admin, Автор в Рефетека.ру - Страница 2092 из 3765

— спрогнозировать производство продукции скотоводства в условиях традиционной технологии в товарном хозяйстве отделении «Архангельское» ОАО «Вологодский картофель» Сокольского района;

— черно-пестрая порода скота массой 500 кг с годовым удоем молока 4500 кг, МДЖ 3,8%;

— коров 420 голов;

— выход телят 80%;

— бычков старше года нет;

— урожай ячменя 24 ц/га;

— урожай зеленой массы 250 ц/га;

— сено 35 ц/га;

— пастьба 100 дней;

Введение

Скотоводство (разведение крупного рогатого скота) занимает одно из основных мест в животноводстве страны. [1]

Крупный рогатый скот по сравнению с другими видами животных обладает наивысшей молочной продуктивностью. От этого вида скота поступает основная масса мясной продукции. В мясном балансе страны говядина и телятина занимают более 40%. Молоко, молочные продукты являются продовольственными товарами первой необходимости. Основными производителями молока являются сельскохозяйственные предприятия. Для многих хозяйств производство молока рентабельно и является основным источником ежедневной выручки. Однако прибыльным оно становится только при достаточно высокой продуктивности дойного стада и высоком качестве молока. От коровы при правильном выращивании и содержании получают по 5-6 тысяч килограмм молока и более в год при жирности 4% и выше. От скотоводства получают также ценное кожевенное сырье. Потребляет же крупный рогатый скот наиболее дешевые растительные корма. [1]

Увеличение производства высококачественных продуктов скотоводства — проблема с годами, не теряющая своей актуальности, а все больше приобретающая значение как с ростом населения нашей планеты, в частности нашей страны, так и удовлетворения потребности человечества в продуктах питания. В связи с этим развитию этой отрасли придается большое народнохозяйственное значение. [1]

Сельское хозяйство, в т. ч. и животноводство России, находится в кризисном состоянии, начиная с 1990 г. За 90-е годы резко сократилось поголовье всех видов животных и производство основных видов животноводческой продукции. Так, численность крупного рогатого скота уменьшилась в 2,1 раза, в т. ч. коров – в 1,6 раза. Резкое сокращение поголовья животных явилось основной причиной падения производства продукции животноводства: производство молока уменьшилось с 55,7 млн т до 33,4 млн т, или в 1,67 раза, и 60%. [2]

Динамика удоя на корову до 1990 г. Характеризовалась стабильным увеличением. Ежегодная прибавка за период с 1985 по 1990 гг. составляла 68 кг (за 6-летний срок удой на 1 корову повысился на 408 кг, или на 17,5%). Начиная с 1991 г., почти до 1996 г. Удой на корову снизился на 587 кг или на 27,4% (в среднем за год снижение составляло 978 кг). С 1996 г. снижение сменилось ростом удоя, который в последние годы стал стабильным (в 2002 г. удой на 1 корову не только достиг, но и превысил удой 1990 г. на 97 кг) и в 2003 г. Достиг 2976 кг или превысил на 195 кг (7%). [2]

Анализ динамики среднегодового удоя на корову за 23-летний период показал, что он характеризуется низкой молочной продуктивностью скота молочных пород нашего отечественного молочного скотоводства. Однако генетический потенциал нашего скота достаточно высок (4-5 тыс. кг за лактацию и удоя в 3-4 тыс. кг в целом по Российской Федерации можно достичь в сравнительно короткий промежуток времени – 1,5-2 г). [2]

В связи с этим главным средством увеличения производства молока является – повышение продуктивности коров молочных пород. А она на 70% определяется условиями кормления и содержания, а на 30% — генотипом (наследственными качествами). Из-за недостатка и низкого качества кормов генетический потенциал отечественного молочного скота реализуется лишь на 40-60%. [2]

В Российской Федерации немало пород с уровнем молочной продуктивности 4000-6000 кг молока за лактацию. Генофонд этих пород сохраняется и совершенствуется в 228 племзаводах, насчитывающих 351,3 тыс. животных, в том числе 190,4 тыс. коров, а также в 895 племрепродуктарах. Молочная продуктивность коров племзаводов достигла 5467 кг молока жирностью 3,86% жира. При этом генетический потенциал вполне позволят повысить удой более чем в два раза. С этой целью следует создавать оптимальные условия и эффективно использовать племенных животных. [6]

С помощью голштинской породы ведется улучшение черно-пестрого скота нашей страны, удельный вес которого составляет 52%, а в перспективе к 2010 г. Возрастет до 60%. Скот черно-пестрой породы разводят во всех регионах России. Его совершенствование ведется в 135 племзаводах и в 458 племрепродукторах. Средняя молочная продуктивность 119,5 тыс. коров составила 6225 кг молока жирностью 3,81%. [6]

В результате использования генофонда голштинской породы в последние годы созданы новые типы черно-пестрого скота, в том числе и заводские – уральский, ленинградский, московский, петровский, лесновский, ирменский и другие. [6]

В скотоводстве существует много проблем и задач которые необходимо решать. Одной из не менее важной проблемой является проблема создания прочной кормовой базы. Из-за ее отсутствия генетический потенциал молочного и мясного скота нашей страны реализуется только на 30-50%. В связи с этим необходимо осуществить систему мер по улучшению кормопроизводства и освоению прогрессивных методов заготовки кормов. [13]

Большое значение придается обоснованию зоогигиенических требований по строительству помещений для содержания крупного рогатого скота, к использованию современных средств механизации трудоемких процессов и технологическому оборудованию скотоводческих ферм, хозяйств и комплексов, позволяющих создавать комфортные условия и щадящие приемы обслуживания животных молочного и мясного направления продуктивности. [13]

Вместе с этим ставится задача увеличить молочную продуктивность, значительно повысить качество вымени и его пригодность к машинному доению, улучшить молочный тип животных, добиться у помесей превосходства по мясной продуктивности. [13]

1. Обзор литературы

Крупный рогатый скот — один из наиболее ценных видов сельскохозяйственных животных, разводимых населением. От него получают ценные продукты питания — молоко и мясо. [5]

Молоко и говядина отличаются высокой биологической полноценностью. Они содержат практически все компоненты, необходимые для организма человека. Молоко и молочные продукты незаменимы в питании детей и пожилых людей. [5]

В частности, чтобы обеспечить население молоком, достаточно иметь 13 млн. коров, но их удои должны достигнуть в среднем 4000-4300 кг к 2010 г. вместо 2740 кг в 2001 г. Говядины необходимо производить на 40-50% больше, что составит в убойном весе в 2010 г. по умеренному варианту 81 кг, по интенсивному — 92 кг на душу населения (60-65 кг в последние годы). В развитых странах Запада этот показатель сегодня — 90-120 кг. [11]

Более 98% говядины в России получают от убоя выбракованных коров и сверх ремонтного молодняка из молочных стад. В перспективе этот источник производства говядины также будет играть ведущую роль. Вместе с тем необходимо ускоренное развитие мясного скотоводства, чтобы его доля в выработке говядины увеличилась с 1,7% в 2001 г. до 6,3% по умеренному и до 20-25% по интенсивному вариантам к 2010 г. [11]

Интенсификация молочного и мясного скотоводства во многих странах идет за счет следующих основных факторов:

— Целенаправленного использования интенсивных пород молочного и мясного скота, на основе которых создаются высокопродуктивные стада животных.

— Освоения комплекса мероприятий по совершенствованию технологии содержания и кормления скота.

— Процессов специализации и концентрации производства.

— Создания прочной кормовой базы, способной удовлетворить потребности скота в питательных веществах для полной реализации генетического потенциала продуктивных качеств.

— Рационализации систем выращивания ремонтного молодняка, обеспечивающих рост производства молока и говядины при значительном улучшении оплаты корма продукцией.

— Углубленной селекционно-племенной работы по совершенствованию существующих и созданию новых пород молочного и мясного скота, способных обеспечить высокорентабельное производство высококачественной продукции. [11]

Научными исследованиями и широкой производственной практикой доказано, что только специализированные хозяйства с высокой концентрацией поголовья способствуют внедрению промышленных методов производства. Индустриализация дает возможность полностью исключить малопроизводительный ручной труд, заменив его высокопроизводительным механизированным и автоматизированным использованием машин, автоматики и робототехники. [6]

Во многих развитых государствах стабильно осуществляются мероприятия по коренному улучшению естественных пастбищ, уделяется внимание созданию долголетних культурных, сеяных сенокосов и пастбищ, успешно создаются и используются осенне-зимние пастбища за счет посевов сорго, злаковых зерновых смесей и других культур зеленого конвейера. Перспективно создание травостоев с повышенным содержанием бобовых трав – это является главным направлением интенсификации кормопроизводства. Люцернозлаковые и клеверозлаковые травостои по урожайности, продуктивности и содержанию протеина в 8-12 раз превосходят естественные. [6]

Разработка более совершенных и современных приемов силосования и сенажирования позволяет сократить потери при заготовке и в процессе хранения и получать высококачественные корма. Широко используется возможность приготовления сенажа и силоса с применением консервантов из разного сырья. Это создает меньшую зависимость при создании прочной кормовой базы скотоводства от погодных условий и обеспечивает получение и использование полноценного корма в течение всего года, что особенно важно при переводе производства продукции как молочного, так и мясного скотоводства на промышленную основу. [6]

Ведется большая работа во многих странах по совершенствованию рецептуры изготовления премиксов и кормовых добавок. Разрабатывается такая система использования кормового зерна, которая обеспечивала бы его потребление животными через производство комбикормов. С увеличением выпуска комбикормов планируется улучшение их структуры и качества. Вместе с этим пытаются найти такую рецептуру комбикормов, чтобы зерновую часть кормосмесей заменить более дешевыми и эффективными ингредиентами — свекловичным жомом, мелассой, шротами, травяной мукой и др. [6]

Немаловажное значение в интенсификации скотоводства придается разработке новых и совершенствование старых технологических решений по содержанию и обслуживанию крупного рогатого скота. [10]

Разрабатываются ресурсосберегающие технологии, основывающиеся на биологических особенностях различных половозрастных групп скота. Использование рациональных, малозатратных приемов позволяет резко повысить экономику производства молока и говядины. [10]

Существенные изменения происходят в организации воспроизводства стада, как в молочном, так и мясном скотоводстве. Интенсификация этих отраслей, основывающихся на повышенной выбраковке коров и более быстрой замены основного стада молодыми высокопродуктивными животными. Это сопровождается созданием таких условий, чтобы каждая корова в течение года обязательно давала жизнеспособного теленка, который интенсивно выращивается и идет в последствии на ремонт стада. При этом интенсификация скотоводства зиждется на повышенной выбраковке коров, которая достигает в молочном скотоводстве США, Канады, Великобритании 30-45%. Такая организация дает возможность довольно быстро вводить в стадо первотелок с повышенным генетическим потенциалом молочной продуктивности и тем самым довольно устойчиво повышать удои коров. [10]

Важнейшим фактором интенсификации молочного и мясного скотоводства являются использование высокопродуктивных, интенсивных пород крупного рогатого скота и целенаправленная селекционно-племенная работа с ними по совершенствованию продуктивных и племенных качеств животных. Большое влияние на улучшение молочного и мясного скота оказывают испытание и оценка быков-производителей сначала по собственной продуктивности, а в последующем по качеству потомства и использование быков-улучшателей для искусственного осеменения. Прибавка удоя от использования быков-улучшателей составляет у коров-дочерей 400-600 кг молока по сравнению со сверстницами. За три-четыре поколения в течение 10-15 лет можно коренным образом преобразовать стадо молочного скота, как по типу телосложения, так и по уровню продуктивности. Таких изменений можно добиться в любом стаде и на любой породе крупного рогатого скота и особенно на локальных, аборигенных породах. [10]

Вместе с этим все большее распространение получает система племенной работы, основанная на методах крупномасштабной селекции, когда улучшение популяций и целых массивов крупного рогатого скота той или иной зоны увязывается в единое целое и основывается на интенсивности использования быков-улучшателей при централизованном управлении селекционным процессом с помощью ЭВМ. Реализация всех звеньев крупномасштабной селекции дает возможность более эффективно проводить работу по совершенствованию существующих и созданию новых пород крупного рогатого скота молочного и мясного направления продуктивности.

Активно используются достижения методов традиционной селекции по повышению продуктивных качеств скота молочных и мясных пород. Так на основе использования лучших мировых генофондов крупного рогатого скота создаются новые синтетические породы молочного и мясного скота. В этом случае используется явление гетерозиса, который повышает молочную и мясную продуктивность на 10 — 25%. В молочном скотоводстве с этой целью повсеместно используются лучшие породы мира — голштинская, джерсейская, швицкая (американской селекции). В мясном скотоводстве совершенствование мясного скота проводится на основе использования методов селекции по интенсивности роста, позволяющие наши отечественные (калмыцкая, казахская белоголовая) и британские (герефордская, шортгорнская, абердин-ангусская, галловейская) укрупнить, улучшить мясные качества и достичь энергии роста в период выращивания до 1200-1300г в сутки. Широкое распространение получают крупные французские (шароле, лимузин, белая аквитанская) и итальянские (кианская, романьонская, маркидисанская, пьемонтская) породы. Их достаточно активно используют как в скрещивании, так и методом чистопородного разведения. Новую квалификацию получают животные симментальской породы: на основе скота комбинированного направления продуктивности создается мясной симментал, молодняк которых достигает живой массы 500-600 кг в 14-15-месячном возрасте и дает говядину высокого качества. [11]

Таким образом, использование всех факторов интенсификации производства молока и говядины в скотоводстве позволяет поднять отрасль на более высокую ступень развития, сделать ее высокорентабельной, что положительно скажется на благосостоянии всего населения нашей планеты. [11]

2. Расчет поголовья скота в хозяйстве

Определяем количество нетелей в стаде:

Пк * 15

Пн = — ————, гол (1)

100

где Пн – количество нетелей в стаде, гол;

Пк – количество коров в стаде, гол;

15 – удельный вес нетелей в стаде от числа коров,%.

420 * 15

Пн = — ——- — — = 63 гол

100

Определяем количество телок старше 1 года в стаде:

Пк * 20

Пт > 1 = — ————-, гол (2)

100

где Пт > 1 – количество телок старше 1 года в стаде, гол;

Пк – количество коров в стаде, гол;

20 – удельный вес телок старше 1 года в стаде от числа коров,%.

420 * 20

Пт > 1 = — ——— — — = 84 гол

100

Определяем количество телок до 1 года в стаде:

(Пк + Пн) * Вт

Нт < 1 = — —————, гол (3)

2 * 100

где Нт < 1 – количество телок до 1 года в стаде, гол;

Пк – количество коров в стаде, гол;

Пн – количество нетелей в стаде, гол;

Вт – плановый выход телят на 100 коров и нетелей, гол.

(420 + 63) * 80

Нт < 1 = — ———— — — = 193 гол

2 * 100

Определяем количество бычков до 1 года в стаде:

(Пк + Пн) * Вт

Нб < 1 = — —————, гол (4)

2 * 100

где Нб < 1 – количество бычков до 1 года в стаде, гол;

Пк – количество коров в стаде, гол;

Пн – количество нетелей в стаде, гол;

Вт – плановый выход телят на 100 коров и нетелей, гол.

(420 + 63) * 80

Нб < 1 = — ———— — — = 193 гол

2 * 100

где Нб < 1 – количество бычков до 1 года в стаде, гол;

Пк – количество коров в стаде, гол;

Пн – количество нетелей в стаде, гол;

Вт – плановый выход телят на 100 коров и нетелей, гол.

На основании вышеуказанных расчетов определяем структуру стада крупного рогатого скота в хозяйстве.

Таблица 1. Структура стада крупного рогатого скота в хозяйстве.

Половозрастная группа животных	Количество животных в группах, голов	Структур стада,%
Коровы	420	47,7
Нетели	63	6,5
Быки-производители	—	—
Телки старше 1 года	84	8,8
Бычки старше 1 года	—	—
Телки до 1 года	193	20
Бычки до 1 года	193	20
ИТОГО	953	100

По данной таблицы в хозяйстве имеется: коров – 420 гол, нетели – 63 гол, телки старше 1 года – 84 гол, телки до 1 года – 193 гол; бычки до 1 года – по 193 гол. Итого по таблице составило 953 голов. Структура стада по хозяйству следующая: коров – 47,7%, нетелей – 6,5%, телки старше 1 года – 8,8%, телки до 1 года и бычки до 1 года – по 20%. Быки производители на комплексе не содержатся, т. к происходит искусственное осеменение коров.

3. Планирования осеменения и отелов животных

Таблица 2. План отелов и осеменения коров и телок в хозяйстве.

Месяцы года	В предшествующем году			В планируемом году
	Отелилось коров и нетелей	Осеменено		Отелятся		Будет осеменено		Будет выбра-ковано
		коров	телок	коров	нетелей	коров	телок
Январь	50	30	—	45	10	40	—	10
Февраль	50	40	—	45	8	26	10	10
Март	50	40	10	40	8	45	10	15
Апрель	32	45	10	35	6	45	8	—
Май	30	45	8	35	6	33	8	14
Июнь	30	40	8	30	8	43	6	—
Июль	30	35	6	30	8	27	6	—
Август	30	35	6	25	10	36	8	—
Сентябрь	31	30	8	25	10	38	8	—
Октябрь	50	30	8	30	—	33	10	—
Ноябрь	50	25	10	40	—	35	10	—
Декабрь	50	25	10	40	10	40	—	14
Итого	483	420	84	420	84	441	84	63

По данной таблице в хозяйстве планирование и осеменения коров составляет: в предыдущем году по итоговым данным видно, что отелилось коров и нетелей – 483 гол; было осеменено коров – 420 гол, телок – 84 гол. В планируемом году стелятся коров – 420 гол, нетелей – 84 гол; будет осеменено коров – 441 гол, телок – 84 гол. Будет выбраковано – 63 гол.

4. Составление оборота стада крупного рогатого скота

Таблица 3. Оборот стада крупного рогатого скота в хозяйстве.

Группы скота	Наличие на 1 января текущего года	Приход			Расход					Наличие на 31 декабря текущего год
		Перевод из других групп	Племенная покупка	Приплод	Сдача на мясо	Перевод в другие группы	Убой	Падеж	Продажа населению
Коровы	420	63			63					420
Нетели	63	63				63				63
Быки производители	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Телки старше 1-го года	84	84				63			21	84
Бычки старше 1-го года	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Тёлки до 1-го года	193			193		84		4	105	193
Бычки до 1-го года	193			193	100		20	4	69	193
Итого	953	210		386	163	210	20	8	195	953

При планирование приплода учитывается, что нетели должны принести здоровый приплод, выход телят на 100 голов составил 80%. Поголовье на конец года составило 100% от поголовья на начало года.

По данной таблице оборот стада крупного рогатого скота в хозяйстве составил – наличие на 1 января текущего года: коров — 420 гол, нетели – 63 гол, телки старше года – 84 гол, телки до года – 193 гол, бычки до года – 193 гол, итого составило – 953 голов.

Приход. Перевод из других групп составил: коров – 63 гол, нетели – 63 гол, телки старше года – 84 гол, итого составило – 210 голов. Племенная покупка не осуществлялась. Приплод составил: телки до года – 193 гол, бычки до года – 193 гол, итого составило – 386 голов.

Расход. Сдача на мясо составило: коровы – 63 гол, бычки до года – 100 гол, итого – 163 голов. Перевод в другие группы: нетели – 63 гол, телки старше года – 63 гол, телки до года – 84 гол, итого – 210 голов. Убой: бычки до года – 20 гол, итого составило – 20 голов. Падеж: телки до года – 4 гол, бычки до года – 4 гол, итого составило – 8 голов. Продажа: телки старше 1-го года – 21 гол, телки до года – 105 гол, бычки до 1 года – 69 гол, итого – 195 голов.

Наличие на 31 декабря текущего года: коров — 420 гол, нетелей – 63 гол, телки старше 1 года – 84 гол, телки до 1 года – 193 гол, бычки до 1 года – 193 гол, итого составило – 953 голов.

Таблица 4

Расчет производства молока по месяцам планируемого года.

Месяцы отела	Месяцы года
	1		2		3		4		5		6		7		8		9		10		11		12
1	50	50	50	100	50	150	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500	С	50	С	50
2	С	50	50	50	50	100	50	150	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500	С	50
3	С	50	С	50	50	50	50	100	50	150	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500
4	32	320	С	32	С	32	32	32	32	64	32	96	32	128	32	160	32	192	32	224	32	256	32	288
5	30	270	30	300	С	30	С	30	30	30	30	60	30	90	30	120	30	150	30	180	30	210	30	240
6	30	240	30	270	30	300	С	30	С	30	30	30	30	60	30	90	30	120	30	150	30	180	30	210
7	30	210	30	240	30	270	30	300	С	30	С	30	30	30	30	60	30	90	30	120	30	150	30	180
8	30	180	30	210	30	240	30	270	30	300	С	30	С	30	30	30	30	60	30	90	30	120	30	150
9	31	155	31	186	31	217	31	248	31	279	31	310	С	31	С	31	31	31	31	62	31	93	31	124
10	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500	С	50	С	50	50	50	50	100	50	150
11	50	150	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500	С	50	С	50	50	50	50	100
12	50	100	50	150	50	200	50	250	50	300	50	350	50	400	50	450	50	500	С	50	С	50	50	50
Количество дойных коров, голов	383		401		421		423		423		423		422		402		383		383		383		383
Число дойных месяцев	1975		2038		2389		2260		2383		2506		2619		2541		2443		2326		2209		2092
Средний месяц лактации	5		5		6		5		6		6		6		6		6		6		6		6
Удой на 1 корову в сутки, кг	15,8		15,8		14,6		15,8		14,6		14,6		14,6		14,6		14,6		14,6		14,6		14,6
Удой за месяц на 1 корову, кг	489,8		442,4		452,6		474		452,6		438		452,6		452,6		438		452,6		438		452,6
Удой за месяц по стаду, т	187,6		177,4		190,5		200,5		191,5		185,3		190,9		181,9		167,7		173,3		167,7		173,3

5. Прогнозирование производства молока по стаду коров в хозяйстве

Общее количество молока в год по стаду составило – 2187,6 тонны молока в год.

Количество дойных коров, голов составило: 1 мес. – 383 гол., 2 мес. – 401 гол., 3 мес. – 421 гол., с 4 по 6 мес. – 423 гол., 7 мес. – 422 гол., 8 мес. – 402 гол., с 9 по 12 мес. – 383 гол.

Число дойных месяцев составило: 1 мес. – 1975; 2 мес. – 2038; 3 мес. – 2389; 4 мес. – 2260; 5 мес. – 2383; 6 мес. – 2506; 7 мес. – 2619; 8 мес. – 2541; 9 мес. – 2443; 10 мес. – 2326; 11 мес. – 2209; 12 мес. – 2092.

Средний месяц лактации составил: 1 по 2 месяц – 5; 3 мес. – 6; 4 мес. – 5; с 5 по 12 мес. – 6.

Удой на 1 корову в сутки, кг составил: 1 по 2 месяц – 15,8 кг; 3 мес. – 14,6 кг; 4 мес. – 15,8; с 5 по 12 мес. – 14,6 кг.

Удой за месяц на 1 корову составил: 1 мес. – 489,8 кг; 2 мес. – 442,4 кг; 3 мес. – 452,6 кг; 4 мес. – 474 кг; 5 мес. – 452,6 кг; 6 мес. – 438 кг; 7 и 8 мес. – 452,6 кг; 9 мес. – 438 кг; 10 мес. – 452,6 кг; 11 мес. – 438 кг; 12 мес. – 452,6 кг.

6. Планирования производства говядины в хозяйстве

Таблица 5. Расчёт годового производства говядины в хозяйстве (без учета скота забиваемого на хозяйственные нужды)

Группы скота	Поголовье, голов	Средняя сдаточная живая масса, кг	Валовое производство говядины (в живой массе), ц.
Коровы на откорме	63	500	315
Бычки до 1 года	100	100	100
Итого	163		415

По таблице видно, что годовое производство говядины в хозяйстве составило:

— коров на откорме 63 головы, средняя сдаточная масса 500 кг, валовое производство говядины 315 ц.

— бычки до 1 года 100 голов, средняя сдаточная масса 100 кг, валовое производство говядины 100 ц.

Валовое производство говядины (в живой массе) – 415 ц.

7. Определения потребности хозяйства в кормах

7.1 Определение годовой потребности стада скота в кормах

Таблица 6. Определение годовой потребности стада скота в кормах

Вид Корма	Суточная дача, кг	Количество дней в периоде	Итого на 1 голову, кг	Коли-чество перевод-ных голов	Итого на всё пого-ловье, т.	Стра-ховой фонд	Всего потре-буется кормов, т.
Картофель	2	210	420	538,4	226,1	15	260
Зерно ячменя	4	365	1460	718	1048,3	15	1205,5
Сено	6	365	2190	678,8	1486,6	15	1709,6
Силос	30	210	6300	538,4	3391,9	20	4070,3
Шрот	0,8	365	292	718	209,6	10	230,6
Патока	1,5	365	547,5	718	393,1	10	432,4

Хозяйство обеспечено кормами:

— картофель: суточная дача – 2 кг; количество кормовых дней – 210 дней; на 1 голову – 420 кг; количество переводных дней – 538,4; на все поголовье – 226,1 т; страховой фонд – 15%; всего потребуется – 260 т.

— зерно ячменя: суточная дача – 4 кг; количество кормовых дней – 365 дней; на 1 голову – 1460 кг; количество переводных дней – 718; на все поголовье – 1048,3 т; страховой фонд – 15%; всего потребуется – 1205,5 т.

— сено: суточная дача – 6 кг; количество кормовых дней – 365 дней; на 1 голову – 2190 кг; количество переводных дней – 678,8; на все поголовье – 1486,6 т; страховой фонд – 15%; всего потребуется – 1709,6 т.

— силос: суточная дача – 30 кг; количество кормовых дней – 210 дней; на 1 голову – 6300 кг; количество переводных дней – 538,4; на все поголовье – 3391,9 т; страховой фонд – 20%; всего потребуется – 4070,3т.

— шрот: суточная дача – 0,8 кг; количество кормовых дней – 365 дней; на 1 голову – 292 кг; количество переводных дней – 718; на все поголовье – 209,6 т; страховой фонд – 10%; всего потребуется – 230,6 т.

— патока: суточная дача – 1,5 кг; количество кормовых дней – 365 дней; на 1 голову – 547,5 кг; количество переводных дней – 718; на все поголовье – 393,1 т; страховой фонд – 10%; всего потребуется – 432,4 т.

Таблица 7. Определение посевных площадей под кормовые культуры

Вид корма	Всего требуется кормов, ц	Урожайность кормовых культур, ц га	Необходимое количество пашни, га
Картофель	2600	280	9,3
Ячмень	12055	24	502,3
Сено	17096	35	488,5
Силос	40703	250	163
итого			1163,1

По таблице видно, что количество пашни под картофель требуется 9,3 га, под ячмень требуется – 502,3 га, под сено – 488,5 га, под силос – 163 га. Всего потребуется площади под кормовые культуры – 1163,1 га.

Заготавливают корма традиционными способами:

Траву на сено скашивают косилкой КС-2,1, потом её сушат в волках до влажности 17% затем закатывают в рулоны массой 200-300 кг., и убирают в сенные склады.

Траву на силос скашивают косилкой КС-2,1, подбирают комбайном и измельчают, зеленую массу отвозят тракторами к месту закладки (траншеи). Укладывают частями в траншеи и утрамбовывают с помощью ДТ-75, К-700. Закрывают плотной пленкой без проникновения кислорода, а сверху накрывают землёй, соломой.

Зерно убирают зерноуборочными комбайнами, и наместе все плющат плющилками и закладывают на хранение.

Зеленые корма скашивают и отвозят к месту скармливания.

7.2 Расчёт потребности скота в пастбищах

При планировании потребности в кормах на летний период необходимо вычислить требующуюся площадь пастбищ. Вначале определяем нагрузку на пастбище, т.е. сколько голов скота при плановой продуктивности можно прокормить на 1 га, расчет проводится по следующей формуле:

Н = — ——, гол (5) летний период необходимо вычеслить К*Д

где: Н – нагрузка скота на 1 га, голов;

У – урожай зелёной массы, кг/га;

К – требуется зелённой массы на голову, кг;

Д – продолжительность использования данного пастбища, дней.

10000

Н = — —— — — =2,5 гол/га

40*100

Необходимо перевести половозрастные группы скота в условные головы:

(420*1) +(63*1) +(84*0,5) +(193*0,25) +(193*0,25) =622 гол.

622/2,5=249 га

Из расчета видно, что необходимая площадь пастбищ составляет 249 га.

8. Определение выхода навоза по стаду крупного рогатого скота

Необходимо рассчитать суточный выход навоза от всего поголовья. Он определяется по формуле:

В сут. = N * Д, кг (6)

где: В сут. – суточный выход навоза, кг;

N – количество условных голов скота в хозяйстве, гол;

Д – суточный выход от одной головы, кг.

Д = 35 кг/сутки + 4кг подстилки = 39 кг

N = (420*1) + (63*0,6) + (84*0,6) + (193*0,6) + (193*0,6) = 739,8 голов

В сут. = 739,8 * 39 = 28852,2 кг

Годовой выход навоза по всему стаду составляет:

Вгод = Всут * 210, т (7)

В год = 28852,2 * 210 = 6058,9 т.

Навоз убирается с помощью транспортера ТСН – 160 и из наклонника попадает в телегу, который отвозится в навозохранилище, а затем на поля.

9. Оптимальные параметры микроклимата в помещении крупного рогатого скота

Под микроклиматом помещения понимают климат ограниченного пространства, который представляет собой совокупность следующих параметров среды: температуры, относительной влажности, скорости движения воздуха, освещенности, шума, аэроионов, содержание в воздухе аммиака, углекислоты, сероводорода и других газов, а также микроорганизмов. Перечисленные параметры оказываю существенное влияние на физиологические процессы в организме животных, на их здоровье и продуктивности. [4]

На микроклимат помещений влияют: рельеф местности, близость водоёмов, озеленение, интенсивность солнечной радиации, погодные условия, теплозащитные качества ограждающей конструкции, тип и технология кормления животных и т.д. Все эти факторы необходимо учитывать при проектировании и строительстве животноводческих помещений. [4]

Целью создания искусственного климата в животноводческих зданиях является обеспечение для животных таких условий среды, которые благоприятствовали бы нормальным физиологическим отправлениям организма. Ведь пребывание в зданиях, которое у значительной части сельскохозяйственных животных захватывает больше половины их жизни, а у некоторых животных по технологическим условиям (промышленные комплексы) даже всю жизнь, лишает их чистого атмосферного воздуха и активных движений. [3]

Животноводческих зданий, как искусственных экологических систем, особенно четко проявляется общебиологическая закономерность: организм постепенно отравляет себя продуктами своей жизнедеятельности, условия существования ухудшаются. Наряду с этим изменение условий жизни животных нередко сопровождается стрессами, нарушением обмена веществ (кетозы, остеомаляция, рахит, агалактия и др.) — На жизнедеятельность животных неблагоприятное влияние оказывает само место обитания, созданное человеком. Чем продуктивнее животное, тем чувствительнее реагирует оно на условия окружающей среды. [3]

Площадь участков, предназначенных для озеленения, должна составлять не менее 15% площади сельскохозяйственного предприятия. Микроклимат зданий зависит также от того, насколько тщательно оборудованы тамбуры, пригнаны и утеплены ворота и двери, застеклены оконные рамы. На формирование микроклимата влияет внутреннее оборудование здания; например, нельзя делать перегородки в станках сплошными, так как они будут препятствовать движению воздуха, создавая «мертвые» зоны. [3]

Основное значение в санитарно-гигиеническом и ветеринарном благополучии фермы — это разрыв эпизоотической цепи, предупреждение накопления условно-патогенной микрофлоры, предоставление зданиям «биологического отдыха», комплектование единой технологической группы животными из одной зоны. При этом возрастает значение условия «все пусто — все занято» и профилактических перерывов. Все животноводческие здания должны одновременно заполняться животными и одновременно освобождаться. [3]

Большое значение в осуществлении этих комплексных задач имеет повышение качества проектирования, строительства и эксплуатации производственных зданий. Это в свою очередь требует всестороннего обоснования, разработки и уточнения зоогигиенических и технологических нормативов для разных групп животных. [3]

В небольшом индивидуальном фермерском хозяйстве каждый владелец скота по-своему делает животноводческие постройки, часто не соблюдая элементарных требований зоогигиены. Как правило, в таких постройках практически отсутствуют вентиляция и канализация и поэтому в помещениях бывает душно и сыро, в воздухе скапливается много вредных газов, особенно аммиака. [3]

Таблица 8. Параметры микроклимата зданий для крупного рогатого скота

Параметры микроклимата	Здания для коров и старше года при содержании		Родильное отделение	Профилакторий	Здания для телят в возрас- те, сут.		Здания для молодняка
	Привяз-ном и беспри- вязном	бесприв. на глуб. подстил- ке			20-60	60-120	4-12 мес.	телки старше года и нетели	бычки на откорме
Температура, 0С	8 — 12	5 — 8	16 — 18	16 — 20	16 — 18	12 — 18	8 — 16	8 — 16	8 — 12
Относительная влажность,%	40 — 85	40 — 85	40 — 75	40 — 75	40 — 85	40 — 85	40 — 85	40 — 85	40 — 85
Скорость движения воздуха, м/с:
зимой	0,3 – 0,4	0,3 – 0,4	0,2	0,1	0,1	0,2	0,3	0,3	до 1,0
в переходный период	0,5	0,5	0,3	0,2	0,2	0,3	0,5	0,5	до 1,0
летом	0,8 — 1	0,8 — 1	0,5	0,3 –0,5	0,4	до 1,0	1,0 –1,2	0,8 – 1,0	до 1,0
Воздухообмен на 1 ц. живой массы, м3/ч, не менее:
зимой	17	17	17	20	20	23	60	60	60
в переходный период	35	35	35	35	45	45	120	120	120
летом	70	70	70	80	110	110	250	250	250
Допустимая концентрация газов:
диоксида углерода,%	0,25	0,25	0,15	0,15	0,15	0,25	0,25	0,25	0,25
аммиак, мг/м3	20	20	10	10	10	15	20	20	20
сероводорода	10	10	5	5	5	10	10	10	10
оксида углерода	2	2	1	1	2	2	2	2	2
Допустимая микробная загрязненность, тыс. м. т. в 1 м3 воздуха, не выш.	70	70	50	20	50	40	70	70	70
Допустимый уров. шума, дБ	65	65	65	45	53	53	60	60	60

10. Выбор средств комплексной механизации ферм

Условия содержания животных на молочно-товарных фермах зависят от хозяйственных и других конкретных условий. [5]

Привязный способ содержания животных применяется на молочных и мясомолочных фермах. Он характеризуется тем, что животные зимой находятся в стойлах на привязи, а летом – на выгульных площадках или в лагерях. При данном способе содержания каждому животному выделяется определенное место, оборудованное привязью, кормушкой, автопоилкой и средствами уборки навоза. При этом содержание коров требует больших затрат труда и денежных средств. [5]

Однако при привязном содержании возможно нормированное индивидуальное и групповое кормление коров в стойлах, экономное использование кормов и подстилки, возможности ухода за каждым животным. [5]

Привязной способ содержания является наиболее эффективным, так как хозяйство не может увеличить в значительной степени производство кормов по той причине, что основные силы и средства идут на производство других культур. Этот способ содержания животных даст хозяйству экономию кормов и подстилки, индивидуальный уход за коровами. [5]

Продукцию животноводства получают на фермах при выполнении ряда производственных процессов. Под производственным процессом понимают совокупность выполняемых операций, связанных между собой различными параметрами, выполнение которых превращает предмет труда в конечный продукт. Производственные процессы выполняются при помощи специальных машин и оборудования, которые необходимо подобрать и установить в поточно-технологическую линию в строгом соответствии с принятой технологией содержания и кормления животных. [6]

Подготовка кормов к скармливанию повышает их питательную ценность, а также увеличивает их поедаемость, что в конечном итоге снижает расход и стоимость кормов на получение единицы животноводческой продукции. Практика подтверждает, что дополнительное измельчение грубых кормов и смешивание их с силосом, корнеплодами и другими кормами позволяет повысить их поедаемость в 1,5 раза по сравнению с использованием их в необработанном виде. На ферме силос и корнеплоды раздаются 2 раза в сутки, утром и вечером, а сено, концентраты и различные добавки раздаются 3 раза в сутки. Погрузка кормов осуществляется погрузчиками ПСК-5,0; ЗСК-5, дозирование осуществляется ДК-10, смешивание С-12. Раздача кормов производится кормораздатчиком КТУ-10А. [10]

Наиболее оптимальным котлом-парообразователем является Д-721 Г. его производительность составляет 750 т/ч, мощность 4,0 кВт. Парообразователь Д-721 Г представляет собой горизонтальный трехоборотный котел дымогарно-жаротрубного типа. Барабан котла внутренним диаметром 902 мм сварен из листовой стали. Топкой служит жаровая труба диаметром 333 мм. В передней части котла установлены два центробежных насоса типа БЦНМ-3/17 с приводом от электродвигателя мощностью 0,4 кВт, топливный насос, топливный бак вместимостью 260 л, горелка и вентилятор. В качестве топлива используют газ. [10]

Для водоснабжения наиболее оптимальной является централизованная система водоснабжения с бесшатровой водонапорной башней разработанной А.А. Рожновским на 25 м3, тип башни БР-25. Цилиндрическая опора башни одновременно является и ёмкостью для воды, что увеличивает запасы воды почти в два раза. Водозаборным сооружением является шахтный колодец. Для подачи воды используется центробежный консольный насос 2К-6. Поение животных на ферме осуществляется посредством автопоилок ПА-1, обеспечивающие поение двух животных КРС при привязном содержании. [10]

На фермах комплексах по производству молока наиболее ответственными и трудоемкими процессами являются доение коров, обработка молока, его хранение и транспортировка. Машинное доение коров в стойлах осуществляется с помощью переносных доильных аппаратов (АД-100А; ДАС-2Б) со сбором молока в специальные ведра или фляги, а также в молокопровод. При доении в молокопроводы комплексно решаются вопросы механического доения, транспортировки и первичной обработки молока. Для доения коров в летних лагерях рекомендуется универсальная доильная установка УДС-3. При выборе доильных аппаратов следует учитывать развитие вымени коров и однородности стада по этому показателю. В тех случаях, когда в стаде преобладают коровы с неравномерным развитием разных долей вымени или стадо по этому признаку неоднородно, целесообразно использовать трехтактные доильные аппараты ДА-ЗМ и «Волга». В стадах, где коровы имеют равномерно развитые доли вымени, более эффективными являются двухтактные доильные машины (ДА-2 и «Майга»), которые работают на сжатие и разжатие молочных сосков без такта отдыха. Механизированное доение коров и первичная обработка молока позволяют одной доярке обслуживать 50 коров и более. [10]

Первичная обработка молока предназначена для улучшения его качества и продления времени стойкости молока. Она включает в себя очистку, охлаждение и пастеризацию. Наиболее оптимальным будет являться молокоочиститель ОМ-1А. На животноводческих фермах и комплексах для охлаждения молока в потоке применяют пластинчатые охладители. Охлажденное молоко хранят в резервуарах. Резервуар ТОМ-2А горизонтальный, негерметизированный с лопастной мешалкой оборудован водяной рубашкой, теплоизоляцией и холодильной установкой МХУ-12Т с холодильной мощностью 35,7 МДж/ч. Корпус ванной орошается холодной водой снизу и с боков из системы труб, которая отбирает теплоту от стенок и стекает вниз к испарителю холодильной машины, охлаждается и вновь подается насосом в трубы. Агрегат может работать в автоматическом и ручном режимах роботы. На ферме используется 2 резервуара ТОМ-2А для хранения молока каждый рассчитан на 5000 кг. [10]

Технологическая схема уборки навоза: уборка стойл вручную — » канавки скребкового транспортера ТСН-160, затем навоз подается в телегу и отвозится в навозохранилище, а затем на поля.

