевые навыки эффективного поведения. Они не готовы принять на себя ответственность за собственную жизнь, у них отсутствуют многие коммуникативные навыки и функциональные умения.

Изучены характеристики малых групп. Возникновение малой группы обусловлено общественно — экономическими причинами. С одной стороны, общество и его экономика создают для себя те «ячейки», в которых формируются начальные ценности – экономические и социальные – и на которых потом строятся они сами в целом. С другой стороны, каждый человек, находясь и живя в обществе, стремиться примкнуть к каким — то группам (в силу их социальной защищенности, престижности профессиональной деятельности, которой они занимаются) для самоутверждения.

Когда говорят о психологической структуре группы, первой важной характеристикой выступает содержание.

Рассмотрены условия жизнедеятельности воспитанников в разновозрастных группах. Успешному решению вопроса формирования у воспитанников позитивного образа семьи способствует само устройство жизни в детском доме. Объединение детей в разновозрастные группы, закрепление за ними постоянного состава воспитателей задает ее членам общую цель, побуждает к сотрудничеству, объединяет и по-настоящему роднит их души, формирует определенные положительные традиции, создает свои семейные ритуалы.

В результате проведенного исследования я освоила методику диагностики межличностных отношений.

Таким образом, в результате исследования подтвердилась выдвинутая мною гипотеза. С одной стороны, уровень благополучия межличностных отношений подростков возрастает на основе благоприятного психологического климат, с другой, — высокий уровень благополучия межличностных отношений создает благоприятный психологический климат в коллективе.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Андреева Г.М. Социальная психология. — М.: Аспект Пресс, 2004.

Басов Н.Ф. Социальный педагог: введение в профессию. — М.: Издат. центр «Академия», 2006. — 256 с.

Василькова Е.В., Рындина Е.Н., Карпалова М.А. Формирование позитивного образа семьи у воспитанников детского дома. — Вологда: 2003.

Десев Л. Психология малых групп. Социальные иллюзии и проблемы. — М.: “Прогресс”, 1979.

Доклад//Социализация и образование социальных сирот. — М. — СПб: Интеллект — центр, 2002.

Методика работы социального педагога./ Под ред. Л.В. Кузнецовой; сост. Г.С. Семенов. — М.: Школьная пресса, 2003. — 96 с.

Практикум по общей психологии: Учеб. пособие для студентов пед. ин-тов / А.И. Абраменко, А.А. Алексеев, В.В. Богословский и др.; Под ред. А.И. Щербакова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Просвещение, 1990. — 288 с.

Психология. Словарь / Под общ. ред. А.В. Петровского, М.Г. Ярошевского. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Политиздат, 1990. — 494 с.

Руденский Е.В. Социальная психология. — М. — Новосибирск: 1997.

Шахманова А.Ш. Воспитание детей — сирот дошкольного возраста. -М.: AKADEMIA, 2005.

Справочник по психологии и психиатрии детского и подросткового возраста./ Под ред. С.Ю. Циркина. — Спб.: Питер, 2001. — 492 с.

Технологии социальной работы./ Под ред. Е.И. Холостовой. — М.: Инфра-М, 2001.-400 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Матрица социометрических положительных выборов

Таблица 1

Фамилия, имя

Критерии выбора

Кого выбирают

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10
1.Кравец Валя

1

X

X

2

3

X

X

Х

2. Копеечкин Женя

1

X

X

X

2

X

3

X

X

X

3. Янчук Саша

1

X

2

X

3

4. Башуров Дима

1

X

X

X

2

X

X

3

Х

Х

Х

5. Фомин Егор

1

X

X

X

2

X

X

X

3

X

X

6. Краснощекое Сережа

1

X

X

2

X

X

X

3

X

X

X

7. Медведев Дима

1

2

3

8. Черняева Наташа

1

X

X

Х

2

X

X

Х

3

X

Х

9. Кокляева Аня

1

Х

Х

Х

2

X

X

Х

3

X

X

Х

10. Черняева Кристина

1

X

2

X

X

X

3

X

Получено выборов

15

6

15

8

3

3

0

5

4

1

Таблица 2

Фамилия, имя

Критерии выбора

Кого выбирают
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.Савостин Иван

2. Алехин Костя

3. Селезнев Виталик

4.Зайцев Саша

5.Юрьев Рома

6.Нижевич Витя

7.Волокославская Илона

8.Рапакова Аня

9.Маркелова Галя

10.Туфанова Катя

11.Аркашова Оксана

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

1

2

3

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Получено выборов

2

5

1

8

0

1

15

2

11

4

6

1 Рыбинский Е.М. С каким детством мы вступили в 21 век?//Добро без границ: Сб. – Сыктывкар, 2002. – с. 10 -11.

2 Положение детей в СССР. Состояние, проблемы, перспективы. – М., 1990. – с. 90.

3 Доклад. //Социализация и образование социальных сирот. — М. — СПб: Интеллект — центр, 2002. с. 5-7.

4 Василькова Е. В., Рындина Е. Н., Карпалова М. А. Формирование позитивного образа семьи у воспитанников детского дома. — Вологда: 2003. – с. 8.

5 Десев Л. Психология малых групп. Социальные иллюзии и проблемы. — М.: “Прогресс”, 1979. с. 76 – 81.

6 Робер М. — А., Тильман Ф. Психология индивида и группы: Пер. с фр./ Предисл. А.В. Толстых. — М.: Прогресс, 1988. — с. — 115.

7 Десев Л. Психология малых групп. Социальные иллюзии и проблемы. — М.: “Прогресс”, 1979. — с. 25.

8 Десев Л. Психология малых групп. Социальные иллюзии и проблемы. — М.: “Прогресс”, 1979. — с. 25.

9 Практикум по общей психологии: Учеб. пособие для студентов пед. ин-тов / А.И.Абраменко, А.А.Алексеев, В.В.Богословский и др.; Под ред. А.И.Щербакова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Просвещение, 1990. — с. 113.

10 Десев Л. Психология малых групп. Социальные иллюзии и проблемы. — М.: “Прогресс”, 1979. – с. 29.

11 Воспитание детей-сирот дошкольного возраста/А.Ш. Шахматова; под ред. С.А. Козловой. — М.: «ACADEMIA», 2005 – с. 105 -109.

12 Василькова Е. В., Рындина Е. Н., Карпалова М. А. Формирование позитивного образа семьи у воспитанников детского дома. — Вологда: 2003. – с. 15 – 17.

13 Психология. Словарь / Под общ. ред. А.В.Петровского, М.Г.Ярошевского. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Политиздат, 1990. — 494 с.

Реферат: И.А. Бунин

» Нет, не пейзаж влечет меня,
Не кpаски я стpемлюсь подметить,
А то, что в этих кpасках светит,-
Любовь и pадость бытия.»
И. Бунин

Иван Алексеевич Бунин pодился 23 октябpя 1870 года (10 октябpя по
стаpому стилю) в Воpонеже, на Двоpянской улице. Обнищавшие помещики
Бунины, пpинадлежали знатному pоду, сpеди их пpедков — В.А. Жуков-
ский и поэтесса Анна Бунина.
В Воpонеже Бунины появились за тpи года до pождения Вани, для
обучения стаpших сыновей : Юлия (13 лет) и Евгения (12 лет). Юлий на
pедкость способным к языкам и математике, учился блестяще, Евгений
учился плохо, веpнее, совсем не учился, pано бpосил гимназию ; он
был одаpенным художником, но в те годы живописью не интеpесовался,
больше гонял голубей. Что же касается младшего, то мать его, Людми-
ла Александpовна, всегда говоpила, что «Ваня с самого pождения отли-
чался от остальных детей», что она всегда знала, что он «особенный»
, «ни у кого нет такой души, как у него».
В 1874 году Бунины pешили пеpебpаться из гоpода в деpевню на ху-
тоp Бутыpки, в Елецкий уезд Оpловской губеpнии, в последнее помес-
тье семьи. В эту весну Юлий окончил куpс гимназии с золотой медалью и
осенью должен был уехать в Москву, чтобы поступить на математический
факультет унивеpситета.
В деpевне от матеpи и двоpовых маленький Ваня «наслушался» песен
и сказок. Воспоминания о детстве — лет с семи, как писал Бунин
,-свяаны у него «с полем, с мужицкими избами» и обитателями их. Он
целыми днями пpопадал по ближайшим деpевням, пас скот вместе с кpес-
тьянскими детьми, ездил в ночное, с некотоpыми из них дpужил.
Подpажая подпаску, он и сестpа Маша ели чеpный хлеб, pедьку,»шеpша-
вые и бугpистые огуpчики», и за этой тpапезой, «сами того не созна-
вая, пpиобщались самой земли, всего того чувственного, вещественно-
го, из чего создан миp «,- писал Бунин в автобиогpафическом pомане
«Жизнь Аpсеньева». Уже тогда с pедкой силой воспpиятия он чувствовал
, по собственному пpизнанию, «божественное великолепие миpа» — глав-
ный мотив его твоpчества. Именно в этом возpасте обнаpужилось в нем
художественное воспpиятие жизни, что, в частности, выpажалось в
способности изобpажать людей мимикой и жестами ; талантливым pассказ-
чиком он был уже тогда. Лет восьми Бунин написал пеpвое стихотвоpе-
ние.
На одиннадцатом году он поступил в Елецкую гимназию. Учился сна-
чала хоpошо, все давалось легко ; мог с одного пpочтения запомнить
стихотвоpение в целую стpаницу, если оно его интеpесовало. Но год от
года ученье шло хуже, в тpетьем классе оставался на втоpой год. Учи-
теля в большинстве были люди сеpые и незначительные. В гимназии он
писал стихи, подpажая Леpмонтову, Пушкину. Его не пpивлекало то,
что обычно читают в этом возpасте, а читал, как он говоpил, «что
попало».
Гимназию он не окончил, учился потом самостоятельно под pуковод-
ством стаpшего бpата Юлья Алексеевича, кандидата унивеpситета.
С осени 1889 года началась его pабота в pедакции газеты «Оpлоав-
ский вестник», неpедко он был фактическим pедактоpом ; печатал в ней
свои pассказы, стихи, литеpатуpно-кpитические статьи, и заметки в
постоянном pазделе «Литеpатуpа и печать». Жил он литеpатуpным тpудом
и сильно нуждался. Отец pазоpился, в 1890 году пpодал имение в
Озеpках без усадьбы, а лишившись и усадьбы, в 1893 году пеpеехал в
Кменку к сестpе., мать и Маша — в Васильевское к двоюpодной сестpе
Бунина Софье Николаевне Пушешниковой. Ждать молодому поэту помощи бы-
ло неоткуда.
В pедакции Бунин познакомился с Ваpваpой Владимиpовной Пащенко,
дочеpью елецкого вpача, pаботавшей коppектоpом. Его стpастная лю-
бовь к ней вpеменами омpачалась ссоpами. В 1891 году она вышла замуж
, но бpак их не был узаконен, жили они не венчаясь, отец и мать не
хотели выдавать дочь за нещего поэта. Юношеский pоман Бунина соста-
вил сюжетную основу пятой книги «Жизни Аpсеньева», выходившей от-
дельно под названием «Лика».
Многие пpедставляют себе Бунина сухим и холодным. В. Н. Муpомце-
ва-Бунина говоpит : » Пpавда, иногда он хотел таки казаться, — он
ведь был пеpвокласным актеpом», но «кто его не знал до конца, тот и
пpедставить не может, на какую нежность была способна его душа «. Он
был из тех, кто не пеpед каждым pаскpывался. Он отличался большой
стpанностью своей натуpы. Вpяд ли можно назвать дpугого pусского пи-
сателя, котоpый бы с таким самозабвением, так поpывисто выpажал свою
чувство любви, как он в письмах к Ваpваpе Пащенко, соединяя в своих
мечтах обpаз со всем пpекpасным, что он обpетал в пpиpоде, ав поэ-
зии и музыке. Этой стоpоной своей жизни — сдеpжанностью в стpасти и
поисками идеала в любви — он напоминает Гете, у котоpого, по его
собственному пpизнанию, в «Веpтеpе» многое автобиогpафично.
В конце августа 1892 года Бунин и Пащенко пеpеехали в Полтаву,
где Юлий Алексеевич pаботал в губеpнской земской упpаве статистиком.
Он взял к себе в упpаву и Пащенко, и младшего бpата. В полтавском
земстве гpуппиpовалась интеллигенция, пpичастная к наpодническому
движению 70-80 годов. Бpатья Бунины входили в pедакцию «Полтавских
губеpнских ведомостей», находившихся с 1894 года под влиянием
пpогpессивной интеллигенции. Бунин помещал в этой газете свои пpоиз-
ведения. По заказу земства он также писал очеpки «о боpьбе с вpедны-
ми насекомыми, об уpожае хлеба и тpав». Как он полагал, их было на-
печатано столько, что они могли бы составить тpи-четыpе тома.
Сотpудничал он и газете «Киевлянин».
Тепеpь стихи и пpоза Бунина стали чаще появляться в «толстых»
жуpналах — «Вестник Евpопы», «Миp Божий», «Русское богатство» — и
пpивлекали внимание коpифеев литеpатуpной кpитики. Н. К. Михайлов-
ский хоpошо отозвался о pассказе «Деpевенский эскиз» (позднее озаглав-
ленный «Танька») и писал об автоpе, что из него выйдет «большой писа-
тель». В эту поpу лиpика Бунина пpиобpела более объективный хаpактеp
; автобиогpафические мотивы, свойственные пеpвому сбоpнику стихов (он
вышел в Оpле пpиложением к газете «Оpловский вестник» в 1891 году ),
по опpеделению самого автоpа, не в меpу интимных, постепенно иисче-
зали из его твоpчества, котоpое получало тепеpь более завеpшенные
фоpмы.
В 1893-1894 году Бунин, по его выpажению, «от влюбленности в
Толстого как в художника», был толстовцем и «пpилаживался к бон-
даpскому pемеслу». Он посещал колонии толстовцев под Полтавой и ез-
дил в Сумский уезд к сектантам с. Павловки — «малеванцам», по своим
взглядам близким к толстовцам. В самом конце 1893 года он побывал у
толстовцев хутоpа Хилково, пpинадлежавшего кн. Д.А. Хилкову. Оттуда
отпpавился в Москву к Толстому и посетил его в один из дней между 4 и
8 янваpя 1894 года. Встpеча пpоизвела на Бунина, как он писал,
«потpясающее впечатление». Толстой и отговоpил его от того, чтобы
«опpощаться до конца».
Весной и летом 1894 Бунин путешествовал по Укpаине. «Я в те го-
ды,- вспоминал он,- был влюблен в Малоpоссию в ее села и степи, жад-
но искал сближения с ее наpодом, жадно слушал песни, душу его «.
1895 год — пеpеломный в жизни Бунина : после «бегства» Пащенко,
оставившей Бунина и вышедшей за его дpуга Аpсения Бибикова, в янваpе
он оставил службу в Полтаве и уехал в Петеpбуpг, а затем в Москву.
Тепеpь он входил в литеpатуpную сpеду. Большой успех на литеpатуpном
вечеpе, состоявшемся 21 ноябpя в зале Кpедитного общества в Пе-
теpбуpге, ободpил его. Там он выступил с чтением pассказа «На кpай
света».
Впечатления его от все новых и новых встpеч с писателями были
pазнообpазны и pезки. Д.В Гpигоpович и А.М. Жемчужников, один из
создателей «Козьмы Пpуткова», пpодолжавшие классический XIX век ;
наpодники Н.К. Михайловский и Н.Н. Златовpатский ; символисты и дека-
денты К.Д. Бальмонт и Ф.К. Солгуб. В декабpе в Москве Бунин познако-
мился с вождем символистов В.Я. Бpюсовым, 12 декабpя в «Большой Мос-
ковской» гостинице — с Чеховым. Очень интеpесовался талантом Бунина
В.Г. Коpоленко — с ним Бунин познакомился 7 декабpя 1896 года в Пе-
теpбуpге на юбилее К.М. Станюковича ; летом 1897-го — с Купpиным в
Люстдоpфе, под Одессой.
В июне 1898 года Бунин уехал в Одессу. Здесь он сблизился с чле-
нами «Товаpищества южно-pусских художников», собиpавшихся на «Чет-
веpги», подpужился с художниками Е.И. Буковецким, В.П. Куpовским (о
неи у Бунина стихи «Памяти дpуга») и П.А. Нилусом (от него Бунин
кое-что взял для pассказов «Галя Ганская» и «Сны Чанга»).
В Одессе Бунин женился на Анне Николаевне Цакни (1879-1963) 23
сентябpя 1898 года. Семейная жизнь не ладилась, Бунин и Анна Нико-
лаевна в начале маpта 1900 года pазошлись. Их сын Коля умеp 16 ян-
ваpя 1905 года.
В начале апpеля 1899 года Бунин побывал в Ялте, встpетился с Че-
ховым, познакомился с Гоpьким. В свои пpиезды в Москву Бунин бывал
на «Сpедах» Н.Д. Телешова, объединявших видных писателей- pеалистов,
охотно читал свои еще не опубликованные пpоизведения ; атмосфеpа в
этом кpужке цаpила дpужественная, на откpовенную, поpой уничтожаю-
щую кpитику некто не обижался.
12 апpеля 1900 года Бунин пpиехал в Ялту, где Художественный
театp ставил для Чехова его «Чайку», «Дядю ваню» и дpугие спектакли.
Бунин познакомился со Станиславским, Книппеp, С.В. Рахманиновым, с
котоpым у него навсегда установилась дpужба.
1900-е годы были новым pубежом в жизни Бунина. Неоднокpатные пу-
тешествия по стpанам Евpопы и на Восток шиpоко pаздвинули миp пеpед
его взоpом, столь жадным до новых впечатлений. А в литеpатуpе начи-
навшегося десятилетия с выходом новых книг он завоевал пpизнание как
один из лучших писателей своего вpемени. Выступал он главным обpазом
со стихами.
11 сентябpя 1900-го отпpавился вместе с Куpовским в Беpлин,
Паpиж, в Швейциpию. В Альпах они поднимались на большую высоту. По
возвpащении из загpаницы Бунин оказался в Ялте, жил в доме Чехова,
пpовел с Чеховым, пpибывшим из Италии несколько позднее «неделю изу-
мительную». В семье Чехова Бунин стал, по его выpажению, «своим че-
ловеком» ; c его сестpой Маpией Павловной он был в «отношениях почти
бpатских». Чехов был с ним неизменно «нежен, пpиветлив, заботился
как стаpший». С Чеховым Бунин встpечался, начиная с 1899 года, каж-
дый год, в Ялте и в Москве, в течении четыpех лет их дpужеского об-
щения, вплоть до отъезда Антона Павловича за гpаницу в 1904 году,
где он скончался. Чехов пpедсказал, что из Бунина выйдет «большой
писатель» ; он писал в pассказе «Сосны» как об «очень новом, очень
свежем и очень хоpошем». » Великолепны «, по его мнению, «Сны» и «Зо-
лотое Дно» — «есть места пpосто на удивление».
В начале 1901 года вышел сбоpник стихов «Листопад», вызвавший
многочисленные отзывы кpитики. Купpин писал о «pедкой художественной
тонкости» в пеpедаче настpоения. Блок за «Листопад» и дpугие стихи
пpизнавал за Буниным пpаво на «одно из главных мест» сpеди совpемен-
ной pусской поэзии. «Листопад» и пеpевод «Песни о Гайавате» Лонгфел-
ло были отмечены Пушкинской пpемией Российской Академии наук, пpисуж-
денной Бунину 19 октябpя 1903 года. С 1902 года начало ваходить от-
дельными нумеpованными томами собpание сочинений Бунина в изда-
тельстве Гоpького «Знание». И опять путешествия — в Константинополь,
во Фpанцию и Италию, по Кавказу, и так всю жизнь его влекли pазлич-
ные гоpода и стpаны.
4 ноябpя 1906 года Бунин познакомился в Москве, в доме Б.К. Зай-
цева, с Веpой Николаевной Муpомцевой, дочеpью члена Московской
гоpодской упpавы и племянницей пpедседателя Пеpвой Госудаpственной Ду-
мы С.А. Муpомцева. 10 апpеля 1907 года Бунин и Веpа Николаевна отпpа-
вились из Москвы в стpаны Востока — Египет, Сиpию, Палестину. 12
мая, совеpшив свое «пеpвое дальнее стpанствие», в Одессе сошли на
беpег. С этого путешаствия началась их совместная жизнь. Об этом
стpанствии — цикл pассказов «Тень птицы» (1907-1911). Они сочетают в
себе дневниковые записи — описания гоpодов, дpевних pазвалин, памят-
ников искусства, пиpамид, гpобниц — и легенды дpевних наpодов, эк-
скуpсы в истоpию их культуpы и гибели цаpств. Об изобpажении Востока
у Бунина Ю.И. Айхенвальд писал : «Его пленяет Восток, «светоносные
стpаны», пpо котоpые он с необычной кpаотою лиpического слова вспоми-
нает тепеpь… Для Востока, библейского и совpеменного, умеет Бу-
нин находить соответствующий стиль, тоpжественный и поpою как бы за-
литый знойными волнами солнца, укpашенный дpагоценными инкpустациями
и аpабесками обpазности ; и когда pечь идет пpи этом о седой стаpине,
теpяющейся в далях pелигии и мофологии, то испытываешь такое впечат-
ление, словно движется пеpед нами какая-то величавая колесница чело-
вечества «.
Пpоза и стихи Бунина обpетали тепеpь новые кpаски. Пpекpасный
колоpист, он, по словам П.А. Нилуса, » пpинципы живописи» pеши-
тельно пpививал литеpатуpе. Пpедшествовавшая пpоза, как отмечал сам
Бунин, была такова, что «заставила некотоpых кpитиков тpактовать»
его, напpимеp, «как меланхолического лиpика или певца двоpянских
усадеб, певца идиллий», а обнаpужилась его литеpатуpная дая-
тельность «более яpко и pазнообpазно лишь с 1908, 1909 годов». Эти
новые чеpты пpоидавали пpозе Бунина pассказы «Тень птицы». Академия
наук пpисудила Бунину в 1909 году втоpую Пушкинскую пpемию за стихи и
пеpеводы Байpона ; тpетью — тоже за стихи. В этом же году Бунин был
избpан почетным академиком.
Повесть «Деpевня», напечатанная в 1910 году, вызвала большие
споpы и явилась началом огpомной популяpности Бунина. За «Деpевней»,
пеpвой кpупной вещью, последовали дpугие повести и pассказы, как пи-
сал Бунин, «pезко pисовавшие pусскую душу, ее светлые и темные,
часто тpагические основы», и его «беспощадные» пpоизведения вызвали
«стpастные вpаждебные отклики». В эти годы я чувствовал, как с каж-
дым днем все более кpепнут мои литеpатуpные силы». Гоpький писал Бу-
нину, что «так глубоко, так сал ему о своем восхищении его твоpчес-
твом, о симпатии, котоpую внушала его личность и столь жестокая
судьба его. Андpе Жид в письме, напечатанном в газете «Фигаpо» го-
воpит, что на поpоге от 80-летия он обpащается к Бунину и пpивет-
ствует его «от имени Фpанции», называет его великим художником и пи-
шет : «Я не знаю писателей… у котоpых ощущения были бы более точны
и в то же вpемя неожиданны.». Восхищались твоpчеством Бунина Р. Рол-
лан, называвший его «гениальным художником», Анpи де Ренье, Т. Манн
, Р.-М. Рильке, Джеpом Джеpом, Яpослав Ивашкевич. Отзывы немецкой,
фpанцузской, английской и т.д. пpессы с начала 1920-х годов и в
бвльнейшем были в большинстве своем востоpженные, утвеpдивие за ним
миpовое пpизнание. Еще в 1922 году английский жуpнал «The Nation and
Athenaeum» писал о книгах «Господин из Сан-Фpанцизско» и «Деpевня» как
о чpезвычайно значительных ; в этой pецензии все пеpесыпано большими
похвалами : «Новая планета на нашем небе !!.», «Апокалипсическая си-
ла…». В конце : » Бунин завоевал себе место во всемиpной литеpа-
туpе «. Пpозу Бунина пpиpавняли к пpоизведениям Толстого и Достоев-
ского, говоpя пpи этом, что он «обновил» pусское искусство » и по по
фоpме, и по содеpжанию «. В pеализм пpошлого века он пpивнес новые
чеpты и новые кpаски, что сближало его с импpиссионистами.
Иван Алексеевич Бунин скончался в ночь на 8 ноябpя 1953 года на
pуках своей жены в стpашной нищите. В своих воспоминаниях Бунин пи-
сал : » Слдишком поздно pодился я. Родись я pаньше, не таковы были
бы мои писательские воспоминания. Не пpишлось бы мне пеpежить…
1905 год, потом пpевую миpовую войну, вслед за ней 17-й год и его
пpодолжение, Ленина, Сталина, Гитлеpа… Как не Позавидовать наше-
му пpаотцу Ною ! Всего один потоп выпал на долю ему…»
Похоpонен Бунин на кладбище Сент-Женевьев-де-Буа под Паpижем, в
склепе, в цинковом гpобу.
Ты мысль,ты сон. Сквозь дымную метель
Бегут кpесты — pаскинутые pуки.
Я слушаю задумчивую ель —
Певучий звон… Все — только мысль и звуки !

То, что лежит в могиле, pазве ты ?
Разлуками, печалью был отмечен
Твой тpудный путь. Тепеpь из нет. Кpесты
Хpанят лишь пpах. Тепеpь ты мысль. Ты вечен.

Реферат: Целевые группы клиентов и их интересы

Целевые группы клиентов и их интересы

Выявив доступные эколого-туристские ресурсы и оценив потенциал тех территорий и/или объектов, которые можно использовать для формирования различных вариантов эколого-туристского продукта, важно определить целевые группы, для которых те или иные варианты продукта окажутся более всего привлекательны.

Надежно определить такие группы, адекватные конкретному типу эколого-туристского продукта, можно после того, как о потенциальных покупателях собраны достаточно разносторонние сведения.

Как минимум, должны быть установлены:

1. интерес и общее отношение клиентов к экологической проблематике, в том числе понимание ими общественных экологических потребностей и обязанностей, а также их озабоченность личной экологической безопасностью;

2. готовность или желание участвовать в турах сугубо экологической ориентации или вообще в природно-ориентированных турах;

3. информированность об экотуризме в целом и об особенностях тематики и программы предполагаемого тура ;

4. склонность к активной деятельности, уместной и доступной в рамках тура и направленной на решение каких-либо экологических задач.

Должны быть также установлены факторы, определяющие общие интересы и склонности клиентов. Важным инструментом такого анализа служат эколого-социологические опросы.

3.1. Эколого-социологический анализ как инструмент выявления целевых групп

В целом экологическая социология пока еще разработана недостаточно полно и накопленный опыт эколого-социологических исследований довольно ограничен (см., например, Мозговая, 1999). В Приложении приводятся некоторые примеры анкет-вопросников, разработанных автором брошюры и применявшихся в работе Факультета экологического туризма Российской международной академии туризма. Эти примеры, правда, не демонстрируют непосредственные методы выделения целевых групп клиентов, но позволяют судить о подходе в целом, а отчасти и ориентируют на анализ смежных сюжетов, весьма важных для планирования экотуризма. Кроме того, примеры вопросников дают представление о разнообразии тем, респондентов и задач, которые могут быть предметом или объектом эколого-социологических исследований. Различными могут быть и способы анализа результатов таких исследований.

Вот как был построен опрос, выполненный совместно сотрудниками турагентства “Социум-тур” и студентами Факультета экологического туризма Российской международной академии туризма, и вот как анализировались его результаты.

Были разработаны два типа социологических анкет. Одна для руководителей подмосковных здравниц, то есть анкета для экспертов. В нее были включены целый ряд взаимосвязанных вопросов, ответы на которые позволяют выявить и экологическую обстановку в конкретных местах отдыха, расположенных в Подмосковье, и уровень осведомленности организаторов отдыха в вопросах экологии.

Перечень вопросов руководителям турхозяйств и предприятий для выявления экологичности предлагаемых ими услуг и экологической ситуации ( упрощенный вариант для экспресс- опроса )

1. Как Вы можете охарактеризовать общее состояние окружающей среды в окрестностях Вашего предприятия? ( отличное, хорошее, удовлетворительное, неудовлетворительное )

2. Включаете ли Вы сведения об экологичности отдыха на Вашем предприятии в рекламу? Учитываете ли в цене на услуги и каким образом?

3. Откуда и в каком виде Вы получаете продукты питания? ( по основным группам — мясо, рыба, жиры, хлеб, молочные продукты, овощи, фрукты, кондитерские изделия и др.)

4. Как осуществляется контроль качества продуктов питания? ( по сертификатам поставщиков, по заключению диетврача, иное )

5. Как хранятся продукты на Вашем предприятии? (по группам и способам)

6. Из каких источников поступает техническая и питьевая вода на предприятие? — собственная cкважина, местный водоем (пруд, река), коммунальная сеть, иное

7. Имеете ли Вы выписку из заключения санитарно-эпидемиологической службы о качестве воды? ( да/нет; если да, то полезно получить копию )

8. Какова система отопления на Вашем предприятии? — коммунальная сеть, собственная котельная (угольная/мазутная/газовая)

9. Есть ли на предприятии очистные сооружения, какие? Куда поступают стоки?

10. Как осуществляется сбор и вывоз мусора и пищевых отходов?

11. Рекомендуете ли Вы своим отдыхающим организованные прогулки по окрестностям, сбор ягод или грибов, рыбную ловлю? ( да/нет, что именно )

12. Знакомы ли Вы с экологическим туризмом? Хотели бы ознакомиться?

13. Имеется ли прокат лыж, велосипедов, лодок и т.п.?

14. Какова специализация окрестных сельскохозяйственных предприятий, что растет на полях, имеются ли животноводческие фермы?

15. Какие промышленные, строительные и иные предприятия имеются по соседству?

16. Каково состояние окрестных водоемов, лесов и иных земель(угодий)?

Примечание: по вопросам №№ 1, 2, 8, 9, 10, 13, 14, 15 и 16 кроме мнения руководителя предприятия нужно иметь собственные оценки (по возможности нужно также узнать оценки клиентов).

Вторая анкета была предназначена для клиентов агентства с целью выяснить какое значение туристы (опрашивались в основном москвичи) придают экологическим аспектам отдыха, что они знают об экологической обстановке в местах отдыха, как умеют ее оценивать.

Проводить беседы с руководителями российских здравниц вообще достаточно сложно. Подчас нелегко бывает добыть нужные сведения потому, что руководители-эксперты очень опасаются дать неверный или, как им представляется, “вредный” для них ответ. Другое дело, что вполне объективными экологическими сведениями организаторы отдыха нередко просто не обладают или не знают как их получить. Но они достаточно озабочены, так сказать, экологической репутацией своего заведения. Этот результат вполне корреспондирует и с результатами опроса клиентов. Практически все респонденты определенно отвечали “да” на самый простой и в то же время очень существенный для оценки общего положения на рынке вопрос — важно ли для Вас экологическое состояние той местности, куда Вы едете? Причем из пяти возможных вариантов ответа они выбирали самый сильный: “да, безусловно важно”. Но сравнивая по важности те причины, которые побудили их выбрать тот или иной тур, эти же респонденты могли на первое место поставить ценовой фактор. Вообще выбор тура с учетом его экологичности процесс многофакторный и сложный.

Поэтому, планируя нашу работу и составляя анкеты, мы отчетливо понимали, что необходимо будет верифицировать полученные из анализа анкет оценки состояния окружающей среды. Правда, перекрестными вопросами многое удается уточнить. Можно и нужно, например, опрашивать экспертов и клиентов одного и того же учреждения отдыха так, чтобы взаимно контролировать высказываемые ими суждения. Но этого недостаточно. Необходимо сопоставлять результаты анализа анкет с независимой информацией о реальном состоянии всех важнейших компонентов окружающей среды как по каждому объекту исследования, так и по всему району его расположения. Вот почему мы выбрали для проведения экспертного опроса здравницы, расположенные в трех экологически контрастных секторах Московской области: в северном, западном и в южном. Выбранные объекты удалены при этом на разное расстояние как от Москвы, так и от значительных местных источников общего загрязнения воздушного бассейна, поверхностных и подземных вод.

В результате опроса обнаружилось, что большинство экспертов и клиентов выводят свои суждения, опираясь на сведения о локальных особенностях экологической обстановки, и недостаточно учитывают общую ситуацию в районе. Так, по мнению экспертов и клиентов, одинаково привлекательными оказались здравницы, расположенные вблизи городов Одинцово, Пушкино и Подольск, хотя по независимо разработанной восьмибалльной шкале экологической неблагополучности подмосковных регионов (чем выше балл, тем хуже ситуация) эти три территории получили существенно различные оценки — соответственно третий, пятый и шестой баллы.

Этот пример показывает некоторые существенные особенности эколого-социологического подхода к выявлению целевых групп. Одна из них состоит в том, что прямые результаты опросов дополняются объективированными экологическими оценками, верифицируются. Такое сопоставление полезно еще и тем, что позволяет наметить пути и темы для правильной рекламы эколого-туристского продукта.

Необходимо отметить еще один результат проведенного опроса. Выяснилось, что забота организаторов отдыха об экологической репутации своих здравниц, а также стремление клиентов выбрать экологически благополучный тур пока еще редко адекватным образом проявляются в ценах на предлагаемые туристские услуги и в содержании этих услуг. А ведь необходимые предпосылки уже налицо. И те турфирмы, агентства и предприятия, которые сумеют грамотно эти предпосылки использовать, окажутся впереди других.

3.2. “Неорганизованные” туристы и отдыхающие на базах, в кемпингах и т.п.

Эту обширную совокупность туристов следует разделить, по крайней мере, на следующие группы:

сборщики грибов, ягод, растений, рыбаки (если парк допускает лицензионную рыбную ловлю); что же касается охоты, то развивать ее даже в контролируемых условиях согласно этическим принципам, принятым большинством национальных и международных эколого-туристских ассоциаций, не рекомендуется;

“стихийные” туристы выходного дня;

участники самодеятельных турпоходов (пеших, велосипедных, водных и др.);

дачники (собственники и дачесъемщики);

“организованные” отдыхающие (размещающиеся на стационарных базах — в кемпингах, туркомплексах, пансионатах, санаториях и т.п.).

Интересы первых четырех групп туристов или посетителей парка во многом очевидны и достаточно специфичны у каждой группы, хотя отчасти они и совпадают. Так, кроме “профессиональных” сборщиков грибов, ягод, орехов, цветов, которые попадают потом на городские рынки или в чуланы городских жителей, многие дачники тоже регулярно занимаются сбором “даров природы”. Эти же цели приводят в парк и местных жителей (их разнообразные интересы, связанные с парком, это предмет специального изучения — соответствующий вопросник см. в Приложениях).

Потоками приезжих “неорганизованных” сборщиков можно и нужно управлять не только и не столько с помощью службы охраны парка. Им нужно предлагать недорогие и привлекательные услуги. Например, можно организовать оплачиваемую информационную службу, которая будет направлять сборщиков на специальные “уловистые” маршруты, а также помощь им в обработке добытых лесных даров. Вообще собственные небольшие предприятия по консервированию грибов, ягод и т.п. могут приносить парку ощутимый доход. Эти же предприятия могут быть пунктами помощи сборщикам — консультациями, инвентарем и пр.

Периодически “сборщиками” могут становится и “организованные” отдыхающие. Среди них нужно проводить специальные опросы с тем, чтобы предлагать им затем заранее подготовленные программы с включением обучающих и воспитательных компонентов.

Для туристов “выходного дня” и любителей пикников, а также для участников самодеятельных походов, как известно, необходима специальная организация территории парка. На эту тему сказано и написано немало. Но и эту работу парка не следует сводить только к мерам по выбору мест отдыха и маршрутов походов, по обустройству дорог, троп и стоянок, к мерам сопровождения и строгого контроля за правилами поведения туристов. Туристам нужны всегда желанные услуги — и информация, и обучение, и снаряжение, и еда, и туалеты. Некоторые из этих услуг должны быть бесплатными, другие могут быть отчасти, а некоторые полностью платными. Главное, чтобы все посетители могли узнать о возможности получить эти услуги, а местные жители и предприятия сервиса и торговли участвовать в предоставлении этих услуг.

Особое внимание администрация парка должна уделять автомобилистам. Уже сейчас эта группа туристов с их интересами и возможностями весьма заметна, и ее роль будет в ближайшей перспективе все существеннее и опаснее. Рыть заградительные канавы и ставить шлагбаумы на дорогах полезно, но совершенно недостаточно. В подходящих местах нужно создавать охраняемые платные автостоянки с необходимым обслуживанием и разрабатывать систему специальных транспортных услуг, предоставляемых туристам администрацией парка. Привлекательность такой стратегии в том, что хозяин машины и ее пассажиры не привязаны к своему любимому авто и не подвергают его суровым испытаниям на трудных дорогах парка. Они могут совершать по территории парка самые различные походы и быть уверенными, что их своевременно привезут в интересное им место, встретят в назначенное время в другом тоже интересном месте, а за “экологичное поведение” (скажем, за неделю жизни без автомобиля, от которого в национальном парке больше вреда, чем пользы) даже наградят каким либо приятным сувениром.

В отличие от самодеятельных туристов, “организованные” российские отдыхающие на стационарных базах обычно менее подготовлены к тому, чтобы воспользоваться всеми возможностями активного отдыха и всем набором услуг, имеющихся в парке. Об этих возможностях они, как правило, узнают не заранее, а уже на месте. Их спектр интересов, с другой стороны, может быть достаточно широк, что обусловлено длительным пребыванием на базе, разнообразием возрастных групп отдыхающих, географией мест их постоянного жительства и др. И этот спектр интересов, безусловно, необходимо исследовать, а также целенаправленно формировать, используя все локальные и региональные возможности, в том числе и экскурсионные программы отнюдь не только по территории парка. Необходимо при этом иметь в виду, что во всем мире именно “туристы-стационарщики” все охотнее соглашаются дополнять свой спокойный отдых “на стационаре” двух-трехдневными экскурсиями экологической ориентации, которые предоставляют им возможность, пусть на короткое время, сменить пассивный стиль отдыха на активный, а также получить новые интересные впечатления.

3.3. Экскурсанты и туристы из школ, других образовательных, а также научных учреждений

Для парков, не слишком удаленных от городских центров и обладающих музеями, визит-центрами и иными подобными компонентами образовательной инфраструктуры, школьники составляют одну из наиболее привычных и массовых групп экскурсантов. Принципы и методы работы с ними хорошо известны и неоднократно излагались в различных изданиях и пособиях, в том числе в материалах эколого-просветительского центра Заповедники”.

В далекие парки школьники приезжают реже, а если появляются, то обычно на срок более одного дня, что достаточно для того, чтобы в соответствии с, казалось бы, формальными критериями Всемирной туристской организации именовать их уже не экскурсантами, а туристами.

Это отличие экскурсантов от туристов, несомненно, необходимо иметь в виду всем отделам эколого-просветительской работы, в той или иной мере проводимой во всех национальных парках по уже довольно традиционным схемам. Вообще говоря, именно эти отделы администраций парков и должны будут взять на себя задачи по развитию природно-ориентированного туризма, понимаемого достаточно широко, полно и современно и не сводящегося к задачам только лишь экологического просвещения. Вот почему продуктивнее программы длительных и протяженных экскурсий называть турами, а не экскурсиями, формируя их по всем правилам туроператорской работы, обращая внимание на специальный транспорт, размещение, питание туристов, на дополнительные услуги, маркетинг и рекламу и т.д. А что касается содержания этих программ и технологий их осуществления, то они без сомнения должны быть экологичны во всех своих компонентах, в том числе и в познавательных.

Однако существуют и другие отличия экскурсий от туров как для школьников, так и для студентов и профессиональных экологов или натуралистов. И они не исчерпываются только лишь уровнем и глубиной представления в этих экскурсиях и турах тематики и проблем экологического содержания. Дело в том, что бюджет времени однодневной экскурсии обычно не позволяет включить в нее достаточно содержательные элементы самостоятельной, активной, экологически поучительной работы экскурсантов. Приходится ограничиваться простейшими заданиями, например, просто уборкой территории парка. В программы же туров вполне уместно и необходимо включать не только познавательный материал, знакомство с которым осуществляется “пассивным” путем, но и задания по проведению самостоятельных наблюдений и даже исследований, а также активную работу по обустройству территории парка, подкормке животных, обработке коллекций и другим подобным мероприятиям.

К выполнению таких заданий участников туров, а также и экскурсий целесообразно готовить заранее. Следует иметь в виду, что и школьники, и студенты, и профессиональные исследователи заинтересованы в том, чтобы работники парков и преподаватели школ и институтов, а также исследователи составляли эти задания совместно и чтобы содержание этих заданий в целом соответствовало учебным программам школ и институтов или исследовательским планам и парков, и научно-исследовательских учреждений. Учитывая именно эти, нередко весьма явно обозначенные (но чаще непроявленные, однако потенциально существующие) интересы экскурсантов и туристов, приглашаемых в парки в рамках просветительской и образовательной деятельности, можно и нужно формировать более или менее постоянный контингент соответствующих партнеров и обеспечивать тем самым постоянный поток посетителей.

Одна из форм работы с такими посетителями это организация школьных и студенческих полевых практик, экологических лагерей, постоянных семинаров, фестивалей и т.п. Важно при этом программы таких мероприятий готовить по крайней мере за год-два до их начала, оповещая потенциальных участников как через обычные средства информации, так и обращаясь непосредственно в школы, институты, общественные экологические организации.

В числе последних следует упомянуть некоторые специальные международные организации, например, общество “Earthwatch” ( что можно перевести как “Слежу за Землей” или “Вахта Земли”), направляющее волонтеров на экологические работы или в экспедиции по заявкам от природоохранных учреждений, организаторов экспедиций и т.п. Существенно, что волонтеры “Earthwatch” не только не требуют вознаграждения за свой труд, но и сами оплачивают все свои расходы. Другое известное международное сообщество это непрофессиональные орнитологи — любители наблюдений за птицами, охотно посещающие национальные парки, заповедники и другие охраняемые территории. Для их привлечения нужны не только подготовленные программы, но и специальные пособия типа простых определителей птиц, описаний их повадок и т.д.

3.4.Туроператоры и турагенты, биржи (выставки) и масс-медиа

Взаимодействие с представителями этой обширной и специфической целевой группы требует от работников национальных парков некоторых специальных профессиональных навыков. И это взаимодействие может быть наиболее продуктивным в том случае, если туристские ресурсы парка выявлены и охарактеризованы, если услуги и продукт, которые могут быть предложены туристам, уже в той или иной мере подготовлены.

Безусловно, туроператоры, интересующиеся природно-ориентированными турами, могут и сами обращаться к администрациям парков с предложениями использовать те или иные ресурсы парка для формирования своих собственных туров. Для парков, только начинающих развивать туризм, такие предложения могут быть приемлемы, но следует сразу оговаривать и юридически закреплять условия сотрудничества парка с такими туроператорами, предусматривая постепенное вовлечение парка и в подготовку туров, и в их реализацию. Другими словами, нужно стремиться к тому, чтобы в результате сотрудничества был создан совместный турпродукт со всеми вытекающими из этого обстоятельства следствиями (доля в доходах, рабочие места, вложения в инфраструктуру и т.п.).

Если же парк сам обращается к туроператору с предложением о сотрудничестве, то это предложение должно быть хорошо подготовленным. Помимо ясно сформулированных условий сотрудничества, нужно представить необходимый минимум сведений об имеющихся ресурсах и услугах, в том числе и тех, которые могут быть предложены туроператору не только самим парком, но и другими потенциальными поставщиками услуг — по размещению, питанию, перевозкам, экскурсионным программам, развлечениям, торговле и т.д.

Полный и “образцовый” перечень таких сведений здесь приводить не имеет смысла, поскольку он будет слишком обширным и различным для каждого из парков. Однако учитывая природоохранную направленность данных рекомендаций и всей туристской деятельности национальных парков, представляется полезным кратко обозначить основные формы и виды ландшафтно-экологической и медико-санитарной информации, которой нужно обладать и которую нужно учитывать организаторам природно-ориентиованного туризма (Эйтингон, Дроздов, 1999).

Не касаясь вопросов о том, из каких источников, с какой периодичностью и в какой форме можно и нужно получать эту информацию, охарактеризуем целесообразную структуру сведений, минимум которых необходим для описания территории, вовлекаемой в туристское освоение. Всю эту информацию следует сгруппировать в шесть основных разделов с тем, чтобы подвергнуть потом собранные сведения системному анализу, выделить из них те блоки, которые нужно передавать турфирмам и сообщать клиентам.

1. Природные рекреационные ресурсы и землепользование.

1.1. Климат, преобладающие погодные условия, а также дискомфортные явления погоды и климата (перегрев, переохлаждение, ультрафиолет, ветер, влажность, перепады атмосферного давления и пр.).

1.2. Сельскохозяйственные угодья, пастбища, луга, болота, леса и пр. и их размещение.

1.3. Информация об особо охраняемых ареалах и функциональных зонах парка и территорий, находящихся в границах интересующего района или вблизи этого района.

1.4. Информация о допустимых рекреационных нагрузках на различные объекты природной окружающей среды. Правила поведения туристов.

1.5. Природные минеральные лечебные ресурсы района.

1.6. Информация о целебных свойствах лесов, лесного микроклимата, имеющихся в данном районе лекарственных растений.

1.7. Сведения о наличии плодовых насаждений, ягод, грибов, орехов и т.д.

1.8. Возможности рыболовства. Состояние рыбного хозяйства ( болезни рыб, заморы и пр.).

1.9. Животный и растительный мир, представляющий опасность для человека (комары, клещи, осы, мухи, пауки, змеи, пиявки, ядовитые рыбы, опасные млекопитающие); ядовитые растения и грибы ( красавка, болиголов, белена, сатанинский гриб и др.). Профилактика и первая помощь.

1.10. Возможные негативные последствия применения минеральных вод, бальнеотерапии, лечебных грязей и др. без назначения врача.

2. Состояние основных компонентов окружающей среды.

2.1. Данные о санитарно-гигиеническом состоянии атмосферного воздуха (соответствие нормативам).

2.2. Данные о санитарно- гигиеническом состоянии вод (поверхностных, подземных источников питьевого и хозяйственного водоснабжения для бытовых нужд).

2.3. Данные о санитарно-гигиеническом состоянии почвы ( химическое, микробиологическое, радиационное загрязнение).

2.4. Данные о радиационном состоянии территории.

2.5. Данные по шуму, вибрации, электромагнитному излучению (особенно при наличии вблизи железнодорожных путей, аэродромов, высоковольтных линий электропередач).

2.6. Сведения об автотранспортных магистралях.

2.7. Данные об использовании водохранилищ, прудов, карьеров, озер, рек для пляжно-купального отдыха – санитарно-гигиеническое состояние, состояние дна.

2.8. Данные о наличии в районе санитарно-защитных, санитарно-охранных зон.

2.9. Данные о наличии в районе свалок, захоронений (бытовых, производственных отходов).

3. Стихийные природные явления.

Сейсмоопасность, наводнения, лесные пожары, самовоспламенение торфяников, грозы, ураганы и пр.

4. Потенциальная экологическая опасность хозяйственной деятельности.

4.1. Наличие в интересующей зоне потенциально опасных производств (химических, нефтехимических, микробиологических и др.). ТЭЦ, АЭС, горнодобывающие предприятия.

4.2. Проведение различных работ (земельные работы, сварка, огневые работы и др.) в охранной зоне вышеуказанных предприятий. Пожаро-взрывоопасность предприятий и работ.

4.3. Наличие предприятий, опасных в радиационном отношении.

4.4. Наличие сельскохозяйственных производств, использующих пестициды, химические средства защиты растений, минеральные и органические удобрения (подсобные хозяйства).

4.5. Наличие животноводческих хозяйств (подсобные хозяйства).

4.6. Наличие судоходства на близлежащих водоемах, гидротехнические сооружения.

5. Качество питьевой воды и безопасность пищевых продуктов.

5.1. Соответствие (или несоответствие) питьевой воды ГОСТу.

5.2. Источники питьевого водоснабжения (поверхностный забор, колодцы, колонки, глубинные скважины).

5.3. Наличие централизованного водоснабжения.

5.4. Состояние водопроводов и канализаций.

5.5. Бытовые и пищевые отходы (вывоз, переработка, утилизация).

5.6. Источники получения пищевых продуктов.

5.7. Соответствие санитарно-техническим требованиям к водоснабжению канализации, отоплению, вентиляции, освещению пищеблоков; транспортировке и хранению продуктов питания; к посуде, таре, упаковочным материалам.

5.8. Данные о проведении текущего санитарного надзора, сертификации пищевых продуктов и предприятий общественного питания, экспертизы качества пищевых продуктов (по пищевой полноценности, биологической ценности, санитарно-эпидемиологической безупречности (доброкачественность и безвредность).

5.9. Информация о близлежащих рынках и продовольственных магазинах. О наличии ветеринарной и санитарно-эпидемиологической службы (местные органы).

6. Возможности оказания медицинской помощи, а также помощи в экстренных случаях.

6.1. Информация о наличии в штабе медицинских работников (врачей, санитарных врачей, медсестер и пр.)

6.2. Информация о наличии близлежащих травматологических пунктов, поликлиник, больниц, специализированных лечебных учреждений, СЭС. Возможности транспортировки, наличие телефонной связи.

6.3. Информация о возможности оказания экстренной медицинской и ветеринарной помощи; возможность связи с органами МВД, Всероссийской службой медицинских катастроф, оперативной службой Росгидромета, службами противопожарных и аварийно-спасательных работ МВД, гражданской обороны, поисково-спасательной службой МЧС и др. министерств и ведомств.

Еще об одном важном блоке сведений необходимо сказать отдельно. Это четкая и подтвержденная официальными документами информация обо всех правовых нормах, прямо и косвенно регулирующих туристскую деятельность на территории парка и в его окрестностях, а также о местных налогах, сборах, режимных и административных ограничениях и т.п. Нередко турфирма, “дистанционно” подготовившая какой-либо тур в удаленный национальный парк, определившая его цену и уже продавшая свой продукт, сталкивается с неожиданными дополнительными расходами или даже с запретами на проведение тура непосредственно на месте — после того как первые туристы уже прибыли по назначению. Такие сюрпризы, часто обусловленные инициативами, а иногда и произволом местных властей или же неаккуратностью работников парка, готовивших информацию об условиях проведения тура , способны надолго отвратить туроператора от сотрудничества с парком, особенно если это туроператор иностранный.

Однако как бы ни были полны и информативны все подобные материалы, “дистанционно” предоставляемые туроператорам, их недостаточно. Для привлечения надежных и заинтересованных партнеров по организации туризма, для продвижения турпродукта парка на рынок нужно проводить специальные ознакомительные поездки, при этом достаточно дешевые и привлекательные. Такие поездки, организуемые для туроператоров и турагентов в рекламных целях, следует тщательно планировать. Необходимо, в частности, так построить программу поездки, чтобы наилучшим образом показать все потенциальные возможности и самого парка, и соседей, которых можно рекомендовать для участия в развитии туризма в окрестностях парка. При этом важно выделить своеобразие и те особенности парка и района, которые могут обеспечить формирование оригинального турпродукта, прежде не предлагавшегося на рынок. Нужно продумать состав приглашаемых участников и подготовить проекты соглашений и договоров с потенциальными партнерами — туроператорами и турагентами.

Готовя такие поездки и налаживая контакты с туропраторами и турагентами, следует иметь в виду не только сходство их интересов, заключающееся в желании заработать на продаже турпродукта и туристских услуг, обеспечиваемых ресурсами парка, но и определенные различия в интересах этих двух групп партнеров.

Так, в общем случае и те, и другие всегда ищут новые возможности и стремятся познакомиться с широким набором туров и услуг. Однако среди туроператоров нередко встречаются специализированные, разрабатывающие довольно узкий сегмент рынка и ищущие вполне конкретные варианты для формирования специальных туров. Турагенты же чаще всего бывают универсальными.

Туроператоры ради формирования и освоения нового продукта бывают готовы вкладывать свои собственные средства. Турагентов же прежде всего интересуют условия получения комиссионных от продажи чужого продукта, в формирование и продвижение которого свои ресурсы они вкладывать не склонны.

Туроператорам нужно убедиться в наличии необходимого спектра туристских услуг, достаточного для формирования целостного тура (транспорт, размещение, питание, основные объекты показа или ключевые рекреационные ресурсы, торговля, развлечения). Турагенты же в первую очередь стремятся обнаружить среди отдельных предлагаемых услуг или турпродуктов те, которые они смогут продать легко и выгодно.

Следует, впрочем, иметь в виду, что в современном российском туризме указанные различия между туроператорами и турагентами не столь четки, как в туризме зарубежном.

Универсальным и продуктивным инструментом взаимодействия парков с клиентами практически всех целевых групп, но в первую очередь с туроператорами и турагентами являются специализированные туристские биржи (выставки). На этих выставках обычно широко представлена и туристская пресса. Здесь же проводятся тематические конференции, семинары, презентации и т.п. В определенные дни турбиржи посещают также опытные и любознательные клиенты-индивидуалы. Во время работы выставок ее участники продают свои туры, выявляют возможных партнеров, проводят переговоры и заключают договоры, обсуждают перспективные направления развития туризма и новые методики, осуществляют экспресс-маркетинг турпродукта, устраивают пресс-конференции, разыгрывают поощрительные призы и т.п.

Участвовать в таких выставках весьма полезно, но только “во всеоружии” — с набором подготовленных туров, с полным спектром рекламных и презентационных материалов, с опытными сотрудниками. Для участия в таких выставках необходимо запасаться и достаточным количеством денег, ибо стоимость даже маленького отдельного стенда (два-три стола, несколько стульев и три стенки) на крупной выставке бывает весьма высока. Поэтому нередко имеет смысл покупать стенд среднего размера в складчину, объединяясь с другими участниками выставки по тематическому или региональному принципу и привлекая к участию в выставке региональные власти.

Для оформления стенда, работы с посетителями и участниками выставки как минимум необходимо заготовить:

фотографии, плакаты, карты, коллажи, изделия местных промыслов, другие предметы, представляющие наиболее интересные, своеобразные и ценные природные и культурные богатства парка и региона — достаточно яркие, выразительные и крупные — для размещения на стенах стенда;

несколько десятков комплектов базовых информационных материалов, подробно характеризующих туристские ресурсы, предлагаемые услуги и продукт парка — не для массовой раздачи, а для индивидуальной работы за отдельным столом с теми посетителями стенда, которые захотят либо сотрудничать с парком, либо купить конкретные туры; для этих же посетителей необходимо иметь комплекты официальных документов, представляющих парк (лицензии, сертификаты) и его сотрудников (визиток всегда требуется очень много), а также бланки договоров, печать и т.п.; для деловых переговоров нужно иметь на столе минеральную воду, блокноты и ручки, пепельницу и т.п.;

массовый “раздаточный” материал (сотни и даже тысячи экземпляров); обычно это небольшие буклеты и простые листовки, содержащие, во-первых, краткие сведения о парке, и, во-вторых, описания конкретных предлагаемых туров и услуг — с ценами, сроками, условиями и т.д.;

недорогие сувениры, местные натуральные продукты, литературу, открытки и тому подобные вещи — для продажи.