11. Племенная работа с данной породой скота

Черно-пестрый скот является одной из наиболее распространенных пород крупного рогатого скота молочного и молочно-мясного направления. Благодаря исключительно высокой молочной продуктивности, сочетающейся весьма часто с хорошими мясными качествами, высокой оплате корма продукцией и способности легко акклиматизироваться в различных зонах черно-пестрый скот быстро распространился не только по европейскому континенту, но и в странах Северной Америки, в Японии и Новой Зеландии. [13]

Родиной черно-пестрого скота, распространенного в разных странах мира, является Голландия. Благоприятные географические и климатические условия, а также возросший спрос на продукты животноводства способствовали в XVIII и XIX столетиях быстрому развитию молочного скотоводства этой страны. [13]

До второй половины XIX столетия голландский скот имел резко выраженный сухой молочный, несколько переразвитый в сторону нежности тип телосложения. На рубеже XIX и XX столетий голландские скотоводы изменили направление отбора. Конституция животных была укреплена; одновременно были улучшены мясные качества. Современные животные голландской породы обладают крепким, хорошо сложенным костяком, пропорционально развитым туловищем, хорошими мясными формами и, главное, крепким здоровьем. [12]

Большое значение в Голландии придается улучшению телосложения быков, коров и молодняка. При записи животных в племенные книги основным требованием является наличие у них хорошего телосложения, а также правильной формы и хорошо развитого вымени. На выставках племенного скота премии животным присваиваются также в основном за безупречное телосложение. [12]

Все это способствовало резкому улучшению конституции, экстерьера животных и особенно вымени. В результате систематической селекции коровы голландской породы отличаются весьма равномерно развитым выменем. Из передней половины вымени у них выдаивается 45–47% суточного удоя. [12]

Важной проблемой дальнейшего совершенствования черно-пестрого голландского скота является соотношение молочной и мясной продуктивности. [12]

Особенностью выведения выдающихся производителей черно-пестрого скота в Голландии является то, что селекционеры довольно часто применяют тесные формы родственного спаривания. Такой подбор способствовал выведению быков, отличавшихся весьма устойчивой консервативной наследственностью. [12]

11.1 Черно-пестрый скот в России

Основной молочной породой в нашей стране является черно-пестрая порода. Эта высокопродуктивная отечественная порода молочного направления создана путем скрещивания местного скота, разводимого в разных зонах страны, с породами черно-пестрого скота голландского происхождения. [13]

В Россию голландский скот впервые был завезен более двухсот лет назад. С 1693 г. он использовался сначала для улучшения холмогорского, а затем бестужевского, аулиэатинского, тагильского и других пород. Широкого распространения в то время черно-пестрый скот тогда не получил, так как был мало приспособлен к условиям содержания в зонах с суровым климатом. [13]

В СССР в 1935 г. черно-пестрый скот был признан плановой породой и с этого времени стал систематически завозиться в различные районы страны. В 1959 г. большой массив черно-пестрого скота был утвержден Министерством сельского хозяйства СССР как новая порода. За последние 20 лет завезено свыше 16000 голов молодняка крупного рогатого скота голландской черно-пестрой породы. Матери более 700 завезенных быков–производителей имели удои за наивысшую лактацию 5200–6100 кг молока жирностью 4,3–4,59%, у матерей отцов эти показатели были соответственно 6500–7300 кг молока жирностью 4,4–4,9%. [13]

Фактически создание отечественной черно-пестрой породы было начато в 1930–1932 гг. На первом этапе создания породы применялось поглотительное скрещивание для получения помесей разных поколений. В дальнейшем помесей разводили «в себе» для закрепления желательного типа животных. [13]

Черно-пестрый скот хорошо акклиматизируется в самых разнообразных условиях страны. В основном он сосредоточен в следующих областях: Московской, Ленинградской, Вологодской, Новгородской, Рязанской, Тверской. Чистопородные и высокой кровности животные составляют свыше 80%. [12]

У черно-пестрого скота всех зон страны хорошо выражен молочный тип телосложения. Животные обладают крепкой конституцией и характерной черно-пестрой мастью, которая обусловлена общностью происхождения по улучшающей породе. Наиболее типичные животные имеют крепкий костяк и хорошо развитую мускулатуру. Продуктивные качества черно-пестрого скота среднерусского отродья характеризуются следующими показателями: живая масса полновозрастных коров составляет 550-650 кг; быков–производителей — 850–950 кг; наиболее крупные быки имеют массу 1100 кг и более; убойный выход у взрослых животных достигает 50–55%. Телята черно-пестрой породы при рождении имеют массу от 32 до 40 кг. [12]

Молодняк обладает хорошей энергией роста. При интенсивном выращивании суточные приросты массы составляют 800–1000 г, к 15–16-месячному возрасту, живая масса ремонтного молодняка достигает 420–480 кг. [12]

Средний удой коров, записанных в ГПК, составляет 3700–4200 кг, на ведущих племенных заводах он достигает 5500–6700 кг при жирности молока 3,8–4,0% (по породе содержание жира в молоке колеблется от 2,5 до 5,4%). Основная племенная база черно-пестрого скота сосредоточена в Московской и Ленинградской областях. [12]

Самой многочисленной и распространенной породой в Вологодской области является черно – пестрый скот. Его численность составляет 39,9 тыс. голов из 61,5 тыс. голов. Средний удой по области составляет 5123 кг в год на одну корову с МДЖ 3,73%. Хозяйствами по разведению черно – пестрого скота в Вологодской области являются «Молочное», «Майский», «Архангельское», «Передовой» и другие.

Основной задачей совершенствования черно-пестрой породы в племенных хозяйствах является чистопородное, преимущественно внутрилинейное, разведение. В товарных хозяйствах основным методом должно быть чистопородное разведение с применением в широких масштабах межлинейных кроссов, а также скрещивание с родственными породами, такими, как голштино-фризская, голландская, шведская и др. [12]

Характеристика линий и родственных групп черно-пестрого скота, разводимых в Нечерноземной зоне РФ Линии быков–производителей голландского происхождения. Линия Аннас Адема 30587 получила самое большое распространение в нашей стране. Бык Аннас Адема 30587 оценен в Голландии по качеству потомства. От 411 его дочерей было получено в среднем по 3741 кг молока жирностью 4,24%, а 15 тыс. внучек от 96 сыновей за первую лактацию дали по 3509 кг молока жирностью 4,10%. Линия быка Хильтес Адема 37910 берет начало от производителя, который получен путем родственного спаривания III–II на быка улучшателя Неттес Сиккема 27516. При отеле в возрасте 25 мес.406 дочерей быка Хильтес Адема 37910 дали по 3348 кг молока с 4,12% жира. Средняя продуктивность внучек (через сыновей) составила 3566 кг молока при 4,15% жира. [14]

Линия Нико 31652 является ценной благодаря высокой жирномолочности ее потомства. Нико 31652 оценен по 192 дочерям, средний удой которых по 5-й лактации составил 5762 кг молока жирностью 4,15%, что на 0,08% жира больше, чем у их матерей. Наиболее распространена линия через быка Стефана 40126 (внука Нико 31652), удой 46 дочерей которого составил по 1-й лактации в среднем 3989 кг молока жирностью 4,26%. Линии Шведского происхождения. Линия Рикуса 25415 происходит из Голландии. [14]

Рикус 25415 является одним из потомков быков Бертусов, дочери которых отличались высокой молочной продуктивностью при относительно невысокой жирномолочности. Линия Рикуса 25415 разводится в племзаводе «Холмогорка» Московской области и племзаводе «Лесное» Ленинградской области через генеалогические ветви быков Сократа 250, Фрея 140, Минуса 147. [14]

Бык Сократ 250 оценен по качеству потомства, 32 его дочери по 1-й лактации дали 3907 кг молока жирностью 3,7%, что на 256 кг молока больше, чем у сверстниц. Ему присвоена категория А3Б3. В настоящее время в племзаводе «Холмогорка» и случной сети Московской области широко используются сыновья и внуки Сократа 250. [14]

Наиболее распространены три основные ветви линии Клейне Адема 21407: производителей Фурст Адема 25867, Оддс Адема 6324276 и Гектора 84. Бык Фурст Адема 25867 оценен по продуктивности потомства, удой его дочерей за 1-ю лактацию составил 3790 кг молока жирностью 3,97%. Дочери быка Оддс Адема 6324276 имели удой за 1-ю лактацию 3658 кг молока жирностью 3,95%. Бык–производитель Гектор 84 ЛЧД-66 является родоначальником новой линии. Продуктивность матери Гектора 84 по наивысшей лактации была 6503 кг молока жирностью 4,37%. Средний удой 83 его дочерей составил 4819 кг молока жирностью 3,69%, что на 109 кг молока и на 0,19% жира выше, чем у их матерей. Линии голштино-фризского скота. В последнее время при совершенствовании черно-пестрой породы широко используются голштино-фризские быки, из которых наибольшее распространение получили пять родственных групп (линий) канадского голштино-фризского скота: Рефлекшн Соверинг 198998, Силинг Трайджун Рокит 252803, Инка Суприм Рефлекшн 121004 и Монтвик Чифтэйн 95679, американского — Вис Бек Идеал 1013415. [14]

Линия Вис Бек Идеала 1013415 представлена в нашей стране быком Раунд Оукрег Эппл Илевейшном 149007 т его потомками. Дочери этого быка превосходили сверстниц на 520 кг при удое 7173 кг молока жирностью 3,64%. Быки этой линии широко используются в Московской области. [14]

11.2 Выведение новых линий черно-пестрого скота

В повышении племенных и продуктивных качеств крупного рогатого скота важное значение имеет создание новых высокопродуктивных линий и семейств, пригодных для использования на промышленных комплексах и фермах. Резервом повышения молочной продуктивности крупного рогатого скота является широкое использование семени высокоценных быков–улучшателей и их потомков. Этому способствует широкое применение искусственного осеменения животных, при котором влияние быка на стадо возросло в десятки раз, что позволяет вести крупномасштабную селекцию. В широких масштабах в нашей стране проводится работа по выявлению быков — улучшателей. На выдающихся быков-улучшателей закладываются линии и родственные группы скота.

Основная задача селекционеров состоит в том, чтобы вывести отличных производителей за счет разумного использования всего наследственного богатства стада и затем посредством подходящих методов разведения и размножения ценные особенности этих производителей сделать особенностями большой группы животных (семейств, линий, пород). [6]

Фенотипическая изменчивость хозяйственно-полезных признаков

Как известно, фенотип — это конкретная совокупность свойств организма, сложившаяся в результате взаимодействия его генотипа со средой. Анализ массовых материалов показал, что улучшение кормления способствует более полному проявлению генотипа, в результате чего общая фенотипическая изменчивость в популяциях увеличивается вследствие различного взаимодействия генотипа со средой отдельных организмов. В тоже время, целенаправленный систематический отбор сужает границы изменчивости удоя. [6]

Так, В племенных заводах коэффициент изменчивости удоя ниже и составляет 16–18%, в то время как в племенных неотселектированных стадах он составляет 22–30%. [6]

Анализ материалов, полученных по 30 стадам, показал, что различная величина фенотипической изменчивости удоя (как и других селекционных признаков) в отдельных популяциях объясняется также различиями в интенсивности отбора, племенной ценности используемого поголовья коров и быков–производителей, возраста животных и ряда других причин. [6]

Аналогичные данные получены и по изменчивости содержания жира в молоке. Однако процент жира в молоке — более стабильный показатель и менее подвержен влиянию внешней среды. Основными факторами, влияющими на изменчивость содержания жира, являются различные методы разведения, а также характер и направление подбора. [6]

Характеризуя величину фенотипической изменчивости хозяйственно-полезных признаков с точки зрения селекционных возможностей, следует отметить, что разнообразие черно-пестрого скота по основным селекционным признакам достаточно высокое, особенно по удою и живому весу коров. [6]

В то же время в некоторых племенных заводах в результате многолетнего однородного отбора и подбора по содержанию жира в молоке границы изменчивости этого показателя постепенно сужаются, что уменьшает возможности отбора скота по фенотипу. Поэтому в племенных заводах однородный отбор и подбор целесообразно сочетать с разнородным подбором при выведении специализированных линий скота. Это способствовало бы не только увеличению возможностей отбора по фенотипу, но и получению гетерозиса при межлинейных кроссах. [6]

В России селекционным центром по черно-пестрым породам является Всероссийский НИИ генетики и разведения с. — х. животных. Ассоциация по совершенствованию черно-пестрого и айрширского скота находится в г. Санкт – Петербурге. [14]

Выводы и предложения

На основании полученных результатов по расчетам и имеющейся литературных данных можно сделать следующие выводы.

1. В хозяйстве содержится: коров 420 голов (47,7%), нетели 63 гол. (6,5%), телки старше 1 года 84 гол. (8,8%), телки до 1 года 193 гол. (20%), бычки до 1 года 193 гол. (20%). Общее поголовье 953 головы. Быки производители на комплексе не содержатся, т. к происходит искусственное осеменение коров. Бычков старше 1 года сдаются на откорм или продают.

2. В предыдущем году коров и нетелей отелилось 483 головы. Было осеменено коров 420 гол, телок 84 гол. В планируемом году стелятся коров 420 гол, нетелей 84 гол. Будет осеменена 441 корова, телок 84 гол. Выбраковано 63 головы

3. В течении года было переведено из других групп коров 63 головы, нетели 63 гол, телки старше года 84 гол. Племенная покупка не осуществлялась. Приплод телочек и бычков до года составил по 193 головы.

Так же в хозяйстве было сдано на мясо коров 63 гол, бычков до года 100 голов. В другие группы было переведено нетелей и телок старше года по 63 головы, телок до года 84 головы. Убой бычков до года составил 20 голов. Падеж молодняка 8 голов. Продано населению телок старше 1-го года 21 гол, телки до года – 105 гол, бычки до 1 года – 69 гол.

Поголовье на конец года составило 100% от поголовья на начало года.

4. Валовой надой молока по стаду за год составил 2187,6 т. Удой на корову в сутки в среднем 14,6 л молока.

5. Для получения от коров желательной продуктивности хозяйству потребуется кормов в год: 260 т. картофеля, 1205,5 т. зерна ячменя, 1709,6 т. сена, 4070,3 т. силоса, 230,6 т. шрота, патоки 432,4 т.

Так же требуется пашни под картофель 9,3 га, под ячмень – 502,3 га, под сено – 488,5 га, под силос – 163 га. Всего потребуется площади под кормовые культуры – 1163,1 га.

7. Из расчета потребности скота в пастбищах видно, что необходимая площадь пастбищ составляет 249 га.

8. Из расчета выхода навоза по стаду КРС за год видно, что суточный выход навоза от всего поголовья составил 28852,2 кг, а годовой выход навоза составил 6058,9 т. Навоз убирается с помощью транспортера ТСН – 160 и из наклонника попадает в телегу, который отвозится в навозохранилище, а затем на поля.

Предложения:

— увеличить общее число дойных коров;

— улучшить состояние кормовой базы;

— рационально использовать пастбища, составить план стравливания пастбищ;

— закупить и использовать более современную технику для кормления и производства молока, использовать для хранения силоса «AG BAG»;

— заменить доильное оборудование;

Литература

1. Арзуманян Е.А. и другие, «Скотоводство» М., Колос, 1984.

2. Белобжецкий Т.А. «Животноводство в России в 1996 году и экономика сельского хозяйства России № 2». — 1997.

3. Баланин В.И. «Микроклимат животноводческих зданий», М., Колос, 1999.

4. Волков Г.К. «Гигиена крупного рогатого скота на промышленных комплексах» М.: Россельхозиздат, 1978. — 208 с.

5. Всяких А.С., Кабанов В.Д., Киселёв Л.Ю. и др. «Производство продукции животноводства на промышленной основе». – М.: Колос, 1984.175 с.

6. Зеленков П.И. «Скотоводство» Феникс, 2005. — 527 с.

7. Изилов Ю.С., «Практикум по скотоводству», М., Агропромиздат, 1988.

8. Калашников А.П. и другие, «Справочник зоотехника», М., Агропромиздат, 1986.

9. Левантин Д. «Некоторые проблемы развития скотоводства России молочное и мясное скотоводство № 6». — 1997.

10. Мурусидзе Д.Н., Левин А.Б. «Технология производства продукции животноводства». – М.: Агропромиздат, 1992. – 222с.

11. Переверзев Д.Б. и др. «Основы интенсификации разведения и использования молочных пород скота в России».М., 2002. – 352 с.

12. Поляков П.Е. «Совершенствование черно-пестрого скота». – Л.: Колос. 1983. – 200 с.

13. Ружевский А.Б. и др. «Породы крупного рогатого скота». – М.: Колос, 1980. – 246 с.

14. Третьяков Е.А. «Теоретическое и практическое обоснования развития крупного рогатого скота черно-пестрой породы разных линий». Вологда – Молочное: ИЦ ВГМХА, 2007. – 147 с.

Дипломная работа: Women images in Shakespeare’s comedies

Posted on 22.04.2017 by admin

I. Introduction

1.1 General characteristics of the work

Before making the investigation in our qualification work we should give some notions on its organization structure.

1. Theme of qualification work.

The theme of my qualification work sounds as following: “Women images in Shakespeare’s comedies” I have chosen this theme as in my opinion the role of a Woman in society is difficult to overestimate and it was Shakespeare who first took the role of women in high rank among the writors of Middle Age literary Reneissanse in Great Britain. And in comedies it is most obviously showed all the opositions of a woman’s character.

2. Actuality of the theme.

The real actual character is based on the thesis that all Shakespeare’s works remain up-to-day even though they had been writen more than three centuries ago! They do not only teach us all the best features of a women’s character but also shows us the worst which we, women, have. All these, both good and evil, we still have. One more actual character lies in purely linguistic features:The Great Bard introduced more than 10000 new English words and not in the last degree it concerns the adjectives which Shakespeare used when characterizing women in his comedies.

3. The tasks and aims of the work.

Before the beginning of writing our qualification work we set the following tasks and aims before ourselves:

1. To analyze the moral values shown in the plays.

2. To investigate the peculiarities of feminine characterization in Shakespeare’s comedies.

3. To analyze the nature of authors approach to women characters in different stages of his life.

4. To show the ways how the heroes are related to each other by finding out oppositions and correspondences between men and women.

4. The novelty of the work.

We consider that the novelty of the work is revealed in new materials of the linguists which were published in the Internet.

5. Practical significance of the work.

In our opinion the practical significance of our work is hard to be overvalued. This work reflects modern trends in linguistics and we hope it would serve as a good manual for those who wants to master modern English language by classical language of William Shakespeare.

6. Ways of scientific investigation used within the work.

The main method for compiling our work is the method of comparative analysis, translation method and the method of statistical research.

7. Fields of amplification.

The present work might find a good way of implying in the following spheres:

1. In High Schools and scientific circles of linguistic kind it can be successfully used by teachers and philologists as modern material for writing research works dealing with William Shakespeare

2. It can be used by teachers of schools, lyceums and colleges by teachers of English as a practical manual for teaching english literature.

3. It can be useful for everyone who wants to enlarge his/her knowledge in English.

8. Linguists worked with the theme.

As the base for our qualification work we used the works of a distinguished Russian linguists Dmitry Urnov and the noted British philologist Alfred Bates1.

9. Content of the work.

The present qualification work consists of four parts: introduction, the main part, conclusion and bibliography. It also includes the appendix where some interesting Internet materials, tables, schemes and illustrative thematic materials were gathered. Within the introduction part, which includes two items we gave the brief description of our qualification work (the first item) and gave general notion of the life and creative heritage of William Shakespeare. The main part of our qualification work includes ten thematic items. There we discussed such problems as the role of women in Shakespeare’s tragedies, the tratment om women in such significant tragedies as “Hamlet”, “Othello” and “Antony and Cleopatra”. We also discussed the peculiar femine characters as Ophelia, Gertruda and Juliet. Moreover, some supporting women parts in Shakespeare’s tragedies which are not so well-known were taken into consideration in the main part. To this part we refered the images of Nurse in “Romeo and Juliet”, Cornelia and Cymbeline. In conclusion to our qualification work we studied the problem of understanding texts of Shakespeare as the language of the latter is not always clear for modern readers. In the very end of the work we gave the bibliography list of authors, the works of whom we used when compiling the present qualification work. In bibliography part we mentioned more than 20 sources of which were used while compiling the present work. It includes linguistic books and articles dealing with the theme, a number of used dictionaries and encyclopedias and also some internet sources. Appendices to our work include some interesting information on Shakespeare and his works.

2.1 The Genius of Shakespeare

«He was not of an age, but for all time.» So wrote Ben Jonson in his dedicatory verses to the memory of William Shakespeare in 1623, and so we continue to affirm today. No other writer, in English or in any other language, can rival the appeal that Shakespeare has enjoyed. And no one else in any artistic endeavor has projected a cultural influence as broad or as deep.

Shakespeare’s words and phrases have become so familiar to us that it is sometimes with a start that we realize we have been speaking Shakespeare when we utter a cliche such as «one fell swoop» or «not a mouse stirring.» Never mind that many of the expressions we hear most often—«to the manner born,» or (from the same speech in Hamlet) «more honored in the breach than the observance»—are misapplied at least as frequently as they are employed with any awareness of their original context and implication. The fact remains that Shakespeare’s vocabulary and Shakespeare’s cadences are even more pervasive in our ordinary discourse today than the idiom of the King James Bible, which Bartlett lists as only the second most plentiful source of Familiar Quotations.

And much the same could be said of those mirrors of our nature, Shakespeare’s characters. From small delights like Juliet’s Nurse, or Bottom the Weaver, or the Gravedigger, to such incomparable creations as Falstaff, King Lear, and Lady Macbeth, Shakespeare has enlarged our world by imitating it. It should not surprise us, therefore, that personalities as vivid as these have gone on, as it were, to lives of their own outside the dramatic settings in which they first thought and spoke and moved. In opera alone there are enough different renderings of characters and scenes from Shakespeare’s plays to assure that the devotee of Charles-Francois Gounod or Giuseppe Verdi, Richard Wagner or Benjamin Britten, could attend a different performance every evening for six months and never see the same work twice. Which is not to suggest, of course, that the composers of other musical forms have been remiss: Franz Schubert, Felix Mendelssohn, Robert Schumann, Franz Liszt, Hector Berlioz, Pyotr Tchaikovsky, Claude Debussy, Jean Sibelius, Sergey Prokofiev, and Aaron Copland are but a few of the major figures who have given us songs, tone poems, ballets, symphonic scores, or other compositions based on Shakespeare. Cole Porter might well have been addressing his fellow composers when he punctuated Kiss Me Kate with the advice to «Brush Up Your Shakespeare.»

Certainly the painters have never needed such reminders. Artists of the stature of George Romney, William Blake, Henry Fuseli, Eugene Delacroix, John Constable, J. M. W. Turner, and Dante Gabriel Rossetti have drawn inspiration from Shakespeare’s dramatis personae; and, thanks to such impresarios as the eighteenth-century dealer John Boydell, the rendering of scenes from Shakespeare has long been a significant subgenre of pictorial art. Illustrators of Shakespeare editions have often been notable figures in their own right: George Cruikshank, Arthur Rackham, Rockwell Kent, and Salvador Dali. Meanwhile, the decorative arts have had their Wedgwood platters with pictures from the plays, their Shakespeare portraits carved on scrimshaw, their Anne Hathaway’s Cottage tea cozies, their mulberry-wood jewelry boxes, and their Superbard T-shirts.

Every nation that has a theatrical tradition is indebted to Shakespeare, and in language after language Shakespeare remains the greatest living playwright. Not merely in terms of the hundreds of productions of Shakespeare’s own plays to be blazoned on the marquees in any given year, either: no, one must also bear in mind the dozens of film and television versions of the plays, and the countless adaptations, parodies, and spinoffs that accent the repertory—from musicals such as The Boys from Syracuse (based on The Comedy of Errors) and West Side Story (Leonard Bernstein’s New York ghetto version of the gang wars in Romeo and Juliet), to political lampoons like Macbird (contra LBJ) and Dick Deterred (the doubly punning anti-Nixon polemic), not to mention more reflective dramatic treatments such as Edward Bond’s Bingo (a «biographical drama» about Shakespeare the man) and Tom Stoppard’s Rosencrantz and Guildenstern Are Dead (an absurdist re-enactment of Hamlet from the perspective of two innocents as bewildered by the court of Renaissance Elsinore as their twentieth-century counterparts would be in a play such as Samuel Beckett’s Waiting for Godot).

When we broaden our survey to include the hundreds of novels, short stories, poems, critical appreciations, and other works of serious literature that derive in one way or another from Shakespeare, we partake of an even grander view of the playwright’s literary and cultural primacy. Here in America, for example, we can recall Ralph Waldo Emerson’s awestruck response to the Stratford seer, his exclamation that Shakespeare was «inconcievably wise,» all other great writers only «conceivably.» On the other side of the coin, we can indulge in the speculation that Shakespeare may have constituted an aspect of the behemoth that obsessed Herman Melville’s imagination, thus accounting for some of the echoes of Shakespearean tragedy in the form and rhetoric of Moby-Dick. In a lighter vein, we can chuckle at the frontier Bardolatry so hilariously exploited by the Duke and the King in Mark Twain’s Huckleberry Finn. Or, moving to our own century, we can contemplate William Faulkner’s The Sound and the Fury as an extended allusion to Macbeth’s «tomorrow and tomorrow and tomorrow» soliloquy. Should we be disposed to look elsewhere, we can puzzle over «the riddle of Shakespeare» in the meditations of the Argentine novelist and essayist Jorge Luis Borges. Or smile (with perhaps but an incomplete suspension of disbelief) as the Nobel Prize-winning African poet and dramatist Wole Soyinka quips that «Sheikh Zpeir» must have had some Arabic blood in him, so faithfully did he capture the local color of Egypt in Antony and Cleopatra .

Implicit in all of these manifestations of Shakespeare worship is a perception best summed up, perhaps, in James Joyce’s rendering of the charismatic name: «Shapesphere.» For in showing «the very age and body of the time his form and pressure» (as Hamlet would put it), Shakespeare proved himself to be both the «soul of the age» his works reflected and adorned and the consummate symbol of the artist whose poetic visions transcend their local habitation and become, in some mysterious way, contemporaneous with «all time» (to return once more to Jonson’s eulogy). If Jan Kott, a twentieth-century existentialist from eastern Europe, can marvel that Shakespeare is «our contemporary,» then, his testimony is but one more instance of the tendency of every age to claim Shakespeare as its own. Whatever else we say about Shakespeare, in other words, we are impelled to acknowledge the incontrovertible fact that, preeminent above all others, he has long stood and will no doubt long remain atop a pedestal (to recall a recent New Yorker cartoon) as «a very very very very very very important writer.»

So important, indeed, that some of his most zealous admirers have paid him the backhand compliment of doubting that works of such surpassing genius could have been written by the same William Shakespeare who lies buried and memorialized in Stratford-upon-Avon. Plays such as the English histories would suggest in the writer an easy familiarity with the ways of kings, queens, and courtiers; hence their author must have been a member of the nobility, someone like Edward de Vere, the seventeenth Earl of Oxford. Plays such as Julius Caesar , with their impressive display of classical learning, would indicate an author with more than the «small Latin and less Greek» that Ben Jonson attributes to Shakespeare; hence the need to seek for their true begetter in the form of a university-trained scholar such as Francis Bacon. Or so would urge those skeptics (whose numbers have included such redoubtable personages as Henry James and Sigmund Freud) who find themselves in sympathy with the «anti-Stratfordians.» Their ranks have never been particularly numerous or disciplined, since they have often quarreled among themselves about which of the various «claimants»—the Earl of Derby, Christopher Marlowe, even Queen Elizabeth herself—should be upheld as the «true Shakespeare.» And because many of their arguments are methodologically unsophisticated, they have never attracted adherents from scholars with academic credentials in the study of English Renaissance history and dramatic literature. But, whatever their limitations, the anti-Stratfordians have at least helped keep us mindful of how frustratingly little we can say for certain about the life of the man whose works have so enriched the lives of succeeding generations.

II. The Main Part

1.2 Some words on Shakespeare’s biography

One thing we do know is that if Shakespeare was a man for all time, he was also very much a man of his own age. Christened at Holy Trinity Church in Stratford-upon-Avon on 26 April 1564, he grew up as the eldest of five children reared by John Shakespeare, a tradesman who played an increasingly active role in the town’s civic affairs as his business prospered, and Mary Arden Shakespeare, the daughter of a gentleman farmer from nearby Wilmcote. Whether Shakespeare was born on 23 April, as tradition holds, is not known; but a birth date only a few days prior to the recorded baptism seems eminently probable, particularly in view of the fear his parents must have had that William, like two sisters who had preceded him and one who followed, might die in infancy. By the time young William was old enough to begin attending school, he had a younger brother (Gilbert, born in 1566) and a baby sister (Joan, born in 1569). As he attained his youth, he found himself with two more brothers to help look after (Richard, born in 1574, and Edmund, born in 1580), the younger of whom eventually followed his by-then-prominent eldest brother to London and the theater, where he had a brief career as an actor before his untimely death at twenty-seven.

The house where Shakespeare spent his childhood stood adjacent to he wool shop in which his father plied a successful trade as a glover and dealer in leather goods and other commodities. Before moving to Stratford sometime prior to 1552 (when the records show that he was fined for failing to remove a dunghill from outside his house to the location where refuse was normally to be deposited), John Shakespeare had been a farmer in the neighboring village of Snitterfield. Whether he was able to read and write is uncertain. He executed official documents, not with his name, but with a cross signifying his glover’s compasses. Some scholars interpret this as a «signature» that might have been considered more «authentic» than a full autograph; others have taken it to be an indication of illiteracy. But even if John Shakespeare was not one of the «learned,» he was certainly a man of what a later age would call upward mobility. By marrying Mary Arden, the daughter of his father’s landlord, he acquired the benefits of a better social standing and a lucrative inheritance, much of which he invested in property (he bought several houses). And by involving himself in public service, he rose by sure degrees to the highest municipal positions Stratford had to offer: chamberlain (1561), alderman (1565), and bailiff (or mayor) and justice of the peace (1568). A few years after his elevation to the office of bailiff, probably around 1576, John Shakespeare approached the College of Heralds for armorial bearings and the right to call himself a gentleman. Before his application was acted upon, however, his fortunes took a sudden turn for the worse, and it was not until 1596, when his eldest son had attained some status and renewed the petition, that a Shakespeare coat of arms was finally granted. This must have been a comfort to John Shakespeare in his declining years (he died in 1601), because by then he had borrowed money, disposed of property out of necessity, ceased to attend meetings of the town council, become involved in litigation and been assessed fines, and even stopped attending church services, for fear, it was said, «of process for debt.» Just what happened to alter John Shakespeare’s financial and social position after the mid 1570s is not clear. Some have seen his nonattendance at church as a sign that he had become a recusant, unwilling to conform to the practices of the newly established Church of England (his wife’s family had remained loyal to Roman Catholicism despite the fact that the old faith was under vigorous attack in Warwickshire after 1577), but the scant surviving evidence is anything but definitive.

The records we do have suggest that during young William’s formative years he enjoyed the advantages that would have accrued to him as the son of one of the most influential citizens of a bustling market town in the fertile Midlands. When he was taken to services at Holy Trinity Church, he would have sat with his family in the front pew, in accordance with his father’s civic rank. There he would have heard and felt the words and rhythms of the Bible, the sonorous phrases of the 1559 Book of Common Prayer, the exhortations of the Homilies. In all likelihood, after spending a year or two at a «petty school» to learn the rudiments of reading and writing, he would have proceeded, at the age of seven, to «grammar school.» Given his father’s social position, young William would have been eligible to attend the King’s New School, located above the Guild Hall and adjacent to the Guild Chapel (institutions that would both have been quite familiar to a man with the elder Shakespeare’s municipal duties), no more than a five-minute walk from the Shakespeare house on Henley Street. Though no records survive to tell us who attended the Stratford grammar school during this period, we do know that it had well-qualified and comparatively well-paid masters; and, through the painstaking research of such scholars as T. W. Baldwin, we now recognize that a curriculum such as the one offered at the King’s New School would have equipped its pupils with what by modern standards would be a rather formidable classical education.

During his many long school days there, young Shakespeare would have become thoroughly grounded in Latin, acquired some background in Greek, and developed enough linguistic facility to pick up whatever he may have wanted later from such modern languages as Italian and French. Along the way he would have become familiar with such authors as Aesop, Caesar, Cicero, Sallust, Livy, Virgil, Horace, Ovid, and Seneca. He would have studied logic and rhetoric as well as grammar, and he would have been taught the principles of composition and oratory from the writings of such masters as Quintilian and Erasmus. In all probability, he would even have received some training in speech and drama through the performance of plays by Plautus and Terence. If Shakespeare’s references to schooling and schoolmasters in the plays are a reliable index of how he viewed his own years as a student, we must conclude that the experience was more tedious than pleasurable. But it is difficult to imagine a more suitable mode of instruction for the formation of a Renaissance poet’s intellectual and artistic sensibility.

Meanwhile, of course, young Shakespeare would have learned a great deal from merely being alert to all that went on around him. He would have paid attention to the plant and animal life in the local woods that he would later immortalize, in As You Like It, as the Forest of Arden. He may have hunted from time to time; one legend, almost certainly apocryphal, has it that he eventually left Stratford because he had been caught poaching deer from the estate of a powerful squire, Sir Thomas Lucy, four miles up-stream. He probably learned to swim as a youth, skinny-dipping in the river Avon. He may have participated in some of the athletic pursuits that were the basis of competition in the Elizabethan equivalent of the Olympics, the nearby Cotswold Games. He would undoubtedly have been adept at indoor recreations such as hazard (a popular dice game), or chess, or any of a number of card games. As he grew older, he would have become accustomed to such vocations as farming, sheep-herding, tailoring, and shopkeeping. He would have acquired skills such as fishing, gardening, and cooking. And he would have gathered information about the various professions: law, medicine, religion, and teaching. Judging from the astonishing range of daily life and human endeavor reflected in his poems and plays, we can only infer that Shakespeare was both a voracious reader and a keen observer, the sort of polymath Henry James might have been describing when he referred to a character in one of his novels as «a man on whom nothing was lost.»

Once his school years ended, Shakespeare married, at eighteen, a woman who was eight years his senior. We know that Anne Hathaway was pregnant when the marriage license was issued by the Bishop of Worcester on 27 November 1582, because a daughter, Susanna, was baptized in Holy Trinity six months later on 26 May 1583. We have good reason to believe that the marriage was hastily arranged: there was only one reading of the banns (a church announcement preceding a wedding that allowed time for any legal impediments against it to be brought forward before the ceremony took place), an indication of unusual haste. But whether the marriage was in any way «forced» is impossible to determine. Some biographers (most notably Anthony Burgess) have made much of an apparent clerical error whereby the bride’s name was entered as Anne Whateley of Temple Grafton in the Worcester court records; these writers speculate that Shakespeare was originally planning to marry another Anne until Anne Hathaway of Shottery (a village a mile or so from Shakespeare’s home in Stratford) produced her embarrassing evidence of a prior claim. To most scholars, including our foremost authority on Shakespeare’s life, S. Schoenbaum, this explanation of the Anne Whateley court entry seems farfetched. Such hypotheses are inevitable, however, in the absence of fuller information about the married life of William and Anne Hathaway Shakespeare.

What we do have to go on is certainly compatible with the suspicion that William and Anne were somewhat less than ardent lovers. They had only two more children—the twins, Hamnet and Judith, baptized on 2 February 1585—and they lived more than a hundred miles apart, so far as we can tell, for the better part of the twenty-year period during which Shakespeare was employed in the London theater. If we can give any credence to an amusing anecdote recorded in the 1602-1603 diary of a law student named John Manningham, there was at least one occasion during those years when Shakespeare, overhearing the actor Richard Burbage make an assignation, «went before, was entertained, and at his game before Burbage came; then, message being brought that Richard the Third was at the door, Shakespeare caused return to be made that William the Conqueror was before Richard the Third.» If we read the sonnets as in any way autobiographical, moreover, we are shown a poet with at least one other significant liaison: a «Dark Lady» to whom Will’s lust impels him despite the self-disgust the affair arouses in him (and despite her infidelity with the fair «Young Man» to whom many of the poems are addressed and for whom the poet reserves his deepest feelings).

But even if there is reason to speculate that Shakespeare may not have always been faithful to the marriage bed, there is much to suggest that he remained attached to Anne as a husband. In 1597 he purchased one of the most imposing houses in Stratford—New Place, across the street from the Guild Chapel—presumably settling his wife and children there as soon as the title to the property was clear. He himself retired to that Stratford home, so far as we can determine, sometime between 1611 and 1613. And of course he remembered Anne in his will, bequeathing her the notorious «second-best bed»—which most modern biographers regard as a generous afterthought (since a third of his estate would have gone to the wife by law even if her name never occurred in the document) rather than the slight that earlier interpreters had read into the phrasing.

Naturally we would like to know more about what Shakespeare was like as a husband and family man. But most of us would give just as much to know what took place in his life between 1585 (when the parish register shows him to have become the father of twins) and 1592 (when we find the earliest surviving reference to him as a rising star in the London theater). What did he do during these so-called «dark years»? Did he study law, as some have suspected? Did he travel on the Continent? Did he become an apprentice to a butcher, as one late-seventeenth-century account had it? Or—most plausibly, in the view of many modern biographers—did he teach school for a while? All we can say for certain is that by the time his children were making their own way to school in rural Stratford, William Shakespeare had become an actor and writer in what was already the largest city in Europe.

Shakespeare probably traveled the hundred miles to London by way of the spires of Oxford, as do most visitors returning from Stratford to London today. But why he went, or when, history does not tell us. It has been plausibly suggested that he joined an acting troupe (the Queen’s Men) that was one player short when it toured Stratford in 1587. If so, he may have migrated by way of one or two intermediary companies to a position with the troupe that became the Lord Chamberlain’s Men in 1594. The only thing we can assert with any assurance is that by 1592 Shakespeare had established himself as an actor and had written at least three plays. One of these—the third part of Henry VI—was alluded to in that year in a posthumously published testament by a once-prominent poet and playwright named Robert Greene, one of the «University Wits» who had dominated the London theater in the late 1580s. Dissipated and on his deathbed, Greene warned his fellow playwrights to beware of an «upstart crow» who, not content with being a mere player, was aspiring to a share of the livelihood that had previously been the exclusive province of professional writers such as himself. Whether Greene’s Groatsworth of Wit accuses Shakespeare of plagiarism when it describes him as «beautified with our feathers» is not clear; some scholars have interpreted the phrase as a complaint that Shakespeare has borrowed freely from the scripts of others (or has merely revised existing plays, a practice quite common in the Elizabethan theater). But there can be no doubt that Greene’s anxieties signal the end of one era and the beginning of another: a golden age, spanning two full decades, during which the dominant force on the London stage would be, not Greene or Kyd or Marlowe or even (in the later years of that period) Jonson, but Shakespeare.

2.2 Introducing words to Shakespeare’s Comedy

The Comedy of Errors – first pure comedy

If Shakespeare’s earliest efforts in the dramatization of history derived from his response to the political climate of his day, his first experiments in comedy seem to have evolved from his reading in school and from his familiarity with the plays of such predecessors on the English stage as John Lyly, George Peele, Robert Greene, and Thomas Nashe. Shakespeare’s apprentice comedies are quite «inventive» in many respects, particularly in the degree to which they «overgo» the conventions and devices the young playwright drew upon. But because they have more precedent behind them than the English history plays, they strike us now as less stunningly «original»—though arguably more successfully executed—than the tetralogy on the Wars of the Roses.

Which of them came first we do not know, but most scholars incline toward The Comedy of Errors, a play so openly scaffolded upon Plautus’s Menaechmi and Amphitruo (two farces that Shakespeare probably knew in Latin from his days in grammar school) that one modern critic has summed it up as «a kind of diploma piece.» Set, ostensibly, in the Mediterranean city familiar from St. Paul’s Epistle to the Ephesians, the play begins with a sentence on the life of a luckless Syracusan merchant, Aegeon, who has stumbled into Ephesus in search of his son Antipholus. After narrating a tale of woe that wins the sympathy of the Duke of Ephesus, Aegeon is given till five in the afternoon to come up with a seemingly impossible ransom for his breach of an arbitrary law against Syracusans. Meanwhile, unknown to Aegeon, the object of his search is in Ephesus too, having arrived only hours before him; Antipholus had set out some two years earlier to find a twin brother by the same name who was separated from the rest of the family in a stormy shipwreck more than twenty years in the past. By happy coincidence, the other Antipholus has long since settled in Ephesus, and so (without either’s knowledge) has their mother, Aegeon’s long-lost wife, Aemilia, who is now an abbess. To complicate matters further, both Antipholuses have slaves named Dromio, also twins long separated, and of course both sets of twins are indistinguishably appareled. Into this mix Shakespeare throws a goldsmith, a set of merchants, a courtesan, a wife and a sister-in-law for the Ephesian Antipholus, and a conjuring schoolmaster. The result is a swirling brew of misunderstandings, accusations, and identity crises—all leading, finally, to a series of revelations that reunite a family, save Aegeon’s life, and bring order to a city that had begun to seem bewitched by sorcerers.

The Comedy of Errors reached print for the first time in the 1623 First Folio. We know that it was written prior to 28 December 1594, however, because there is record of a performance on that date at one of the four Inns of Court. Some scholars believe that the play was written for that holiday Gray’s Inn presentation, but most tend to the view that it had been performed previously, possibly as early as 1589 but more likely in the years 1592-1594. Most critics now seem agreed, moreover, that for all its farcical elements, the play is a comedy of some sophistication and depth, with a sensitivity to love that anticipates Shakespeare’s great comedies later in the decade: when Luciana advises her sister Adriana about how she should treat her husband Antipholus, for example, she echoes Paul’s exhortations on Christian marriage in Ephesians. And with its use of the devices of literary romance (the frame story of Aegeon comes from Apollonius of Tyre), The Comedy of Errors also looks forward to the wanderings, confusions of identity, and miraculous reunions so fundamental to the structure of «late plays» such as Pericles and The Tempest.

3.2 “The Taming of the Shrew” the first feminine comedy

What may have been Shakespeare’s next comedy has also been deprecated as farce, and it is frequently produced today with staging techniques that link it with the commedia del l’arte popular in Renaissance Italy. But for all its knockabout slapstick, The Taming of the Shrew is too penetrating in its psychology and too subtle in its handling of the nuances of courtship to be dismissed as a play deficient in feeling. Its main event is a battle of the sexes in which Petruchio, who has «come to wive it wealthily in Padua,» takes on a dare no other potential suitor would even consider: to win both dowry and docility from a sharp-tongued shrew avoided as «Katherine the curst.» Apparently recognizing that Katherine’s willfulness is a product of the favoritism her father has long bestowed upon her younger sister, and having the further good sense to realize that the fiery Kate is capable of becoming a much more attractive wife than the much-sought-after but rather devious Bianca, Petruchio mounts a brilliant campaign to gain Kate’s love and make her his. First, he insists that Kate is fair and gentle, notwithstanding all her efforts to disabuse him of that notion. Second, he «kills her in her own humour,» with a display of arbitrary behavior—tantrums, scoldings, peremptory refusals—that both wears her down and shows her how unpleasant shrewishness can be. At the end of the play Petruchio shocks his skeptical fellow husbands by wagering that his bride will prove more obedient than theirs. When Kate not only heeds his commands but reproaches her sister and the other wives for «sullen, sour» rebellion against their husbands, it becomes manifest that Petruchio has succeeded in his quest: Kate freely and joyfully acknowledges him to be her «loving lord.» If we have doubts about whether Kate’s transformation can be accepted as a «happy ending» today—and alterations of the final scene in many recent productions would suggest that it may be too offensive to current sensibilities to be played straight—we should perhaps ask ourselves whether the Kate who seems to wink conspiratorially at Petruchio as she puts her hands beneath his foot to win a marital wager is any less spirited or fulfilled a woman than the Kate who drives all her wouldbe wooers away in the play’s opening scene.

Whether or not The Taming of the Shrew is the mysterious Love’s Labor’s Won referred to by Francis Meres in 1598, it seems to have been written in the early 1590s, because what is now generally believed to be a bad quarto of it appeared in 1594. The Taming of a Shrew differs significantly from the version of Shakespeare’s play that was first published in the 1623 Folio—most notably in the fact that the drunken tinker Christopher Sly, who appears only in the induction to the later printing of the play, remains on stage throughout The Taming of a Shrew, repeatedly interrupting the action of what is presented as a play for his entertainment and resolving at the end to go off and try Petruchio’s wife-taming techniques on his own recalcitrant woman. Some directors retain the later Sly scenes, but no one seriously questions that the Folio text is in general the more authoritative of the two versions of the play.

4.2 The Two Gentlemen of Verona based on Feminine Work

The Folio provides the only surviving text of The Two Gentlemen of Verona, a comedy so tentative in its dramaturgy (for example, its ineptitude in the few scenes where the playwright attempts to manage more than two characters on the stage at once), and so awkward in its efforts to pit the claims of love and friendship against each other, that many scholars now think it to be the first play Shakespeare ever wrote. Based largely on a 1542 chivalric romance (Diana Enamorada) by Portuguese writer Jorge de Montemayor, The Two Gentlemen of Verona depicts a potential rivalry between two friends—Valentine and Proteus—who fall in love with the same Milanese woman (Silvia) despite the fact that Proteus has vowed his devotion to a woman (Julia) back home in Verona. Proteus engineers Valentine’s banishment from Milan so that he can woo Silvia away from him. But Silvia remains faithful to Valentine, just as Julia (who has followed her loved one disguised as his page) holds true to Proteus, notwithstanding the character he discloses as a man who lives up to his name. In the concluding forest scene Valentine intervenes to save Silvia from being raped by Proteus; but, when Proteus exhibits remorse, Valentine offers him Silvia anyway, as a token of friendship restored. Fortunately, circumstances conspire to forestall such an unhappy consummation, and the play ends with the two couples properly reunited.

Unlike The Comedy of Errors and The Taming of the Shrew, The Two Gentlemen of Verona has never been popular in the theater, even though it offers two resourceful women (whose promise will be fulfilled more amply in such later heroines as Rosalind and Viola), a pair of amusing clowns (Launce and Speed), and one of the most engaging dogs (Crab) who ever stole a stage. In its mixture of prose and verse, nevertheless, and in its suggestion that the «green world» of the woods is where pretensions fall and would be evildoers find their truer selves, The Two Gentlemen of Verona looks forward to the first fruits of Shakespeare’s maturity: the «romantic comedies» of which it proves to be a prototype.

Titus Andronicus

The one remaining play that most critics now locate in the period known as Shakespeare’s apprenticeship is a Grand Guignol melodrama that seems to have been the young playwright’s attempt to outdo Thomas Kyd’s Spanish Tragedy (produced circa 1589) in its exploitation of the horrors of madness and revenge. The composition of Titus Andronicus is usually dated 1590-1592, and it seems to have been drawn from a ballad and History of Titus Andronicus that only survives today in an eighteenth-century reprint now deposited in the Folger Shakespeare Library. (The Folger also holds the sole extant copy of the 1594 first quarto of Shakespeare’s play, the authoritative text for all but the one scene, III.ii, that first appeared in the 1623 Folio.) If Shakespeare did take most of his plot from the History of Titus Andronicus, it is clear that he also went to Ovid’s Metamorphoses (for the account of Tereus’s rape of Philomena, to which the tongueless Lavinia points to explain what has been done to her) and to Seneca’s Thyestes (for Titus’s fiendish revenge on Tamora and her sons at the end of the play).

Although Titus Andronicus is not a «history play,» it does make an effort to evoke the social and political climate of fourth-century Rome; and in its depiction of a stern general who has just sacrificed more than twenty of his own sons to conquer the Goths, it anticipates certain characteristics of Shakespeare’s later «Roman plays»: Julius Caesar,Antony and Cleopatra, and Coriolanus. But it is primarily as an antecedent of Hamlet (influenced, perhaps, by the so-called lost Ur-Hamlet) that Titus holds interest for us today. Because whatever else it is, Titus Andronicus is Shakespeare’s first experiment with revenge tragedy. Its primary focus is the title character, whose political misjudgments and fiery temper put him at the mercy of the Queen of the Goths, Tamora, and her two sons (Demetrius and Chiron). They ravish and mutilate Titus’s daughter Lavinia, manipulate the Emperor into executing two of Titus’s sons (Martius and Quintus) as perpetrators of the crime, and get Titus’s third son (Lucius) banished for trying to rescue his brothers. Along the way, Tamora’s Moorish lover Aaron tricks Titus into having his right hand chopped off in a futile gesture to save Martius and Lucius. After Lavinia writes the names of her assailants in the sand with her grotesque stumps, Titus works out a plan for revenge: he slits the throats of Demetrius and Chiron, invites Tamora to a banquet, and serves her the flesh of her sons baked in a pie. He then kills Tamora and dies at the hands of Emperor Saturninus. At this point Lucius returns heading a Gothic army and takes over as the new Emperor, condemning Aaron to be half-buried and left to starve and throwing Tamora’s corpse to the scavenging birds and beasts.

As Fredson Bowers has pointed out, Titus Andronicus incorporates a number of devices characteristic of other revenge tragedies: the protagonist’s feigned madness, his delay in the execution of his purpose, his awareness that in seeking vengeance he is taking on a judicial function that properly rests in God’s hands, and his death at the end in a bloody holocaust that leaves the throne open for seizure by the first opportunist to arrive upon the scene.

5.2 Character of Titania in “A Midsummer Night’s Dream”

Affectation of another kind is depicted in a delightful scene from what many regard as Shakespeare’s most charming comedy, A Midsummer Night’s Dream. As the Athenian courtiers are quick to observe in their critiques of the «tragical mirth» of Pyramus and Thisby in V.i, the «mechanicals» who display their dramatic wares at the nuptial feast of Theseus and Hippolyta are even more fundamentally «o’erparted» than the hapless supernumeraries of Love’s Labor’s Lost. But there is something deeply affectionate about Shakespeare’s portrayal of the affectations of Bottom and his earnest company of «hempen home-spuns,» and the «simpleness and duty» with which they tender their devotion is the playwright’s way of reminding us that out of the mouths of babes and fools can sometimes issue a loving wisdom that «hath no bottom.» Like «Bottom’s Dream,» the playlet brings a refreshingly naive perspective to issues addressed more seriously elsewhere. And, by burlesquing the struggles and conflicts through which the lovers in the woods circumvent the arbitrariness of their elders, «Pyramus and Thisby» comments not only upon the fortunes of Demetrius and Helena, Lysander and Hermia, but also upon the misfortunes of Romeo and Juliet. After all, both stories derive ultimately from the same source in Ovid’s Metamorphoses, and Shakespeare’s parallel renderings of the «course of true love» in Romeo and Juliet and A Midsummer Night’s Dream are so closely linked in time and treatment that it is tempting to regard the two plays as companion pieces—tragic and comic masks, as it were, for the same phase (1595-1596) of Shakespearean dramaturgy.

Whether or not A Midsummer Night’s Dream was commissioned for a wedding ceremony at Whitehall, as some scholars have speculated, the play is in fact a remarkable welding of disparate materials: the fairy lore of Oberon and Titania and their impish minister Puck, the classical narrative of Theseus’s conquest of the Amazons and their queen Hippolyta, the confused comings and goings of the young Athenian lovers who must flee to the woods to evade their tyrannical parents, and the rehearsals for a crude craft play by a band of well-meaning peasants. It is in some ways the most original work in the entire Shakespearean canon, and one is anything but surprised that its «something of great constancy» has inspired the best efforts of such later artists as composer Felix Mendelssohn, painters Henry Fuseli and William Blake, director Peter Brook, and filmmakers Max Reinhardt and Woody Allen.

A Midsummer Night’s Dream is in many respects the epitome of «festive comedy,» an evocation of the folk rituals associated with such occasions as May Day and Midsummer Eve, and its final mood is one of unalloyed romantic fulfillment. Romance is also a key ingredient in the concluding arias of Shakespeare’s next comedy, The Merchant of Venice, where Bassanio and Portia, Lorenzo and Jessica, and Gratiano and Nerissa celebrate the happy consummation of three love quests and contemplate the music of the spheres from a magical estate known symbolically as Belmont. But the «sweet harmony» the lovers have achieved by the end of The Merchant of Venice has been purchased very dearly, and it is hard for a modern audience to accept the serenity of Belmont without at least a twinge of guilt over what has happened in far-off Venice to bring it about.

The Merchant of Venice

Whether The Merchant of Venice is best categorized as an anti-Semitic play (capitalizing on prejudices that contemporaries such as Marlowe had catered to in plays like The Jew of Malta) or as a play about the evils of anti-Semitism (as critical of the Christian society that has persecuted the Jew as it is of the vengeance he vents in response), its central trial scene is profoundly disturbing for an audience that has difficulty viewing Shylock’s forced conversion as a manifestation of mercy. Shylock’s «hath not a Jew eyes» speech impels us to see him as a fellow human being—notwithstanding the rapacious demand for «justice» that all but yields him Antonio’s life before Portia’s clever manipulations of the law strip the usurer of his own life’s fortune—so that even if we feel that the Jew’s punishment is less severe than what strict «justice» might have meted out to him, his grim exit nevertheless casts a pall over the festivities of the final act in Belmont.

By contrast with A Midsummer Night’s Dream, a play in which the disparate components of the action are resolved in a brilliantly satisfying synthesis, The Merchant of Venice remains, for many of us, a prototype of those later Shakespearean works that twentieth-century critics have labeled «problem comedies.» Even its fairy-tale elements, such as the casket scenes in which three would-be husbands try to divine the «will» of Portia’s father, seem discordant to a modern audience that is asked to admire a heroine who dismisses one of her suitors with a slur on his Moroccan «complexion.» Though it seems to have been written in late 1596 or early 1597 and, like A Midsummer Night’s Dream, was first published in a good quarto in 1600, The Merchant of Venice feels closer in mood to Measure for Measure—which also pivots on a conflict between justice and mercy—than to most of the other «romantic comedies» of the mid to late 1590s.

The Merry Wifes of Windsor

The first good text of a related play, The Merry Wives of Windsor, also appeared in the Folio, but it too was initially published in a bad quarto, this one a memorial reconstruction dated 1602. Just when Merry Wives was written, and why, has been vigorously debated for decades. According to one legend, no doubt apocryphal but not totally lacking in plausibility, Shakespeare was commissioned to write the play because the Queen wanted to see Falstaff in love. If so, it seems likely that the play was also produced as an occasional piece in honor of the award of the Order of the Garter to Lord Hunsdon, the patron of the Lord Chamberlain’s Men, on 23 April 1597. There are references to a Garter ceremony at Windsor Castle in act five of The Merry Wives of Windsor, and Leslie Hotson has argued that even though the play may well have been performed later at the Globe, its first presentation was before Queen Elizabeth and Lord Hunsdon at Windsor on St. George’s Day 1597.

The Merry Wives of Windsor is unique among Shakespeare’s comedies in having an English town for its setting. Its bourgeois characters have delighted audiences not only in the playhouse but also on the operatic stage, in what many critics consider the most successful of Verdi’s numerous achievements in Shakespearean opera. Despite its obvious charms, however, the play has never been a favorite among Shakespeare’s readers and literary interpreters. The reason is that the Falstaff we see in The Merry Wives of Windsor is a Falstaff largely lacking in the vitality and appeal of the character we come to love in the first part of Henry IV. Without Prince Hal and the wit combats afforded by his jokes at Falstaff’s expense, the Falstaff of Merry Wives is merely conniving and crude. We may laugh at the comeuppances he receives at the hands of the merry wives he tries to seduce—the buck-basket baptism he gets as his reward for the first encounter, the beatings and pinchings he suffers in his later encounters—but we see nothing of the inventiveness that makes Falstaff such a supreme escape artist in part 1 of Henry IV. So attenuated is the Falstaff of The Merry Wives of Windsor that many interpreters have argued that it is simply a mistake to approach him as the same character. In any case, we never see him in love. His is a profit motive without honor, and it is much more difficult for us to feel any pity for his plight in Merry Wives than it is in the three Henry plays that depict the pratfalls and decline of the young heir-apparent’s genial lord of misrule.

The play does have the clever Mistress Ford and Mistress Page. And in the jealous Master Ford and the tyrannical Master Page it also has a pair of comic gulls whose sufferings can be amusing in the theater. But it is doubtful that The Merry Wives of Windsor will ever be among our favorite Shakespearean comedies, particularly when we examine it alongside such contemporary achievements as Much Ado About Nothing and As You Like It.

Much Ado about Nothing

Much Ado About Nothing and As You Like It were probably written in late 1598 and 1599, respectively, with the former first published in a good quarto in 1600 and the later making its initial appearance in the 1623 First Folio. Both are mature romantic comedies, and both have enjoyed considerable success in the theater.

«Nothing» is a word of potent ambiguity in Shakespeare (the playwright was later to explore its potential most profoundly in the «nothing will come of nothing» that constitutes the essence of King Lear), and in Much Ado About Nothing its implications include the possibilities inherent in the wordplay on the Elizabethan homonym «noting.» Through the machinations of the surly Don John, who gulls the superficial Claudio into believing that he «notes» his betrothed Hero in the act of giving herself to another lover, an innocent girl is rejected at the altar by a young man who believes himself to have been dishonored. Fortunately, Don John and his companions have themselves been noted by the most incompetent watch who ever policed a city; and, despite their asinine constable, Dogberry, these well-meaning but clownish servants of the Governor of Messina succeed in bringing the crafty villains to justice. In doing so, they set in motion a process whereby Hero’s chastity is eventually vindicated and she reappears as if resurrected from the grave. Meanwhile, another pair of «notings» have been staged by the friends of Benedick and Beatrice, with the result that these two sarcastic enemies to love and to each other are each tricked into believing that the other is secretly in love. At least as much ado is made of Benedick and Beatrice’s notings as of the others, and by the time the play ends these acerbic critics of amorous folly, grudgingly acknowledging that «the world must be peopled,» have been brought to the altar with Claudio and Hero for a double wedding that concludes the play with feasting and merriment.

Shakespeare could have drawn from a number of antecedents for the story of Hero and Claudio, among them cantos from Ariosto’s Orlando Furioso and Spenser’s Faerie Queene. But the nearest thing to a «source» for Beatrice and Benedick may well have been his own The Taming of the Shrew , whether another pair of unconventional would-be lovers struggle their way to a relationship that is all the more vital for the aggressive resistance that has to be channeled into harmony to bring it about. In any event, if there is some doubt about where Benedick and Beatrice came from, there is no doubt about the direction in which they point—to such gallant and witty Restoration lovers as Mirabell and Millamant in William Congreve’s The Way of the World.

As You Like It

With As You Like It Shakespeare achieved what many commentators consider to be the finest exemplar of a mode of romantic comedy based on escape to and return from what Northrop Frye has termed the «green world.» As in A Midsummer Night’s Dream (where the young lovers flee to the woods to evade an Athens ruled by the edicts of tyrannical fathers) and The Merchant of Venice (where Belmont serves as the antidote to all the venom that threatens life in Venice), in As You Like It the well-disposed characters who find themselves in the Forest of Arden think of it as an environment where even «adversity» is «sweet» and restorative.

Duke Senior has been banished from his dukedom by a usurping younger brother, Duke Frederick. As the play opens, Duke Senior and his party are joined by Orlando and his aged servant Adam (who are running away from Orlando’s cruel older brother Oliver), and later they in turn are joined by Duke Senior’s daughter Rosalind and her cousin Celia (who have come to the forest, disguised as men, because the wicked Duke Frederick can no longer bear to have Rosalind in his daughter’s company at court). The scenes in the forest are punctuated by a number of reflections on the relative merits of courtly pomp and pastoral simplicity, with the cynical Touchstone and the melancholy Jaques countering any sentimental suggestion that the Forest of Arden is a «golden world» of Edenic perfection, and her sojourn in the forest allows the wise and witty Rosalind to use male disguise as a means of testing the affections of her lovesick wooer Orlando. Eventually Orlando proves a worthy match for Rosalind, in large measure because he shows himself to be his brother’s keeper. By driving off a lioness poised to devour the sleeping Oliver, Orlando incurs a wound that prevents him from appearing for an appointment with the disguised Rosalind; but his act of unmerited self-sacrifice transforms his brother into a «new man» who arrives on the scene in Orlando’s stead and eventually proves a suitable match for Celia. Meanwhile, as the play nears its end, we learn that a visit to the forest has had a similarly regenerative effect on Duke Frederick, who enters a monastery and returns the dukedom to its rightful ruler, Duke Senior.

As You Like It derives in large measure from Thomas Lodge’s romance Rosalynde or Euphues’ Golden Legacy, a prose classic dating from 1590. But in his treatment of the «strange events» that draw the play to a conclusion presided over by Hymen, the god of marriage, Shakespeare hints at the kind of miraculous transformation that will be given major emphasis in the late romances.

Twelth Night

The last of the great romantic comedies of Shakespeare’s mid career, probably composed and performed in 1601 though not published until the 1623 First Folio, was Twelfth Night. Possibly based, in part, on an Italian comedy of the 1530s called Gl’Ingannati , Twelfth Night is another play with implicit theological overtones. Its title comes from the name traditionally associated with the Feast of Epiphany (6 January, the twelfth day of the Christmas season), and much of its roistering would have seemed appropriate to an occasion when Folly was allowed to reign supreme under the guise of a Feast of Fools presided over by a Lord of Misrule. In Shakespeare’s play, the character who represents Misrule is Sir Toby Belch, the carousing uncle of a humorless countess named Olivia. Together with such companions as Sir Andrew Aguecheek, the jester Feste, and a clever gentlewoman named Maria, Sir Toby makes life difficult not only for Olivia but also for her puritan steward Malvolio, whose name means «bad will» and whose function in the play, ultimately, is to be ostracized so that «good will» may prevail. In what many consider to be the most hilarious gulling scene in all of Shakespeare, Malvolio is tricked into thinking that his Lady is in love with him and persuaded to wear cross-gartered yellow stockings in her presence—attire that he believes will allure her, but attire that persuades her instead that he is deranged. The «treatment» that follows is a mock exercise in exorcism, and when Malvolio is finally released from his tormentors at the end of the play, he exits vowing revenge «on the whole pack» of them.

As with the dismissal of Shylock in The Merchant of Venice, the punishment of Malvolio’s presumption in Twelfth Night has seemed too harsh to many modern viewers and readers. But that should not prevent us from seeing that Twelfth Night is also a play about other forms of self-indulgence (Count Orsino’s infatuation with the pose of a courtly lover, and Olivia’s excessively long period of mourning for her deceased brother) and the means by which characters «sick of self-love» or self-deception are eventually restored to mental and emotional sanity. Through the ministrations of the wise fool, Feste, and the providential Viola, who arrives in Illyria after a shipwreck in which she mistakenly believes her brother Sebastian to have died, we witness a sequence of coincidences and interventions that seems too nearly miraculous to have been brought about by blind chance. By taking another series of potentially tragic situations and turning them to comic ends, Shakespeare reminds us once again that harmony and romantic fulfillment are at the root of what Northrop Frye calls the «argument of comedy.»

All’s Well that Ends Well

Modern in another sense may be a good way to describe All’s Well That Ends Well. After a long history of neglect, this tragicomedy has recently enjoyed a good deal of success in the theater and on television, and one of the explanations that have been given is that it features a heroine who, refusing to accept a preordained place in a hierarchical man’s world, does what she has to do to win her own way.

Orphaned at an early age and reared as a waiting-gentlewoman to the elegant and sensitive Countess of Rossillion, Helena presumes to fall in love with the Countess’s snobbish son Bertram. Using a cure she learned from her dead father, who had been a prominent physician, Helena saves the life of the ailing King of France, whereupon she is rewarded with marriage to the man of her choice among all the eligible bachelors in the land. She astonishes Bertram by selecting him. Reluctantly, Bertram consents to matrimony, but before the marriage can be consummated he leaves the country with his disreputable friend Parolles, telling Helena in a note that he will be hers only when she has fulfilled two presumably impossible conditions: won back the ring from his finger and borne a childe to him. Disguised as a pilgrim, Helena follows Bertram to Florence. There she substitutes herself for a woman named Diana, with whom Bertram has made an assignation, and satisfies the despicable Bertram’s demands.

One of the «problems» that have troubled critics of All’s Well That Ends Well is the device of the «bed trick.» But we now know that Shakespeare had biblical precedent for such a plot (Genesis 35) and that it was associated in the Old Testament with providential intervention. Which may be of some value to us in dealing with the other major issues: why should Helena want so vain and selfish a man as Bertram in the first place, and how can we accept at face value his reformation at the end? If we suspend our disbelief enough to grant the fairy-tale premises of the plot (which derived from a story in Boccaccio’s Decameron,) we should be able to grant as well that in a providentially ordered world, the end may not only justify the means but sanctify them. And if the end that Helena has in view is not only to win Bertram but to make him «love her dearly ever, ever dearly,» we must grant the playwright the final miracle of a Bertram who can be brought to see his evil ways for what they are and repent of them.

Measure for Measure

A similar miracle would seem to be the final cause of Measure for Measure. At the beginning of the play, Duke Vincentio, noting that he has been too lenient in his administration of the laws of Venice, appoints as deputy an icy-veined puritan named Angelo, whom he expects to be more severe for a season of much-needed civic discipline. Almost immediately upon the Duke’s departure, Angelo finds himself confronted with a novitiate, Isabella, who, in pleading for the life of a brother condemned for fornification, unwittingly arouses the new deputy’s lust. Angelo offers her an exchange: her brother’s life for her chastity. Astonished by the deputy’s disregard for both God’s laws and man’s, Isabella refuses. Later, as she tries to prepare Claudio for his execution and discovers that he is less shocked by the deputy’s offer than his sister had been, Isabella upbraids him, too, as a reprobate.

At this point the Duke, who has been disguised as a friar, persuades Isabella to «accept» Angelo’s offer on the understanding that his former betrothed, Mariana, will sleep with him instead. Once again the bed trick proves effectual and «providential.» In the «trial» that takes place at the entrance to the city upon the Duke’s return, Isabella accuses Angelo of having corrupted his office and executed her brother despite an agreement to spare him (an order of the deputy’s that, unknown to Isabella, has been forestalled by the «friar»). But then, in response to Mariana’s pleas for her assistance, she decides not to press her claim for justice and instead kneels before the Duke to beg that Angelo’s life be spared. The Duke grants her request, and Angelo—illustrating Mariana’s statement that «best men are molded out of faults»—repents and accepts the Duke’s mercy.