При наличии возможностей и средств целесообразно разместить на стенде монитор, демонстрирующий видеофильмы о парке; приготовить бесплатные сувениры для всех желающих и фирменные пакеты или сумки для подборок рекламных материалов; снабдить сотрудников, работающих на стенде, выразительными фирменными элементами одежды.

Существует еще множество других аспектов оформления стендов и обеспечения эффективной работы на выставке, но подробно описывать их здесь нет ни возможности, ни необходимости — интересующиеся могут ознакомиться со специальными руководствами, а также посетить ряд выставок и понаблюдать за работой их участников.

Вместе с тем полезно систематизировать и еще раз кратко обозначить те основные компоненты, из которых складывается вся работа на выставке и на стенде, хотя отчасти они уже и были охарактеризованы выше:

Этап подготовки (начинается по меньшей мере за год до открытия выставки) — разработка плана оформления стенда с выделением его лейтмотивов и изготовление всех демонстрационных материалов; анализ существующих предложений потенциальных конкурентов (в том числе каталогов предыдущих выставок той же тематики, что и избранная Вами) и разработка Ваших оригинальных туров и услуг; составление списка интересных клиентов и партнеров, которых необходимо пригласить посетить Ваш стенд, рассылка соответствующих извещений; разработка набора оригинальных туров и услуг, выделяющих Ваш парк из числа других; изготовление раздаточного материала; подбор и обучение сотрудников для работы на стенде.

Этап работы непосредственно на выставке — регулярный оперативный анализ результатов работы по данным “журнала контактов” и корректировка действий; распределение внимания и усилий в соответствии с общей программой мероприятий выставки и их популярностью; обновление и пополнение материалов стенда в соответствии со спросом; сбор материалов на стендах “родственной” тематики.

Этап реализации и развития результатов работы на выставке — установленные контакты, собранные материалы, заключенные соглашения это исходные пункты для развития Вашей работы по продвижению туристского продукта парка на рынок, по реализации полученных и сделанных предложений. Это также материал для анализа эффективности вашей работы, выделения целевых групп клиентов и построения стратегии дальнейших действий.

Как уже было сказано выше, на выставках обычно представляются разнообразные возможности для контактов со специализированными туристскими средствами массовой информации.

Однако взаимодействие с ними возможно и вне рамок выставок. А для национальных парков просто необходимо “полевое” взаимодействие — никакие фотографии и видеофильмы, буклеты и прочая рекламная продукция не смогут заменить живые впечатления журналистов от встреч с природой парка, его людьми, от знакомства с их жизнью, с местными традициями и культурой. Нужно приглашать журналистов, фотографов, операторов в парк специально и предлагать им индивидуальные программы визитов.

Но для первых встреч и разговоров, в том числе и на выставках, важно иметь не только те же самые буклеты и тому подобные вещи, которые предназначены для всех посетителей выставки, но и краткие пресс-релизы, пресс-пакеты и т.п., рассчитанные именно на журналистов. Они должны содержать и общие сведения о парке, и некоторые живые и конкретные подробности, примеры, может быть, даже случаи и истории, а также новости.

В целом технология работы с представителями масс-медиа хорошо известна и успех дела зависит не столько от “правильной” организации этой работы, сколько от искусства самих работников парка и от ангажированности и таланта журналистов. Так что главное в этой работе — приготовить побольше интересных сведений, привлекательных, эмоционально насыщенных материалов и найти хорошего партнера.

Ниже приводятся фрагменты одного из пресс-релизов, подготовленного автором данной брошюры и посвященного экотуризму и эколого-туристскому образованию. Насколько удачен этот материал — судить читателю.

Пресс-релиз “ЭКОЛОГИЧЕСКИЙ ТУРИЗМ” (фрагменты)

Это отнюдь не обязательно спартанское путешествие с тяжелым рюкзаком в “дикую” природу. Туристы, путешествующие в согласии с эколого-туристскими принципами, вовсе не должны непременно спать на соломенном тюфяке, есть примитивную грубую пищу и кормить собой комаров. Но это и не всякое путешествие. Охотничьи “туры”, например, не имеют ничего общего с экологическим туризмом. Иное дело — фотоохота. Или отпуск, проведенный с этнографами в горах Алтая.

Путешествие или тур экологичны, когда экологичен транспорт, которым пользуются туристы, когда квалифицированные гиды-экологи знакомят их с наиболее интересными, поучительными и наименее уязвимыми урочищами национальных парков или воистину культурных ландшафтов, когда туристские хижины, кемпинги, отели расположены так, что не нарушают нормальное, экологически устойчивое функционирование ландшафта и не обезображивают его облик, когда пища туристов экологически чиста и полезна, а ее остатки и прочий мусор не выбрасываются куда попало, но поступают на специальную переработку. Туризм становится экологичным, если он обеспечивает экономическое и культурное развитие того региона, где путешествуют туристы, и не наносит ущерба природной и социокультурной среде нашего обитания, если туристы учатся понимать, уважать и беречь природу и культуру принимающей их страны.

Даже массовый туризм, во многих странах превратившийся в разрушительную силу, может стать более экологичным. Так, плавание на небольшом лайнере по Амазонке можно посчитать экологическим туром, при условиях, что с позиций экотехнологии этот лайнер будет совершенен, что туристы будут часто покидать судно для лодочных, пеших или верховых маршрутов, что они ознакомятся с местной природой, аборигенной культурой и экологическими проблемами региона и внесут определенный вклад в их решение, пусть даже простейшим способом — пожертвованиями на местные природоохранные проекты. Экологичными могут быть и суперкомфортные отели, если они построены из экологически безопасных материалов, экономно расходуют энергию и воду и не загрязняют своими неочищенными стоками окрестные реки или прибрежные морские воды.

Всемирные конгрессы по экотуризму ежегодно собирают сотни участников — ученых и путешественников, бизнесменов и политиков. Ежегодный оборот средств в эколого-туристском секторе составляет не менее 40 млрд. долларов США, а темпы роста этого сектора — до 5-7 % в год. По прогнозам Всемирной туристской организации в ближайшие десятилетия экотуризм станет одним из четырех-пяти наиболее перспективных направлений развития мировой индустрии туризма.

Первый век нового тысячелетия должен, по широко распространенному теперь мнению (E.U.von Weizsaecker, 1989; Повестка дня на 21 век, Рио де Жанейро, 1992 ), стать “веком окружающей среды” или, по крайней мере, веком перехода к глобальной экологической политике. Станет ли? Будет ли экотуризм играть заметную роль в таком переходе? Сможет ли Россия внести свой вклад в мировое развитие экотуризма, в обновление его стратегии? Необходимо ли вообще обновление и если да, то какой должна ,быть эта обновленная стратегия?

Россия с ее богатейшими природным и культурным наследием, региональным разнообразием традиционных форм природопользования, опытом так называемого “самодеятельного” туристского движения в предстоящем тысячелетии сможет стать одной из наиболее привлекательных стран мира, реализующей обновленную стратегию экотуризма. Стратегию, способствующую переходу к экологически ориентированной политике природопользования и экологически устойчивому региональному развитию. В контексте сказанного одна из наших актуальных задач это подготовка дипломированных менеджеров экотуризма.

В нашей стране первой высшей школой, организовавшей эколого-туристское образование, стала Российская международная академия туризма. Факультет экологического туризма в структуре Академии был создан в 1994 году. Учебный план факультета включает:

базовые естественнонаучные (общая и социальная экология, математика и информатика, картография, физическая и экономическая география и др.) и

гуманитарные дисциплины (экономика, менеджмент, философия, социология, культурология, английский и немецкий языки и др. ),

а также ряд специальных предметов и оригинальных курсов (экскурсоведение, туроперейтинг, страноведение, природа и история цивилизаций, музыкальные культуры мира, экологическая культура и будущее человечества и др.).

Преподавание ведут профессора и доценты Академии туризма, Московского государственного университета имени Ломоносова, институтов Российской академии наук. В ходе обучения студенты могут получить сертификаты экскурсовода и гида-переводчика. Возможно создание студенческих турбюро. Учебная практика студентов включает полевую экологическую практику в Подмосковье и стажировки в российских турфирмах, а также в других странах. Выпускникам Академии оказывается содействие в трудоустройстве.

Со времени создания факультета (пресс-релиз был составлен в июне 1999 года) состоялись два выпуска бакалавров, подготовленных по его программам. Более 20% окончивших факультет студентов получили дипломы с отличием.

Экотуризм как специальный предмет в последние годы вводится в учебные планы ряда вузов страны. Отделение экотуризма недавно открыто в Московском независимом эколого-политологическом университете.

Итак, пресс-релизы, специальные материалы, ознакомительные поездки — все это важный и необходимый инструментарий взаимодействия организаторов туризма с прессой. Правда, нередко желаемого эффекта и качества “организованные” таким образом публикации, теле- и радиопередачи не достигают, несмотря на казалось бы хорошо подготовленные для них материалы. Дело в том, что российские журналисты пока еще не очень сведущи в природно-ориентированном туризме. Поэтому взаимодействие с ними без обратной связи может принести неожиданности и разочарования заказчику. Так что ему надлежит не только умело показать свой национальный парк, но и обеспечить необходимый уровень сотворчества с приглашенным журналистом, с редактором газеты или журнала.

Полезно бывает и самим работникам парка предлагать свои тексты для публикации. Вот один из примеров такого сотворчества — представленная ниже небольшая статья была заказана, материалы подготовлены заранее, содержание согласовано с редактором газеты и так далее, но писал ее не журналист, а сам заказчик — автор данной брошюры. Кстати сказать, тема этой статьи имеет самое прямое отношение к содержанию брошюры. Насколько удачной получилась статья — судить читателю.

Три недели в Альгойских Альпах. Рассказ об эколого-туристской практике студентов Факультета экологического туризма в Германии.

Каждое утро мы просыпались от мелодичного позвякивания колокольцев. Мы знали, что уже половина седьмого, что хозяйки уже зачерпнули своими лейками прохладную горную воду, струящуюся из фонтанов, и поливают цветы на балконах и клумбы на тротуарах, а по Марктштрассе, главной улице Хинделанга, неспешно идут на соседнее пастбище серо-лиловые коровы. У них шелковистые, блестящие бока, они похожи на хорошо выспавшихся, умытых, гладко причесанных девочек-толстушек, вышедших к завтраку. Гости Хинделанга ( только так здесь именуют туристов ) тоже выходят к завтраку. “Грюс гот” ( что-то вроде “Бог в помощь” ) — слышится в окно.

Что же, Альгойские Альпы это и в самом деле благословенный Богом край, а жизнь общины Хинделанг — почти идеально воплощенная модель “мягкого” или экологически устойчивого туризма. Вот уже десять лет основаниями этой модели служат три кита — лесо-луговый альпийский ландшафт, экологически здоровый, уютный и бережно поддерживаемый, серо-лиловая корова и, наконец, Гость.

Из отчета о практике:

Горный курорт Хинделанг расположен в долине реки Острах. Это один из притоков Иллера, впадающего в Дунай. Хинделанг лежит на высоте около 800 метров н.у.м., он окружен средневысотными хребтами и вершинами (1500 — 2500 м н.у.м.) Альгойских Альп со смешанными и еловыми лесами, субальпийскими и альпийскими лугами на склонах и окультуренными лугами в долинах…

Почти 65% валового продукта общины Хинделанг формируется непосредственно в сфере туризма, 35% приходится на продукцию сельского хозяйства, торговлю и ремесленное производство. На протяжении последних лет община Хинделанг, состоящая из 6 небольших поселений “курортно-деревенского типа” с общим числом жителей около 5 тысяч человек, успешно осуществляет на своей территории многолетний проект “Природа и культура”. Цель проекта — сохранить традиционную специализацию сельского хозяйства, обеспечивающую как экологически устойчивое состояние окружающей среды, так и сохранение ресурсов туризма, имеющего здесь сугубо природную ориентацию (летний и зимний отдых в экологически благоприятной местности, прогулки и походы, лечение, спорт)…

За год в многочисленных небольших отелях и пансионатах, а также в крестьянских домах со специально предусмотренными “гостевыми” квартирами и комнатами свои отпуска и выходные дни проводят почти полтора млн туристов, из которых 98% составляют жители Германии. И несмотря на столь значительный поток посетителей, а в значительной мере именно благодаря доходам от этого большого потока туристов, и природные, и окультуренные ландшафты долины Остраха сохраняют свою естественную основу и привлекательность, поскольку поток этот умело рассредоточен во времени и пространстве и ориентирован на “мягкие”, экологичные формы отдыха, а доходы используются для ухода за ландшафтами и поддержки экстенсивного и экологичного (никаких искусственных удобрений!) сельского хозяйства…

Эти суховатые выдержки из отчета отчасти поясняют трехзвенную формулу успеха общины (“леса и луга — коровы — туристы”), но красноречивее всего об этом успехе говорят сами жители Хинделанга.

Вот слова молодого крестьянина, вернувшегося из города после учебы в любимые горы, в просторный родительский дом, к свободной крестьянской жизни: “Мои знаакомые на равнине имеют по полтораста, двести и больше коров. И изо дня в день, летом и зимой они видят только три вещи — неоновый свет в коровнике, машины для дойки, да экран своего компьютера. Ведь при тех объемах инвестиций, которыми они оперируют, ошибка в несколько пфеннигов может стоить им всего состояния. Ну а мне достаточно моих пятнадцати коров, чтобы жить в достатке, не зависеть от ничтожных колебаний цен на рынке, иметь немало свободного времени, музицировать с друзьями, вдыхать аромат лугов и свежего сена, водить по горным тропам моих гостей…”.

Важнейшее условие успеха — тщательно продуманное и искусно организованное взаимодействие муниципальных властей, крестьян и их объединений, владельцев отелей и пансионов, земельных и федеральных служб (таких, например, как Федеральные железные дороги).

Один из результатов такого взаимодействия — очевидный резон всем гостям Хинделанга пользоваться исключительно общественным и весьма экологичным транспортом, а не личными автомобилями. Это и быстрее (нет риска надолго застрять в пробке), и удобнее (не нужно планировать свои походы в горы так, чтобы вернуться к оставленной в определенном месте машине), и дешевле (потому что плата за пользование немногими разрешенными на территории общины стоянками весьма ощутима, а на проезд в муниципальном транспорте все гости получают значительные скидки). Прямые следствия такой политики — чистый воздух, тишина, безопасность пешеходов, гармоничный облик культурного ландшафта.

С примерами умной, доходчивой и эффективной экополитики мы встречались ежедневно и буквально на каждом шагу. Вот мы спустились в небольшую долинку и оказались на берегу прелестного пруда. В его прозрачной воде, не таясь, плавали, конечно же, форели и, вот неожиданность, небольшие осетры. У берега — удобные скамейки и рядом с ними изящные плакаты, поясняющие структуру и жизнь водных экосистем, и между прочим сообщающие, что брошенные в воду хлеб или иной корм непременно нарушат экологический баланс пруда и могут изрядно навредить его экосистеме. День был жарким. “Можно ли выкупаться здесь?” — спросил у нашего гида кто-то из ребят. “Не думаю, впрочем, можете спросить об этом у владельца пруда” — ответ был мягким, но поучительным. Наш гид как бы предлагал ребятам — подумайте и вы сами ответите на ваш вопрос.

Кстати, о частном и общественном — да, да! — общественном землевладении в этом благословенном краю. Крестьяне, разумеется, владеют здесь своими, только им принадлежащими обширными землями — пастбищами, лесными угодьями. Но немалая часть земель принадлежит общине и не может быть разделена между ее членами, не может быть и продана. Каждый год — смотря по тому, каким он выдался — крестьяне сообща решают какие участки каких общественных пастбищ и сенокосов и как именно использовать, передав их “в аренду” на этот год той или иной семье. Они решают сообща какие необходимо выполнить работы по обустройству территории общины. Например, укрепить русла ручьев и полевые дороги так, чтобы вода не эродировала их и ручьи оставались чистыми. А они здесь поразительно чистые. Да и сам Острах — река, равновеликая, скажем, известной многим россиянам Хосте — сам Острах обычно прозрачен и чист даже после нескольких дождливых дней.

О многом еще хотелось бы рассказать, но закончу вот каким эпизодом. Мы уезжали ранним утром. На автобусном вокзале Хинделанга ребят провожали хозяева тех самых крестьянских домов, куда три недели назад дождливым вечером их увезли эти, как показалось нам тогда, настороженно сдержанные, немногословные люди. Сумки уложены в багажник, пора садиться в автобус, но все медлят. И вот я вижу — фрау Моника ласково обнимает своих постояльцев, подталкивает их к автобусу и отворачивается, а фрау Каролина вдруг усаживается рядом с ребятами на сиденье автобуса и говорит, что едет с нами, хотя и позабыла дома свои вещи, но уж как-нибудь без них обойдется в России. Наконец мы трогаемся, но тут же слышим — хальт, хальт! — и видим спешащую к автовокзалу “мазду” бургомистра. Ведь накануне вечером, на приеме, который он на прощанье устроил нам в своем доме, господин Хауг сказал, что постарается проводить нас в дорогу и не забыл об этом, успел заехать. Все выскакивают наружу, снова улыбки, рукопожатия, дружеские похлопывания по спине…

Чудный край, замечательные люди. И сблизила нас наша общая приверженность экологическому туризму — гуманному по своей сути, побуждающему всех нас учиться понимать и любить нашу Землю и ее обитателей .

Обратная связь и сотворчество важны, разумеется, не только с журналистами и редакторами средств массовой информации, но и с аудиторией читателей, зрителей, слушателей. Наладить ее можно посредством организации через те же масс-медиа различных конкурсов, игр, аукционов, предлагая в качестве выигрыша или приза ценный сувенир, бесплатную экскурсию или тур по территории парка и тому подобные вещи.

Таким образом, масс-медиа представляют собой важнейший инструмент построения системы общественных связей парка и формирования его благоприятного имиджа. Поэтому без их участия не должно проходить ни одно из значимых мероприятий, проводимых парком. С их помощью следует поддерживать постоянное внимание клиентов и партнеров и к текущей деятельности парка. Недаром ведь говорится: “с глаз долой — из сердца вон”. Применительно к контексту брошюры это выражение можно перефразировать следующим образом — “исчезнуть из поля зрения средств массовой информации означает потерять многих и многих клиентов”.

 Список литературы:

Туристские ресурсы и туристский продукт национальных парков России. Автор: А. В. Дроздов

Реферат: Противоречия социализации в условиях реформ

Пурбуев А. Б. гр 508-1

Протеворечивость социализации и воспитания молодёжи в условиях реформ
В.В. Морозов доцент, кандидат исторических наук
А.П. Скробов доцент, кандидат философских наук

Социализация, воспитание молодого поколения рассматриваются в единстве с закономерностями социалььной действительности, с логикой функционирования и развития российского общества. Глубокие изменения, происходящие в обществе, сказались на всех сферах его жизни, в том числе на системе образования, воспитания и социализации. Практика убеждает, что перевод социализации и воспитания личности в новое состояние – проблема сложная и противоречивая.

* * *

Под социализацией принято понимать усвоение человеком социального опыта и ценностно-нравственных ориентаций, необходимых для выполнения социальных ролей в обществе. Социализация – это процесс играющий значительную роль в жизнедеятельности как общества, так и личности, обеспечивающий самовоспроизводство общественной жизни. Воспитание (в его традиционном понимании) – это процесс систематического и целенаправленного воздействия на личность (группу) в целях формирования у неё общественно необходимых социальных ориентаций, сознания и поведения. Система восипитания как бы упорядочивает процесс социализации, придаёт ему стройность, целеустремлённость. Процессы социализации и воспитания целесообразно рассматривать во взаимосвязи, взаимообусловленности.

В условиях модернизации российского общества изучение проблем социализации и воспитания имеет важное значение для уяснения возникающих противоречий, связанных с жизнедеятельностью молодёжи, и для нахождения научно обоснованных путей и методов их разрешения. Причины появления противоречий в сфере социализации и вопитания молодёжи:

1. Существования остаточных явлений предыдущего общества, которое под воздействием реформ трансформируется в новое социально-экономическое, политическое и духовное общественное устройство.

2. Действие объективных законов современного общества, неизбежность борьбы нового со старым, прогрессивного с консервативным. Так в условиях реформирования системы образования стало проявлятся противоречие между возрастающими требованиями теоретико-методологического, проблемного характера обучения и неумением преподователей и учащихся пользоваться методологией науки и творчески воспринимать информационные потоки.
Живучесть консервативных тенденций и стереотипов в жизнедеятельности людей является достаточно сильной и распространённой.

3. Нарушение объективных законов общественного развития, нравственных, правовых и политических требований общества. Противоречия, вытекающие из реальных общественных отношений, по субъективным причинам порою недооцениваются, своевремменно не блокируются и не разрешаются. В результате они превращаются в фактор торможения процессов общественного развития, почву, на которой могут возникать конфликты.

Основной социальной причиной нарушений общественных норм определённой частью молодых людей является уклад жизни, уровень развития производительных сил, зрелости общественных отношений, политической системы, системы образования, обучения и воспитания. Так пресупность, пассивность, потребительские настроения, скептицизм молодёжи явлись следствием стагнации общества, его перехода к иному общественному строю, а также серьёзных недостатков в реализации современных реформ, в процессе социализации и воспитания.

Реальная жизнь показывает что, только целенаправленное комплексное исследование закономерностей и противоречий становления и развития личности создаёт научную основу для осуществления мер по социализации, воспитанию молодёжи и управлению этим процессом. Игнорирование, поверхностное изучение реальных противоречий в процессе социализации человека может нанести ущерб его формированию.

Противоречия, охватывающие общество в целом, являются внешними по отношению к противоречиям социализации и воспитательного процесса.

В числе последих необходимо определить основное противоречие, оно является глубинным и выражает сущность процесса социализации, воспитания человека. Разрешение основного противоречия непосредственно влияет на социализацию, воспитание, социальные роли и статусы личности, на разрешение других противоречий, характерных для этого процесса. Такое противоречие может быть разрешено лишь тогда, когда процесс социализации, воспитания перейдёт в качественно новое состояние.

На наш взляд основное противоречие в сфере социализации и воспитания молодёжи – это противоречие между объективно усложняющимеся обществееными отношениями, всё возрастающими требованиями, предъявляемые обществом к социализации и подрастающему поколению, и недостаточно использующимеся социально-экономическими, идеологическими, политико-воспитательными средствами воздействия на человека.

Развитие самой личности происходит противоречиво, и учёные по-разному подходят к трактовке и пониманию этого вопроса. Например, А.Г. Ковалёв различает такие внутренние противоречия, как противоречие между отдельными сторонами или свойствами личности вследствие их неравноиерного развития; противоречие между различными формами отражения, логическим и чувствительным; противоречие, возникающее вследствие несоответствия природных данных и приобретённых свойств личности.

Б. Т. Лихачёв выделяет такое противоречие, как противоречие «между объективной необходимостью стать гражданином, развитием чувства долга ответственности, общественной активности, целеустремлённости и субъективной трудностью такого становления из-за отсутствия жизненного опыта, волевой напряжённости, развития сознательности».

Думается, что такие определения противоречий становления личности, отражающие разнообразные грани, структурные элементы формирования, развития и самореализации личности молодого человека, дают основания для конкретизации формулировки основного противоречия социализации и воспитания. Движущим противоречием, источником самовыражения, самореализации молодёжи является противоречие между объективной необходимостью развития их способностей, склонностей, выполнения ролей, статусов в обществе и субъективной трудностью такого становления в силу недостаточного опыта, всё усложняющихся условий жизнедеятельности, социальных связей, возрастающих информационных потоков.

Своевременность разрешения основного и других противоречий в сфере социализации и воспитания личности обусловливает характер совершенствования процесса развития личности, а преодоление противоречий означает зарождение новых противоречий. Следовательно, противоречия – есть источник формирования, развития личности.

Общественно-экономические и политические преобразования, происходящие в России, оказывают влияние на обострение противоречий в обществе, в том числе и в системе управления процессами воспитания.

В этой системе усугубляются противоречия.
. Противоречие между стремлением видеть российское общество процветающим, с современной рыночной экономикой, гражданским обществом и тем состоянием России, в котором она, с точки зрения большинства молодёжи, находится. Это – полуразвалившаяся экономика, корумпированность властей, нищенское существование большинства молодых людей, нарастание криминального беспредела и т. д.
. Противоречие между оставшимися административными методами воспитания и управления и стремлением молодёжи к демократическим, гуманистическим формам жизнедеятельности, к самостоятельности, к самоуправлению.

Догматизм и шаблоны в преподовании, оторванность его от действительности, бесконфликтность и прямолинейность некоторых учебных курсов, особенно гуманитарного цикла, их претензии на истину в последней инстанции формируют у молодёжи облегчённое представление о модернизации российского общества, собственности, политике и власти, мере труда, и потребения, настоящих и мнимых ценностях. Учителя оказались неподготовленными к новым условиям организации учебновоспитательного процесса. Социологические исследования показывают, что они в преподовании пользуются авторитарными методами.
. Противоречие между объективной необходимостью реформы системы образования и воспитания и возможностями государства обеспечить её ресурсами, средствами.
. Противоечие между старыми ценностями общества, с которыми, молодые люди ещё не успели растаться, и новыми, которые они ещё не успели освоить. Молодёжь отрицательно относится к коммунизму и социализму как ценностям старого общества и в то же время настороженно воспринимает индивидуализм, приветствует ценность рынка, частой собственности, свободы, демократии, религии, церкви.
. Противоречие между нарождающимся новым производством, рыночными отношениями и невостребованным инновационным инвестиционным потенционалом молодёжи. Ныне в стране отчётливо проявляется отчуждение молодёжи от производительного труда, для многих молодых людей труд утратил смысл как средство самореализации, самоутверждения. Вместе с тем реалии жизни (безработица, неплатежи, задержки заработной платы и т. п.) стимулируют определённую часть молодёжи к пересмотру традиционных взглядов, побуждают к добросовестному труду, приобретению новых профессий, к учёбе.
. Противоречие между потребностями молодёжи в повышении своего благосостояния и возможностями российского общества удовлетворить таковые потребностями.
. Противоречие между представлениями о социальной справедливости, социальном равенстве и бурно растущей социальной и имущественной дифференциации населения, в том числе молодёжи.
. Противоречие между формированием в России новой политической системы и непоследовательностью осуществления политического курса на демократизацию. В России ныне наблюдается политическая усталость, апатия молодёжи от безрезультатных политических дискуссий, обещаний и т. п. Это

– следствие ответной реакции молодёжи на безразличие государства и общества к её проблемам. Вместе с тем, в обществе утверждается политический плюрализм в создании новых молодёжных структур.
. Противоречие между декларируемым строительством правового социального государства и правовой, социальной незащищённостью молодёжи, в том числе детей. В стране чётко обозначились обнищание молодёжи, снижение рождаемости, рост числа разводов, показателей сиротства и детской заболеваемости, смертности. Лишь 14% детей сегодня практически здоровы,

35% страдают хроническими заболеваниями. Вырос уровень подростковой преступности (каждое десятое преступление совершается несовершеннолетними), наркомании, токсикомании, которые в 1,5 – 2 раза растут быстрее, чем среди взрослых.

В Российском обществе стала проявлятся тенденция «дурных болезней от дурного поведения». Так, в Сахалинской области превышен эпидемический порог по количеству заболеваний сифилисом. 23 подростка в возрасте до 14 лет больны сифилисом. Случаи заболевания сифилисом были отмечены в каждом учебном заведении – от профтехучилища до самых престижных вузов.

Особое влияние на молодое поколение оказывает преступный мир, а распистранение его морали, психологии создаёт предпосылки воспроизводства закононепослушания молодых людей. Усугубляется процесс маргинализации молодёжи и детей, которые оказались в положении изгоев общества (бродяги, нищие, наркоманы, алкоголики и т. п.).

Одной из основных причин негативных явлений в нашем обществе является несоответствие слова и дела. Порою в школе, вузе, на работе, молодые люди получают информацию об успехах реализации программ, о новых законах, но в реальной жизни они видят другое. Принятые программы не реализуются, демократия часто является прикрытием для бюрократов, не срабатывает принцип социальной справедливости. В такой ситуации у некоторой части молодёжи происходит как бы раздвоение их сознания и жизнедеятельности. На работе или в процессе учёбы молодой человек имеет вполне бдагопристойное поведение, а в быту, в семье, с друзьями совершает безнравственные поступки.

Новая социально-политическая, информационная обстановка в России открывает и новые возможности работы с молодёжью. Система управления процессами воспитания может стать достаточно эффективной. Но для этого необходимы следующие условия:
. объективный учет особенностей предшествующего и современного состояния процессов воспитания, менталитет и поведенческие характеристики молодёжи и другие факторы, формирующиеся в период реформ;
. в её основу должны быть положены принципы демократического общества, а также механизмы оптимального сочетания управления и само управления;
. своевременно блокировать и устранять факторы, тормозящие реализацию процессов социализации и воспитания молодёжи;
. иметь научно обснованную гносударственную молодёжную политику и эффективные механизмы её реализации.

Разрешение противоречий может осуществлятся в разнообразных формах и различными средствами. Главное заключается в том, чтобы личные интересы, потребности молодого человека не расходились с требованиями общества, с индивидуальными возможностями и способностями личности.

В заключение можно сформулировать некоторые выводы. Во-первых, преобразования в России осуществляются противоречиво, порождая противоречие между требовониями обновления, творчества, созидающей инициативы и консерватизмом, инерцией, корыстными интересами. Действенное средство преодоления такого противоречия – реальные подвижки в экономике, социальной сфере, образовании, в развитии демократии и гласности.

Во-вторых, успех социализации и воспитания молодёжи возможен при использовании позитивных факторов, заложенных в современных собщественных отношениях, в образе жизни, и нейтрализации факторов, которые мешают осуществлению задач социализации, обучения и воспитания.

В-третьих, в процессе формирования ценностных ориентаций подрастающих поколений на активное участие в обновлении российского общества творчески использовать позитивный социальный опыт, накопленный Россией и всем человечеством.

В-четвёртых, перестройка системы образования и общественного воспитания может быть успешна лишь тогда, когда она станет делом всего общества. Важно переориентировать всю общественную жизнь, социокультурную среду, систему воспитания, обучения на молодое поколение.

В-пятых, систематически проводить конкретно-социологические и политологические исследования, педагогические и психологические эксперименты по актуальным проблемам молодёжи, на основе которых управлять процессами обучения и воспитания молодёжи.

Таким образом, изучение противоречий, проявляющихся в процессе социализации и воспитания молодёжи, создаёт теоретико-методологическую базу формирования государственной молодёжной политики, определения эффективных механизмов её реализации.

«Социально-политический журнал», 1998 г., № 1.

Реферат: Місцеві позики і їх розвиток в Україні

“”

План

1. Сутність місцевих позик

2. Практика залучення місцевих позик в Україні

Висновки

Використана література

1. Сутність місцевих позик

Державні позики — це найбільш поширена форма державного кредиту. Вони можуть випускатися центральними і місцевими органами державної влади.

За правовим оформленням розрізняють державні позики, що надаються на підставі угод (безоблігаційні), і забезпечені випуском цінних паперів (облігаційні).

Облігація являє собою цінний папір, що символізує державне боргове зобов’язання і дає право її власнику по закінченню визначеного терміну одержати назад суму боргу і відсотки. Продаючи облігацію, держава зобов’язується повернути суму боргу у визначений термін з відсотками чи виплачувати кредиторам доход протягом усього терміну користування позичковими коштами, а після закінчення терміну повернути і суму боргу. Іншим видом державних позик є казначейські зобов’язання, що відрізняються від облігацій цілями випуску, формою виплати доходу і вільним обігом. Кошти від продажу облігацій спрямовуються в бюджет, позабюджетні фонди чи на спеціальні цілі. Кошти від реалізації казначейських зобов’язань направляються тільки на поповнення бюджету. Дохід від облігацій може бути виплачений у вигляді відсотків, виграшів чи не виплачуватися взагалі. По казначейських зобов’язаннях дохід виплачується у вигляді відсотків.

Залежно від місця розміщення позик їх поділяють на внутрішні — на внутрішньому фінансовому ринку (надаються юридичними і фізичними особами даної країни та нерезидентами) і зовнішні — надходять ззовні від урядів, юридичних і фізичних осіб інших країн, міжнародних організацій і фінансових інститутів.

За ознакою характеру використання цінних паперів бувають ринкові та неринкові позики. Облігації (казначейські зобов’язання) ринкових позик вільно купуються, продаються і перепродаються на ринку цінних паперів. Неринкові позики не допускають виходу цінних паперів на ринок, тобто їх власники не можуть їх перепродати.

Залежно від установлення забезпеченості державні позики поділяються на заставні й беззаставні. Заставні позики відображають один з головних принципів кредитування — матеріальної забезпеченості. Заставні позики забезпечуються державним майном чи конкретними доходами. Беззаставні не мають конкретного матеріального забезпечення. Їх надійність визначається авторитетом держави.

Відповідно до терміну погашення заборгованості розрізняють короткострокові (термін погашення до одного року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові (понад 5 років).

За характером виплати доходу державні позики поділяються на процентні, виграшні та дисконтні (з нульовим купоном). За процентними позиками дохід встановлюється у вигляді позикового процента. При цьому може встановлюватись як твердо фіксована на весь період позики ставка, так і плаваюча, тобто така, яка змінюється залежно від різних чинників, насамперед попиту і пропозиції на кредитному ринку. Виплата процентного доходу здійснюється на купонній основі. Вона може проводиться щорічно, раз на півріччя, щоквартально. При виграшних позиках виплата доходу здійснюється на підставі проведення тиражів виграшів. Дохід таким чином отримують не всі кредитори, а тільки ті, чиї облігації виграли. Така система доцільна при незначних сумах позики, що припадають на одну особу, внаслідок чого процентний дохід не може істотно стимулювати надання позики державі. Дисконтні позики характерні тим, що державні цінні папери купуються з певною скидкою, а погашаються за номінальною вартістю. Зазначена різниця формує дохід кредитора. На таких цінних паперах відсутні купони, тому їх ще називають облігаціями з нульовим купоном.

За характером погашення заборгованості розрізняють два варіанти: одноразова виплата і виплата частинами. При погашенні частинами може застосовуватись три варіанти. Перший — позика погашається рівними частинами протягом кількох років. Другий — позика погашається щоразу наростаючими сумами. Третій — щоразу сума зменшується. Другий варіант застосовується тоді, коли передбачається в перспективі щорічне зростання доходів держави, третій — навпаки, коли доходи будуть зменшуватись чи зростати державні видатки.

Залежно від зобов’язань держави в погашенні боргу розрізняють позики з правом і без права довготермінового погашення. Право довготермінового погашення дає змогу державі враховувати ситуацію на фінансовому ринку.

За правом емісії розрізняють загальнодержавні й місцеві позики. Перші випускаються центральними органами управління. Надходження від них спрямовуються в Державний бюджет. Місцеві позики випускаються місцевими органами управління і спрямовуються у відповідні місцеві бюджети. Саме у цьому і полягає їх основна відмінність.

Місцеві позики — форма мобілізації фінансових ресурсів для потреб місцевих органів влади. Місцеві позики розміщуються на ринку позичкового капіталу. У зарубіжних країнах місцеві позики — основний спосіб капіталовкладень, які здійснюються місцевими органами влади. Межі заборгованості місцевих органів по місцевих позиках регулюються центральними органами державної влади згідно законодавства. Повернення основної суми боргу по місцевих позиках здійснюється за рахунок коштів місцевого бюджету інвестицій, відсотки за користування позикою сплачуються за рахунок коштів поточного місцевого бюджету. Право розміщення місцевих позик згідно законодавства надано органам місцевого самоврядування України.

Місцеві позики являються нетрадиційним джерелом залучення фінансових ресурсів в місцевий бюджет для зміцнення фінансової самостійності місцевого самоврядування та є, прогресивним механізмом інвестиційної і грошово-кредитної політики в руках держави. Використовуючи такий механізм державні органи можуть впливати на регіональну політику шляхом мобілізації заощаджень та накопичень у суб’єктів господарювання, головна мета яких, реалізація соціально-інвестиційних програм на місцевому рівні.

Згідно світової практики, до муніципальних позик слід віднести боргові цінні папери термін обігу яких, більше одного року. Результатом розвитку муніципальних позик у зарубіжних країнах є посилення ролі місцевих органів влади в сфері позикових відносин не як безпосередніх учасників, а як гарантів реалізації регіональних проектів. Муніципальні позики є формою внутрішнього державного кредиту. Вони можуть виступати у трьох основних формах: банківський кредит; вексельна позика, облігаційна позика.

2. Практика залучення місцевих позик в Україні

В умовах поглиблення адміністративної реформи та децентралізаційних тенденцій, міські утворення починають відігравати дедалі вагомішу роль у процесі розв’язання суспільних проблем, які існують на територіях їх розташування. Відтак, на міські бюджети лягає додатковий тягар, пов’язаний не лише із забезпеченням безперебійного функціонування таких важливих сфер життєдіяльності міста, як житлово-комунальне господарство, інженерно-транспортна інфраструктура, будівництво житла та інших капітальних об’єктів, а й зі створенням додаткових умов для їх розвитку. Відтак міста стикаються з проблемою браку коштів, які потрібно спрямовувати на вирішення окреслених завдань. В цих умовах вихід на ринок місцевих запозичень є чи не найефективнішим та зручним інструментом розв’язання проблем, пов’язаних із залученням необхідних коштів для фінансування тих чи інших інвестиційних проектів, спрямованих на покращення міської інфраструктури.

Так, у середині 1990-х, коли перед органами місцевого самоврядування гостро постала проблема житлового забезпечення, кошти, залучені шляхом місцевих запозичень, спрямовувались, переважно, на будівництво житла. Саме з цією метою тоді й здійснювали запозичення Київ, Черкаси, Комсомольськ, Донецьк, Харків. У подальшому, в міру часткового розв’язання житлової проблеми, спектр цілей, для реалізації яких залучалися кошти, розширився. Зокрема Київ залучав кошти для будівництва метрополітену, Севастополь — на оновлення рухомого складу громадського електротранспорту, Харків — на розвиток енергетичного комплексу та реалізацію муніципальних програм.

Розвиток ринку місцевих запозичень в Україні відбувався під впливом формування правової бази, яка його регулювала. Активне формування нормативно-правової бази, яка б регулювала весь спектр правових відносин, які виникають у процесі випуску, розміщення та погашення облігацій місцевої позики розпочалося вже у 1998 році, але базові документи прийняли після 2000 року. У 2001 році Верховна Рада України ухвалила Бюджетний кодекс України, який закріпив право місцевих рад та Верховної Ради АРК Крим приймати рішення про здійснення запозичень.

2006 року Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України, яка виступає головним державним регулятором ринку цінних паперів в Україні, зареєстровано 20 випусків облігацій місцевих позик. При цьому лише 6 запозичень до місцевих бюджетів здійснено у формі кредитів.

Згідно з Бюджетним кодексом України, запозичення можуть здійснюватися лише до бюджету розвитку спеціального фонду місцевого бюджету, тобто спрямовуватись лише на інвестиційні цілі. Зазначені цілі визначаються як рівнем соціально-економічного розвитку того чи іншого міста на певному етапі, так і нагальністю тих чи інших проблем міської інфраструктури.

Відтак кошти, залучені шляхом емісії облігацій місцевої позики, використовуються для спорудження та утримання низки об’єктів, функціонування яких має важливе значення для відповідного муніципального утворення, зокрема лікарень, шкіл, місцевих електростанцій тощо, а також для фінансування різного роду міських проектів: реконструкції системи освітлення, будівництва житла, мостів, очисних споруд, насосних станцій, системи водозабезпечення. Відповідно ринок місцевих запозичень виступає важливим інструментом, здатним мобілізовувати, перерозподіляти та надавати муніципалітету інвестиційні ресурси для подальшого розвитку.

Бюджетний кодекс визначив чіткий розподіл витрат і надходжень між бюджетами різних рівнів. Крім цього, було чітко встановлено, що запозичення до місцевих бюджетів можуть здійснюватись лише до бюджету розвитку. Закріплювався також і граничний обсяг видатків, який можна було спрямовувати на обслуговування боргу (10% видатків загального фонду) та джерела погашення основної суми боргу (за рахунок доходів бюджету розвитку). Таким чином, прийняття Бюджетного кодексу стало передумовою для забезпечення прозорості та прогнозованості місцевих бюджетів. У цей період прийнято ще низку документів, зокрема Постанову Кабінету Міністрів України № 207 від 24.02. 2003 року «Про затвердження Порядку здійснення запозичень до місцевих бюджетів», якою встановлено процедуру здійснення запозичень та «Положення про порядок випуску облігацій внутрішніх місцевих позик» за № 414, затверджене рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у жовтні того ж року. На відміну від попереднього Положення від 13.10.97 за №48, цей документ містив норми, які не лише регламентували процедуру реєстрації випуску, а й визначали послідовність дій емітента при здійсненні випуску облігацій та порядок скасування реєстрації випуску. В Положення також перейшла норма Бюджетного кодексу про те, що емітентами можуть виступати лише Верховна Рада АРК Крим або міські ради.

Вдосконалення правового поля сприяло активізації емісійної діяльності місцевих рад. Протягом 2003-2006 років Державна Комісія з цінних паперів та фондового ринку зареєструвала 20 випусків облігацій внутрішньої місцевої позики загальним обсягом 633,5 млн. грн. Першою серед місцевих рад, яка після набрання чинності Постановою Кабінету Міністрів № 207 від 24.02. 2003 року скористалася правом залучати позикові кошти шляхом випуску облігацій внутрішньої місцевої позики, була Київська міська рада, яка запропонувала інвесторам емісію обсягом 150,0 млн. грн., з яких фактично було розміщено цінних паперів на 100,0 млн грн. Досі це була найбільша емісія серед міст України. Лише в 2005-2006 рр. Харків та Одеса емітували цінні папери приблизно на такі ж суми. Однак не треба забувати, що на відміну від цих міст столиця здійснювала запозичення ще й на зовнішньому фінансовому ринку, а отже загальний обсяг коштів, спрямованих на розвиток міської інфраструктури, був більшим.

Крім Києва емітентами, як і на попередніх етапах розвитку ринку місцевих запозичень України, виступали обласні центри: Донецьк, Харків, Запоріжжя, Одеса, Черкаси, Вінниця, Івано-Франківськ тощо. Обсяги емісій облігацій, періоди їхнього обігу та ставки доходності за облігаціями на цьому етапі розвитку ринку суттєво змінилися. Так, якщо в 1995-1998 роках міста й області України здійснювали емісії облігацій у незначних обсягах (0,5 млн. грн. — 10 млн. грн.), то в 2003-2006 роках середній обсяг емісії вже становив 20-25 млн. грн. Збільшився і період обігу облігацій. Якщо в 1995-1998 роках переважали коротко — та середньострокові запозичення (1-2 роки), то в 2003-2006 роках почали здійснюватися переважно середньо — та довгострокові емісії (3-5 років). Що стосується ставок доходності за облігаціями внутрішніх місцевих позик, то на нинішньому етапі їхні рівні коливаються у межах 10,8-14% річних, тоді як в 1995-1998 роках рівень доходності облігацій — у межах 25-60%. Попри зниження ціни залучення позикових коштів на внутрішньому ринку, відсоткова ставка за позиковим капіталом, яку пропонують іноземні інвестори, залишається нижчою, що надає привабливості зовнішнім ринкам капіталу з точки зору здійснення запозичень місцевими органами влади. Проте нині форма залучення позикових коштів до бюджетів органів місцевого самоврядування шляхом укладення кредитних угод з іноземним кредитором широкого розповсюдження не набула. Фактично це джерело наповнення бюджету розвитку активно використовує лише Київ, якщо не враховувати кредити, що надають українським містам міжнародні фінансові установи, зокрема Світовий банк для реалізації спільних проектів розвитку міської інфраструктури.

Отже, як і з внутрішніми, так і зовнішніми запозиченнями, Київ можна вважати піонером. Адже започаткував кредитну історію органів місцевого самоврядування України на зовнішніх ринках капіталу саме випуск зовнішніх боргових зобов’язань Києва (єврооблігацій) у 2003 році на суму 150,0 млн. дол. США терміном обігу 5 років. Перший досвід муніципального емітента України щодо здійснення зовнішніх запозичень був досить вдалим — випуск, андеррайтерами якого виступили Dresdner Bank, J.P. Morgan та UBS, було розміщено у повному обсязі. Світова фінансова спільнота із зацікавленістю поставилася до цінних паперів Києва, а відсоткова ставка за єврооблігаціями при розміщенні була визначена на рівні 8,75% річних, тобто на 0,45 в. п. нижче за граничну, визначену рішенням Київської міської ради.

Про інтерес інвесторів свідчить і незначний спад за доходністю столичних цінних паперів до єврооблігацій України, випущені у 2003 році з купоном при розміщенні 7,65% та терміном обігу 10 років. При цьому, на момент розміщення 10-річних облігацій України в червні 2003 року ставки казначейських облігацій США, виходячи з яких обраховується доходність усіх інших фінансових інструментів, сягнула свого найнижчого рівня за останні 45 років, що сприяло зменшенню вартості залучення коштів державою. У серпні 2003 року під час розміщення єврооблігацій Києва кон’юнктура зовнішніх ринків капіталу була менш сприятливою, проте це суттєво не вплинуло на формування ціни залучення позикових коштів для міста.

Протягом 2004-2005 років з метою фінансування капіталомістких муніципальних проектів соціально-економічного розвитку, зокрема й будівництва Подільського мостового переходу, сміттєпереробного заводу та кардіологічного центру, Київська міська рада здійснила ще два зовнішні запозичення за тією ж схемою, що й дебютний випуск.

Механізм залучення був таким: кошти до бюджету розвитку міста були залучені шляхом укладання кредитних угод з іноземними банками, кредит за якими фінансується за рахунок коштів, що надійдуть від випуску іноземним кредитором від імені позичальника цінних паперів на міжнародних ринках капіталу (єврооблігацій). При цьому щороку збільшувався обсяг коштів, що залучаються, за одночасного зниження відсоткової ставки за користування залученими коштами. У 2004 році здійснено випуск зовнішніх боргових зобов’язань обсягом 200,0 млн. дол. США з терміном обігу 7 років та ставкою купона 8,625% річних (андеррайтери Deutsche Bank та Morgan Stanley), у 2005 році — 250,0 млн. дол. США з терміном обігу 10 років під 8,0 річних (андеррайтери Citigroup та Credit Suisse First Boston). До переваг цих двох випусків єврооблігацій Києва, крім зменшення вартості залучених коштів, слід віднести й розширення бази інвесторів шляхом забезпечення безпосереднього продажу боргових зобов’язань міста Києва американським та азійським інвесторам.

Той факт, що сьогодні зовнішніми позиками користується лише Київ, хоча через необхідність відновлення міської інфраструктури більшість регіонів потребує залучення додаткових ресурсів, зумовлений як обмеженнями, які накладає чинне законодавство України, так і іншими факторами, пов’язаними з борговою політикою органів місцевого самоврядування. Вибір параметрів здійснення запозичень органами місцевого самоврядування є одним із важливіших елементів управління місцевим боргом, як складової бюджетної політики, що має враховувати всі переваги та недоліки окремих форм залучення позикових коштів до місцевих бюджетів.

У процесі здійснення запозичень перед місцевими органами влади постають, передусім, питання визначення обсягів та вибору умов залучення додаткових коштів з точки зору забезпечення оптимальної структури боргу з метою мінімізації видатків на його обслуговування, підтримання економічно безпечного рівня боргового навантаження, забезпечення рівномірного у часі графіка виплат за борговими зобов’язаннями.

Нині за чинних умов перерозподілу джерел бюджетних надходжень між різними рівнями бюджетної системи України, лише незначна кількість місцевих органів влади мають достатній обсяг фінансових ресурсів, що можуть бути спрямовані на обслуговування, а потім і погашення зовнішнього муніципального займу обсягом від 50,0 млн. дол. США. Випуск зовнішніх боргових зобов’язань меншою номінальною вартістю не забезпечить їх ліквідність, що негативно впливатиме на вартість залучених коштів. Варто також врахувати великі обов’язкові витрати, пов’язані із розміщенням боргових зобов’язань на зовнішніх ринках, та мають фіксований характер, незалежно від обсягу коштів, який планується залучити. Це оплата юридичного супроводження, комісії організаторам випуску та визначення кредитного рейтингу за міжнародною шкалою.

Крім того, протягом усього періоду обігу та погашення боргових зобов’язань в іноземній валюті муніципальний емітент має оплачувати відрахування до Пенсійного фонду за купівлю валюти, комісійні платежі, пов’язані із обслуговуванням валютних рахунків, актуальними залишаються і валютні ризики. Нівелювати ці додаткові втрати місцевого бюджету, пов’язані із обслуговуванням зовнішнього боргу, може лише різниця у відсоткових ставках на зовнішньому та внутрішньому ринках, яка відчутна лише тоді, коли залучається велика кількість позикових коштів. Зокрема, нинішнього року Київ має намір здійснити випуск єврооблігацій обсягом до 300,0 млн. дол. США. При цьому, враховуючи запланований випуск, боргове навантаження на доходну частину консолідованого бюджету міста Києва, прогнозний обсяг якої без урахування трансфертів за обрахунками Київської міської ради становитиме 12,0 млрд. грн., залишатиметься помірним. Позитивний досвід розміщення муніципальних облігацій Києвом певною мірою спонукає інші міста України виходити на зовнішні ринки запозичень. Тим більше, що 2007 року, після внесення відповідних змін до Постанови Кабінету Міністрів України № 2007 від 2003 року, місцеві органи влади отримали право випускати облігацій зовнішньої місцевої позики. З іншого боку, фінансові можливості Києва як в силу столичного статусу, так і особливостей українського бюджетного законодавства, більші за обласні центри України. Зрештою, обсяг позики, яку має залучити Київ у 2007 році — більший за обсяг бюджету більшості обласних центрів України. При цьому середній обсяг внутрішнього запозичення, який здійснювали українські міста протягом 2003-2006 років — приблизно 25-30 млн. грн. Відтак вихід більшості міст України на зовнішні ринки муніципальних запозичень, є, наразі, проблематичним як з огляду їх матеріально-фінансових можливостей, так і параметрів запозичень, які, зазвичай, здійснюються на зовнішніх ринках капіталу. Не випадково, що нині реалізувати свій потенціал у сфері здійснення зовнішніх запозичень мають наміри лише Одеса та Харків. Натомість українські міста можуть скористатися усіма перевагами нинішнього етапу розвитку внутрішнього ринку місцевих запозичень. Загальнодержавна позитивна макроекономічна динаміка, яка створює передумови для зміцнення ресурсної бази міст, а також розвиток кредитної культури на фінансовому ринку України та її адаптація до європейських та світових норм, що зокрема проявляється у поширенні практики рейтингування позичальників (емітентів) та їх боргових зобов’язань, надають можливість українським муніципалітетам здійснювати запозичення за невисокими ставками та на триваліший термін. При цьому, в міру збільшення рівня кредитоспроможності міст, передумовами чого мають стати удосконалення системи регулювання міжбюджетних відносин, запровадження планування місцевих бюджетів на середньострокову перспективу та зміцнення фінансової основи місцевого самоврядування через передачу окремих джерел доходів місцевим бюджетам (частина податку на прибуток, збір за спеціальне водокористування, плата за видачу ліцензій та інших), органи місцевого самоврядування України, зможуть стати учасниками міжнародного ринку капіталу.

Творче завдання: проблеми вітчизняної системи місцевих позик і шляхи їх вирішення

На підставі аналізу сучасного стану розвитку ринку муніципальних запозичень, встановлено, що Україна значно відстає в процесах становлення цього ринку від зарубіжних країн, що негативно відображається на соціально-економічному розвитку її міст, та фінансової системи. Зазначений стан розвитку цього ринку обумовлюється не тільки об’єктивними економічними причинами, але і відсутністю необхідної правової бази та ґрунтовних теоретичних розробок цієї проблематики, включаючи і дисертації.

Сучасний ринок муніципальних запозичень є інститутом, що створює та забезпечує обіг фінансових активів, які є постійним джерелом боргового фінансування інвестиційних програм та проектів органів місцевого самоврядування та інших місцевих влад. Цей ринок має свою організацію, що включає правові норми органів державного регулювання, саморегулівні організації, депозитарно-клірингові системи, фінансових посередників, фінансові інститути та інструменти, установи, що забезпечують аналітичне, правове та інформаційне забезпечення, мінімізацію ризиків, а також відповідні економічні відносини. Основні елементи цієї системи пройшли тривалу еволюцію, що супроводжувалася розвитком теорії та практики комунального кредиту. За сучасних умов комунальний кредит набув розвинених форм, зокрема, таких як банківські позики, позики спеціалізованих урядових і неурядових установ, інвестиційні позики бюджетів, взаємні позики органів місцевого самоврядування, позики комунальних підприємств, короткострокові вексельні позики, єврооблігаційні позики та ін. В Україні зазначені форми комунального кредиту знаходяться лише на початковій стадії розвитку.

Становлення ринку муніципальних запозичень в Україні відбувається за умов наявності глибоких протиріч між сучасними потребами суспільства та можливостями економіки України щодо їх задоволення. Розвиток суспільства довгий час супроводжувався погіршенням рівня життя людей, занепадом багатьох міст та інших населених пунктів, їх соціально-економічної інфраструктури, зменшенням обсягу послуг, що надаються державою та місцевими владами територіальним громадам. Основними особливостями становлення ринку муніципальних запозичень є вихід органів місцевого самоврядування на ринки позичкового капіталу за відсутності необхідної правової бази, інститутів та інструментів, що дозволяють здійснювати запозичення, слабкість фінансових ринків та низькі інвестиційні можливості національної економіки, фактична недоступність для більшості органів місцевого самоврядування зовнішніх ринків позичкового капіталу, перманентна нестабільність дохідної бази місцевого самоврядування, що обмежує його можливості здійснювати запозичення, низький рівень муніципального фінансового менеджменту.

Одною з перешкод на шляху розвитку інституту місцевих позик в Україні належать існування значних макрофінансових ризиків, обумовлених непрозорістю фінансових операцій на місцевому рівні, труднощами, пов’язаними з оцінкою ризикованості місцевих інвестиційних проектів, відсутністю навичок управління проектами на місцевому рівні, слабким захистом прав кредиторів щодо повернення вкладених коштів (держава не несе відповідальності за зобов’язаннями щодо запозичень до місцевих бюджетів). Високий рівень ризиків значно підвищує вартість місцевих позик, тим самим зменшуючи можливості їх застосування.

Законодавчо встановлюються сума запозичень, мета запозичень і напрями використання коштів, види забезпечення і способи захисту прав кредиторів. Видатки на обслуговування боргу місцевих бюджетів не можуть щорічно перевищувати 10% видатків від загального фонду місцевого бюджету. Між тим, законодавством практично не унормовано питання захисту прав кредиторів, надання державних гарантій за місцевими позиками, інструменти цільового використання запозичених коштів, регламентацію предметів застави і процедури врегулювання дефолтів. Аналіз практики муніципальних запозичень в Україні свідчить також про обмежені можливості їх здійснення. Муніципальні запозичення здійснювали лише великі міста України та окремі області. Необґрунтованою є заборона на здійснення запозичень областями України та їх представницькими органами, запроваджена Бюджетним кодексом України. Через відсутність дієвого державного регулювання місцевих запозичень, вже на перших етапах їх розвитку, місто Одеса та Автономна Республіка Крим зіткнулись з дефолтами, що стало причиною заморожування таких запозичень майже на 5 років.