Measure for Measure qualifies as a tragicomedy because the questions it raises are serious (how to balance law and grace, justice and mercy, in human society) and the issue (whether or not Angelo will be executed for his evil intentions with respect to Claudio) is in doubt until the moment when, by kneeling beside Mariana, Isabella prevents what might have been a kind of revenge tragedy. (The Duke tells Mariana, «Against all sense you do importune her./Should she kneel down in mercy of this fact,/Her brother’s ghost his paved bed would break,/And take her hence in horror.») In Shakespearean comedy, of course, all’s well that ends well. Revenge gives way to forgiveness or repentance, and characters who might have died in self-deception or guilt are given a second chance. As for Isabella, she too gains insight and sensitivity as a consequence of her trials, and at the conclusion of the play she finds herself the recipient of a marriage proposal from her previously disguised counselor, the Duke. Whether she accepts it, and if so how, has become one of the chief «problems» to be solved by directors and actors in modern productions.

The Empowerment of Women in Shakespearean Comedy2

In Shakespeare’s comedies, many – possibly even most — of the female characters are portrayed as being manipulated, if not controlled outright, by the men in their lives: fathers, uncles, suitors, husbands. And yet, there are women inhabiting Shakespeare’s comedic world who seem to enjoy a greater degree of autonomy and personal power than one would expect in a patriarchal society. Superficially, therefore, Shakespeare’s comedies appear to send mixed signals regarding the notion of female empowerment. Some women are strong and independent, others are completely submissive, and the behavior of either seems to be influenced more by theme or plot than by any qualities within the characters themselves.

A closer look, though, should make it evident that this is not the case; as in many of Shakespeare’s plays, appearances can be deceiving. In some cases, the exterior behavior is a deliberate faзade to mask the character’s real feelings; in others, it is an acculturated veneer that is burned away as a result of the play’s events. Despite their outward appearances, though, most of these comedic women belong to one of two opposing archetypes. An examination of these archetypes allows the reader to see past such deceptions to the real personality beneath.

The “Daughter” and “Niece” Archetypes

Within Shakespeare’s comedies, many of the female characters are portrayed as submissive and easily controlled. Like dutiful daughters, these women submit to patriarchal repression with little complaint.

Perhaps the best example of a “daughter” character in Shakespearean comedy is the role of Hero in Much Ado About Nothing. Hero is completely under the control of her father Leonato, especially with regard to courtship. When, in Act Two, Leonato believes that Don Pedro may seek Hero’s hand in marriage, he orders Hero to welcome the prince’s advances despite the difference in their ages:

“Daughter, remember what I told you.

If the Prince do solicit you in that kind,

you know your answer” (II.i.61-3).

Thus we see that Leonato controls not only Hero’s actions, but even her words as well.

In fact, Hero is so thoroughly repressed by the male-dominated society in which she lives that she submits not only to her father’s will, but to that of nearly every other man in the play. She is easily wooed and won by Don Pedro posing as Claudio (II.i.80-93). She is just as easily undone in a single speech when Claudio pronounces her an adulteress (IV.i.30-41). Even Don John, through his nefarious schemes, is able to manipulate Hero, very nearly to her death. Despite the influence of the more liberated Beatrice in her life, Hero shows no sign of acting under her own volition anywhere in the play.

Unlike Hero, however, other female characters in Shakespeare’s comedies do not submit easily to the will of a patriarchal character, or indeed, that of any man. Just as Much Ado About Nothing presents us, in Hero, with the very model of a dutiful “daughter” character, so it delineates the archetypical “niece” character, the quick-witted Beatrice. The “merry war” (I.i.58) she wages with Benedick may showcase her character to best advantage, but it is clear from the first scene of the play that Beatrice does not easily submit to the commands or beliefs of any man.

In fact, it often seems that Beatrice would liberate her cousin Hero from patriarchal repression as well. While virtually every main character in the play is conspiring to arrange Hero’s marriage, Beatrice counsels Hero to follow her own desires, despite contemporary custom:

[I]t is my cousin’s duty to make curtsy and say, “Father, as it please you.” But yet for all that, cousin, let him be a handsome fellow, or else make another curtsy and say, “Father, as it please me” (II.i.49-52).

Beatrice’s willfulness continues even through the final scene of the play. Despite her earlier vows to requite Benedick’s love (III.i.109-16), when he at last proposes, she makes sure to emphasize that they are to be married only because she agrees, not because he wills it (V.iv.72-95).

The “Daughter”/“Niece” Binary in The Taming of the Shrew

Although Kate is (literally speaking) a daughter to the patriarchal figure Baptista, she seldom submits to her father’s authority, in matters of behavior or of courtship. She therefore fits better with the willful “niece” characters than she does with the obedient “daughter” types; the archetype is informed by the behavioral, not familial, relationship. It is Kate’s disobedience – her “niece” behavior — that provides the impetus for the play’s action.

By contrast, Kate’s sister Bianca is presented as a “daughter” character throughout most of the play:

“[W]hat you will command me will I do

So well I know my duty” (II.i.6-7).

Even the play’s minimal stage directions emphasize Bianca’s submissive nature: Bianca enters and exits scenes only at the behest of a male character (or Kate, in Act II and again in Act V). Her subjugation to her father is especially evident with regard to her potential suitors: Baptista proclaims in his first lines that Bianca may not be courted until Kate is married (I.i.49-51). Bianca, in fact, is outwardly so submissive that she even professes to be willing to stand aside and allow Kate her choice of Bianca’s many suitors (II.i.10-18).

The final scene of the play, however, reverses these archetypal characterizations completely. Once married to Lucentio, Bianca immediately becomes willful and disobedient, refusing to respond to his summons (V.ii.79-85). Kate, on the other hand, comes dutifully when Petruchio calls for her (99-104). At his request, she fetches Bianca, and delivers her long speech regarding wifely duty (140-183).

This final scene demonstrates that the “daughter” and “niece” characterizations are actually masks that each sister has used to obtain the sort of husband each desires. Bianca poses as a dutiful, obedient “daughter” to attract a husband of means; once she has done so, she can drop the faзade and become the pampered, petulant child she has always been. Kate, on the other hand, wields her “shrewishness” to rid herself of suitors whom she cannot respect. When Petruchio resolves to wed her anyway, she realizes that he is just the sort of husband she can be happy with, and so becomes a loving, obedient wife (whether to please him, or because that is the sort of relationship she desires). It is fitting, in a play so concerned with disguise, that both Kate and Bianca exercise power by exploiting the guises provided by their respective archetypes.

The “Daughter”/“Niece” Binary in As You Like It

The “daughter” and “niece” archetypes, of course, are not universally applicable to all women in Shakespeare’s comedies. In As You Like It, there are other female characters which defy such classification. Phoebe, for example, exhibits traits of both “niece” (in her willful pursuit of the erstwhile Ganymede) and “daughter” (as when she readily submits to Ganymede’s stipulation that she marry Silvius), while the country wench Audrey cannot easily be assigned to either category. Still, the archetypes once again prove useful in an examination of the relative empowerment of the play’s central female characters, Rosalind and Celia.

On the surface, Rosalind appears to be one of the most independent, and thus empowered, women in any of Shakespeare’s works. Like Beatrice with Benedick, Rosalind is able to dictate completely the terms of her relationship with Orlando; throughout most of the play, he obeys her every whim – and this despite his belief that she is only a simulacrum of Rosalind. In a time when marriage was customarily (judging by the texts) a business arrangement between the groom and the bride’s father, Rosalind actually arranges her own union with Orlando, albeit in disguise (V.iv.5-10); further, she even arranges the marriage of Silvius and Phoebe (V.ii, V.iv.11-25). The dramatic irony of this chain of circumstances, in fact, is the basis for the play’s comedic action: Ganymede, who exerts such control over the lives of others, is really a woman.

It may be contended that Rosalind gets what she wants not because she is a truly empowered woman, but because she poses as a man, and that before adopting this disguise, she has no agency. Duke Frederick, to whom Rosalind is a literal as well as archetypical niece, robs her of control over her own fate when he summarily banishes her from his court (I.iii.39-87). Yet even here we can see that Rosalind already possesses the potential to become empowered. When asked why she is sentenced to exile, the duke replies, “Let it suffice thee that I trust thee not . . . Thou art thy father’s daughter” (I.iii.53, 56). The duke, rightly or wrongly, views Rosalind as a threat, and only an empowered woman would pose a threat to him. Viewed in this light, the masculine disguise only unlocks the latent power that the “niece” archetype already possesses.

Celia, on the other hand, is clearly a “daughter” character. Her sole act of volition in the entire play comes when she determines to join Rosalind in exile (I.iii.83-103), and even this one act of defiance is motivated more by Celia’s loyalty to her cousin than by any desire of her own. When, in the play’s final act, Oliver determines to marry Celia, only Orlando is given any right of decision over her lot (V.ii.1-15); Celia has apparently consented to be wed (l. 7), but is not really a party to the negotiations.

Thus, even while presenting a strong, independent female character, As You Like It seems to reinforce the patriarchal notion of women as subjugated beings. Rosalind exercises some control over her own destiny, but only after she disguises herself as a man; lacking such a guise, Celia is virtually powerless to determine her own fate. But this superficial view is an inadequate interpretation. The Ganymede disguise – indeed, the entire journey to Arden – is the crucible that releases Rosalind’s latent personal power, but the power has always been there; like Kate and Bianca, she has always been a “niece.” Celia remains subjugated not because she chooses to travel as a woman, but because she is, at heart, a dutiful “daughter.”

Conclusion

1.3. Having said about Shakespeare’s comedies we dare to say that it is the most important milestone in the creative activity of him. But even amongst his immortal works of this kind the play “A Midsummer Night’s Dream” stands in the special play. The first reason of this lies in the period of writing of it. The play is referred to the third, last period of creative activity, it is seemingly summarizes the whole life of the dramatist and the death of the main heroes at the fourth act is a hint for the closest death of Shakespeare himself. So one another reason for the significance of the comedy follows just after: it maybe the only work of Shakespeare where the humour and laughter are being mixed with the tragedy. And this mixing appears on the background of the exact description of humans life and characters which are closely similar to the historic chronicles. In our work we tried to demonstrate this spirit of comedy mixed with the tragedic chronicles of the author himself.

Our work aimed to show the novelity of the play though it was written three-four centuries ago, we tried to prove that even being a dream the narration does not lose the real character. We made our conclusion that fairy tales cannot but link with the real life and the problems of life, love, happiness, sadness, revenge exist in both at the Heavens and the Earth.

2.3. In our qualification work we tried to give some light to the following items:

a) To show the unusual, unique compositional structure of the play on the example of the most significant scenes of each act of the play.

b) To analyze the main themes of the play.

c) To prove the brilliant nature of the Shakespeare’s language.

d) To compare the different features of the main heroes in their controversy and similarity.

Having worked on our qualification work we could do the following conclusion and notes:

1) Being not volumable play it remained in our hearts as one of the most

brilliant things created by the “Avon Bard”.

2) The main idea of the play was to show the interrelations between life and dream, the different state of minds of illiterate but kind and passionate wandering actors and foolish, cruel, envious power “handers”.

3) The main themes of the play are order and disorder, love and marriage, appearance and reality.

4) The genius of the author is concluded in mixing and installation of one narration into another, assistance of prose and poetry with single repliques and comments.

5) The heroes of the play are not happy even having got the things they dreamt.

In the very end of our qualification work we would like to say that the play “A Midsummer Night’s Dream ” seems to us as the most meaningful not only for those who is interested in Shakespeare but for the whole humanity.

Shakespeare’s Tragicomedies and women images in them.

The Winter’s Tale (tragicomedy)

Enlightenment and contrition are prerequisite to the happy ending of The Winter’s Tale, too. Here again a husband falls victim to vengeful jealousy, and here again the plot builds up to the moment when he can be forgiven the folly that, so far as he knows, has brought about his innocent wife’s death. Based primarily on Robert Greene’s Pandosto: The Triumph of Time, a prose romance first published in 1588 and reprinted under a new title in 1607, The Winter’s Tale was probably completed in 1610 or 1611. Its initial appearance in print was in the 1623 Folio.

The action begins when Leontes, King of Sicilia, is seized with the «humour» that his wife Hermione has committed adultery with his childhood friend Polixenes. It is abundantly clear to everyone else, most notably Hermione’s lady-in-waiting Paulina, that Leontes’ suspicions are irrational. But he refuses to listen either to the counsel of his advisers or to the oracle at Delphi—persisting with this «trial» of Hermione until he has completely devastated his court. He drives Polixenes away with the faithful Sicilian lord Camillo; he frightens to death his son Mamilius; and he pursues Hermione so unrelentingly that she finally wilts into what Paulina declares to be a fatal swoon. At this point, suddenly recognizing that he has been acting like a madman, Leontes vows to do penance for the remainder of his life.

Years later, after Perdita (the «lost» child whom the raging Leontes has instructed Paulina’s husband Antigonus to expose to the elements) has grown up and fallen in love with Florizel, the heir to Polixenes’ throne in Bohemia, the major characters are providentially regathered in Leontes’ court. Leontes is reunited with his daughter. And then, in one of the most stirring and unexpected moments in all of Shakespeare’s works, a statue of Hermione that Paulina unveils turns out to be the living—and forgiving—Queen whom Leontes had «killed» some sixteen years previously. In a speech that might well serve to epitomize the import of all the late romances, Paulina tells the King «It is requir’d/You do awake your faith.» The regenerated Leontes embraces his long-lamented wife, bestows the widowed Paulina on the newly returned Camillo, and blesses the forthcoming marriage of Perdita to the son of his old friend Polixenes, the object of the jealousy with which the whole agonizing story has begun.

Tempest (tragicomedy)

The circle that is completed in The Winter’s Tale has its counterpart in The Tempest, which concludes with the marriage of Prospero’s daughter Miranda to Ferdinand, the son of the Neapolitan king who had helped Prospero’s wicked brother Antonio remove Prospero from his dukedom in Milan a dozen years previously.

Like The Winter’s Tale,The Tempest was completed by 1611 and printed for the first time in the 1623 Folio. Because it refers to the «still-vext Bermoothes» and derives in part from three accounts of the 1609 wreck of a Virginia-bound ship called the Sea Adventure, the play has long been scrutinized for its supposed commentary on the colonial exploitation of the New World. But if the brute Caliban is not the noble savage of Montaigne’s essay on cannibals, he is probably not intended to be an instance of Third World victimization by European imperalism either. And Prospero’s island is at least as Mediterranean as it is Caribbean. More plausible, but also too speculative for uncritical acceptance, is the time-honored supposition that the magician’s staff with which Prospero wields his power is meant to be interpreted as an analogy for Shakespeare’s own magical gifts—with the corollary that the protagonist’s abjuration of his «potent art» is the dramatist’s own way of saying farewell to the theater. Were it not that at least two plays were almost certainly completed later than The Tempest, this latter hypothesis might win more credence.

But be that as it may, there can be no doubt that Prospero cuts a magnificent figure on the Shakespearean stage. At times, when he is recalling the usurpation that has placed him and his daughter on the island they have shared with Caliban for a dozen lonely years, Prospero is reminiscent of Lear, another angry ruler who, despite his earlier indiscretions, has cause to feel more sinned against than sinning. At other times, when Prospero is using the spirit Ariel to manipulate the comings and goings of the enemies whose ship he has brought aground in a tempest, the once and future Duke of Milan reminds us of the Duke of Vienna in Measure for Measure. But though his influence on the lives of others turns out in the end to have been «providential,» Prospero arrives at that beneficent consummation only through a psychological and spiritual process that turns on his forswearing «vengeance» in favor of the «rarer action» of forgiveness. Such dramatic tension as the play possesses is to be found in the audience’s suspense over whether the protagonist will use his Neoplatonic magic for good or for ill. And when in fact Prospero has brought the «men of sin» to a point where they must confront themselves as they are and beg forgiveness for their crimes, it is paradoxically Ariel who reminds his master that to be truly human is finally to be humane.

Uniquely among the late tragicomic romances, The Tempest has long been a favorite with both readers and audiences. Its ardent young lovers have always held their charm, as has the effervescent Ariel, and its treatment of the temptations afforded by access to transcendent power gives it a political and religious resonance commensurate with the profundity of its exploration of the depths of poetic and dramatic art. In the end its burden seems to be that an acknowledgment of the limits imposed by the human condition is the beginning of wisdom

Appendix 1

Some quotes from Shakespeare’s comedies

1 As you like it (Act V Sc. I)

JAQUES:

All the world’s a stage,

And all the men and women merely players:

They have their exits and their entrances;

And one man in his time plays many parts,

His acts being seven ages.

Ttranslation:

Жак: Весь мир – театр.

В нем женщины, мужчины – все актеры.

У них свои есть выходы, уходы,

И каждый не одну играет роль.

Семь действий в пьесе той.

2 Much ado about nothing (Act V Sc. II)

CLAUDIO

Never any did so, though very many have been beside their wit. I will bid thee draw, as we do the minstrels; draw, to pleasure us.

DON PEDRO

As I am an honest man, he looks pale. Art thou sick, or angry?

CLAUDIO

What, courage, man! What though care killed a cat, thou hast mettle enough in thee to kill care.

BENEDICK

Sir, I shall meet your wit in the career, and you charge it against me. I pray you choose another subject.

Translation:

Клавдио: Этого еще никто не делал, хотя многим их остроумие вылезает боком. Мне хочется попросить тебя ударить им, как мы просим музыкантов ударить в смычки. Сделай милость, развлеки нас.

Дон Педро: Клянусь честью, он выглядит бледным – Ты болен или сердит?

Клавдио: Подбодрись дружок! Хоть говорят, что забота и кошку умудрить может, у тебя такой живой нрав, что ты можешь и заботу уморить.

Бенедикт: Синьор, я ваши насмешки поймаю на полном скаку, если они ко мне относятся:нельзя ли выбрать другую тему для разговора?

3 The Merchant of Venice (Act.1 Sc.3)

Antonio: The devil can gnote Scripture for his purpose.

An evil soul, producing holy witness,

Is like a villain with a smiling cheek,

A goodly apple rotten at the heart.

O, what a goodly outside falsehood hath!

Translation

Антонио: Заметь, Бассанио:

В нужде и чорт священный текст приводит.

Порочная душа, коль на святыню

Ссылается, похожа на злодея

С улыбкой на устах иль на красивый,

Румяный плод с гнилою сердцевиной.

О, как на вид красива ложь бывает!

4 Troilus and Cressida (Act III, Scene 2)

TROILUS You have bereft me of all words, lady.

PANDARUS Words pay no debts, give her deeds: but she’ll

bereave you o’ the deeds too, if she call your

activity in question. What, billing again? Here’s

‘In witness whereof the parties interchangeably’—

Come in, come in: I’ll go get a fire.

[Exit]

CRESSIDA Will you walk in, my lord?

TROILUS O Cressida, how often have I wished me thus!

Translation

Троил Милая! Ты лишила меня языка.

Пандар Язык тут ни при чем. Долг платежом красен. Плохо, если на дело не хватит сил. Так, так… опять уж нос с носом… Отлично… «Когда обе стороны приходят ко взаимному соглашению»… и проч… и проч. Войдите, войдите в двери, а я поищу огня. (Уходит.)

Крессида Угодно тебе войти, царевич?

Троил О Крессида! Как долго я томился ожиданьем этого счастья!

5 Much ado about nothing (Act I Sc I)

Leonato:…There was never yet a philosopher

That could endure the toothache patiently….

Translation

Леонато: Прошу молчи. Я только плоть и кровь.

Такого нет философа на свете,

Чтобы зубную боль сносил спокойно,-

Пусть на словах подобен он богам

В своем презренье к бедам и страданьям

1 The full list of works and authors is mentioned in bibliography to this qualification paper

2 Based on: Richard Laws Dutiful Daughters, Willful Nieces: The Empowerment of Women in Shakespearean Comedy Washington University Press 2000 p.45-50

Отчет по практике: Регистрация и учет налогоплательщиков Алтайского края

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

Введение

Глава 1 Организация государственной регистрации и учёта налогоплательщиков – юридических лиц

1.1 Совершенствование процедуры регистрации и учета юридических лиц в России

1.2 Общая характеристика процедуры регистрации юридических лиц

1.3 Общая характеристика налогового учета

1.4 Единый государственный реестр юридических лиц

Глава 2 Анализ результатов работы налоговых органов Алтайского края по государственной регистрации и учету налогоплательщиков

2.1 Юридические лица. Единый государственный реестр налогоплательщиков

2.2 Физические лица. Единый государственный реестр налогоплательщиков

2.3 Индивидуальные предприниматели. ЕГРН

Заключение

Список использованных источников

Введение

Взимание налогов — одна из основных и древнейших функций государства, условие его существования. Не вызывает сомнения тот факт, что это одна из составляющих стабильного развития на пути к экономическому, социальному благополучию и наиболее эффективный инструмент регулирования экономических отношений. Законодательство о налогах и сборах регулирует властные отношения по поводу установления, введения и взимания налогов и сборов в Российской Федерации, а также отношения, возникающие в процессе осуществления налогового контроля и привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

Для установления эффективной системы налогообложения необходимо четко определить круг налогоплательщиков, на которых будет возложена обязанность по уплате налогов. Данная цель достигается с помощью государственной регистрации юридических лиц, на основании которой в сою очередь происходит учет налогоплательщиков. Функции государственной регистрации и постановки налогоплательщиков на налоговый учет осуществляют налоговые органы. Но функция государственной регистрации налогоплательщиков была передана им только с 1 июля 2002 года. Эти меры были предприняты с целью создания Единого государственного реестра юридических лиц и осуществления налогового контроля за деятельностью организаций. Таким образом, в ходе работы по регистрации и учету юридических лиц налоговые органы получают первичную информацию о налогоплательщиках и включают ее в свою базу данных.

Основным законодательным актом, регулирующим учет налогоплательщиков, является Налоговый Кодекс Российской Федерации, согласно которому обязанность встать на учет в налоговые органы возлагается на организацию.

Основным же документом, регулирующим регистрацию налогоплательщиков, помимо Налогового Кодекса Российской Федерации, является Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» введенный в действие с 1 июля 2002 года, который регламентирует два тесно связанных между собой круга правоотношений. Это непосредственно вопросы регистрации юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, а также ведения государственного реестра юридических лиц.

К тому же, с 1 января 2004 года вступил в силу Федеральный закон № 185-ФЗ РФ «О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», который кардинально изменил всю действовавшую систему налогового учета введением принципа «одного окна». Чуть позже было принято Постановление Правительства РФ от 26 февраля 2004 г. N 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», которое уточнило эту процедуру и утвердило «Правила ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков».

Итак, процедура государственной регистрации и учета налогоплательщиков по принципу «одного окна» применяемая с 2004 года поспособствовала взаимодействию регистрирующего органа с налогоплательщиками, что не могло не принести ощутимую пользу государству в деле взимания налогов с населения. Таким образом, процедура регистрации и постановки на учет для налогоплательщиков была существенно облегчена, но за годы применения принципа «одного окна» выявилось не малое количество проблем, которые требуют усиленного внимания, как со стороны налоговых органов, так и со стороны законодательной власти. Исходя из выше изложенного, можно утверждать, что данная тема актуальна как с теоретической, так и с практической точки зрения.

Цель данной работы состоит в том, чтобы на основе изучения теоретической базы, анализа и обобщения действующей практики регистрации и учета налогоплательщиков Алтайского края предложить методологические подходы по совершенствованию процедуры государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

исследовать законодательные основы существующей системы регистрации и учёта налогоплательщиков в Российской Федерации;

раскрыть содержание процедуры государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц;

выявить теоретические аспекты ее эффективной организации и особенности практической реализации в Российской Федерации (на примере – УФНС и ИФНС по ИНД. району);

охарактеризовать основные недостатки существующей системы;

провести разработку основных направлений и методологических подходов по совершенствованию процедуры государственной регистрации и учета юридических лиц в Российской Федерации.

Объектом исследования данной работы являются общественные отношения, возникающие в процессе осуществления государственной регистрации и учёта юридических лиц УФНС по Алтайскому краю.

Предметом исследования являются нормативно-правовые акты, регулирующие вышеуказанные отношения. Для написания представленной работы были использованы следующие методы исследования: анализ и обобщение (дедукция и индукция), формально-логический и статистический методы. Источниками информации для работы являются законодательные акты и нормативные материалы, федерального, регионального и местного уровня, материалы официального сайта ФНС РФ и периодической прессы, а также отечественная литература по основам налогообложения и налогового контроля.

Глава 1 Организация государственной регистрации и учёта налогоплательщиков – юридических лиц

1.1 Совершенствование процедуры регистрации и учета юридических лиц в России

В период перехода экономики от административно-хозяйственной к рыночной системе процедура регистрации юридического лица неизбежно сильно усложняется, это отчетливо видно на примере процесса регистрации в конце 80-х гг. Учитывая, что государство в то время было тоталитарным, то и первые правила регистрации предпринимателей, а точнее регистрация кооперативов в конце 80-х гг. прошлого века была чисто разрешительной процедурой. Одного желания и умения было недостаточно для открытия кооператива. Требовалось доказать, что этот кооператив нужен, что имеются необходимые возможности для своего функционирования и т.д. и т.п. Все решала комиссия исполкома по кооперативам.

На следующем этапе регистрация юридических лиц: малых предприятий (существовала ранее и такая организационно-правовая форма), обществ с ограниченной ответственностью и других осуществлялась отделом исполкома уже по заявительному принципу, но с соблюдением определенных условий и подачей необходимых бумаг. Например, необходимо было одобрить в финансовом управлении района технико-экономическое обоснование создания и функционирования предприятия, получить согласие экологов и т.п.

Процессы либерализации и демократизации, происходившие в нашей стране на рубеже 90-х гг., оказывали свое влияние и на процесс регистрации. Постепенно препятствия, которые ставились перед предпринимателями, снимались, и регистрация вновь создававшихся предприятий перестала казаться таким уж невозможным делом.

Резкое изменение в процессе регистрации произошло с момента вступления в действие в 1990 г. законов: «О предприятиях и предпринимательской деятельности» и «О собственности в РСФСР». Следует подчеркнуть, что до вступления в силу с 1 июля 2002г. закона «О государственной регистрации юридических лиц» процесс регистрации в стране основывался на статьях 34,35 закона «О предприятиях и предпринимательской деятельности»[40].

Действовавшая процедура регистрации юридических лиц была сложна и запутанна. Главными причинами несовершенства института государственной регистрации юридических лиц являлись: отсутствие единого законодательства, определяющего порядок и процедуру государственной регистрации юридических лиц, отсутствие единого государственного реестра, закрытость информации, включенной в государственный реестр, для субъектов рынка, а также множественность органов, осуществляющих регистрацию юридических лиц. Более пяти лет с момента принятия первой части Гражданского кодекса РФ законодательными органами рассматривался проект закона «О государственной регистрации юридических лиц». 8 августа 2001 г. был принят долгожданный нормативно-правовой акт, он был введен в действие 1 июля 2002 г.

Новый Закон был направлен на совершенствование процесса регистрации создания, реорганизации и ликвидации юридических лиц, в том числе на упрощение процедуры регистрации и сокращение ее сроков, создание правовых основ формирования Единого государственного реестра юридических лиц. Закон о государственной регистрации юридических лиц основан на принципе единообразия. Регистрация осуществляется в единой системе регистрирующих органов по общим правилам, действующим на всей территории Российской Федерации. С 1 июля 2002 года, в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 17 мая 2002 года N 319, принятым во исполнение Федерального закона N 129-ФЗ, функции уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, возлагаются на налоговые органы.

До вступления в силу Закона о государственной регистрации юридических лиц, регистрирующие органы в законодательстве были выделены не четко, что породило множество органов регистрации. Например, действовавший в то время п. 1 ст. 34 Закона РСФСР от 25.12.90 N 445-1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности», в соответствии, с которым регистрацию юридических лиц должны осуществлять органы местного самоуправления, а ГК РФ в ст. 51 содержит указание на то, что юридическое лицо подлежит регистрации в органах юстиции. Вследствие этого вопрос об органах, осуществляющих регистрацию юридических лиц, решался по-разному. В сложившихся обстоятельствах субъекты РФ самостоятельно решали вопрос об органе, который осуществляет регистрационные функции. Так, после утверждения Постановлением Правительства РФ от 07.10.96 N 1177 Концепции реформирования органов и учреждений юстиции Российской Федерации в некоторых субъектах (республиках Татарстан, Марий Эл, Саха, Кемеровской, Читинской областях и др.) были созданы специализированные органы по регистрации юридических лиц, являвшиеся либо самостоятельным органом, либо подразделением органа юстиции. В Москве орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц, не являлся ни органом местного самоуправления, ни органом юстиции. Московская регистрационная палата, действовавшая на основании Положения, утвержденного Правительством Москвы от 25.07.91 N 134-2, являлась самостоятельной организацией [40].

Итак, до 2002 года процедуру регистрации юридических лиц в различных субъектах РФ могли осуществлять:

органы юстиции в субъектах Российской Федерации;

регистрационные палаты, созданные администрациями субъектов РФ;

органы местного самоуправления.

Приведенный перечень регистрирующих органов дополняется иными органами, в чью компетенцию также входили вопросы регистрации юридических лиц. В банковской сфере органом, осуществляющим государственную регистрацию, являлся Центральный банк РФ, в области средств массовой информации — Министерство РФ по делам печати, телерадиовещания и средств массовых коммуникаций. Государственная регистрационная палата при Минюсте России является регистрирующим органом в отношении предприятий с иностранными инвестициями нефтегазодобывающей, нефтегазоперерабатывающей и угледобывающей отраслей, независимо от размера уставного капитала, а также предприятий, размер вклада иностранного инвестора в которые составляет сумму, превышающую 100 000 руб.[40].

Итак, для всех был очевиден тот факт, что изменения существующей системы регистрации юридических лиц были просто необходимы. Так как отсутствовала единая система регистрирующих органов, отсутствовал государственный реестр, в котором содержались бы сведения обо всех юридических лицах, зарегистрированных на территории страны, информация из которого способствовала бы более цивилизованному способу ведения российского бизнеса и т.д.

На протяжении всех последующих лет процесс регистрации юридических лиц непрерывно совершенствовался, подвергался изменениям и дополнениям. Так главное нововведение Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 185-ФЗ «О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», вступившего в силу с 1 января 2004 г., — система «одного окна». По этому принципу налоговые органы, получившие заявительные документы от организации, должны обеспечить следующую последовательность действий: провести госрегистрацию налогоплательщика, внести сведения о нем в соответствующий государственный реестр, поставить на налоговый учет. И главное — в течение пяти дней со дня госрегистрации отправить необходимые документы для регистрации страхователя во внебюджетные фонды. В эти же пять дней налоговые органы должны выдать или отправить по почте «новообращенной» организации или предпринимателю свидетельство о госрегистрации и о постановке на налоговый учет, а также уведомление о совершении указанных действий. Таким образом, юридическому лицу оставалось только посетить орган Госкомстата для получения кодов статистики и открыть счет в банке [17].

Однако, несмотря на столь привлекательные общие принципы «нового» законодательства, по прошествии трехлетнего периода применения данных норм следует задаться вопросом об эффективности и практичности его отдельных аспектов, так как за данный период обнаружилось множество проблем выявленных практической стороной его применения.

1.2 Общая характеристика процедуры регистрации налогоплательщиков — юридических лиц

Понятие процедуры и цель регистрации юридического лица

В настоящее время законодательство Российской Федерации о государственной регистрации состоит из Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 8 августа 2001 г. N129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (далее Закон о регистрации юридических лиц) и издаваемых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов Российской Федерации.

Начинать изучение процедуры регистрации юридических лиц надо с четкого понимания того, кого же российское законодательство признает в качестве юридического лица и четкого определения государственной регистрации юридических лиц, которое нам дает законодательство.

Итак, юридическим лицом, в соответствии со ст.48 ГК РФ признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридическим лицом как самостоятельным субъектом права организация может стать лишь при условии её государственной регистрации в данном качестве [1].

Налоговый Кодекс РФ дает следующее определение государственной регистрации юридических лиц (далее — государственная регистрация) – это акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц и иных сведений о юридических лицах в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» [7].

Государственная регистрация юридических лиц осуществляется в целях:

проверки соответствия учредительных документов юридических лиц законодательству;

удостоверения факта создания, реорганизации и ликвидации юридического лица;

учета созданных, реорганизованных, ликвидированных юридических лиц на территории РФ;

ведения Единого государственного реестра юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ);

создания информационного банка данных о юридических лицах.

Государственную регистрацию надо понимать, как установленную в законодательном порядке процедуру легализации деятельности субъектов хозяйствования, ей подлежат все вновь создаваемые (реорганизуемые) субъекты хозяйствования, а также изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы действующих коммерческих и некоммерческих организаций. Деятельность юридических лиц, осуществляемая без государственной регистрации, запрещается и признаётся незаконной, доходы, полученные от такой деятельности, и штраф в размере полученных доходов взыскиваются в доход бюджета [26].

Подводя итог сказанному, можно отметить следующее: государственная регистрация является инструментом легализации юридического лица, правоустанавливающим фактом и представляет собой регулирование государством порядка возникновения юридических лиц. Регистрация необходима, потому что с ее помощью можно избежать проникновения на рынок организаций, которые преследуют заведомо противоправные цели, например регистрация фирмы в целях уклонения от налогов, обналичивания наличных денег, возврата НДС, от таких фирм могут пострадать контрагенты, которые ничего не подозревают. Таким образом, очевидно, что одной из основных функций государственной регистрации является «фильтрация» субъектов, желающих приобрести статус юридического лица.

Порядок государственной регистрации юридических лиц

В настоящее время в законодательстве РФ четко определено, что для государственной регистрации юридических лиц предусмотрен единый порядок регистрации юридических лиц независимо от их организационно-правовой формы и сферы деятельности. Регистрация осуществляется по общим правилам, действующим на всей территории Российской Федерации. Порядок государственной регистрации юридических лиц регулируют несколько глав Закона о государственной регистрации юридических лиц, каждая из которых отдельно определяет процесс регистрации создания юридических лиц, реорганизации, внесения изменений в учредительные документы юридического лица, внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре, ликвидации юридического лица.

Как уже говорилось, современная система государственной регистрации юридических лиц базируется на 129 Федеральном Законе, который вступил в силу в 2002 году, в его основе лежит концепция отличная от действовавшей ранее. Раньше многие регистрирующие органы полностью контролировали процесс создания юридического лица, включая постановку на учет в налоговом органе, внебюджетных фондах, органах статистики; контролировали открытие банковских счетов, изготовление юридическим лицом круглой печати и т.д. Только удостоверившись в совершении этих и других требуемых законодательством действий, регистрирующий орган выдавал постоянное свидетельство о регистрации. Некоторые чиновники настолько «увлекались» контролированием, что проникали даже в сферу интеллектуальной собственности: один из филиалов Московской регистрационной палаты для того, чтобы юридическое лицо могло использовать в своей круглой печати графическое изображение или символику, требовал представить свидетельство о регистрации товарного знака, содержащего соответствующее изображение [17]. Таким образом, Федеральный Закон №129 не только упростил процедуру регистрации, но и лишил регистрирующие органы на местах возможности необоснованно требовать представления дополнительных документов. Четко прослеживается направленность Закона на упрощение регистрации для заявителя. Упрощение процесса выражается в установлении обязанности регистрирующего органа информировать государственные и иные органы о регистрации юридического лица. При этом сама концепция упрощения процедуры регистрации сформулирована в Законе таким образом, что регистрирующие органы информируют иные органы и организации не только о факте регистрации юридического лица, но и обо всех изменениях сведений, которые содержатся в реестре относительно данного юридического лица[7].

Что касается заявителя, на сегодняшний момент при государственной регистрации юридического лица им могут являться следующие физические лица:

руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица;

учредитель (учредители) юридического лица при его создании;

руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица;

конкурсный управляющий или руководитель ликвидационной комиссии (ликвидатор) при ликвидации юридического лица;

иное лицо, действующее на основании полномочия, предусмотренного федеральным законом, или актом специально уполномоченного на то государственного органа, или актом органа местного самоуправления.

Заявление, представляемое в регистрирующий орган, удостоверяется подписью заявителя. Следует обратить внимание на то, что подпись заявителя на заявлении о регистрации должна быть нотариально удостоверена. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

Датой представления документов при осуществлении государственной регистрации является день их получения регистрирующим органом. Заявителю выдается расписка в получении документов с указанием перечня и даты их получения регистрирующим органом в случае, если документы представляются в регистрирующий орган непосредственно заявителем. Расписка должна быть выдана в день получения документов регистрирующим органом. В ином случае, в том числе при поступлении в регистрирующий орган документов, направленных по почте, расписка высылается в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов регистрирующим органом, по указанному заявителем почтовому адресу с уведомлением о вручении. На регистрирующий орган так же возложена обязанность обеспечивать учет и хранение всех представленных при государственной регистрации документов [7].

Срок государственной регистрации юридических лиц составляет пять рабочих дней. Исчисление срока начинается с момента представления документов в регистрирующий орган[26]. До 2002 года срок государственной регистрации был существенной выше около 30 дней, что создавало для организаций множество проблем, которые ушли с введение пятидневного срока. Но проблемы возникли у налогового органа, потому что было существенно сокращено время для проверки корректности документов поданных для регистрации, для выявления правонарушений, что породило множество ошибок.

Регистрирующий орган, получив документы, необходимые для регистрации, принимает решение о государственной регистрации. Указанное решение является основанием для внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ. Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в Единый государственный реестр. С этим моментом связывается возникновение правовых последствий, присущих регистрируемому юридическому факту: с момента государственной регистрации юридическое лицо считается созданным (п. 2 ст. 51 ГК РФ) и приобретает правоспособность (п. 3 ст. 49 ГК РФ); с момента государственной регистрации вступают в силу для третьих лиц изменения устава акционерного общества (п. 2 ст. 14 Закона об АО); изменения в учредительных документах общества с ограниченной ответственностью, связанные с увеличением уставного капитала, приобретают силу для участников общества и третьих лиц со дня их государственной регистрации (ч. 4 п. 1 ст. 19 Закона об ООО) и т.д.

В течение одного рабочего дня с момента внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр регистрирующий орган, во-первых, выдает (или направляет по почте) заявителю документ, подтверждающий факт осуществления регистрации, во-вторых, в течение пяти рабочих дней с момента государственной регистрации представляет сведения о регистрации в государственные органы, перечень которых определен Правительством РФ.

Регистрирующий орган при проведении процедуры регистрации может вынести решение об отказе в государственной регистрации по следующим основаниям:

непредставления необходимых для государственной регистрации документов;

представления документов в ненадлежащий регистрирующий орган;

по некоторым другим основаниям определенным Федеральным Законом «О государственной регистрации юридических лиц».

Решение об отказе в государственной регистрации, как и решение о государственной регистрации имеет свои обязательные требования:

должно содержать основания отказа с обязательной ссылкой на нарушения, предусмотренные законодательством;

должно быть принято в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган;

должно быть направлено лицу, указанному в заявлении о государственной регистрации, с уведомлением о вручении такого решения.

Так же надо отметить, что решение об отказе в государственной регистрации может быть обжаловано в судебном порядке [7].

Государственная регистрация юридических лиц при их создании

Согласно ст. 49 ГК РФ правоспособность юридического лица возникает в момент его создания, а созданным оно считается с момента государственной регистрации (п. 2 ст. 51 ГК РФ).

В соответствии со ст. 12 Федерального закона от 08.08.01 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» (далее — Закон) при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются следующие документы:

подписанное заявителем заявление о государственной регистрации;

решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством РФ;

учредительные документы юридического лица (подлинники или нотариально удостоверенные копии);

выписка из реестра иностранных юридических лиц соответствующей страны происхождения или иное равное по юридической силе доказательство юридического статуса иностранного юридического лица-учредителя;

документ об уплате государственной пошлины.

Здесь надо отметить, что существует большое разнообразие требований специальных законов, предъявляемых к содержанию учредительных документов, что создает сложности в работе регистрирующих органов и оправдывает презумпцию достоверности заявления уполномоченного лица[17].

В заявлении подтверждается, что представленные учредительные документы соответствуют установленным законодательством РФ требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах, иных представленных для государственной регистрации документах, заявлении о государственной регистрации, достоверны, что при создании юридического лица соблюден установленный для юридических лиц данной организационно-правовой формы порядок их учреждения, в том числе оплаты уставного капитала (уставного фонда, складочного капитала, паевых взносов) на момент государственной регистрации, и в установленных законом случаях согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления вопросы создания юридического лица.

Государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется регистрирующими органами по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа — по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Итак, по истечении пятидневного срока, отведенного на совершение процедуры государственной регистрации, налоговыми органами может произвести следующие действия, которые определены законодательством:

1) в случае наличия полного комплекта документов, необходимого для совершения процедуры государственной регистрации юридического лица, налоговым (регистрирующим) органам выдается свидетельство о государственной регистрации и свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

2) в случае отсутствия полного комплекта документов, необходимого для государственной регистрации или обращения в ненадлежащий налоговый орган, налоговый орган выносит решение об отказе в государственной регистрации.

Государственная регистрация юридических лиц, создаваемых путем реорганизации

Реорганизация юридических лиц осуществляется в формах: преобразования, слияния, разделения, выделения, присоединения. В случаях реорганизации юридического лица в форме преобразования, слияния, разделения или выделения имеет место создание нового или нескольких новых юридических лиц. В государственном реестре фиксируется создание нового юридического лица, но при реорганизации процесс возникновения нового юридического лица сопровождается существенными изменениями в состоянии существующей организации. Поэтому в государственном реестре должно быть отражено не только создание нового юридического лица, но и изменения по реорганизуемому юридическому лицу. Для внесения в реестр всех необходимых сведений регистрирующий орган должен иметь соответствующие документы, которые обязан представить заявитель из числа лиц, указанных в ст. 9 Закона о государственной регистрации [21].

Реорганизация может быть осуществлена по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, или в случаях, установленных законом, уполномоченными государственными органами. При реорганизации юридических лиц имеет место переход прав и обязанностей реорганизуемого лица к создаваемым в результате такой реорганизации лицам.

При государственной регистрации юридического лица, создаваемого путем реорганизации (преобразования, слияния, разделения, выделения), в регистрирующий орган представляются следующие документы:

подписанное заявителем заявление о государственной регистрации каждого вновь возникающего юридического лица, создаваемого путем реорганизации;

учредительные документы каждого вновь возникающего юридического лица, создаваемого путем реорганизации (подлинники или нотариально удостоверенные копии);

решение о реорганизации юридического лица;

договор о слиянии или присоединении в случаях, предусмотренных федеральными законами;

передаточный акт или разделительный баланс;

документ об уплате государственной пошлины.

В заявлении подтверждается, что учредительные документы созданных путем реорганизации юридических лиц соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям к учредительным документам юридического лица данной организационно-правовой формы, что сведения, содержащиеся в этих учредительных документах и заявлении о государственной регистрации, достоверны, что передаточный акт или разделительный баланс содержит положения о правопреемстве по всем обязательствам вновь возникшего юридического лица в отношении всех его кредиторов, что все кредиторы реорганизуемого лица уведомлены в письменной форме о реорганизации и в установленных законом случаях вопросы реорганизации юридического лица согласованы с соответствующими государственными органами и (или) органами местного самоуправления. Подпись заявителя в заявлении должна быть удостоверена нотариально [7].

Таблица 1 — Моменты завершения реорганизации по формам проводимой реорганизации

Форма реорганизации	Момент завершения реорганизации
Преобразование	С момента государственной регистрации вновь возникшего юридического лица, а преобразованное юридическое лицо — прекратившим свою деятельность
Слияние	С момента государственной регистрации вновь возникшего юридического лица, а юридические лица, реорганизованные в форме слияния, считаются прекратившими свою деятельность
Разделение	С момента государственной регистрации последнего из вновь возникших юридических лиц считается завершенной, а юридическое лицо, реорганизованное в форме разделения, считается прекратившим свою деятельность
Выделение	С момента государственной регистрации последнего из вновь возникших юридических лиц
Присоединение	С момента внесения в Государственный реестр записи о прекращении деятельности последнего из присоединенных юридических лиц

Местом государственной регистрации юридических лиц, создаваемых путем реорганизации, является место нахождения реорганизуемых юридических лиц.

В случае если реорганизация влечет за собой прекращение деятельности одного или нескольких юридических лиц, регистрирующий орган вносит в Государственный реестр запись о прекращении деятельности таких юридических лиц по получении информации от соответствующего регистрирующего органа о государственной регистрации вновь возникших юридических лиц.

Важным является вопрос о моменте завершения государственной регистрации юридического лица, создаваемого в результате различных форм реорганизации. В таблице 1 наглядно представлены варианты моментов завершения реорганизации в зависимости от форм проводимой реорганизации [40].

Представление документов юридических лиц, создаваемых путем реорганизации, осуществляется в сроки и порядке аналогичном «Порядку представления документов при государственной регистрации»[7].

Государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица

В соответствии с п. 3 ст. 52 ГК РФ изменения учредительных документов приобретают силу для третьих лиц с момента их государственной регистрации, а в случаях, установленных законом, — с момента уведомления органа, осуществляющего государственную регистрацию, о таких изменениях.

Решение о внесении изменений в учредительные документы принимается или высшим органом управления юридического лица, или его учредителями в зависимости от организационно-правовой формы субъекта. Следует помнить, что инициатором и лицом, принимающим решение о принудительном внесении изменений, может выступать суд, но только в случаях, прямо предусмотренных законами (ст. 119 ГК РФ) [1].

Для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган представляются:

подписанное заявителем заявление о государственной регистрации;

решение о внесении изменений в учредительные документы юридического лица;

изменения, вносимые в учредительные документы юридического лица;

документ об уплате государственной пошлины.

Для внесения в Государственный реестр изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, в регистрирующий орган представляется подписанное заявителем заявление о внесении изменений в государственный реестр. В заявлении подтверждается, что вносимые изменения соответствуют установленным законодательством Российской Федерации требованиям и содержащиеся в заявлении сведения достоверны.

Государственная регистрация изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и (или) внесение в Государственный реестр изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, осуществляются регистрирующим органом по месту нахождения юридического лица.

Представление документов для регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и (или) внесения в Государственный реестр изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с изменениями учредительных документов юридического лица, осуществляются в порядке, предусмотренном ст. 9 Федерального Закона №129.

В случае внесения изменений в сведения о юридическом лице в связи с переменой места нахождения юридического лица регистрирующий орган вносит в Государственный реестр соответствующую запись и самостоятельно пересылает регистрационное дело в регистрирующий орган по новому месту нахождения юридического лица.

В случае государственной регистрации учредительных документов в новой редакции и (или) внесения в Государственный реестр изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с изменениями, вносимыми в учредительные документы юридического лица, в Государственный реестр вносится соответствующая запись.

Государственная регистрация юридического лица в связи с его ликвидацией

Ликвидация юридического лица влечет его прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Поэтому процедура ликвидации достаточна сложная. Законом определен порядок проведения регистрации ликвидации, который применяется с учетом норм ГК РФ [40].

В соответствии со ст. 62 ГК РФ и ст. 20 Закона учредители (участники) юридического лица или орган, принявшие решение о ликвидации юридического лица, обязаны в трехдневный срок в письменной форме уведомить об этом регистрирующий орган по месту нахождения ликвидируемого юридического лица с приложением решения о ликвидации юридического лица.

В соответствии с п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) юридическое лицо может быть ликвидировано:

по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано;

по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности запрещенной законом, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом деятельности, противоречащей его уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных ГК РФ.

Вместе с тем порядок ликвидации, предусмотренный п. 2 ст. 61 ГК РФ, не применяется при наличии проверенных данных о прекращении юридическим лицом деятельности и отсутствии сведений о месте нахождения его органа и учредителей. В этом случае подлежат применению положения Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о несостоятельности) [26]. Однако признаки несостоятельности (банкротства) отсутствуют у значительной части организаций, не осуществляющих деятельность. Кроме того, согласно ст. 65 ГК РФ некоторые организации не могут быть признаны банкротами, например некоммерческие организации (за некоторыми исключениями).

Ликвидация отсутствующих должников, помимо механизма, предусмотренного Законом о несостоятельности, может быть произведена с помощью процедуры исключения недействующего юридического лица из государственного реестра по решению регистрирующего органа. Но решение о предстоящем исключении из Единого государственного реестра юридических лиц может быть принято при наличии в регистрирующем (налоговом) органе документов, подтверждающих отсутствие у недействующего юридического лица задолженности по обязательным платежам в бюджеты. То есть данный порядок в настоящее время распространяется на юридические лица не имеющих задолженностей перед бюджетом. Документы, подтверждающие отсутствие задолженности перед бюджетом, по запросу регистрирующего (налогового) органа по месту нахождения недействующего юридического лица, представляются соответствующим структурным подразделением каждого налогового органа, в котором недействующее юридическое лицо состоит на учете по основаниям, установленным Налоговым кодексом Российской Федерации.

Итак, Федеральный закон от 02.07.2005 N 83-ФЗ, который внес изменения в Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и в статью 49 Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее — Закон N 83-ФЗ) устанавливает критерии, при наличии которых юридическое лицо признается недействующим, и вводится процедура исключения недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа с соблюдением административной процедуры. До введения в силу данного закона существовало много неточностей по поводу процедуры исключения из ЕГРЮЛ организаций, которые в течение многих лет не представляют отчетность в налоговые органы, место нахождения которых неизвестно, теперь же все эти пробелы находятся на пути разрешения.

Юридическое лицо признается фактически прекратившим деятельность в случаях, если в течение последних двенадцати месяцев:

1) оно не представляло документы отчетности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах.

Налоговым Кодексом установлена обязанность налогоплательщика представлять, в налоговый орган по месту учета налоговые декларации, бухгалтерскую отчетность в соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов. Налоговый орган имеет право принять решение о приостановлении операций по счетам в банке не только для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, но и в целях принуждения налогоплательщика к исполнению обязанности по представлению налоговой декларации. Наличие в банке решения о приостановлении операций по счетам обеспечивает определенный режим функционирования счета. Статьей 134 НК РФ закреплена ответственность банка за неисполнение решения налогового органа о приостановлении операций по счетам.

2) Оно не осуществляло операции хотя бы по одному банковскому счету.

В соответствии со ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и о проведении других операций по счету. Одним из оснований расторжения договора банковского счета по требованию банка является отсутствие операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Если юридическое лицо представило в течение последних двенадцати месяцев хотя бы одну налоговую декларацию либо один расчет по авансовым платежам или провело хотя бы одну операцию по банковскому счету, положения Закона N 129-ФЗ на такое юридическое лицо не распространяются.

В соответствии с абзацем вторым п. 3 ст. 26 Закона о государственной регистрации специальным признаком недействующего юридического лица является невыполнение требований по сообщению сведений в регистрирующий орган. В этом Законе специально оговорено, что для таких юридических лиц порядок исключения из ЕГРЮЛ применяется без наличия иных признаков недействующего юридического лица (резюмируется, что лицо, не представившее сведения о себе, является недействующим).

При установлении признаков недействующего юридического лица регистрирующий орган должен убедиться в отсутствии сведений о недвижимом имуществе и о транспортных средствах данного юридического лица. Информация об имуществе предоставляется органами, указанными в ст. 85 НК РФ.

Признание за юридическим лицом статуса недействующего юридического лица влечет в качестве правового последствия возможность применения в отношении такого юридического лица процедуры исключения из ЕГРЮЛ [7].

Административная процедура ликвидации юридического лица начинается с принятием регистрирующим органом решения о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ.

Дополнение, внесенное Законом N 83-ФЗ в ст. 5 Закона N 129-ФЗ, связано с включением в государственный реестр сведений о новом способе прекращения деятельности юридического лица — об исключении из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа. Срок, в течение которого регистрирующий орган принимает решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ, не определен. Решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ подлежит публикации в журнале «Вестник государственной регистрации» в течение трех дней с момента принятия решения. Но решение о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ не является решением о приостановлении деятельности юридического лица.

Одновременно с решением о предстоящем исключении юридического лица из ЕГРЮЛ публикуются сведения, предназначенные для обеспечения защиты прав и законных интересов кредиторов, учредителей, работников юридического лица и иных лиц, в том числе адрес, по которому лица, чьи права и законные интересы затрагивает исключение недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ, могут подать регистрирующему органу заявление. Срок направления соответствующего заявления — не позднее трех месяцев со дня опубликования решения; порядок направления заявлений — письменная произвольная форма. Содержание заявления, представляемого заинтересованными лицами, не определено. Вместе с тем исходя из системного толкования законодательных актов, регулирующих процесс прекращения деятельности юридического лица, в заявлении должны быть приведены либо:

доказательства наличия требований к юридическому лицу, что влечет переход к процедуре банкротства;

опровержение признаков недействующего юридического лица (например, факты представления отчетности за предшествующие двенадцать месяцев), что влечет отмену вынесенного решения о предстоящем исключении.

Если заявление поступило на указанный регистрирующим органом адрес до окончания последнего дня трехмесячного срока, то решение об исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ не принимается.

Вопрос о переходе к судебной процедуре ликвидации будет решаться в зависимости от содержания поданного заявления. Не исключено, что по истечении последующих двенадцати месяцев в отношении этого же юридического лица может быть возобновлен административный порядок прекращения деятельности [31].

Если заявление не поступило в трехмесячный срок, регистрирующий орган вносит в ЕГРЮЛ запись об исключении недействующего юридического лица из реестра. С этого момента правоспособность юридического лица прекращается (соответствующая поправка внесена Законом N 83-ФЗ в п. 3 ст. 49 ГК РФ).

Срок обжалования решения об исключении недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ — один год. Данный срок рассчитывается с того момента, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своих прав.

Защита нарушенных прав осуществляется путем обращения в арбитражный суд с заявлением о признании решения недействительным. Спор будет рассматриваться по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (АПК РФ) [31].

Ответственность за нарушение порядка государственной регистрации

Ответственность за нарушение порядка государственной регистрации делится на:

ответственность регистрирующего органа за нарушение порядка государственной регистрации;

ответственность заявителя и (или) юридического лица за неправомерные действия.

Итак, регистрирующий орган несет ответственность, установленную ст. 24 Закона, за нарушение порядка государственной регистрации. К нарушениям порядка регистрации относятся:

необоснованный отказ в регистрации;

неосуществление государственной регистрации в установленные сроки;

иное нарушение порядка государственной регистрации;

незаконный отказ в предоставлении или за несвоевременное предоставление содержащихся в государственных реестрах сведений и документов.

Необоснованным считается отказ, не основанный на положениях ст. 23 Закона о госрегисртрации: непредставление определенных Законом необходимых для государственной регистрации документов и представление документов в ненадлежащий регистрирующий орган.

Регистрирующий орган возмещает ущерб, причиненный отказом в государственной регистрации, уклонением от государственной регистрации или нарушением порядка государственной регистрации, допущенным по его вине.

Государственной думой в настоящее время рассматриваются изменения в Уголовный кодекс РФ, касающиеся мер ответственности за нарушение порядка регистрации юридических лиц [7].

Юридические лица же в свою очередь несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации за непредставление или несвоевременное представление необходимых для включения в государственные реестры сведений, а также за представление недостоверных сведений заявители.

Регистрирующий орган вправе обратиться в суд с требованием о ликвидации юридического лица в случае допущенных при создании такого юридического лица грубых нарушений закона или иных правовых актов, если эти нарушения носят неустранимый характер, а также в случае неоднократных либо грубых нарушений законов или иных нормативных правовых актов о государственной регистрации юридических лиц [7].

1.3 Общая характеристика налогового учета

Понятие и виды налогового учета

Налоговый Кодекс РФ выделяет следующие формы осуществления налогового контроля:

1) учет налогоплательщиков;

2) оперативный бухгалтерский учет;

3) налоговые проверки.

Все формы осуществления налогового контроля между собой взаимосвязаны. В данной работе подробно рассматривается такая форма налогового контроля как налоговый учет. Налоговый учет является тем базисом, на котором начинают выстраиваться отношения между налогоплательщиками и налоговыми органами, поскольку без постановки на налоговый учет налоговые органы не имеют реальной возможности осуществить в отношении такого налогоплательщика мероприятия налогового контроля и, как следствие, привлечь такого налогоплательщика к ответственности. Таким образом, осуществление налогового учета является важнейшим видом деятельности налоговых органов. В результате его осуществления налоговые органы получают информацию, необходимую для проведения налоговых проверок: юридический адрес, адрес фактического местонахождения (места жительства) налогоплательщика, сведения о руководителях и организационно — правовой форме организации — налогоплательщика и др.

Учет налогоплательщиков заключается в формировании системы сведений о налогоплательщиках, необходимых для контроля за правильностью исчисления и уплаты данными налогоплательщиками установленных налогов. К указанным сведениям относятся в первую очередь сведения о наименовании (фамилии, имени, отчества) налогоплательщика, его местонахождении (месте жительства), организационно — правовой форме, сведения о руководителе налогоплательщика. Тем самым учет налогоплательщиков является необходимым условием проведения налогового контроля, поскольку именно в результате учета налогоплательщиков формируется объект налогового контроля.

Цель учета налогоплательщиков заключается в создании единого банка данных о налогоплательщиках, то есть целью постановки налогоплательщика на учет является, прежде всего, получение информации о налогоплательщике и его имуществе, необходимой для проведения мероприятий налогового контроля.

Результатом учета налогоплательщиков становится создание и ведение налоговыми органами Единого государственного реестра налогоплательщиков (ЕГРН), содержащего вышеуказанные сведения о налогоплательщиках [12].

Итак, налоговый учет — это комплекс установленных налоговым законодательством мероприятий, осуществляемых налоговыми органами с целью регистрации всех налогоплательщиков (или налоговых агентов) в налоговых органах и аккумулирования сведений о налогоплательщиках в едином государственном реестре налогоплательщиков [16].

Налоговый учет проводится только в отношении налогоплательщиков (организаций и физических лиц) или налоговых агентов. Плательщики сборов (организации или физические лица) не подлежат постановке на налоговый учет, поскольку Налоговый кодекс не содержит норм по учету плательщиков сборов, и, согласно п. 3 ст. 1 НК РФ, действие Налогового кодекса в части осуществления налогового учета на плательщиков сборов не распространяется. По месту нахождения филиалов и обособленных подразделений в качестве налогоплательщиков обязаны встать на налоговый учет организации, в состав которых входят данные филиалы и обособленные подразделения, таким образом, филиалы и обособленные подразделения организаций не являются самостоятельными налогоплательщиками или налоговыми агентами.

Общими характеристиками осуществления налогового учета являются:

налоговый учет осуществляется в целях проведения налогового контроля (ст. 83 НК РФ);

налоговый учет осуществляется налоговыми органами;

налоговый учет осуществляется независимо от наличия обстоятельств, с которыми связано возникновение обязанности по уплате того или иного налога, т.е. налоговый учет носит общеобязательный характер для всех налогоплательщиков;

налоговый учет одного и того же налогоплательщика может осуществляться по нескольким основаниям;

НК РФ установлены основные элементы налогового учета (основания, сроки, место и порядок постановки на учет и др.);

налоговый учет является основой для ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков и осуществления документооборота по уплате налогов и сборов (на всех документах по уплате налогов и сборов необходимо наличие идентификационного номера налогоплательщика — ИНН);

за нарушение порядка налогового учета установлена ответственность по налоговому законодательству [19].

Налоговый учет можно разделить на виды в зависимости от оснований постановки на учет. В соответствии с Налоговым кодексом постановка на учёт организации производится по следующим основаниям:

по месту нахождения организации;

по месту нахождения обособленных подразделений;

по месту нахождения недвижимого имущества;

по месту нахождения транспортных средств;

по иным основаниям [3].

Перечислим основные элементы налогового учета. Субъектами налогового учета являются органы, наделенные властными полномочиями по осуществлению в отношении налогоплательщиков налогового учета, переучета, снятия с налогового учета и ведению соответствующего реестра, т.е. налоговые органы (ст. 83, 84 НК РФ). Объектом налогового учета являются действия (бездействие) организаций по предоставлению информации, необходимой для постановки на налоговый учет, переучета или снятия с налогового учета, а также для формирования Единого государственного реестра налогоплательщиков. Основания налогового учета — это юридические факты, с которыми Налоговый кодекс связывает обязанность лица осуществить действия по постановке на налоговый учет, переучету или снятию с налогового учета.

Основаниями постановки на налоговый учет для юридического лица являются:

государственная регистрация юридического лица;

создание филиалов, представительств и обособленных подразделений организации;

обладание недвижимым имуществом и транспортными средствами, подлежащими налогообложению.

Основаниями же для переучета и снятия с налогового учета являются:

изменение юридического адреса и государственная перерегистрация организации;

ликвидация (банкротство) организации;

ликвидация филиала и обособленных подразделений организации;

прекращение или утрата права собственности на недвижимое имущество или транспортные средства, подлежащие налогообложению (отчуждение имущества, уничтожение или потеря имущества и т.д.).

Важнейшим элементом и инструментом учета налогоплательщиков является ИНН — идентификационный номер налогоплательщика. Идентификационный номер представляет собой для налогоплательщика — организации десятизначный цифровой код. Последовательность цифр ИНН слева направо показывает:

код налоговой инспекции, которая присвоила налогоплательщику идентификационный номер (4 знака, при этом, первые два — код региона, вторые два — код налоговой инспекции внутри региона);

собственно порядковый номер (для налогоплательщиков — организаций — 5 знаков);

контрольное число, рассчитанное по специальному алгоритму, установленному ФНС России (для налогоплательщиков — организаций — 1 знак).

Идентификационный номер налогоплательщика присваивается каждому налогоплательщику при постановке его на учет в налоговом органе: для организации — по месту нахождения, в том числе и для организации — налогового агента, не учтенной в качестве налогоплательщика [14].

Несмотря на то что, Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрена постановка на учет юридических лиц не только по месту нахождения, но и по месту нахождения филиалов и представительств, недвижимого имущества, каждому плательщику может быть присвоен только один ИНН. Для того чтобы не порождать путаницу, когда плательщик встает на учет, например, по месту нахождения транспортных средств, но ИНН присвоен ему в другой инспекции, и соответственно, содержит ее код, в дополнение к идентификационному номеру налогоплательщика — организации введен код причины постановки на учет (КПП) налогоплательщика.

Код причины постановки на учет представляет собой девятизначный цифровой код. КПП состоит из следующей последовательности цифр слева направо:

код налоговой инспекции, которая осуществила постановку на учет организации по месту ее нахождения, месту нахождения ее филиала и (или) представительства, расположенного на территории Российской Федерации, или по месту нахождения принадлежащего ей недвижимого имущества и транспортных средств;

код причины постановки на учет;

порядковый номер постановки на учет по соответствующей причине.

Налоговый орган указывает идентификационный номер налогоплательщика во всех направляемых ему документах. Каждый налогоплательщик указывает свой ИНН в подаваемых в налоговый орган декларациях, отчетах, заявлениях или иных документах, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. Для налогоплательщика — организации идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) должен применяться во всех документах, используемых в налоговых отношениях, вместе с кодом причины постановки на учет.

Принципы ведения налогового учета

При проведении налогового учета налоговые органы руководствуются следующими принципами.

Принцип единства налогового учета на всей территории Российской Федерации предполагает единообразное осуществление налогового учета на всей территории Российской Федерации, существование единого реестра налогоплательщиков на территории Российской Федерации и присвоение налогоплательщику единого по всем видам налогов и на всей территории Российской Федерации идентификационного номера налогоплательщика (ИНН).

Принцип множественности налогового учета, т.е. постановка на налоговый учет налогоплательщика в разных налоговых органах по разным основаниям.

Принцип территориальности налогового учета предполагает, что в большинстве случаев взаимоотношения налогоплательщика возникают именно с тем налоговым органом, в котором он состоит на налоговом учете (предоставление налоговой отчетности, документов, обращения налогоплательщика о разъяснении налогового законодательства, проведение налоговых проверок и т.д.).

Уведомительный принцип постановки на учет.

Принцип соблюдения налоговой тайны в отношении сведений, получаемых налоговыми органами при постановке на налоговый учет (за исключением сведений об ИНН), т.е. установление специального режима доступа к сведениям о налогоплательщике, полученным должностными лицами уполномоченных контрольных органов.

Принцип всеобщности налогового учета предполагает обязательность налогового учета каждого налогоплательщика. Наличие у налогоплательщика налоговых льгот не освобождает его от постановки на налоговый учет. Отсутствие постановки налогоплательщика на налоговый учет в установленном порядке влечет применение мер ответственности [33].

Порядок проведения налогового учета организаций

Постановка на учет юридических лиц до 1 января 2004 года осуществлялась на основании соответствующего заявления налогоплательщика, подаваемого в течение 10 дней с момента государственной регистрации.

Но в силу изменений, внесенных в ст. 83 НК РФ Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 185-ФЗ, с 1 января 2004 года установлен уведомительный принцип постановки на учет юридических лиц. Налоговый орган по месту нахождения организации осуществляет постановку на учет данных налогоплательщиков одновременно с их государственной регистрацией.

В соответствии с п. 2 ст. 83 НК РФ постановка на учет в налоговом органе организации и индивидуальных предпринимателей осуществляется независимо от наличия обстоятельств, с которыми НК РФ связывает возникновение обязанности по уплате того или иного налога. Таким образом, постановка на учет связана только с формальным признаком — регистрацией организации в качестве субъекта предпринимательской деятельности — и не зависит от того, будут ли в дальнейшем налогоплательщики фактически осуществлять предпринимательскую деятельность.

Уведомительный порядок постановки на учет значительно сокращает административные барьеры при государственной регистрации юридических лиц, обеспечивая реализацию принципа «одного окна»

Введенный уведомительный принцип постановки на учет в отличие от прежнего заявительного принципа исключает пропуск налогоплательщиком срока для постановки на учет или уклонение налогоплательщика от постановки на учет. Уведомительный принцип тем самым гарантирует постановку на учет всех зарегистрированных юридических лиц [15].

Порядок постановки на учет юридических лиц определен Правилами ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 26 февраля 2004г. N 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Согласно этим Правилам постановка на учет организации осуществляется налоговым органом по месту нахождения. Постановку на учет данных категорий налогоплательщиков налоговый орган осуществляет на основании сведений о создании организации, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Сведения об организациях, поставленных на учет в налоговом органе, отражаются данным налоговым органом в Едином государственном реестре налогоплательщиков (ЕГРН). В ЕГРН отражаются все сведения о налогоплательщике, зафиксированные в ЕГРЮЛ, а также сведения о государственной регистрации данного налогоплательщика.

По итогам постановки на учет юридическому лицу выдается (направляется по почте) свидетельство о постановке на учет. Форма свидетельства о постановке на учет утверждена Приказом МНС РФ от 03.03.2004 N БГ-3-09/178 «Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при постановке на учет, снятии с учета юридических и физических лиц».

Поскольку государственная регистрация и постановка на учет проходят одновременно, свидетельство о постановке на учет выдается налогоплательщику одновременно со свидетельством о государственной регистрации.

Согласно ст. 8 Федерального закона от 08 августа 2001 года N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация юридических осуществляется в течение 5 дней с момента представления в налоговый орган всех необходимых документов.

Таким образом, налоговый орган в течение 5 дней с момента представления юридическим лицом необходимых документов осуществляет его государственную регистрацию (вносит соответствующую запись в ЕГРЮЛ) и постановку на учет в качестве налогоплательщиков (вносит сведения о данных налогоплательщиках в ЕГРН). Свидетельство о государственной регистрации и свидетельство о постановке на учет направляются налогоплательщику не позднее одного рабочего дня с момента государственной регистрации и постановки на учет.

Постановка на учет в налоговом органе юридического лица сопровождается присвоением им идентификационного номера налогоплательщика (ИНН), а также кода причины постановки на учет (КПП).

Изменения в сведениях о налогоплательщике (изменение организационно-правовой формы юридического лица, изменение юридического адреса юридического лица, и др.), зафиксированных в ЕГРЮЛ, отражаются налоговым органом, осуществившим постановку на учет данного налогоплательщика, в ЕГРН на основании данных ЕГРЮЛ. Тем самым действующее налоговое законодательство не предусматривает обязанности налогоплательщиков по дополнительному уведомлению налогового органа об изменении сведений, указанных в ЕГРЮЛ. Изменение данных сведений обязывает налогоплательщика лишь зарегистрировать произошедшее изменение в ЕГРЮЛ посредством подачи в налоговый орган заявления установленной формы. Снятие с учета налогоплательщиков осуществляется аналогично порядку внесения изменений в сведения о налогоплательщиках в ЕГРН. В случае ликвидации организации, прекращения деятельности организации в результате реорганизации, исключения недействующей организации из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего органа снятие с учета данной организации осуществляется налоговым органом по месту ее нахождения на основании сведений, содержащихся в соответствующей записи ЕГРЮЛ.

Если же организация изменяет место нахождения, то налоговый орган снимает ее с учета также на основании записи в ЕГРЮЛ. При этом постановка на учет организации в налоговом органе по новому месту нахождения осуществляется на основании сведений, полученных от налогового органа по прежнему месту нахождения. Организациям, изменившим место нахождения, налоговый орган по новому месту нахождения выдает новое свидетельство о постановке на учет не позднее 5 дней с даты внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

Поскольку постановка на учет организации, снятие ее с учета, внесение изменений в сведения о ней в ЕГРН осуществляется налоговым органом исключительно на основании данных ЕГРЮЛ, то датой постановки на учет, снятия с учета или внесения изменений в ЕГРН будет признаваться дата внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

Наряду с основным, уведомительным, порядком постановки на учет налоговое законодательство в некоторых случаях предусматривает обязанность налогоплательщика по постановке на учет в заявительном порядке. В частности, согласно п. 2 ст. 346.28 НК РФ организации, которые должны платить ЕНВД, помимо постановки на учет налоговым органом в порядке, предусмотренном ст. 83 НК РФ, должны самостоятельно, посредством подачи соответствующего заявления, встать на учет в налоговой инспекции по месту ведения деятельности, подпадающей под уплату ЕНВД. Встать на учет необходимо не позднее 5 дней с момента начала ведения деятельности, облагаемой ЕНВД [15].

Федеральный закон N 137-ФЗ от 27июля 2006 года внес в НК РФ изменения в учет налогоплательщиков, в частности при постановке организаций на учет по месту нахождения обособленных подразделений. В п. 4 ст. 83 НК РФ (в редакции Федерального закона от 27 июля 2006 года N 137-ФЗ) сохранился заявительный порядок постановки на учет организаций по месту нахождения обособленных подразделений.