Аналіз сучасного стану та основних тенденцій розвитку ринків муніципальних запозичень в зарубіжних країнах, а також проблем становлення цього ринку в Україні дозволяє висловити наступні пропозиції щодо напрямів його подальшого розвитку. Доцільним є створення необхідних державно-правових умов розвитку ринку, ухвалення Закону України “Про місцеві запозичення та гарантії”, розробка та ухвалення нормативно-методичних актів, які регламентуватимуть порядок управління та обслуговування боргу органів місцевого самоврядування, законодавче визначення об’єктів застави за муніципальними запозиченнями, форм їх гарантування, створення умов для місцевих запозичень в іноземній валюті, податкового стимулювання нерезидентів, які інвестують кошти у місцеві запозичення в Україні, утворення спеціальних та цільових фондів органів місцевого самоврядування для забезпечення та погашення муніципальних запозичень, запровадження процедур проведення “роуд-шоу” і на цій основі визначення обсягів та вартості запозичень та вдосконалення порядку реєстрації інформації про випуск облігацій місцевих позик, розширення переліку емітентів місцевих облігаційних позик, проектного використання запозичених коштів, стабілізації фінансового стану позичальників, обмеження сукупного муніципального боргу, створення банків комунального кредиту, синдикованого та взаємного кредитування, установ з управління комунальним боргом, мають бути запроваджені кілька груп муніципальних цінних паперів, зокрема облігації під загальні зобов’язання, облігації під дохідні проекти, облігації промислового розвитку, облігації комунальних підприємств тощо. Необхідно вдосконалити діяльність Національного банку України на ринку муніципальних запозичень. Доцільно, щоб він брав під заставу 95% обсягу внутрішніх запозичень при здійсненні рефінансування, подібно до того, як це робиться з ОВДП. Слід запровадити процедури інформування Мінфіном України українських емітентів при їх виході на зовнішні ринки про обсяги та вартість їх запозичень. Міністерство фінансів України також в рамках системи управління державним боргом мало підтримувати ліквідність цінних паперів, емітованих від імені муніципалітетів України.

Таким чином, слід відмітити існування на ринку муніципальних позик ряду невизначених і проблемних моментів, які мають місце і в Україні: встановлення обмежень щодо обсягів кредитів, які можуть отримуватися за рахунок муніципальних облігацій; застосування гарантій та заходів щодо забезпечення місцевих позик; вирішення ряду принципових питань стосовно виплати боргу в разі дефолту органів місцевого самоврядування та ін.

Для врегулювання місцевих запозичень з метою мінімізації можливості неефективного використання запозичених коштів необхідно здійснити ряд заходів як на загальнодержавному рівні, так і на місцевому. Так, пропонується:

посилити державний контроль над здійсненням місцевих запозичень через забезпечення відповідального планування витрат, фінансованих позиками;

запровадити обов’язковий супровід місцевих позик деталізованими програмами використання запозичених коштів та планами погашення боргів;

здійснювати широке інформування суспільства про умови та цілі запозичення.

Висновки

Ефективне функціонування органів місцевого самоврядування є необхідною запорукою державного розвитку. Місцеві фінанси є найважливішою основою загальнодержавної фінансової системи — саме вони забезпечують реальне самоврядування, яке не може існувати без власних фінансових джерел. Залучення міськими радами додаткових коштів шляхом випуску цінних паперів, зокрема муніципалітетних облігацій, суттєво сприяє вирішенню фінансових труднощів та дозволяє реалізовувати великі інвестиційні проекти.

Слід відмітити, що в Україні ринок місцевих позик тільки починає розвиватися та вимагає особливої уваги, становлячи особливу актуальність для усієї нашої держави у цілому.

По-перше, реалізація муніципальних облігацій може стати важливим напрямком диверсифікації боргової політики держави, особливо в умовах збереження негативного сальдо запозичень.

По-друге, вихід муніципалітетів на зовнішні ринки запозичень, враховуючи вартість випуску даних емісій, а також їх мінімальний ліквідний розмір (за даними експертів, це 80-100 млн. доларів), потребує децентралізації бюджетного процесу, збільшення дохідної частини місцевих бюджетів та дозволить зменшити надмірну фінансово-економічну залежність місцевих бюджетів від державного, що сприятиме просуванню до норм міжбюджетних відносин, прийнятих у Євросоюзі.

По-третє, збільшення ролі місцевих бюджетів, дозволить більш ефективно використовувати запозичені кошти, стимулювати інноваційну та інвестиційну діяльність на регіональному рівні, фінансувати соціальну сферу, у підсумку сприятиме загальному економічному відродженню регіонів.

Таким чином, ринок місцевих позик є органічною складовою сучасної економічної системи. Питання його розвитку комплексне і багатогранне. Вирішення вищезазначених труднощів сприятиме подальшому розвитку цього сегменту фондового ринку, збільшенню його ліквідності та зацікавленості в ньому з боку інвесторів. Це потребуватиме органічного поєднання заходів монетарної, валютно-курсової та бюджетно-податкової політик, загального розвитку фондового ринку як складової фінансової системи держави.

Використана література

1. Бюджетний кодекс України

2. Савенко О. «РИНОК МУНІЦИПАЛЬНИХ ОБЛІГАЦІЙ» // Ринок цінних паперів України. — 2007, № 1-2

3. Румянцев С. «РОЗВИТОК РИНКУ МУНІЦИПАЛЬНИХ ОБЛІГАЦІЙ» // Цінні папери України. — 2006, № 8-9

4. http: // www. stolytsya. kiev. ua

5. Ткачук Т. Децентралізована державна позика як пріоритетне джерело фінансування потреб регіонів // Вісник НБУ. — 2004. — №8. — с.12-14.

6. ЗУ “Про місцеве самоврядування в Україні”.

7. Постанова КМУ від 24 лютого 2003 року №207 “Про затвердження порядку здійснення запозичень до місцевих бюджетів”.

8. Кравченко В.І. Місцеві фінанси України: Навч. пос. — К.: Знання, КОО, 1999. — 487 с.

9. Луніна І., Вахненко Т. Підвищення ефективності місцевих запозичень в Україні // Економіст. — 2005. — №10. — С.38-41.

10. Сунцова О.О. Місцеві фінанси: Навч. пос. — К.: Центр навчальної літератури, 2005. — 560 с.

Реферат: Выпрямители с умножением напряжения. Многофазные схемы выпрямителей

“Белорусский государственный университет информатики и радиоэлектроники”

Кафедра защиты информации

РЕФЕРАТ

на тему:

«Выпрямители с умножением напряжения. Многофазные схемы выпрямителей»

МИНСК, 2009

Схема выпрямителей с умножением напряжения

Простейшей схемой является схема удвоения напряжения.

Рисунок 1

Можно построить схему с многократным умножением напряжения.

Рисунок 2

Качественное выпрямление при небольших пульсациях возможно лишь при слабых потреблениях тока нагрузки.

Для активно-емкостной нагрузки (RC) имеем:

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(0)

(10)

(11)

Существует значительное разнообразие схем выпрямителей с умножением напряжения.

Достоинства:

— сравнительная простота, с увеличением умножения по напряжению;

— заменяет исключительно сложный и малонадёжный высоковольтный трансформатор;

— есть возможность получить сетку питания напряжений постоянного тока;

Недостаток:

— невозможность питаниями нагрузок с большими токами: при больших токах емкости существенно разряжаются, следовательно, пульсация на выходе по напряжению растёт и, следовательно, падает значение этого напряжения. Резкая зависимость от потребляемого нагрузкой тока соответствует большему (100-ни Ом) сопротивлению выпрямителя с умножением частоты.

Все схемы для однофазной сети переменного тока имеют общие недостатки:

— с их помощью затруднительно реализовать питание мощных потребителей (более 1 кВт);

— значительная величина коэффициента пульсации (1,57 — в 1п/п, 0,67 – в 2п/п сх.);

— сравнительно меньшей является частота пульсаций 1-й гармоники;

От указанных недостатков свободны многофазные схемы выпрямителей.

Многофазные схемы выпрямителей

Источником питания в многофазном выпрямителе является электроэнергетическая сеть трёхфазного переменного тока промышленной частоты 50 Гц с напряжением U=220(фазное)/380(линейное) В.

Схема Миткевича.

Рисунок 3

Достоинства:

— является простейшей схемой среди многофазных схем;

— вентили могут быть размещены на одном радиаторе;

— минимальное количество вентилей для трехфазной схемы, т.к. в каждый момент времени работы только 1 вентиль;

— существенно меньше Кп в однофазных схемах и существенно выше fп.

Недостатки:

— сравнительно высокое обратное напряжение на вентилях;

Это устройство целесообразно использовать для работы на R,L нагрузки.

Таблица 1.

Параметры работы схемы Миткевича на активную (Rн) и активно-индуктивную (LRн) нагрузку

LRн

Схема Ларионова.

Рисунок 4

Её целесообразно использовать на активную и индуктивную нагрузку. В схеме в каждый момент времени работает пара вентилей: один из группы {1,3,5} и один из {2,4,6}.

В группе {1,3,5} открыт тот вентиль, напряжение на катоде которого отрицательно по отношению к аноду и имеет наименьшую величину в группе. Ток через нагрузку протекает импульсами 6 раз за период, поэтому:

(12)

(13)

Обратное напряжение на вентилях при одинаковых выходных напряжениях на нагрузках в схеме Ларионова оказывается в 2 раза меньше, чем в схеме Миткевича.

Таблица 2.

Параметры работы схемы Миткевича на активную (Rн) и активно-индуктивную (LRн) нагрузку

LRн

Выпрямление в этой схеме лучше и имеет пульсацию в 6 раз меньшую и постоянная составляющая почти одинакова с выпрямленным напряжением.

Достоинства:

— схема Ларионова наиболее совершенная схема для трёхфазной сети, определяет её широкое распространение, обеспечивает малую величину коэффициента пульсации; высокая частота пульсации по 1-й гармонике; низкое обратное напряжение в вентиле;

— низкие требования к пропускной способности в вентиле по току;

— хорошее использование габаритной мощности трансформатора, отсутствует подмагничивание сердечника.

Недостатки:

— значительное количество вентилей;

— невозможность размещения вентилей на одном радиаторе;

— недостатки из-за повышенной сложности схемы: увеличенная масса, габариты, стоимости, уменьшение надёжности.

Ещё более высокое качество выпрямленного напряжения и лучших электрических показателей трёхфазного выпрямления обеспечивает схема выпрямителя с расщепленной фазой.

Выпрямитель с расщепленной фазой(Для трёхфазной сети).

В схеме имеется 2 системы вторичных обмоток, одна включена звездой, др.- треугольником. В схеме действует 12 импульсов тока за период.

(14)

Рисунок 5

Достоинства:

— повышенное качество напряжения;

— низкий Кп;

Недостатки:

— высокая сложность, большие габариты, большое кол-во вентилей, пониженная надежность;

В технике электропитания используют сглаживающие фильтры, исключающие остаточную пульсацию, или сглаживающие её.

ЛИТЕРАТУРА

  1. Иванов-Цыганов А.И. Электротехнические устройства радиосистем: Учебник. — Изд. 3-е, перераб. и доп.-Мн: Высшая школа, 200

  2. Алексеев О.В., Китаев В.Е., Шихин А.Я. Электрические устройства/Под ред. А.Я.Шихина: Учебник. – М.: Энергоиздат, 200– 336 с.

  3. Березин О.К., Костиков В.Г., Шахнов В.А. Источники электропитания радиоэлектронной аппаратуры. – М.: Три Л, 2000. – 400 с.

  4. Шустов М.А. Практическая схемотехника. Источники питания и стабилизаторы. Кн. 2. – М.: Альтекс а, 2002. –191 с.

Авторский материал: Религиозно-этические и социально-культурные концепты, выражающие идею возможности / долженствования спасения России

Религиозно-этические и социально-культурные концепты, выражающие идею возможности / долженствования спасения России, в произведениях русских философов

Кульчицкая Наталья Викторовна

Автореферат  диссертации на соискание ученой степени  кандидата филологических наук

Краснодар 2007

Работа выполнена на кафедре теоретической и прикладной лингвистики Кубанского государственного университета

Актуальность темы. В данной работе доминантными являются два аспекта: лингвистические исследования проводятся на базе и в тесной связи с лингвистической философией.

Изучение концептов в настоящее время чрезвычайно актуально как для языковедческой науки, так и в широком общепознавательном плане. Как отмечает С.Г. Воркачев, семантическое наполнение лингвокультурных концептов «как ″смыслов мировоззренческих универсалий» (В.С. Степин), в которых фиксируются ценностные доминанты, обеспечивающие понимание мира и человека, меняется от культуры к культуре, от этноса к этносу, от одной социальной группы к другой и от одной личности к другой. Можно предполагать, что изучение этно- и социокультурной вариативности этих сущностей даст возможность внести определенные коррективы в структуру базовой («усредненной») и модальной (наиболее типичной) языковых личностей, представленных в определенной лингвокультуре» (Воркачев 2005, с.4).

В философском плане обращение к проблемам России второй половины Х1Х – первой половины ХХ вв. во многом обусловлено современными проблемами в политике, экономике, духовно-нравственной, национальной областях, которые, как отмечает ряд современных философов, подчас сильно напоминают проблемы указанного выше периода (см., например, Троицкий 2001-2003; Иголкин 2006; Колеченков, Сологуб 2006 и др.). В наши дни особенно остро встала задача сохранения основ российской цивилизации, выработки национальной идеи. Как отмечает В. С. Фунтусов, обостренные споры «о Русской идее проходят в условиях, когда мы пожинаем горькие плоды “перестройки“, развала СССР, системной разрухи и хаоса; в условиях, когда внешние и внутренние “расчленители“ единого государственного организма советуют успокоиться и принять… капитуляционный акт как норму ненормальной жизни; в условиях, когда на Россию не ослабевает разъедающая информационная атака дикого национализма, сепаратизма и изоляционизма;… в условиях, когда не сформировано гражданское общество и его проективная модель; в условиях, когда объективные тенденции (модернизации и возрождающегося традиционализма) не набрали нужные социальные обороты для стабилизации психологического климата в стране» (Фунтусов 2006, с.98). В ряде аспектов своей жизни Россия вновь переживает большие и малые катастрофы. В этой связи особенно остро возникает потребность изучения опыта прошлого, когда подобные проблемы терзали страну, и когда она мучительно искала (иногда находила, иногда не находила) выхода из них. Кроме того, необходимость учета ошибок прошлого также делает актуальной изучение реализованных и нереализованных идей спасения России, наименее болезненного выхода из тяжелого положения. При этом основополагающим для нашего исследования считаем уверенность в том, что новая Россия, «русская идея не стремится реанимировать ветхое, устаревшее, отжившее, напротив, она стремится опереться на выверенный прошлым всеобщительный опыт единения, она стремится к творческому обогащению идеально составляющих ее элементов, подлинным источником которых явится новый, укрепляющий, качественно иной богатый опыт народа, соответствующий вызову, ситуациям и реалиям как сегодняшнего, так и завтрашнего времени» (там же, с.98-99).

Актуальность предпринятого исследования обусловлена также и тем, что, если в философском плане имеется довольно большое количество научных трудов по проблемам, близким избранной нами теме, то в лингвистическом аспекте их существует довольно ограниченное число.

В свете вышесказанного представляется, что объединенные усилия филологической и философской мысли могут способствовать непосредственному изучению указанных проблем, результаты которого станут активной конструктивной частью менталитета многих людей.

Научная новизна исследования заключается в проведении междисциплинарного анализа (на стыке языковедения и философии), направленного на уточнение онтологического (формы существования культурных смыслов) и гносеологического (средства познания последних) статуса лингвоконцептов русской духовной культуры; в рассмотрении пропозициональной установки концепта «возможность/ долженствование» в лингвофилософском плане; в установлении перечня концептов, входящих в семантическое поле концепта-идеи о спасении России, репрезентированных в языке произведений русских философов прошлых веков, а также в определении индивидуальных семантических пространств мыслителей посредством изучения пропозиций и лингвистических средств их выражения; в уточнении и исправлении имеющихся переводов с английского языка на русский некоторых работ А.И. Герцена.

Цель работы – выявить и изучить основные религиозно-этические и социально-культурные концепты, выражающие идею возможности/ долженствования спасения России, отраженные в произведениях русских и зарубежных философов.

Задачи исследования:

— изучить онтологическую и методологическую общность лингвистики и философии;

— рассмотреть специфику исследования концепта в лингвофилософском плане;

— выявить концепты, свидетельствующие о катастрофе в России второй половины Х1Х – первой половины ХХ вв. и о ее причинах;

— установить и исследовать перечень концептов, являющихся ключевыми для концепта-идеи «спасение России»;

— выявить семантические поля концептов «варваризация» и «спасение России» в аспекте пропозициональной установки возможности/ долженствования;

— определить лингвистические особенности пропозициональной установки концепта возможности/долженствования в языке философских трудов;

— исследовать индивидуальные семантические пространства русских философов прошлого.

Объект исследования – концепт-идея[1] «спасение России».

Предмет исследования – контексты, тексты, афоризмы, эксплицитно выражающие или имплицитно содержащие идею возможности / долженствования спасения России от религиозно-этической и социально-культурной катастрофы.

Источниками иллюстративного материала послужили научные и публицистические труды на русском и английском языках русских философов второй половины Х1Х – первой половины ХХ веков. Это такие мыслители, как И.С. Аксаков, Н.А. Бердяев, А.И. Герцен, Н.Я. Грот, И.А. Ильин, Н.О. Лосский, Д.И. Менделеев, В.В. Розанов, В.С. Соловьев, П.А. Флоренский, А.С. Хомяков, П.Я. Чаадаев и некоторые другие. Картотека на русском и английском языках насчитывает более 2000 единиц.

Методологическую основу исследования составили труды по философии языка, когнитивной лингвистике и концептологии Н.Д. Арутюновой, А. Вежбицкой, З.Д. Поповой, И.А. Стернина, А.Г. Баранова, Г.И. Богина, Е.С. Кубряковой, В.В. Красных, Ю.С. Степанова, В.З. Демьянкова, Д.Н. Шмелева, Р.М. Фрумкиной, П.В. Чеснокова, Е.Н. Рядчиковой, В.В. Колесова, И.П. Черкасовой, а также исследования, касающиеся лингвистических средств выражения долженствования, уверенности и категоричности высказывания, принадлежащие перу Ю.Д. Апресяна, Е.В. Алтабаевой, Н.А. Боженковой, Р.А. Бураловой, О.К. Грековой, Т.Д. Витлинской, Т.И. Распоповой, А.А. Семьехиной и др.

Методы исследования, использованные в диссертации: концептуальный анализ, компонентный анализ семантики языковых номинаций, когнитивный, герменевтический и факторный анализы, метод «распредмечивающего понимания» Г.И. Богина, методика кристаллизации смысла концепта, методики создания семантического поля концепта, построения семантического пространства, сопоставительный метод.

Положения, выносимые на защиту:

1. В языке философских трудов концепты ценности, возможности и долженствования тесным образом взаимосвязаны и переплетены, взаимообусловлены, поскольку суждения философов о спасении России нельзя считать нейтрально оценочными, их следует интерпретировать как знак существования в сознании говорящего особенного нравственного чувства – одобрения (или неодобрения) определенного типа действия. Контексты, репрезентирующие идею спасения России, в философских трудах строятся по логической модели «это должно быть, поскольку это правильно и ценно». Концепт «возможности/долженствования» по отношению к проблемам России в языке философских трудов служит выражением пропозиции, которая выступает объектом утверждения или полагания, веры каждого конкретного философа как мыслителя и сильной языковой личности. Пропозиция в языке философских трудов реализуется и как предложение, и как высказывание, и как речевой акт.

2. Чтобы добиться максимального воздействия на читателей и избежать эффекта выражения неуверенности, сомнения, русские философы при очерчивании катастроф, посещавших Россию, и для убеждения людей в необходимости предпринять определенные меры по ее спасению строят свои высказывания намеренно жёстко, однозначно, категорично; такие высказывания обретают статус сентенций. Концепты долженствования в языке философских трудов (которые хотя и имеют монологическую форму и не являются непосредственной коммуникацией, но создаются для реципиента) реализуются как коммуникативный акт настаивания в силу того, что они преследуют основные коммуникативные цели настаивания – направление на совершение действия и на изменение мнения реципиента в процессе убеждения философами своей аудитории в возможности и необходимости выведения России из тяжелых ситуаций.

3. Философские труды являются когниотипичными текстами, а реализующийся в них концепт-идея «спасение России» представляет собой фрагмент индивидуального когниотипа (термин А.Г. Баранова), поскольку в него включается ряд других тематических концептов, отражающих идеи, ценности, оценки и конкретные указания отдельных личностей, и он отражает упорядоченную картину мира языковой личности, обладает тематической композицией, представлен набором языковых выражений, соотнесенных с предметной областью эмоций, и демонстрирует эмотивно-оценочную компетенцию автора, его ценностно-этические ориентиры, носит социально обработанный, но личностно преломленный характер.

4. Основной концепт, свидетельствующий о катастрофе в России середины Х1Х – середины ХХ вв. и о ее причинах, репрезентированный в языке философских трудов, может быть представлен как семантическое поле, ядро которого составляет лексема «варваризация», а периферию – понятия государственность, плохие правители и чиновники, неправедный суд, отчужденность и непонимание между правителями и народом, измена монархии, революция, разрушения, социализм, война, отход от исконно русских традиций, ценностей и принципов нравственности, деморализация, бездуховность, ослабление веры и неправильная внутренняя жизнь церкви, примирение с трагичностью, с плохой жизнью, двойственность и противоречивость русской натуры, неконтролируемость чувств, категоричность, гражданская слепота, отсутствие четкого плана действий по спасению, неумение радоваться, кризис гуманизма, уничтожение здравых черт, уничтожение русских священников, национальной интеллигенции и лучших представителей крестьянства.

В контексты, в которых реализуются эти понятия, включены языковые единицы, эксплицитно или имплицитно содержащие семантику осуждения, дальнейшей невозможности существования описываемого положения дел. Они выражают пропозициональные установки русских философов и составляют интерпретационное поле концепта «варваризация».

5. В концепт-идею «спасение России» включаются понятия Россия, дух, душа, религиозность, духовность, вина, покаяние, народ, русский мужик, интеллигенция, новые люди, культура, человеческая личность, труд, борьба. Пропозициональные установки концепта «возможность/ долженствование» в плане спасения России в языке философских трудов выражены как внутреннее согласие и мир между гражданами России, обличение пороков, сочувствие русской жизни, смирение, не противоречащее самоуважению, облагороженный, духовно осмысленный патриотизм, отказ от воинствующего национализма, мудрая жертвенность, чувство меры, сочувствие русской жизни, внутреннее освобождение личности без насилия, нажима извне, духовное обновление, внутренняя гармония, труд, в том числе духовный, молитвенный; искоренение русской косности, лени, борьба против принуждения, но не завоевания любой ценой, а так, чтобы не приумножить беды и печали. Эти установки составляют интерпретационное поле концепта-идеи «спасение России».

Научно-практическая значимость работы определяется тем, что она расширяет рамки взаимодействия лингвистики и философии, поскольку концепты и пропозициональные установки субъектов речи в ней рассматриваются как объект изучения обеих отраслей знания. В диссертации обобщаются основания и принципы, объединяющие лингвистику и философию; среди областей их пересечения рассматриваются концепт, когниотип, пропозициональная установка, наполнение семантических полей и семантических пространств. Исследование концепта-идеи «спасение России», представленного в языке трудов русских философов прошлых веков, может способствовать пониманию ряда современных проблем и путей их разрешения, выработать новое отношение к концептам Россия, дух, духовность, вина, покаяние, народ, интеллигенция, новые люди, человеческая личность и другим, значимым для русского менталитета, языкового сознания.

Практическая ценность результатов работы состоит в том, что материал диссертации может быть использован в лекционных и практических курсах по теории языка, языкознанию, концептологии, текстологии, лингвокультурологии, интерпретации текста, в переводческой деятельности, а также при изучении морально-нравственных представлений и языка некоторых русских философов.

Апробация работы была осуществлена на ежегодных научно-практических конференциях молодых ученых «Актуальные проблемы современного языкознания и литературоведения» (Краснодар, апрель 2005 г.), «Перспективные направления лингвистики и литературоведения ХХI века» (Краснодар, апрель 2006 г.), проводимых филологическим факультетом Кубанского государственного университета; на научной конференции «Природное и социальное в основаниях личности», проведенной совместно Южно-Российским культурологическим обществом и Гуманитарным центром Краснодарского государственного университета культуры и искусств (Краснодар, 27-28 января 2006 г.); на VI Межвузовской научно-методической конференции, проведенной кафедрой русского языка Краснодарского высшего военного авиационного училища лётчиков (апрель 2006 г.); на заседаниях кафедры иностранных языков и переводоведения Краснодарского государственного университета культуры и искусств, на кафедре теоретической и прикладной лингвистики Кубанского госуниверситета, а также в процессе проведения практикума по культуре речевого общения на русском и английском языках со студентами факультета лингвистики и межкультурной коммуникации КГУКИ, а также при проведении семинарских занятий «Практический курс английского языка» в Кубанском социально-экономическом институте..

Структура работы: диссертация состоит из Введения, двух глав, Заключения и библиографического списка.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Во Введении обосновывается актуальность темы диссертации, определяются цель, задачи, объект и предмет исследования, раскрываются ее научная новизна, теоретическая значимость и практическая ценность, даётся представление о материале и методиках исследования.

Глава первая «ОНТОЛОГИЧЕСКАЯ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКАЯ ОБЩНОСТЬ ЛИНГВИСТИКИ И ФИЛОСОФИИ» посвящена изучению оснований и принципов, объединяющих лингвистику и философию, определению специфики изучения концепта в лингвофилософском плане, выявлению пропозициональной установки концепта «возможность/долженствование» в лингвистическом и философском аспектах.

Для лингвистики и философии существует довольно обширный круг общих вопросов, поскольку язык есть единый для всех людей способ познания, общения и существования в мире. В этот круг входят выяснение степени и конкретного характера связи между языком и мышлением, решение проблемы знака и значения, онтология, этика, аксиология. Основные лингвистические дисциплины, обретшие статус методологии познания, – когнитивная лингвистика и лингвосемиотика. В составе философии языка сформировались такие междисциплинарные отрасли науки, как философия морфемы, философия семантики и философия грамматики, лингвофилософское исследование текста, лингвофилософские парадигмы в пределах границ языка и культуры и др. Философия и лингвистика теснейшим образом пересекаются в вопросах, связанных с рефлексией личности, с самосознанием нации, оценки и самооценки человека и народа, межкультурной коммуникации, теории языка, лингвокультурологии. Есть сходство и в используемых философией и лингвистикой методах анализа. Кроме того, философские трактаты являются ценнейшим кладезем мысли, языка, культуры. Философские труды можно рассматривать как когниотип, в понятие которого входят пропозициональные, модальные и текстуальные знания.

Одной из актуальных проблем изучения, объединяющих философию и языковедение, является исследование концептов; они становятся понятиями не только лингвистическими, но и логико-философскими, т.к. являются понятиями жизненной философии, аксиологически окрашенными обыденными аналогами мировоззренческих терминов. Эти ментальные образования направлены на поиск ценностных доминант и экзистенциальных смыслов, являются элементом духовной культуры человека и созданы для понимания себя и своего места в мире.

Несмотря на отсутствие единой теории концепта, лингвистический концепт все же возможно рассматривать через призму его отношений с другими концептами в пределах поля, через его семантическую сочетаемость с различными частями речи, уделяя внимание грамматике и семантике. Концептуальный анализ, суть которого – проследить путь познания смысла концепта, требует привлечения большого корпуса контекстов слова в художественной литературе, позволяет восстановить все знания и представления, которые имя связывает воедино.

Философию и лингвистику сближает также то, что исследовать концепты можно с помощью изучения менталитета, языкового сознания говорящих, что преследует герменевтическую цель: познание и понимание стоящего за именем фрагмента идеальной действительности и, в конечном счете – самого языкового сознания. И философия, и лингвистика изучают не реальный мир, а соответствующие ему образы.

Религиозные и философские концепты отражаются и получают индивидуальное преломление в зависимости от рефлективной деятельности авторов в художественных и публицистических текстах. Изучение религиозно-этических и социально-культурных концептов, выражающих идею возможности/долженствования спасения России, требует синтеза религии, науки и искусства с учетом пресуппозиционных знаний, индивидуальной рефлективной деятельности и ценностных установок авторов текстов; оно может происходить посредством метода «распредмечивающего понимания» с использованием методики кристаллизации смысла концепта.

Концепты ценности и долженствования способны переходить один в другой, а в языке философских трудов в контекстах, посвященных проблемам России, эти концепты тесным образом взаимосвязаны

Концепт «возможности/долженствования» по отношению к проблемам России в работах философов служит выражением пропозиции, которая выступает объектом утверждения или полагания, веры каждого конкретного философа как мыслителя и сильной языковой личности. Выяснение перечня конкретных пропозициональных установок в рассматриваемых нами высказываниях философов совпадает с построением семантического поля концепта «возможность/ долженствование».

Практически всегда, когда речь идет о катастрофе в России и путях выхода из нее, язык философов становится жестким, декларативным, наполняется большим количеством абсолютивных слов, императивов, перформативных глаголов и слов, выражающих пропозициональные отношения и установки автора (убедить, надо верить, уверить(-ся), можно, должно, следует и т.п.). Суждения философов о спасении России нельзя считать нейтрально оценочными, их следует интерпретировать как знак существования в сознании говорящего особенного нравственного чувства – одобрения (или неодобрения) определенного типа действия. То, на чем настаивает тот или иной философ для спасения страны от катастрофы, глубоко продумано им, выстрадано и осознано как высочайшая ответственность в личностном, национальном и мировом масштабе. Контексты, репрезентирующие идею спасения России, в философских трудах строятся по логической модели «это должно быть, поскольку это правильно и ценно». В философских эссе, трактатах бывает довольно затруднительно определить исходную единицу: по тому, что она присутствует в тексте, – это предложение; по тому, что автор текста выражает свою точку зрения, зачастую в афористичной форме, можно говорить о высказывании; по тому, что философ напрямую обращается к читателю и предполагает его ответную реакцию, вводит элементы несобственно-прямой речи, диалогические вопросно-ответные единства, можно говорить о наличии речевого акта, пусть и опосредованного. Поэтому пропозиция в языке философских трудов обладает всеми тремя перечисленными свойствами и характеристиками, т.е. она реализуется и как предложение, и как высказывание, и как речевой акт.

Пропозиция у русских философов, как правило, проявляется с такой силой, что может отождествляться с предикатами ментального воздействия. Указанная пропозиция, концепты долженствования в общем можно квалифицировать как коммуникативный акт настаивания, поскольку труды философов, хотя и имеют монологическую форму, но все равно обращены к реципиенту. Убеждая свою аудиторию в возможности и необходимости спасения России от катастроф, мыслители преследуют основные коммуникативные цели акта настаивания – направление на совершение действия и на изменение мнения. Чтобы избежать эффекта выражения неуверенности, снижения степени ответственности автора речи за предлагаемую информацию и добиться максимального воздействия на читателей, русские философы при очерчивании катастроф, посещавших Россию, и для убеждения в необходимости предпринять определенные меры по ее спасению обычно строят свои высказывания намеренно жёстко, однозначно, категорично; такие высказывания обретают статус продуманных и прочувствованных сентенций; именно в этом воздействии на умы людей философы видели свой долг, считали его безусловно позитивным. Здесь эксплицитно или имплицитно имеет место семантика волеизъявления философов. Предпочитаемое, избираемое говорящим действие/состояние, представленное в высказывании как отражение определенного языкового и внеязыкового содержания, составляет интенсионал высказывания. В процессе речевого функционирования высказывание актуализирует свой семантический, коммуникативно-прагматический потенциал – то, что можно назвать импликационалом высказывания, эффектом усиления воздействия на читателя. Описание трагического положения, события для полноценно развитой личности уже само способно стать переживанием и оказать влияние на формирование мировоззрения. Кроме того, философы стремятся подвести своего читателя к катарсису, добиваются очищающего действия пережитого сострадания и страха, которые помогут обрести целостную Россию. Философы не только ярко воспроизводят картины прошлого (катастрофичного), но и создают картины возможного будущего – большей частью оптимистичные, достижимые, по их мнению, при определенных условиях. Как «возможные миры» они становятся своего рода реальностью. Однако возможное остаётся возможным постольку, поскольку еще не воплощено, сохраняет в себе зерно невозможного, недовоплощенного. Благодаря ассоциативному мышлению реципиент «возможного мира» дорисовывает в нем что-то своё, добавляет свои эмоции, переживания и надежды и, таким образом, делает его еще более личностным и оттого более желанным. Стремление говорящего интерпретировать мир, преобразуя его, пропуская через свое сознание, категоризирует и концептуализирует действительность.

По отношению к трудам философов, обеспокоенных положением дел в России и ищущих выхода из кризисных ситуаций, можно сказать, что в недрах концепта «возможность/долженствование» кроется также категория оптативности, имплицируется концепт «желание». Это как бы промежуточное звено между реальностью и намечаемыми философами путями спасения России. В реальной речевой ситуации достаточно часто переплетаются элементы желания и побуждения, а это также свойственно контекстам, репрезентирующим концепт «возможность/ долженствование». Дискурсивно-текстовая реализация данного концепта есть следствие когнитивной деятельности познающего субъекта, его понимания действительности, приведшей к стремлению изменить (улучшить) положение дел. За концептом «желание» стоят нравственно-аксиологические ориентиры.

Во второй главе «БАЗОВЫЕ КОНЦЕПТЫ И СЕМАНТИЧЕСКИЕ ЭКВИВАЛЕНТЫ, РЕПРЕЗЕНТИРУЮЩИЕ КОНЦЕПТ-ИДЕЮ ″ВОЗМОЖНОСТЬ / ДОЛЖЕНСТВОВАНИЕ СПАСЕНИЯ РОССИИ″» изучаются концепты, свидетельствующие о катастрофе России (в частности, концепт «варваризация»), как основа возникновения концепта-идеи о спасении страны, исследуется семантическое поле концепта «спасение России» в аспекте пропозициональной установки возможности/долженствования.

Концепт «возможность/долженствование» в языке трудов философов вербализуется посредством лексем должно, возможно, может, нужно, надо, необходимо, неизбежно, задача, обязанность, желание, нуждается, следует, обязательно, настала пора, будет и сопряженных с ними словесных комплексов. Приведем пример:

«Россия прежде всего там, где русская земля и русский народ. И само прикосновение к русской земле есть уже начало исцеления и обретения истоков жизни <…>. Спасена Россия может быть лишь изнутри, лишь через жизненные процессы, протекающие в самой России. Народ не хочет умирать и спасает себя жизнью <…>. В недрах России, в ее первичных истоках происходят молекулярные процессы, которые и приведут к ее спасению <…>. Жизнь в самой России есть мука, согласие на жертву и подвиг, на унижение. Но этой мукой, жертвой и подвигом спасется Россия» (Бердяев 1994, 1, с.462-463).

Кроме того, в контекстах философских произведений этот концепт может быть представлен имплицитно, на его присутствие тогда могут указывать слова достаточно очевидно, вероятно, неотъемлемый, верю, надеюсь, знаю, сможем, освобождение, восторжествует, положительные результаты, возрождение, а также употребление оценок с отрицательной частицей, пейоративов, которые должны сами вызвать у читателя возмущение и неприятие описываемого состояния дел, синтаксическая структура сослагательного наклонения, формы двойного отрицания, риторические вопросы, употребление предложений, где оба главных члена выражены существительными (или именным комплексом) с глаголом-связкой «есть» или глагольными инфинитивами; употребление глаголов в форме императива, категоричной формой высказывания с употреблением абсолютивов, а также будущего времени с целью создания «возможного мира», каким его себе представляет мыслитель, реализуя семантику допустимости. Семантика возможности / долженствования в языке трудов русских философов подразумевает побуждение к действию, то есть обретает перлокутивность.

Концепты, свидетельствующие о катастрофическом состоянии дел в России середины ХIХ – середины ХХ веков, выражены посредством таких понятий и заключенных в них интерпретативных оценок: государство, плохое правительство, чиновничество, неправедная система судопроизводства, оппозиция христианским традициям, крепостничество, противостояние правительства и народа, отсутствие должной организации сил по спасению России, забвение исконно русских, традиционно сложившихся принципов русской жизни и нравственности, низкий уровень культуры, уничтожение русского священничества и интеллигенции, лучших представителей крестьянства, кровь мучеников, кризис, трагедия, гибель. Все это привело Россию к состоянию «варварства изнутри».

Семантическое поле концепта «варваризация» представляет собой ядро с одноименной лексемой и периферию, включающую понятия деморализация, падение нравственности, материализация, предательство свободы духа, зависть, прерывание культурной традиции, ослабление веры, кризис гуманизма, произвол, хаотичность, отсутствие целостности и единства общества, измена монархии, нищета народа, гражданская слепота, советское разрушение и советское строительство, пошлость и бездарность большевиков, противоречивость, двойственность российского менталитета (восточно-западного), привычка впадать в крайности, иррациональность, категоричность суждений, неконтролируемость чувств, традиционная трагичность всего в России, войны. Приведем один из примеров:

«Отравленные бакунинской верой в то, что «дух разрушения есть созидательный дух», они ожидают «спасения» от исторического крушения России и воображают, что переход к демократической республике удастся русскому народу без особых затруднений. И нужен был трагический опыт коммунистической революции в России для того, чтобы некоторые из них (немногие) опомнились и поняли погибельную кривизну своих путей» (Ильин 1992, с.520-523).

Семантика долженствования в языке философских трудов прослеживается не только по отношению к спасению России, но также и по отношению к варварству, захлестнувшему в ХХ веке почти весь мир, как наказание за утрату духовности. Например:

«Россия переживает эпоху деморализации, погони за наслаждениями жизни, аналогичную эпохе директории. Материализация и деморализация захватили не только коммунистов, этот процесс гораздо шире. Русские люди привыкают к рабству, им более не нужна свобода, они предали свободу духа за внешние блага. Черное чувство зависти становится определяющей силой мира. И трудно остановить его возрастающую власть.

В России прерывается культурная традиция. Предстоит страшное понижение уровня культуры, качества культуры. Россия в преобладающей своей части сделается царством цивилизованного крестьянства. Новая русская буржуазия, под которой следует понимать не класс фабрикантов и банкиров, а победоносный социально-антропологический тип, предъявит спрос на техническую цивилизацию, но не будет нуждаться в высшей культуре, всегда аристократической. Процесс варваризации у нас неотвратимо должен произойти. Мы можем утешать себя тем, что после войны варваризация должна произойти и происходит частично и повсюду в Европе» (Бердяев 1994 , 1, с.458-459).

Описание концептов, свидетельствующих о катастрофическом положении дел в России, концепта «варварство» и его составляющих эксплицитно и имплицитно содержит в себе семантику невозможности, которая на языковом уровне выражена экспрессивно-оценочными словами и сочетаниями слов, имеющими отрицательную модальность, негативную окраску. Широко применяются сравнения, метафоры, противопоставления, риторические вопросы и восклицания.

Ядро концепта-идеи «спасение» у философов прошлого представлено такими номинациями, содержащими семантику активного деяния, как действие, борьба, освобождение, революция, перерождение, преображение, возрождение, новое, восторжествование, прогресс, искупление, победа, абсолютная истина, человеческая личность, ищущая правды и добра. Однако в этом же ядре содержатся и лексемы с семантикой пассивности: приспосабливание, воля провидения, смирение, ограничение излишней свободы. Несмотря на противоречивость, по отношению к языку русских философов середины ХIХ – середины ХХ веков все эти номинации могут считаться контекстуальными синонимами; они выражают пропозициональные установки авторов, фрагмент их индивидуального когниотипа.

Базовый концепт-идея «спасение России» репрезентирован с помощью следующих концептов и понятий: самоценность России, дух, душа, религиозность, духовность, вина, покаяние, народ, русский мужик, интеллигенция, новые люди, человеческая личность, внутреннее согласие и мир между гражданами России, обличение пороков, сочувствие русской жизни, смирение, не противоречащее самоуважению, культура, облагороженный, духовно осмысленный патриотизм, отказ от воинствующего национализма, мудрая жертвенность, чувство меры, терпение, сочувствие русской жизни, внутреннее освобождение личности без насилия, нажима извне, духовное обновление, внутренняя гармония, труд, в том числе духовный, молитвенный; искоренение русской косности, лени, борьба против принуждения, но не завоевания любой ценой, а так, чтобы не приумножить беды и печали.

Таким образом, идея «возможность/долженствование спасения России» представляет собой взаимосвязанный многокомпонентный комплекс концептов, объединенная полевая структура которых включает в себя ядерную архисему «Россия», дифференциальные семы на ближней периферии «спасение», «возможность/долженствование» и широкие ситуативные и тематические группы слов на дальней периферии, вербально или имплицитно выражающие данные и сопутствующие им смыслы. Интерпретационное поле концепта «возможность/ долженствование» по отношению к спасению России от катастроф составляют пропозиции (в виде утверждений, оценок, установок сознания, сформировавшихся в русской культуре). Эта структура усиливается ядерно-периферийной организацией языковых средств разноуровневого характера показателей оптативности. Интерпретационное поле рассматриваемого концепта реализовано посредством личностных конструктов русских философов и семантического пространства определяющих их факторов.

При сопоставительном изучении перевода трудов А.И. Герцена с английского языка, сделанного в середине прошлого века, нами были выявлены некоторые изменения по сравнению с языком оригинала. Как правило, они произошли в сторону ужесточения языка, употребления более грубых слов и выражений, изменения нейтральной модальности на отрицательную или усиления степени отрицательной оценки; иногда семантика вероятности меняется на семантику долженствования, сослагательное наклонение трансформируется в реальное; текст подвергается классовой социализации в духе социально-политических, идеологических установок, господствовавших в России в середине ХХ века; может сниматься пропозициональная установка авторского текста, высказывание из разряда деонтических (аксиологических) переводится в разряд ассерторических («должен» → «есть»), в результате чего желаемое выдается за действительное, необходимое – за уже реально существующее. Приведем примеры:

Предложение «Was the government of St. Petersburg ever embarrassed?» – Разве петербургское правительство останавливалось перед чем-нибудь? в переводе оказалось более жестким, чем это предполагалось А.И. Герценом. Переводчик намеренно заменил подчеркнутое слово, обозначающее «беспокоить». Предложение должно звучать так: Разве петербургское правительство беспокоило что-нибудь?

Переводчик зачастую намеренно огрубляет лексику, ужесточает её, придаёт высказыванию агрессивность. Сравним: «What always astonishes me is the absolute, radical incapacity of the czars» — Что меня всегда удивляет – это полная, совершенная бездарность царей). Дословный перевод: Что меня всегда удивляет – это полная, извечная несостоятельность царей.

В Заключении диссертации подводятся основные итоги исследования.

Основное содержание диссертации отражено в следующих публикациях:

Пропозициональная установка идеи спасения России в языке философских трудов // Актуальные проблемы современного языкознания и литературоведения: Мат-лы 4-й межвуз. конф. молодых ученых (Краснодар, 29 апреля 2005 г.). – Краснодар: КубГУ, 2005. С.167-170.

Свобода слова как важнейший фактор общественной жизни Англии ХIХ века // Природное и социальное в основаниях личности. Мат-лы науч. конф. Краснодар, 27-28 января 2006 г. / Ред. колл. д.ф.н. И.И.Горлова, д.п.н. Н.Р. Туравец, д.ф.н. Б.П. Борисов. Вып. 1. – Краснодар: Изд-во КГУКИ, 2006. С.61-66.

Концепт как область пересечения лингвистики и философии // Современная лингвистика: теория и практика. Мат-лы VI Межвуз. Научно-методич. конф. (Краснодар, 3 февраля 2006 г.). Ч. 1. – Краснодар: КВВАУЛ, 2006. С.165-168.

Различие воззрений славянофилов и западников на проблему личности // Семиотика культуры и искусства: Сб. мат-лов науч. конф. (Краснодар, 24 апреля 2006 г.). – Краснодар: КГУКИ, 2006. С. 57-60.

Концептуальное понятие «Россия» в аспекте возможности / долженствования спасения России в языке произведений русских философов // Актуальные проблемы современного языкознания и литературоведения: Мат-лы 5-й межвуз. конф. молодых ученых (Краснодар, 28 апреля 2006 г.). – Краснодар: КубГУ, 2006. С. 188-192.

Концепты «новые люди» и «человеческая личность» в языке трудов русских философов // Культурная жизнь Юга России. 2006. № 5. С.67-68.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.kubsu.ru

[1] Íåñìîòðÿ íà òî, ÷òî êîíöåïòû óæå ñàìè ïî ñåáå åñòü ÿâëåíèå íå ìàòåðèàëüíîãî, à èäåàëüíîãî ìèðà, ìèðà èäåé, âñå æå ñ÷èòàåì âîçìîæíûì ðàçãðàíè÷èòü êîíöåïòû òàê íàçûâàåìîãî «âåùíîãî» ìèðà, áàçèðóþùèåñÿ íà ìàòåðèàëüíûõ ïðåäìåòàõ èëè òåõ ÿâëåíèÿõ, êîòîðûå ìîæíî ðåàëüíî íàáëþäàòü  â äåéñòâèòåëüíîñòè (õëåá, æèçíü, ñìåðòü, ëþáîâü, âðåìÿ è ò.ï.), è íà òå, êîòîðûå ìûñëÿòñÿ êàê èäåàëüíûå, ñóùåñòâóþùèå ëèøü â âîîáðàæåíèè ÿçûêîâîé ëè÷íîñòè, ðåàëèçàöèÿ êîòîðûõ â ðåàëüíîé äåéñòâèòåëüíîñòè åùå òîëüêî ïðåäñòîèò, ò.å. êàê âûðàæåíèå ïðîïîçèöèè.

Доклад: Причины цикличности экономики

Причины цикличности экономики

Цикличность — это всеобщая форма движения национальных хо-зяйств и мирового хозяйства как единого целого. Она выражает неравномерность функционирования различных элементов нацио-нального хозяйства, смену революционных и эволюционных стадий его развития, экономического прогресса. Наконец, цикличность — важнейший фактор экономической динамики, один из детерминантов макроэкономического равновесия. Из-за сложных, взаимопересе-кающихся трендов различных компонентов цикличности зачастую крайне трудно выделить отдельные циклы.

Наиболее характерная черта цикличности — движение — проис-ходит не по кругу, а по спирали. Поэтому цикличность — форма прогрессивного развития. Каждый цикл имеет свои фазы, свою длительность. Характеристики фаз неповторимы в своих конкрет-ных показателях. У конкретного цикла, фазы нет двойников. Они оригинальны как в историческом, так и в региональном аспектах.

Цикличность — это движение от одного макроэкономического равновесия в масштабах как минимум национальной экономики к другому. Фактически это один из способов саморегулирования ры-ночной экономики, в том числе и изменения ее отраслевой струк-туры. Одновременно цикличность весьма чувствительна к государ-ственному воздействию на национальное хозяйство и мировое хо-зяйство в целом.

Типы циклов

Известно несколько типов экономических циклов,  которые иногда называют волнами. Их трудно выделить из-за множествен-ности их показателей, из-за временной размытости границ между ними. Так называемые длинные волны (циклы) имеют протяженность в 40—60 лет. Разработка теории длинных волн была начата в 1847 г., когда англичанин Х. Кларк обратил внимание на 54-летний разрыв между кризисами 1793 и 1847 гг. Он предположил, что это не случайно, что разрыв был объективно обусловлен. Существен-ный вклад в развитие теории длинных волн внес его соотечест-венник В-Джевонса, который впервые привлек статистику колеба-ний цен для объяснения нового для науки явления.

Длинные волны Кондратьева

Оcобое место в разработке теории цикличности принадлежит Н.Д. Кондратьеву .

Исследования Кондратьева охватывают развитие стран Европы за 100—150 лет. В числе показателей конъюнктуры, исследованных им, — индексы цен, государственных бумаг, номинальная заработ-ная плата, внешнеторговый оборот, добыча угля, золота, выплав-ка чугуна и т.д. Большой научной заслугой нашего соотечествен-ника следует считать понимание им вероятностного характера подхода при анализе статистических рядов показателей конъюнк-туры. В результате исследований Кондратьев выделил следующие большие циклы (табл. 1).

Наибольшей научной заслугой Кондратьева является то, что он осуществил попытку сконструировать теоретическую социально-экономическую систему, которая сама может генерировать дли-тельные колебания.

Теория длинных волн исходит из того, что экономическая система постоянно находится в состоянии отклонения от макро-экономического равновесия.

Во-первых, это отклонения спроса от предложения и наоборот на длительных отрезках времени.

Во-вторых, это отклонения, связанные с изменениями спроса на оборудование,  сооружения, строительные материалы и т.п. Эти отклонения преодолеваются в рамках промышленных циклов средней продолжительности.

В-третьих, это длительные отклонения от равновесия, про-должительность которых составляет 40—60 лет. Они имеют место на рынках промышленных зданий, сооружений инфраструктуры и рабочей силы. Отметим, что первый и второй типы отклонений имеют место при одном и том же технологическом способе производства, в рамках которого происходит смена ряда поколений техники и технологии.

После того, как возможности повышения эффективности в рамках используемых научно-технических принципов исчерпаны, про-исходит переход к использованию новых научно-технических прин-ципов, переход к новому технологическому способу производства. Наступает эпоха научно-технической революции. Этот переход занимает значительное время и дает начало новой длинной волне, что и происходит в настоящее время во всех индустриально раз-витых странах. История свидетельствует, что административно-командная экономическая система не в состоянии обеспечить такой переход. Доказательство тому — отставание НТП в СССР по сравнению с ведущими странами Запада в 70—90-х гг.

Можно утверждать, что рыночная система в этом отношении обладает свойством постоянно стимулировать научно-технический прогресс, так как в этом заинтересовано само общество, осно-ванное на смешанной регулируемой рыночной системе.

В заключение отметим, что циклическое развитие — это проявление самой сущности развития производства, его естественное свойство, способ его прогрессивного движения. Тем самым цик-личность — свидетельство жизнеспособности данного общественного строя, свидетельство его права на существование.

При подготовке данной работы были использованы материалы с сайта http://www.studentu.ru

Реферат: Обекты контроля в тестах по чтению

Обекты контроля в тестах по чтению

(Обзор тестов)

В настоящее время в советской и зарубежной методике преподавания иностранных языков весьма актуальна проблема контроля речевых умений.

Это обусловлено целым рядом причин, главной из которых является возросшее значение практического владения различными видами речевой деятельности на иностранном языке в жизни современного общества. Сказанное в большой мере относится к умению читать, поскольку «…в условиях растущих контактов и усиления обмена информацией между странами чтение литературы на иностранных языках, художественной, технической, специальной, публицистической и т. д., приобретает характер необходимой и особенно существенной речевой деятельности». При задачах практического овладения иностранным языком контроль речевых умений несомненно должен играть ведущую роль. Однако приходится признать, что в общей проблеме контроля по иностранному языку вопросы контроля именно речевых умений относятся к числу наименее разработанных. Существующие формы контроля по иностранному языку еще во многом связаны с проверкой усвоения языкового материала и зачастую оказываются недостаточно надежными для определения успешности овладения тем или иным видом речевой деятельности на иностранном языке.

Частным вопросом затронутой проблемы является контроль чтения (здесь и далее имеется в виду чтение про себя). Традиционные формы контроля чтения на иностранном языке —чтение вслух, ответы на вопросы, постановка вопросов к содержанию прочитанного, пересказ, изложение, перевод — имеют серьезные недостатки и не дают надежных показателей уровня успешности обучения чтению. Одни из указанных форм контроля явно неадекватны как формы контроля именно чтения, так как проверяют умение читать на иностранном языке в комплексе с не менее сложными другими речевыми умениями (например, пересказ скорее отражает определенный уровень владения устной речью, изложение — умение излагать то или иное содержание в письменной форме и т. д.). Другие из названных форм контроля — чтение вслух, ответы на вопросы, постановка вопросов к содержанию прочитанного, перевод — в меньшей мере связаны с другими видами речевой деятельности и являются более приемлемыми для проверки чтения, однако они весьма уязвимы с точки зрения критерия экономности, что значительно снижает их эффективность в учебном процессе. Трудность нахождения адекватных и экономных форм контроля чтения на иностранном языке в значительной мере объясняется тем, что до сих пор в методической литературе нет достаточно точного и обоснованного ответа на вопрос, что должно контролироваться в чтении.

Чтение представляет собой сложное речевое умение. Вычленение тех составляющих его компонентов, которые обеспечивают функционирование чтения как вида речевой деятельности, представляется очень важным в плане решения вопроса о правильной постановке контроля данного речевого умения на иностранном языке. С этой точки зрения большой интерес представляет опыт применения тестов, так как непосредственно с привлечением в практику преподавания данной формы контроля получили свое развитие детальные спецификации объектов контроля. Тестирование, особенно в области чтения, имеет довольно длительную историю применения за рубежом и заслуживает внимательного рассмотрения. В пользу достаточно высокой надежности тестов как формы контроля чтения свидетельствуют, с одной стороны, наличие фундаментальных исследований по данному вопросу, а с другой, сам факт широкого применения тестов чтения на родном и иностранном языках а различного рода учебных заведениях ряда зарубежных стран. Принципиально использование тестов как формы контроля речевых умений в советской методике обучения иностранным языкам не вызывает возражений.

В настоящей статье предпринята попытка определить объекты контроля в тестах по чтению. При выявлении общей совокупности объектов тестирования анализировались тесты по чтению как на родном, так и на иностранном языках. В данном случае особенно важно было учесть все характеристики чтения, обеспечивающие его коммуникативную ценность на любом языке. Полученные данные позволяют нам сделать некоторые обобщения относительно объектов контроля в имеющихся тестах по чтению.

Так как чтение представляет собой сложное речевое умение, то его тестирование предусматривает дифференцированный контроль целого ряда отдельных элементарных умений и навыков, характерных для чтения, а также их комплексных сочетаний. В тестах проверяются:

1) понимание содержания прочитанного;

2) восприятие и понимание языкового материала (формы, значения и функций отдельных языковых единиц);

3) техника чтения.

I. Рассмотрим вопрос контроля в тестах понимания содержания прочитанного. Проведенный нами анализ тестов по чтению показал, что проверка понимания содержания осуществляется на материале абзаца и текста. Выявление объектов контроля при проверке понимания содержания всегда вызывало трудности в методике тестирования чтения. Американский ученый Дж. Герберих подчеркивал, что важной предпосылкой возможности использования на практике тестов для контроля понимания содержания прочитанного является: а) точное определение термина «понимания» и, что не менее важно, б) определение того, каким образом понимание проявляется читающим.

Следует иметь в виду, что понимание при чтении как познавательный процесс не может быть объектом контроля в тестах. «Мы не в состоянии… измерить знания, умения, навыки… путем классификации и подсчета тех изменений, которые произошли в мозговых клетках… Речь идет о косвенном измерении знаний, умений через их внешние проявления». В тестах по чтению понимание рассматривается как продукт, результат, эффект (outcome) некоторых познавательных процессов. При таком подходе контроль понимания предполагает проверку, учет того, что понято, а не того, как это достигнуто, характеристику результата, продукта понимания, а не процесса понимания как такового. Таким образом, понимание содержания прочитанного находит в тестах свое определение в конкретно выраженной характеристике результата, продукта понимания. Чем элементарнее результат понимания, тем конкретнее можно определить форму его проявления. Однако результаты понимания бывают настолько сложными, что однозначно определить форму их проявления не представляется возможным. В таком случае понимание не может быть проверено с помощью тестов.

В рассмотренных нами тестах по чтению осуществляется контроль общего и детального понимания содержания.

При контроле общего понимания содержания в качестве объекта контроля выступает понимание, результатом которого становится выявление

основной идеи и общего смысла прочитанного абзаца или текста. Объектом контроля при тестировании детального понимания содержания являются следующее его результаты:

а) вычленение определенных фактов;

б) организация полученной информации (группировка, систематизация и т. д.);

в) выполнение какого-либо задания в соответствии с прочитанной инструкцией;

г) оценка прочитанного;

д) определение вероятного смыслового завершения описанных событий;

е) вывод или заключение;

ж) интерпретация прочитанного;

з) ответ на определенный вопрос;

и) удержание в памяти каких-либо фактов;

к) последующее воспроизведение содержания в устной или письменной форме.

II. Восприятие и понимание отдельных языковых единиц в тестах по чтению проверяется на материале слова, отдельного предложения, абзаца и текста. На материале слова тестируются:

1) соотнесение графического образа слова со значением;

2) определение значения слова на основе анализа его структуры;

3) знание значений суффиксов и префиксов;

4) установление смысловой связи производных и сложных слов со значением образующих основ.

В задания подобного типа, как правило, включаются слова в их словарном значении.

На материале отдельных предложений в тестах проверяется:

1) определение значений слов;

2) понимание синтаксической структуры предложений.

В первом случае объектом контроля в предложении является определение:

а) нового значения знакомого слова;

б) значения незнакомого слова;

в) контекстуального значения слова.

Проверка навыков понимания синтаксической структуры предложения ориентирована на:

а) узнавание в предложении слов, имеющих основное смысловое значение;

б) определение смысловой связи отдельных компонентов предложения;

в) определение функций слов в предложении;

г) дифференциацию функций и значений омографических явлений;

д) выделение основных компонентов развернутых конструкций;

е) объединение компонентов сложной структуры, «разбросанных» в предложении;

ж) расчленение структуры сложного предложения на структуры простых, его составляющих;

з) определение функций придаточных предложений в составе сложноподчиненного;

и) определение по значению союзов и союзных, слов, характера смысловой связи простых предложений в составе сложного;

к) определение смысловой связи бессоюзных предложений;

л) определение функций знаков препинания в предложении. При тестировании понимания языкового материала в пределах абзаца объектами контроля являются навыки ориентации в структуре абзаца, определение взаимосвязи предложений и их функций в контексте данного абзаца. Для ориентации в структуре абзаца и определения взаимосвязи предложений используются задания:

1) найти предложение, выражающее основную мысль в абзаце (topic sentence);

2) определить функцию первого предложения в абзаце: начинается ли абзац с примера, общего положения или вопроса, ориентирующего читающих непосредственно на конкретный объект обсуждения;

3) найти предложение, специально выделяющее основную мысль абзаца (clincher sentence);

4) определить значения слов, указывающих на порядок изложения содержания в абзаце;

5) определить дедуктивный или индуктивный способы изложения содержания в абзаце.

Умение устанавливать функции отдельных предложений в контексте абзаца проверяется через умение ориентироваться на слова, сообщающие, что в данном предложении: а) мысль развивается далее; б) содержатся дополнительные сведения относительно какого-либо факта; в) дается иллюстративный материал; г) сообщается новая, иная точка зрения на данную

проблему; д) делается обобщение или вывод; е) внимание читающего привлекается к предыдущему или последующему абзацу.

Навыки рационального восприятия и понимания языкового материала в пределах текста являются обязательными объектами контроля в тестах по чтению научно-популярной и специальной литературы (content reading). Контроль направлен на восприятие и понимание тех языковых средств, которые помогают при чтении ориентироваться в структуре текста, определять взаимосвязь абзацев в тексте и их функции. С целью проверки ориентации в структуре текста и определения взаимосвязи абзацев контролю в тестах подвергаются умения:

1) находить в тексте: а) вводный абзац (introductory paragraph), б) заключительный абзац (concluding paragraph), в) промежуточные абзацы (transitional paragraphs), посредством которых осуществляется переход от изложения одной мысли к другой, г) абзацы, содержащие основную фактическую информацию текста (substantial paragraphs);

2) ориентироваться на слова — сигналы порядка изложения содержания текста;

3) ориентироваться на заголовки и подзаголовки;

4) различать дедуктивный и индуктивный способы изложения содержания текста.

Для проверки умения определять функции отдельных абзацев в тексте контролируется умение ориентироваться на слова и предложения, сообщающие что:

1) в абзаце, содержащем фактическую информацию, приводятся: а) аргументы, б) иллюстрации, в) дефиниции, г) формулировки, д) описания, е) перечисления;

2) в абзаце, заключающем текст, дается: а) вывод, б) суммирование основных положений, высказанных в тексте, в) подтверждение основного положения, высказанного в вводном абзаце, г) рекомендации определенного плана, программы действия.

Правильность восприятия и понимания языкового материала абзаца и тексте а может в большой мере зависеть от владения некоторыми факультативными навыками ориентации в справочном материале, сопровождающем основной текст изложения. Необходимость в таких навыках возникает при чтении узкоспециальных текстов или же при чтении текстов, содержащих иллюстративный материал, имеющий существенное значение для понимания содержания. Речь идет о восприятии и понимании: а) аббревиатур и сокращений, б) карт, в) таблиц, г) схем, д) чертежей, е) графиков, ж) сносок.

III. К следующей группе объектов контроля в тестах по чтению, относятся навыки техники чтения, обеспечивающие -восприятие и переработку формальной языковой информации. Тестирование технической стороны чтения включает:

1) навыки восприятия графического образа слова;

2) темп чтения.

Контроль восприятия графического образа слова осуществляется на материале отдельных слов. У читающего проверяются навыки:

1) устанавливать буквенно-звуковые связи;

2) узнавать графические образы слов;

3) выделять общие структурные элементы в однотипных словах;

4) узнавать составляющие элементы сложных и производных слов;

5) пользоваться словарем.

Особым показателем техники чтения является темп — внешняя темпоральная характеристика, по которой можно судить о степени сформированности тех или иных навыков чтения. Измерение темпа предполагает сопоставление количества выполненной работы и времени, затраченного на ее выполнение.

Надежность показателя темпа как характеристики определенной степени сформированности умений и навыков чтения имеет место только в тех случаях, когда объективно возможна положительная корреляция выполняемой работы и затрачиваемого времени. Иными словами, когда очевидна прямая взаимосвязь показателя времени и количества правильно выполненной работы. Темп в тестах выступает объектом специального контроляt при выявлении уровня сформированности отдельных умений и навыков, характерных для чтения, и при комплексной проверке чтения как речевого умения. Темпоральная характеристика может касаться всех сторон чтения, о которых шла речь выше: восприятия графического образа слова, восприятия и понимания отдельных языковых единиц, понимания содержания прочитанного.

В зависимости от характера проверяемого во времени умения и навыка темп измеряется на материале слова, предложения, абзаца и текста.

Отличительной чертой тестов, в которых измеряется темп, является то, что задания, направленные на выявление уровня сформированности определенных умений и навыков чтения, должны выполняться после однократного прочтения языкового материала, без повторного обращения к нему. Поэтому большинство тестов измеряют темп чтения на легком в языковом отношении материале, не требующем одновременной концентрации внимания на форме и содержании. Особые трудности представляет тестирование темпа при комплексной проверке чтения как речевого умения, В таком случае целью контроля становится выявление соотношения скорости чтения (количества слов, прочитанных за определенную единицу времени) и уровня понимания содержания прочитанного. Поскольку понимание прочитанного измеряется во времени, то при проверке темпа чтения регистрация факта понимания является обязательной.

Обязательной является также предварительная установка на характер понимания, так как во времени может быть проверено только такое понимание, результат которого возможно выявить достаточно быстро. Ограничение во времени, например, допустимо при установке на понимание, результатом которого является: определение основной идеи, общего смысла прочитанного, вычленение фактов, нахождение ответа на конкретный вопрос. При установке на глубокое понимание читаемого, требующего внимательного чтения всего текста и детального анализа содержания, тестирование темпа чтения не проводится.

Ознакомление с описанной выше номенклатурой объектов контроля в тестах чтения позволяет сделать некоторые выводы:

1. Тесты являются достаточно адекватной формой контроля чтения, позволяющей обеспечить проверку именно данного речевого умения на иностранном языке, но сфера применения тестов для контроля чтения объективно ограничена, поскольку не все умения и навыки, характерные для чтения, могут быть подвергнуты проверке тестированием.

2. Для практических целей использования тестов чтения на иностранном языке в учебных заведениях любого типа ориентация на весь описанный выше комплекс объектов контроля в чтении является избыточной. Реальный подход к решению вопроса о применении тестов как формы контроля чтения требует вычленения из данного инвентарного списка умений и навыков тех видов чтения, которые непосредственно составляют практические цели при обучении иностранному языку.

3. Не все виды чтения в одинаковой мере допускают проверку тестами. Поэтому для определения пригодности данной формы контроля чтения требуется предварительный анализ видов чтения, являющихся объектом обучения.Только ориентируясь на определенный вид чтения, можно:

1) установить конкретно объекты контроля в тестах чтения: необходимый «результат» понимания, достаточный комплекс языковых единиц, перечень навыков техники чтения;

2) решить вопрос, позволяют ли тесты осуществить проверку владения данным видом чтения полностью или же тесты могут быть использованы для контроля некоторых элементарных умений и навыков чтения.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://pedagogika.by.ru/

Лабораторная работа: Работа выпрямителей

Лабораторная работа

Тема: Выпрямители

Цель: Изучить работу выпрямителей.

Ход работы:

Работа выпрямителей

Рисунок 1 — Схема однополупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 2 — Осциллограмма однополупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 3 — Схема двухполупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 4 — Осциллограмма двухполупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 5 — Схема мостового двухполупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 6 — Осциллограмма мостового двухполупериодного выпрямителя.

Работа выпрямителей

Рисунок 7 — Схема выпрямителя с Г-образным сглаживающим L-C фильтром.

Работа выпрямителей

Рисунок 8 — Осциллограмма работы выпрямителя с Г-образным сглаживающим L-C фильтром.

Работа выпрямителей

Рисунок 9 — Схема выпрямителя с П-образным L-C фильтром.

Работа выпрямителей

Рисунок 10 — Осциллограмма работы выпрямителя с П-образным фильтром.

Работа выпрямителей

Рисунок 11 — Схема мостового выпрямителя с П-образным RC — фильтром.

Работа выпрямителей

Рисунок 12 — Осциллограмма мостового выпрямителя с П-образным RC — фильтром.

Доклад: Расчёт полупроводникового выпрямителя

Лабораторная работа

Теоретическое обоснование:

Однополупериодный выпрямитель. За счет односторонней проводимости диодов ток  протекает только в положительные полупериоды напряжения U и следовательно имеет импульсную форму.

Наиболее широкое распространение получила схема мостового выпрямителя, схема состоит из 4 диодов Д1 — Д4. В положительные полупериоды напряжения U2 открыты диоды Д1 и Д3; в отрицательные полупериоды напряжения U2 открыты диоды Д2  — Д4.

Трёхфазные выпрямители применяют в устройствах большой и средней мощности.

Вторичные обмотки трёхфазного выпрямителя соединены «Звездой». К фазам А, В, С трансформатора подключены диоды Д1, Д2, Д3 катоды которых присоединяют к нулевой точке.

Между нейтральной точкой трансформатора О и О1 включена нагрузка Рн. Ток через каждый диод может проходить только тогда, когда потенциал на аноде выше потенциала на катоде. это возможно в течении одной трети периода, тогда напряжение в данной фазе, выше напряжения в двух других фазах. Так например, когда открыт диод Д1, через него нагрузку Р, течёт ток определяемый. В это время диоды Д2 и Д3 заперты.

Пример:

Для питания постоянным током потребителя мощностью Р=300 Вт при напряжении U=20 В необходимо собрать схему однополупериодного выпрямителя, использовав имеющиеся стандартные диоды типа Д 242 А.

Решение:

1. Выписываем из таблицы параметры диода: Iдоп=10 А; Uобр=100 В.

2. Определяем ток потребителя из формул Р=UI; Расчёт полупроводникового выпрямителя

3. Определяем напряжение, действующее на диод в не проводящий период; U=3,14*20=63 В.

4. Проверяем диод по параметрам Iдоп и Uобр. Для данной схемы диод должен удовлетворять условием Расчёт полупроводникового выпрямителя. В данном случае второе условие не соблюдается, т.к. 10 А < 15 А .                 Первое условие выполняется т.к. 100 В > 63 В.

Расчёт полупроводникового выпрямителя


5. Составляем схему выпрямителя. Для того чтобы выполнить условие, надо два диода соединить параллельно, тогда Iдоп=2*10=20 А; 20 > 15 А.

Реферат: Цикличность как форма экономического развития.

 «Цикличность — как форма экономического развития»

    Понятие экономического роста и цикличности  

История развития человеческого общества наглядно свидетель­ствует о том, что рыночная экономика способна создать большее количество товаров и услуг для большего количества людей, чем какая-либо другая экономическая система. И объясняется это тем, что в условиях рыночной экономики обеспечивается высокая мотивация к творческому труду, прогрессу, люди сами делают свой выбор, чем заниматься. При этом возникает высокая сте­пень риска и ответственности в хозяйственной деятельности, что развивает инициативу, предприимчивость и ведет к высоким ре­зультатам развития общественного производства.

Реферат: Полемика о новом и старом слоге А.С. Шишкова

Александр Семенович Шишков (1754–1841) – фигура ныне полузабытая. Как и большинство русских консерваторов, он вошел в учебники по русской истории и литературе как крайний «обскурант» и «реакционер». Современник Г.Р. Державина, Н.М. Карамзина, А.С. Пушкина, поэт, переводчик и филолог, он был одним из активных участников тогдашнего культурного процесса. Как политик, он сыграл немаловажную роль в первые десятилетия XIX в., будучи одной из ключевых фигур зарождавшегося тогда в России консервативного направления общественной мысли, его православно-патриотического «крыла». Шишков положил начало крупнейшей дискуссии о литературе и языке начала XIX века – т. н. полемике о «старом» и «новом» слоге. Причиной разногласий стал подход к основаниям литературного языка. Карамзин считал, что в основе литературного языка должен стоять разговорный язык образованных слоев общества, Шишков в качестве образующей силы признавал только многолетне обработанный книжный язык, по большей части язык старинных книг, в том числе славянского перевода священного писания.

Позиция Шишкова на это явление получила яркое выражение в его трактате «Рассуждение о старом и новом слоге российского языка», напечатанным в 1803 г. В нем он агрессивно-резко выступил против тех, кто, по его словам, был «заражен неисцелимою и лишающею всякого рассудка страстию к Французскому языку». К таковым им причислялись не только литераторы сентименталистского направления, главой которых был Н.М. Карамзин. Выступление Шишкова было подвергнуто резкой критике учениками и последователями Карамзина (сам он в полемике участия не принимал). В критических откликах отмечалось, что Язык не остается неизменным, что он развивается под воздействием просвещения, новых явлений, понятий, предметов, что сближение книжного и разговорного языка является необходимым, ибо только на этом пути может быть создан живой литературный язык. Борьба «шишковистов» и «карамзинистов» проявилась не только в полемике по вопросам языка, но и в области журналистики, в различных литературных обществах.

В описании Шишкова галломания выглядела как тяжкая духовная болезнь, поразившая русских, когда французы учат их всему: «как одеваться, как ходить, как стоять, как петь, как говорить, как кланяться, и даже как сморкать и кашлять». Галломания, граничащая с русофобией, была, по Шишкову, следствием вытеснения или полного отсутствия национального воспитания: «какое знание можем мы иметь в природном языке своем, когда дети знатнейших бояр и дворян наших от самых юных ногтей своих находятся на руках у Французов, прилепляются к их нравам, научаются презирать свои обычаи, нечувствительно получают весь образ мыслей их и понятий, говорят языком их свободнее нежели своим…».

В итоге, утверждал Шишков, возникло «моральное» рабство, которое по своим последствиям хуже физического порабощения: «Народ, – писал он, – который все перенимает у другого народа, его воспитанию, его одежде, его обычаям наследует; такой народ уничижает себя и теряет собственное свое достоинство; он не смеет быть господином, он рабствует, он носит оковы его, и оковы тем крепчайшие, что не гнушается ими, но почитает их своим украшением». Подобная, унизительная для русских ситуация, возникла, согласно Шишкову, в результате сближения с «чужестранцами», особенно французами, поскольку, вместо того, чтобы «вместо занятия от них единых токмо полезных наук и художеств, стали перенимать мелочные их обычаи, наружные виды, телесные украшения, и час от часу более делаться совершенными их обезьянами.». В результате такого воспитания, по Шишкову, начался процесс всеобщей деградации, «растления», «заразы», вызванный массовым наплывом галлицизмов в русский язык и заимствованием чужих обычаев. Всё это однозначно расценивались им как своего рода подрывная акция со стороны врагов России, которые «вломились к нам насильственно и наводняют язык наш, как потоп землю».

По Шишкову, сугубая вина поклонников «нового слога» состояла в том, что вводя в русский многочисленные кальки с французского, они игнорировали собственное языковое богатство, что в перспективе могло привести его «до совершенного упадка». При этом Шишков приводил в своем «Рассуждении» немало примеров анекдотического характера, взятых из сочинений сентименталистов (правда, не указывая, откуда он их взял, и, возможно, что-то присочиняя): «Вместо: деревенским девкам навстречу идут цыганки (сторонники «нового слога» пишут – А.М.): пестрые толпы сельских ореад сретаются с смуглыми ватагами пресмыкающихся Фараонит. Вместо: жалкая старушка, у которой на лице написаны были уныние и горесть: трогательный предмет сострадания, которого унылозадумчивая физиогномия означала гипохондрию.<…> И проч.» В своей критике подобных языковых «извращений» Шишков был часто прав, хотя при этом сам неоднократно впадал в крайности. Так, он упрекал карамзинистов в том, что они «безобразят язык свой введением в него иностранных слов, таковых например как: моральный, эстетический, эпоха, сцена, гармония, акция, энтузиязм, катастрофа и тому подобных».

Богатство «Руского» языка, по Шишкову, было ни с чем не сопоставимо, тем более с французским: «Французы не могли из духовных книг своих столько заимствовать, сколько мы из своих можем: слог в них величествен, краток, силен, богат; сравните их с Французскими духовными писаниями, и вы тотчас сие увидите». Тем более недопустимы были, согласно Шишкову, заимствования из современных французских книг: «надлежит с великою осторожностию вдаваться в чтение Французских книг, дабы чистоту нравов своих, в сем преисполненном опасностию море, не преткнуть в камень», ибо «нигде столько нет ложных, соблазнительных, суемудрых, вредных и заразительных умствований, как во Французских книгах».

Причины подобного отношения Шишкова к французской литературе и французам безусловно определялись полным неприятием идей Просвещения и кровавым опытом Французской революции, реализовавшей на практике эти идеи. М.Г. Альтшуллер по этому поводу отмечает: «с его точки зрения, нация, уничтожившая монархический принцип и религию, установившая якобинский террор, не может дать миру никаких конструктивных идей». Ненависть к французам и, одновременно, боязнь их, пронизывают сочинение Шишкова, являются его непременным фоном. В «Рассуждении» Шишков с одобрением, как образчик истинно русского слога и высокого стиля, приводит обширный фрагмент из речи А.В. Суворова (который за четыре года до появления шишковского «Рассуждения» разгромил французские войска в Италии), в котором консервативное восприятие революционной Франции проявилось в чрезвычайно яркой и рельефной форме: «сия страна расточенна, растерзана, без власти, без законов, без подчинения. <…> Тамо царствуют днесь неистовые, неблагословенные кровопийцы. <…> народ сей упражняется в бесчисленных новоумышляемых суетах, совращающих Европу: коснулся благочестия, коснулся правительства: пренебрег древние, пренебрег живые примеры: мечтает изобретать и непрестанно гласит новое просвещение, новые составы всего, новые права человечества: умы и сердца многих неразумных ядоупоил погибельным своим учением. <…> [французы] превратили правила, нрав правлений; поколебали учрежденное верою, отъяли сладчайшее упование, сладчайшее утешение человечества: <…> О колико паче зубов змиевых язвительнейший, не сыновний, не отечественный дух».

Таким образом, неприятие Шишковым французского языка и культуры носило идейный, консервативно-охранительный характер, и было обусловлено стремлением противопоставить Просвещенческому проекту собственную национальную русско-православную традицию, ядром которой являлся язык. Язык выступал в понимании Шишкова как субстанция народности, квинтэссенция национального самосознания и культуры. Как отмечал М.Г. Альтшуллер, «понятие языка у Шишкова очень широко и в его рассуждениях практически приравнивается к культуре народа в целом». Интересно отметить «параллелизм» данных представлений с популярной в то время идеей В. фон Гумбольдта о том, что формой выражения духа народа является язык. Кстати говоря, эти идеи более чем двухвековой давности неожиданно оказались созвучными самым современным научным представлениям, так, согласно гипотезе Сепира-Уорфа именно через язык усваивается понятийная система во всем ее национальном своеобразии. Каждый национальный язык формирует у носителей языка особую, неповторимую модель мира. Кроме того, язык является самым мощным способом воздействия на формирование личной системы ценностей.

Пафос критики Шишкова определялся его общей установкой, состоящей в том, что он считал, что современный ему русский язык должен формироваться прежде всего на собственной традиционной основе, которую он представлял следующим образом: «Древний Славенский язык, отец многих наречий, есть корень и начало Российского языка, который сам собою всегда изобилен был и богат, но еще более процвел и обогатился красотами, заимствованными от сродного ему Эллинского языка, на коем витийствовали гремящие Гомеры, Пиндары, Демосфены, а потом Златоусты, Дамаскины и многие другие Христианские проповедники». Таким образом, Шишков творил миф о языке, делая это с определенной культурно-политической целью. Согласно этому мифу, русский язык, через церковнославянский, является прямым «наследником» античной языческой греческой древности и христианско-православной Византии. Надо отметить, что такую же точку зрения высказывал и поздний А.С. Пушкин, который видел в непосредственности и широте влияния греческого языка на книжно-славянский одну из основных причин неоспоримых превосходств русского литературного языка перед всеми европейскими языками. Этот язык, воспринявший византийскую культуру и сделавшийся церковно-государственным языком русской нации, оставался, по мнению Пушкина, неприкосновенным до начала XVIII века, до эпохи Петра I.

Впрочем, «древний Славенский язык» нельзя прямолинейно отождествлять только с церковнославянским, как делали некоторые авторы, писавшие о Шишкове. Идея противопоставить церковнославянский язык наплыву иностранных слов в русский язык впервые была сформулирована М.В. Ломоносовым и была развита им в сочинении «О пользе книг церковных». Шишков шел дальше и утверждал: «Под именем Славенских, Славено-Российских и Руских книг, можно разуметь различных времен слоги, или язык в смысле слога, как то слоге Библии, Патерика или Чети-миней, слова о полку Игоревом, старинных грамот, Несторовой летописи, Ломоносова и проч.» Ясно, что шишковский «славенский» язык отнюдь не тождественен церковнославянскому. Тем более, нельзя утверждать, что Шишков якобы призывал писать на церковнославянском: «я не то утверждаю, – писал он в «Рассуждении», – что должно писать точно Славенским слогом, но говорю, что Славенский язык есть корень и основание Российского языка; он сообщает ему богатство, разум, силу, красоту. И так в нем упражняться, и из него почерпать должно искусство красноречия, а не из Боннетов, Волтеров, Юнгов, Томсонов и других иностранных сочинителей…».

Оппоненты Шишкова приписывали ему мысль о полной недопустимости каких-либо заимствований из других языков. Бесспорно, своего рода лингвистический национализм, граничащий с изоляционизмом был в известной (и весьма большой!) мере присущ Шишкову. Но всё же его взгляды на проблему языковых заимствований были не столь однозначно-примитивны. Во всяком случае, он не отвергал в принципе самой возможности языковых влияний. Всякие прямые заимствования Шишков отвергал, полагая, что в русском языке имеются все необходимые корни, для того чтобы выразить принципиально новые понятия, появивишиеся в других языках. С другой стороны, под влиянием полемики с оппонентами, Шишков следующим образом окончательно сформулировал свои взгляды на проблему языковых заимствований: «кто желает действительную пользу приносить языку своему, тот всякого рода чужестранные слова не иначе употреблять должен, как по самой необходимой нужде, не предпочитая их никогда Российским названиям там, где как чужое так и свое название с равной ясностию употреблены быть могут». Впрочем, здесь Шишков не был оригинален, очевидно, что на него непосрественное воздействие оказала идея издания, предпринятого по инициативе Екатерины II и Е.Р. Дашковой «Словаря Академии Российской» (1789–1794). Целью этой масштабной акции была борьбы с засильем иностранных слов и замены их, по возможности русскими, составленными «по российскому корню». Тесная связь языка с мышлением должна была, таким образом, использована в охранительных целях: изменение повседневного языка должно было привести к спасительному изменения и самого образа мысли.

Шишков наметил собственную программу исправления «Руского» языка: «возвращение к коренным словам своим, и употребление оных по собственным своим о вещах понятиям<…> хотя бы оные по отвычке от них нашей сначала и показались нам несколько дики». С его точки зрения, несмотря на известное «повреждение нравов», в России еще сохранялись остатки мощной культурно-религиозной традиции, которые можно было использовать: «Мы оставались еще, до времен Ломоносова и современников его, при прежних наших духовных песнях, при священных книгах, при размышлениях о величестве Божием, при умствованиях о христианских должностях и о вере, научающей человека кроткому и мирному житию; а не тем развратным нравам, которым новейшие философы обучили род человеческий, и которых пагубные плоды, после столикого пролития крови, и поныне еще во Франции гнездятся».

Обращение к мифологизированным прошлому России, нравственному опыту и обычаям, авторитету предков, являлось еще одной символической опорой для культурно-политической программы Шишкова. В его изображении русское прошлое было преисполнено гармонии, существовавшей в отношениях как между людьми, так и между народом и властью: «Мы видим в предках наших примеры многих добродетелей: они любили отечество свое, тверды были в вере, почитали Царей и законы<…>Храбрость, твердость духа, терпеливое повиновение законной власти, любовь к ближнему, родственная связь, безкорыстие, верность, гостеприимство, и иные многие достоинства их украшали.<…>А где нравы честны, там и обычаи добры». Думается, что подобная идиллическая картина являет собой полную «антагонистическую» противоположность консервативному восприятию революционной Франции, образчик которого приводился в нашей статье выше.

Шишков задолго до славянофилов и почвеннииков, увидел в простонародье источник нравственных ценностей и традиций, уже недоступных «испорченным» высшим классам, хотя эта мысль не приобрела еще в «Рассуждении» классически-четких, славянофильских очертаний: «Мы не для того обрили бороды, чтоб презирать тех, которые ходили прежде или ходят еще и ныне с бородами; не для того надели короткое Немецкое платье, дабы гнушаться теми, у которых долгие зипуны. Мы выучились танцовать минуэты; но за что же насмехаться нам над сельскою пляскою бодрых и веселых юношей, питающих нас своими трудами? Они так точно пляшут, как бывало плясывали наши деды и бабки. Должны ли мы, выучась петь Италиянские арии, возненавидеть подблюдные песни? Должны ли о святой неделе изломать лубки для того только, что в Париже не катают яйцами? Просвещение велит избегать пороков, как старинных, так и новых; но просвещение не велит едучи в карете гнушаться телегою. Напротив, оно соглашаясь с естеством рождает в душах наших чувство любви даже и к бездушным вещам тех мест, где родились предки наши и мы сами».

При этом Шишков осознавал невозможность возврата в прошлое, что ему неоднократно приписывалось. Его позиция достаточно реалистична, он лишь подчеркивал нравственную ущербность негативного отношения к собственному прошлому (что казалось ему одной из главных черт мировоззрения его оппонентов).

Взляды Шишкова в «Рассуждении» отлились в достаточно стройную концепцию. Недопустимость подражательства революционным и либеральным западноевропейским образцам и отказа от собственных традиций, необходимость опоры на собственные традиции (языковые, религиозные, политические, культурные, бытовые (например, в одежде, еде, повседневных поведенческих стереотипах), изучения русского языка во всех его ипостасях (любопытно, что Шишков, при всей своей приверженности «высокому стилю» церковно-славянского языка, одним из первых начал собирать народные песни, видя в них потенциальный источник для литературного языка), патриотизм, включающий культивирование национального чувства и преданность самодержавной монархии, борьба с галломанией и космополитизмом – таковы основные составляющие русского консерватизма, в трактовке, данной ему Шишковым.

Таким образом, дискуссия, развязанная Шишковым в его «Рассуждении», лишь формально носила лингвистический характер, являясь, по сути дела, политической. Полемика вокруг «Рассуждения» явилась одним из центральных эпизодов в формировании славянофильских умонастроений, обострив вопрос о возможности выбора «самобытного» пути развития России. Шишков одним из первых в русской консервативной мысли высказал убеждение в необходимости если не тождества, то максимально возможного сближения церковной и светской культурных традиций (в том числе и языковых), в необходимости опоры культуры на Священное Предание. Подобное убеждение стало, в конечном итоге, одной из магистральных линий русской консервативной мысли. Что же касается представлений Шишкова о природе русского языка, то они, несомненно, в немалой степени способствовали «окончательной стабилизации литературного языка, характеризующейся органическим сплавом церковнославянской и русской языковой стихии», осуществленной Пушкиным.

Дипломная работа: Социализация детей-сирот в условиях детского дома

Дипломная работа

На тему:

«Социализация детей-сирот в условиях детского дома»

Тотьма 2008 г.

Введение

Под социализацией понимается процесс усвоения человеком определенной системы знаний и умений, образцов поведения, социальных норм и ценностей, позволяющих ему функционировать в качестве полноправного члена общества. Социализация человека осуществляется в процессе его взаимодействия с многообразными и многочисленными факторами, группами, организациями, агентами, с помощью различных средств и механизмов. От того, как происходит это взаимодействие в стихийной, относительно направляемой и относительно социально контролируемой социализации, во многом зависит само изменение человека на протяжении его жизни, и в целом – его социализированность. Социализированность рассматривается как усвоение человеком установок, ценностей, способов мышления и других личностных

качеств, которые будут характеризовать его на следующей стадии развития. Анализ жизнедеятельности выпускников детского дома показывает, что у них имеется недостаточная готовность к выходу в самостоятельную жизнь:

– не сформированы некоторые необходимые жизненные навыки практического и материального порядка;

– есть существенные трудности в общении с окружающими;

– неумение противостоять асоциальным явлениям;

– затруднения в построении своей семьи и личной жизни.

Отмеченные особенности в жизненном становлении детей нацеливают на внесение необходимых педагогических корректив в условия жизни, содержания и формы воспитательной работы в детском доме.

Детский дом для наших детей становится основной моделью социального мира, и от того, как будет построен процесс воспитания, зависит приобретение социального опыта детьми, основ человеческих взаимоотношений, умений и навыков обеспечения личной жизни и деятельности.

Деятельность воспитанников детского дома проявляется в учебе, в различных видах трудовой деятельности, в организации своего свободного времени, в выполнении общественных нагрузок, в поведении в школе, детском доме, общественных местах, а также в умении применить культурно – гигиенические навыки.

Таким образом социализация детей сирот – это сложный процесс, который затрагивает все стороны деятельности воспитанников.

Это и способствовало выбору темы нашего исследования «Социализация детей – сирот в условиях детского дома»

Цель исследования: выявление условий, содержания, результатов социализации детей в воспитательном пространстве детского дома.

База исследования: наше исследование мы провели в детском доме. Адрес: Вологодская обл. Верховажский район, д. Наумиха, дом 25а. М..О.У. Верховажский детский дом «Родник»

Объект исследования: процесс социализации.

Предмет исследования: социализация детей в условиях детского дома.

Для выполнения поставленной цели мы выдвинули следующие задачи:

Изучить литературу по данной проблеме.

Дать психолого-педагогическое обоснование процесса социализации.

Охарактеризовать проблемы, условия, содержание, направления социального воспитания детей в условиях детского дома.

Выявить результативность процесса социализации в условиях детского дома.

Сформировать рекомендации по совершенствовании социализированности, воспитанников, в условиях детского дома.

Методы исследования: – анализ литератур;

– метод изучения локальных нормативно правовых актов детского дома;

– метод анкетирования.

1. Психолого-педагогическое обоснование процесса социализации

1.1 Анализ литературы по данной проблеме

Исследованию сущности, структуры феномена социализации посвящены труды отечественных (И.В. Андреенкова, Б.З. Вульфов, В.Н. Гурова, Л.Н. Коган, И.С. Кон, П.П. Лямцев, В.Т. Лисовский, А.В. Мудрик, М.И. Рожков.) и зарубежных (Э. Дюркгейм, Дж. Коулмен, Т. Парсонс, Н. Таллмен и др.) ученых.

Проблема социального становления личности рассматривалась в исследованиях, изучающих влияние социализации на социальную структуру общества, систему общественных отношений. Социологи подчеркивают, что социализация способствует развитию социальной природы человека, его участию в социальной жизни (А.И. Кравенко, Г.В. Осипов. Н.Дж. Смелзер и др.).

Особенности социализации в зависимости от региональных условий, традиций, обычаев, опыта народной педагогики обосновываются в работах И.А. Арабова, Х.Х-М. Батчаевой, Х.Х. Боташевой, Г.Н. Волкова, Р.Н. Волковой, Н.Ф. Голованова, Т.И. Добровольской, Г.Ю. Нагорной, В.Ш. Нахушева, К.Б. Семенова, В.К. Шаповалова, Е.Н. Шиянова и др.).

Исследованиям антропологического, личностно-деятельностного, системно-структурного, компетентностного, культурологического подходов посвящены труды В.Г. Афанасьева, С.Ф. Анисимова, Т.К. Ахаян, А.КБасова, Д.А. Белухина, Е.В. Бондаревской, А.М. Богамолова, Т.Ф. Борисовой, Э.Ф. Зеер, Ю.А. Конаржевского, В.А. Караковского, Ю.С. Мануйлова, В.В. Серикова и др.

Теоретическую основу исследования составляют труды, посвященные: теории социализации личности (Б.З. Вульфов, Р.Г. Гурова, Л.Н. Коган, В.В. Москаленко, А.В. Мудрик, Т. Парсонс и др.);

– теории о влиянии социальной среды на становление и развитие личности (В.Г. Бочарова, Л.П. Буева, М.А. Галагузова, В.Д. Семенов и др.),

– теории воспитания личности в коллективе (Т.К. Ахаян, И.П. Иванов, М.Г. Казакина, Т.Е. Конникова А.С. Макаренко, Л.И. Новикова и др.);

– теории деятельностного развития личности (К.А. Абульханова-Славская, В.В. Давыдов, А.Н. Леонтьев, А.В. Петровский, С.Л. Рубинштейн, Д.И. Эльконин и др.);

– теоретическим основам формирования ценностных ориентации личности (А.Г. Здравомыслов, Е.И. Казакова, В.А. Караковский, А.В. Кирьякова и др.);

– теоретическим аспектам личностного становления (В.И. Андреев, Е.В. Бондаревская, А.Н. Ксенофонтова, В.А. Сластенин, Н.Е. Щуркова и др.).

1.2 Понятие, сущность, стадии, сферы социализации

В качестве источников социализации выступают: передача культуры через семейный и другие социальные институты, и прежде всего, через систему образования; взаимное влияние людей в процессе общения и совместной деятельности; первичный опыт, связанный с периодом раннего детства, сформированием основных психических функций и элементарных форм общественного поведения; процессы саморегуляции, соотносимые с постепенной заменой внешнего контроля индивидуального поведения на внутренний самоконтроль[6].

Сущностный смысл социализации раскрывается на пересечении таких ее процессов, как адаптация, интеграция, саморазвитие и самореализация. Их единство обеспечивает оптимальное развитие личности на протяжении всей жизни человека во взаимодействии с окружающей средой.

Социализация по своему содержанию есть процесс становления личности. Выделяют три сферы, в которых этот процесс прежде всего осуществляется: деятельность, общение, самосознание. Общей характеристикой всех этих сфер является процесс расширения, умножения социальных связей индивида с внешним миром. Взятые в целом выделенные сферы создают для индивида расширяющуюся действительность, в которой он действует, познает и общается, тем самым осваивая не только микросреду, но и всю систему социальных отношений.

С точки зрения взаимодействия ребенка с социальным окружением в процессе социализации можно выделить ряд аспектов, раскрывающих основные сферы социализации:

социальное познание (о самом себе, взаимоотношениях с другими людьми, социальных и культурных ценностях, построении общества, в котором живешь);

овладение навыками практической деятельности (как предметный, так и социальный мир);

усвоение определенных норм, ценностей, установок, ролей, что обеспечивает соответствие поведения требованиям конкретного социального окружения выработка собственной системы ценностей.

Наиболее интенсивно социализация протекает в детстве и юности. Для каждого этапа возрастного развития можно выделить задачи социализации, отражающие процесс расширения социальной действительности ребенка, в которой он действует, познает и общается. Эти задачи условно можно разделить на естественно-культурные, социально-культурные, социально-психологические[2].

Естественно-культурные задачи определяют достижение на каждом возрастном этапе определенного уровня физического и сексуального развития, имеющих определенные различия в зависимости от регионально-культурных условий (темпы полового созревания, эталоны мужественности и женственности и т.д.).

Социально – культурные задачи – познавательные, морально – нравственные, ценостно-смысловые специфичны для каждого возрастного этапа в конкретный период его истории. Эти задачи объективно определяются обществом в целом, а так же этнорегиональными особенностями и ближайшим окружением человека. Социально – культурные задачи имеют как бы два слоя. С одной стороны, это задачи, предъявлены человеком в вербализованной форме институтами общества и государства. А с другой стороны – задачи, воспринимаемые им из социальной практики, нравов, обычаев, психологических стереотипов непосредственного окружения. Причем эти два слоя не совпадают между собой и в большей или меньшей степени противоречат друг другу. Кроме того, тот и другой слой могут не осознаваться человеком или осознаваться частично, а нередко в той или иной мере искаженно.

Социально – психологические – задачи становление самосознания личности, ее самоопределения в актуальной жизни и на перспективу, самореализация и самоутверждение, которое на каждом возрастном этапе имеют специфические содержание и способы их решения.

Самосознание личности можно рассматривать как достижение его в каждом возрасте определенной мере самопознания, наличие относительно целостно «Я – концепции» и определенном уровне самоуважения и меры самопринятия.

Самоопределение личности предлагает нахождения его определенной позиции в различных сферах актуальной жизнедеятельности и выработку планов на различные отрезки будущей жизни.

Самореализация предлагает реализоваться человеку активности в значимых для него сферах жизнедеятельности или взаимоотношений.

Самоутверждение – достижение субъективной удовлетворенности результатам или процессом самореализации.

Различные задачи имеют разную меру настоятельности в зависимости от половозрастной и социокультурной принадлежности человека.

Существует два подхода к пониманию сущности социализации, различающими представлениями о человеке и его роли в процессе собственного развития. Так одни исследователи указывают, что содержания процесса социализации определяется заинтересованностью общества в том, чтобы его члены успешно овладевали общественными ролями, могли участвовать в производственной деятельности, создавали прочную семью, были законопослушными гражданами ит. д. Это характеризует человека как объект социализации.

Другой подход связан с тем, что человек становится полноценным членом общества, выступая не только объектом, но и субъектом социализации. Как субъект он усваивает социальные нормы, культурные ценности общества в единстве с проявлением своей активности, саморазвитие, самореализации в обществе, то есть не только адаптируется к обществу, а активно участвует в процессе социализации, а влияет на самого себя и свои жизненные обстоятельства. Именно второй подход наиболее соответствует современному гуманистическому мировоззрению. Социализируясь, человек не только обобщается опытом, но реализует себя как личность, влияя на жизненные обстоятельства и на окружающих людей.

Человек не играет пассивной роли в своем социальном становлении. Он имеет определенные задатки, у него формируется индивидуальность, он активен в освоении своего социального опыта. Поэтому можно говорить о том, что все люди, усваивая вроде бы одновременно общий для всех социальный опыт, делают это каждый по-своему.

Процесс социализации существенным образом зависит от тех норм, принятых в обществе, которые регулируют требования предъявляемые обществом человеку, и обеспечивают его адекватное включение в социальную деятельность.

Те группы, в которых личность приобщается к системам норм и ценностей и которые выступают своеобразными «трансляторами» социального опыта, получали название институтов социализации [3].

Именно в семье дети приобретают первые навыки взаимодействия и общения, осваивают первые социальные роли, осмысливают первые нормы и ценности. Тип поведения родителей (авторитарный или либеральный) оказывает воздействие на формирование у ребёнка «Я – образа». Большое значение имеет и состав семьи, и степень её сплочённости и способы разрешения конфликтов. По-видимому, именно в семье сознательно или бессознательно формируется представление о правах ребёнка.

Роль семьи как института социализации зависит от типа общества, от его традиций и культурных норм даже от места проживания.

Несмотря на то, что современная семья не может претендовать на ту роль, которую она играла в традиционных обществах, ее роль в процессе социализации всё же остаётся весьма значимой.

В ситуациях острых социальных кризисов семья оказывается для ребёнка ячейкой, где гарантируется его безопасность. Во втором периоде ранней стадии социализации основным институтом является школа. Школа обеспечивает ученику систематическое образование, которое само есть важнейший элемент социализации, но, кроме того, школа обязана подготовить человека к жизни в обществе и в более широком смысле.

По сравнению с семьёй школа в большей мере зависит от общества и государства, хотя эта зависимость и различна в тоталитарных и демократических обществах.

Тем не менее, школа так или иначе, задаёт первичные представления человека как гражданину и, следовательно, способствует его вхождению в гражданскую жизнь.

Школа расширяет возможности ребёнка в плане его общения: здесь кроме общения со взрослыми, возникает устойчивая специфическая среда общения со сверстниками, что само по себе выступает как важнейший институт социализации.

Для социальной психологии особенно важен акцент в исследованиях на проблемы старших возрастов, на тот период жизни школьника, который связан с юностью.

С точки зрения социализации это чрезвычайно важный период в становлении личности, период «ролевого моратория», поэтому, что он связан с постоянным осуществлением выбора: профессии партнёра по браку, системы ценностей. Юность с этой точки зрения – хорошая естественная лаборатория для социального психолога: это период наиболее интенсивного принятия жизненно важных решений [17].

В зависимости от того, включается ли во вторую стадию социализации период высшего образования, должен решаться вопрос и о таком социальном институте, как вуз.

Для личности небезразлично, в условиях какой большой группы осуществляется процесс социализации. Сам институт социализации, осуществляя своё воздействие на личность, как бы сталкивается с системой воздействия, которая задаётся большой социальной группой в частности через традиции, обычаи, привычки, образ жизни. От того, какой будет та равнодействующая которая сложится из систем таких воздействий, зависит конкретный результат социализации.

1.3 Механизмы социализации

Социализация человека во взаимодействии с различными факторами и агентами происходит с помощью ряда так называемых механизмов. Существуют различные подходы к рассмотрению механизмов социализации.

Обобщая имеющиеся данные, можно выделить несколько универсальных психологических и социально – педагогических механизмов социализации.

К психологическим механизмам социализации можно отнести следующие.

Имприптинг (запечатление – впечатывание) – фиксирование человеком на рецепторном и подсознательном уровнях особенностей воздействующих на него жизненно важных объектов. Импринтинг происходит преимущественно в младенческом возрасте. Однако и на более поздних возрастных этапах возможно запечатлеть каких-либо образов, ощущений и т.п. Так, травматический опыт, полученный в раннем или дошкольном детстве (до 6 лет) – унижение, жестокое обращение и пр., – оставляя свой отпечаток в эмоциональной сфере личности, может сказаться в «отсроченном эффекте», породив жестокое или агрессивное поведение, эмоциональную холодность и т.п. Другой пример – запечатленный в подростковом или юношеском возрастах (а иногда и раньше) образ «прекрасной дамы» может помешать нормальным отношениям с женщинами и отрицательно сказаться в супружестве, ибо определяет завышенный уровень требований к партнерше [3].

Экзистенциальный нажим (от лат. ex(s) istentia – существование) – влияние условий бытия человека, определяющее овладение им родным языком (в раннем детстве) и неродными языками на других возрастных этапах (в ситуации изменения языковой среды), а также неосознаваемое усвоение норм социального поведения, непреложных в его социуме и необходимых для выживания в нем.

Подражание – произвольное и непроизвольное следование каким-либо примерам и образцам поведения, с которыми человек сталкивается во взаимодействии с окружающими его людьми (в первую очередь со значимыми лицами), а также предлагаемыми средствами массовой коммуникации.

Идентификация (отождествление) – эмоционально-когнитивный процесс усвоения человеком норм, установок, ценностей, моделей поведения как своих собственных во взаимодействии со значимыми лицами и референтными группами.

Рефлексия – внутренний диалог, в котором человек рассматривает, оценивает, принимает или отвергает те или иные нормы, ценности, поведенческие сценарии, свойственные семье, значимым лицам, обществу сверстников, различным социально-профессиональным и этноконфессиональным слоям и т.д. Рефлексия может представлять собой внутренний диалог: между различными «Я» человека, с реальными или вымышленными лицами и др. С помощью рефлексии, человек может формироваться и изменяться в результате осознания и переживания им той реальности, в которой он живет, своего места в этой реальности и себя самого [1].

Социально-педагогический механизм раскрывает значение педагогического влияния на процессы социализации в конкретных условиях среды (социокультурных, природных, экологических, социальных – бытовых, этнокультурных) и выполняет роль посредника между инвалидом и его ближайшим окружением, отдельными отраслями научного знания: социологией образования и культуры, педагогической психологией и диагностики, педагогической этнологией, дидактикой, педагогической этикой. Поиск механизмов педагогических компетентного вмешательства в различные, в том числе кризисные личностно – средовые ситуации и даже как фактор, стимулирующей гуманно – оринтированные политические и управленческие решения, дающей направления социальной практики, социальной политики.

Из вышесказанного следует, что социализация человека осуществляется в процессе его взаимодействия с многообразными и многочисленными факторами, группами, организациями, агентами, с помощью различных механизмов, которые не только дополняют друг друга, но в той или иной мере рассогласованы и противоречат друг другу. Все это объективно обусловливает определенную степень автономии человека, которая необходима для формирования личности, способной принимать решения, противостоять внешнему давлению и т.п.

1.4 Социализированный человек как результат процесса социализации

Рассматривая особенности социализации детей сирот, необходимо разобраться прежде всего в наиболее общих подходах к этому явлению.

Под социализацией понимают процесс становления человека в системе социальных отношений как компонента этой системы, то есть человек становится частью социальной общности, какой-либо группы людей, организации. При этом происходит усвоение им элементов культуры, социальных норм и ценностей, на основе которых формируется качества личности.

Для человека социальные отношения является той средой, в которой он реализует свои потребности, где он приобретает главные черты, отличающие его от других обитателей Земли.

Рождается человек как биологическое существо. Он имеет все задатки для того, чтобы стать существом социальным, но это возможно, если он будет в социальной среде, в полноценном обществе людей. История Маугли – это сказка. Человек выросший среди зверей, как показывают многочисленные случаи не может стать человеком в полном смысле этого слова [7].

В процессе социализации формируется личность, которое определяется тем, какое место занимает человек в системе социальных отношений: дружеских, любовных, семейных, производственных, политических и т.д. Личность – сложная система социально значимых фактов, проявлением способностей в социальном мире. Известно, что социализация человека осуществляется широким набором средств, специфических для того или иного общества, того или иного возраста социализируемого.

Для человека социальные отношения являются той средой, в которой он реализует свои потребности. Рождается человек как биологическое существо. Он имеет все задатки для того, чтобы стать существом социальным, что возможно, если он находится в полноценном обществе.

В процессе социализации формируются личность, которая определяется тем, какое место занимает человек в системе социальных отношений.

Родившись, ребенок сразу попадает в мир социальных отношений – мир отношений между людьми, в котором каждый играет не одну, а множество ролей. Это роль жителя страны, человека культурного, нравственного, здорового. Осваивая эти роли, человек социализируется, становится личностью.

Подготовка человека к реализации той или иной социальной роли может быть осуществлена только после представления человека об этой роли «образ» роли. Такие представления формируются на основе реальных жизненных наблюдений, в процессе общения, а также восприятия.

Для ребенка, который воспитывается вне семьи, микрофакторы социализации имеют другую иерархию. Наиболее значимыми агентами социализации для него выступают коллектив сверстников, воспитатели детского дома и т.п. при этом должно происходить социальное самоопределение – выбор детьми своей роли и позиции в общей системе социальных отношений, предполагая их включенность в эти отношения.

Очень важен процесс формирования представления ребенка о той или иной социальной роли. Такие представления у детей – сирот часто бывают искажены. Отсутствие нормальных для обычного ребенка контактов приводит к тому, что бы образ роли создается на основе противоречивой информации, получаемой ребенком из разных источников.

1.5 Детский дом как институт социализации

Детский – дом – государственное интернатное воспитательное учреждение, в котором обеспечивается содержание, обучение и воспитание детей в возрасте от трех до восемнадцати лет, лишившихся попечение родителей, а так же детей одиноких матерей, испытывающих затруднения в их содержания и воспитания.

Деятельность детского дома регулируется типовым положением об образование учреждения для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, утвержденном Постановлением Правительства Р.Ф. №676 от 1 июля 1995 год. Документ закрепляет право детского дома на самостоятельность, на разработку и реализацию образовательных программ, дает возможность определять формы и методы обучения и воспитания.

Основная задача детского дома – осуществлять социально – педагогическую деятельность, направленную на социальную защиту, социализацию ребенка, способствующую решать индивидуальную проблему конкретного ребенка.

Цель социально – педагогической деятельности детского дома – социальная защита воспитанников, оказание помощи и поддержки в процессе их социализации.

Исходя из цели, педагогический коллектив ставит задачи: познавательные, морально-нравственные, ценностно-смысловые, специфичны для каждого возрастного этапа в конкретном социуме. От человека в соответствии с его возрастом ждут приобщения к определенному уровню общественной культуры, владения некоторой суммой знаний, умений, навыков, определенного уровня сформированности мировоззрения, направленности личности. На каждом возрастном этапе перед человеком стоят задачи, связанные с его участием в семейной жизни и производственно-экономической деятельности Задачами воспитательной работы с детьми в процессе социализации в дошкольном возрасте являются воспитание чувства безопасности и доверия к миру, развитие отношений с окружающим миром через игру, предметную деятельность. В первые семь лет жизни ребенок должен овладеть социальными способами обращения с предметным миром; последовательно освоить основные формы общения со взрослыми, приобрести навыки взаимодействия со сверстниками, усвоить нормы человеческих взаимоотношений; осознавать свое «Я» среди других людей [10].

Анализ опыта воспитательной работы интерната – учреждений и проведенные исследования дают возможность построить модель системы воспитания детей, оставшихся без попечения родителей, в условиях детского дома или школы-интерната. Такую модель можно представить в виде перечня педагогических задач, решаемых на разных этапах образования. В дошкольном возрасте, как и в младшем школьном возрасте, для этой категории детей важным является решение основных психолого-педагогических задач:

1. Формирование у ребенка субъективного чувства защищенности, безопасности, удовлетворенности собой, что обеспечивает стабильную, уверенную привязанность к взрослому. На основе личного опыта безусловной любви у ребенка формируется чувство собственной значимости. Оно является основой для чувства собственного достоинства, необходимым условием для восприятия ребенком педагогических воздействий, для формирования его собственной активности.

Субъективное ощущение защищенности – необходимое условие развития собственной активности ребенка. Именно от носителей педагогической защиты ребенок ожидает наиболее высоких, а главное, наиболее стабильных оценок как в нейтральной ситуации, так и в ситуации реальной вины.

Индивидуальный эмоциональный контакт со взрослым является стимулом психического развития и организующим, стабилизирующим началом в жизни ребенка.

2. Эмоциональное развитие ребенка (развитие эмоциональной восприимчивости, потребности в сочувствии и сопереживании, умение выражать другому человеку свою симпатию, расположение и т.д.).

Последствиями не решения этой задачи является неспособность дружить, агрессивное, потребительское отношение к сверстникам и взрослым (в том числе к воспитателю и к родственникам), чувство внутреннего одиночества, повышенная тревожность и неосознанная внутренняя напряженность, драчливость, эмоциональная неустойчивость, истощаемость [18].

В будущем у ребенка не формируется потребность в привязанности, не складываются дружеские и семейные связи, возникает отчуждение и потребительское отношение к людям, что является предрасположением к воровству.

Коррекция негативных эмоциональных тенденций, – работа со страхами, депрессивностью, тревожностью, эмоциональной напряженностью, склонностью к применению силы и т.п.

Развитие сенсорной сферы, моторики, речи. Коррекция развития сенсорной и двигательной сфер как основы развития учебной активности ребенка, его уверенности в собственных силах и успешности.

Развитие адекватных потребностей и интересов, формирование представлений ребенка о мире, о природе, о людях, об обществе, о нормах поведения. Смысл педагогической деятельности: компенсация ограниченности личного опыта и понятийной сферы ребенка путем развития интересов и расширения представлений о мире способствует созреванию познавательной активности ребенка, его потребности в обучении как способе углубления и систематизации личного опыта.

Развитие поисковой и творческой активности ребенка, формирование у ребенка субъективного чувства успешности. Воспитательное пространство детского дома детей выдвигает в качестве важнейших задач обогащение сферы осваиваемых индивидом социальных ролей, оказание помощи воспитаннику в овладении базовыми социальными способностями и умениями, что способствует эффективной социализации подростка.

В науке к настоящему времени накоплен достаточный объем знаний, сложились теоретические предпосылки, создающие условия для поиска путей решения исследуемой проблемы, но необходима разработка теорий, подходов, технологий, обеспечивающих социализацию подростка в условиях воспитательного пространства учреждения дополнительного образования детей [8].