Под обособленным подразделением организации понимается любое территориально обособленное от нее подразделение, по месту нахождения которого оборудованы стационарные рабочие места [3]. Признание обособленного подразделения таковым производится независимо от того, отражено или не отражено его создание в учредительных или иных организационно-распорядительных документах организации, и от полномочий, которыми наделяется указанное подразделение. Таким образом, обязанность по постановке на учет по месту нахождения обособленного подразделения возникает только из совокупности условий: территориальная обособленность подразделения и наличие в подразделении стационарных рабочих мест.

Первое условие — территориальная обособленность подразделения. По смыслу ст. 55 ГК РФ территориально обособленным считается подразделение организации, расположенное вне места нахождения самой организации. Согласно разъяснением Минфина РФ, данным в Письме от 17.11.1995 N 04-02-14, территориально обособленными подразделениями могут быть признаны представительства и филиалы организации. Необходимо учитывать, что сам по себе факт заключения гражданско-правового договора аренды имущества вне места нахождения самой организации не свидетельствует о создании обособленного подразделения. Однако если по месту нахождения арендуемого или переданного в доверительное управление имущества организацией создается обособленное подразделение, то организация обязана встать на учет по месту нахождения данного обособленного подразделения.

Второе условие признания подразделения организации обособленным заключается в том, что по месту нахождения данного подразделения должны быть оборудованы стационарные рабочие места. При этом для признания подразделения обособленным достаточно организации по его местонахождению одного стационарного рабочего места.

При осуществлении деятельности через обособленное подразделение организация подает заявление о постановке на учет в налоговый орган по месту нахождения данного обособленного подразделения в течение одного месяца после создания обособленного подразделения.

При подаче заявления о постановке на учет по месту нахождения обособленного подразделения организация одновременно с заявлением представляет в одном экземпляре копии заверенных в установленном порядке: свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту ее нахождения и документов, подтверждающих создание обособленного подразделения. В качестве документов, подтверждающих создание обособленного подразделения, могут быть представлены: учредительные документы юридического лица с указанием в них сведений об обособленном подразделении, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, положение об обособленном подразделении, распоряжение (приказ) руководителя организации о создании обособленного подразделения. Отметим, что до 1 января 2007 года представление документов, подтверждающих создание обособленного подразделения, одновременно с заявлением о постановке на учет носило факультативный характер. Указанные документы представлялись только при их наличии. Однако в силу изменений, внесенных Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 137-ФЗ в п. 1 ст. 84 НК РФ, представление организацией данных документов стало обязательным.

Организация, в состав которой входят несколько обособленных подразделений, расположенных на территории РФ, обязана встать на учет в налоговом органе по месту нахождения каждого своего обособленного подразделения. Если же налогоплательщик не исполнит в месячный срок обязанности по постановке на учет по месту нахождения обособленного подразделения, то на основании п. 10 ст. 83 НК РФ налоговые органы вправе самостоятельно принять меры к постановке на учет данного налогоплательщика на основе имеющихся у них данных и сведений.

Федеральным законом от 27 июля 2006 года N 137-ФЗ внесены незначительные изменения в порядок постановки организации на учет по месту нахождения обособленного подразделения. Данные изменения, вступившие в силу с 1 января 2007 года, в целом направлены на упрощение порядка постановки на учет.

Во-первых, в силу изменений, внесенных в абз. 2 п. 1 ст. 83 НК РФ, организация, состоящая на учете в налоговом органе по месту своего обособленного подразделения и открывающая на территории, подведомственной данному налоговому органу, еще одно обособленное подразделение, не встает второй раз в этом же налоговом органе на налоговый учет. Указанное уточнение, не отменяющее обязанности организации вставать на налоговый учет по месту нахождения каждого из своих обособленных подразделений, продиктовано здравым смыслом.

Во-вторых, в п. 4 ст. 83 НК РФ установлен упрощенный порядок постановки на учет по месту нахождения обособленных подразделений для тех организаций, которые имеют обособленные подразделения в одном муниципальном образовании, но на территориях, подведомственных разным налоговым органам, и уже состоят на учете по месту нахождения одного из подразделений. Теперь в этой ситуации организации не встают в общем порядке на учет в налоговых органах по месту нахождения иных подразделений, а только в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего нахождения о создании обособленного подразделения. Напомним, что ранее организации были обязаны встать на учет в каждой соответствующей налоговой инспекции.

Если организация одновременно создает в одном муниципальном образовании несколько обособленных подразделений, расположенных на территориях, подведомственных разным налоговым органам, организация вправе самостоятельно выбрать налоговый орган, в котором встанет на учет [15].

Что касается постановки налогоплательщиков на учет по месту нахождения недвижимого имущества и транспортных средств, то в соответствии с п. 5 ст. 83 НК РФ (в ред. Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 185-ФЗ) постановка на учет организации по месту нахождения принадлежащего им недвижимого имущества или транспортных средств осуществляется на основании сведений, сообщаемых органами, указанными в ст. 85 НК РФ. Речь идет об органах, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, и органах, осуществляющих регистрацию транспортных средств.

Указанные выше органы обязаны сообщать сведения о расположенном на подведомственной им территории недвижимом имуществе и транспортных средствах, зарегистрированных в этих органах, в течение 10 дней со дня соответствующей регистрации.

Налоговый орган производит постановку на учет налогоплательщика — владельца недвижимого имущества или транспортного средства в течение 5 дней со дня поступления соответствующих сведений от органов, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, органов, осуществляющих регистрацию транспортных средств. В тот же срок налогоплательщику выдается или направляется по почте свидетельство о постановке на учет в налоговом органе и (или) уведомление о постановке на учет в налоговом органе.

Следует отметить, что организации подлежат постановке на учет в налоговых органах только по месту нахождения того недвижимого имущества, которое принадлежит им на праве собственности, праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления.

Таким образом, налогоплательщики не обязаны подавать заявление о постановке на учет по месту нахождения недвижимого имущества и транспортных средств. Такой учет осуществляется налоговыми органами самостоятельно в уведомительном порядке.

Необходимо отметить, что Федеральным законом от 27 июля 2006 года не внесено каких-либо серьезных изменений в порядок постановки налогоплательщиков на учет по месту нахождения недвижимого имущества и транспортных средств. Отметим единственное изменение, вступившее в силу с 1 января 2007 года. Так, прежде местом нахождения морских, речных и воздушных транспортных средств признавалось либо место (порт) приписки, либо место государственной регистрации. В силу внесенных изменений местом нахождения морских, речных и воздушных транспортных средств признается место (порт) приписки. И лишь при отсутствии места (порта) приписки место нахождения транспортного средства определяется по месту его государственной регистрации [15].

Итак, из всего выше приведенного можно сделать вывод о том, что учет налогоплательщиков — это информационная основа всей налоговой работы. От того насколько качественно будут выполнены все процедуры на этом участке, зависит качество работы всей налоговой инспекции. В тоже время нельзя сводить учет плательщиков только к определенной совокупности формальных, технических процедур по включению сведений о плательщике в базу данных Единого государственного реестра налогоплательщиков по получению и составлению некоторого количества стандартных документов. Практика работы показывает, что налоговый контроль должен осуществляться уже на этом, первом, участке налоговой работы, иначе есть реальная угроза включения в базы данных ЕГРЮЛ недостоверных данных, что резко снижает эффективность всей работы по сбору налогов.

В результате осуществления налогового учета налоговые органы получают информацию, необходимую для проведения налоговых проверок: юридический адрес, сведения о руководителях и организационно-правовой форме организации-налогоплательщика и другое. Поэтому налоговый учет важен не только для налоговых органов, но и для многих юридических лиц, потому что, к примеру, из базы данных ЕГРН можно узнать о том, как долго предприятие работает на рынке, можно ли ему доверять как партнеру, определить активность предприятия и многое другое.

1.4 Единый государственный реестр юридических лиц

На основании процедуры регистрации налоговыми органами осуществляется оперативное ведение Единого государственного реестра юридических лиц (далее — Единый государственный реестр или ЕГРЮЛ). Государственный реестр — известное для отечественного правопорядка явление. Реестры, или регистры, как систематизированные перечни каких-либо данных ведутся различными государственными органами. К примеру, сведения о налогоплательщиках и присвоенных им идентификационных номерах включались ранее в государственный реестр предприятий, который велся налоговой службой. Лицензирующие органы ведут реестры лицензиатов. Как следует из приведенных примеров, информация, содержащаяся в реестрах, имеет функциональное значение и аккумулируется для контроля за соблюдением субъектами предпринимательской деятельности определенной обязанности, установленной государством. Единый государственный реестр призван стать упорядоченной системой таких данных о юридических лицах, которые позволяют идентифицировать субъект, зафиксировать его историю, составить представление о минимальном размере ответственности, хозяйственной компетенции.

Значение государственного реестра, его полноты, достоверности содержащихся в нем сведений и открытости для любого заинтересованного лица чрезвычайно велико. Именно такая информация обеспечивает возможность получения необходимых данных при выборе контрагента и ведении хозяйственных операций, а это напрямую способствует устойчивости экономического оборота.

Анализ законодательства позволяет выделить следующие основные принципы ведения Единого государственного реестра.

Всеобщность — в реестр включены все юридические лица, независимо от организационно-правовой формы и иных оснований.

Достоверность — записи реестра должны соответствовать реальному состоянию юридического лица.

Публичность — каждый вправе получить сведения из реестра.

Платность — за предоставление сведений из реестра, выписок и копий имеющихся документов взимается плата.

Единый государственный реестр является информационным банком данных обо всех зарегистрированных юридических лицах. Составляющей частью его являются регистрационные дела каждого зарегистрированного юридического лица, а также книги учета документов.

В Единый государственный реестр включаются записи о регистрации, о создаваемых, реорганизуемых и ликвидируемых юридических лицах. Регистрационные дела формируются на каждое регистрируемое юридическое лицо и содержат все документы, представляемые при регистрации. Книги учета и регистрационные дела хранятся без ограничения времени и не подлежат уничтожению. Именно с момента внесения записи в реестр юридическое лицо считается созданным, реорганизованным или ликвидированным [9].

Единство и сопоставимость сведений, содержащихся в реестре, обеспечивается за счет соблюдения единства принципов, методов и форм ведения Единого государственного реестра. Чтобы достичь единства и сопоставимости указываемых в реестре сведений, все регистрирующие органы должны вести его по единым правилам.

Единый государственный реестр является федеральным информационным ресурсом и ведется на бумажных и электронных носителях. При этом в случае выявления несоответствия между записями на бумажных и электронных носителях приоритет имеют записи на бумажных носителях, если не установлен иной порядок ведения государственного реестра.

В Едином государственном реестре содержатся следующие сведения и документы о юридическом лице:

полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, в том числе фирменное наименование, для коммерческих организаций на русском языке. В случае если в учредительных документах юридического лица его наименование указано на одном из языков народов Российской Федерации и (или) на иностранном языке, в едином государственном реестре юридических лиц указывается также наименование юридического лица на этих языках;

организационно-правовая форма;

адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица — иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом;

способ образования юридического лица (создание или реорганизация);

сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении акционерных обществ также сведения о держателях реестров их акционеров;

подлинники или засвидетельствованные в нотариальном порядке копии учредительных документов юридического лица;

сведения о правопреемстве — для юридических лиц, созданных в результате реорганизации иных юридических лиц, для юридических лиц, в учредительные документы которых вносятся изменения в связи с реорганизацией, а также для юридических лиц, прекративших свою деятельность в результате реорганизации;

дата регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица, или в случаях, установленных законом, дата получения регистрирующим органом уведомления об изменениях, внесенных в учредительные документы;

способ прекращения деятельности юридического лица (путем реорганизации, ликвидации или путем исключения из единого государственного реестра юридических лиц по решению регистрирующего органа);

размер указанного в учредительных документах коммерческой организации уставного капитала (складочного капитала, уставного фонда, паевых взносов или другого);

фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица или данные иных документов, удостоверяющих личность в соответствии с законодательством Российской Федерации, и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии;

сведения о лицензиях, полученных юридическим лицом;

сведения о филиалах и представительствах юридического лица;

идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет юридического лица в налоговом органе;

коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности;

номер и дата регистрации юридического лица в качестве страхователя:

в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации;

в исполнительном органе Фонда социального страхования Российской Федерации;

в территориальном фонде обязательного медицинского страхования;

сведения о банковских счетах юридического лица.

Информация, содержащаяся в Едином государственном реестре, сохраняется даже при внесении изменений. Реестр должен хранить весь объем информации о юридическом лице в течение определенного Правительством РФ времени.

Основанием включения в реестр информации являются документы, представленные заявителями при государственной регистрации юридических лиц и внесении изменений в государственный реестр, а так же сведения предоставляемые банками, лицензирующими органами. Каждой записи присваивается государственный регистрационный номер и для каждой записи указывается дата внесения ее в государственный реестр.

Законом на юридических лиц возложена обязанность уведомлять регистрирующий орган по месту своего нахождения об изменении сведений, перечисленных выше, в течение трех дней с момента изменения, за исключением сведений о лицензиях, полученных юридическим лицом (сведения предоставляются самими лицензирующими органами не позднее пяти рабочих дней с момента принятия соответствующего решения) [3].

Регистрационное дело юридического лица содержит все документы, предусмотренные Законом о государственной регистрации юридических лиц, представленные в регистрирующий орган.

Очень высока практическая сторона ведения государственного реестра юридических лиц для различных субъектов хозяйствования, при выборе контрагентов. Любое заинтересованное лицо может получить сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре, о любом зарегистрированном юридическом лице. Указанная информация являются открытой и общедоступной, за исключением паспортных данных физических лиц и банковских счетов налогоплательщиков. Паспортные данные физических лиц и сведения о банковских счетах налогоплательщиков могут быть предоставлены исключительно по запросам органов государственной власти в соответствии с их компетенцией. Установлено, что отказ в предоставлении содержащихся в Едином государственном реестре сведений не допускается. Предоставление содержащихся в Едином государственном реестре сведений осуществляется за плату, если иное не установлено федеральными законами. Размер платы за предоставление сведений устанавливается Правительством Российской Федерации. В случаях и в порядке, которые установлены федеральными законами и нормативными правовыми актами Правительства РФ, регистрирующий орган бесплатно предоставляет содержащиеся в Едином государственном реестре сведения по запросам органов государственной власти, в том числе правоохранительных органов и судов по находящимся в производстве делам, органов местного самоуправления, а также иных лиц, определенных федеральными законами.

Глава 2 Анализ результатов работы налоговых органов по учету налогоплательщиков

2.1 Юридические лица. Единый государственный реестр налогоплательщиков

Согласно сведениям, представленным территориальными органами ФНС России по Алтайскому краю, по состоянию на 01.01.2008 на учете по месту нахождения состоит 55350 налогоплательщиков — юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством РФ, из них 49604 (88,65%) получили Свидетельства о постановке на учет, по 49068 (88,65%) внесена запись в ЕГРЮЛ, 12235 случаев постановки на учет по месту нахождения обособленных подразделений, 28837 по месту нахождения принадлежащего организации недвижимого имущества, 67473 по месту нахождения принадлежащих организации транспортных средств, 385 случаев по иным основаниям. На учете состоят 11 отделений иностранных организаций, 17 случаев постановки на учет иностранных организаций по месту нахождения недвижимого имущества.

Таблица 2 –Количество юридических лиц поставленных на учет

	01.01.2005	01.012006	01.01.2007	01.01.2008
Кол-во Юр. лиц, состоящих на учете по месту нахождения(ЕГРН)	55554	58621	55903	55350
Кол-во юр лиц по которым внесена запись в ЕГРЮЛ	38104	41439	44314	49068
Кол-во юр лиц по которым не внесена запись в ЕГРЮЛ	17450	17182	11589	6282

В Индустриальном районе, на учете по месту нахождения состоит 5446 юридических лица, из них получили свидетельства о постановке на учет 4854(89,12%), по 4722 (86,7%) внесена запись в ЕГРЮЛ, 263 случая постановки на учет по месту нахождения обособленных подразделений, 1512 по месту нахождения принадлежащего организации недвижимого имущества, 2115 по месту нахождения принадлежащих организации транспортных средств, 8 случаев по иным основаниям. На учете в Инд. Районе состоит 1 отделение иностранной организации.

За 2007 год налоговыми органами края поставлено на учет по месту нахождения 7668 юридических лиц (на 627 больше, чем в 2006 году), 29784 случая постановки на учет по месту нахождения обособленных подразделений, недвижимого имущества, транспортных средств, по иным основаниям, предусмотренным НК РФ (на 8958 больше, чем в 2006 году), снято с учета за данный период 7964 (на 796 больше, чем в 2006), 6203 случая снятия с учета по месту нахождения обособленных подразделений, по месту нахождения принадлежащего организации недвижимого имущества, по месту нахождения принадлежащих организации транспортных средств, по иным основаниям (на 2904 больше чем в 2006 году). По состоянию на 01.01.2008 сведения о 6282 (11,3%) юридических лицах, состоящих на учете, отсутствуют в ЕГРЮЛ, так как они по различным причинам не прошли перерегистрацию и не представили Сообщения согласно ст.26 Федерального Закона № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Регистрация и учет налогоплательщиков Алтайского края

Рисунок 1- Динамика изменения количества организаций-юридических лиц, состоящих на учете и зарегистрированных в налоговых органах Алтайского края

За 2007 год общее количество юридических лиц, состоящих на учете, сократилось на 553, количество получивших Свидетельства о постановке на учет увеличилось на 3451, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ увеличилось на 5307.

По состоянию на 01.01.2008 в региональной базе данных (далее РБД ЕГРН) содержатся сведения о 53730 юридических лицах (97,1 %),в Инд районе о 5252 юридических лица (96,4%), что обусловлено наличием ошибок в сведениях передаваемых с местного уровня для формирования региональной базы данных.

Регистрация и учет налогоплательщиков Алтайского края

Рисунок 2 – Динамика формирования региональной базы данных налогоплательщиков организации, состоящих на учете в ИФНС по Индустриальному району.

По состоянию на 01.01.2008 налоговыми органами Индустриального района передано на региональный уровень 6603 сведений, в них ошибок и замечаний 4887 (74%), приняты в региональную базу данных 6387 (96,7%), не приняты соответственно 216 или 3,3%. По состоянию на 01.01.2007 были переданы 4305 сведений, в них замечаний 2686 (62,4%), принято 3946 (91,66%).

В течение 2007 года количество переданных сведений увеличилось на 2298 или 153,4%, количество сведений, принятых в РБД ЕГРН, увеличилось 2441 или на 156,7%, при этом ошибок и замечаний в них не только не сократилось, значительно увеличилось на 2201 или 151% (Приложение № 4).

Значительно увеличилось количество ошибок и замечаний в реестрах ИФНС России по Алтайскому краю- 13214 или 135%:Октябрьскому (+5689), Ленинскому (+2299), Индустриальному (+2201) и Железнодорожному (+2137) районам г.Барнаула, Уменьшилось количество ошибок и замечаний в реестрах налогоплательщиков в межрайонных ИФНС России № 8 (-2193), № 4 (-917), № 7 (-581), № 12 (-635).

Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ)

В 2007 в соответствии с приказом ФНС России от 20.06.2007 ММ-3-13/377@ «Об организации работ по внедрению в 2007 году программного обеспечения, разработанного в рамках проекта «Совершенствование Единого государственного реестра налогоплательщиков» осуществлен 10.09.2007 перенос информации из АИС «Регистрация» ЕГРЮЛ в систему ЭОД.

В целях проведения комплекса мероприятий по внедрению в промышленную эксплуатацию программного обеспечения, разработанного в рамках проекта «Совершенствование Единого государственного реестра налогоплательщиков» (далее – БД ЕГР) инспекциями края была проведена подготовка БД ЕГРЮЛ местного уровня — исправлены ошибки до проведения конвертации.

Отделом регистрации и учета налогоплательщиков Управления проведен сравнительный анализ отчета «Сведения о государственной регистрации юридических лиц» (сведения о количестве записей, внесенных в ЕГРЮЛ), сформированного в базах данных ЕГРЮЛ местного и регионального уровней, до конвертации и после.

Установлено, что если до 01.09.2007 потеря записей происходила только на региональном уровне, то после 10.09.2007 произошло уменьшение количества записей, внесенных в ЕГРЮЛ на местном уровне (в инспекциях):

Таблица 3 – Сведения о количестве записей внесенных в ЕГРЮЛ

	По состоянию на 01.09.2007 (до конвертации)	По состоянию на 01.10.2007 (после конвертации):	Сокращение количества записей
Отчет «Статистика» местный уровень	444027	443118	909
Отчет «Статистика» региональный уровень	447574	447290	284
Расхождение	3547	4172

При этом наибольшее количество записей, потерянных на местном уровне после конвертации, составили следующие записи:

-о регистрации с присвоением ОГРН – 8017;

— о внесении изменений, не связанных с изменениями в учредительных документах– 32900;

— о представлении сведений о регистрации в ФСС– 11341.

Общее число записей, потерянных на местном уроне, посчитать не предоставляется возможным.

Сравнительный анализ отчета «1-ЮР», сформированного в базах данных ЕГРЮЛ местного и регионального уровней, до конвертации и после показал следующее.

По состоянию на 01.09.2007 количество юридических лиц

— на местном уровне – 50670,

— на региональном – 47892, расхождение на 2778.

По состоянию на 01.10.2007 количество юридических лиц

— на местном уровне — 51116,

— на региональном уровне – 47440, расхождение составило – 3676.

Увеличение расхождений между БД местного и регионального уровней в сведениях о количестве юридических лиц (отчет «1-ЮР») и записях, внесенных в ЕГРЮЛ (отчет «Статистика») — это результаты проведенной конвертации.

В ходе сравнительного анализа отчета «Сведения о государственной регистрации юридических лиц» (сведения о количестве записей, внесенных в ЕГРЮЛ), сформированного в базах данных ЕГРЮЛ местного и регионального уровней на 01.01.2008 видно, что ситуация не улучшилась, хотя разработчиками в версии 2.4.470.07 от 17.12.2007 доработаны режимы конвертации с учетом выявленных замечаний. В инструкциях к версии содержится информация об исправляющих командах для БД ЕГР, в том числе в части исправления ссылок по Федеральному закону № 83-ФЗ (в случае обнаружения некорректного состояния лица, ликвидированного по 83-ФЗ). Скрипты, направленные разработчиками, не позволяют в полном объеме решить проблемы, возникшие после конвертации.

Федеральный закон от 02.07.2005 № 83-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и в статью 49 Гражданского кодекса Российской Федерации», вступивший в силу 6 июля 2005 года, регламентирует процедуру исключения недействующих юридических лиц по решению регистрирующего (налогового) органа из ЕГРЮЛ. В течение 2007 года территориальными налоговыми органами Алтайского края на постоянной основе проводится работа по выявлению недействующих юридических лиц, подлежащих исключению из государственного реестра, составлены соответствующие списки.

В течение 2007 года налоговыми органами Индустриального района принято решений о предстоящем исключении по 617 юридическим лицам, сведения для публикации направлены в журнал «Вестник государственной регистрации», исключено из ЕГРЮЛ по решению регистрирующего (налогового) органа 771.Всего было принято решений о предстоящем исключении по 1007, что составляло 104,5% от задания ФНС, исключено из ЕГРЮЛ 980 недействующих юридических лиц.

Всего с даты вступления в силу Федерального закона № 83-ФЗ территориальным налоговыми органами Алтайского края принято решений о предстоящем исключении по 12975 (137,7% от задания ФНС) недействующим юридическим лицам, исключено из ЕГРЮЛ 11376.

В результате проводимой работы по ликвидации юридических лиц через процедуру банкротства, по ФЗ-83, добровольной ликвидации разрыв количества юридических лиц в ЕГРН и ЕГРЮЛ за истекший год сокращен с 11589 до 6282, в Индустриальном районе с1153 до 724.

Наилучшие показатели – в ЕГРЮЛ содержатся сведения более 90% от состоящих на учете юридических лицах – в межрайонных инспекциях , №№ 6, 11, 7, 13, 10, 2, 5, 3, 8, ИФНС России по Октябрьскому и Ленинскому районам г.Барнаула. Ниже средне краевых (менее 88.65%) показатели в ИФНС по Центральному, Индустриальному и Железнодорожному районам г.Барнаула, МИФНС № 4, 1, 9, 12.

Регистрация и учет налогоплательщиков Алтайского края

Рисунок 3 – Сведения о работе регистрирующих органов по выявлению и исключению из государственного реестра юридических лиц

2.2 Физические лица. Единый государственный реестр налогоплательщиков

По состоянию на 01.01.2008 в налоговых органах Алтайского края и ИФНС России по Индустриальному району, согласно сведений, содержащихся в базах данных ЕГРН местного уровня, на налоговом учете состоит:

Таблица 4 – Сведения по учету налогоплательщиков – физических лиц

Физические лица, имеющие ИНН

Индивидуальные предприниматели

(включая глав крестьянских хозяйств)

Нотариусы, осуществляющие

частную практику

Адвокаты

Собственник

имущества, владельцев земли

ИФНС России по Алт.краю

2277496

66985

137

498

652101

ИФНС России по Инд.району

140956

6421

50618

За 2007 год количество физических лиц, которым присвоен ИНН, увеличилось на 69293 по сравнению с общей численностью на 01.01.2007 (2208203), что обусловлено: первичным учетом новорожденных, существенным приростом собственников имущества, за счет прибывших мигрантов на территорию Алтайского края. Количество индивидуальных предпринимателей увеличилось на 5292 по сравнению с их численностью на 01.01.2007 (61693). Прирост физических лиц — собственников имущества, владельцев земли, плательщиков налога на имущество, состоящих на учете по месту жительства за 2007 год составил 122382.

За 2007 год налоговыми органами края проведено 267270 учетных действия по месту жительства и нахождения имущества в отношении 213931 физических лиц, проведены 76237 учетных действия по снятию с учета за данный период 55684 налогоплательщиков. На 01.01.2008 в налоговых органах края состоит на учете 1550 индивидуальных предпринимателей налогоплательщиков ЕНВД по месту осуществления деятельности, за 2007 год осуществлен учет 600, снято с учета 122.

В 3-м квартале 2007 по заданию ФНС России от 18.06.2007 № СК-6-09/479@ и на основании сведений Алтайкрайстата о количестве родившихся в 2006-2007 г.г., направленных письмом Управления от 04.07.2007 №10-22/07948@, проведены мероприятия по устранению расхождений между учетом сведений о родившихся, содержащихся в ЕГРН, с данными государственной статистики за эти периоды.

В связи с вступлением в силу Закона Алтайского края от 29.12.2006 №145-ЗС в 2007 году увеличилось количество нотариальных округов и соответственно численность должностей нотариусов в нотариальных округах, со 130 до 139 (2 вакансии).

В 2007 году количество сведений об адвокатах в ЕГРН увеличилось на 324, в связи с предоставлением некоммерческой организацией Адвокатская палата Алтайского края, по письму Управления от 10.04.2007 №10-25/03987, сведений об адвокатах и избранной ими форме участия в адвокатских образованиях, прошедших процедуру сохранения статуса адвоката на основании Закона от 31.05.2002 №63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации», до вступления в силу Федерального закона от 23.12.2003 №185-ФЗ «О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», согласно которому у Адвокатской палаты появилась обязанность предоставлять сведения об адвокатах принятых в члены адвокатской палаты с 01.01.2004.

Проведена работа по признанию ИНН недействительным, если физическому лицу было присвоено более одного ИНН, в результате достигнуто значительное снижение количества с 13316 ИНН на 01.12.2006 до 1021 по состоянию на 01.09.2007. Вместе с тем, за 3-й квартал в инспекциях вновь присвоили физическим лицам 464 ИНН, с уже присвоенным ИНН. Отдел обработки данных и информатизации провел анализ и направил список оставшихся физических лиц, у которых присвоено более одного ИНН, для завершения работы в срок до 01.11.2007.

По состоянию на 01.01.2008 в региональной базе ЕГРН содержится информация:

о 2234711 физических лицах (98,1%) в сравнении с информацией местного уровня,

о 71133 индивидуальных предпринимателях (102%) в сравнении с информацией местного уровня.

На постоянной основе проводится работа по исправлению ошибок и замечаний в реестрах налогоплательщиках ЕГРН местного уровня. Ежемесячно отдел обработки данных и информатизации осуществляет прием сведений в ЕГРН регионального уровня, с применением автоматизированного формально-логического контроля поступившей информации. После приема сведений в инспекции направляются протоколы по не принятым документам для исправления ошибок и замечаний. Причинами возникновения ошибок являются — некорректный ввод данных, как ручным, так и автоматизированным способами; не используется автоматизированный контроль введенных сведений на выявление рассогласований; при поднятии очередной версии системы ЭОД нередко происходит неконтролируемое искажение или исчезновение информации из-за ошибок разработчиков, что не позволяет сформировать базу данных физических лиц на региональном уровне в полном объеме.

В результате анализа по работе со сведениями на имущество физических лиц установлено, что в нарушение Приказа МНС России от 28.11.2000 № БГ-3-14/410 Межрайонная ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам Алтайского края принимала сведения по имуществу г. Барнаула от Росрегистрации в файлах формата DBF и направляла их в инспекции г. Барнаула (письмо Управления от 11.04.2007 №10-22/0408@). Из-за не соответствия структуры и формата файлов в инспекциях г. Барнаула возникали проблемы в приеме и обработке сведений в системе ЭОД:

часть сведений не подлежало идентификации;

сведения на один и тот же объект поступали несколько раз, что приводило к задвоению объектов;

в процессе приема возникали трудности с идентификацией адресов;

протоколы приема, в которых содержались ошибки, обнаруженные в ходе обработки файла направлялись в Межрайонную ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам Алтайского края, но из-за различия в структуре и формате исправленные сообщения от Росрегистрации не поступали.

С 01.07.2007 исключена возможность подобных нарушений, т.к. Управление Федеральной регистрационной службы по Алтайскому краю передает сведения о зарегистрированных правах на недвижимое имущество в налоговые органы по месту нахождения недвижимого имущества, в том числе по г. Барнаулу в разрезе районов. Кроме этого в октябре 2007 получена база данных в электронном виде о государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и об их владельцах за период с 01.09.1998 по 01.07.2007 по имуществу, расположенному на территории г. Барнаула, которая передана в инспекции города для проведения контрольных мероприятий.

В настоящее время появилась возможность исправить ситуацию по г. Барнаулу.

Согласно приказу Федеральной регистрационной службы №219 и Федеральной налоговой службы РФ №ММ-3-13/556@ от 01.10.2007 утвержден Порядок предоставления сведений о зарегистрированных правах на объекты недвижимого имущества, за исключением земельных участков из Федеральной регистрационной службы в Федеральную налоговую службу.

В установленном Порядке Управление Федеральной регистрационной службы по Алтайскому краю (Далее – Росрегистрация) предоставит все сведения, содержащиеся в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним по состоянию на 01.01.2008 при первичной передаче информации до 15.02.2008 в Управление ФНС России по Алтайскому краю.

Инспекциям края, в том числе г. Барнаула необходимо будет провести сверку недвижимого имущества, в разрезе своего района используя БД Росрегистрации Алтайского края.

2.3 Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. ЕГРИП

За период с 01.01.2007 г. по 01.01.2008г. по сведениям региональной базы данных Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (РБД ЕГРИП) внесено сведений регистрирующими (налоговыми) органами края:

-12032 о регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и созданных крестьянских (фермерских) хозяйств. За 2006 год внесено — 11196 сведений, увеличение на 836.

-6757 записей о внесении изменений сведений об индивидуальном предпринимателе и КФХ, в 2006 – 4536, увеличение на 2221.

-5884 записей о прекращении деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей и КФХ, в 2006 — 7027, уменьшение на 1143.

В 2007 в соответствии с приказом ФНС России от 20.06.2007 ММ-3-13/377@ «Об организации работ по внедрению в 2007году программного обеспечения, разработанного в рамках проекта «Совершенствование Единого государственного реестра налогоплательщиков» осуществлен 10.09.2007 перенос информации из АИС «Регистрация» ЕГРИП в систему ЭОД.

В целях проведения комплекса мероприятий по внедрению в промышленную эксплуатацию программного обеспечения, разработанного в рамках проекта «Совершенствование Единого государственного реестра налогоплательщиков» (далее — ПО «ЕГР») инспекциями края была проведена подготовка БД ЕГРИП местного уровня по исправлению ошибок для проведения конвертации.

В результате сравнительного анализа БД ЕГРИП местного и регионального уровней о количестве индивидуальных предпринимателей и записях внесенных в ЕГРИП до и после конвертации установлено следующее.

По состоянию на 01.09.2007 (до конвертации):

-по отчету «Статистика» местного уровня внесено записей в реестр -586967, регионального уровня – 586590, расхождение составляло в 377 записей;

-по отчету «1-ИП» количество индивидуальных предпринимателей на местном уровне – 66692, на региональном – 66406, расхождение на 286 ИП.

По состоянию на 01.10.2007 (после конвертации):

-по отчету «Статистика» местного уровня -593578, регионального уровня – 589154, расхождение составило в 4424 записей, т.е. увеличение расхождения между БД на 4047 (0,7%);

-по отчету «1-ИП» количество индивидуальных предпринимателей на местном уровне — 73153, на региональном уровне – 66716, расхождение составило -6437, т.е. увеличение расхождения составило 6151 (8,8%).

Увеличение расхождений между БД местного и регионального уровней о количестве индивидуальных предпринимателей и записях, внесенных в ЕГРИП, связано с конвертацией в части записей о прекращении деятельности индивидуальных предпринимателей.

По состоянию на 01.01.2008 по отчету «1-ИП» количество индивидуальных предпринимателей на местном уровне — 75934, на региональном уровне – 67985, расхождение составило -7449 количества индивидуальных предпринимателей.

В ходе проведения анализа состояния БД ЕГР по индивидуальным предпринимателям на 01.01.2008 ситуация не улучшилась, хотя разработчиками в версии 2.4.470.07 от 17.12.2007 доработаны режимы конвертации с учетом выявленных замечаний при конвертации.

Инструкциями к версии доведены исправляющие команды для БД ЕГР, в том числе в части исправления ссылок по Федеральному закону №76-ФЗ (об утрате статуса индивидуальных предпринимателей, не прошедших «перерегистрацию», в случае обнаружения некорректного состояния лица при прекращении деятельности, список ГРНИП, подлежащих исправлению пропускается через корректирующий скрипт. Однако, не всеми Инспекциями проводится работа по анализу ошибок, имеющихся в БД «ЕГР», и по их исправлению.

Также направленные разработчиками скрипты не позволяют в полном объеме решить проблемы, возникающие после конвертации.

Сравнительный анализ баз данных ЕГРИП и ЕГРН местного и регионального уровней по состоянию на 01.01.2008г.

Местный уровень:

— по отчетам, представленным районными инспекциями, количество индивидуальных предпринимателей в ЕГРИП (отчет по форме №1-ИП) — 75934, в ЕГРН (отчет по форме № 1-УЧ) — 66985, расхождение составляет 8949 (11,8%);

По сравнению с данным показателем на 01.01.2007 (951 – 2%) расхождение на 01.01.2008 увеличилось на 7998 (в 9,4 раза).

Региональный уровень:

— по результатам принятых реестров количество индивидуальных предпринимателей в региональной базе данных ЕГРИП -67985, в региональной базе данных ЕГРН -71133, расхождение составляет 3148 (4,63%).