Очень важен процесс формирования представлений ребенка о той или иной социальной роли. Такие представления у детей – сирот часто бывают искажены. В зависимости от их индивидуальных особенностей они создают свой образ реализации той или иной роли. Отсутствие нормальных для ребенка контактов (семья, друзья по улице, соседи и т.п.) приводит к тому, что образ роли создается на основе противоречивой информации, получаемой ребенком из разных источников. Чаще всего источником информации для ребенка о социальных ролях являются средства массовой информации и мнение сверстников. В связи с этим часто возникает иллюзионный «образ» социальной роли. Это касается не только ролей члена семьи, но и других ролей и те, кто с ними взаимодействует. Формируется ложное представление о своей социальной роли как сироты. Эта роль должна реализовываться человеком в течение всей его жизни.

1.6 Особенности социализации детей сирот

Дети попадают в учреждения из различных ситуаций. Есть те, которые никогда не видели своих родителей. В том случае влияние на них оказываю только окружающие люди: воспитатели, дети и т.д. У детей, которые воспитывались в семье, но их родители умерли, сохраняются добрые отношения к семье и опосредовано пример членов семьи, в которой они были, оказывает на них существенное влияние. Есть третья группа детей, родителей, которые живы. Это социальные сироты, до которых до сих пор оказывает влияние семья, хотя они и не живут в ней. Дети понимают всю сложность жизни такой семьи, в которой обстановка, условия не допустимы для воспитания ребенка. Но в тоже время ощущение наличия родителей, стремление к ним в какой-то степени создают особые условия, при которых они ищут оправдание поведению своих родителей, ищут то, что дает им возможность сформировать искаженное впечатление об окружающих людях. Они стремятся побывать в семье, хотя вся сложность и противоречивость, этой ситуации заключается в том, что, с одной стороны, пребывание в семье является для них тяжелым, а с другой стороны, они как бы ощущают, что у них есть все-таки родители, те люди, которые хотя бы словами выражают свое отношение к своим детям [12].

Семья оказывает то влияние на ребенка, которое не заменит никакой детский дом, никакие педагоги, никакие специальные или искусственно создаваемые условия.

Особую трудность представляет работа, которая в какой-то степени обеспечивает усвоение социальной роли семьянина, при этом важно, чтобы не создавалось искаженное представление о семье. Отношение заботы, сотрудничества, поддержки взаимной ответственности должны становиться основными и обеспечивать формирование социальных условий ребенка в этом учреждении.

Причины возникновения трудностей вхождения ребенка в систему социальных отношений могут быть совершенно различные. Прежде всего, они связаны с неадекватным восприятием детьми-сиротами тех требований, которые предъявляет окружающий социум.

В связи с ограничением социальных контактов детей-сирот процесс их социализации затруднен. Существенным образом он зависит от тех норм, принятых в социальном окружении ребенка, которые регулируют требования к нему и обеспечивают формирование его личности. Воспитанник детского дома прежде всего воспринимает складывающиеся отношения между детьми и взрослыми в этом типе воспитательного учреждения как эталонные нормы отношений, при этом в качестве такой нормы выступает особое положение детей-сирот в обществе, что в какой-то степени деформирует восприятие этими детьми других социальных норм и создает трудности для адекватного социального развития [19].

Особое значение для социального развития ребенка имеет процесс формирования его ценностных ориентации, которые отражают внутреннюю основу отношений человека к различным ценностям материального, морального и духовного порядка. Ценностные ориентации обнаруживаются в идеалах, убеждениях, интересах и других проявлениях личности. Ценностные ориентации у детей-сирот существенным образом отличаются от ценностных ориентации детей, обучающихся в обычной школе.

Исследование российских психологов свидетельствуют о том, что главной ценностью они считают силу, которая способна его защитить.

Выделяют три сферы, в которых происходит процесс становления личности: деятельность, общение, самосознание. В деятельности личность имеет дело с освоением все новых и новых ее видов, что предполагает ориентировку в системе связей, присутствующих в каждом виде деятельности и между ее различными видами. Речь идет о лично значимой доминанте, т.е. об определении главного, сосредоточении внимания на нем.

В деятельности происходит освоение новых социальных ролей и осмысление их значимости.

Включение детей-сирот в социальную деятельность является процесс, в ходе которого происходит следующее:

– выработка критериев, обслуживающих выбор деятельности;

– формирование своего отношения к деятельности и участие в ней;

– приобретения опыта деятельности.

Наибольшую трудность для детей-сирот имеет решение первой задачи, так как у них ограничены возможности, как выбора деятельности, так и способов ее осуществления.

Социальное самоопределение ребенка зависит от реализации двух важнейших условий. Первым из них является обеспечение включенности детей-сирот в реальные социальные отношения, т.е. возникновение у них личностного состояния по отношению к деятельности, несущее в себе объективный и субъективный компоненты.

Объективным компонентом является собственно деятельность личности, субъективным – отношение личности к данной деятельности.

Вторым условием является самореализация детей в процессе социального взаимодействия. Это условие предполагает предоставление возможности ребенку более полно раскрыть себя в отношениях с окружающими.

Важнейшей стороной, обеспечивающей социализацию ребенка, является также общение. Для воспитанника учреждения круг общения и его содержание значительно уже, беднее, чем у воспитанников обычной семьи [9].

Третья сфера социализация – самопознание личности, которые предполагает становление в человеке «образа его Я», возникающего у него не сразу. Этот образ складывается на протяжении всей жизни человека под воздействием многочисленных социальных влияний.

Наиболее распространенная схема самопознания своего «Я» включает три компонента: познавательный (знания себя); эмоциональный (оценка себя); поведенческий (отношение к себе). Процесс социализации предполагает единство изменений всех трех обозначенных сфер.

Самым сложным для ребенка, оставшегося без семьи, является оценка самого себя. Семья представляет своего рода зеркало, в котором человек видит свое отражение. Отсутствие семьи приводит к искаженному представлению ребенка о себе. Дети-сироты завышают или занижают свои возможности в решении социальных проблем.

В результате теоретических исследований данной темы мы пришли к выводу. По данной проблеме занимаются ученые (А.В. Мудрик, Г.В Осипов, Г.Н. Волкова, А.К. Басов, Е.И. Казанова и др.)

Сущностный смысл социализации раскрывается на пересечении таких ее процессов, как адаптация, интеграция, саморазвитие и самореализация. Их единство обеспечивает оптимальное развитие личности на протяжении всей жизни человека во взаимодействии с окружающей средой.

Социализация человека во взаимодействии с различными факторами и агентами происходит с помощью ряда так называемых механизмов.

В процессе социализации формируются личность, которая определяется тем, какое место занимает человек в системе социальных отношений.

Анализ опыта воспитательной работы детского дома и проведенные исследования дают возможность построить модель системы воспитания детей, оставшихся без попечения родителей, в условиях детского дома.

2. Процесс социализации в воспитательном пространстве детского дома

2.1 Характеристика условий детского дома

Базой нашего исследования является Верховажский детский дом «Родник». Деятельность детского дома регламентируется программой развития учреждения.

Основной целью детского дома является создание условий для воспитания детей, оставшихся без попечения родителей, полноценными гражданами, здоровыми физически, психически и нравственно; способными самостоятельно строить жизнь; быть востребованными обществом и государством.

В процессе педагогической деятельности реализуются поставленные задачи:

1. Организовать разнообразную, творческую, личностно и общественно значимую деятельность детей в детском доме, в ходе которой осуществляется развитие и благополучная социализация воспитанников.

2. Совершенствовать работу, направленную на сохранение и укрепление здоровья воспитанников, и привития им навыков здорового образа жизни.

3. Формировать отношения сотрудничества и содружества в детском коллективе и во взаимодействии с взрослыми.

4. Воспитание чувства долга, отношения к труду как к важнейшей жизненной потребности, понимание личной и общественной необходимости труда, трудолюбия.

Педагогический коллектив детского дома стремится создать гуманную среду воспитания, выполняющую, прежде всего, развивающую функцию, способствующую становлению социального опыта ребёнка с учётом его индивидуальных и возрастных особенностей.

Воспитательная система детского дома, как и школьная, выполняет ряд важных функций, однако эти функции в условиях учреждения интернатного типа имеют свою специфику, а некоторые приобретают первостепенное значение:

развивающая – в условиях детского дома направлена на создание условий для полноценного развития воспитанников, на «гармонию их развития» (Л.Н. Толстой), чего они были лишены в дезадаптированных семьях, на стимулирование позитивных изменений в их личностном развитии, поддержку процессов раскрытия и самовыражения их способностей;

компенсаторная – предполагает создание условий в детском доме для компенсации у воспитанников последствий различных видов депривации, которым они подвергались с рождения, и педагогической запущенности;

защитная – направлена на нейтрализацию негативных воздействий дезадаптированных семей и факторов окружающей среды на личность, ребенка и его развитие, повышение уровня социальной защищенности воспитанников в условиях их пребывания в учреждении интернатного типа, в экстремальных условиях дезорганизации и деструктивных тенденций в обществе;

корректирующая – заключается в осуществлении педагогически и психологически целесообразной коррекции развития, поведения, общения воспитанника, испытавшего различные виды депривации, с целью позитивного влияния на формирование его личности;

регулирующая – связана с упорядочением педагогических процессов и их влияния на формирование личности воспитанника, имеющего серьезные проблемы в личностном развитии, на развитие детского и взрослого коллективов.

Краткая справка об истории учреждения.

Верховажский детский дом (в дальнейшем М.О.У.) был открыт по распоряжению главы районного самоуправления от 26.12.2000 года за №334 на базе реконструированного детского сада общей площадью 396 кв. м. По адресу: Вологодская обл. Верховажский район, д. Наумиха, дом 25а.

Его открытие было вызвано ухудшением жизни семьи, падением нравственных устоев, изменением отношения к детям и отсюда, ростом количеством детей, нуждающихся в государственной защите.

Первоначальное число воспитанников было 2 человека, к концу первого года детей было уже 11.

Сейчас в детском доме воспитывается 20 детей.

Социальный статус детей, находящихся в детском доме:

– дети-сироты

– дети, оставшиеся без попечения родителей

– дети, находящиеся в трудной ситуации

Основные документы, регламентирующие работу детского дома:

Свидетельство администрации Верховажского района о государственной регистрации учреждения как юридического лица (31. 01. 2001 г.)

– Лицензия на осуществление образовательной деятельности по воспитанию и содержанию детей (01. 03. 2001 г. А №481218).

Устав МДЦ. Зарегистрирован 30. 01. 2001 г.

– Положение о Попечительском совете. Утверждено главой районного самоуправления от 17.12.2000 г. №307.

– Правила проживания в детском доме.

В детском доме работают-15 педагогов.

Медицинский персонал – 3 медсестры, 1 врач.

Обслуживающий персонал – 22 человека.

Характеристика педагогического коллектива.

– уровень образования: высшее педагогическое образование имеют: 6 педагогов; незаконченное высшее образование: 3 педагога; среднее специальное образование: 6 педагогов;

– стаж работы: от 1 до 5 лет – 2 педагога; от 5 до 10 лет- 2 педагога; от 10 до 15 лет – 5 педагога; от 15 до 20 лет- 1 педагог; от 20 до 25 лет – 5 педагога; свыше 25 лет – 0.

Средний возраст педагогов – 36 лет.

– уровень профессиональной подготовки: квалификационные категории имеют 13 педагогов, из них: педагоги с высшей категорией – 2 педагога; с 1 квалификационной категорией – 4 педагога; со 2 квалификационной категорией -7 педагогов. (см. в приложении №1)

На 2007–2008 год.

В детском доме воспитываются 20 детей

Из них:

– 2 человека (10%) – дети сироты

– 18 человек (90%).-дети, родители которых лишены родительских прав.

Половое соотношение воспитанников:

– 12 детей – мальчики;

– 8 детей – девочек;

Возрастной состав воспитанников:

В 1 класс – 1 человек; во 2 класс – 1 человек; в 3 класс – 2 человека; в 4 класс – 3 человека; в 5 класс – 4 человека; в 6 класс – 1 человек на индивидуальном обучении, инвалид; в 7 класс – 1 человек; в 8 класс – 4 человека; в 9 класс – 3 человека. (см. приложение №2)

Дети учатся в двух школах: Верховажской средней общеобразовательной школе имени Я.Я. Кремлева, Верховажской начальной общеобразовательной школе.

Состояние здоровья воспитанников:

– 5 детей –2 группа здоровья;

– 14 детей -3 группа здоровья;

– 1 ребенок имеет 4 группу здоровья, также он является ребенком – инвалидом.

В 2007–2008 учебном году педагогический коллектив работал над темой «Преодоление трудностей социализации детей – сирот» по следующим направлениям:

– трудовое воспитание (с элементами профориентации),

– физкультурно-оздоровительное,

– эстетическое и духовно-нравственное,

– гражданско-патриотическое и правовое.

– изучение коллектива воспитанников и индивидуальных особенностей «Я»;

– методическая работа воспитателей; непрерывная апробация новых педагогических идей и технологий.

– формирование личности – от осознания ребенком своего «Я», своего места в жизни до самосовершенствования и самовоспитания;

– сохранение национальной самобытности, поддержание чувства национальной гордости национального самосознания в сочетании с пониманием места и роли своего народа и страны в развитии мировой культуры;

– овладение и совершенствование культуры речи:

Коллектив реализует Программу подготовки воспитанников учреждения для детей – сирот к самостоятельной жизни.

Данная программа соответствует Закону Р.Ф. «Об образовании» и Типовому положению об образовательном учреждении для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, и направлена на духовно – нравственное становление личности, развитие способностей ребенка, его познавательного интереса, на формирование социальных умений и навыков, необходимых жизненном самоопределении.

Программа предусматривает различные формы организации воспитанников в период пребывания в учреждении: занятия как специально организованную форму обучения; нерегламентированные виды деятельности детей, организацию свободного времени в течении дня; и сочетает в себе различные виды деятельности с учетом возрастных возможностей воспитанников. Содержание программы разрабатывалось на основе принципов: гуманистической направленности (отношение воспитателя к детям и подростком как к ответственным субъектам собственного развития, а так же стратегия взаимодействия, основная на субъект – субъектных отношениях); природосообразности (воспитание детей сообразно их полу и возрасту, формирование ответственности за развитие самих себя, за экологические последствия своих действий и поведения); культуро – сообразности (воспитание основывается на общечеловеческих ценностях); эффективности социального взаимодействия (расширение сфер общения, формирование социально – бытовых умений и навыков). Принцип концентрации воспитания на развитие социальной и культурной компетенции личности предлагает, что стратегия и тактика воспитания направлены на помощь воспитаннику в освоении социокультурнойго опыта и свободном самоопределении в социальном окружении. Воспитательный процесс выстраивается как логическое восхождение от возраста к возрасту, каждый новый шаг – ступенька вверх в духовном, физическом и социальном становлении.

Программа состоит из разделов.

Раздел 1.

Самоидентификация нормы полоролевого поведения человека современной культуры.

Раздел 2.

Гигиена как условие сохранение здоровья и жизни.

Раздел 3.

Этические нормы жизни как регулятор поведения людей.

Раздел 4.

Общение с детьми и взрослыми.

Раздел 5.

Природный мир вокруг нас. Человек как часть природы. Экологическая культура.

Раздел 6.

Отечество (Родина) как место, где человек родился и познал счастье жизни.

Раздел 7.

Правовые нормы жизни.

Раздел 8.

Культура взаимодействия со средой проживания.

Раздел 9.

Формирование умений и навыков труда.

Раздел 10.

Правила ухода за жилым помещением, растениями, животными.

Раздел 11.

Познакомится с профессией.

Раздел 12.

Экономика и ее роль в жизни человека. Финансово – денежные нормативы жизни.

Раздел 14.

Основы безопасности жизнедеятельности.

2.2 Исследование: «Социализированность воспитанников детского дома»

Наше исследование мы проводили с целью выявления уровня социально – значимых личных качеств воспитанников детского дома.

Для этого:

– мы познакомились с условиями содержания детей в детском доме.

– познакомились с работой пед. коллектива детского дома по данной проблеме.

– провели опросник «Личностный рост» с целью выявления уровня отношения ребенка к той или иной ценности, с целью освоения той или иной социальной роли.

Для исследования мы взяли группу детей из семи человек.

– 4 девочки и 3 мальчика.

– возраст от 10 до 16 лет.

– опросник проводился в учебной комнате детского дома.

– на проведение опросника ушло 1 час 25 мин, с перерывом на 10 мин.

Для оценки уровня сформированности социальной значимости личных качеств мы провели опросник «Личностного роста».

Опросник состоит из 91 вопроса.

Ответы на эти вопросы дают возможность выяснить отношения детей к семье, Отечеству, Земле(природе), к миру в целом, к труду, к культуре, к знаниям, к человеку, к Другому человеку, к своему телесному «Я», душевному Я, к духовному Я.

Полученные ответы мы распределили по 13 шкалам в соответствии с методикой (приложение №5.) В таблице №1 и график №2 предоставлены обработанные данные диагностики, группы общей картины, описания уровней развития отношений к тем или иным ценностям.

Получилась типизированная картина, повод для размышлений. Считаем, что результаты будут интересны педагогическому коллективу Верховажскому детскому дому.

Наиболее высок уровень развития отношения группы диагностирующая, к ценностям семьи. Она высоко значима для подростков, они дорожат семейным традициям, в будущем хотят создать счастливую семью.

Общий высокий уровень развития показала группа по отношению подростков к культуре. Они признают объективную ценность культурных форм поведения, но отнюдь не всегда руководствуются ими. Они хотели бы выглядеть «культурными людьми» но не готовы прикладывать ежедневные усилия к этому. Они находят определенные эпизодическим проявления хамства, неряшливости, нецензурной брони.

Таблица 1

Социализация детей-сирот в условиях детского дома

Так же группа показала высокий уровень развития отношений к труду. Ребята трудолюбивы, но только престижная работа вызывает их уважения.

У группы сложилась позитивное отношение к Отечеству. Им присущи вполне развитые чувства гражданственности и патриотизма. Родина для них не абстрактная категория, а конкретная страна, где они собираются жить, которой они гордятся. Они переживают чувство Родины как чувства родного дома, села.

Ситуативно-позитивное отношения проявляют подростки к ценностям здоровья. Оно значимо для них. Объективно они понимают важность здорового образа жизни. Здоровье для них естественное состояние, а не то, что требует специальных усилий. Пристрастия к вредным привычкам, для них — извинительная слабость, а не проявление безволия. В глубине души они полагают, что бы добиться жизненного успеха, способны не уделяя пристального внимания своей физической форме.

Также ситуативно-позитивное отношение показали ребята по «отношению к Другому» они не прочь оказать помощь нуждающимся, но тогда, когда их об этом попросят. Испытывают удовольствие, делая подарки, но при этом рассчитывают на ответный дар.

К педагогическим размышлениям наводят полученные данные по уровням развития отношений к знаниям, к идеям мира и ненасилия (стараются не идти на уступки, потому что не хотят показаться слабым, оправдывают применения оружия), к человеку (ценность человека неполноценна и не прочувствована), к представителям других культур (беженцам, людям другой национальности, культурные меньшинством), к своему духовному «Я» – (выбор пути, решения привлекателен для них, но возможность ошибок и ответственности их настораживают).

Настораживает уровень развития отношение подростков к своему душевному «Я», то есть они принимают себя таковыми, какие они есть лишь в отдельные моменты своей жизни. Им хочется «выпрыгнуть» из своей «шкуры», немедленно оказаться красивыми, богатыми, знаменитыми.

Пограничное от ситуативно-позитивного до ситуативно-негативного отношения показала группа по отношению к Земле(природе). Экологические проблемы воспринимаются ими как важные, но не зависящие от них, они предпочитают не обращать внимание, на такие мелочи, как брошенный ими мусор, и тем более не реагируют на такие мелочи, если их делают другие.

В своей работе мы представляем и результаты индивидуальной диагностики.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 3. Ф.И. Жукова Саша дата рождения 30.07.94 г.

1 +3

14 – 4

27 – 4

40 – 4

53 -2

66 – 4

79 +4
2+4

15 +1

28 +4

41 -3

54 – 4

67 +4

80 +4
3 -1

16 +4

29 +4

42 +4

55 -1

68 – 3

81 0
4 +4

17 – 4

30 0

43 +4

56 – 4

69 +4

82 -1
5 +4

18 – 4

31 +4

44 +4

57 +4

70 -3

83 +3
6 -2

19 +2

32 +4

45 +4

58 – 4

71 – 4

84 +4
7+4

20 +4

33 – 3

46 +2

59 +4

72 – 4

85 0
8–2

21 +4

34 – 4

47 +4

60 -3

73 0

86 +3
9 -1

22 +4

35 +4

48 +2

61 +4

74 – 4

87 0
10 +4

23 0

36 – 3

49 -2

62 – 4

75 +4

88 +1
11 +4

24 – 4

37 – 4

50 +2

63 -3

76 +4

89 – 4
12 +4

25 0

38 +4

51 – 4

64 – 4

77 +4

90 +3
13 +3

26 +4

39 – 4

52 +4

65 +4

78 +2

91 +4

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+2–1–4+4+4+4–1=8 (ситуативно-позитивное отношение) – семья для подростка представляет определенную ценность, но сам факт наличия семьи, семейных традиций воспринимается им как естественный. Подросток принимает участие в семейных праздниках, но без напоминания не всегда вспомнит о дне рождения кого-то из близких. Заботу родителей воспринимает как само собой разумеющееся. Он предполагает, что семья, которую он создаст в будущем, будет не слишком похожа на ту, в которой он живет сейчас.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

-0+2+4+4–0–4+4= +10 (ситуативно-позитивное отношение) – подросток переживает чувство Родины как чувство родного дома, деревни, города. Однако ему кажется, что то, что происходит в стране и на его «малой родине», имеет между собой мало общего. Он встает, когда звучит гимн, скорее, не по душевному порыву, а потому, что так принято. При необходимости подросток не откажется помочь ветеранам, хотя сам своей помощи может и не предложить.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

2–4+0–4–0–0–4= -10 (ситуативно-негативное) – собственное мнение подростка об экологических проблемах зависит от конъюнктуры. Он предпочитает не обращать внимания на такие мелочи, как брошенный им мусор, подожженную урну. Ломая ветки в лесу, гоняя кошек и собак во дворе, он не задумается о том, что делает. И уж тем более не отреагирует, если то же самое делают другие. Всех животных он делит на полезных и бесполезных, радующих его и взгляд и вызывающих брезгливое отношение.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

3–0–0–0–1–0–4= -2 (ситуативно-негативное) – подросток уверен, что мир можно поддерживать главным образом силой, угрозами, ультиматумами. Он рассматривает войну как один из естественных способов разрешения конфликтов. По его мнению, сильный тот, кого боятся. Считает, что вокруг хватает потенциально враждебных людей и государств. Вряд ли он сам будет инициатором насильственного деяния, но сыграет роль «второго плана», скорее всего, не откажется.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

0+4+4+0+4–0+0= +12 (ситуативно-позитивное отношение) – скорее всего, только престижная работа вызывает уважение у подростка. Хотя если все окружающие заняты чем-то не престижным (например, уборкой территории во время субботника), то может и поучаствовать «за компанию». Он может и в домашних делах, но его будет раздражать, что это занимает столько времени.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

-0+4+4+4–0+4+4=+20 (устойчиво позитивное отношение) – культурные формы поведения, безусловно, личностно значимы для подростка и деятельно реализуют им в повседневной жизни. Ему чужды хамство, «украшение» речи нецензурными оборотами, он внимателен и тактичен по отношению к другим людям. Он понимает необходимость сбережения того культурного достояния, которое досталось нам в наследство от прошлого, и категорически не приемлет вандализма.

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

-0+0–0+1+0+4+4= +9 (ситуативно-позитивное отношение) – подросток может не плохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, что бы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, но не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

4–4+4–4+2–4–1= -3 (ситуативно-негативное отношение) – скорее всего, подросток склонен делить людей на нормальных и ненормальных. К первым он относится вполне уважительно, может быть даже милосердным к ним; вторых же считает «недочеловеками» и хотел бы как можно реже с ними сталкиваться. Великой цели, по его мнению, нельзя добиться, не замарав руки. Принцип «лес рубят, щепки летят» вполне приемлем для подростка. При этом он одинаково не хочет быть ни «лесорубом», ни «щепкой», – скорее, «сборщиком» или «вязальщиком дров».

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

-0+4+4+4–1+4+0= +15 (устойчиво позитивное отношение) – подросток – подлинный альтруист. Он всегда готов помочь другим людям, даже незнакомым, не ожидая просьбы с их стороны. В своих действиях во благо других бескорыстен. Всегда готов помочь слабым, нуждающимся. Ради подобной помощи готов рисковать собственным благополучием. Любит дарить подарки «просто так».

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+3+4–4–0–4–1–4= -6 (ситуативно-негативное отношение) – подросток на словах признает права других на культурные отличия, декларирует принцип равенства людей, но при этом испытывает личное неприятие отдельных социокультурных групп. Такой диссонанс между декларируемыми гуманистическими принципами и реальным проявлением нетерпимости подросток пытается оправдать ссылками на общественное мнение (» все так считают»), аморальное поведение, якобы свойственное представителям этих групп (» все они такие»), личный неудачный опыт взаимодействия с ними. Эта позиция основана на культуроцентризме, ксенофобии, презумпции вины другого. Отрицая такие вопиющие проявления интолерантности, как фашизм, геноцид, сегрегация, человек при этом может легко навешивать на людей других культур ярлыки «недостойных уважения», «опасных».

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

4+4–4+4+0+4–0= +12 (ситуативно-позитивное отношение) – ценность здоровья значима для подростка. Объективно он понимает важность здоровья образа жизни, но субъективно ставит его не слишком высоко. Здоровье для него – естественное состояние, сама собой разумеющаяся «вещь», а не то, что требует специальных усилий. Пристрастие к вредным привычкам – извинительная слабость, а не проявление безволия. Возможно, в глубине души он полагает, что способен добиться жизненного успеха, не уделяя пристального внимания своей физической форме.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

-0–0–0+4–1+0+4= +7 (ситуативно-позитивное отношение) – принимая себя в целом, подросток все же может испытывать неловкость по поводу некоторых своих особенностей. Он думает о себе как о человеке, который симпатичен для других, но некий червь сомнения и неуверенности все-таки подтачивает его. Ему хотелось бы и сейчас, и в будущем гарантировать себя от попадания в смешные положения и ситуации. Он несколько тяготится уединенным положением и по возможности старается чем-либо (слушанием музыки, просмотр видеофильмов и т.д.) заместить его.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

0+1+0+0–2–1+0= -2 (ситуативно-негативное отношение) – подростку более импонирует Родь ведомого, нежели автора и распорядителя собственной жизни. Он ищет общества людей, чья духовная сила могла бы «прикрыть» его нерешимость и неуверенность в себе. Старается по возможности уйти от выбора; при заметном внешнем давлении готов отказаться от личной свободы в пользу ощущения и покоя и душевного комфорта. Склонен объяснить свои неудачи неблагоприятным стечением обстоятельств. Муки совести тяготят его, поэтому предпочитает о своей совести не думать.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 4. Ф.И. Бределев Василий дата рождения 13.09.07

1 +2

14 – 4

27 – 4

40 – 1

53 -4

66 +1

79 -4
2- 0

15 +2

28 +4

41 -4

54 – 0

67 -4

80 +4
3 -2

16 +4

29 +0

42 +4

55 -0

68 – 0

81 -4
4 +3

17 – 0

30 0

43 0

56 +1

69 +0

82 -4
5 +0

18 – 4

31 +4

44 +0

57 +4

70 -0

83 +0
6 -0

19 +4

32 +4

45 -4

58 – 0

71 – 4

84 -4
7+0

20 +0

33 – 0

46 -1

59 +0

72 – 4

85 -4
8–4

21 +4

34 – 4

47 -4

60 +2

73 -4

86 +1
9 – 0

22 +4

35 +4

48 -4

61 -1

74 – 4

87 0
10 +3

23 – 4

36 +4

49 -0

62 +4

75 +1

88 +4
11 +4

24 – 4

37 +4

50 +4

63 -0

76 -4

89 – 0
12 +0

25 0

38 +0

51 – 4

64 +1

77 +0

90 -4
13 +0

26 +1

39 – 9

52 +0

65 +2

78 +1

91 +0

Характер отношений школьника к семье показывают его оценки высказывания:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный.

+3–4+4+4+4+2+4= +17 (устойчиво позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

Характер отношения школьника к Отечеству показывают его оценку высказывания:

15, 26, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

+1+4+4+4–4+3+4= +16 баллов – (устойчиво – позитивное отношение) подростку присущи вполне развитые чувства гражданственности и патриотизма. Родина для него не абстрактная категория, а конкретная страна, где он собирается жить, которой он гордится. Он чувствует свою личную ответственность за судьбу страны. При этом подобные чувства вызваны не конъюнктурой, не модой на патриотизм, а являются глубоко личными, пережитыми.

Характер отношений школьника к Земле показывают его оценку высказывания:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

+4+0+1–4–4+1+3= +1 баллов (ситуативно-позитивное отношение) собственное мнение подростка об экологических проблемах зависит от конъюнктуры. Он предпочитает не обращать внимания на такие мелочи, как брошенный им мусор, подожженную урну. Ломая ветки в лесу, гоняя кошек и собак во дворе, он не задумывается о том, что делает. И уж тем более не отреагирует, гели то же самое делают другие. Всех животных он делит на полезных и бесполезных, радующих его и взгляд и вызывающих брезгливое отношение.

Характер отношений школьника к миру показывают его оценки:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+4–1+4–0–4+4–4= +3 баллов (ситуативно-позитивное отношение) – подросток в целом разделяет идеи мира и ненасилия, но при этом считает, что в отдельных случаях применение силы оправданно. К проявлениям грубой силы он относится со смешанным чувством неприятия и страха. Подросток полагает, что в сложном современном мире надо всегда быть готовым к противостоянию, поэтому, к сожалению, нельзя обойтись без оружия. Он старается не идти на уступки, потому что не хочет показаться слабым в глазах окружающих.

Характер отношений школьника к труду показывают его оценку высказывания:

5,31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+4+4+4+4+3+4= +26 баллов (устойчиво позитивное отношение) подростка отличает трудолюбие во всем: от уборки класса до чтения трудной книги. Он получает удовольствие от сложной, трудоемкой, даже нудной работы. Не считает зазорным помочь родителям по хозяйству, может сам предложить что-либо сделать. Подрабатывает он где-то или пока еще нет – в любом случае подросток этого не стыдится.

Характер отношения школьника к культуре показывают его оценки высказываний:

19, 32 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+2+4+2–4+4–4+4= +8 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+;+4–4+3–2+4+0= +9 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+4–3+0+2–4+4–1=+2 балла (ситуативно-позитивное отношение) ценность человека, может быть, и осмыслена подростком, но полноценно не прочувствована. Он может продемонстрировать свой гуманизм, но в глубине души отдельные категории людей (например, психически больные, попрошайки, бомжи) представляются ему теми, кто мешает ощущать радость жизни. Подросток допускает смертную казнь за самые тяжкие преступления. Когда на разных чашах весов оказываются торжество справедливости и «милость к падшим», он, скорее всего, выберет первое.

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+4–3+0+2–4+4–1= +2 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+4–0+3+2+4–4–1= +8 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+4+2–3+4+4–4+4= +11 баллов (ситуативно-позитивное отношение) ценность здоровья значима для подростка. Объективно он понимает важность здорового образа жизни, но субъективно ставит его не слишком высоко. Здоровье для него – естественное состояние, сама собой разумеющаяся «вещь», а не то, что требует специальных усилий. Пристрастие к вредным привычкам – извинительная слабость, а не проявление безволия. Возможно, в глубине души он полагает, что способен добиться жизненного успеха, не уделяя пристального внимания своей физической форме.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+4–4–0–4+4+4–3= +1 баллов (ситуативно-позитивное отношение) принимая себя в целом, подросток все же может испытывать неловкость по поводу некоторых своих особенностей. Он думает о себе как о человеке, который симпатичен для других, но некий червь сомнения и неуверенности все-таки подтачивает его. Ему хотелось бы и сейчас, и в будущем гарантировать себя от попадания в смешные положения и ситуации. Он несколько тяготится уединенным положением и по возможности старается чем-либо (слушанием музыки, просмотром видеофильмов и т.д.) заместить его.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+3+4–4+4+4–4–2= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток ощущает в себе возможность быть хозяином собственной жизни, однако полагает это реальным только в случае благоприятных внешних обстоятельств. Ему нравится чувствовать себя свободным, но он не готов рисковать собственным благополучием ради свободы. Выбор привлекателен для него, но он идет на пего с оглядкой: возможность ошибки и ответственность настораживают его. Он признает объективную значимость категорий совести и смысла жизни, но в своей повседневности предпочитает руководствоваться иными, более прагматичными регуляторами.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 5. Ф.И. Дертишникова Галя дата рождения 24.06.96.

1 +3

14 – 1

27 – 4

40 -+4

53 -2

66 – 3

79 +4
2+ 3

15 +0

28 +4

41 -2

54 – 3

67 +2

80 +4
3 -0

16 +0

29 +2

42 +4

55 -4

68 – 3

81 -2
4 +3

17 – 3

30 1

43 +3

56 – 3

69 +3

82 +1
5 +0

18 +3

31 +4

44 +2

57 +3

70 -2

83 +3
6 -1

19 +2

32 +4

45 -2

58 – 3

71 – 3

84 +0
7+2

20 +3

33 +1

46 +4

59 +3

72 – 3

85 +2
8–1

21 -2

34 -3

47 +4

60 -4

73 +1

86 +4
9 -0

22 +4

35 +4

48 +0

61 +2

74 – 3

87 0
10 +3

23 0

36 – 0

49 -1

62 – 2

75 +4

88 -1
11 +4

24 – 4

37 – 4

50 +3

63 -4

76 +4

89 – 2
12 +3

25 -4

38 +3

51 – 3

64 –+4

77 +3

90 +4
13 +3

26 +1

39 – 2

52 +4

65 +3

78 +4

91 +4

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+3+4+4+1+4+2+3= +21 баллов (устойчиво-позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

0+4+2+4–3+2+3= +12 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток переживает чувство Родины как чувство родного дома, деревни, города. Однако ему кажется, что то, что происходит в стране и на его «малой родине», имеет между собой мало общего. Он встает, когда звучит гимн, скорее, не по душевному порыву, а потому, что так принято. При необходимости подросток не откажется помочь ветеранам, хотя сам своей помощи может и не предложить.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

+2–2+0+0–4+4+3= +3 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток заботится о животных, цветах, но главным образом о тех, которые принадлежат непосредственно ему. Экологические проблемы воспринимаются им как объективно важные, но при этом не зависящие от него лично. Он не будет сорить в лесу, если этого не делают другие. Примет вместе с классом участие в субботнике, но если есть возможность отказаться, то он ею, скорее всего, воспользуется.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+4+1+3–1–3+3–3= +4 баллов (ситуативно-позитивное отношение) – подросток в целом разделяет идеи мира и ненасилия, но при этом считает, что в отдельных случаях применение силы оправданно. К проявлениям грубой силы он относится со смешанным чувством неприятия и страха. Подросток полагает, что в сложном современном мире надо всегда быть готовым к противостоянию, поэтому, к сожалению, нельзя обойтись без оружия. Он старается не идти на уступки, потому что не хочет показаться слабым в глазах окружающих.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+0+4+3+3–3+2+3=+11 баллов (ситуативно-позитивное отношение) скорее всего, только престижная работа вызывает уважение подростка.

Хотя если все окружающие заняты чем-то не престижным (например, уборкой территории во время субботника), то может и поучаствовать «за компанию». Он поможет и в домашних делах, но его будет раздражать, что это занимает столько времени.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+2+4+1+2+3+3+0= +15 баллов (устойчиво-позитивное отношение) перед вами – любознательный человек, у которого есть устойчивое стремление к познанию нового. Подросток может быть «неудобен» учителю, так как много спрашивает на уроке, сомневается в, казалось бы, очевидных вещах. Он считает, что успешность профессионального роста, карьеры напрямую связана с глубиной знаний, и стремится к их получению.

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+3+3–2–1–4+3+0=+2 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+3–4–3+1+2+3–4= -2 баллов (ситуативно-негативное отношение) скорее всего, подросток склонен делить людей на нормальных и ненормальных. К первым он относится вполне уважительно, может быть даже милосердным к ним; вторых же считает «недочеловеками» и хотел бы как можно реже с ними сталкиваться. Великой цели, по его мнению, нельзя добиться, не замарав рук. Принцип «лес рубят, щепки летят» вполне приемлем для подростка. При этом он одинаково не хочет быть ни «лесорубом», ни «щепкой», – скорее, «сборщиком» или «вязальщиком дров».

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+4+4+2–0–0+3–0= + 13 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+3+0+0+1+2–4+2= +4 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+3+3–4+4+4–4+2= +8 баллов (ситуативно-позитивное отношение) ценность здоровья значима для подростка. Объективно он понимает важность здорового образа жизни, но субъективно ставит его не слишком высоко. Здоровье для него – естественное состояние, сама собой разумеющаяся «вещь», а не то, что требует специальных усилий. Пристрастие к вредным привычкам – извинительная слабость, а не проявление безволия. Возможно, в глубине души он полагает, что способен добиться жизненного успеха, не уделяя пристального внимания своей физической форме.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+3–3+4–3+3–4–4= -2 баллов (ситуативно-негативное отношение) подросток принимает себя таким, какой он есть, лишь в отдельные моменты своей повседневной жизни. Ему все время хочется «выпрыгнуть» из своей «шкуры», немедленно оказаться красивым, богатым и знаменитым. Его кумиры, как правило, именно такие. В глубине души он надеется на свою привлекательность для других, но уверен, что они в первую очередь видят его недостатки. Одиночество одновременно и тягостно для него, и спасительно. В обществе сверстников он предпочитает быть на вторых ролях.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+3+1–2+4+4–3–4= +3 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток ощущает в себе возможность быть хозяином собственной жизни, однако полагает это реальным только в случае благоприятных внешних обстоятельств. Ему нравится чувствовать себя свободным, но он не готов рисковать собственным благополучием ради свободы. Выбор привлекателен для него, но он идет на пего с оглядкой: возможность ошибки и ответственность настораживают его. Он признает объективную значимость категорий совести и смысла жизни, но в своей повседневности предпочитает руководствоваться иными, более прагматичными регуляторами.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 6. Ф.И. Армашевский Ярослав дата рождения 04.09.92.

1 +3

14 – 3

27 – 2

40 +4

53 -4

66 – 2

79 +2
2+ 0

15 +0

28 +3

41 -4

54 – 3

67 +3

80 +4
3 -1

16 -1

29 +3

42 +3

55 -1

68 – 2

81 0
4 +2

17 – 3

30 0

43 +2

56 – 4

69 +3

82 -1
5 +3

18 +2

31 +4

44 +3

57 +4

70 -4

83 +3
6 -1

19 +4

32 +3

45 -3

58 – 2

71 – 4

84 +1
7+1

20 +4

33 – 1

46 +4

59 +2

72 – 3

85 0
8–2

21 -2

34 – 4

47 +3

60 -2

73 +1

86 +3
9 -1

22 +2

35 +3

48 +1

61 +2

74 – 3

87 -1
10 +3

23 +1

36 – 0

49 -1

62 – 4

75 +2

88 +0
11 +4

24 – 2

37 – 4

50 +3

63 -2

76 -4

89 – 2
12 +2

25 -3

38 +4

51 – 3

64 +3

77 +3

90 +4
13 -1

26 -1

39 – 3

52 +4

65 +3

78 +2

91 +2

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+3+4+2+3+2+4+2= +20 баллов (устойчиво-позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

0+3+3+0+0+4+3= +13 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток переживает чувство Родины как чувство родного дома, деревни, города. Однако ему кажется, что то, что происходит в стране и на его «малой родине», имеет между собой мало общего. Он встает, когда звучит гимн, скорее, не по душевному порыву, а потому, что так принято. При необходимости подросток не откажется помочь ветеранам, хотя сам своей помощи может и не предложить.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

3+0+1+1–3+1+2= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток заботится о животных, цветах, но главным образом о тех, которые принадлежат непосредственно ему. Экологические проблемы воспринимаются им как объективно важные, но при этом не зависящие от него лично. Он не будет сорить в лесу, если этого не делают другие. Примет вместе с классом участие в субботнике, но если есть возможность отказаться, то он ею, скорее всего, воспользуется.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+2–1+3+0–2+4–3= +3 баллов (ситуативно-позитивное отношение) – подросток в целом разделяет идеи мира и ненасилия, но при этом считает, что в отдельных случаях применение силы оправданно. К проявлениям грубой силы он относится со смешанным чувством неприятия и страха. Подросток полагает, что в сложном современном мире надо всегда быть готовым к противостоянию, поэтому, к сожалению, нельзя обойтись без оружия. Он старается не идти на уступки, потому что не хочет показаться слабым в глазах окружающих.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+3+4+3+4+3–2+4= +19 баллов (устойчиво-позитивное отношение) подростка отличает трудолюбие во всем: от уборки класса до чтения трудной книги. Он получает удовольствие от сложной, трудоемкой, даже нудной работы. Не считает зазорным помочь родителям по хозяйству, может сам предложить что-либо сделать. Подрабатывает он где-то или пока еще нет – в любом случае подросток этого не стыдится.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+4+3+1+3+2+4–1= +16 баллов (устойчиво-позитивное отношение) перед вами – любознательный человек, у которого есть устойчивое стремление к познанию нового. Подросток может быть «неудобен» учителю, так как много спрашивает на уроке, сомневается в, казалось бы, очевидных вещах. Он считает, что успешность профессионального роста, карьеры напрямую связана с глубиной знаний, и стремится к их получению.

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+4+2–1+1–4+3+0= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+3–2+1+1+2+4–3= +9 баллов (ситуативно-позитивное отношение) ценность человека, может быть, и осмыслена подростком, но полноценно не прочувствована. Он может продемонстрировать свой гуманизм, но в глубине души отдельные категории людей (например, психически больные, попрошайки, бомжи) представляются ему теми, кто мешает ощущать радость жизни. Подросток допускает смертную казнь за самые тяжкие преступления. Когда на разных чашах весов оказываются торжество справедливости и «милость к падшим», он, скорее всего, выберет первое.

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+2+3+2+1–1+3+1= +11 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+3–1–0+1+4–2–0= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+4+3–2+4+4+2= +17 баллов (устойчиво-позитивное отношение) для подростка ценность здоровья является приоритетной. Он понимает, что такое здоровый образ жизни, сознательно культивирует его и связывает с ним свои дальнейшие жизненные успехи. Он способен противостоять попыткам вовлечь его в процесс употребления табака, алкоголя, наркотических веществ и постарается не допустить этого в отношении других.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+3–2+3–4+3–3–4= -4 баллов (ситуативно-негативное отношение) подросток принимает себя таким, какой он есть, лишь в отдельные моменты своей повседневной жизни. Ему все время хочется «выпрыгнуть» из своей «шкуры», немедленно оказаться красивым, богатым и знаменитым. Его кумиры, как правило, именно такие. В глубине души он надеется на свою привлекательность для других, но уверен, что они в первую очередь видят его недостатки. Одиночество одновременно и тягостно для него, и спасительно. В обществе сверстников он предпочитает быть на вторых ролях.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний: 13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+1–1–3+4+2–3–3= -3 баллов (ситуативно-негативное отношение) Подростку более импонирует роль ведомого, нежели автора и распорядителя собственной жизни. Он ищет общества людей, чья духовная сила могла бы «прикрыть» его нерешительность и неуверенность в себе. Старается по возможности уйти от выбора; при заметном внешнем давлении готов отказаться от личной свободы в пользу ощущения покоя и душевного комфорта. Склонен объяснять свои неудачи неблагоприятным стечением обстоятельств. Муки совести тяготят его, поэтому предпочитает о своей совести не думать.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 7. Ф.И. Дертишникова Марина дата рождения 18.05.95.

1 +3

14 – 4

27 – 4

40 -+4

53 -2

66 – 4

79 +43
2+3

15 +2

28 +4

41 -3

54 – 4

67 +4

80 +4
3 -1

16 +3

29 +3

42 +4

55 -1

68 – 2

81 0
4 +4

17 – 40

30 0

43 +4

56 – 3

69 +4

82 -2
5 +4

18 – 0

31 +3

44 +3

57 +4

70 -2

83 +2
6 -2

19 +4

32 +3

45 -4

58 – 4

71 +3

84 +3
7+4

20 +4

33 – 0

46 +4

59 +4

72 – 3

85 0
8+4

21 +4

34 – 4

47 +3

60 -3

73 0

86 +2
9 +4

22 +3

35 +4

48 + 4

61 +3

74 – 4

87 +1
10 +3

23 0

36 – 3

49 -1

62 – 1

75 +3

88 +1
11 +4

24 – 3

37 – 4

50 +4

63 -2

76 +4

89 – 2
12 +4

25 0

38 +4

51 – 4

64 – 1

77 +3

90 +2
13 +34

26 +0

39 – 4

52 +4

65 +3

78 +3

91 +4

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+3+4+3+4+4+2+4= +24 баллов (устойчиво-позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

+2+4+4+4–3+3+4= +17 баллов (устойчиво-позитивное отношение) подростку присущи вполне развитые чувства гражданственности и патриотизма. Родина для него не абстрактная категория, а конкретная страна, где он собирается жить, которой он гордится. Он чувствует свою личную ответственность за судьбу страны. При этом подобные чувства вызваны не конъюнктурой, не модой на патриотизм, а являются глубоко личными, пережитыми.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

+3+0+1–3–4+1+3= +1 балл (ситуативно-позитивное отношение) подросток заботится о животных, цветах, но главным образом о тех, которые принадлежат непосредственно ему. Экологические проблемы воспринимаются им как объективно важные, но при этом не зависящие от него лично. Он не будет сорить в лесу, если этого не делают другие. Примет вместе с классом участие в субботнике, но если есть возможность отказаться, то он ею, скорее всего, воспользуется.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+4–2–0–0–4+3–4= -3 баллов (ситуативно-негативное отношение) подросток уверен, что мир можно поддерживать главным образом силой, угрозами, ультиматумами. Он рассматривает войну как один из естественных способов разрешения конфликтов. По его мнению, сильный тот, кого боятся. Считает, что вокруг хватает потенциально враждебных людей и государств. Вряд ли он сам будет инициатором насильственного деяния, но сыграть роль «второго плана», скорее всего, не откажется.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+4+3+3+4+2+0+2= + 18 баллов (устойчиво-позитивное отношение) подростка отличает трудолюбие во всем: от уборки класса до чтения трудной книги. Он получает удовольствие от сложной, трудоемкой, даже нудной работы. Не считает зазорным помочь родителям по хозяйству, может сам предложить что-либо сделать. Подрабатывает он где-то или пока еще нет – в любом случае подросток этого не стыдится.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+4+3–2+4+4–3–3= +7 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+4+4–4–0–4+3–0= +3 балла (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+3–3–0–4–4+4–2= -6 баллов (ситуативно-негативное отношение) скорее всего, подросток склонен делить людей на нормальных и ненормальных. К первым он относится вполне уважительно, может быть даже милосердным к ним; вторых же считает «недочеловеками» и хотел бы как можно реже с ними сталкиваться. Великой цели, по его мнению, нельзя добиться, не замарав рук. Принцип «лес рубят, щепки летят» вполне приемлем для подростка. При этом он одинаково не хочет быть ни «лесорубом», ни «щепкой», – скорее, «сборщиком» или «вязальщиком дров».

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+3+4+3–4–4+4–1= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+3–0+4+1+1–3–1= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+4+4–2+3+4–4+2= +11 баллов (ситуативно-позитивное отношение) ценность здоровья значима для подростка. Объективно он понимает важность здорового образа жизни, но субъективно ставит его не слишком высоко. Здоровье для него – естественное состояние, сама собой разумеющаяся «вещь», а не то, что требует специальных усилий. Пристрастие к вредным привычкам – извинительная слабость, а не проявление безволия. Возможно, в глубине души он полагает, что способен добиться жизненного успеха, не уделяя пристального внимания своей физической форме.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+3–4–0–4+4+1+2= +2 балла (ситуативно-позитивное отношение) принимая себя в целом, подросток все же может испытывать неловкость по поводу некоторых своих особенностей. Он думает о себе как о человеке, который симпатичен для других, но некий червь сомнения и неуверенности все-таки подтачивает его. Ему хотелось бы и сейчас, и в будущем гарантировать себя от попадания в смешные положения и ситуации. Он несколько тяготится уединенным положением и по возможности старается чем-либо (слушанием музыки, просмотром видеофильмов и т.д.) заместить его.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+4–0–4+4+4–3–3= +2 балла (ситуативно-позитивное отношение) подросток ощущает в себе возможность быть хозяином собственной жизни, однако полагает это реальным только в случае благоприятных внешних обстоятельств. Ему нравится чувствовать себя свободным, но он не готов рисковать собственным благополучием ради свободы. Выбор привлекателен для него, но он идет на пего с оглядкой: возможность ошибки и ответственность настораживают его. Он признает объективную значимость категорий совести и смысла жизни, но в своей повседневности предпочитает руководствоваться иными, более прагматичными регуляторами.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 8. Ф.И. Платова Алена дата рождения 11.05.96 г.

1 +3

14 – 4

27 – 3

40 +4

53 -3

66 – 4

79 +3
2+3

15 +0

28 +4

41 -4

54 – 4

67 +3

80 +2
3 -2

16 +3

29 +4

42 +3

55 -1

68 – 2

81 -1
4 +4

17 – 1

30 0

43 +3

56 – 4

69 +4

82 0
5 +4

18 – 3

31 +4

44 +1

57 +4

70 -4

83 +1
6 -2

19 +3

32 +4

45 -4

58 – 4

71 – 3

84 +1
7+4

20 +4

33 – 0

46 +2

59 +3

72 – 3

85 +1
8+2

21 -3

34 – 4

47 +3

60 -4

73 0

86 +3
9 -1

22 +4

35 +4

48 +1

61 +3

74 – 4

87 -1
10 +4

23 0

36 – 0

49 -1

62 – 3

75 +3

88 0
11 +4

24 – 3

37 – 4

50 +43

63 -4

76 +4

89 – 3
12 +3

25 -3

38 +4

51 – 3

64 +4

77 +2

90 +4
13 +4

26 +0

39- 3

52 +3

65 +3

78 +3

91 +4

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+3+4+3+4+3+3+4= +24 балла (устойчиво-позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный

0+4+3+2–3+4+4= +14 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток переживает чуство Родины как чувство родного дома, деревни, города. Однако ему кажется, что то, что происходит в стране и на его «малой родине», имеет между собой мало общего. Он встает, когда звучит гимн, скорее, не по душевному порыву, а потому, что так принято. При необходимости подросток не откажется помочь ветеранам, хотя сам своей помощи может и не предложить.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

+4+0+2–3–3+2–4= -2 балла (ситуативно-негативное отношение) собственное мнение подростка об экологических проблемах зависит от конъюнктуры. Он предпочитает не обращать внимания на такие мелочи, как брошенный им мусор, подожженную урну. Ломая ветки в лесу, гоняя кошек и собак во дворе, он не задумывается о том, что делает. И уж тем более не отреагирует, гели то же самое делают другие. Всех животных он делит на полезных и бесполезных, радующих его и взгляд и вызывающих брезгливое отношение.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+4+2+1–0–3+4–4= +4 балла (ситуативно-позитивное отношение) – подросток в целом разделяет идеи мира и ненасилия, но при этом считает, что в отдельных случаях применение силы оправданно. К проявлениям грубой силы он относится со смешанным чувством неприятия и страха. Подросток полагает, что в сложном современном мире надо всегда быть готовым к противостоянию, поэтому, к сожалению, нельзя обойтись без оружия. Он старается не идти на уступки, потому что не хочет показаться слабым в глазах окружающих.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+4+4+1+4+1+3+4= +21 балл (устойчиво-позитивное отношение) подростка отличает трудолюбие во всем: от уборки класса до чтения трудной книги. Он получает удовольствие от сложной, трудоемкой, даже нудной работы. Не считает зазорным помочь родителям по хозяйству, может сам предложить что-либо сделать. Подрабатывает он где-то или пока еще нет – в любом случае подросток этого не стыдится.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+3+4+2+4+4+3–1= +19 баллов (устойчиво-позитивное отношение) перед вами – любознательный человек, у которого есть устойчивое стремление к познанию нового. Подросток может быть «неудобен» учителю, так как много спрашивает на уроке, сомневается в, казалось бы, очевидных вещах. Он считает, что успешность профессионального роста, карьеры напрямую связана с глубиной знаний, и стремится к их получению.

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+4+3–4–0–2+3–1= +3 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+3–4–0–4+3+4–3= -1 балл (ситуативно-позитивное отношение) ценность человека, может быть, и осмыслена подростком, но полноценно не прочувствована. Он может продемонстрировать свой гуманизм, но в глубине души отдельные категории людей (например, психически больные, попрошайки, бомжи) представляются ему теми, кто мешает ощущать радость жизни. Подросток допускает смертную казнь за самые тяжкие преступления. Когда на разных чашах весов оказываются торжество справедливости и «милость к падшим», он, скорее всего, выберет первое.

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+4+4+3+1–1+4+1= +14 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+4–0–0+1+3–3–0= +5 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+4+4–4+3+4–4+3= +10 баллов (ситуативно-позитивное отношение) ценность здоровья значима для подростка. Объективно он понимает важность здорового образа жизни, но субъективно ставит его не слишком высоко. Здоровье для него – естественное состояние, сама собой разумеющаяся «вещь», а не то, что требует специальных усилий. Пристрастие к вредным привычкам – извинительная слабость, а не проявление безволия. Возможно, в глубине души он полагает, что способен добиться жизненного успеха, не уделяя пристального внимания своей физической форме.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+2–3+3–4+2–4–4= -8 баллов (ситуативно-негативное отношение) подросток принимает себя таким, какой он есть, лишь в отдельные моменты своей повседневной жизни. Ему все время хочется «выпрыгнуть» из своей «шкуры», немедленно оказаться красивым, богатым и знаменитым. Его кумиры, как правило, именно такие. В глубине души он надеется на свою привлекательность для других, но уверен, что они в первую очередь видят его недостатки. Одиночество одновременно и тягостно для него, и спасительно. В обществе сверстников он предпочитает быть на вторых ролях.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+4–0–3+3+4+4–3–3= +2 балла (ситуативно-позитивное отношение) подросток ощущает в себе возможность быть хозяином собственной жизни, однако полагает это реальным только в случае благоприятных внешних обстоятельств. Ему нравится чувствовать себя свободным, но он не готов рисковать собственным благополучием ради свободы. Выбор привлекателен для него, но он идет на него с оглядкой: возможность ошибки и ответственность настораживают его. Он признает объективную значимость категорий совести и смысла жизни, но в своей повседневности предпочитает руководствоваться иными, более прагматичными регуляторами.

Опросник «Личностный рост»

Цель: Выявление уровней развития отношения ребенка к той или иной ценности

Таблица 9. Ф.И. Кузнецов Ваня дата рождения 19.04.93 г.

1 +3

14 – 2

27 +4

40 -+4

53 -2

66 – 3

79 +4
2+2

15 +1

28 -3

41 -3

54 – 4

67 +3

80 +3
3 +1

16 +3

29 +4

42 +4

55 -1

68 – 3

81 -1
4 +2

17 – 0

30 -1

43 +3

56 – 4

69 +4

82 -0
5 +3

18 – 2

31 +3

44 +2

57 +3

70 -3

83 +2
6 -1

19 +4

32 +4

45 -4

58 – 3

71 – 3

84 +1
7+1

20 +3

33 – 0

46 +3

59 +3

72 – 2

85 +1
8–1

21 -3

34 – 3

47 +4

60 -3

73 0

86 +3
9 -3

22 +3

35 +4

48 +2

61 +2

74 – 3

87 0
10 +3

23 -1

36 – 0

49 -2

62 – 3

75 +3

88 -1
11 + 3

24 – 3

37 – 3

50 +4

63 -4

76 -4

89 – 3
12 +3

25 -2

38 +4

51 – 2

64 +3

77 +2

90 +4
13 +3

26 +0

39 – 4

52 +4

65 +2

78 +3

91 +3

1. Характер школьника к семье показывают оценки высказываний:

1, 40, 79 – знак не меняется.

14, 27, 53, 66 – знак меняется на противоположный

+3+4+4+2+3+2+3= +16 баллов (устойчиво-позитивное отношение) ценность семьи высоко значима для подростка. Он дорожит семейными традициями и устоями, помнит о разных мелочах, приятных кому-то из членов семьи. Семейные праздники всегда проходят при его участии и помощи в подготовке. В будущем он хочет создать счастливую семью.

2. Характер отношений школьника к Отечеству показывают его оценки:

15, 28, 67, 80 – знак не меняется.

2, 41, 54 – знак меняется на противоположный.

+1+2+3+3–2+3+4= +12 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток переживает чуство Родины как чувство родного дома, деревни, города. Однако ему кажется, что то, что происходит в стране и на его «малой родине», имеет между собой мало общего. Он встает, когда звучит гимн, скорее, не по душевному порыву, а потому, что так принято. При необходимости подросток не откажется помочь ветеранам, хотя сам своей помощи может и не предложить.

3. Характер школьника к Земле показывают его оценки высказываний:

29, 81 – знак не меняется.

3, 16, 42, 55, 68 – знак меняется на противоположный.

+4–1–1–3–2+2+3= +2 балла (ситуативно-позитивное отношение) подросток заботится о животных, цветах, но главным образом о тех, которые принадлежат непосредственно ему. Экологические проблемы воспринимаются им как объективно важные, но при этом не зависящие от него лично. Он не будет сорить в лесу, если этого не делают другие. Примет вместе с классом участие в субботнике, но если есть возможность отказаться, то он ею, скорее всего, воспользуется.

4. Характер отношений школьника к миру показывают его оценки высказываний:

4, 82 – знак не меняется.

17, 30, 43, 56, 69 – знак меняется на противоположный.

+2+0–0+1+4–4–1= +2 балла (ситуативно-позитивное отношение) – подросток в целом разделяет идеи мира и ненасилия, но при этом считает, что в отдельных случаях применение силы оправданно. К проявлениям грубой силы он относится со смешанным чувством неприятия и страха. Подросток полагает, что в сложном современном мире надо всегда быть готовым к противостоянию, поэтому, к сожалению, нельзя обойтись без оружия. Он старается не идти на уступки, потому что не хочет показаться слабым в глазах окружающих.

5. Характер отношений школьника к труду показывают его оценки высказывания:

5, 31, 44, 57, 83 – знак не меняется.

18, 70 – знак меняется на противоположный.

+3+3+2+3+2+2+2= +18 баллов (устойчиво-позитивное отношение) подростка отличает трудолюбие во всем: от уборки класса до чтения трудной книги. Он получает удовольствие от сложной, трудоемкой, даже нудной работы. Не считает зазорным помочь родителям по хозяйству, может сам предложить что-либо сделать. Подрабатывает он где-то или пока еще нет – в любом случае подросток этого не стыдится.

6. Характер школьника к культуре показывают оценки высказываний:

19, 22 – знак не меняется.

6, 45, 58, 71, 84 – знак меняется на противоположный.

+4+4+1+4+3+3–1= +18 баллов (устойчиво позитивное отношение) перед вами – любознательный человек, у которого есть устойчивое стремление к познанию нового. Подросток может быть «неудобен» учителю, так как много спрашивает на уроке, сомневается в, казалось бы, очевидных вещах. Он считает, что успешность профессионального роста, карьеры напрямую связана с глубиной знаний, и стремится к их получению.

7. Характер отношений школьника к знаниям показывают его оценку высказываний:

20, 59 – знак не меняется.

7, 33, 46, 72, 85 – знак меняется на противоположный.

+3+3–1–0–3+2–1=+3 балла (ситуативно-позитивное отношение) подросток может неплохо учиться, но по своей инициативе вряд ли будет долго копаться в книгах, чтобы найти значение непонятного ему термина или факта. В его сознании знания и будущая карьера, конечно, связаны, по не прикладывать же для этого столько усилий!

8. Характер отношений школьника к человеку как таковому показывают его оценки высказываний:

47, 60, 73 – знак не меняется.

8, 21, 34, 86 – знак меняется на противоположный.

+2–3–0+1+3+3–3= +3 баллов (ситуативно-позитивные отношения) ценность человека, может быть, и осмыслена подростком, но полноценно не прочувствована. Он может продемонстрировать свой гуманизм, но в глубине души отдельные категории людей (например, психически больные, попрошайки, бомжи) представляются ему теми, кто мешает ощущать радость жизни. Подросток допускает смертную казнь за самые тяжкие преступления. Когда на разных чашах весов оказываются торжество справедливости и «милость к падшим», он, скорее всего, выберет первое.

9. Характер отношений школьника к человеку как Другому показывают его оценки высказывания:

22, 35, 61 – знак не меняется.

9, 48, 74, 87 – знак меняется на противоположный.

+3+4+2+3–2+3–0= +13 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток не прочь оказать помощь нуждающимся, но предпочитает делать это тогда, когда его об этом попросят. Он осторожен в своих действиях во благо других, старается не подвергать риску собственное благополучие. Не доверяет искренности просящих милостыню, и если они оказываются поблизости от него, старается сделать вид, что их не замечает.

10. Характер отношений школьника к человеку как к Иному, как к представителю иной национальности, иной веры, иной культуры представляют его оценки высказываний:

10 – знак не меняется.

23, 36, 49, 62, 75, 88 – знак меняется на противоположный.

+3+1–0+2+3–3+2= +8 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток склонен к признанию и принятию культурного плюрализма, уважению самых разнообразных социокультурных групп, но при этом разделяет (зачастую неосознанно) некоторые культурные предрассудки, использует стереотипы в отношении представителей тех или иных культур. Он не может самостоятельно увидеть многие, особенно скрытые, проявления культурной дискриминации в повседневной жизни. Ему трудно представить, с какими проблемами могут сталкиваться культурные меньшинства, мигранты или беженцы. Это объясняется непониманием Другого, неумением увидеть его изнутри, взглянуть на мир с его точки зрения.

11. Характер отношений школьника к своему телесному Я показывают его оценки высказывания:

11, 50, 63 – знак не меняется.

24, 37, 76, 89 – знак меняется на противоположный.

+3+4–4+3+3+4+3= +16 баллов (устойчиво-позитивное отношение) для подростка ценность здоровья является приоритетной. Он понимает, что такое здоровый образ жизни, сознательно культивирует его и связывает с ним свои дальнейшие жизненные успехи. Он способен противостоять попыткам вовлечь его в процесс употребления табака, алкоголя, наркотических веществ и постарается не допустить этого в отношении других.

12. Характер отношения школьника к своему внутреннему миру, своему душевному Я показывают его оценки высказываний:

77 – знак не меняется.

12, 25, 38, 51, 64, 90 – знак меняется на противоположный.

+2–3+2–4+2–3–4= -8 баллов (ситуативно-негативное отношение) подросток принимает себя таким, какой он есть, лишь в отдельные моменты своей повседневной жизни. Ему все время хочется «выпрыгнуть» из своей «шкуры», немедленно оказаться красивым, богатым и знаменитым. Его кумиры, как правило, именно такие. В глубине души он надеется на свою привлекательность для других, но уверен, что они в первую очередь видят его недостатки. Одиночество одновременно и тягостно для него, и спасительно. В обществе сверстников он предпочитает быть на вторых ролях.

13. Характер отношения школьника к своему духовному Я показывают его оценки высказываний:

13, 26, 39, 52, 91 – знак не меняется.

65, 78 – знак меняется.

+3–0–4+4+3–2–3= +1 баллов (ситуативно-позитивное отношение) подросток ощущает в себе возможность быть хозяином собственной жизни, однако полагает это реальным только в случае благоприятных внешних обстоятельств. Ему нравится чувствовать себя свободным, но он не готов рисковать собственным благополучием ради свободы. Выбор привлекателен для него, но он идет на пего с оглядкой: возможность ошибки и ответственность настораживают его. Он признает объективную значимость категорий совести и смысла жизни, но в своей повседневности предпочитает руководствоваться иными, более прагматичными регуляторами.

Полученные результаты, конечно, дают приблизительную картину и позволяют выделить результаты процесса социализации, уровня развития отношения к общепринятым ценностям каждого ребенка.

Полученные ответы с «минуса» это «непедагогическое поле» работы с этим подростком.

2.3 Рекомендации по совершенствованию социального воспитания в детском доме «Родник»

Исходя из результатов диагностирования, мы предлагаем включить в Программу.

– «Однажды и на всю жизнь» (Цель: определение для каждого воспитанника наиболее подходящей сферы трудовой деятельности).

– «Особенности духовно – нравственного воспитания детей в детском доме» (Цель: создание условий для развития и воспитания гармонично развитой личности, воспитание нравственности на основе духовности).

– «Зеленый дом» (Цель: осуществление действенной заботы о себе, через заботу об окружающей среде)

– «Я и Мир» (Цель: созданий условий проявления в самореализации человека в определенных сферах его жизнедеятельности, в тех способностях и сферах, которые он выбирает. Раскрыть свое доверие, утвердится в окружающей его среде).

– «Школа и подросток» (Цель: создание условий сотрудничества детского дома и школы – залог успешности учения ребенка).

– «Школа здоровья» (Цель: формирование у детей навыков организации З.О.Ж. посредством развития здоровье, сберегающей и здоровье формирующей среды детского дома, сохранение и укрепление здоровья воспитанников и педагогов).

Интерактивные методики по ознакомлению и участию детей – сирот с социальным миром, гармоничными введению ребенка в окружающий мир, через программы. Над усовершенствованием данных программ уже работают педагогические коллектив детского дома, используя наши диагностические данные.

2. Приоритет в воспитательной работе должны отдаваться не комнатным вербальным формам, а к активному привлечению детей в жизни детского дома, села Верховажья, то есть преодолеть систему, закрытого воспитания, «ввести ребенка» в окружающей мир.

3. Индивидуальную помощь.

– оказание в содействии решении проблем;

– создание социальных ситуаций в жизнедеятельности воспитательных организаций, в которых человек захочет и сможет реализоваться;

– стимулирование позитивного само изменения.

Заключение

Система государственного обеспечения детей, оставшихся без попечения родителей, формировалась как система защиты и поддержки детей-сирот, у которых родители умерли. Но состав воспитанников детских домов и других интернатных учреждений для детей, лишенных попечения родителей, за последние десятилетия существенно изменился: подавляющее большинство воспитанников стали составлять социальные сироты, значительная часть которых имеет отклонения в психическом или (и) физическом развитии. К тому же часть детей, которых по формальным признакам можно отнести к сиротам, на самом деле являются социальными сиротами, так как их родители погибли вследствие алкоголизма или по другим причинам, связанным с их асоциальным поведением.

Особенности социально-психологического развития социальных сирот заключается в отсутствии у них опыта нормальной человеческой жизни. Для части социальных сирот характерен и собственный опыт асоциального поведения. Следствие такого образа жизни – отсутствие нормальных ценностных ориентиров. Для многих социальных сирот жизнь в условиях детского дома, где о них заботятся взрослые, столь разительно отличается от жизни в их семьях, что они начинают считать детдомовскую жизнь нормой.

Социальные сироты, не имеющие примера созидательной, конструктивной деятельности в своей семье, легко усваивают позицию потребителя, о нуждах которого заботится государство.

К этому надо добавить, что отставание в физическом и интеллектуальном развитии, слабое здоровье становятся дополнительными, но весьма существенными факторами, осложняющими подготовку воспитанников детских домов к самостоятельной жизни.

Между тем условия жизни резко изменились. От каждого человека требуется достаточно высокий уровень самостоятельности при решении жизненно важных проблем, ибо государство перестало в жесткой форме регламентировать жизнь людей. Высокий уровень самостоятельности предполагает способность ориентироваться в сложных явлениях современной жизни, владение функциональными умениями, сформированность волевых качеств.

В такой ситуации педагогическая программа, реализуемая детским домом, должна обеспечивать возможность решения весьма сложных задач. Первая из них заключается в социально-психологической реабилитации детей, изменении их самооценки, выявлении личностного потенциала. Не менее важная задача состоит в корректировке чувства ответственности за свою судьбу. К этому надо добавить задачи формирования навыков самообслуживания, коммуникативных навыков, других навыков, обеспечивающих конкурентоспособность воспитанников детских домов на рынке труда.

В условиях социальной изоляции от родителей и лиц их заменяющих, разрушаются естественный процесс развития ребенка. От сиротства страдают не только дети но и все общество.

Изолированность в детском доме от социума, накладывает особый отпечаток на их нравственном развития, вообще и на ознакомлении «внедрение» в социальный мир.

У детей в условиях детского дома ярко выражена специфика восприятия окружения детьми, они имеют неплохие знания о значительных явлениях, например о больших общих праздниках, но не имеют представления о явлениях близкого социальным окружением.

В условиях детского дома наблюдаются некоторый перекос в сторону общественного, коллективного, и недооценка сферы «личного пространства».

Библиография

Андриенко Е.В. Социальная психология: Учеб. Пособие для студ. высш. пед. учеб. заведений / Под ред. В.А. Сластёнина – 2-е изд., доп. – М.: Издательский центр «Академия», 2003. – 264 с.

Аксёнова Л.И. Социальная педагогика в специальном образовании: Учеб. Пособие для студентов сред. Пед. учеб. заведений. – М.: Издательский центр «Академия», 2001. – 192 с.

Андреева Г.М. Социальная психология: Учебник для высших учебных заведений. Г.М. Андреева. -5-е изд., испр. и доп. – М.: Аспект Пресс, 2004. – 365 с.

Зубкова Т.С. Организация и содержание работы по социальной защите женщин, детей и семьи: Учеб. пособие для студентов среднего прод. Учеб. Заведений /Т.С. Зубкова, Н.В. Тимошина. -2-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2004. – 224 с.

Крысько В.Г. Социальная психология Учеб. Для студ. высш. учеб. заведений. М.: Изд – во ВЛАДОС – ПРЕСС, 2002. 448 с.

Кузнецова. – М.: Гардарики, «Организация и планирование воспитательной работы в спец. (коррекционной) школе – интернате, детском доме: Пособие для воспитателей и учителей». -2-е изд. испр. и доп. – М.: АРКТИ, 2006, 312 с.

Мачихина В.Ф. «Внеклассная воспитательная работа в детском доме».

Очакова Р.В. Справочная книга соц. педагога. – М.: Т.И. Сфера, 2004. -480 с.

Очакова Р.В. О – 35 Практическая психология образования: Учеб. Пособие для студентов психологического факультета университета. Овчакова Р.В. -2-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2005–448 с.

Пагирова Г.С: Психология – педагогическая коррекционная работа с трудными – подростками. – Педагогическое общество России 2005. – 128 с.

Прихожан A.M., Толстых Н.Н. // Психология сиротства. 2-е изд. – С.П. 6.: Питер, 2005 – 400 с.

Рогов Е.Н, Настольная книга практической психологии. В 2 кн. кн. 1.: Система работы психолога с детьми разного возраста: Учеб. Пособие /Е.И. Рогов. – М.: Изд – во ВЛАДОС – ПРЕ – ХС, 2006. – 383 с.

Рыбинский Е.М. Управление системой социальной защиты детства: Социально – правовые проблемы: Учеб. пособие для студ. высш. учеб. Заведений. _М: Издательский центр «Академия», 2004. – 224 с.

Родин Н.Н «Социология молодёжи» Учебник / 2005. – 335 с.

Сухой А.Н. Социальная психология: Учеб. Пособие для студ. Учреждений сред. проф. образований. – М.: Издательский центр «Академия», 2002. -240 с.

Курсовая работа: Ринок цінних паперів

Зміст

Вступ

1. Теоретичні основи функціонування та регулювання ринку цінних паперів

1.1 Сутність ринку цінних паперів, його функції, структура та суб’єктний склад

1.2 Характеристика корпоративних цінних паперів

1.3 Особливості похідних цінних паперів

2. Аналіз ефективності використання цінних паперів у практиці ват „закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд „східно-європейський інвестиційний фонд”

2.1 Загальна характеристика ват знвкіф «сєіф» та основних показників його діяльності

2.2 Оцінка ефективності управління операціями з цінними паперами на підприємстві

2.3 Аналіз доходності операцій з цінними паперами в межах ВАТ «ЗНВКІФ «СЕІФ»

3. Напрямки вдосконалення функціонування ринку цінних паперів в Україні

3.1 Моделі та перспективи розвитку ринку цінних паперів в Україні

Висновки

Перелік використаних джерел

Вступ

Фінансове забезпечення переходу економіки України до ринку є найважливішою проблемою сучасних соціально-господарських перетворень. Вочевидь, що створення фондового ринку є єдиною альтернативою вольовому розподілу дефіцитних фінансових ресурсів, який існував ще нещодавно. Розвинений внутрішній фінансовий ринок істотно полегшить завдання інтеграції в світовий фінансовий ринок і створить канал для інвестування іноземного капіталу в нашу економіку через розміщення цінних паперів.

Нагромадження грошового капіталу відіграє важливу роль у ринковій економіці. Безпосередньо самому процесу нагромадження грошового капіталу передує етап його виробництва. Після того як грошовий капітал створений чи зроблений, його необхідно розділити на частину яка знову направляється у виробництво, і ту частину, що тимчасово вивільняється. Остання, як правило, і являє собою зведені кошти підприємств і корпорацій, аккумулируемые на ринку позичкових капіталів кредитно-фінансовими інститутами і ринком цінних паперів.

Виникнення і обертання капіталу, представленого в цінних паперах, тісно пов’язано з функціонуванням ринку реальних активів, тобто ринку, на якому відбувається купівля-продаж матеріальних ресурсів. З появою цінних паперів (фондових активів) відбувається як би роздвоєння капіталу. З одного боку, існує реальний капітал, представлений виробничими фондами, з іншого боку — його відображення в цінних паперах.

Поява цього різновиду капіталу пов’язано з розвитком потреби в залученні усе більшого обсягу кредитних ресурсів внаслідок ускладнення і розширення комерційної і виробничої діяльності. Таким чином, фондовий ринок історично починає розвиватися на основі позичкового капіталу, тому що покупка цінних паперів означає не що інше, як передачу частини грошового капіталу в позичку.

Ключовою задачею, що повинний виконувати ринок цінних паперів є насамперед забезпечення умов для залучення інвестицій на підприємства, доступ цих підприємств до більш дешевого, у порівнянні з банківськими кредитами капіталу.

Розробка теорії цінних паперів є настійно необхідної зважаючи на те значення, що ці папери отримали в різноманітних галузях сучасного господарського життя. Вони являють собою необхідний засіб юридичної техніки в області організації великих підприємств (акція), кредиту (облігація, вексель і ін) платіжного обороту (чек, переклад), великого товарного обороту (розпорядчі папери).

Метою роботи є дослідження ефективності операцій з цінними паперами в межах підприємства.

Предметом дослідження є відносини, що виникають між суб’єктами господарювання з приводу використання в їх практиці цінних паперів

Об’єктом дослідження є ВАТ „ЗНВКІФ „Східно-Європейський інвестиційний фонд”.

Для досягнення поставленої мети в межах роботи будуть вирішені наступні задачі:

визначення сутності, функцій та ролі ринку цінних паперів в умовах ринкових відносин;

розкриття особливостей ринку цінних паперів з точки зору його складових та механізму функціонування, принципів розвитку та саморегуляції;

вивчення найбільш характерних особливостей цінних паперів, які використовуються в сучасних умовах, або можуть бути використані в майбутньому;

аналіз результативності функціонування підприємства, що було обрано об’єктом дослідження;

встановлення специфічних рис операцій з цінними паперами підприємства;

оцінка ефективності операцій підприємства з цінними паперами;

визначення пріоритетних напрямків удосконалення організації функціонування ринку цінних паперів в Україні.

Основними методами дослідження є логічний, аналітичний, системний та порівняльний методи дослідження.

Практична цінність отриманих результатів полягає в можливості впровадження їх в практику діяльності ВАТ „ЗНВКІФ „Східно-Європейський інвестиційний фонд”

Теоретичною та інформаційною базою для дослідження є законодавство України, яке регулює операції підприємств з цінними паперами, а також роботи вітчизняних та зарубіжних дослідників у даній сфері, таких як: Л. О. Бакаєв, І. Т. Балабанов, І. А. Бланк, Дж. К. Ван Хорн, Р. Вінс, Є. Ф. Жуков, Г. Р. Мансухані, А. Мертенс, В. М. Серов, І. І. Тренев, Є. М. Четиркін та інших.

1. Теоретичні основи функціонування та регулювання ринку цінних паперів

1.1 Сутність ринку цінних паперів, його функції, структура та суб’єктний склад

В економічній теорії особливе місце займає питання о виробничих відносинах, як суспільній формі розвитку продуктивних сил. Вони являють собою відносини з приводу привласнення засобів виробництва та продуктів праці (таким чином виступають, як відносини власності, засоби виробництва та продукти праці), вони включають в себе і відносини, які виникають з приводу емісії та купівлі – продажу цінних паперів. Емісія акцій та частково облігацій опосередковує привласнення засобів виробництва, виплати дивідендів та процентів відбивають розподіл додаткової вартості, а купівля – продаж цінних паперів – її перерозподіл.

Ринок цінних паперів охоплює як кредитні відносини, так і відносини співволодіння, які виявляються через випуск спеціальних документів (цінних паперів, які мають власну вартість і можуть продаватися, купуватися та погашатися). Ринок цінних паперів доповнює систему банківського кредиту та взаємодіє з нею.

Сутність ринку цінних паперів визначається законами розвитку капіталістичного суспільства, такими як всезагальний закон капіталістичного накопичення, закон тенденції норми прибутку до зниження, закон попиту, пропозиції та інші. Тенденція норми прибутку до зниження сприяє виникненню надлишкового капіталу, інвестування якого в реальний процес не видно з точки зору окремого капіталу, з зв’язку з його обмеженим об’єктом. Власники такого капіталу змушені віддавати його в борг під звичайний процент, цифра якого нижче цифри середньої норми прибутку. Ця суперечність може бути вирішена шляхом заснування акціонерних товариств, які, з однієї сторони, дозволяють зібрати воєдино достатню для прибуткового функціонування суму капіталів, а з іншої сторони – дають їх власникам надію на отримання дивідендів, які будуть більше виплат позичкового процента на аналогічний капітал. Однак при цьому інвестори несуть певний ризик, пов’язаний, по-перше, з тим, що фінансові результати діяльності акціонерного товариства можуть бути нижче середнього рівня або вони взагалі можуть збанкрутувати, по-друге, з можливістю збільшення позичкового відсотка.

Збільшення надлишкового капіталу по мірі зростання органічної будови капіталу в наслідок науково-технічного прогресу призводить до постійного збільшення фіктивного капіталу, який являє титули власності на дійсний та позичковий капітал.

Основним складовим ринку цінних паперів є саме поняття “цінний папір”. “Цінний папір являє собою документ, який відображає пов’язані з ним майнові права, може самостійно бути в обігу ринку цінних паперів і бути об’єктом купівлі-продажу та інших операцій, є джерелом регуляторного або разового доходу, виступає різновидом грошового капіталу”.

Цінні папери відомі з пізнього середньовіччя. Тоді в наслідок великих географічних відкриттів істотно розширилася міжнародна торгівля, і підприємцям знадобилися великі суми капіталів, щоб використати нові можливості. Витрати по освоєнню нових територій були не в змозі покрити окремі підприємці. В результаті виникли акціонерні товариства – англійські та голландські компанії для торгівлі з Ост-Індією, компанії Гудзонової затоки, які й стали першими емітентами цінних паперів. В ХVІ — ХVІІ ст. в Англії акціонерні товариства створювались також для фінансування видобутку вугілля та інших капіталоємких робіт.

Тільки з початком промислової революції і створенням великих обробних підприємств торгівля акціями стала розповсюдженою. В 1773 році утворюється Лондонська фондова біржа. Перша американська фондова біржа з’явилась в 1791 році в місті Філадельфія, і в 1792 році з’явилась предтеча відомої Нью-Йоркської фондової біржі. Спочатку біржі вели торгівлю не стільки акціями, скільки облігаціями, які охоче випускали уряди та залізничні компанії, які потребували величезних капіталів для створення інфраструктури великого машинного виробництва. Переможний марш акціонерної власності з кінця минулого століття привів до спеціалізації бірж на торгівлі акціями, а торгівля та робота з облігаціями сконцентрувалася на “вуличному ринку”.

В 60-их роках ХІХ століття ще одна важлива подія. В Німеччині з’явилися універсальні інвестиційні банки, які взяли на себе весь комплекс посередницьких операцій з цінними паперами. Розробляючи нетрадиційні джерела капіталу то формуючи майже не цілі галузі промисловості, вони зіграли видатну роль в індустріалізації таких передових країн, як США, Швеція, Німеччина.

Найбільш повно суть ринку цінних паперів можна розкрити аналізуючи функції, яки ним виконуються в економіці. До них відносяться:

мобілізація та концентрація тимчасово вільних грошових нагромаджень та заощаджень шляхом продажу цінних паперів посередниками на первинному та вторинному ринках;

кредитування та фінансування держави і приватного сектора шляхом придбання їхніх цінних паперів на первинному ринку, а також біржових спекулянтів і фінансово-кредитних закладів на вторинному ринку;

концентрація операцій з цінними паперами, встановлення цін на них, що відбивають рівень попиту та пропозиції, а також формування фіктивного капіталу;

забезпечення публічності цінних паперів.

залучає вільні грошові капітали і нагромадження на первинний ринок.

Залучені ринком цінних паперів засоби використовуються для купівлі нових цінних паперів уряду та корпорацій на первинному ринку, тим самим їх покупці як-би надають кредит під заставу облігацій та інших грошових боргових зобов’язань або фінансують приватні підприємства та державу, отримуючи в обмін акції або безстрокові облігації. При фінансуванні або кредитуванні приватних компаній відбувається формування прав власності на дійсний та позичковий капітал. Виконуючи цю функцію ринок цінних паперів сприяє концентрації та централізації капіталу.

Мобілізація довгострокових капіталів на ринку акцій і облігацій обмежуються двома головними факторами. По-перше, в окремі періоди зменшується доля зовнішніх заємних коштів в загальному капіталі корпорацій в результаті використання самофінансування для здійснення своєї діяльності. Дія цього фактора підсилюється інфляцією. По-друге, існує конкуренція між емісією цінних паперів та отриманням банківської позики, яка дешевше в обслуговуванні однак, не дивлячись на декотре зменшення ролі ринку акцій як джерела фінансування корпорацій, вони все ж звертаються до їх послуг в двох основних випадках:

а) коли альтернативні можливості залучення грошей вичерпані;

б) для фінансування компаній, які засновані в молодих перспективних галузях виробництва.

Емітенти використовують ринок цінних паперів не тільки в якості посередника при мобілізації грошових коштів. Оскільки однією з передумов отримання ними кредитів та позик є сприятлива ситуація руху цінних паперів (ринкового курсу, дивідендів, загального прибутку на акції та ін), то емітенти прагнуть підтримувати курс цінних паперів на високому рівні різними методами, навіть вдаючись до їх скуповування.

Питання о ролі Ринку цінних паперів є одним з ключових у розумінні взаємозв’язку грошових та виробничих факторів у розвитку економіки, так як власність на засоби виробництва є основою способу виробництва. Відносини, які виникають з приводу емісії та розміщення, а також купівлі-продажу цінних паперів, опосередковують рух позичкового капіталу, відбивають процес виробництва та привласнення додаткової вартості. Цінні папери виступають своєрідним товаром, який не маючи вартості (за виключенням праці, яка була витрачена на їх виготовлення, перевезення і т. д), має споживчу вартість, яка є правом на отримання витраченої частини прибутку, яка за сучасних умов складає приблизно половину його маси.

Таким чином, аналіз змін, які виникають у функціонуванні ринку цінних паперів показує, що він зберігає свою сутність в якості важливого елемента економіки, який обслуговує процес мобілізації, концентрації та перерозподілу грошових капіталів. Ринок цінних паперів виступає в якості посередника між грошовими та функціонуючими капіталами і впливає на процес інвестування, який є однією з рушійних сил економічного розвитку.

Розглядаючи сучасну інституціональну структуру ринків цінних паперів, слід виділити 4 категорії учасників операцій: комерційні банки; інвестиційні (торговельні) банки; власне біржові фірми та кредитно-фінансові організації, які об’єднанні під назвою “інституціональні інвестори” (страхові компанії, пенсійні та інвестиційні фонди).

У різних країнах співвідношення сил між ними різне. Воно залежить від рівня розвитку та від юридичних відмінностей у законодавствах. Так, у державах, де комерційні банки мають право здійснювати операції із усіма видами цінних паперів, наприклад у ФРН, Угорщині, інвестиційні банки не відіграють значної ролі.

Розподіл обов’язків між основними групами учасників ринку у цілому показано на рис. 1. 1.

Кошти, що мобілізуються пенсійними фондами, страховими компаніями та іншими організаціями, надходять на ринок цінних паперів, де вони використовуються у тому числі й інвестиційними банками чи біржовими фірмами (біржовою фірмою називають брокерську фірму, яка купила місце на біржі) переважно для придбання акцій, облігацій чи інших фондових цінностей.

Залежно від значення, яке має ринок цінних паперів в економіці, його можна поділити на два види: первинний і вторинний.

Первинний ринок – це ринок, на якому розміщуються вперше випущені папери. Тут відбуваються мобілізація грошових коштів акціонерними товариствами та запозичення їх державою. Продаж цінних паперів може бути прямим і опосередкованим.

Прямий продаж – це публічна реалізація цінних паперів населенню або незначній кількості інвесторів.

Опосередкований продаж – це реалізація цінних паперів через посередника, яким є банк або брокерська контора.

Ринок цінних паперів

Рис. 1. 1. Структура ринку цінних паперів

Вторинний ринок – це ринок, на якому продаються і купуються випущені раніше цінні папери. Тут відбуваються зміна власника цих паперів. З погляду організації вторинний ринок поділяється на централізований і децентралізований.

Формою централізованого ринку цінних паперів є фондова біржа, на якій постійно обертаються цінні папери, але не всі, а лише ті, що допущені до обігу біржовими комітетами.

Децентралізований ринок – це ринок, на якому обертаються як допущені, так і недопущені до обігу на фондових біржах цінні папери. Цей ринок складається із значної кількості брокерсько-дилерських фірм, розкиданих по всій території.

Отже сучасний ринок цінних паперів складається з біржового обігу, а також позабіржового обігу. У свою чергу позабіржовий обіг ділиться на організований та неорганізований. Організований обіг перебуває під контролем саморегульованих органів, членами яких є посередники цих ринків (в основному – це брокери).

Позабіржовий та біржовий ринки певною мірою протистоять один одному, проте водночас взаємно доповнюють один одного, як правило, охоплює лише нові випуски цінних паперів і головним чином розміщення облігацій торговельно-промислових корпорацій. Навпаки, на біржі котуються старі випуски цінних паперів, переважно акції торговельно-промислових корпорацій. Якщо через позабіржовий обіг здійснюються в основному фінансування і відтворювання процесу, то на біржі за допомогою скуповування акцій відбувається контроль над корпораціями та фірмами, йде формування контролю та його перерозподіл між різними фінансовими групами. Біржа здійснює також відповідну частину фінансування, також відповідну через дрібного та середнього вкладника. На позабіржовому ринку посередники є одночасно і брокерами і дилерами. Дилери купують цінні папери за свій рахунок у вигляді запасу, а потім працюють з урахуванням ринкової ситуації. Брокер – це торговий посередник, який діє за дорученням і за рахунок клієнтів, отримуючи від них винагороду.

Важлива інформація поступає на робочі місця торгівців цінними паперами через різні інформаційні системи. Найбільш поширена – “Рейтер”. Також угоди складаються за допомогою спеціалізованих комп’ютерних систем. “Найбільш потужною системою такого роду є система автоматичного кодування Національної асоціації дилерів по цінним паперам, яка використовується в США” /1/.

Важливим елементом біржового ринку є фондова біржа. “Фондова біржа – це організація, яка створена для забезпечення вигідних умов вільної купівлі-продажу цінних паперів по ринкових цінах на регулярній та впорядкованій основі”. “Класична біржа – це аукціон, де торгівля проходить за допомогою обліку усними інструкціями між трейдерами (представниками брокерських фірм в торговій зоні біржі) ”/2/. Ключовим поняттям є ліквідність (здатність ринку поглинути визначену кількість цінних паперів при данній зміні ціни на ці папери). Задача біржі – підтримувати ліквідність, щоб торгівля відбувалася без збоїв (збої можуть викликати напік серед інвесторів, що є небезпечним явищем для економіки в цілому). Ліквідність тим вище чим більше учасників купівлі-продажу. Для роботи на фондовій біржі інвестиційний дилер та брокер повинні зареєструватися. Потім вони повинні купити “місце” для своїх трейдерів. “Місце” – цінний актив фірми, який купується або у самої біржі або у інших біржових фірм. Управління, розробка та здійснення політики біржі здійснюється керівним органом кожної біржі – правлінням або радою губернаторів (до складу входять президент, обізнані брокери, які стають губернаторами біржі на визнаний час). Для допомоги головному органу в роботі створюються різні комітети, які займаються більш вузькими сферами діяльності біржі. Кількість комітетів на кожній біржі буває різна. Як правило, біржі являють собою безприбуткові асоціації, звільнені від сплати корпоративного податку.

Особливе місце на фондовій біржі займає операція “лістинг”. Акції нового випуску проходять підписку у інвестиційних дилерів, потім вони реалізуються між ними. Тільки після того, як акції були розпродані дилерами і отримані докази їх задовільного розміщення, акції попадають в список котирування (“лист”) одної чи декількох бірж. Процедура включення акцій в цей список називається лістингом. Лістинг має багато переваг: престиж у інвесторів; кращі умови для кредитування емітента, чиї акції попали в список; полегшення облігаційного фінансування в майбутньому (лістинг робить для компанії більш практичним випуск нових конвертованих облігацій); полегшує злиття та поглинання компаній; полегшує спостереження акціонерами за угодами та котируваннями; підвищує зацікавленість робітників купувати акції своїх підприємств; краща інформативність о компаніях, які є в списку; можливість застави. Аналізуючи все вище перераховане можна зробити висновок, що фондова біржа це найважливіша складова частина ринку цінних паперів.

Після того, як підписано контракт, необхідно, щоб інформація, якою володіють безпосередні виконавці, була перевірена і надійшла до клієнтів, а потім відбулася оплата цінних паперів покупцем і подання їх продавцем. Підтвердженням і розрахунками по контрактам з цінними паперами займаються спеціальні організації – клірингові корпорації. Крім того, ряд установ, що називаються депозитаріями, здійснюють зберігання цінних паперів, облік їх власників. Зараз у багатьох країнах з розвиненою ринковою економікою створені централізовані депозитарії.

1.2 Характеристика корпоративних цінних паперів

Подальша деталізація інструментів на ринку цінних паперів потребує додаткового розмежування їх за видами. Перелік цінних паперів, що знаходяться в обігу, врегульовано Законом України «Про цінні папери та фондову біржу» від 18 червня 1991 року №1201-ХІІ (далі — «Закон про цінні папери та фондову біржу»), але даний перелік не можна назвати вичерпним. На сьогоднішній день законодавством України передбачена можливість емісії інших видів цінних паперів, що не ввійшли в основний перелік, а регулюються окремими нормативними актами.

Основною категорією цінних паперів є пайові цінні папери, що відображають співучасть їх власників у формуванні статутного фонду і розподіленні прибутку підприємства. До даної категорії цінних паперів відносять акції. Відповідно до ст. 4 закону про цінні папери та фондову біржу акції являють собою цінні папери без встановленого строку обігу, що засвідчують дольову участь у статутному фонді акціонерного товариства, підтверджують членство в АТ та право на участь в управлінні ним, да право власнику на одержання частини прибутку у вигляді дивіденду, а також на участь у розподілі майна при ліквідації акціонерного товариства. Відповідно до цієї норми акції поділяються на прості та привілейовані, на пред’явника та іменні. Даний поділ є основним проте не вичерпним. В економічні літературі зустрічається і інша класифікація акцій, але вона не є визначальною для даного дослідження.

Іншою категорією цінних паперів, що обертаються в Україні, є боргові цінні папери, що відображають кредитні відносини між його учасниками. До боргових цінних паперів відносять облігації підприємств, облігації внутрішніх та зовнішніх державних позик, казначейські зобов’язання республіки, депозитні сертифікати, та векселі. Цінні папери, що відносяться до боргових, об’єднує тільки засвідчення боргу одного учасника ринку перед іншим. Але на цьому їх схожість закінчується, бо деякі з видів боргових цінних паперів мають достатньо специфічні функції та регулюються різними нормативними актами. Так, відповідно до звіту ДКЦПФР за 2001 рік, найбільшим попитом серед боргових цінних паперів на ринку користуються облігації підприємств, обсяг емісії яких на 2001 рік дорівнює 3% (0,6943239 млрд. грн). А якщо зважати на те, що інші 97% від загального обсягу це виключно акції, то навіть і 3% від загального обсягу емісії є суттєвим досягненням. Дана тенденція свідчить про розвиток підприємств та підвищення довіри інвесторів до стабільності в роботі цих підприємств, але цей показник значно знижує можливість більшої диверсифікації коштів інвесторів через недовіру до інших видів цінних паперів. Відповідно до законодавства в Україні крім облігацій підприємств існують ще облігації місцевих позик та облігації внутрішніх та зовнішніх державних позик. Обіг облігацій регулюється законом про цінні папери та фондову біржу та іншими нормативними актами. Відповідно до глави 3 закону про цінні папери та фондову біржу облігації підприємств можуть бути іменними та на пред’явника, процентними та безпроцентними, з вільним або обмеженим колом обігу. Облігації внутрішніх і місцевих позик випускаються тільки на пред’явника. Облігації можуть містити купонний лист на виплату процентів по облігації, але обов’язкова наявність купонного листа вимагається тільки від облігацій, що пропонуються для відкритого продажу з наступним вільним обігом (крім безпроцентних облігацій). Різниця між облігаціями підприємств та облігаціями внутрішніх і місцевих позик полягає в умовах прийняття рішення про їх емісію та у використанні коштів, одержаних від реалізації облігацій. Окрему увагу необхідно приділити облігаціям зовнішніх державних позик, що розміщуються на міжнародних та іноземних фондових ринках і підтверджують зобов’язання України відшкодувати пред’явником облігації їх номінальну вартість з виплатою доходу відповідно до умов випуску облігацій. Відповідно до закону про цінні папери та фондову біржу облігації зовнішніх державних позик можуть деномінуватись у конвертованій іноземній валюті та оплачуватись виключно у конвертованій іноземній валюті відповідно до умов їх випуску, а рішення про їх випуск приймається КМУ, що оформлюється постановою. Але для випуску облігацій зовнішніх державних позик необхідні певні економічно обумовлені підстави.

Іншим видом боргових цінних паперів є казначейські зобов’язання республіки, основні характеристики яких закріпленні в главі 4 закону про цінні папери та фондову біржу. Казначейські зобов’язання випускаються на пред’явника, розміщуються виключно на добровільних засадах серед населення та засвідчують внесення їх власниками коштів до бюджету і дають право на одержання фінансового доходу. Рішення про випуск казначейських зобов’язань приймається Мінфіном або КМУ, в залежності від строку, на який випускаються зобов’язання (довгострокові — 5-10 років, середньострокові — 1-5 років, короткострокові — до 1 року). Казначейські зобов’язання, як і облігації внутрішніх державних позик, випускаються з метою покриття дефіциту бюджету. Крім того, казначейські зобов’язання як державні цінні папери можуть обертатись в якості засобу платежу для отримання заставного кредиту. На сьогоднішній день був зареєстрований тільки один випуск казначейських зобов’язань серії А затверджений наказом Мінфіну від 18 березня 2002 року № 184.

Що стосується сертифікатів, то до прийняття змін до закону про цінні папери та фондову біржу від 3 червня 2002 року в Україні випускалися та були в обігу тільки ощадні (депозитні) сертифікати. Після прийняття змін до цього закону стаття 3 доповнилась ще одним видом цінного паперу — інвестиційним сертифікатом. Відповідно до глави 5 статті 18 закону про цінні папери та фондову біржу ощадним (депозитним) сертифікатом є письмове свідоцтво банку про депонування грошових коштів, яке засвідчує право вкладника на одержання після закінчення встановленого строку депозиту і процентів по ньому. Ощадні сертифікати можуть бути строкові та до запитання, іменні та на пред’явника. Обіг ощадних (депозитних) сертифікатів здійснюється відповідно до закону про цінні папери та фондову біржу та Правил здійснення депозитних операцій для банківських депозитів затверджених постановою Правління НБУ від 30 червня 1998 року № 250.

Поняття інвестиційного сертифікату міститься в загальних положеннях ЗУ «Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди) » від 15 березня 2001 року №2299-ІІІ (далі — закон про інститути спільного інвестуваня). В абзаці 12 статті 3 загальних положень стверджується, що інвестиційний сертифікат — це цінний папір, який випускається компанією з управліннями активами пайового інвестиційного фонду і засвідчує право власності інвестора на частку в пайовому інвестиційному фонді. Порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів проводиться відповідно до положення ДКЦПФР про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду та інвестиційної компанії та інформації про їх випуск.

Останнім цінним папером категорії боргових цінних паперів є вексель. Особливості обігу векселів в Україні регулює закон про цінні папери та фондову біржу (глава 6 ст. 12), закон про обіг векселів в Україні, Женевська конвенції 1930 року, якою запроваджено Уніфікований закон про переказні векселі та прості векселі, Женевської конвенції 1930 року про врегулювання деяких колізій законів про переказні векселі та прості векселі, Женевська конвенція 1930 року про гербовий збір стосовно переказних векселів та простих векселів. Вексель являє собою безумовне грошове зобов’язання векселедавця сплатити після настання строку визначену суму грошей власнику векселя (векселедержателю). Однак, необхідно визнати, що цінні папери такого роду негативно впливають на політику фінансової стабілізації, бо фактично вони є сурогатами грошей з меншою платоспроможністю та їх емісія збільшує кількість засобів платежу в економіці. Якщо векселів буде видаватися більше ніж погашатись, то держава таким чином буде видавати векселі сама собі. А поява казначейських векселів знизить попит на облігації внутрішньої державної позики. Загалом за даними Першої фондової торгівельної системи (далі — ПФТС) за 2001 рік було укладено 106 угод з векселями, а за результатами торгів з початку 2002 року було укладено 31 угод з векселями. Взагалі ПФТС відзначилась різноманіттям фінансових інструментів, але протягом 2001 року угоди з векселями на первинному ринку укладалися тільки на Українській фондовій біржі (УФБ).

1.3 Особливості похідних цінних паперів

Стосовно похідних цінних паперів, то за даними ДКЦПФР обсяг торгів деривативами за 2001 рік на первинному ринку складає 10. 707 млн. грн. , а на вторинному ринку — 26. 765 млн. грн. Протягом першого півріччя 2002 року на первинному ринку весь обсяг торгів припадав на акції. На вторинному ринку провідну позицію за обсягами торгів як і раніше займають операції з акціями, на які припадає 99,9% ринку, торгівля деривативами складала лише 0,008% ринку. Наведені економічні показники свідчать про відсутність у більшості учасників ринку зацікавленності використовувати даний інструмент. І це цілком нормальне явище з огляду на «якість» законодавства, яке при регулюванні данного інструменту породжує більше проблем ніж можливостей ефективного використання цього інструменту при вкладанні коштів. Відповідно до ЗУ «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» від 30 жовтня 1996 року №448 похідними цінними паперами визнаються цінні папери, механізм випуску та обігу яких пов’язаний з правом на придбання чи продаж протягом терміну, визначеного договором (контрактом), цінних паперів, інших фінансових та/або товарних ресурсів. В законодавстві України, що регулює питання випуску та обігу цінних паперів, немає єдиного підходу до використання термінів «похідні цінні папери» та «деривативи». Відповідно до ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємтв» від 28 грудня 1994 року № 334, в якому зазначено, що дериватив — це стандартний документ, який засвідчує право та/або зобов’язання придбати або продати цінні папери, матеріальні або нематеріальні активи, а також кошти на визначених ним умовах у майбутньому. Стандартна (типова) форма деривативів та порядок їх випуску та обігу встановлюються законодавством.

Відповідно до Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28 грудня 194 року № 334 деривативами є форвардний контракт, фючерсний контракт та опціон. Але даний перелік не є вичерпним і було б доцільно виділити в окрему категорію такий дериватив, як варант, який відповідно до правил випуску та обігу фондових деривативів віднесений до різновиду опціону на купівлю.

Форвардний контракт визначений, як стандартний документ, який засвідчує зобов’язання особи придбати (продати) цінні папери, товари або кошти у визначений час та на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією ціни такого продажу під час укладення такого форвардного контракту. При цьому будь-яка сторона форвардного контракту має право відмовитись від його виконання виключно за наявності згоди іншої сторони контракту або у випадках, визначених цивільним законодавством. Претензії щодо невиконання або неналежного виконання форвардного контракту можуть пред’являтися виключно емітенту такого форвардного контракту. Продавець форвардного контракту не може передати (продати) зобов’язання за цим контрактом іншим особам без згоди покупця форвардного контракту. Покупець форвардного контракту має право без погодження з іншою стороною контракту в будь-який момент до закінчення строку дії (ліквідації) форвардного контракту продати такий контракт будь-якій іншій особі, включаючи продавця такого форвардного контракту. По суті, форвардний контракт є фючерсним контрактом, який до настання дати експірації не вдалося закрити за допомогою клірингово механізму, тобто фючерсний контракт, який закривається реальною поставкою. Тобто форвардний контракт — позабіржовий еквівалент фючерсного контракту.

Ф’ючерсний контракт — стандартний документ, який засвідчує зобов’язання придбати (продати) цінні папери, товари або кошти у визначений час та на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією цін на момент виконання зобов’язань сторонами контракту. При цьому будь-яка сторона ф’ючерсного контракту має право відмовитися від його виконання виключно за наявності згоди іншої сторони контракту або у випадках, визначених цивільним законодавством. Покупець ф’ючерсного контракту має право продати такий контракт протягом строку його дії іншим особам без погодження умов такого продажу з продавцем контракту. Базовим активом ф’ючерсів можуть бути тільки товарні ресурси або кошти (валютні цінності). Використання товарних ресурсів як базових активів повинно бути погоджене емітентом у Міністерстві економіки України або (щодо коштів чи валютних цінностей) у Національному банку України перед реєстрацією випусків цих похідних цінних паперів в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку. Але першкодою є непрописаний порядок погодження для використання товарних ресурсів як базових активів фючерсів. В законодавстві деякі вимоги до різних деривативів співпадають. Так, опціон та ф’ючерс можуть передбачати замість придбання (продажу) базового активу здійснення (одержання) плати, розрахованої в залежності від різниці між ціною виконання та ціною базового активу на момент виконання. Опціони та ф’ючерси на будь-який базовий актив, укладені як стандартизовані контракти, є похідними цінними паперами, обіг яких здійснюється виключно на фондових чи товарних біржах або в організаційно оформлених позабіржових торговельно-інформаційних системах (далі — ТІС) за правилами, встановленими біржами (ТІС) і затвердженими в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку відповідно до вимог Положення про реєстрацію фондових бірж та торговельно-інформаційних систем і регулювання їх діяльності. Біржі, на яких здійснюється торгівля опціонами та ф’ючерсами, базовим активом яких є цінні папери, повинні забезпечити доступ учасників ринку до регулярної та особливої інформації про емітента цих цінних паперів.

Опціон — стандартний документ, який засвідчує право придбати (продати) цінні папери (товари, кошти) на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією ціни на час укладення такого опціону або на час такого придбання за рішенням сторін контракту. Перший продавець опціону (емітент) несе безумовне та безвідкличне зобов’язання щодо продажу цінних паперів (товарів, коштів) на умовах укладеного опціонного контракту. Будь-який покупець опціону має право відмовитися у будь-який момент від придбання таких цінних паперів (товарів, коштів). Претензії стосовно неналежного виконання або невиконання зобов’язань з опціонного контракту можуть пред’являтися виключно емітенту опціону. Опціон може бути продано без обмежень іншим особам протягом строку його дії. Але емітентами опціонів можуть бути тільки юридичні особи — торговці цінними паперами, що є членами фондової біржі або учасниками ТІС, які повинні відповідати обов’язковим нормативам достатності власних коштів і іншим показникам та вимогам, що обмежують ризики по операціях з цінними паперами, встановленим ДКЦПФР. Опціони поділяються на опціон на продаж «пут» та опціон на купівлю «колл». Придбавши опціон «пут», покупець має право продати продавцеві опціону вказаний у контракті актив у встановленні терміни за ціною виконання або відмовитися від цього продажу. Придбавши опціон «колл», покупець має право придбати у продавця опціону вказаний в контракті актив у терміни і за ціною виконання, що погоджені раніше, або відмовитися від цієї купівлі.

Відповідно до Правил випуску та обігу фондових деривативів від 24 червня 1997 року № 13 специфічним різновидом опціону на купівлю є варант, який випускається емітентом разом із власними привілейованими акціями чи облігаціями та надає його власнику право на придбання простих акцій даного емітента протягом певного періоду за певною ціною. Але за своїм економічним змістом є необхідність виділити варант в окремий вид деривативу на купівлю. Бо, відповідно до тих же правил випуску та обігу фондових деривативів, варанти можуть випускатися лише відкритими акціонерними товариствами (надалі — емітент) і тільки в документарній формі. Строк дії варанту не повинен перевищувати 1 року, а обсяг базового активу емітента варантів не повинен перевищувати 50% обсягу акцій даного емітента, випуск (випуски) яких було зареєстровано. Не дозволяється випуск варантів для покриття збитків від господарської діяльності емітента з зарахуванням надходжень від продажу варантів як результату поточної господарської діяльності. Забезпеченість виконання варантів може гарантуватися новим випуском (емісією) акцій, які є базовим активом щодо даних варантів, укладанням договору (договорів) комісії з власником (власниками) базового активу в кількості, передбаченій умовами випуску варантів з розміщенням цього базового активу у зберігача, викупом у акціонерів належних їм акцій та утриманням їх до закінчення терміну дії варантів.

На сьогодні в Україні немає окремого закону про похідні цінні папери, тому обіг деривативів регулюється в основному законом про оподаткування прибутку підприємств, та постановою КМУ «Про затвердження Положення про вимоги до стандартної (типової) форми деривативів» від 19 квітня 1999 року № 632 та правилами випуску та обігу фондових деривативів затверджених рішенням ДКЦПФР від 24 червня 197 року № 13. Крім цього, на затвердженні ВРУ знаходиться проект закону про похідні цінні папери, але його було відправлено на доопрацювання в основному через неузгодження деяких положень даного закону з чинними нормативними актами. Є сподівання, що цей закон буде доопрацьовано з урахуванням всіх проблемних питань, що породжує сучасне законодавство про деривативи — починаючи з розмежування понять «деривативи» та «похідні цінні папери», і закінчуючи розмежуванням компетенції державних органів влади, щодо регулювання окремих видів похідних цінних паперів.

Як окрему категорію цінних паперів слід розглядати приватизаційні цінні папери, що віднесені статтею 3 закону про цінні папери та фондову біржу до основних видів цінних паперів. Комерційна діяльність з приватизаційними паперами ліцензується відповідно до інструкції про порядорк видачі дозволів про порядок видачі дозволів на здійснення комерційної діяльноті з приватизаційними паперами від 25 квітня 1994 року №232. Надання дозволів на здійснення представницької діяльності з приватизаційними паперами проводиться відповідно до Інструкції про умови ліцензування представницької діяльності з приватизаційними паперами від 25 листопада 1993 року №514. Надання дозвлів на здійснення як представницької діяльності, так і комерційної діяльності з приватизаційними паперами проводиться Фондом державного майна України. Відповідно до ЗУ «Про приватизаційні цінні папери» від 6 березня 1996 року № 2173-ХІІ це особливий вид державних цінних паперів, які засвідчують право власника на безоплатне одержання у процесі приватизації частки майна державних підприємств, державного житлового фонду, земельного фонду. Приватизаційні папери можуть бути лише іменними.

Окрім цінних паперів вітчизняного емітента на українському РЦП обертаються ще й цінні папери іноземних емітентів, але процедура допуску іноземних цінних паперів на український ринок мяко кажучи «недосконала». Основним негативним наслідком цього є зменшення зацікавленості працювати на вітчизняному ринку цінних паперів. Цей факт може відвернути не тільки емітента іноземних ціних паперів, але й інвестора.

Державна політика, щодо захисту вітчизняного інвестора як учасника ринку цінних паперів має своє підгрунтя, але те, що воно повинно вдосконалюватись відповідно до темпів розвитку світового ринку цінних паперів взагалі не має сумніву. Найефективнішим способом регулювання ринку цінних паперів залишається державний контроль учасників РЦП шляхом їх звітування перед ДКЦПФР про результати своєї діяльності та отримання ліцензії на право здійснення професійної діяльності на РЦП. Це дає можливість впливати, через оброблення інформації поданої в звітах, на стан ринку та по можливості вдосконалювати механізм роботи на ньому шляхом усунення наявних недоліків.

2. Аналіз ефективності використання цінних паперів у практиці ват „закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд „східно-європейський інвестиційний фонд”

2.1 Загальна характеристика ват знвкіф «сєіф» та основних показників його діяльності

ВАТ «ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд»» є правонаступником ВАТ Інвестиційна компанія «Укр-Капітал». ВАТ ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд» розпочала свою діяльність у 1994 році з метою фінансування малих та середніх підприємств України шляхом прямого та портфельного інвестування і протягом восьми років працювала на фондовому ринку як торговець цінними паперами.
У вересні 2006 року Компанія реорганізовується в компанію з управління активами та отримує ліцензію Державної комісії з цінних паперів і фондового ринку України на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів — діяльності з управління активами інститутів спільного інвестування (ліцензія АА №549381 від 10. 09. 2006). В цьому ж році Компанія стає членом Української Асоціації Інвестиційного Бізнесу.

З 1993 року ВАТ «ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд» входить до складу Інвестиційно-фінансової групи «Росан-Капітал», метою діяльності якої є реалізація інвестиційних програм і залучення капіталу для розвитку економіки України.