В целях актуализации баз данных ЕГРН и ЕГРИП на постоянной основе проводятся мероприятия по сверке информации, содержащейся в базах данных ЕГРН и ЕГРИП регионального уровня, на полноту внесения сведений о прекращении деятельности индивидуальных предпринимателей (Письмо УФНС России по Алтайскому краю от 24.10.2007г. № 10-22/12961@).

Согласно представленным отчетам и сравнительному анализу баз данных ЕГРН и ЕГРИП регионального и местного уровней установлено, что основной причиной несоответствия количества индивидуальных предпринимателей является потеря информации при конвертации и передаче баз данных из АИС «Регистрация» ЕГРИП в систему ЭОД.

В связи с этим, не просматривается положительная динамика расхождений БД ЕГРН и БД ЕГРИП по количеству индивидуальных предпринимателей и внесенных сведений о них, имеющаяся в предыдущих периодах:

ОКВЭД

В целях актуализации баз данных ЕГРЮЛ и ЕГРИП проведены мероприятия по полноте содержания сведений об ОКВЭД в ЕГРЮЛ, ЕГРИП регионального уровня. Отмечается положительная динамика уменьшения количества действующих юридических лиц (ЮЛ), у которых отсутствуют коды ОКВЭД.

За период 01.07.2007 по 01.01.2008 процент действующих ЮЛ, имеющих сведения об ОКВЭД, увеличился с 74,1% до 85,4%, прирост составил 5,3%. Наибольший прирост процента внесенных сведений об ОКВЭД в базу данных ЕГРЮЛ в ИФНС России по Октябрьскому району – 10%, по состоянию на 01.01.2008 количество действующих ЮЛ, имеющих сведения об ОКВЭД, составляет 97,4%.

Лицензии

По состоянию на 01.01.2008 в региональную базу данных ЕГРЮЛ введены сведения о 3722 лицензиях, из них: 2007г. – 1539; 2006г.- 1806; 2004-2005гг.- 377.

По состоянию на 01.01.2008 в ЕГРИП внесено 447 лицензий, из них за 2007г. — 117, за 2006г.- 299, за 2004-2005гг.- 31.

В 2007г. в инспекции края поступали сведения о выданных (аннулированных) лицензиях от 20 лицензирующих органов. Десятью лицензирующими органами решение о выдаче (аннулировании) лицензий принимаются территориальными подразделениями органов государственной власти, осуществляющими лицензирование отдельных видов деятельности.

В соответствии с Приказом ФНС России от 20.06.2007 № ММ-3-13/377@ «Об организации работ по внедрению в 2007 году программного обеспечения, разработанного в рамках проекта «Совершенствование Единого государственного реестра налогоплательщиков» (далее приказ №377) Управлением ФНС России по Алтайскому краю 10.09.2007 проведена работа по конвертации данных ЕГРЮЛ, ЕГРИП в систему ЭОД, раздел ЕГР.

В связи с тем, что программный комплекс СЭОД, раздел ЕГР в первые месяцы эксплуатации содержал большое количество ошибок, информация о лицензиях не передавалась на региональный уровень с сентября 2008г.

Банковские счета

По состоянию на 01.01.2008 внесены сведения о банковских счетах:

В Единый государственный реестр юридических лиц регионального уровня:

— 38582 всего;

— 26830 открытых счетов;

— 11852 закрытых счетов.

В Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей регионального уровня:

— 14147 всего;

— 11234 открытых счетов;

— 2913 закрытых счетов.

В 2007г. в базы данных внесены сведение о банковских счетах:

ЕГРЮЛ – 8301;

ЕГРИП – 2777.

В 2006г. в базы данных внесены сведение о банковских счетах:

ЕГРЮЛ – 13882;

ЕГРИП – 4174;

В 2004-2005гг. в базы данных внесены сведение о банковских счетах:

ЕГРЮЛ – 16401;

ЕГРИП – 7196;

Снижение количества сведений внесенных в 2007г. обусловлено тем, что в период 2004-2006гг. проводилась работа по внесению сведений о банковских счетах открытых ранее.

Анализ отчета «1-НГР»

Анализ показателей отчета 1-НГР (Отчет о нарушениях законодательства о государственной регистрации) в разрезе регистрирующих органов по итогам работы за 2007 год показал, что общее количество протоколов о привлечении должностных лиц к административной ответственности, по сравнению с 2006 годом уменьшилось на 238 и составило 91,8% к показателю 2006 года.

В целом по краю общее количество протоколов о привлечении должностных лиц к административной ответственности составило 2667, из них:

по предпринимателям — 1730, что на 182 протокола больше, чем в 2006 году (1548 протоколов);

по юридическим лицам — 937, что на 420 протоколов меньше, чем в 2006 году (1357 протоколов).

Как и в 2006 году, постоянно проводилась работа по привлечению к административной ответственности должностных лиц в 2007 году в следующих инспекциях: Межрайонная ИФНС России № 12 (395 протоколов), ИФНС по Ленинскому району г. Барнаула (298 протоколов), ИФНС по Индустриальному району г. Барнаула (222 протокола), Межрайонная ИФНС России № 4 (219 протоколов).

Среди мер, принятых к нарушителям законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, наибольшую долю составляют предупреждения, общее количество должностных лиц, привлеченных к административному штрафу, уменьшилось по сравнению с 2006 годом в 2 раза и составило 108.

Применение меры административной ответственности в виде штрафа снизилось по сравнению с 2006 годом в 12 инспекциях края, при этом доля должностных лиц, привлеченных к административному штрафу в общем количестве протоколов составила 4%.

К числу инспекций Алтайского края, где данному направлению работы не уделяется должного внимания, и где на протяжении 2005 — 2007 г.г. количество должностных лиц, привлеченных к административному штрафу, находится в интервале от 0 до 2, относятся Межрайонные ИФНС России №1, №3, №4, №8.

Результаты анализа показывают, что территориальные регистрирующие (налоговые) органы недостаточно применяют предоставленное им право привлекать к административной ответственности нарушителей законодательства о государственной регистрации, не используют информацию, поступающую от органов, обязанных сообщать сведения в соответствии со ст.85 НК РФ или используют ее несвоевременно, что влияет на качество информации, содержащейся в государственных реестрах ЕГРЮЛ и ЕГРИП.

Миграция

За 2007 год выбыли за пределы Алтайского края 498 юридических лиц, в том числе в I полугодии — 364, во II полугодии – 134. Количество выбывших что в 1,3 раза превысило количество организаций, прибывших из других регионов России,.

Прибыли из других регионов России за 2007 год — 378 юридических лиц, в том числе в I полугодии — 194, во II полугодии — 184.

При этом 45,7% организаций, прибывших из других регионов России, и 57,4% организаций, выбывших за пределы Алтайского края, приходятся на г.Новосибирск и Новосибирскую область.

Заключение

В завершении данной работы следует отметить, что государственная регистрация и учет налогоплательщиков является одним из основных условий осуществления налоговыми органами контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью перечисления налогоплательщиками налогов и сборов в федеральный бюджет, бюджет субъектов Российской Федерации, местные бюджеты и государственные внебюджетные фонды.

Государственная регистрация и учет налогоплательщиков является тем фундаментом, на котором основывается вся налоговая система России, её существование нельзя представить без процесса учёта и регистрации, поскольку, невозможно взимать налоги с неучтённого и незарегистрированного налогоплательщика, так как юридически его просто не существует.

Закон №129-ФЗ о регистрации юридических лиц, введенный в действие в 2002 ознаменовал новую эру в регистрации и учете юридических лиц в России. Этим Законом было определено, что процедура регистрации и учета юридических лиц целиком и полностью ложится на органы налоговой службы. Таким образом, функции по регистрации и учету юридических лиц были возложены на один орган, упразднив разрозненную сеть регистрирующих органов, существовавшую до 2002 года.

Новая редакция Закона о государственной регистрации юридических лиц в 2004 году ввела в действие принцип «одного окна», который был нацелен на значительное упрощение процедуры регистрации и учета для налогоплательщиков. На первых порах данный принцип принес множество проблем, как для налоговых органов, так и для юридических лиц, поскольку налоговые органы еле справлялись со сроками установленными для регистрации. Причиной была в не проработанности системы взаимного обмена информацией между налоговыми органами, Фондом социального страхования, Фондом обязательного медицинского страхования, Пенсионным фондом. Однако хочется отметить, что процедура государственной регистрации и постановки на учет действительно все же была облегчена для налогоплательщика. Главными достоинствами, на мой взгляд, стали следующие:

во-первых, сам принцип «одного окна», сделавший возможным легитимацию юридического лица в значительно упрощенном порядке, что отразилось на снижении административных барьеров в этой сфере;

во-вторых, введение в практический оборот единого информационного ресурса — Единого государственного реестра юридических лиц, вобравшего в себя сведения о зарегистрированных на территории Российской Федерации практически всех юридических лицах;

в-третьих, стремление законодателя к унификации и персонификации общих принципов юридической ответственности, как регистрирующих органов, так и заявителей.

Эти и многие другие достоинства Федерального закона N 129-ФЗ и ряда других правовых актов позволяют говорить о продвижении отечественной системы права к общемировым стандартам, к эффективному регулированию необходимых общественных отношений.

Но наряду с указанными достоинствами законодательства о государственной регистрации юридических лиц оно содержит и значительное число недостатков, которые состоят:

во-первых, в фактическом отсутствии нормативно-правового регулирования процессуальных действий регистрирующего органа по принятию решения о государственной регистрации юридического лица, в том числе в отсутствии стадии правовой экспертизы представленных на регистрацию документов;

во-вторых, в недостаточной проработке (неоправданном сужении) законодателем оснований для отказа в регистрации юридического лица и т.д.

Итак, в ходе работы были рассмотрены теоретические основы процедуры регистрации и учета налогоплательщиков, и механизм осуществления данной процедуры, дана оценка существующему положению в области регистрации и учета, а так же проведен сравнительный анализ сильных и слабых сторон.

Анализ информации о текущем состоянии дел в сфере регистрации и учета на примере УФНС России по Алтайскому краю позволил выявить ключевые проблемы, с которыми сталкиваются налоговые органы, и решение которых требует повышенного внимания. К данным проблемам относятся борьба с фирмами-«однодневками», проблема «фактического» и «юридического» адреса, и многие другие. На сегодняшнем этапе разрешение данным проблем следует проводить не по отдельности, а применяя комплексный подход, то есть требуется обязательное установление взаимосвязей.

По-моему мнению, самыми эффективными методами решения данных проблем являются:

работа налоговых органов над так называемыми «черными» списками;

разработка на государственном уровне Единого регламента по борьбе с фирмами-«однодневками»;

внесение изменений в Уголовный Кодекс, в частности статьи о личной ответственности создателей и руководителей фирм, применение в расширенном аспекте института дисквалификации;

увеличение срока регистрации и учета налогоплательщиков (18-20дней);

предоставление налоговым органам более широкого круга полномочий при проведении процедуры регистрации, в целях проведения не только количественной, но и качественной оценки документов, предоставляемых при регистрации и т. д.

Исходя из этого, важной на сегодняшний день представляется следующая задача: доработать действующий институт государственной регистрации и учета юридических лиц в плане исправления имеющихся неточностей и дополнения его недостающими нормами. Ибо рыночная экономика не может стабильно и эффективно развиваться в ситуации, когда ее субъекты соответствующим образом не легитимированы, т.е. не прошли обязательной стадии государственной регистрации и учета.

Список использованных источников

Гражданский кодекс Российской Федерации: [федер. закон: принят Гос. Думой 21 октября 1994г.: по состоянию на 5 февраля 2007 г.] // Российская газета. – 1994. – № 238-239.

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: [федер. закон: принят Гос. Думой 30 декабря 2001г.: по состоянию на 9 февраля 2007 г.] // Российская газета. – 2001. – № 256.

Налоговый кодекс Российской Федерации части 1и 2: [федер. закон: принят Гос. Думой 16 июля 1998 г. и 19 июля 2000г: по состоянию на 23 марта 2007 г.].– М.: Омега-Л, 2007. – 672 с.

Уголовный кодекс Российской Федерации: [федер. закон: принят Гос. Думой 13 июня 1996 г.: по состоянию на 30 декабря 2006 г.] // Российская газета. – 1996. – № 113-118.

Федеральный закон от 27 июля 2006 г.N 137-ФЗ «О внесении изменений в часть первую и часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с осуществлением мер по совершенствованию налогового администрирования»: [федер. Закон: принят Гос. Думой 7 июля 2006 г.: по состоянию на 30 декабря 2006 г.] // Российская газета. – 2006. – N 165.

Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 185-ФЗ «О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: [федер. Закон: принят Гос. Думой 28 ноября 2003 г.] // Российская газета. – 2003. – N 261.

Федеральный закон от 8 августа 2001г. N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: [федер. Закон: принят Гос. Думой 13 июля 2001 г.: по состоянию на 5 февраля 2007 г.] // Российская газета. – 2001. – N 153.

Постановление Правительства РФ от 26 февраля 2004 г. N 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: [по состоянию на 30 декабря 2005 г.] // Российская газета. – 2004. – N 51.

Приказ МНС РФ от 22 июля 2004 г. N САЭ-3-09/436@ «О совершенствовании организации работы по регистрации и учету юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, в Единых регистрационных центрах и в налоговых органах»: [по состоянию на 8 октября 2004 г.]// Гарант.

Приказ МНС РФ от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178 «Об утверждении Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при постановке на учет, снятии с учета юридических и физических лиц»: [зарегистрировано в Минюсте РФ 24 марта 2004 г.] // Российская газета. – 2004. – N 64.

Письмо Федеральной налоговой службы от 26 июня 2006 г. N ШТ-6-09/634@ «О направлении Методических указаний для налоговых органов по учету юридических и физических лиц» // Гарант.

Александрова, А.Б. Новый минимум для уставного капитала фирм // Консультант. – 2006. – N 9. – C.25-30.

Алиев, Б.Х. Налоги и налогообложение: учеб. пособие / Б.Х.Алиева. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 416 с.

Благие намерения // Расчет. – 2004.– N 2. – С.15-21.

Брызгалин, А.В. Налоговый контроль и производство по делам о налоговых правонарушениях. Теория и практика применения гл. 14 Налогового кодекса РФ: [с учетом Федерального закона от 27.07.2006 г. N 137-ФЗ]/ А.В. Брызгалин, В.Р. Берник, А.Н.Головкин // Налоги и финансовое право. – 2007. – N 2. – С.10-46.

Гуев, А.Н. Постатейный комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации: Часть первая: Разделы I-VII: Главы 1-20. – М.: Издательство «Экзамен», 2005. – 256с.

Гусева,Т.А. Постатейный комментарий к Федеральному Закону от 8 августа 2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»// Нормативные акты для бухгалтера. – 2005. – N 7. – С.21-27.

Жадан, Л.Г. Когда фактический адрес не совпадает с юридическим// Налоговые споры: теория и практика. – 2006. – №7. – С.32-41.

Жильцова,Л.В. Налоговая проверка: общение не всегда из приятных, но полезное для бюджета // Мой налоговый советник. – 2005. – №5. – С.14-15.

Залесский, В.В. Государственная регистрация юридических лиц, создаваемых путем реорганизации // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2006. – №8. – С.44-50.

Исаев, С.Г. Комментарий к Федеральному закону от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. Федерального закона от 02.07.2005 N 83-ФЗ) // Нормативные акты для бухгалтера. – 2005. – N 14. – С. 32-45.

Касьянов, А.Н. «Зачистка» юридических лиц началась// Новое в бухгалтерском учете и отчетности. – 2007. – N 2 .– С.7-11.

Мужичкова, Н.С. ФНС против «однодневок»: кто победит// Налоговый учет для бухгалтера. – 2006. – N 6. – С.14-16.

Налоговики против однодневок // Расчет. – 2006. – N 5. – С.25-31.

«Неуловимая» фирма // Консультант. – 2006. – N 9. – 15-25.

Организация и методы налоговых проверок: учеб. пособ./ Под. ред. д-ра эконом. наук, проф. А. Н. Романова. – М: Вузовский учебник, 2005. – 288 с.

Переладов,А.В. Принцип одного окна – больше минусов, чем плюсов// Налоговые споры.–2006.– N 8, август.– Гарант

Покидова, Е. Фирма, похожая на однодневку //Директор — Инфо. – 2007. – №5. – С.23-28.

Попова, А.В. Зарегистрировать «однодневку» будет тяжело, бросить – нельзя// Главбух. – 2007. – №10. – С.10-11.

Разбираемся с проблемой юридического и фактического адреса// Главбух.–2006. – N 1. – С.36-39.

Разгулин,С.В. Комментарий к Федеральному закону от 02.07.2005 N 83-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О государственной
регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»
и в статью 49 Гражданского кодекса Российской Федерации»// Налоговый вестник: комментарии к нормативным документам для бухгалтеров. – 2006. –N2. – С. 3-16.

Рогоцкая,С .C «одним окном» пока не все гладко. АКДИ «Экономика и жизнь» // Новая бухгалтерия. – 2004. – №4. – С.52-55.

Слом, В.И. О принципах налогового законодательства // Налоги. –1995.– № 16. – С.57

Сычева, Т.А. Исключение недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ – альтернатива ликвидации// Нормативные акты для бухгалтера. – 2006. – N 7. – С.32-45.

Фандина, В.Г. Основы дипломного проектирования: учебное пособие./ Алт.гос.тех.университет им И.И.Ползунова. – Барнаул, изд-во: АлтГТУ, 2006. – 101с.

ФНС против «однодневок»: кто победит //Налоговый учет для бухгалтера.–2006.– N 6. – С.36-46.

Чуряев, А.В. Государственная регистрация юридических лиц в России: отдельные аспекты// Адвокат. – 2006. – №4. – С.22-45.

Чуряев, А.В. Документы, необходимые для регистрации юридического лица: анализ законодательства// Адвокат. – 2007. – №1. – С.10-24.

Ширинская, Е.В. Коллизии государственной регистрации// Юрист. – 2006. – N 6. – С.23-25.

Электронный каталог АКДИ [Электронный ресурс]: «Одноокая» регистрация. – Режим доступа: http://www.akdi.ru/NALOG/tema /komm.htm – Загл. с экрана.

Электронный каталог ИНСАЙД-ЗИ [Электронный ресурс]: Погуляев, В.В. Безопасность ERP – Систем фирмы – однодневки исключат из ЕГРЮЛ. – Режим доступа: http://inside-zi.ru/pages/5_2005/26.html – Загл. с экрана.

Электронный каталог КЛЕРК [Электронный ресурс]: Один адрес для фирмы – неизбежность?// Практическая бухгалтерия. – 2006. – №11.– Режим доступа: http://www.klerk.ru/law/?61698. – Загл. с экрана.

Электронный каталог НАЛОГ [Электронный ресурс]: база данных содержит информацию о ФНС РФ, о налоговой системе России, а также некоторую аналитическую и статистическую информацию. – Режим доступа: http://www.nalog.ru – Загл. с экрана.

Электронный каталог НАЛОГ [Электронный ресурс]: Мировой опыт регистрации юридических лиц. – Режим доступа: http://www.nalog.ru/ doceng.php?id=5941&topic=experience – Загл. с экрана.

Электронный каталог ПАРМ [Электронный ресурс]: Из истории регистрации юридических лиц. – Режим доступа: http://parm.ru/ru/pages/13592/– Загл.с экрана.

Контрольная работа: Организация бухгалтерского учета экономического субъекта, осуществляющего торговую деятельность

Posted on 22.04.2017 by admin

Организация бухгалтерского учета экономического субъекта, осуществляющего торговую деятельность

Содержание

1. Общие положения по учету товарных операций

2. Особенности учета в оптовой торговле

3. Особенности учета в розничной торговле

4. Учет издержек обращения

5. Учет тары

6. Учет переоценки товаров и операций по возврату товаров

7. Учет товарных потерь

1. Общие положения по учету товарных операций

Торговля является одной из ведущих отраслей экономики. В хозяйственной деятельности страны торговые предприятия занимают одно из первых мест по численности.

Товары – это предметы, приобретаемые или получаемые на комиссию с целью их последующей перепродажи.

Закупку и продажу товаров могут осуществлять любые организации, как специализированные торговые предприятия, так и неспециализированные, для которых торговля является не основным видом хозяйственной деятельности.

Общая стоимость проданных товаров называется товарооборотом. В зависимости от вида покупателя товарооборот может быть оптовым или розничным:

Оптовый товарооборот формируется в результате продажи товаров одной организацией другой организации для последующей перепродажи или потребления.

Розничный товарооборот образуется при продаже товаров конечным потребителям, в основном населению, а так же организациям для удовлетворения потребностей их контингента (больницам, домам отдыха и т.д.); сюда так же включается товарооборот общественного питания.

Основные принципы учета товаров следующие:

1 Организация учета по каждому материально ответственному лицу (бригаде) – так достигается реализация принципа персональной ответственности, вытекающей из договора о материальной ответственности.

2 Выбор схемы учета товаров:

— индивидуальная (попредметная), фиксирует движение каждой единицы товаров, то есть материально ответственное лицо отчитывается за каждую товарную единицу;

— натурально – стоимостная, фиксирует движение товара по отдельным наименованиям в натуральном и стоимостном измерениях, применяется для учета товаров на складах и для учета тары, материально ответственное лицо должно отчитаться по товарам по каждому наименованию;

— стоимостная, фиксирует общий объем товарной массы, материально ответственное лицо должно отчитаться за весь объем ценностей.

3 Единство оценки товаров при их оприходовании и выбытии – например, если товары были приходованы по продажным ценам, то списываться они должны тоже по этим ценам.

4 Отчетность материально ответственных лиц о наличии и движении товаров в установленные сроки.

5 Периодическая проверка путем проведения инвентаризации.

6 Контроль за деятельностью материально ответственных лиц путем встречной проверки.

Основным объектом учета торговли являются – товары. Главный бухгалтер обязан обеспечить полный учет поступающих товаров и своевременное отражение в учете операций, связанных с их выбытием.

Для учета товаров, являющихся собственностью предприятия, применяется активный инвентарный счет 41 «Товары»:

— субсчет 41-1 «Товары на складах» — предназначен для учета товарных запасов на оптовых и распределительных базах, складах, кладовых предприятий общественного питания;

— субсчет 41-2 «Товары в розничной торговле» — предназначен для учета товаров, находящихся в магазинах, палатках, ларьках, киосках, буфетах, а также стеклянная посуда в розничной торговле;

— субсчет 41-3 «Тара под товаром и порожняя» — для учета тары, кроме стеклянной (банки, бутылки) в рознице.

— субсчет 41 – 4 «Покупные изделия».

При приобретении товаров для формирования фактической себестоимости товаров, может применяться счет 15 (если это отражено в учетной политике).

В соответствии с ПБУ 5/01, учет товаров на предприятиях торговли может осуществляться по покупным или продажным ценам в зависимости от принятой учетной политики, при этом затраты по заготовке и доставке товаров до центральных складов (баз), производимые до момента их передачи в продажу, могут включаться в стоимость этих товаров или учитываются как издержки обращения (что также должно быть отражено в учетной политике). Как правило, предприятия оптовой торговли учитывают товары по стоимости их приобретения (покупной), а в предприятиях розничной торговли товары чаще всего учитывают по продажной (розничной) цене.

Если товары учитываются по продажным ценам, то возникает необходимость учета разницы между стоимостью товаров по учетным и покупным ценам – такая разница представляет собой торговую надбавку (наценку) и учитывается на счете 42 «Торговая наценка».

Если товары находятся у организации, но не являются её собственностью, их учет осуществляется на забалансовых счетах:

— 002 – используется для учета наличия и движения товаров, принятых на ответственное хранение, которые покупатель отказался оплачивать или еще не принадлежат предприятию по условиям договора до их оплаты;

— 004 – используется организациями – комиссионерами для учета товаров, принятых на комиссию в соответствии с договором.

Аналитический учет по счету 002 ведут по организациям – владельцам по видам, сортам и местам хранения товаров, по счету 004 – по видам товаров и лицам – комитентам.

Все товарные операции делятся на два вида:

— поступление товаров;

— выбытие товаров.

В организации торговли товары поступают главным образом от поставщиков, при этом основными документами, которые выписываю поставщики, является счет – фактура, товарно–транспортная накладная (если товар доставляется автотранспортом), железнодорожная накладная, коносамент (водным транспортом). В зависимости от особенности товара к вышеперечисленным документам могут быть приложены документы, подтверждающие массу и количество товаров (упаковочные ярлыки) или их качество (качественное удостоверение, сертификаты и др.). На основе счетов-фактур производится запись в книгу покупок.

Основным видом выбытия товара является его продажа; продажа товаров оптом оформляется документально в вышеустановленном порядке; выбытие товаров в предприятиях розничной торговли оформляется кассовым чеком.

На основании первичных документов по приходу и расходу товаров, материально ответственные лица периодически составляет отчетность о наличии и движении товаров, тары и сдают ее в бухгалтерию (сроки составления отчетов устанавливает руководство, на практике они составляют ежедневно, за 3, 5 и 10 ней). Наиболее распространенным видом отчетности является товарный отчет, состоящий из нескольких частей:

— в адресной части указывают наименование организации, торговой единицы, ее номер, ФИО материально ответственного лица, № отчета, период за который составляется товарный отчет; товарные отчеты нумеруется с начала и до конца года последовательно с первого номера;

— в предметной части показывают остаток на начало периода, приход, расход товара и остаток на конец отчетного периода (остаток на начало периода берется из предыдущего отчета, строка «Остаток на конец отчетного периода»):

— в приходной части записывают отдельно каждый приходный документ и подсчитывают общую сумму оприходованных товаров за отчетный период, а также итог прихода с остатком на начало периода;

— в расходной части также отдельно записывают каждый документ, подсчитывают общую сумму товаров за отчетный период;

— остаток товара на конец периода определяется как сумма остаток на начало и поступивших товаров за вычетом расхода; таким же образом в товарном отчете отображают движение и остатки тары.

В конце отчета указывают общее число документов, на основе которых составлен отчет. Товарный отчет подписывает материально ответственное лицо, а при бригадной ответственности – бригадир или его заместитель и один из членов бригады поочередно. Товарный отчет составляется в двух экземплярах (под копирку), к первому экземпляру прикладываются все документы. Бухгалтерия принимает отчет в присутствии материально ответственного лица, проверяет, все ли указанные документы приложены, соответствуют ли их дата отчетному периоду, правильность оформления документов, а также сам отчет. Затем бухгалтер расписывается в обоих экземплярах о приемке отчета и указывает дату; первый экземпляр остается в бухгалтерии, а второй – у материально ответственного лица. Затем бухгалтер проверяет правильность цен, таксировку, подсчет, правильность остатков и в то же время осуществляет встречную сверку документов. Выделяют 3 основных видов встречных сверок:

— при учете товаров по продажным ценам, указанным в товарном отчете, суммы товаров, реализованных за наличный расчет, сверяют с суммой выручки по кассовому отчету;

— при перемещении товаров внутри организации следует взаимно сверять документы торговых единиц, отпустивших товары, с документами торговых единиц их получивших;

— товарные документы на поступление товаров от поставщиков сопоставляют с экземпляром расчетного документа на эту же партию товара, поступившего через банк или кассу.

После проверки товарного отчета бухгалтер ставит на него дату проверки и расписывается. В некоторых организациях с разрешения руководителя вместо товарного отчета могут составляться сопроводительные реестры документов, в которых указывают наименование документов, их числа и номера.

Далее товарные отчеты подвергаются бухгалтерской обработке: по каждому документу, включенному в товарный отчет, составляются бухгалтерские записи, которые потом записывают в учетные регистры по счету 41, при этом проводки с одинаковой корреспонденцией счетов предварительно группируют.

Записи в регистрах ведут не по каждому первичному документу, а в целом по товарному отчету, на каждый отчет отводится одна строка, где показывают остаток товара на начало периода, обороты по дебету и кредиту счета 41 с указанием корреспондирующих счетов, остаток товаров на конец отчетного. Учетные регистры по счету 41 обычно составляют отдельно на каждое материально ответственное лицо (бригаду), по окончании месяца на их основании составляют учетные регистры в целом по организации. В некоторых случаях используют товарные отчеты, совмещенные с учетными регистрами (приход в отчете совмещают с регистром по дебету счета 41, расход – по кредиту счета 41, или приход в товарном отчете совмещают со счетом 60).

Аналитический учет товаров в организациях в организациях розничной торговли, продающих товары населению, ведутся только по торговым единицам и материально ответственным лицам. По таким товарам как изделия из золота, платины, серебра, аналитический учет ведется и по наименованиям. Таким же образом учет ведется и в предприятиях комиссионной торговли.

Учет товаров на складах ведет заведующий складом. Учет может быть организован разными способами в зависимости от способа хранения товаров:

— при партийном способе каждая партия храниться отдельно (под партией понимается количество товаров, поступивших одновременно по одному транспортному или другому документу), на каждую партию товаров материально ответственное лицо выписывает партийную карту в 2-х экземплярах, где указывается наименование, артикул, сорт, цену, количество товаров; партионные карты регистрируют в специальной книге; порядковый номер в этой книге является номером данной партии товаров; один экземпляр остается на складе и служит регистром складского учета товаров, второй передают в бухгалтерию. По мере отпуска товаров ответственное лицо указывает в партийной карте дату отпуска, № расходного документа, количество отпущенного товара; в расходном документе указывают № партионной карты. После полного выбытия товара по данной партии партионную карту склада передают в бухгалтерию для проверки; если при проверке по данной партии выявляется недостача, ее отражают в учете, не ожидая инвентаризации в том же порядке; излишки приходуют по продажной цене.

— при сортовом способе хранения каждый вновь приобретенный товар определенного сорта присоединяют к ранее поступившему товару того же наименования и сорта. Материально ответственные лица ведут учет товаров в товарных книгах или на карточках. На каждое наименование и сорт товара открывается одна или несколько страниц товарной книги или отдельная карточка. В книге в заголовке страницы указывают наименование, артикул, сорт, цену и другие отличительные признаки товара; эти же показатели отражаются и в заголовке карточки. Записи в товарной книге (карточке) делают на основании каждого приходного и расходного документа, при большом объеме операций для сокращения числа записей – на основании итогов предварительно составленных накопительных документов. На складах с небольшим ассортиментом товара и небольшим объемом операций можно вести учет сразу в товарном отчете.

При любом способе хранения материально ответственные лица ведут учет товаров чаще всего в натуральном измерении, однако применяют и натурально – стоимостное измерение.

Аналитический учет товаров в бухгалтерии также зависит от способа учета на складах:

— при сортовом способе на каждое наименование и сорт товара открывают карточки количественно – суммового учета, в них отражаются остатки, приход, расход товаров; записи ведут на основании приходных и расходных документов, приложенных к товарным отчетам, сдаваемым материально в бухгалтерию ответственными лицами. Карточки хранятся в картотеке отдельно по каждому материально ответственному лицу и месту хранения товаров. Для проверки правильности учетных записей по окончании месяца в карточках подсчитывают итоги прихода, расхода, определяют остатки на начало следующего месяца; на первое число каждого месяца составляют оборотную ведомость по аналитическим счетам по счету 41, где по каждому наименованию и сорту товаров указывают в натуральном и денежном выражении остатки, приход, расход. Итоговые суммы этой ведомости должны быть равны оборотам и сальдо синтетического счета 41, а натуральные показатели ведомости сверяют с данными складского учета.

— при партионном способе аналитический учет ведут на партионных картах, передаваемых в бухгалтерию материально ответственными лицами. Для проверки правильности учетных записей на 1 число каждого месяца, а так же на дату инвентаризации по данным партионных карт составляют оборотную ведомость, сверяют с оборотом и сальдо синтетического счета 41, а натуральные – с данными складского учета.

2. Особенности учета в оптовой торговле

Учет товаров в организациях оптовой торговли ведется на счете 41-1. Оценка товаров чаще всего производится по стоимости приобретения без НДС. НДС относится на счет 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностей», если сумма налога выделена отдельной строкой в первичных документах (счете – фактуре, накладной) и расчетных документах (поручениях, реестрах чеков и т.д.). Если это требование не выполнено, товары должны быть оприходованы на счет 41 – 1 – по полной стоимости приобретения (включая НДС). При приобретении товаров у населения, предпринимателей без образования юридического лица (которые не являются плательщиками НДС), а так же у предприятий розничной торговли товары приходуются по полной стоимости. Учет тары ведется на счете 41 – 3.

Транспортные расходы по доставке товаров на склады могут включаться в их фактическую стоимость (то есть относиться на дебет счета 41 -1), либо учитываться отдельно как издержки обращения на счете 44.

Учет продажи товаров ведется на счете 90 «Продажи»: по кредиту отражается выручка от продажи (стоимость проданных товаров по продажным ценам с НДС – ДТ 62 КТ 90) и убыток от продажи товаров, по дебету – стоимость проданных товаров по учетным ценам ДТ 90 КТ 41-1, НДС ДТ 90 КТ 68, издержки обращения ДТ 90 КТ 44 и прибыль от продажи товаров ДТ 90 КТ 99. Учет продажи осуществляется по мере отгрузки товаров и предъявления покупателям расчетных документов. Общая стоимость проданных товаров по продажным ценам (ДТ 62 КТ 90) представляет собой товарооборот.

Порядок списания товаров зависит от способа хранения на складе и принятого предприятием в учетной политике метода определения учетных цен на проданные товары (методы оценки материальных запасов – по средней цене, метод ФИФО, себестоимость каждой единицы запасов).

3. Особенности учет в розничной торговле

Учет товаров в организациях розничной торговли ведется на счете 41-2 двумя способами:

1 по стоимости приобретения (без НДС) – ДТ 41-2 КТ 60 (как в опте);

2 по продажным ценам с учетом наценки (в которую закладывается НДС, взимаемый с покупателя) – этот метод применяется чаще всего. В этом случае на счете 41-2 собирается сумма по счету поставщика ДТ 41-2 КТ 60 и добавляется наценка ДТ 41-2 КТ 42.

Учет товаров ведется на счете 90 «Продажи», который в целом соответствует счету, используемому в оптовой торговле. Различия в учете обусловлены различием в составе товарооборота и применением контрольно-кассовых машин. При использовании ККМ в расчетах с покупателями торговая выручка определяется на основании показаний кассовых счетчиков на конец и на начало дня; на сумму полученной выручки делается запись ДТ 50 КТ 90, на основании документов, подтверждающих сдачу торговой выручки в кассу предприятия (приходный кассовый ордер).

В уменьшение выручки производится списание проданных товаров проводкой ДТ 90 КТ 41-2 (причем в случае применения продажных цен стоимость списываемых со счета 41 товаров равна сумме поступивших денег, то есть проводки ДТ 50 КТ 90, ДТ 90 КТ 41 в течении месяца составляются на одинаковую сумму), а также начисление НДС проводкой ДТ 90 КТ 68.

Применение оценки по продажным ценам вызывает необходимость учета наценки на счете 42 и списания ее доли, относящейся к проданным товарам. Эта доля определяется расчетным путем разными способами, наиболее распространенный – по среднему проценту наценки, который определяется по формуле:

Ср % ТН = (ТНо+ТНn-ТНв)/ (Рм+Оm)*100, (1)

где ТНо- наценка на остаток товаров на начало месяца (начальное сальдо по кредиту счета 42);

ТНn- наценка по поступившим за месяц товарам (оборот по кредиту счета 42);

ТНв – наценка по выбывшим за месяц товарам, кроме проданных (оборот по дебиту счета 42);

Рм – товарооборот за месяц (оборот по кредиту счета 90);

Оm – остаток товаров на конец месяца (сальдо конечное по дебету счета 41).

Торговая наценка на проданные товары определяется умножением среднего процента на товарооборот за месяц и списывается в конце месяца методом красного сторно бухгалтерской записью ДТ 90 КТ 42.