Володіючи багаторічним досвідом роботи з вітчизняними та іноземними інвесторами, Компанія бере участь в діяльності Центру сприяння залученню інвестицій та розвитку малого і середнього бізнесу. Основним напрямком діяльності Компанії в Центрі є консультаційна та практична допомога в підготовці і реалізації бізнес-планів розвитку суб’єктів малого і середнього бізнесу.

Здобутком Компанії стала перемога в конкурсі «Обличчя міста-2006», який проводився у вересні 2006 року Львівською Торгово-промисловою палатою спільно з Львівською міською Радою серед підприємств Західного регіону України. Компанія стала переможцем та отримала диплом в номінації «Європейський рівень послуг», базовими критеріями оцінки якої є робота з клієнтом, якість і комплексність послуг та їх ексклюзивність. Перемога у конкурсі засвідчила кваліфікованість та високий потенціал Компанії.

Історія створення і діяльності ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд» нерозривно пов’язана з процесами, які відбувалися і відбуваються в Україні. На початку діяльності Фонду — це участь в приватизації за рахунок приватизаційних майнових сертифікатів та компенсаційних сертифікатів, потім за рахунок грошових коштів, перерозподіл пакетів акцій, вибір основного напрямку діяльності за рахунок збільшення часток в статутних капіталах підприємств та подальша діяльність з метою отримання доходу для інвесторів Фонду через участь в корпоративному управлінні підприємств.

З метою проведення інвестиційної діяльності в Україні відповідно до Указу Президента «Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії» від 19. 02. 94 № 55/94, у 1994 році було засновано закрите акціонерне товариство «Закритий інвестиційний фонд «СЄІФ», правонаступником якого є Закрите акціонерне товариство «Компанія з управління активами «СЄІВ».

Для залучення приватизаційних цінних паперів, ЗІФ «СЄІВ» отримав Дозвіл Фонду державного майна України на право здійснення комерційної діяльності з приватизаційними паперами від 27. 06. 95 № 153.

Для проведення діяльності із спільного інвестування в період з 1994 р. по 2003 р. ЗІФ «СЄІФ» здійснив два випуски інвестиційних сертифікатів, які були розміщені серед приватних інвесторів та юридичних осіб. Протягом цього часу учасниками ЗІФ «СЄІФ» стали понад 40 тисяч громадян України. Залучені приватизаційні сертифікати та грошові кошти вкладалися в ОВГЗ та акції українських підприємств, які проходили через роздержавлення і приватизацію. Інвестиційний портфель ЗІФ «СЄІФ» включав державні цінні папери, акції і векселі 46 українських емітентів, серед яких акції ВАТ: Сумиоблагротехсервіс, Рівнехолод, Київський міський молокозавод № 3, Київміськбуд-6, Єнакієвський цементний завод, Азовсталь, Житомиробленерго, Київський холодокомбінат № 2, Хмельницькобленерго, Тернопільобленерго та ін.

Із закінченням терміну, на який він був створений, з метою проведення подальшої діяльності із спільного інвестування, ЗІФ «СЄІФ» був реорганізований відповідно до вимог чинного законодавства у Відкритий інвестиційний фонд «СЄІФ». З учасниками фонду — громадянами України, які вклали свої приватизаційні майнові сертифікати, розрахунки були проведені повністю.

Відкритий інвестиційний фонд «СЄІФ» здійснив випуск інвестиційних сертифікатів на суму 1 000 000 грн. , з яких були розміщені інвестиційні сертифікати на суму 793 457,50 грн. Залучені кошти були вкладені в цінні папери українських емітентів. Інвестиційний портфель ВІФ «СЄІФ» змінювався з урахуванням кон’юнктури ринку на підставі поточного аналізу ринку.

Прийняття Закону України «Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди) » дало новий поштовх і нові можливості для проведення спільного інвестування в Україні. Тому у березні 2006 року вищим органом управління ЗАТ «ВІФ «СЄІФ» було прийнято рішення про реорганізацію ЗАТ «Відкритий інвестиційний фонд «СЄІФ» в ЗАТ «Компанія з управління активами «СЄІФ» з подальшим створенням пайового інвестиційного фонду.

Протягом 2006 року ЗАТ «ВІФ «СЄІФ», один із перших, був реорганізований в ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд».

З серпня 2006 року ЗНВКІФ «Східно-Європейський інвестиційний фонд» є членом Української асоціації інвестиційного бізнесу.

За результатами інвестиційно-господарської діяльності протягом останніх 3 років, ВАТ „ЗНКІВ „СЄІФ” зформувало наступну структуру інвестиційного портфелю (рис. 2. 1).

Як свідчать дані, що унаочнені на рис. 2. 1, найбільшу частку інвестиційного портфелю компанії складають фінансові інструменти об’єктів інтелектуальної власності (47%) та нерухомості (30%). Найменшу частку займають цінні папери енергетичного сектору економіки – лише 3%.

Ринок цінних паперів

Рис. 2. 1. Структура інвестиційного портфелю ВАТ „ЗНКІВ „СЄІФ”

Відмітимо, що на ринку цінних паперів України відбувається реорганізація інвестиційних фондів. У зв’язку з цим спостерігалося зменшення загальної вартості фінансових вкладень. За ІІІ квартал загальна вартість чистих активів компанії зменшилась на 8,6% у порівнянні з ІІ кварталом.

Загальна вартість фінансових вкладень за ІІІ квартал 2006 року у порівнянні з ІІ кварталом 2006 року зменшилась на 6,6%.

Протягом останніх 2 років спостерігається збереження рівня покриття фінансових зобов’язань компанії на рівні показника 1: 2,7. Тобто, поточна вартість активів, якими володіє компанія, у 2,7 разу перевищують розмір її фінансових зобов’язань (за нормативом – 1,8). Це свідчить про достатньо високу ефективність розміщення фінансових ресурсів компанії та про її надійність в якості акумулятора фінансових ресурсів вкладників.

2.2 Оцінка ефективності управління операціями з цінними паперами на підприємстві

Протягом аналізованого періоду ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» лише один раз здійснило вкладення власних засобів в облігації внутрішньої державної позики на суму 111919,2 тис. грн. (у 2006 році). У наступні періоди унаслідок відсутності в держави засобів на погашення ОВДП, вони постійно переоформлялися в аналогічні облігації наступних випусків. Тобто підприємством по суті проводилося рефінансування засобів в ОВДП без зміни їхньої величини й одержання доходу (прибутку). Окрім того, відмітимо, що фактично ця операція перетворилася на довгострокові фінансові інвестиції, хоча за правилами бухгалтерського та податкового обліку вартість цих цінних паперів віддзеркалюється в якості короткострокових фінансових вкладень.

На початку 2007 року ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ», виконуючи вимоги Листа НБУ № 14,285-х від 12. 03. 98 р. рефінансувала частину отриманих від реалізації ОВДП засобів у нові ОВДП чергового випуску на суму 86257,8 тис. грн. У такий спосіб залишок доходу після реалізації ОВДП попередніх випусків, що знаходилися у власності ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ»р. склав 25661,4 тис. грн. , що склало 2,1% усіх доходів компанії за 1 півріччя 2007 року. Виходячи з настільки низької прибутковості операцій по ОВДП, керівництвом підприємства було прийняте рішення про припинення операцій по ОВДП.

Для зручності зіставлення наявних даних, проведемо аналіз операцій з цінними паперами спочатку по роках і півріччям, а потім у динаміці.

У 2006 році загальні витрати по проведенню операцій із цінними паперами ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» склали 1973318 грн. , а доходи — 361096,3 грн. У такий спосіб у 2006 р. операції з цінними папера принесли збитку в розмірі 1612222 грн. Це пов’язано з тим, що підприємство не одержало можливості реалізувати ОВДП, а змушено був їх переоформити на ту ж суму. У той же час витрати на придбання ОВДП склали 43% усіх витрат по операціях з фінансовими інвестиціями, а доходів вони не принесли.

Ринок цінних паперів

Рис. 2. 2. Динаміка обсягів фінансових інвестицій ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» у різні фінансові інструменти

Значну частку в загальних витратах мають також і боргові зобов’язання суб’єктів господарювання (56%).

Однак операції з ними привели до одержання доходів у розмірі 256237,9 грн. , що складає 30% від вкладених у них засобів підприємства і 70% усіх доходів підприємства по фінансовим інвестиціями.

Незначними в 2006 році минуле доходи від продажу векселів Пенсійного фонду. Їхня прибутковість склала лише 0,7%. Це можна пояснити тим, що підприємство у даний період лише починало свою діяльність по реалізації векселів ПФ та наявністю жорстких обмежень щодо операцій небанківських установ з векселями державних централізованих фондів, установ та організацій.

Значну частку доходів склали доходи від операцій з цінними паперами для клієнтів (28,34%).

Таблиця 2. 1

Динаміка основних показників, що характеризують операції компанії з ЦП

Статті

2005 р.

1 півріччя 2006 р.

2 півріччя 2006 р.

1 півріччя 2007 р.
усього

у%до2006 р.

усього

у%до1 напіврік.

усього

у% до1 п,р2007 р.

у% до

2 п. р.2007 р.

у%

до2006 р.

Боргові зобов’язання клієнтів

854126,2

854422,5

0,03

786545,5

-7,94

86257,8

-89,9

-89,0

-89,9
ОВДП

1119192

1119192

0,00

1119192

0,00

-100,0

-100,0

-100,0
Боргові цінні папери нефінансових організацій, у портфелі на продаж

354622,2

665784,2

87,74

984123,6

47,81

1104270

65,9

12,2

211,4
Процентні доходи по боргових зобов’язаннях клієнтів

256237,9

213605,6

-16,64

220232,7

3,10

243306,8

13,9

10,5

-5,0
Процентні доходи по цінних паперах з портфеля на продаж

2543,2

8554,2

236,36

12942,5

51,30

-100,0

-100,0

-100,0
Комісійні доходи від операцій з цінними паперами для клієнтів

102315,2

224658,2

119,57

288956,6

28,62

315487,7

40,4

9,2

208,3
Результат від торгівлі цінними паперами

0

10234,2

18546,5

81,22

22005,0

115,0

18,6

Комісійні витрати від операцій з цінними паперами для клієнтів

0

5423,3

8332,2

53,64

3324,5

-38,7

-60,1

Усього витрати

1973318

1979394

0,31

1914725

-3,27

90708,4

-95,4

-95,3

-95,4
Усього доходи

361096,3

446818

23,74

522131,8

558794,5

25,1

7,0

54,7
Прибуток

-1612222

-1532576

-1392593

468086,1

Ринок цінних паперів

Рис. 2. 3. Зміни у структурі окремих операцій з фінансовими інструментами ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ»

У 2006 році ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» не здійснював операцій з цінними паперами власної емісії (облігаціями та векселями), оскільки не мав на це дозволу, а також не мав потреби у залученні додаткових фінансових ресурсів з використанням цих фінансових інструментів

Ринок цінних паперів

Рис. 2. 4. Динаміка доходів від фінансових інвестицій ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ»

Значних змін перетерпіла структура і величина окремих операцій із цінними паперами у першому півріччі 2007 р. Так, внаслідок активізації діяльності підприємства і розвитку його відносин з найбільшими клієнтами — підприємствами міста, на 87,7% збільшилися внески компанії у векселі Пенсійного фонду. Це відбулося ще і тому, що згідно Постанови КМ України від 02. 02. 2007 р. № 1254-КП23, підприємство отримало можливість збільшити обсяги операцій з цінними паперами державних організацій та установ.

2.3 Аналіз доходності операцій з цінними паперами в межах ВАТ «ЗНВКІФ «СЕІФ»

За 1-і півріччя 2007 р. значно знизилися процентні доходи по боргових зобов’язаннях клієнтів. Це відбулося в результаті зниження інфляційних процесів та зменшення дисконтної ставки НБУ, до якої було прив’язані доходи від боргових зобов’язань, які були у розпорядженні ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ».

Ринок цінних паперів

Рис. 2.5. Зміни у структурі доходів ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» від фінансових інвестицій

У той же час підприємство активізувало роботу з цінними паперами для клієнтів (довірчі операції), що привело до зростання комісійних доходів по цих операціях (119% від рівня 2006 р); а також почало реалізовувати власні цінні папери, що принесло йому 10234,2 грн. доходів

Відбулися зміни й у структурі доходів і витрат підприємства від фінансових інвестицій. Так, значно збільшилася частка витрат на векселі ПФ (з 17% у 2006 р. до 33% у 1-м півріччі 2007р). У той же час частка зобов’язань клієнтів й ОВДП у витратах не змінилася. Внаслідок активізації діяльності підприємства з цінними паперами клієнтів, з’явилися витрати по цих операціях, пов’язані з необхідністю збереження, інвентаризації, обліку, пересилання, супроводу цих цінних паперів.

У структурі доходів провідне місце займають операції з цінними паперами клієнтів (50% усіх доходів по операціях із фінансовими інвестиціями), а також доходи по зобов’язаннях клієнтів, які входили до складу дебіторської заборгованості ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» (47%).

Ринок цінних паперів

Рис. 2.6 Динаміка доходів та витрат ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» від фінансових інвестицій

У цілому за 1-му півріччя 2007 р. підприємство, за рахунок активізації операцій з векселями ПФ і цінними паперами клієнтів забезпечило зменшення збитковості фінансових інвестицій на 4,94% від рівня 2006 р.

В 2-му півріччі відбувалося подальше зниження збитковості операцій із цінними паперами.

Так, продовжували збільшуватися доходи від операцій з цінними паперами для клієнтів (28% від рівня попереднього періоду), а також від реалізації власних цінних паперів (81,22%) і доходи по зобов’язаннях клієнтів (3,1%).

У структурі витрат відбулися наступні зміни. Знову знизилася частка витрат на векселі ПФ, хоча витрати в абсолютному вираженні збільшилися і склали 147% від рівня попереднього періоду. Зросли витрати по операціях з цінними паперами для клієнтів (53,6 рівня 1 — го півріччя).

У цілому значно знизилася величина витрат від операцій із цінними паперами (на 3,27%) у порівнянні з 1-м півріччям 2007 року. Це відбулося через зменшення витрат по боргових зобов’язаннях клієнтів (на 7,94%), що дозволило знову зменшити розмір збитків від операцій із ЦП на 9,13%.

Однак самі істотні зміни відбулися в першому півріччі 2007 р. Як ми вже згадували вище, на початку цього року ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» нарешті одержало можливість реалізувати ОВДП, що протягом 2 років не приносили доходів. Лише частина засобів, отриманих від реалізації ОВДП знову ввійшло у витрати, унаслідок їхнього рефінансування в боргові зобов’язання НБУ. Це призвело до значного скорочення валових витрат компанії по операціях з цінними паперами, а рефінансування доходів від ОВДП у боргові зобов’язання НБУ дозволило, згідно Листа НБУ № 3459-МП-12 від 12. 01. 2007 р. , скоротити обов’язкові витрати на їхню купівлю. Крім цього, у 1-м півріччі 2007 року значно зросли доходи по векселях Пенсійного фонду (на 936%). Це, очевидно зв’язано з тим, що підприємства були змушені викуповувати ці цінні папери для ліквідації заборгованостей по бюджетним зобов’занням.

На 40% зросли також доходи підприємства від операцій з цінними паперами для клієнтів. Це пов’язано з активізацією діяльності підприємств по викупі своїх боргових зобов’язань у енергогенеруючих компаній і підрозділів Міністерства транспорту, перед якими в них була значна кредиторська заборгованість, а також з покупкою векселів цих компаній.

Однак, активізація діяльності ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» з цінними паперами в даний період не привела до збільшення витрат, пов’язаних зі здійсненням таких операцій. Це пояснюється тим, що з початку 2007 року компанія здійснює всі операції з цінними паперами клієнтів з використанням єдиного комп’ютерного реєстру, що прискорює всі операції і робить їхній більш дешевими і вигідними.

У цей період витрати ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ», пов’язані зі здійсненням операцій з цінними паперами скоротилися практично вдвічі, а доходи зросли на 25%. Це дозволило підприємству, уперше з моменту початку діяльності дістати прибуток від операцій з фінансовими інвестиціями в розмірі 468086 грн.

Аналізуючи динаміку основних показників, що характеризують операції компанії з цінними паперами необхідно відзначити наступні основні моменти.

За 2 роки істотно знизилися витрати по обслуговуванню боргових зобов’язань клієнтів, що склали наприкінці аналізованого періоду всего 11% від витрат на початок періоду. Цілком зникли витрати підприємства по обслуговуванню ОВДП. Однак це не можна поставити в заслугу ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ». Оцінюючи наслідки такого кроку слід зазначити високі професійні навички фінансових аналітиків підприємства, які, щоб уникнути значних збитків, прийняли рішення про відхід пємства з ринку ОВДП. Це дало можливість не накопичувати довготермінові вклади в ОВДП, що виникли б у результаті обміну короткострокових облігацій на довгострокові розпорядженням КМ України від 12. 09. 2007 р. Така міра дала можливість ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» визволити значні засоби, велика частина яких була спрямована на забезпечення векселів Пенсійного фонду.

Ринок цінних паперів

Рис. 2. 7. Динаміка результату від операцій ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» з цінними паперами та іншими фінансовими інструментами

Не можна не відзначити і той факт, що за період з 2006 по 2007 р. значно зросли обсяги операцій підприємства з векселями Пенсійного фонду. Це вказує на те, що ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» дійсно займається проблемами, пов’язаними з обслуговуванням платежів підприємств у Пенсійний фонд. За аналізований період значно збільшилися доходи по цінних паперах клієнтів (552,3% від рівня 2006 року), що пов’язано з активізацією підприємств — клієнтів та партнерів ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» на фондовому ринку. Крім цього на таке збільшення доходів вплинули і конкурентні переваги підприємства в сфері забезпечення інтересів клієнтів по купівлі-продажу корпоративних цінних паперів. Протягом 2 років ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» постійно збільшувало розміри операцій, пов’язаних з реалізацією власних цінних паперів, що дало можливість залучити додатково 50780,7 грн.

3. Напрямки вдосконалення функціонування ринку цінних паперів в Україні

3.1 Моделі та перспективи розвитку ринку цінних паперів в Україні

Україна ще й досі знаходиться далеко від головних потоків капіталу. Спроби ринкових перетворень окремих сторін господарської діяльності, нажаль, не призводять до бажаного результату. Відсутність ефективно діючої інфраструктури, яка забезпечує акумулюванню капіталу для інвестицій у виробничу і соціальну сфери та сприяє раціональному розміщенню фінансових ресурсів, не дає можливості ефективно управляти господарською діяльністю і конкурентно оцінювати вартість виробничих ресурсів. Недосконала система обліку прав власності на майно у поєднанні із відсутністю загальнонаціональних ринків основних ресурсів виробництва робить українську продукцію неконкурентною а українські підприємства збитковими.

З початку реформи у постсоціалістичних країнах Східної Європи та деяких країнах СНД створення національного фондового ринку відбувалося водночас з розбудовою сучасної моделі його інфраструктури в суворій відповідності до рекомендацій Групи Тридцяти, IOSCO, та вимог міжнародних фінансових організацій.

Як відповідь на глобальні тенденції в Україні було прийнято Закони “Про цінні папери та фондову біржу”, ”Про господарські товариства”. Акцент на біржову торгівлю сприймався як знак ринкових перетворень. При цьому фундаментальні передумови існування біржової торгівлі, які створювались в інших країнах десятиріччями, вважалось виникнуть якось собою. Відсутність систем виконання угод і обліку прав власності обумовили появу низки законодавчих (Укази Президента України №247/94, 160/96 тощо) і нормативних документів. Цей поступовий розвиток привів до появи Закону України “Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні” та Указу Президента України від 22 червня 1999 року N 703/99 “Про загальні засади функціонування Національного депозитарію України”.

Необхідно визнати, що до сьогоднішнього дня ринкова інфраструктура в Україні формувалась безсистемно та контролювалась різними державними установами за принципом “у семи няньок дитина без ока”. За допомогою різних міжнародних організацій в Україні намагалися “методом прямого впровадження вживити” ринкові інфраструктури. Кожний з цих інфраструктурних елементів, нажаль, не враховував у повній мірі українське законодавство і національні особливості. Україна, як і інші постсоціалістичні країни, стала “експериментальним полігоном” щодо “схрещення” континентального і англосаксонського права. Вважалося, що імплантація ззовні готової системи буде мати користь для країни – реципієнта. Однак “віз і нині там”.

Стагнація українського ринку корпоративних цінних паперів має негативні наслідки для України не тільки зниженням обсягу інвестицій, а й для найбільшого власника корпоративних цінних паперів — держави. Складність визначення справедливої ціни на цінні папери поза функціонуючим ринком цінних паперів може призвести до збитків держави у випадку продажу пакетів цінних паперів. Визначення такої ціни (котирувальної ціни, що формується між попитом і пропозицією, при якому укладається максимальна кількість угод щодо цінних паперів) можливо для ліквідних цінних паперів у організатора торгівлі цінними паперами. Враховуючи це Указом Президента № 1626/99 від 29. 12. 1999 “Про невідкладні заходи щодо прискорення приватизації майна в Україні” передбачено вжити заходів для зосередження вторинної торгівлі цінними паперами інвестиційно-привабливих підприємств виключно на фондових біржах та у ліцензованих торговельно-інформаційних системах.

Відзначається загрозлива тенденція зростання кількості правопорушень щодо обліку прав власності. Так за 1997 рік на ринку цінних паперів Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку зареєструвала 2200 правопорушень, а за 1998 рік у тричі більше. Становище, що склалося в даний час стосовно фіксації прав власності на цінні папери наближається до критичного стану.

Указом Президента № 1626/99 від 29. 12. 1999 “Про невідкладні заходи щодо прискорення приватизації майна в Україні” передбачено пріоритети в діяльності Уряду, серед яких визначено:

вдосконалення механізму захисту прав дрібних інвесторів;

сприяння залученню інвестиційних ресурсів, у тому числі легалізованих у встановленому порядку, підвищення заінтересованості інвесторів щодо українських підприємств на внутрішньому і міжнародних фондових ринках;

забезпечення у процесі приватизації мінімального розпорошення акцій підприємств, які мають стратегічне значення для економіки та безпеки держави чи займають монопольне становище на загальнодержавному ринку відповідних товарів (робіт, послуг), та продажу акцій таких підприємств промисловим інвесторам єдиним пакетом;

забезпечення здійснення ефективного управління корпоративними правами, що належать державі.

За відсутності єдиного в країні фондового центру майже неможливою стає прозорість ринку. Прозорість ринку цінних паперів дає інвесторам впевненість у правильності свого вибору. Інвестор не віддасть своїх грошей туди, де від нього не приховують інформацію. Зазначені недоліки суттєво впливають на фінансову довіру дрібних інвесторів і на розміри коштів, що залучаються.

Принцип цілісності ринку потребує впровадження єдиних підходів до функціонування організованих ринків на всій території України. Світова практика свідчить, що ринок неминуче еволюціонує від хаотичності і роздробленості до цілісності, централізації. Це характерно для усієї фінансової системи ринкових відносин — як у межах однієї країни, так і в міжнародних фінансово-економічних відносинах.

Концентрація капіталу, зменшення кількості акціонерних товариств і зростання їхньої рентабельності (включаючи прибутковість для інвестора), централізація Національної депозитарної системи разом з розвитком і концентрацією біржової і позабіржової торгівлі, розумна достатність державного регулювання та податкового пресингу — от далеко не повний, але важливий комплекс мір для підйому ринку цінних паперів в Україні.

Національна депозитарна система повинна для більше половини населення України забезпечувати облік їхніх прав власності, а це в грошовому вираженні більше 20 мільярдів гривень. Крім того, для розвитку ринку цінних паперів саме Національна депозитарна система забезпечує зниження ризиків інвестиційної діяльності.

Указом Президента України від 30 жовтня 1999 року № 1415/99 “Про Основні напрями розвитку фондового ринку в Україні у 2000 році” визначено ряд головних завдань, які необхідно вирішити для розвитку фондового ринку в Україні, серед яких:

розбудова інфраструктури фондового ринку;

вдосконалення системи захисту прав інвесторів.

Інфраструктурні елементи організованого ринку є учасниками Національної депозитарної системи України, якісне функціонування якої має забезпечити утворений Національний депозитарій України. Адекватне функціонування та взаємодія інформаційної, облікової системи та системи виконання угод створює умови для появи цілісного, високоліквідного, ефективного і справедливого фондового ринку в Україні. Цей фундамент має забезпечити ефективність державного регулювання, необхідний рівень захисту прав власності інвесторів і має сприяти надходженню інвестицій в економіку України.

Правові особливості цінного паперу, що перетворюють звичайні зобов’язальні права боржника і кредитора також у майно, підвищують оборотність цих зобов’язань і, у кінцевому рахунку, роблять фінансові відношення в економіці більш мобільними й ефективними. Однак ця обставина робить цінні папери відмінними від інших фінансових інструментів (наприклад, грошових коштів). Це, у свою чергу, обумовлює необхідність розробки і використання спеціалізованих способів обігу цінних паперів і обліку прав на цінні папери. Суто кількісні характеристики (35 тисяча емісій цінних паперів і 30 мільйонів власників цінних паперів) диктують додаткові технологічні вимоги, що визначають складність вирішення всього комплексу проблем, пов’язаного з формуванням Національної депозитарної системи України.

Радянське цивільне законодавство не приділяло багато уваги цінним паперам і розглядало їх як річ. Наявність в обігу паперових облігацій 3% позики ставили первинним майнове право на цінний папір. Такий підхід цілком справедливий, якщо ми маємо справу з надрукованими на папері документами – цінними паперами на пред’явника. Саме вони є найбільш яскравим прикладом сполучення зобов’язальних прав, що надаються емітентом інвестору, і майнових прав на цінний папір. Однак, в Україні вся приватизація здійснювалась іменними цінними паперами, за умови практично повної відсутності їх правового аналізу.

Важливо зауважити, що на даний час обіг (укладання та виконання угод щодо цінних паперів) цінних паперів регулюється великою кількістю законодавчих і підзаконних актів, що регулюють майнові взаємовідносини. З одного боку загальне законодавство (Цивільний кодекс України, Закон “Про власність”, “Про нотаріат” тощо) із низкою підзаконних актів, а з іншого – спеціальне законодавство. Цілком можливо при обігу цінних паперів порушити (практично не можливо не порушити) хоча б один з цих актів. Це може відбутися незважаючи на Закон України “Про Національну депозитарну систему й особливості електронного обігу цінних паперів в Україні”, який також регулює “обіг цінних паперів”. Однак цей закон для багатьох правознавців є чомусь вторинним. І це відбувається незважаючи на п. 7 розділу 4 Закону України “Про Національну депозитарну систему й особливості електронного обігу цінних паперів в Україні” “До приведення законодавства у відповідність з цим Законом закони та інші нормативні акти України, прийняті до набрання чинності Законом України «Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні», діють у частині, що не суперечить цьому Закону. ”

Відсутність чіткої визначеності щодо порядку застосування загальних та /або спеціальних нормативно — правових актів дає можливість вирішувати долю учасників ринку цінних паперів суб’єктивно.

Україна в даному випадку навіть не вчиться на власному досвіді, вже не кажучи про досвід інших країн. Українське загальне законодавство визначає, що обіг фінансового інструменту – грошей регулюється спеціальним законодавством і документами Національного банку України. Невже у відношенні ще більш специфічного фінансового інструменту –цінних паперів важко застосувати ту ж саму норму. Тим більше таке спеціальне законодавство існує а стандарти, встановлені Національним депозитарієм України підлягають обов’язковому виконанню всіма учасниками Національної депозитарної системи(Указ Президента України від 22 червня 1999 року N 703/99). Цілком зрозуміло, що для впровадження цієї ідеї необхідно ревізувати нормативну базу щодо ринку цінних паперів. Однак, досвід інших країн і стан справ в Україні наполегливо підштовхує до вирішення цієї проблеми.

Створення чітко зрозумілої і прозорої системи законодавчого регулювання надасть інвестору впевненість, що в Україні його права власності захищені. У випадку обрання цього шляху вирішення проблем обліку прав, закріплених цінними паперами можливо регулювати спеціальним (чітко визначеним) законодавством.

Відсутність в Україні практики формування депозитарного обліку обумовлює необхідність концентрації інтелектуальних і фінансових зусиль навколо Національного депозитарію, до компетенції якого відноситься стандартизація депозитарного обліку і стандартизація документообігу. Допомогу у створенні депозитарного обліку в Україні можуть зробити практичні розробки в цьому напрямку інших країнах. Найбільшою проблемою цього напрямку є обмежений доступ українських фахівців до найкращого практичного досвіду іноземних депозитарних систем, який є “ноу-хау” і не підлягає поширенню. Практичне вивчення роботи конкретних депозитарних систем може стати за порукою не допущення помилок та підґрунтям для адаптації та інтеграції українського ринку цінних паперів у міжнародні ринки. При вирішення цієї задачі застосування “під копірку” таких “готових рецептів” країн із розвинутими ринками цінних паперів повинно враховувати правові норми України й особливості постприватизаційного періоду. Такі практичні розробки повинні бути вивчені й адаптовані з урахуванням усього комплексу законодавчих і нормативних актів України. Важливу роль у справі створення депозитарного обліку в Україні може зіграти також багатий досвід Національного банку України, накопичений при створенні банківської системи, а також при розробці і впровадженні передових інформаційних банківських технологій (система електронних платежів НБУ — одна з кращих у Європі).

Президент України в Указі від 30 жовтня 1999 року № 1415/99 “Про Основні напрями розвитку фондового ринку в Україні у 2000 році” визначив, що розбудова інфраструктури фондового ринку передбачає, зокрема, запровадження стандартів діяльності професійних учасників фондового ринку щодо обліку прав власності на цінні папери на основі подальшого розвитку Національного депозитарію України і клірингового депозитарію, запровадження сучасних фінансових та інформаційних технологій.

Стандартизація обліку прав власності на цінні папери Національним депозитарієм України має стати практичним кроком щодо гармонізації законодавства України з світовими і Європейськими нормами. Встановлення відповідних стандартів депозитарного обліку буде сприяти підвищенню прозорості фондового ринку та сприяти зростанню операцій на фондовому ринку, що фактично веде до підвищення доходної частини бюджету України за рахунок відповідних податків.

Стандартизація Національним депозитарієм операцій на ринку цінних паперів дає можливість сформувати фундамент ефективного ринку цінних паперів, забезпечити дієвий контроль з боку державних органів та створює умови для надійного захисту прав інвесторів. З метою створення єдиної системи депозитарного обліку Національним депозитарієм із залученням фахівців державних органів, експертів фондового ринку і представників міжнародних організацій розроблено та затверджено Стандарт депозитарного обліку. В цьому стандарті вперше на теренах країн СНГ вдалося створити основу для формування єдиної системи депозитарного обліку як для державних так і для корпоративних цінних паперів.

Але норми законодавства і стандартизація не можуть замінити собою високі технології та програмні продукти, що мають забезпечити функціонування Національної депозитарної системи. Розбудова Національної депозитарної системи передбачає впровадження сучасних принципів і технологій, які відповідають тенденціям глобалізації ринків і в світовому масштабі. Запровадження стандартів має супроводжуватися створенням системної технології, що поєднує облікову і виконавчу систему інфраструктури ринку цінних паперів. Приклад такого будівництва в Україні вже є. Це поєднання методологічної роботи Національного банку зі створенням системи електронних платежів. Вирішення цієї проблеми забезпечить рух інвестицій в Україну, вихід цінних паперів українських емітентів на іноземні фондові ринки, буде сприяти прозорості і надійності фондового ринку України.

3.2 Шляхи вдосконалення відносин на ринку цінних паперів в Україні

Досвід побудови національних фінансових ринків латиноамериканських країн і Росії не може бути кращим прикладом для України, оскільки неможливо впроваджувати однакові засоби боротьби з фінансовою кризою у всіх країнах. Коли світові ринки дедалі більше інтегруються, координація їхньої діяльності й забезпечення інституційних основ функціонування залишається національним пріоритетом. Оздоровлення фінансового ринку України нині вимагає розробки науково обґрунтованої стратегії випуску і обігу державних цінних паперів, що базується на довготермінових конструктивних інтересах держави.

Підвищення конкурентоспроможності українського фондового ринку і цивілізована інтеграція до міжнародних ринків капіталу повинні стати пріоритетами державної політики на фондовому ринку України.

З цією метою можна сформулювати наступні пропозиції:

впровадження в корпоративні відносини міжнародних стандартів корпоративного управління;

трансформація українських торговців цінними паперами у повнофункціональні,

фінансово стійкі інститути, що надаватимуть своїм клієнтам більш широкий спектр фінансових послуг та продуктів;

стимулювання інститутів інфраструктури фондового ринку (організаторів торгівлі, прямих учасників Національної депозитарної системи) до впровадження нових фінансових послуг, фінансових продуктів і інструментів;

здійснення кроків у напрямку інтеграції з фондовими ринками країн Східної Європи, Балтії та країн. ГУУАМ. (Грузія, Узбекистан, Україна, Азербайджан, Молдова);

впорядкування інтеграційних процесів до фондових ринків ЄС та Росії на засадах цивілізованості і врахування національних інтересів;

міжнародне співробітництво в рамках IOSCO та інших міжнародних організацій як основа для створення позитивного іміджу українського фондового ринку.

Найбільшою проблемою в найближчі роки стане регуляторний арбітраж (різниця між витратами учасників ринку на дотримання комплексу регулятивних вимог у тій чи іншій країні), пов’язаний з процесом масштабного переміщення ринків в офшорні зони для створення ринку, паралельного внутрішньому.

Економічне зростання України багато в чому залежить від зусиль держави і професійних учасників по концентрації ринку в країні та від здатності мобілізувати фінансові ресурси з метою інвестування в реальний сектор економіки.

Важливою складовою державної політики, спрямованої на підвищення конкурентоспроможності фондового ринку України є податкове стимулювання розвитку інфраструктури фондового ринку, професійної діяльності суб’єктів фондового ринку, операцій з цінними паперами та доходів по них.

Пріоритетними напрямками розвитку фондового ринку, з урахуванням необхідності змін у його податковому регулюванні, вважаємо:

встановлення спеціального порядку ведення податкового обліку фінансових результатів та декларування доходів професійних торговців цінними паперами та прирівняних до них осіб (інституційних інвесторів) від операцій з цінними паперами та деривативами, відмінного від обліку аналогічних операцій та декларування доходів від таких операцій інших суб’єктів фондового ринку, які не мають статусу торговців цінними паперами;

звільнення від оподаткування податком на прибуток підприємств та податком на додану вартість некомерційних (неприбуткових) організацій фондового ринку (організатори торгівлі, Центральний депозитарій, добровільні об’єднання професійних учасників, фонди захисту прав інвесторів тощо), які забезпечують функціонування інфраструктури, діяльність яких спрямована на захист прав і законних інтересів інвесторів та здешевлення обліку та обігу цінних паперів;

звільнення від оподаткування податком на додану вартість доходів від діяльності на фондовому ринку професійних учасників, чий статус встановлено відповідно до спеціального законодавства, та будь-яких операцій, пов’язаних з обігом цінних паперів (корпоративних прав) та деривативів.

Створення ефективної системи захисту прав та законних інтересів інвесторів можливе тільки за умови об’єднання зусиль законодавчої, виконавчої та судової гілок влади, громадських організацій, засобів масової інформації, емітентів та самих інвесторів. З цією метою пропонуємо:

привести українське законодавство щодо інвестиційної діяльності у відповідність до законодавства країн ЄС.

прийняти відповідні зміни та доповнення до цивільно-процесуального та арбітражно-процесуального, валютного, банківського, податкового законодавства, а також законодавства, що регулює фондовий ринок.

встановити ефективний механізм захисту, що стимулюватимуть інвесторів до захисту своїх прав, в тому числі запровадження норми колективного позову.

Для подальшого розвитку інструментів фондового ринку України необхідно:

створення ринку похідних.

запровадження нових фінансових інструментів через застосування механізму пілотних проектів.

законодавче запровадження системи андерайтингу.

надання місцевим органам влади можливості здійснювати випуск муніципальних облігацій під певні пріоритетні прибуткові програми.

Цілісна інституційна інфраструктура фондового ринку повинна забезпечити його ефективне функціонування, слугувати національним інтересам, забезпечувати економічну безпеку і суверенітет України.

Сьогодні торгова інфраструктура фондового ринку України, що складається з фондових бірж та інформаційно-торговельних систем, перш за все, обслуговує приватизаційні та постприватизаційні процеси розподілу і перерозподілу корпоративної власності.

Фондовий ринок України не сприяє ефективному залученню та розподілу капіталу. Як наслідок:

розміри організованого ринку корпоративних цінних паперів в Україні є незначними за обсягами ринкової капіталізації, за кількістю і обсягами угод з цінними паперами; неорганізований ринок значно перевищує організований;

на неорганізованому ринку переважають угоди з векселями.

Глобальна тенденція розвитку фондових ринків вимагає концентрації торгівлі корпоративними цінними паперами на організованому ринку на засадах конструктивної конкуренції та інновацій: організатори торгівлі повинні забезпечити ефективну торговельну платформу разом з фінансовими продуктами, які потрібні клієнтам, та за ціною, яку ці клієнти готові платити.

Зважуючи на вищевикладене пріоритетними вважаємо наступні заходи:

забезпечення прозорого ціноутворення, при якому ціни організованого ринку можуть бути основою для оцінки активів інститутів спільного інвестування і для цілей оподаткування;

створення через державне регулювання та саморегулювання професійних учасників ефективної системи контролю за торгівлею за участю афілійованих осіб;

встановлення обов’язковості укладання угод з великими пакетами цінних паперів українських емітентів на організованих ринках;

створення рівних умов вторинного обігу однотипних фінансових інструментів у різних організаторів торгівлі;

створення умов для торгівлі на організованому ринку акціями молодих компаній росту (венчурних компаній);

створення умов для торгівлі на організованих ринках іноземними цінними паперами;

запровадження заходів для розміщення українськими емітентами цінних паперів на організованих ринках.

розвиток технологій торгівлі похідними на організованих ринках;

здійснення організаторами торгівлі розрахунково-клірингової діяльності з похідними;

впровадження електронного документообігу при укладанні та виконанні угод з корпоративними цінними паперами, прийняття єдиних стандартів та сертифікації систем електронного цифрового підпису та шифруванні даних, придатних для використання у будь-яких технічних та технологічних системах, які будуть підтримувати функціонування інфраструктури фондового ринку України.

Висновки

Розвиток ефективно діючого фінансового ринку здатного мобілізовувати та перерозподіляти інвестиційні ресурси є найважливішим завданнями регулювання національної економіки. Тому розвиток фондового ринку як невід’ємної частини фінансового ринку набуває першочергового значення.

У даній роботі були розглянуті різні види цінних паперів, що обертаються на фондовому ринку. Ринок цінних паперів грає важливу роль в системі перерозподілу фінансових ресурсів держави, а також необхідний для нормального функціонування ринкової економіки. Тому відновлення і регулювання розвитку фондового ринку є однією з першочергових задач, що стоять перед урядом, для рішення якої необхідне прийняття довгострокової державної програми розвитку і регулювання фондового ринку і суворий контроль за її виконанням.

Сьогодні ринок цінних паперів України знаходиться в початковій стадії розвитку. При цьому є значний потенціал як з боку професійних учасників ринку, так і з боку інвесторів. Позитивну роль в розвиток ринку грають: факт появи на ньому акцій підприємств,що приватизувалися промислових, завдяки чому збільшується обсяг «предмету діяльності», тобто цінних паперів; значна зміна цього спекулятивного спрямування,що є у фондового ринку за рахунок активізації діяльності як внутрішніх, так і зовнішніх інвесторів; перспективи створення інституту незалежних реєстраторів, що значно полегшить процес переоформлення іменних цінних паперів, збільшить швидкість їхнього обороту; наявність кваліфікованих професійних учасників ринку цінних паперів; вдосконалення законодавства, що регулює діяльність фондового ринку України.

На підставі проведеного аналізу результативності функціонування ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» на ринку цінних паперів, було визначено наступне. По-перше, як свідчать результати аналізу доходності окремих видів операцій із фінансовими інвестиціями, підприємству варто збільшувати витрати на фінансування боргових цінних паперів Пенсійного фонду України, оскільки вони є одним з найважливіших джерел доходів по операціях з цінними паперами. Однак можливість здійснення такого заходу буде залежати від особливостей попиту на векселі ПФ, а також від політики в сфері бюджетних і інших обов’язкових платежів, проведених урядом України.

По-друге, як засвідчив аналіз витрат на обслуговування фінансових інвестицій, ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» необхідно вишукувати можливості зменшення комісійних витрат, зв’язаних з реалізацією цінних паперів, що як знаходяться в розпорядженні компанії, так і що здобуваються і реалізованих на прохання клієнтів компанії. Це стане можливим при впровадженні нових технологічних систем керування портфелем цінних паперів, що дозволить значно скоротити поточні витрати, зв’язані з ними.

По-третє, підприємство не здійснює численні види операцій з цінними паперами, що значно звужує операційне коло його дій, можливості до отримання доходів.

По-четверте, зміни у законодавстві примушують підприємство до перегляду стратегії своєї діяльності з врахуванням нових, більш жорстоких вимог до гравців фондового ринку щодо забезпечення боргових зобовўязань, розміру статутного фонду тощо. За результатами проведеного дослідження було визначено, що ВАТ «ЗНВКІФ «СЄІФ» більш доцільно перейти на обслуговування реальних інвестиційних проектів, здійснювати пряме інвестування промислового виробництва аніж займатися операціями з фінансовими інвестиціями.

Серед недоліків ринку цінних паперів в Україні слід визначити наступні:

1. Все ще не отримала логічного завершення розробка правового забезпечення формування національного ринку цінних паперів. Концепція фондового ринку України витримала в Верховній Раді України лише перше читання.

2. До створення справжніх цивілізованих інвестиційних інститутів, покликаних виконувати посередницькі функції між емітентами і покупцями цінних паперів, «дистанція величезного розміру». Фактично недіючими в цій найважливішій справі залишаються банки, система казначейства і валютна біржа. Ситуація погіршується і підірваної зважаючи на несумлінну (якщо не сказати більше) діяльності репутацією великої кількості фінансових посередників.

3. В Україні доки ще буде відсутній чітка система гарантій розміщення цінних паперів як для вітчизняних так і для іноземних фізичних і юридичних осіб.

4. Питання про лімітування покупки окремих виглядів цінних паперів в Україні (на відміну від Росії, де ліміт покупки державних короткострокових зобов’язань для фірм-нерезидентів складає 10%) доки в практичній площині не ставиться.

5. Досі не врегульоване питання про присутність на національному ринку цінних паперів фірм-нерезидентів в якості самостійних фінансових партнерів.

6. Розвиток національного ринку цінних паперів багато в чому стримується все ще неадекватною сприйнятливістю населення.

8. Нормальне функціонування ринку цінних паперів ускладнюється істотною нестачею вірогідної і докладної інформації. Разом з тим, невдосконаленість інформаційного забезпечення зумовлене ще і відсутністю належної стандартизації врахування цінних паперів в відповідності з міжнародними стандартами. І, нарешті, на національному ринку цінних паперів доки ще не знайдене оптимальне співвідношення біржового і внебиржевого наявного і безготівкового оборотів.

Таким чином, ефективне регулювання фондового ринку є однією з найважливіших задач уряду, оскільки цей ринок є настільки масштабним і нестійким, що може погрожувати всієї економічної системи країни. Для цього необхідно всебічний і обміркований вплив держави на фондовий ринок, включаючи як правове регулювання, так і економічні засоби впливу.

В області законодавчого регулювання ринку цінних паперів однієї з першочергових задач є прийняття довгострокової державної програми розвитку і регулювання фондового ринку, Перші кроки в цьому направленні були зроблені з прийняттям Закону, що вирішив чисельні проблеми регулювання фондового ринку. Законом встановлений новий режим для цінних паперів і професійних учасників фондового ринку, що дозволить уникнути «сурогатною» діяльності на ринку, а також визначена чітка структура державних органів, регулюючих ринок цінних паперів. Необхідно прийняття і інших законів і нормативних актів в відповідності з обраною лінією регулювання, сприятливих подальшому розвитку і зміцненню фондового ринку в Україні, і здійснення контролю за їхнім виконанням.

Незважаючи на всі негативні характеристики, сучасний український фондовий ринок — це динамічний ринок, що розвивається на основі: масштабної приватизації і пов’язаного з нею масового випуску цінних паперів; випуску, що розширяється підприємствами і регіонами, облігаційних позик; швидкого поліпшення технологічної бази ринку; доступу, що відкрився на міжнародні ринки капіталу; швидкого становлення масштабної мережі інститутів — професійних учасників ринку цінних паперів і інших чинників.

Перелік використаних джерел

Закон України “При цінні папери та фондову біржу” від 11. 09. 1999р. №13-477

Закон України “Про банки та банківську діяльність від 13. 09. 2000 р. №4551.

П(с) БУ 2 — П(с) БУ «Баланс», затверджений наказом МФУ від 31. 03. 1999р. за №87.

П(с) БУ 12 — П(с) БУ 12 „Финансовые інвестиції», затверджене наказом МФУ від 26. 04. 2000р. за №91.

Авдеев А. М. , Павловец В. И. Экономические показатели инвестиционных проектов в условиях инфляции. Экономика и коммерция. №3, 1994.

Агарков М. М. Учение о ценных бумагах — М. :, Финстатинформ, 1993 г. – 150 с.

Алексеев М. Ю. Рынок ценных бумаг — М. :, Финансы и статистика, 1992 г. – 165 с.

Алехин Б. “Рынок ценных бумаг” – К. : Либідь. 1991 г. – 166 с.

Бакаєв Л. О. Кількісні методи в управлінні інвестиціями: Навч. посібник. – К. ,2000. – 266 с.

Балабанов В. С. Осокина М. Е. Рынок ценных бумаг — М. : Литера, 1994 г. – 213 с.

Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? – М. : Финансы и статистика, 1995. – 384 с. : ил.

Баронський А Ринок цінних паперів в Україні// Фінансова Україна, 1998 р. — № 47 – с. 12-18.

Басовский Л. Е. Финансовый менеджмент: Учебник. – М. ,2002. – 184 с.

Бланк И. А. Инвестиционный менеджмент. – К. , 1995. – 462 с.

Бланова В. А. Рынок ценных бумаг — М. : Финансы и статистика, 1996 г. – 312 с.

Боди Э. Принцип инвестиций /Боди З. , Кейн А. , Маркус. А. Дж. – М. ,2002. – 212 с.

Бочаров В. В. Инвестиционный менеджмент. – СПб, 2000. – 350 с.

Бочаров В. В. Финансовое моделирование: Учеб пособие. – СПб. , М. , Харьков, Минск, 2000. – 414 с.

Брейли Р. , Майерс С. Принципы корпоративных финансов: Учебник. – М. , 1997. – 311 с.

Бурков В. Н. Управление большими системами. – М. : Синтег, 1998, 432 с.

Ван Хорн ДЖ. К. Основы управления финансами. М. , Финансы и статистика, 1996.

Ван Хорн Дж. К. , Вахович Д. М. Основы финансового менеджмента. Пер с англ. — 11-е изд. – М,2001. – 403 с.

Винс Р. Математика управления капиталом: Методы анализа риска для трейдеров и портфельных менеджеров: Пер. с англ. – М. : Альпина. – 2000. – 400 с.

Гитман Л. Дж. , Джонк М. Основы инвестирования. – М. ,1997. – 274 с.

Глухов В. В. , Бахрамов Ю. М. Финансовый менеджмент (Участники рынка, инструменты, решения): Учеб пособие. – СПб. , 1995. – 314 с.

Гридчина М. В. Финансовый менеджмент: Курс лекций. – К. ,1999. – 288 с.

Єлейко Я. І. та інш. Інвестиції ризик прогноз: Посібник/ Я. И. Єлейко, О. И. Єлейно, К. Є. Раєвський. – К. , Львів,2000. —

Жуков Е. Ф. Ценные бумаги и фондовые рынки. Учебное пособие для вузов — М. : Банки и Биржи, Юнити, 1995 г. – 298 с.

Зарубкин Л. Некоторые проблемы инвестиционной политики и нормализации незавершенного строительного производства. // Вопросы экономики. – 1990. – №8. – с. 58-66.

Инвестиционный финансовый портфель: Книга инвестиционного менеджера. Книга финансового менеджера. Книга финансового посредника. – М. : Соминтэк, 1993. – 478 с.

Крейнина М. И. Финансовый менеджмент: Учеб пособие. – 2-е изд. , пер и доп. – М. ,2001. –

Ли Ч. О. , Финнерти Д. И. Финансы корпорации: теория, методы и практика: Учеб для вузов: Пер с англ. – М. , 2000. –

Мансухани Г. Р. Золотое правило инвестирования: Пер. с англ. – М. ,1991. – 93 с.

Маслова С. О. , Опалов О. А. Фінансовий ринок: Навчальний посібник. – К. ,2003. – 417 с.

Меркумов Я. С. Финансовые вычисления. Теория и практика: Учебно-справочное пособие. – М. ,2002. – 275 с.

Мертенс А. Инвестиции: Курс лекций. – К. , 1994. – 623 с.

Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования (официальное издание). – М. : НПКВЦ «Теринвест». – 1994.

Оскольський В. В. «Реалії та перспективи ринку цінних паперів в Україні. » // «Вістник Національного банку України»,1999 р. — № 1, с. 3-20.

Павлова Л. Н. Корпоративные ценные бумаги: эмиссия и операции предприятий и банков. – М. : Интел-Синтез, 1998, 528 с.

Первозванский А. А. , Первозванская Т. И Финансовый рынок: расчет и риск. – М. ,1994. – 175 с.

Рейтлян Я. Р. Аналитическая основа принятия управленческих решений. М. , Финансы и статистика, 1989.

Рынок ценных бумаг и его финансовые институты / под ред. В. С. Торкановского – СПб. : АО «Комплект», 1994 – 421 с.

Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. А. И. Басова. – М. ,1996. –

Семенкова Е. Е. Операции с ценными бумагами – М. : Перспектива, 1997 г. – 250 с.

Серов В. М. Инвестиционный менеджмент: Учеб пособие. – М. ,2000.

Теплова Т. В. Финансовые решения: стратегия и тактика. Учебное пособие. – М. : Магистр, 1998, 264 с.

Тренев И. И. Управление финансами: Учеб пособие. – М. , 1999.

Фабоцци Ф. Дж. Управление инвестициями: Пер. с англ. . – М. ,2000.

Филатов В. Проблемы инвестиционной политики в индустриальной экономике переходного периода. // Вопросы экономики. – 1994. – №7, с. 412.

Финансово-кредитный словарь в 3 т. М. , Финансы и статистика, 1994.

Хоминич И. П. Финансовая стратегия компаний: Научное издание. – М. : Изд-во Росс. экон. академии, 1998, 156 с.

Четыркин Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М. : «Дело», 1992. – 320 с.

Шаблин Д. Л. Акции, облигации и другие ценные бумаги — М. :, Российское АО «Микротех», 1992 г. – 160 с.

Шарп У. Инвестиции. – М. : Инфра-М, 1997, 1024 с.

Статья: Теоретические аспекты информационной эффективности финансовых рынков

Феодосійська фінансово-економічна академія

Теоретические аспекты информационной эффективности финансовых рынков

Минеева Т.С.

магістрант спеціальності 8.050104 «Фінанси»

Науковий керівник: к. е. н. Максимец О.А.

В статье анализируется понятие информационной эффективности, рассматриваются формы и степени эффективности финансовых рынков. Исследуются индикаторы, которые используются для прогноза будущей доходности рынка.

Ключевые слова: финансовый рынок, эффективный рынок, информационная эффективность, индикаторы.

Введение

Проблема влияния информации на тенденции фондового рынка в целом и на динамику котировок ценных бумаг — одна из наименее изученных в теории инвестиций.

Между тем качество обработки рынком поступающей на него информации и его способность обеспечивать действенный корпоративный контроль по отношению к акционерным компаниям являются ключевыми факторами, способными повысить эффективность распределения ресурсов в экономической системе.

С теоретической точки зрения анализ эффективности фондового рынка расширяет представление о механизме функционирования и процессе ценообразования на рынках ценных бумаг, позволяет определить значимость развития рынка для обеспечения долгосрочного роста экономики. В последнее время появилось значительное число работ, анализирующих фондовые рынки, как с позиции теоретического осмысления, так и со стороны практической деятельности на нем.

Однако исследования эффективности рынков ценных бумаг не нашли должного отражения в работах украинских экономистов, хотя широко представлены в исследованиях зарубежных ученых: Додда П., Гроссмана С, Стиглица Дж., Фама Ю., Френча К., Ло А., Шиллера Р., Шлейфера А., Чэна Н., А. Буренина, Е. Дорофеева, С.Салтыкова и др. среди отечественных ученых вопросам анализа эффективности финансовых рынков посвящены работы

Актуальность рассматриваемой проблемы, ее практическая значимость, а также недостаточная разработанность вопросов, связанных с теоретическим анализом эффективности фондового рынка, в отечественной научной литературе обусловили выбор темы исследования.

Постановка задач. Цель исследования состоит в том, чтобы на основе теоретического анализа гипотезы эффективности рынка определить возможность получения сверхприбыли на современных фондовых рынках.

В научном исследовании были использованы следующие научные методы: обобщение форм и степеней информационной эффективности, анализ индикаторов для выявления транзакционных издержек.

Результаты исследования

Одна из главных функций финансового рынка – информационная. Вся информация на рынке аккумулируется, а затем распределяется между его участниками.

Финансовый рынок можно представить как информационную систему (рис.1), на вход которой поступают сведения макро – и микроэкономического характера, политические новости, сообщения о природных катаклизмах и т.п. В результате обработки этого информационного «сырья» внутри системы, оно преобразуется в «готовую продукцию» – цены на финансовые инструменты, обращающиеся на рынке. Данные о рыночных ценах поступают на выход информационной системы. Эффективность такой системы характеризуется ее способностью к адекватному восприятию максимально возможных объемов входной информации и быстрой ее переработке, то есть трансформации всей этой информации в новые значения рыночных цен.

Очевидно, что если рыночная цена абсорбирует в себя всю имеющуюся информацию, имеющую прямое или косвенное отношение к конкретному предприятию (его прошлому, настоящему и будущему), то она будет равна справедливой (внутренней) стоимости акции этого предприятия.

Иными словами, внутренняя стоимость одной акции будет в точности соответствовать ее рыночной цене. Рынок, на котором цена любого финансового актива всегда равна его внутренней стоимости называется абсолютно эффективным.

На данном постулате основывается формальное определение понятия информационной эффективности финансовых рынков в теории финансов. Согласно теории эффективности рынка, в ценах на ценные бумаги отражается вся имеющаяся у кого бы то ни было информация. Проблемой эффективности фондовых рынков в разное время занимались многие известные ученые, например М. Кендалл, который изучал динамику цен различных акций, надеясь обнаружить зависимости между нынешними их значениями и предыдущими. Дальнейшее развитие эта теория получила с выходом работ E. F. Fama [2] и S. J. Grossman [4].

Рынок является эффективным в отношении какой-либо информации, если она сразу и полностью отражается в цене актива. Дело в том, что в процессе своей эволюции рынок сформировал собственные алгоритмы оценки всего происходящего, в результате чего разносторонняя, отдельная, часто не связанная, информация перерабатывается и предстает перед нами в качестве истинной в виде.

Теоретические аспекты информационной эффективности финансовых рынков

Рис. 1. Информационная система финансового рынка [7]

Гипотеза абсолютной эффективности рынка предполагает, что любая новая информация не просто поступает на рынок, а делает это очень быстро – практически мгновенно она находит отражение в уровне цен. Поэтому равенство рыночной цены акции ее внутренней стоимости соблюдается в любой момент времени. В таких условиях становится невозможным «перехитрить» рынок, то есть купить бумагу дешевле или продать дороже ее действительной (справедливой, внутренней) стоимости. На этом свойстве абсолютно эффективного рынка базируется его другое определение: рынок считается абсолютно эффективным по отношению к определенной информации, если, используя эту информацию, нельзя принять решение о покупке или продаже ценных бумаг, позволяющее получить сверхприбыль.

По информационному множеству, относительно, которого происходит определение цены, гипотеза может быть дифференцирована на три формы: сильная, слабая, и средняя.

Для лучшего понимания смысла этих дефиниций, следует вновь вернуться к схеме, изображенной на рисунке 1 [7].

Вся доступная информация, отраженная на этой схеме, может быть условно разделена на три группы. Первую группу составляет информация о прошлой динамике курсов, то есть, исторические данные об изменении цен на различные бумаги. В совокупности с другими формами публичной информации (данными финансовой отчетности, газетными публикациями и т.п.) она включается в состав второй группы – общедоступной информации. Кроме общедоступных существуют сведения, распространяющиеся в частном порядке, как правило, это информация инсайдеров о состоянии дел в конкретной компании, ее ближайших планах и намерениях. Такие сведения формируют третий раздел классификации данных – частную информацию.

Считается, что рынок имеет слабую степень эффективности, если цены обращающихся на нем инструментов отражают только информацию, содержащуюся в динамике прошлых котировок. На таком рынке невозможно получить сверхприбыль, используя только данные об изменении курсов ценных бумаг в предыдущих периодах. Если в текущих рыночных ценах находит отражение вся общедоступная (публичная) информация, рынок обладает средней степенью эффективности. В этом случае становится невозможным получить сверхприбыль от обладания и такой информацией. Сильная степень эффективности, означает, что текущие рыночные цены отражают не только общедоступную, но и частную информацию, поэтому невозможно получить сверхприбыль, располагая даже сверхсекретными сведениями.

Данный вариант приписывает рынку некую мистическую возможность читать даже мысли своих участников и определять их намерения по выражению глаз. Однако результаты проведенных исследований должны успокоить специалистов по добыванию частных секретов: в мире пока еще не существует рынков с сильной степенью эффективности. Поэтому частная информация по-прежнему в цене. Обладая ею, можно «сделать» не просто деньги, а очень большие деньги. Это понимают многие, в том числе и органы контроля за биржевой деятельностью. Поэтому существует жесткий контроль за поведением инсайдеров (прежде всего высших менеджеров, владеющих пакетами акций своих компаний) и регламентация их поведения на рынке. Для того чтобы продать сколько-нибудь значительный объем своих ценных бумаг, они должны предварительно проинформировать об этом рыночное сообщество. Даже если этого не будет сделано, сведения об осуществленной сделке очень быстро перейдут в разряд общедоступной информации (данные о совершенных сделках) и найдут отражение в текущей цене конкретных финансовых инструментов. Таким образом, само по себе владение частной информацией еще не означает автоматической конвертации ее в наличные дензнаки. Необходимо проявить максимум смекалки и осторожности, чтобы получить выгоду из имеющихся сведений. Сделать это, не вступая в конфликт с законодательством (в том числе и уголовным), достаточно сложно. Тем не менее, вряд ли найдется большое число рыночных игроков, которых бы пугали такого рода трудности. Поэтому в ближайшее время не предвидится возникновение в какой-либо точки земного шара финансового рынка с сильной степенью эффективности.

Отметим, что использование первых двух форм информационной эффективности предполагает долго- и среднесрочные инвестиции. Совершено другой по своей сути является сильная форма информации, она используется при коротких игровых спекулятивных операциях. Как правило, операции производятся незадолго до наступления предполагаемого события: совершается сделка по наиболее эффективной цене, и фиксируется финансовый результат после того, как информация станет общедоступной и найдет отражение в рыночных котировках. Такие сделки позволяют получать аномальные доходы. Информация, которая обеспечивает сверхприбыль, наиболее дорогая на рынке информационных услуг и пользуется спросом только у профессиональных участников, так как большие объемы сделок позволяют не только окупить затраты на получение инсайдерской информации, но и получить максимальную доходность. Данная информация также имеет и важное экономическое значение, так как определяет глобальное изменение тенденции на рынке.

Таким образом, по гипотезе информационной эффективности рынка абсолютно информационно-эффективный рынок предполагает, что информация не может влиять на принятие инвестиционного решения, с целью получения сверхприбыли: на эффективном рынке котировки ценных бумаг соответствуют их истинной стоимости, то есть равновесной цене, которая отражает полную информацию. Однако существует ряд индикаторов которые позволяют извлечь доходность больше рыночной цены такие как:

1. Отношение Р/Е. Акции с низкими Р/Е (отношение цены акции к прибыли на акцию) систематически недооценены, а акции с высокими Р/Е — переоценены. Возможным объяснением является то обстоятельство, что высокие Р/Е присущи так называемым «акциям роста», а перспективы роста рынок систематически переоценивает — на деле рост идет более низкими темпами, чем предполагалось.

2. Рыночная капитализация компании. Акции малых компаний систематически недооценены. Эффект усиливается, если среди таких акций выбирать еще акции с низкими Р/Е. Следует учесть, что для акций малых компаний транзакционные издержки значительно выше, чем для крупных, поэтому выигрыш можно получить только на достаточно длительном периоде (обнаружено, что для акций США он все же немного меньше года).

3. Отношение P/BV. Акции с низкими P/BV (отношение цены акции к балансовой стоимости акционерного капитала на акцию) систематически недооценены, эффект наиболее сильный из перечисленных. Наиболее сильно эффект проявляется для малых компаний, в этом случае дополнительного влияния отношения Р/Е не прослеживается.

Вывод

Финансовый рынок обладает ценовой эффективностью, если в любой момент времени цены полностью отражают всю доступную информацию, относящуюся к оценке активов, и немедленно реагируют на новую информацию. Так как новая информация не может быть предсказана заранее, следовательно, будущие цены также не могут быть предсказаны. Если рынок является эффективным, то прошлая информация по активу и динамика цен актива не играют никакой роли для определения будущего развития ценовой динамики.

Поскольку на эффективном рынке новая информация быстро отражается в цене, текущая цена актива отражает всю уже имеющуюся информацию. Следовательно, текущая цена актива всегда является несмещенной оценкой всей информации, имеющей отношение к данному активу, включая ожидаемый риск владения этим активом. Поэтому ожидаемая доходность, заложенная в цене актива, правильно отражает ожидаемый риск. Из этого следует, что на эффективном рынке текущие цены всегда справедливы, и меняются только под воздействием новой информации.

Индикаторами, позволяющими извлечь доходность больше рыночной цены являются: отношение Р/Е, рыночная капитализация компании, отношение P/BV.

В научной статье получила дальнейшее развитие теория информационной эффективности финансовых рынков, в частности доказано, что с помощью ряда индикаторов (исходя из методологии технического анализа) на эффективных рынках существует возможность получения доходности, превышающей рыночную.

Практическая полезность теоретического исследования вопросов эффективности финансовых рынков, в части ее информационной составляющей, заключается в подтверждении возможности применения методов технического анализа фондовых рынков, что в современной теории финансов является дискуссионным вопросом. Результаты исследования могут быть полезны для разработки программ учебных дисциплин, в частности таких как «Финансовый менеджмент», «Финансовый рынок», «Фондовый рынок».

Дальнейшее исследование автора предполагает разработку вопросов практического применения теории информационной эффективности, оценку эффективности проводимых инвестиционных стратегий, системы показателей эффективности финансовых рынков, анализ степени эффективности фондового рынка Украины, теоретический анализ понятия интегральной эффективности финансовых рынков, элементом, которой является информационная эффективность фондового рынка и т.д.

Литература

1. Про цінні папери та фондовий ринок: закон України [Електронний ресурс]: 514-VI ( 514-17 ) від 17.09.2008, ВВР, 2008, N 50-51, ст.384 документ 3480-15, остання редакцiя вiд 02.11.2010 на пiдставi 2601-17. Режим до тексту:http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=3480-15.

2. Fama E.F. “Efficient Capital Markets: A Review of Theory and Empirical Work “ The Journal of Finance, May 1970, PP. 383-417 p.

3. Fama E.F., Miller M.H. The Theory of Finance. – The University of Chicago: Holt, Rinehart and Winston, Inc., 1972. – 346 p.

4. Grossman S.J. Handbook of Financial Markets. – Homewood, Illinois: DOW JONES- IRWIN, 1986.-785 p.

5. Буренина А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов: Учеб. пособие./ А.Н. Буренина – М.: Научно-техническое общество им. Академика С.И. Вавилова, 2002. – 348 с.

6. Мозговий О., Баторшина А., Світові ринки акцій: досвід для України // Ринок цінних паперів України. – 2003. — № 11-12. – С. 47-54.

7. Наливайский В., Иванченко И.Исследование степени эффективности российского фондового рынка // Рынок ценных бумаг.– 2004. — № 15. – С. 46-48.

Контрольная работа: Соединение оптических волокон

СОЕДИНЕНИЕ ОПТИЧЕСКИХ ВОЛОКОН

Соединение оптических волокон является наиболее ответственной операцией при монтаже кабеля, предопределяющей качество и дальность связи по ВОЛС. Соединение волокон и монтаж кабелей производятся как в процессе производства, так и при строительстве и эксплуатации кабельных линий.

Монтаж подразделяется на постоянный (стационарный) и временный (разъемный).

Постоянный монтаж выполняется на стационарных кабельных линиях, прокладываемых на длительное время, а временный — на мобильных линиях, где приходится неоднократно соединять и разъединять строительные длины кабелей.

Соединители оптических волокон, как правило, представляют собой арматуру, предназначенную для юстировки и фиксации соединяемых волокон, а также для механической защиты сростка.

Основными требованиями к ним являются:

— простота конструкции;

— малые переходные потери;

— устойчивость к внешним механическим и климатическим воздействиям;

— надежность.

Дополнительно к разъемным соединителям предъявляется требование неизменности параметров при повторной стыковке.

Потери, вносимые соединением оптических волокон в тракт передачи кабеля, делятся на две группы: внешние и внутренние.

Внешними называются потери, связанные с особенностями метода соединения, в том числе, с подготовкой концов волокон, и включающие в себя поперечное смещение сердечника, разнесение торцов, наклон осей, угол наклона торца волокна, френелевские отражения.

Внутренними называются потери, связанные со свойствами самого волокна и обусловлены, например, вариациями диаметра сердечника, числовой апертуры, профиля показателя преломления, некруглостями сердечника, неконцентричностью сердечника и оболочки.

Внутренние потери. Внутренние потери являются следствием соединения двух неодинаковых волокон, обладающих, в основном, различными диаметрами и числовой апертурой.

В многомодовых стекловолокнах внутренние потери зависят от направления распространения света (рис. 1).

Соединение оптических волокон

Рис. 1

При распространении света слева-направо потери на стыке равны нулю, при обратном направлении распространения света часть его переходит в оболочку 50 мкм волокна и теряется.

Данные потери зависят от характера распределения оптической мощности по торцу волокна. При этом различают однородное распределение мощности, когда она одинакова во всех точках торца волокна, и равновесное распределение, когда мощность сконцентрирована в центре сердечника световода. В табл. 1 приведены значения равновесных внутренних потерь на стыке различных многомодовых световодов.

Таблица 1

Принимающее

Потери (дБ)
волокно с

Передающее волокно с диаметром сердечника (мкм)

с диаметром

сердечника (мкм)

50

(NA=0,20)

50

(NA=0,23)

62,5

(NA=0,275)

85

(NA=0,26)

100

(NA=0,29)

50 (NA=0,20)

0

0,42

2,1

3,8

5,6
50 (NA=0,23)

0

0

1,5

3,1

4,8
62,5 (NA=0,275)

0

0

0

0,96

2,3
85 (NA=0,26)

0

0

0,5

0

0,8
100 (NA=0,29)

0

0

0

0

0

В одномодовых световодах внутренние потери не зависят от направления передачи и определяются только несоответствием диаметров поля моды сопрягаемых волокон ( рис. 2).

Соединение оптических волокон

Рис. 2

Волокно 1 с диаметром поля моды Соединение оптических волокон излучает свет в виде конуса с углом Соединение оптических волокон от торца волокна. Учитывая, что диаметр поля поля волокна обратно пропорционален углу приема излучения (Соединение оптических волокон ) волокно 1 излучает свет в больший конус, чем принимает волокно 2, и часть излучения теряется. И наоборот, при распространении света от волокна 2 к волокну 1 часть света распространяется вне сердечника волокна 1 и тоже теряется.

Таким образом, потери из-за различия диаметров поля моды и конусов приема одинаковы в обоих направлениях и рассчитываются по формуле:

Соединение оптических волокон, дБ.

Значения равновесных внутренних потерь на стыке наиболее распространенных одномодовых волокон с несмещенной дисперсией приведены в табл. 2.

Таблица 2

Потери (дБ)
Волокно 2
Волокно 1

Выровненная оболочка

Вдавленная

оболочка

2Соединение оптических волокон=10,0 мкм

2Соединение оптических волокон=9,5 мкм

2Соединение оптических волокон=8,8 мкм

Выровненная оболочка

2Соединение оптических волокон=10,0 мкм

2Соединение оптических волокон=9,5 мкм

0

0,01

0,01

0

0,07

0,02

Вдавленная оболочка

2Соединение оптических волокон=8,8 мкм

0,07

0,02

0

Внешние потери. Внешние потери обусловлены четырьмя основными причинами: радиальное смещение волокон, угловое смещение, осевое смещение и качество торцов. Кроме того, необходимо учитывать деформации сердечника и соответствие между показателями преломления волокон. Для получения малых потерь на стыке торцов волокон должны находиться в тесном физическом контакте друг с другом, или зазор между ними должен быть заполнен веществом (иммерсионной жидкостью) в точности соответствующим показателям преломления сердечников волокон. На рис. 3 представлены возможные дефекты сопряжения оптических волокон и графики, отражающие количественную оценку внешних потерь.

В реальных соединениях необходимо учитывать воздействие суммарных, т. е. полных потерь, определение которых зависит от типа сопрягаемых волокон.

В многомодовых световодах полные потери на стыке волокон обычно меньше, чем сумма отдельных внутренних и внешних составляющих. Принято считать, что потери на стыке многомодовых волокон не зависят от длины волны. В действительности из-за несоответствия внутренних параметров волокон на стыке возникают пульсации (осцилляции) потерь, которые присходят вследствии того, что принимающее волокно не может принять все моды от передающего (рис. 4).

Соединение оптических волокон

Осцилляции потерь на стыке возрастают с увеличением длины волны.

Соединение оптических волокон

Соединение оптических волокон

Соединение оптических волокон

Соединение оптических волокон

Рис. 3

а) — радиальное смещение;

б) — угловое смещение;

в) — осевое смещение;

г) — качество торцов

Кроме того, потери на стыке зависят от относительного положения стыков. Стыки имеют тенденцию влиять на распределение мощности, и поэтому потери на конкретном стыке зависят от потерь на предыдущем (рис. 5).

Соединение оптических волокон

Если волокно А достаточно длинное, то мощность на его конце имеет равновесное распределение. Осевое смещение на первом стыке вызывает потери части мощности на конце распределения и перераспределяет мощность к внешним краям сердечника второго волокна. Если волокно Б короче, чем требуется для восстановления равновесного распределения мощности, то осевое смещение на втором стыке вызовет большую, чем на первом стыке потерю мощности.

В одномодовых волокнах полные потери на стыке практически соответствуют сумме внешних и внутренних потерь. Более того, такие волокна имеют только одну моду, и поэтому на их стыке отсутствуют пульсации, которые наблюдались в многомодовых волокнах. При отсутствии отражения потери на стыке монотонно уменьшаются с ростом длины волны, что обусловлено ростом диаметра поля моды.

Таким образом, потери на стыке одномодовых волокон проще в анализе, измерении и воспроизведении, чем на стыке многомодовых волокон.

Если в процессе соединения оптических волокон присутствует хотя бы одно из рассмотренных смещений, то часть оптической мощности отражается от места соединения. Такое явление получило название Френелевского отражения. Отражение на стыке оптических волокон приведено на рис. 6.

Соединение оптических волокон а) б)

Рп Рвых Рп R1 R2

Ротр Рвых

Ротр

n1 n2

волокно 1 волокно 2 волокно 1 зазор волокно 2

Рис. 6

Отражение на границе раздела двух сред (рис. 6а) характеризуется параметром R, который представляет собой отношение мощности отраженной волны к мощности падающей волны, и рассчитывается по формуле:

Соединение оптических волокон,

где n1 и n2 — показатели преломления соответствующих сред.

В результате мощность на выходе волокна уменьшается по сравнению с падающей мощностью. Такие потери за счет отражения получили название Френелевских потерь, рассчитываемых по формуле:

Соединение оптических волокон

Например, потери на границе волокно-воздух, учитывая, что n1=1,46, a n2=1, составляют 0,15 дБ.

При наличии осевого смещения различают две границы раздела (рис. 6б). Тогда параметр R рассчитывается по формуле:

Соединение оптических волокон,

где R1 и R2 — параметры отражения на соответствующей границе;

z- ширина зазора.

Взаимодействие многократных отражений приводит к увеличению потерь на стыке, которые рассчитываются по формуле:

Соединение оптических волокон, дБ.

соединение оптическое волокно

Соединения волокон, кроме того, вызывает изменение во времени взаимодействие передаваемых мод друг с другом, что приводит к флуктуации оптической мощности и появлению, так называемых, межмодовых шумов. Межмодовые шумы проявляются как в многомодовых, так и в одномодовых волокнах.

Взаимодействие мод, зависящее от времени, происходит вследствие ряда причин: изменение во времени длины волны излучения и параметров лазеров, характеристик волоконного световода.

Модовый шум можно увидеть, заглянув в торец относительно короткого многомодового волокна, возбуждаемого лазером. Различимые темные и светлые пятна — спеклы- являются следствием интерференции различных мод. Изменение спекл-картины на несовершенном стыке приводит к изменению потерь.

Интерференция мод зависит от временных соотношений между модами, поэтому лазерные источники излучения, способные сохранять временные свойства своего излучения, создают больший межмодовый шум, чем некогерентные источники излучения (светодиоды). С увеличением длины волоконного световода спекл-картина исчезает, что способствует уменьшению межмодовых шумов.

В идеальных одномодовых световодах межмодовый шум отсутствует. Однако, реальные одномодовые волокна допускают распространение моды второго порядка, которая возникает на стыках сопрягаемых волокон. Благодаря разнице во времени распространения основной моды и моды второго порядка происходит интерференция мод и появление межмодового шума.

Соединение волокон. В процессе монтажа оптической магистрали осуществляется стационарное (неразъемное) соединение отдельных строительных длин кабеля. При вводе оптического кабеля в здание или репиторные пункты для многократного соединения-разъединения с оптоэлектонным оборудованием применяются разъемные соединители — коннекторы.

Соединение оптических волокон осуществляется в следующей последовательности.

1. Подготовка торцов волокон.

До начала соединения двух волокон требуется некоторая подготовка торцов волокон, которая заключается в удалении первичного защитного покрытия волокон с последующей заготовкой гладкого их торца путем скалывания или полировки.

Для удаления первичного покрытия с волокна можно использовать химические и механические способы зачистки.

Для химической зачистки применяются растворители красок, которые содержат в качестве активного вещества метилен хлорид. После замачивания концов стекловолокон в емкости с растворителем в течении минуты происходит размягчение первичного защитного покрытия, которое при незначительных усилиях снимается с волокна. Очищенное волокно вытирается мягкой тканью смоченной спиртом или ацетоном. При заводском способе зачистки в качестве активного вещества с соответствующими предосторожностями применяют горячую серную кислоту.

Механическая зачистка нашла широкое применение при подготовке торцов волокон в полевых условиях. В качестве инструмента применяется аналогичное устройство, которое используется для снятия изоляции с медных проводов, но отличающееся большей точностью, чтобы исключить повреждение волокон режущими лезвиями. Очищенное волокно вытирается сухой мягкой тканью или смоченной спиртом или ацетоном.

Скалыванием называют подготовку торца волокна с нанесением царапины и последующим разломом. Для нанесения царапины используется, как правило, алмазное лезвие. После нанесения царапины волокно растягивается, что вызывает рост засечки и скалывается. Обе эти операции можно выполнить с помощью специального устройства. Зачищенное волокно вставляют в данное устройство, зажимают его, давлением на рычаг царапают волокно, захватывая и растягивая его зажимом ломают.

Качество скола торца волокна зависит от скалывающего устройства и опыта оператора. Плохой скол создает дефекты типа выступа, матовости или волнистости, которые приводят к потерям на стыке.

Шлифовка и полировка торца волокна производится с помощью разнообразных держателей на сухой абразивной бумаге или бумаге, смоченной для отвода тепла водой или абразивными пастами.

После скола или полировки подготовленное волокно необходимо обследовать при помощи микроскопа или десятикратной лупы. При наличии неоднородностей требуется повторить скалывание или продолжить полировку.

2. Сращивание.

Сращивание осуществляется методом сварки или с помощью механического сростка.

Сварка. Сварка является наиболее распространенным способом соединения волокон. Сварка заключается в местном нагреве границы раздела двух состыкованных и предварительно отцентрированных торцов волокон, в результате которого волокна сплавляются друг с другом. В качестве источника энергии используется электрическая дуга, возникающая между электродами, пламя газовой горелки или лазер. Наибольшее распространение получила электрическая дуга, поскольку она позволяет довольно просто регулировать нагрев и работать в полевых условиях.

Установка для сварки предусматривает следующие операции.

Очищенные и сколотые торцы волокон зажимают на позиционных платформах с определенным зазором, который позволяет их центрировать вручную или автоматически. После выравнивания производится округление торцов волокон (предварительное оплавление) маломощной дугой, выжигая при этом посторонние вещества. После этого увеличивают температуру дуги и нагретые торцы волокон сводят вместе, вдавливая друг в друга на определенную длину (длину хода сжатия). Вдавливание (обычно несколько микрон) предотвращает образование горловины в месте сращивания. После вдавливания температуру дуги постепенно уменьшают до полного выключения установки. Образовавшийся сросток подвергают проверочным испытаниям, затем восстанавливают защитное покрытие и, при необходимости, усиливают.

Качество сварки зависит от расстояния между электродами, времени предварительного оплавления и собственно сварки, тока электрической дуги и длины хода сжатия.

Большинство современных сварочных устройств содержат микропроцессоры, которые выполняют все операции сварки автоматически. Рассмотрим возможности таких устройств на примере сварочного аппарата фирмы “Sumitomo type 35 SE.

Этот аппарат позволяет сваривать любые типы волокон в ручном и автоматическом режимах, тестирует волокно перед сваркой, устанавливает оптимальные параметры работы, оценивает качество поверхностей волокон перед сваркой, измеряет потери в месте соединения волокон, и, если это необходимо, дает команду повторить сварку. Кроме этого аппарат защищает место сварки специальной гильзой и проверяет на прочность сварное соединение. Аппарат позволяет сваривать одномодовые и одномодовые стекловолокна с потерями 0,01 дБ, что является превосходным результатом. Однако, аппараты довольно дороги. Тем не менее, предпочтение отдается именно им, так как, используя их достигаются две цель:

-высокое качество сварки;

-высокая скорость работ, что немаловажно пр выполнении ответственных заказов (срочная ликвидация аварии на магистральной линии связи).

Компанией Sumitomo Electric Industries разработан сварочный аппарат для одновременного сращивания нескольких волокон оптического кабеля ленточного типа, что позволяет резко сократить время и расходы на сварку.

Механические сростки. Под словом механические подразумевают все несварные сростки. Разработано большое разнообразие механических сростков. Но для всех них требуются подготовка сростка к соединению (скалывание или полировка торца волокна) и вещество для выравнивания показателя преломления отдельных стекловолокон, элементы для центрирования волкон, а также зажимы или клей для фиксации положения волокон.

Выравнивающим веществом может служить гель, смазка или клей.

Гель используется как жидкость, которая затвердевая образует устойчивое связывающее вещество. Смазки не затвердевают, поэтому они менее стабильны к окружающим условиям.

Механическое сращивание подразделяется на активное или пассивное в зависимости от того производится ли выравнивание волокна для оптимизации потерь или нет.

При механическом сращивании отдельных волокон доминируют три технологии:

— четырехстержневые направляющие компании TRW;

— эластомерные сростки компании GTE;

— вращаемый сросток компании AT&T.

Начиная с 1980 г., компания TRW освоила выпуск механических сросток Optasplice. Основой этой конструкции является направляющие, состоящие из четырех стеклянных стержней, которые образуют ромбоидальное отверстие с четырьмя V-образными желобками (рис. 7).

Соединение оптических волоконСоединение оптических волоконСтеклянные стержни

Соединение оптических волокон

Оптическое волокно

Рис. 7

Волокна вставляют в отверстие, а пустые пространства заполняют выравнивающим клеем, который затвердевает под действием ультрафиолетового излучения. Поверх направляющих надевают защитную трубку из нержавеющей стали.

В 1981 г. компания GTE освоила выпуск механических сростков, основу которых составляют две вставки из эластомерного полистирола (рис. 8).

Соединение оптических волоконСоединение оптических волоконЭластомерные вставки

Соединение оптических волоконСтеклянная трубка

Рис. 8

Одна из вставок имеет по всей длине V-образный желобок с углом 600, а вторая — плоскую поверхность. Сложенные вставки центрируют и прижимают предварительно заготовленные волокна. Надетая поверх стеклянная трубка фиксирует сросток. Свободные пространства заполняют затвердевающим клеем.

Точной подстройки можно добиться во вращаемом механическом сростке компании AT&T, внедренном в 1985 г. (рис. 9).

Децентрированные волокна

Соединение оптических волоконСоединение оптических волокон

Соединение оптических волоконСоединение оптических волокон

Стеклянные втулки

Рис. 9

В этом сростке для подготовки торцов волокон используют полировку. Сросток можно легко подстраивать путем вращения двух стеклянных втулок, в которые вставляются волокна. Втулки закрепляются в треугольных муфтах. После выравнивания волокон свободные пространства заполняют затвердевающим клеем.

Соединение оптических волокон

С открытой крышкой С закрытой крышкой

И, наконец, в 1988 г. компания 3М освоила выпуск сростка оптических волокон: Fibrlock (рис. 10).

Рис. 10

В этом сростке волокна выравнивают и зажимают в V-образном элементе из алюминиевого сплава. Сжимание производится с помощью пластмассовой крышки. Все рустоты заполняются выравнивающим веществом.

Без активной подстройки все расмотренные механические сростки обеспечивают величину затухания при сращивании одномодовых световодов не более 0,2 дБ. При подстройке потери на сростке не превышают 0,05 дБ.

Многоволоконные соединители целесообразно использовать при сращивании волокон ленточных кабелей.

Фирмой AT&T разработан быстрый ленточный сросток, который обеспечивает одновременное соединение 12 волокон в полевых условиях.

Все сростки в ленте полируют одновременно, зачищают и укладывают в пазы на гравированной полимерной подложке. Поверх накладывают гравированную крышку и зажимают пружинами. Через отверстстие в крышке заполняют все пустоты выравнивающим веществом. Средние потреи при сращивании многомодовых волокон составляют менее 0,3 дБ и для одномодовых волокон — 0,5 дБ.

Коннекторы. Оптические коннекторы — это механическое устройство предназначенное для многократных соединений. Они обеспечивают быстрый способ переконфигурации оборудования, проверки волокон, подсоединения к источникам и приемникам света.

Перед установкой коннектора торец волокна зачищают, а затем скалывают или полируют. Коннекторы в основном создают большие потери, чем сростки, так как в них обычно не используется выравнивающее показатели преломления вещество, и они не подстраиваются.

Коннектор для соединения одиночных волокон состоит из двух основных частей: штекера и соединителя.

Штекер состоит из цилиндрической или конической втулки с волоконом внутри капилярного отверстия, проходящего по центральной оси втулки. Штекер имеет резьбовую крышку, которая удерживает штекер и соединитель вместе. Для приложения контролируемой нагрузки на границу волокон крышка может иметь пружину, для предотвращения поворота штекера внутри соединителя — ключ, для ограничения минимального радиуса изгибв волокна при вводе в штекер — защитную трубку, для предотвращения выдергивания волокна — рукав для снятия деформации.

Существует пять наиболее распространенных типов коннекторов: SMA, биконический, ST коннектор, FS и D4.

Коннекторы SMA (Sub-Miniature type A) применяются для соединения многомодовых световодов. SMA поставляется в двух моделях: 905 и 906. SMA штеккер состоит из цилиндрической втулки (диаметр для соответствующих моделях — 3,2 мм и 3,0 мм) изготовленной из полимера или алюминия, стали, латуни или керамики. В 906 модели для лучшего выравнивания применяется полимерная выравнивающая муфта, которая надевается на кончик втулки. SMA штекеры подсоединяются к своим соединителям посредством гайки с резьбой. Давление на стыке зависит от того, насколько туго завернута гайка, что предопределяет величину потерь на стыке.

Биконические коннекторы. Выпускаются компанией AT&T и используются для соединения как многомодовых, так и одномодовых световодов. Втулка такого коннектора имеет форму усеченного конуса, а соединяющая муфта имеет два соответствующих внутренних сужения, отчего коннектор получил название биконический. Сужения обеспечивают легкость вставки штекера и незначительное истирание втулки и муфты, что придает ему большую долговечность по сравнению с остальными четырьмя типами коннекторов. Втулку и муфту биконических коннекторов изготавливают из полимера или нержавеющей стали. Торцы волокон только полируются. Пружина, расположенная в штекере гарантирует контролируемую продольную нагрузку, действующую на муфту, независимо от силы завинчивания. Для предотвращения вращения втулки в муфте в штекере установлен ключ, который выравнивается с пазом на втулке.

ST коннектор выпускается компанией AT&T, представляет собой высококачественный малогабаритный соединитель, который нашел применение для стыковки как многомодовых, так и одномодовых световодов. Штекер ST коннектора состоит из цилиндрической втулки, изготовленной из полимера или нержавеющей стали, диаметром 2,5 мм. Втулки выравниваются разъединительной муфтой с поперечным сечением, напоминающим сечение поршневого кольца в бензиновых двигателях. Этим достигается равномерное распределение в муфте радиальной силы, которая действует на вставляемую втулку. Как и в биконических коннекторах в ST коннекторах муфта мягко расположена в корпусе соединителя. Наличие ключа и пружины, контролирующей силу на конце втулки, уменьшают вероятность повреждения волокон. В отличие от других четырех типов коннекторов ST коннектор имеет не резьбовую крышку, а защелкивающийся байонетный механизм. Поворот крышки на 450 завершает соединение.

FC коннектор разработан японской компанией NTT и обеспечивает высококачественное соединение как многомодовых, так и одномодовых световодов. Коннектор имеет втулку диаметом 2,5 мм, которая изготавливается из керамики, нержавеющей стали или композита из оболочки из нержавеющей стали и керамической внутренности. Зачищенное волокно вставляется в отверстие в центре втулки, закрепляется и полируется. Как и ST коннектор FC коннектор имеет разъединительную муфту, мягко расположенную в корпусе соединителя, подпружиненную втулку и ключ.

Аналогичный по устройству коннектору FC, коннектор D4 разработан японской компанией NEC для использования в многомодовых и одномодовых световодах. Из большого разнообразия многоволоконных коннекторов необходимо дуплексные коннекторы, которые предназначены для одновременного подсоединения двух волокон к приемопередатчику. В этих коннекторах используются те же втулки и муфты, что и в одиночных коннекторах, только они располагаются в специальном корпусе.

Реферат: Пресса в США

Пресса в США

Первые американские газеты

Английские колонисты в Америке, из-за небольшой плотности населения и жесткого правления узнали о существовании газет сравнительно поздно. 25 сентября 1690 в Бостоне вышел первый номер «Паблик оккеренсиз («Publick Occurrences, both Forreign and Domestick»). Первую заметку этой первой в Америке газеты следует признать удачной: «Обращенные в христианство индейцы в некоторых частях Плимута недавно назначили день благодарения Господа за Его Милости». Однако, если газета намеревалась выжить, прочие материалы, надо признать, были выбраны не столь удачно. «Паблик оккеренсиз» содержала нападки на индейцев, воевавших на стороне англичан против французов, и пересказ скабрезной сплетни о французском монархе. Эта журналистика отражала вкусы издателя Бенджамина Харриса, который выпускал в Англии газетенку сплетен и сенсаций, пока его не отправили за решетку, а после того, как он опубликовал провокационную заметку о якобы имевшем место католическом заговоре против Англии, вынудили эмигрировать в Америку. Власти Массачусетса тотчас выразили свое «высокое негодование и возмущение» по поводу «Паблик оккеренсиз», так что первый выпуск первой американской газеты оказался последним. Очередная газета появилась в колониях лишь спустя 14 лет.

«Бостон ньюслеттер» («Boston News-Letter»), вторая американская газета, возникла из рукописного листка, распространявшегося городским почтмейстером Джоном Кэмпбеллом. Это было куда более невинное издание, чьи полосы заполняли сообщения о новостях британской и европейской политической жизни, почерпнутые из лондонских газет. Впервые вышедшее в 1704, оно просуществовало 72 года. Покинув почтмейстерский пост в 1719, Кэмпбелл не забросил газету. Сменивший его на этом посту Уильям Брукер начал издавать собственную газету «Бостон газетт» («Boston gazette») 21 декабря 1719. На следующий день увидела свет третья американская газета – филадельфийская «Америкен уикли меркюри» («American Weekly Mercury»).

Эти издания, как правило, старались не задевать колониальные власти. Первой газетой, осмелившейся предоставить место политическим диссидентам, была бостонская «Нью-Ингленд курант» («New England Courant»), которую с 1721 издавал Джеймс Франклин. Это наиболее литературная и читабельная из ранних колониальных газет; с первого же номера она ринулась в гущу политических баталий. Весьма злободневной проблемой тогда была кампания прививок против оспы, которые впервые стали делаться в Бостоне. Коттон Мэзер, один из влиятельнейших граждан Бостона, поддержал идею всеобщих прививок, а Джеймс Франклин выступал против нее. Так что первой политической кампанией американской газеты стала борьба с вакцинацией. На следующий год «Курант» взялся критиковать колониальное правительство: газета осудила власти за неспособность защитить население от пиратов. Эта политическая кампания завершилась тюремным заключением Франклина. Позднее суд постановил, что «Джеймсу Франклину настрого… запрещается печатать или издавать „Нью-Ингленд курант“». Чтобы обойти этот приговор, Франклин назначил официальным издателем газеты своего помощника – младшего брата Бенджамина. В 1729 Бен воспользовался благоприятной ситуацией и взял в свои руки выпуск «Пенсильвания газетт» («Pennsylvania Gazette»). Быстро превратив ее в одно из лучших колониальных изданий, он таким образом начал блестящую карьеру писателя, журналиста, издателя, бизнесмена, почтмейстера, ученого и государственного деятеля.

Колониальная пресса

В 1727 в Аннаполисе стала выходить «Мериленд газетт» («Maryland Gazette»), в 1736 в Уильямсбурге появилась «Виргиния газетт» («Virginia Gazette»). Как отмечает историк американской журналистики Фрэнк Лютер Мотт, к 1765 лишь две колонии, Делавэр и Нью-Джерси, не имели своих еженедельных газет. В Бостоне их выходило целых четыре, в Нью-Йорке – три, в Филадельфии – тоже три, причем две на английском и одна на немецком языке. По две газеты выходило в Коннектикуте, Род-Айленде, в обеих Каролинах. Эти первые газеты, как правило, имели всего по четыре полосы. Их страницы обыкновенно заполняли короткие сообщения, документы и очерки, большей частью взятые из британских и европейских газет.

Первой нью-йоркской газетой была «Нью-Йорк газетт» («New York Gazette»), основанная в 1725 Уильямом Бредфордом. Но важной вехой в истории американской журналистики стала вторая газета – «Нью-Йорк уикли джорнэл» («New York Weekly Journal»), которую в 1733 начал печатать Джон Питер Зенгер. «Нью-Йорк газетт» была типичной колониальной газетой: она не создавала себе трудностей, целиком и полностью поддерживала курс губернатора колонии. Однако сам губернатор Уильям Косби был весьма противоречивой фигурой, от которого отшатнулись многие уважаемые граждане колонии. Им требовался орган, отражавший их взгляды, и Зенгер, молодой немецкий печатник, решил издавать такую газету. Зенгеровская «Уикли джорнэл» сразу же бросилась в атаку на колониальную администрацию. 17 ноября 1734 по указанию губернатора Зенгер был арестован по обвинению в распространении клеветнических слухов в подрывных целях (пока он находился в тюремной камере, выпуском газеты занималась его жена Анна). На судебном процессе, состоявшемся в августе 1735, адвокат Зенгера Эндрю Гамильтон обратился к присяжным с пламенным призывом защитить «дело свободы… разоблачать произвол властей и давать ему отпор… говоря и публикуя правду», и присяжные, несмотря на давление судьи, признали Зенгера невиновным. Эта тяжба ознаменовала важный шаг в борьбе за право газет публиковать критику правительства и имела серьезные практические последствия: британские власти не осмеливались подвергать репрессиям американских журналистов даже накануне революции, когда критика правительства резко усилилась. После процесса Зенгера англичане опасались, что им не удастся добиться в американском суде присяжных обвинительного приговора американскому журналисту.

Газеты и американская революция

Основным ограничением свободы печати в Англии 18 – середины 19 вв. был гербовый сбор, из-за которого цена на газеты возросла настолько, что малообеспеченные слои населения не могли их покупать. Закон о гербовом сборе, принятый английским парламентом в 1765, должен был обложить тем же налогом и американские газеты. Но колонии не имели своих представителей в этом парламенте, и американские газеты восстали против нового налога. Они печатали письма и памфлеты с критикой закона – «фатального черного закона», как назвал его один редактор, они публиковали сообщения о митингах и шествиях против нового налога. Вице-губернатор Нью-Йорка Кэдуолладер Колден утверждал, что газеты прибегали «к любым измышлениям, на которые способна злоба, дабы добиться своей цели и побудить народ к неповиновению законам и бунту».

Закон о гербовом сборе должен был вступить в силу 1 ноября 1765. По мере приближения этого рокового дня газеты стали выходить в виде надгробной плиты и заявляли о своей «кончине – в надежде на воскресение к новой жизни». Когда назначенный день прошел, а англичане не предприняли никаких действий, газеты вновь стали выходить, но без гербовой марки, и «Мэриленд газетт» назвала себя «Привидением покойной „Мэриленд газетт“, котороя не скончалась, но спит». Закон о гербовом сборе так и не вступил в действие и вскоре был отменен. Аналогичные протесты прокатились по колониальным газетам, когда в 1767 британский парламент одобрил законы Тауншенда, облагавшие пошлинами американский импорт стекла, свинца, краски, чая, и – что особенно важно для прессы – бумаги. Соглашения об эмбарго на английские товары, выполнение которых контролировалось главным образом через прессу, привели колонии к новой победе. В 1770 все пошлины, за исключением чайных, были отменены.

Во время этих кампаний протеста американских колоний против англичан газеты стали выходить с изображениями расчлененных змей, символизирующих слабость разобщенных колоний, а также гробов, символизирующих жертвы бостонской бойни; в них публиковались списки «врагов своей страны», которые вопреки бойкоту продолжали импортировать английские товары; печатались воинственные очерки Джона Дикинсона, а в 1776 – памфлеты Томаса Пейна. Газеты именовали британских чиновников и их сторонников «ехиднами», «презренными изменниками», «сатанинскими сатрапами тиранов», «отъявленными негодяями». Тайный план «Бостонского чаепития» – акции протеста против решения английского парламента разрешить Ост-Индской компании беспошлинный ввоз чая в Америку – был разработан в 1773 в доме Бенджамина Эдеса, редактора «Бостон газетт». Среди других газет, лидировавших в борьбе против английских властей, были «Массачусетс спай» («Massachusetts Spy») Исайи Томаса и «Нью-Йорк джорнэл» («New York Journal») Джона Холта. Одно из таких мятежных изданий, «Провиденс газетт» («Providence Gazette»), в самую неспокойную пору издавали две дамы – Сара и Мэри-Кэтрин Годдард.

Но отнюдь не все колониальные газеты поддерживали антибританские настроения «Сынов свободы». «Нью-Йорк газеттир» («New York Gazetteer») Джеймса Ривингтона, одно из лучших и самых популярных колониальных изданий того времени, давала высказаться представителям обоих лагерей в разгоравшемся конфликте – тори, американским сторонникам Англии, и «патриотам». Невзирая на декларируемую приверженность принципам свободной печати, «Сынов свободы» раздражала газета Ривингтона, и они ответили еще более открытыми нападками на тори. Группа членов общества «Сыны свободы» разгромил типографию Ривингтона, а после начала войны за независимость его самого арестовали и вынудили подписать заявление о лояльности Континентальному конгрессу.

И все же большинство американских газет накануне революции являли собой пример того, чего не знала ни одна страна в мире: прессу, приверженную критике и даже низвержению существующего правительства. Такая позиция для газет в целом нетипична и чревата немалыми трудностями. Ведь, в отличие от брошюр и памфлетов, газеты должны выходить регулярно. Их издатели не могут скрываться от властей; будучи владельцами действующих предприятий, они, как правило, заинтересованы в общественной стабильности, а значит, и в поддержании стабильности власти. Все это делает газеты достаточно консервативной силой, которая скорее заинтересована в сплочении общества, нежели в выступлениях против властей. Одно из объяснений весьма нехарактерной роли газет в Америке накануне войны за независимость состоит в том, что газеты и впрямь объединяли и поддерживали общество – новое сообщество, формировавшееся внутри Британской империи, нацию американцев. Эти газеты были лояльны властям – новым властям на континенте, представленным «Сынами свободы». Многие историки сходятся во мнении, что Американская революция не имела бы успеха без поддержки колониальных газет.

Партийная пресса

В неспокойную послереволюционную пору американские газеты продолжали оставаться ареной яростной критики – на сей раз не британских властей, а своих политических оппонентов. Обе возникшие партии – федералисты и республиканцы – имели свои газеты, и эти газеты не испытывали симпатий к представителям противоположного лагеря. Вот как восприняла отставку Джорджа Вашингтона в 1796 «Аврора» («The Aurora»), республиканская газета, которую издавал в Филадельфии Бенджамин Франклин Бах: «Человек, являющийся источником всех невзгод нашей страны сегодня низведен до уровня своих простых сограждан и более не располагает властью приумножать беды Соединенных Штатов».

Хотя поначалу свобода печати оставалась вне рамок Конституции 1787, ее гарантировал Билль о правах. Тем не менее лидеры Федералистской партии, все более недовольные критикой со стороны республиканской печати и опасаясь войны с Францией, вскоре попытались заткнуть этим газетам глотки. В 1798 Конгресс принял, а президент Дж.Адамс подписал Закон о подстрекательстве – пожалуй, самую серьезную угрозу свободе печати в США. По этому закону, «любое лживое, скандальное и злонамеренное выступление в печати… против правительства Соединенных Штатов, Конгресса или президента» с целью «оскорбить или опорочить их» подлежало наказанию в виде штрафа или тюремного заключения. Среди прочих, ведущие редакторы-республиканцы Нью-Йорка, Новой Англии и Филадельфии (тот же Бах) были обвинены в нарушении Закона о подстрекательстве или в распространении клеветнических слухов в подрывных целях, – это обвинение было в свое время выдвинуто против Зенгера. По меньшей мере 15 человек было осуждено.

В 1801 президентом страны был избран Т.Джефферсон, отчасти по причине общественного недовольства Законом о подстрекательстве, который вскоре был отменен. «Я по собственной доброй воле подверг себя великому эксперименту, – писал Джефферсон в 1807, – долженствующему доказать ложность утверждения, будто свобода печати несовместима с упорядоченным правлением». Безусловно, США в ряде случаев отказывались от приверженности «великому эксперименту» Джефферсона, в особенности, хотя и не исключительно, в военное время. Тем не менее эксперимент имел продолжение, и пресса США постепенно демонстрировала не только совместимость с поддержанием «упорядоченного правления», но и особый талант для его поддержания.

Когда в 1801 Джефферсон занял пост президента, в стране насчитывалось около 200 газет. В 1786 печатный станок был перевезен через горы, и к западу от Аллеганского хребта начала выходить первая газета – «Питтсбург газетт» («Pittsburgh Gazette»). Первой ежедневной газетой в Америке стала «Пенсильвания ивнинг пост» («Pennsylvania Evening Post»), которую в 1783 начал издавать Бенджамин Таун. Она просуществовала всего 17 месяцев, но к 1801 в стране насчитывалось уже около 20 ежедневных газет, в том числе шесть в Филадельфии, пять в Нью-Йорке и три в Балтиморе. Ежедневные американские газеты имели важное преимущество: они снабжали купцов своевременной информацией о ценах, рынках и движении торговых судов. К 1820 в названиях более половины газет крупнейших городов фигурировали слова «адвертайзер» (рекламист), «коммершиал» (коммерческий) или «меркэнтайл» (торговый). Эти «торговые газеты» часто печатались на крупноформатных листах, или «простынях», и были довольно дороги – около 6 центов за экземпляр, т.е. недоступны для большинства городских ремесленников или механиков.

Грошовая пресса

Утром 3 сентября 1833 на улицах Нью-Йорка появилась газета, напечатанная на осьмушке листа и заполненная новостями и полицейскими сводками. Новую газету издавал молодой печатник Бенджамин Дей, который продавал свою «Сан» («Sun») за один цент. Самой многотиражной американской газетой того времени была нью-йоркская «Курьер энд энкуайрер» («Courier and Enquirer»), торговая газета, которая ежедневно расходилась тиражом 4,4 тыс. экз. в городе с 218-тысячным населением. В 1830 самая, пожалуй, респектабельная газета в мире – лондонская «Таймс» («Times»), которую в 1785 основал Джон Уолтер – ежедневно выходила тиражом 10 тыс. экз. Тем не менее по прошествии двух лет Дей продавал ежедневно 15 тыс. экз. своей дешевенькой маленькой «Сан».

Первый печатный цилиндр, изобретенный немцем Фридрихом Кёнигом и усовершенствованный в Англии Нейпиром, в 1825 был впервые применен в США. Его улучшенная модель, двухцилиндровый печатный станок, была построена в 1832 в Нью-Йорке Ричардом Хоу. Паровая машина впервые была использована в лондонской типографии «Таймс» в 1814. В 1835 Дей печатал в Нью-Йорке свою «Сан» также на паровой печатной машине. Новые станки позволили многократно увеличить тиражи. Старый гуттенбергов пресс мог печатать 125 экз. газет в час, а в 1851 типографские машины «Сан» печатали уже 18 тыс. экз. в час.

Джеймс Гордон Беннет, одна из наиболее ярких фигур в истории журналистики, в 1835 основал собственную грошовую газетку «Геральд» («Herald»). За два года ее ежедневный тираж достиг 20 тыс. экз., правда и цена выросла до 2 центов. В Бостоне несколько грошовых газет прогорели, причем две из них начали выходить даже задолго до «Сан». Первой успешной газеткой в городе стала «Дейли таймс» («Daily Times»), выходившая с 1836. В Филадельфии с 1835 печаталась «Дейли транскрипт» («Daily Transcript»), с 1836 – «Паблик леджер» («Public Ledger»); в 1837 появилась балтиморская «Сан». Все эти газеты стоили один цент.

Первой дешевой газетой во Франции была вышедшая в 1836 «Ла пресс» («La Presse») Эмиля де Жирандена. В первой половине 19 в. газеты стоимостью один-два пенни продавались и в Англии, однако между этими газетами и их американскими двойниками было одно важное различие: английским грошовым газетам – «бедняцкой прессе», как их называли – приходилось уходить от гербового сбора, который в 1815 составлял до 4 пенсов за экземпляр, поэтому все они издавались подпольно. Между 1830 и 1836 в Англии выходило более 560 немаркированных газет. Одна из них, «Тупенни диспетч» («Twopenny Dispatch») Генри Хетерингтона, в 1836 имела тираж 27 тыс. экз. Английские грошовые газеты, существовавшие нелегально, стояли на весьма радикальных политических позициях. «Политика есть благородное искусство разделения общества на два класса – рабов и грабителей», писала в 1834 другая газета Хетерингтона «Пур мэнз гардиан» («Poor Man’s Guardian»). В 1855 гербовый сбор в Англии был отменен.

Большинство грошовых газет Америки мало интересовалось политикой; тем не менее они сыграли свою роль в вовлечении городских рабочих и иммигрантов в политическую жизнь, став для них доступным источником информации. Лозунгом «Сан» был эгалитаристский девиз «Светит всем», и расцвет дешевой прессы был связан с распространением в США принципов джексоновской демократии.

Другой стороной влияния дешевых изданий на газетную политику явились перемены в материальном положении издателей, вызванные увеличением массовых тиражей. Беннет, начавший свой «Геральд» с капиталом в 500 долл., быстро стал богачом. В 1849 «Сан» была продана за 250 тыс. долл. Газеты превратились в прибыльные предприятия.

Репортеры

На раннем этапе существования газет редакторы просто сидели и дожидались новостей – ждали, когда почта доставит газеты из других городов или письма, ждали, что кто-то принесет в город какое-нибудь интересное сообщение, услышанное от случайного встречного в придорожной гостинице. «Вчера почты не было, – написал в 1805 редактор «Орлинз газетт» («Orleans Gazette»), – и мы ломаем голову над тем, какие бы факты, похожие на новости, поместить на страницах нашей газеты». Ожидание новостей было особенно долгим в Америке 18 – начала 19 вв., когда вести из Европы шли через Атлантику по два месяца, а затем недели две уходило на то, чтобы они преодолели болота и леса все еще дикого континента (битва при Новом Орлеане, к примеру, состоялась 8 января 1815 – через две недели после того, как в Бельгии был заключен мирный договор, положивший конец англо-американской войне). Подобное долгое ожидание постоянно сопровождалось чувством неуверенности: информационный вакуум заполняли разного рода слухи, первые сообщения нередко оказывались ложными, и их приходилось опровергать.

Стремясь ускорить доставку новостей и добиться их достоверности, редакторы стали нанимать корреспондентов, которые могли бы посылать им сообщения в обмен на бесплатную подписку. «Мы ожидаем, что наши корреспонденты по всей стране будут знакомить нас, по возможности своевременно, с наиболее интересными происшествиями, событиями и фактами, достойными публичного внимания» – писал в 1729 Бенджамин Франклин в своей «Пенсильвания газетт». В 1792 коммерческая газета «Ллойдс лист» («Lloyd’s List») в Лондоне уверяла читателей, что имеет 32 корреспондентов в 28 различных портах.

В Америке Бенджамин Расселл, редактор «Массачусетс сентинел энд рипабликен джорнэл» («Massachusetts Centinel and Republican Journal»), в 1790 предпринял еще один шаг для улучшения сбора новостей. Репортеры стали узнавать новости от матросов с прибывших кораблей. А вскоре сотрудники газеты уже выходили встречать очередные рейсы и мчались к кораблям на весельных лодках. Один из первых примеров совместного сбора новостей дали крупные нью-йоркские газеты, совместно зафрахтовавшие лодку, которая дежурила в городской гавани и первой завладевала европейскими газетами и вестями.

В Лондоне дело по сбору новостей было поставлено особенно хорошо. Крупный прорыв произошел в конце 18 в., когда газеты получили право посылать репортеров на парламентскую галерею. В те годы не разрешалось вести записи. Первым в отчетах о парламентских дебатах преуспел Уильям Вудфолл, редактор «Морнинг кроникл» («Morning Chronicle»), но вскоре Джеймс Перри, один из самых предприимчивых журналистов Англии, переплюнул Вудфолла, направляя команды репортеров для освещения парламентских дебатов. Наконец, в 1783 репортерам на галерее было позволено вести записи – вот когда стенография стала основным профессиональным навыком репортеров. Еще одно новшество принадлежало Джеймсу Перри, отправившемуся в Париж для получения из первых рук известий о ходе Французской революции. В 1807 лондонская «Таймс» откомандировала Генри Робинсона для освещения наполеоновских войн.

В США в первые десятилетия 19 в. репортерам во главе с Джеймсом Гордоном Беннетом пришлось приложить немало усилий, чтобы завоевать право освещать судебные процессы. Репортажи из полицейских судов стали козырем первых грошовых газет. В 1836 Беннету удалось на короткий срок утроить тираж своего «Геральда» – он лично отправился на место убийства молоденькой проститутки и провел самостоятельное расследование преступления. По мере роста тиражей дешевых газет редакторы получили возможность нанимать новых репортеров. В 1840-е годы «Геральд» отправил одного человека освещать события мексиканской войны, а в 1860-е годы уже 63 репортера писали о боях гражданской войны.

Однако самым радикальным нововведением, позволившим повысить оперативность, широту охвата и достоверность газетных сообщений, стало изобретение Сэмюэла Морзе – телеграф. Газеты стали основными клиентами телеграфных компаний, а высокая цена телеграфных сообщений привела к созданию телеграфных агентств новостей вроде «Ассошиэйтед пресс» («Associated Press»), которое возникло в 1848 как кооперативное предприятие нью-йоркских газет. В том же году беннетовский «Геральд» мог уже похвастать тем, что в одном его номере публикуются «десять колонок важнейших новостей, полученных по электрическому телеграфу». Впервые в истории телеграф позволил газетам использовать известия о событиях, которые произошли накануне в городах, расположенных в сотнях, а потом и в тысячах миль от типографии. После прокладки в 1866 трансатлантического кабеля американские газеты получили возможность печатать новости из Европы с такой же оперативностью.

Мастерство газетного репортажа достигло зрелости в период американской Гражданской войны. Чтобы дать глубокий и подробный анализ политических конфликтов и баталий, репортерам приходилось превозмогать суровые тяготы, а подчас и цензурные гонения со стороны властей; тех из них, кто проникал в неприятельский тыл, могло ожидать тюремное заключение по обвинению в шпионаже. Среди военных репортеров выделялись Алберт Ричардсон из «Нью-Йорк трибюн» («New York Tribune»), Генри Виллард из «Нью-Йорк геральд» («New York Herald») и два южанина – Феликс Грегори де Фонтейн из «Шарлотт курьер» («Charlotte Courier») и Питер Александер из «Саванна репабликэн» («Savannah Republican»).

Это был период колоссального газетного бума. В 1860 в США выходило 3 тыс. газет, в 1870 – 4,5 тыс., в 1880 – 7 тыс.!

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.krugosvet.ru/