4. Учет издержек обращения

Издержки обращения – это совокупные затраты, связанные с процессом обращения товаров. Они бывают двух видов:

— непосредственно вызываемые куплей – продажей (чистые издержки обращения);

— связанные с продолжением процесса производства в сфере обращения (транспортировка, упаковка, комплектование).

В предприятиях торговли рекомендуется примерять следующую структуру статей издержек обращения и производства:

— транспортные расходы;

— расходы на оплату труда;

— отчисления на социальные нужды;

— расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и инвентаря;

— амортизация основных средств;

— расходы на ремонт основных средств;

— износ санитарной и специальной одежды;

— расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд;

— расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров;

— расходы на рекламу;

— потери товаров и технологические отходы;

— расходы на тару;

— прочие расходы.

Предприятиям предоставляется право сокращать и расширять перечень статей.

Для учета издержек обращения используется активный счет 44. Оборот по дебету счета 44 показывает сумму собранных издержек обращения за отчетный период, оборот по кредиту – списание издержек обращения на проданные товары. Отнесение расходов на дебет 44 производится в момент их возникновения; при этом в документах, отражающих расходы, бухгалтер должен указать не только корреспонденцию счетов, но и номер статьи, на которую относят эти расходы, поэтому все статьи расходов нужно пронумеровать и присвоенные номера не менять до конца года.

В конце месяца предприятие может либо списать все коммерческие расходы на продажу, не оставляя на счете 44 переходящего сальдо (норма, предусмотренная ПБУ 10/99), либо оно имеет право распределить транспортные расходы, накопленные по счету 44, между проданными товарами и остатками товаров, тогда сумма, приходящаяся на остаток товаров, остается на счете 44 в виде сальдо, а все остальные издержки обращения в любом случае списываются в дебет счета 90 полностью.

5. Учет тары

Большинство видов тары учитываются на активным счете 41 – 3 «Тара под товаром и порожняя». Тара, которая принадлежит торговой организации, учитывается на счете 01 (как инвентарь). Учет тары обычно ведут по ценам приобретения.

Тара поступает в основном вместе с товарами от поставщиков, поэтому ее приходуют на основании сопроводительных товарных документов. Тару, не указанную отдельно в документе поставщика и не подлежащую оплате, приходуют на основании соответствующего акта по цене возможной продажи. Отпуск тары покупателю оформляется теми же документами, что и отпуск товаров. На возврат тары поставщикам и сдачу тары тарособирающим организациям выписываю накладные, товарно–транспортные накладные, счет – фактуру. Бой, лом и порча тары оформляется актами. Материально ответственные лица ведут учет тары по наименованиям, количеству и ценам в товарной книге или на карточках, записи в которых осуществляются на основании приходно–расходных документов. При небольшой номенклатуре тары ее учет можно вести на оборотной стороне товарного отчета. Аналитический учет тары бухгалтерия ведет по материально ответственным лицам, по наименованиям, цене, количеству, стоимости тары; обычно сальдовым методом: материально ответственные лица на 1 число каждого месяца составляют сальдовую ведомость, где указывают по каждому наименованию тары остатки в натуральном выражении, а бухгалтерия в этой ведомости проставляет учетные цены, определяет суммовой остаток по каждому наименованию и общий остаток тары; итоговый остаток по сальдовой ведомости сверяют с остатком, указанным в товарном отчете.

По таре могут быть расходы, убытки и доходы. К расходам относят планируемые расходы, без которых невозможно обойтись (перевозка, погрузка, разгрузка, ремонт); к убыткам – не планируемые расходы (бой, лом, снижение качества); к доходам по таре относят: стоимость тары, полученной от поставщиков бесплатно, превышение стоимости тары по сдаточным ценам над стоимостью тары по учетным ценам. Расходы по таре учитываются на счете 44, а потери и доходы соответственно на дебете и кредите 91.

Учет стеклянной тары имеет некоторые особенности. Оприходование стеклянной посуды, поступившей под товарами, производится на основании сопроводительных товарных документов поставщиков (товарно – транспортная накладная). Поступающая в торговые организации стеклопосуда с товарами может быть включена в стоимость товаров – она после продажи товара населению не подлежит приему магазинами. В остальных случаях стоимость стеклянной посуды (залоговая) выделяется в документах поставщиков отдельной строкой. Население, купив товар в такой стеклопосуде, имеет право после ее освобождения из под товара, сдать ее обратно и получить залоговую стоимость. Бухгалтерский учет стеклопосуды осуществляется по залоговой стоимости.

В розничной организации учет стеклопосуды под товарами, и порожней ведется по стоимостной схеме с использованием счета 41-2, на базах и складах отдельно учитывается стеклопосуда, находящаяся под товаром – на счете 41 – 1 и отдельно порожняя на счете 41 -3 (по натурально – стоимостной схеме).

В розничных организациях, где торговая выручка учитывается по данным показателей счетчиков ККМ, оплата принятой от населения порожней стеклянной посуды осуществляется специальными лицами – приемщиками, которым выдаются деньги на эти цели под отчет: на выдачу денег составляется проводка ДТ 71 КТ 50, за принятую посуду на основании накладной составляется проводка ДТ 41 КТ 71. Сдача порожней стеклопосуды поставщикам оформляется накладной в 2-х экземплярах: один передается поставщику, второй вместе с товарным отчетом – в бухгалтерию. При этом розничный товарооборот, отраженный на счете 90, должен быть уменьшен на стоимость порожней стеклянной посуды, возвращенной населением, а также принятой от населения в обмен на товар – данная корректировка отразится в учете проводкой ДТ 90 КТ 90 методом красного сторно.

бухгалтерский учет товар тара торговля

6. Учет переоценки товаров и операций по возврату

В процессе хранения и продажи товаров, в связи с изменением спроса и предложения на них, с частичной потерей качества, моральным устареванием и другими причинами стоимость товаров меняется.

В соответствии с ПБУ 5/01, в случае, если рыночная стоимость ценностей на конец отчетного года оказывается ниже их учетной стоимости, необходимо создать резерв под снижение стоимости материальных ценностей на счете 14 «Резервы под снижение стоимости материальных ценностей». Данный резерв формируется проводкой ДТ 91 КТ 14 записью от 31 декабря отчетного года на сумму разницы в стоимости, а 1 января следующего года делается обратная запись ДТ 14 КТ 91.

Кроме того, ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99 допускают возможность дооценки или уценки активов в корреспонденции со счетом 91 (ДТ 41 КТ 91 или ДТ 91 КТ 41).

В предприятиях торговли может происходить возврат покупателям (юридическими и физическими лицами) ранее проданных им товаров, поэтому возникает необходимость отражения этих операций в учете.

При отражении операций возврата товаров между юридическими лицами определяющей является причина возврата:

— если продавец передал покупателю товар ненадлежащего качества, покупатель вправе по выбору:

1 отказаться от исполнения договора купли – продажи и потребовать возврата уплаченных средств:

1.1 продавец должен сторнировать записи по продаже данного товара и вернуть деньги;

1.2 покупатель должен:

1.2.1 если брак обнаружен непосредственно при приемке товаров, недоброкачественные товары учитываются за балансом на счете 002 до тех пор, пока не будут возвращены поставщику;

1.2.2 если брак обнаружен после оприходования товаров, но товары еще не оплачены, на стоимость брака делаются сторнировочные записи ДТ 41, 19 КТ 60, и задолженность перед поставщиком за недоброкачественные товары уменьшается, товары принимаются на счет 002;

1.2.3 если брак обнаружен после оприходования товаров, и они уже оплачены, на стоимость недоброкачественных товаров предъявляются претензия ДТ 76 – 2 КТ 41, в которую включается также сумма НДС по данным товарам ДТ 76 – 2 КТ 68, товары относят на забалансовый счет 002;

2 потребовать замены товара ненадлежащего качества товаром, соответствующим договору:

2.1 продавец в случае незамедлительной замены товаров производит записи только в аналитическом учете (приходует возвращенные и списывает отгруженные в обмен товары), счет 90 не меняется; если же замена невозможна или будет произведена в будущем, необходимо сделать сторнировочные записи по продаже бракованных товаров, а в последствии отражать продажу заново;

2.2 покупатель поступает аналогичным случаям, описанным выше, с последующим оприходованием поставленных взамен товаров в общем порядке ДТ 41, 19 КТ 60, а если товары поступают в погашение предъявленной претензии, то составляются записи ДТ 41, 19 КТ 76 – 2;

— если покупатель возвращает товар поставщику из – за отсутствия на них покупательского спроса, в данном случае продавец надлежащим образом исполнил свои обязательства по договору купли – продажи и право собственности на товар уже перешло к покупателю, поэтому возврат товаров поставщику будет означать новый переход права собственности от бывшего покупателя к бывшему поставщику – то есть в данной ситуации имеет место не «возврат» как таковой, а обратная продажа товара, отгружаемая в общем порядке сторонами, которые в данной сделке поменялись местами.

При отражении операций возврата товаров покупателям в предприятиях розничной торговли составляются проводки:

— если учет товаров на счете 41 – 2 ведется по покупным ценам:

1 при приемке возвращенных товаров предприятие сторнирует их покупную стоимость ДТ 90 КТ 41 -2, сторнирует НДС по ним ДТ 90 КТ 68, производит корректировку розничного оборота ДТ 90 КТ 90 сторнировочной записью на продажную стоимость возвращенного товара, отражает задолженность перед покупателем по оплате возвращенного товара ДТ 90 КТ 76, выдает деньги ДТ 76 КТ 50;

2 при возврате товаров поставщику предъявляется претензия на стоимость возвращаемых товаров проводкой ДТ 76 – 2 КТ 41 – 2, в сумму претензии включается НДС по проданным товарам ДТ 76 – 2 КТ 68, если он уже возмещен из бюджета, либо ДТ 76 – 2 КТ 19, если он еще был предъявлен к возмещению; кроме того, на сумму финансовых санкций, признанных поставщиком (присужденных судом), составляется проводка ДТ 76 -2 КТ 91, на данную сумму начисляется НДС проводкой ДТ 91 КТ 68, после чего претензия оплачивается поставщиком ДТ 51 КТ 76 – 2.

— если учет товаров на счете 41 -2 ведется по продажным ценам:

1 при приемке возвращенных товаров его приходуют на склад по продажной стоимости ДТ 41 – 2 КТ 76, выплачивают покупателю деньги ДТ 76 КТ 50, восстанавливают торговую наценку ДТ 90 КТ 42, сторнируют НДС ДТ 90 КТ 68, производят корректировку розничного оборота ДТ 90 КТ 90 сторно;

2 при возврате товара поставщику выставляется претензия ДТ 76 – 2 КТ 41 – 2, списывается торговая наценка ДТ 42 КТ 41 -2, восстанавливается НДС ДТ 76 – 1 КТ 68, выставляются штрафные санкции ДТ 76 – 2 КТ 91 и т.д.

7. Учет товарных потерь

При перевозке, хранении и продаже товаров возникают потери, которые делятся на 2 группы: нормируемые и ненормируемые. Нормируемые потери связаны с изменением физико–химических свойств товаров (естественная убыль, бой, завес тары), а ненормируемые являются результатом бесхозяйственности (порча товаров, недостача, хищение и т.д.). Все виды потерь представляют собой недостачу, для выявления которой проводится инвентаризация. Основными видами товарных потерь являются:

1 Потери при приемке товаров по вине поставщиков и транспортных организаций (несоответствие физического наличия, качества товаров условиям договора) – в этих случаях предъявляется претензии поставщикам и транспортным организациям проводкой ДТ 76 – 2 КТ 60, 76.

2 Потери по непредвиденным обстоятельствам – оформляются документами специальных органов, подтверждающих причину и факт возникновения, потери отражаются проводкой ДТ 91 КТ 41.

3 Потери от естественной убыли – обусловлены объективными причинами, нормируются и списываются с материально ответственных лиц в пределах допустимых норм, проводкой ДТ 94 КТ 41 и ДТ 44 КТ 94.

4 Потери от хищений, порчи, боя, лома товаров – сверх норм естественной убыли списываются на материально ответственных лиц (ДТ 94 КТ 41, ДТ 73 КТ 94), при отсутствии виновников – на убытки.

Реферат: Значение римского права

Posted on 22.04.2017 by admin

Еще в 1835 году Эдуард Гиббон в своем Историческом обозрении римского права писал, что он с недоверчивостью принимается за изображение предмета, глубоко изученного многими учеными, юрисконсультами и наполнившего собой обширные книгохранилища. (1) Но несмотря на широкомасштабность многовекового процесса изучение наследия Древнего Рима, предмет римского права остается актуальным и по сей день.
Значение римского права проявилось и проявляется до сих пор в самом явлении его рецепции во всем мире. По меткому выражению Э.Гиббона, законам Римской империи доныне повинуются многие народы, никогда не зависевшие от нее. (2)
Чем же можно объяснить столь пристальное внимание человечества к правовой системе, созданной древними римлянами? Разные исследователи по-разному отвечают на данный вопрос…
Некоторый авторы указывают на то, что римское право складывалось в обстановке острой социальной борьбы, в которой приходилась от многого отказываться, сохраняя самое лучшее. Это, по их мнению, сформировало такие его черты, как строгость, жесткость правовой регламентации, рационализм и житейская мудрость. (3) Подобные качества предопределили становление строгой юридической системы, связанной широкими принципами, объединяющими правовые нормы. (4) Высказывается позиция, что римлянам с самого начала удалось выделить субстанцию права из сферы чувств, и, подчинив ее расчету, создать из права независимый от изменчивых субъективно-нравственных взглядов внешний организм. (5)
Действительно, римские граждане славились своим законопочитанием. Но элемент субъективизма, если не индивидуального, то социально-группового, присутствует в любой системе права и особенно в праве рабовладельческого и милитаристски агрессивного государства. Поэтому, видимо, правильнее будет избегать излишней идеализации римского права и обосновывать его значение, исследуя отдельные особенности, которые действительно были вызваны к жизни реальными объективными условиями.
К таким особенностям справедливо относят то, что римское право было приспособлено к мировому обороту, так как Рим активно поддерживал торгово-экономические и политические отношения с соседними странами. Это способствовало разработке абстрактных фундаментальных юридических конструкций в сфере частного права. Таким образом, римское право прошло строгую техническую школу. (6)
С этим свойством тесно связан принцип консерватизма. Ученые видят положительное влияние консерватизма в том, что он придавал праву ста-
1. Гиббон Э. Историческое обозрение римского права., с. 2
2. Там же., с. 3
3. Иеринг Р. Дух римского права.,
4. Хвостов В.М. История римского права., с. 426
5. Дювернуа Н. Значение римского права для русских юристов., с.16
6. Хвостов В.М., там же, с. 427
бильность и постоянство. Новые идеи медленно, но прочно завоевывали себе почву. (1) Консерватизм во многом обусловил многовековую крепость институтов и принципов римского права.
Важным достоинством рассматриваемой системы права является ее дуализм, то есть одновременное существование сугубо национального ius civile и интернационального ius gentium. Именно в праве народов римское право соприкасалось с правовыми достижениями других государств. Таким способом происходило постепенное формирование тех существенных и общих элементов, которые составляют основу всякого права. К тому же в римском праве такие элементы были развиты и доведены до абстракции, как нигде, что дало возможность их повсеместного применения в современном мире с учетом национального своеобразия отдельных стран.
Поэтому многие авторы сходятся на том, что универсальность и мировое господство римского права кроются в преодолении национальной замкнутости. (2) Единая централизованная система римского права с развитым индивидуалистическим подходом, не знавшая партикуляризма, корпоративных, имущественных и других ограничений, значительно превосходила средневековое право; и поэтому была в значительной степени воспринята странами Западной Европы.
Особенно решительно процесс восприятия римского права происходил в Германии, которая страдала хронической раздробленностью (3) и видела в едином праве средство ускорения политической централизации.
В Англии влияние римского права было незначительным. Оно проявлялось только в каноническом и в меньшей степени в торгово-городском праве. Поэтому можно говорить о самобытном характере и национальной специфике английского общего права, составляющего одну из ведущих мировых систем.
В России воздействие римского права на законодательство не было исторически интенсивным. Оно было, пожалуй, даже слабее, чем в Англии. Но тем не менее, русские романисты выделяют два этапа проникновения римского права в Россию.
Сначала оно проникало через церковные суды, которые руководствовались Римско-Византийскими кодексами, а значительно позже, после ПетраI, Римское право начало проникать в Россию с Запада. (4)
Однако уже во второй четверти XIX века вопрос о непосредственной рецепции встает и в России. Сперанский всячески отрицал ее возможность и необходимость, делая упор на самобытность российского права, но более поздние юристы утверждали, что пути создания русского гражданского права не способны привести к цели. Поэтому русское право не может потерять, а может только выиграть от соприкосновения с римским. (5)
1. Муромцев С. Гражданское право Древнего Рима., с. 144
2. Дювернуа Н., там же, с. 18; Хвостов В.М., там же, с. 425
3. История государства и права зарубежных стран., с. 193
4. Хвостов В.М., там же, с. 436
5. Дювернуа Н., там же, с.21-22
С 70-х годов XIX века в России началось введение классической юридической школы в учебных заведениях, которая подразумевала преподавание не только духа, но и самой материи римского права.
Многие ученые сходятся на том, что юридическое мышление, необходимое для решения разнообразных и сложных задач, которые ставит законодательная и судебная практика, не может быть выработано без изучения римского права.
Таким образом, с последней трети XIX века начинает складываться русская юридическая школа. Ее представители так определяют значение римского права для русских юристов: «Российская юридическая наука целиком пересажена к нам с Запада, и поэтому в той же мере обязана своим методом и выводами римским юристам, в какой и наука западно-европейская». (1) Глубокая связь с римским правом в российской науке поддерживается и до сих пор. Так, в данное время происходит разработка рецепции института emancipatio в российском гражданском праве.
Менее решительно, чем в Германии, но интенсивнее, чем в Англии, рецепция протекала во Франции, где в силу романских корней французов римское право не переставало влиять на туземное. На юге Франции, в «стране писанного права», основным источником права являлось римское. (2) Принятый при Наполеоне I Code Civil «сплошь пропитан идеями римского права, в особенности в отделе обязательственного права». (3)
Последнее обстоятельство подтверждает то, что рецепция коснулась в основном норм римского частного права, так как эта область была разработана древними лучше других. А одной из важнейших конструкций римского частного права является институт договорного права.
В договорном праве ярко отразились основные особенности и преимущества римского права, о которых частично уже было сказано выше. Но поскольку рамки настоящей работы не позволяют охватить все многообразие договорных отношений в Древнем Риме, то представляется целесообразным исследовать лишь наиболее характерные и интересные проблемы в сфере основных положений договорного права римлян.
I. Договор в системе римского права
Римские юристы выделяли две крупнейшие области римского права: публичное (ius publicum) и частное (ius privatum) право. За
основу деления был взят характер защищаемых интересов. Классический юрист Ульпиан указывал на то, что публичное право ограждает интересы государства. (4) В связи с тем, что государство является носителем суверенной власти (5), можно говорить о неравенстве субъектов публичных правоотношений,
1. Хвостов В.М., там же, с. 437
2. ИГПЗ., с. 229
3. Хвостов В.М., там же, с. 436
4. Д., [Д 1.1.2]
5. Бартошек М. Римское право: понятия,определения,термины., с.166 а, следовательно, и об императивном характере регулирования.
Публичному праву противостоит частное. К области ius privatum при-
надлежат нормы, ограждающие имущественные интересы отдельных лиц. В частном праве преобладает диспозитивный метод регулирования. Субъекты частных правоотношений равны как в своем праве вступать в эти отношения, так и в своем праве самим определять их. Развитие римского частного права не было однородным, а происходило одновременно по нескольким направлениям. Поэтому по термином «ius privatum» обыкновенно подразумевается совокупность трех параллельных систем: цивильного права (ius civile), права народов (ius gentum) и права преторского (ius praetorium). (1)
Основанное римлянами деление права на частное и публичное было усвоено многими современными правовыми системами, например, во Франции. Однако содержание этого разграничения теперь несколько изменилось. Так из сферы регулирования частного права были изъяты уголовно-правовые отношения.
Римское частное право делилось на несколько основных институтов: семейное право, наследственное право, вещное право и обяза-
тельственное право.
Общее различие вещных и обязательственных прав обычно проводят по объекту права: если объектом является вещь, то право считается вещным; если объектом права служит действие другого лица, связанное с возможностью субъекта права требовать совершения данного действия (или воздержания от него), то тогда налицо обязательственное право. (2) Однако некоторые ученые считали, что объектом обязательства является свободное лицо, равноправное в гражданском отношении с самим субъектом (3), а уже субъект (веритель) имеет юридическую власть потребовать от объекта совершения каких-либо заранее определенных действий. Правильность этого утверждения весьма сомнительна, так как кредитор заинтересован не в подчинении самой личности должника, а в исполнении им своей обязанности. (4). Кроме того, воздействие верителя на должника в случае неисполнения обязательства в классическом праве ограничено, так как его можно принудить лишь к возмещению ущерба, а не к исполнению должного действия. (5) Да и с точки зрения методической целесообразности немыслимо, чтобы субъект обязательственных отношений мог быть одновременно их объектом: подобная интерпретация разрушает саму юридическую конструкцию обязательства.
В связи с этим В.М.Хвостов специально подчеркивает, что объектом обязательственного права является не вещь, не другое лицо, а определен-
1. Новицкий И.Б. Римское право., с.7; ИГПЗ., там же, с. 114
2. Новицкий И.Б., там же, с. 74; Боголепов Н. Учебник истории римского права., с. 169
3. Муромцев С., там же, с. 91
4. Бартошек М., там же, с. 229
5. Новицкий И.Б., там же, с. 74
ное действие другого лица. (1) Из отличия по объекту права вытекает и отличие в защите. Если вещ-
ное право пользуется абсолютной защитой, то есть никто и каждый не должен нарушать вещного права (иначе против нарушителя выдается вещный иск: actio in rem), то защита обязательственного права имеет относительный характер, так как кредитор может обращаться с иском только к своему должнику (actio in personam). В этой связи важен такой признак обязательства, как его имущественная ценность.
Защита обязательства как правовой связи считается существенным элементом. Поэтому иногда говорят, что при отсутствии исковой защиты нет обязательства. (2)
Обязательство основывается на доверии, имеет кредитную природу, так как представляет собой отношение, рассчитанное на будущее время. Поэтому объект обязательства является мыслимым (3), то есть условленное действие должно быть совершено в будущем.
Обязательство включает право кредитора требовать и соответствующую этому праву обязанность должника исполнить требование.
В свою очередь обязательства делятся на несколько видов в зависимости от источника их возникновения, то есть события, способного создать обязательственные отношения. (4) Обычно пользуются классификацией, предложенной классическим юристом Гаем, которая получила прямое законодательное закрепление в Уложении Юстиниана. Гай указывает на высшее деление обязательств (summa divisio) и сводит эти обязательства к двум видам: возникающие из договоров и возникающие из деликтов.Это деление не охватывало всего разнообразия обязательственных отношений. Встречались случаи, когда не было ни договора, ни правонарушения, а обязательство все-таки возникало. Поэтому Гай упоминает и обязательства «из различных видов оснований», которые конкретизируются в Дигестах (5) как обязательства как бы из деликтов и как бы из договоров. Таким образом, в римском праве периода Юстиниана была признана четырехчленная классификация обязательств: 1. деликтные, 2. договорные, 3. как бы деликтные, 4. как бы договорные.
Многие исследователи указывают на то, что четырехчленное деление обязательств содержит два неясных термина: quasi ex delicto и quasi ex contractu. (6) Из этих понятий явствует лишь то, что речь идет о сходстве ответственности (7), то есть должник по quasi ex delicto дол-
1. Хвостов В.М., там же, с. 90
2. Иоффе О.С., Мусин В.А. Основы римского гражданского права., с. 91
3. Хвостов В.М., там же, с. 90
4. Боголепов Н., там же, с. 170
5. Д., [44 7,5]
6. Новицкий И.Б., там же, с 119
7. Барон Ю. Система римского гражданского права., Обязательственное право., с. 13 жен обсуждаться как должник по деликту (то же самое с quasi ex contractu). Однако некоторые ученые считают, что по сравнению с весьма общей формулировкой «из различных оснований», рубрики «как бы из договоров» и «как бы из деликтов» являются вполне определенными. (1)
В этой связи одни авторы предлагают заменить классификацию Гая новой, если не принципиально, то терминологически (2), другие склонны придерживаться старой, хотя бы ради исторической последовательности. (3) Но все без исключения романисты сходятся на том, что из всех понятий, которые римское право использует для классификации оснований возникновения обязательств, безусловно пригодны «контракт»и «деликт». Причем договор считается наиболее распространенным источником обязательства в Древнем Риме. Это обстоятельство позволяет говорить о целом правовом массиве, который именуется договорным правом.
Понятие договора, как правило, определяется как дозволенное римским правом соглашение воль двух или нескольких лиц, направленное на установление обязательства. В связи с тем, что не все договоры пользовались в Риме исковой защитой (например, пакты), группа авторов предлагает ввести понятие обязательственного договора (4), то есть договора, целью и результатом которого является порождение обязательства. Термин «обязательственный договор» не тождественен древнему слову контракт (дозволенная сделка, признанная цивильным правом), так как в классический период он мог включать в себя и некоторые защищенные исками пакты. (5) Этот термин не соответствует и современному абстрактному пониманию договора (контракта) как любого признанного законом соглашения, основывающего, регламентирующего или отменяющего правовые имущественные отношения. (6)
Однако поскольку в данной работе виды договоров и их особенности будут обсуждаться отдельно, то представляется целесообразным под словом договор понимать двустороннюю правомерную сделку, воля сторон в которой направлена на установление обязательства.
Итак, наиболее важным источником обязательств в Риме был договор. (7) Римское право характеризуется непревзойденной по точности разработкой всех существенных аспектов договорных отношений простых товаровладельцев. Однако такого развитого состояния договорное право достигло только в результате долгой эволюции хозяйственной и общественной жизни.
1. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с.92
2. Гиббон Э., там же, с. 96; Хвостов В.М., там же, с. 116; Барон Ю., там же, с.14
3. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 156; Новицкий И.Б., там же, с. 243-245; РЧП., с. 269
4. Барон Ю., там же, с. 18; Боголепов Н., там же, с. 184; Хвостов В.П., там же, с. 117
5. Дернбург Г., Пандекты., с. 22
6. Бартошек М., там же, с. 90; Халфина Р.О., там же, с. 49
7. РЧП., с. 331
Поэтому можно утверждать, что развитость договоров зависит от развития экономики; договоры являются своеобразным средством закрепления экономических достижений и потребностей. Таким образом, договорное право выполняло служебную роль. (1) Договоры иногда даже мешали прогрессированию торгового оборота, становясь предметом консерватизма, что в конечном счете приводило к изменениям в договорном праве. Непосредственное, приоритетное и определяющее влияние изменений в хозяйственной жизни на договорное права проявляется, во-первых, в процессе постепенного отказа от древнего формализма и придания юридической силы неформальным договорам. Во-вторых, изменилась и процедура толкования договоров. Если в древнем праве господствовали сделки строгого права (stricti iuris), при интерпретации которых судья учитывал не действительное намерение сторон, а буквальное волеизъявление, то по мере совершенствования экономики на форму стали смотреть как на средство выражения мысли. Поэтому при договорных спорах сделки истолковывались «по доброй совести», то есть с учетом реальной воли сторон. Такие сделки стали называться negotia bonae fidei. Все новые неформальные договоры были сделками bonae fidei.
В-третьих, если древние формальные договоры строгого права были односторонними (то есть договор управомочивает одного и обязывает другого контрагента, вследствие чего первый выступает только в качестве кредитора, а второй — лишь в качестве должника), то все новые неформальные договоры (за исключением займа (2)) являлись двусторонними или синналагматическими (то есть каждый участник, приобретая как права, так и обязанности, выступал одновременно должником и кредитором).
В рамках двусторонних договоров выделяют совершенную и несовершенную синналагму (3). Совершенная синналагма характерна для договоров, приобретающих двустороннее действие уже с момента их заключения. Это объясняется тем, что устанавливается обмен взаимных обязанностей, одинаково ценных для сделки (4) (например, договор купли-продажи, найма, товарищества).
Несовершенная же синналагма свойственна договорам, сперва проявляющимся лишь в одностороннем действии, а затем приобретающим взаимную направленность. В данных договорах существует главная для осуществления цели сделки обязанность и побочная, имеющая второстепенное значение (например, договор поклажи, поручения). Для осуществления преследования главной обязанности (5) дается actio directa, а для побочной — actio contraria.
Двусторонние договоры, опосредующие встречные действия своих контрагентов, пригодны в большей степени к обслуживанию товарно-денежного оборота, чем договоры односторонние, в процессе исполнения кото-
1. Новицкий И.Б., там же, с. 125
2. Хвостов В.М., там же, с.
3. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 93
4. Дернбург Г., там же, с. 65
5. Барон Ю., там же, с. 30
рых не бывает встречности совершаемых действий. (1) Поэтому
формирование синналагматических договоров относится к более
позднему времени, когда серьезные сдвиги, произошедшие в экономике Рима, вывели ее из натурально-патриархального состояния, а на смену единичным товарным сделкам пришло массовое их распространение.
II. Формализм и абстрактность древних договоров
Формализм олицетворяет целую эпоху в развитии договорного права в Риме. В сущности формализм как явление в праве так и не сошел окончательно со сцены римской юриспруденции вплоть до последних веков существования Рима. Но обычно все-таки формализм считают характерной чертой древнейшего периода. Таким образом, чтобы ответить на вопрос о происхождении формализма в договорном праве, необходимо обратиться к тому времени в истории римской общины, когда еще только зарождался гражданский оборот.
Древнеримская община состояла из отдельных семей, которые жили замкнутой хозяйственной жизнью, обеспечивая себя всем необходимым. Ясно, что в условиях натурального хозяйства меновые отношения были развиты слабо: в основном происходил обмен вещами между семьями. Поэтому считается, что самой древней была сделка мены, которая носила добрососедский и неформальный характер.
В определенный момент истории обмен активизируется. Высказывалось мнение, что торговый оборот зарождался в Риме в военное время, когда город обогащался прибыльным торгом военной добычей. Это утверждение обосновывалось тем, что предметом возникшей вследствие этого сделки mancipatio могли быть только те вещи, которые прежде принадлежали неприятелю, а не согражданину (mancipium — вещи, взятые рукой, то есть добыча). (2) Возможно, этот фактор повлиял на оживление товарооборота. Однако кажется более убедительным, что на появление торговли и долговых отношений оказали влияние успехи частной собственности в общине и появление металла как средства мены.(3) Кроме того, в Риме проводились ежегодные международные ярмарки, которые, видимо, были связаны с международными празднествами.
Так или иначе оборот был не настолько активным, чтобы испытывать потребность в развитой системе договоров.(4) Вырабатывается ограниченное число сделок, которые совершались в очень сложной форме. Но формализм никого не стеснял, так как сделки заключались каждым хозяйством эпизодически, так что выполнение сложной процедуры не было обременительным. К тому же заключение сделки по отчуждению какого-то имущества было достаточно серьезным шагом, потому что в условиях господства се-
1. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 94
2. Гиббон Э., там же, с.84
3. Муромцев С., там же, с.56
4. Новицкий И.Б., там же, с.121
мейной, а не индивидуальной, собственности домовладыка при
распоряжении семейным имуществом должен был руководствоваться
не только своими интересами, но и интересами семьи. (1)
Последнее обстоятельство в значительной степени обусловило то, что столь значительное событие, как заключение сделки, требовало соблюдения торжественной формы, приобретавшей порой ритуальный характер. Римляне требовали известной формы заключения сделки, чтобы заключение договора ясно отличалось от простых переговоров и соглашений. (2)
Формализм первых сделок можно объяснить еще и тем, что периодически возникали ситуации, когда, например, в случае займа должник не возвращал долга. Тогда вставала проблема принуждения и возврата должного. Так как должник мог сопротивляться, то заимодавцу приходилось обращаться за помощью к представителям общины. (3) Чтобы убедить их оказать воздействие на должника, надо было доказать сам факт существования долга. Это было почти невозможно, если сделка не была заключена в яркой форме, участниками и свидетелями которой были бы некоторые члены общины.
Со временем кредитор начинает заранее заботиться о создании определенных стимулов для должника исполнить долг. Помимо общественного принуждения средствами обеспечения обязательств были институт заложничества и клятва с сакральной санкцией. (4) Постепенно возникает государственное гарантирование договорных соглашений. И здесь, чтобы получить защиту, необходимо было представить веские свидетельства соблюдения положенной формы.
Учитывая то огромное внимание, которое древние уделяли форме соглашений, можно вслед за И.А.Покровским сказать, что «строгий формализм был колыбелью первых контрактов». (5) Форма зачастую вытесняла обязательственный элемент из древних договоров. Именно форма обеспечивала юридическое существование содержания договоров.
Древнейшей формой сделки, служившей для возмездного отчуждения определенных вещей (res mancipi), по-видимому, нужно признать mancipatio. Внешне mancipatio представляла собой торжественный обряд, при котором присутствовали пять свидетелей и весовщик с весами. Приобретатель брал передаваемый предмет, произносил формулу, в которой заявлял о своем праве на эту вещь в связи с покупкой ее посредством меди и весов, ударял куском необработанной меди по весам и передавал его отчуждателю, который его принимал. (6)
Юридическая природа mancipatio дискуссионна, так как неясно является ли она примитивным договором продажи или только односторонним ак-
1. Боголепов Н., там же, с. 196
2. Дернбург Г., там же, с. 20
3. Муромцев С., там же, с. 66
4. Боголепов Н., там же, с. 154
5. Покровский И.А. История римского частного права, с. 297
6. Бартошек М., там же, с. 211
том приобретения. Группа авторов указывает на то, что
mancipatio служила для перехода права собственности (1), причем в ней лицо не передает свое право, а приобретатель присваивает себе право на вещь, и этот «захват» узаконивается отсутствием протеста со стороны продавца. Наряду с этим ученые все-таки признают, что mancipatio по форме и по первоначальному назначению была куплей-продажей, в которой договор и исполнение совпадали. Поэтому они предлагают характеризовать mancipatio как «вещный договор» (2), который создавал не обязательственное, а вещное право.
Убедительным представляется мнение, что mancipatio не была процедурой обязательственно-правового характера, потому что ее обязательственный момент поглощался вещно-правовым актом одновременной и реальной передачи вещи и меди. (3)
Ритуальная обрядовость mancipatio объясняется тем, что в древнее время расплата производилась слитками меди, поэтому медь и весы имели реальное значение: осуществлялась продажа «за наличные». (4) Но с введением денег (монет) mancipatio превратилась в мертвую образную форму, была сохранена из уважения к старине, а расплата деньгами производилась вне манципации. (5)
С этого момента, как считается, mancipatio превратилась в абстрактное средство передачи права собственности с разнообразным юридическим содержанием. (6) Так как манципация перестала быть связанной с определенным основанием, превратившись в символическую, фиктивную форму, то ее стало возможным использовать для любой дозволенной цели. На основе этой фикции возникла фидуциарная манципация, в совершении которой вещь передавалась другому лицу в собственность с обязанностью ее возвратить при наступлении определенных условий, как правило, после уплаты долга. Фидуция использовалась помимо реального обеспечения и для совершения поклажи, для ссуды…
Фидуциарная манципация важна для договорного права, потому что она стала зародышем многих позднейших обязательственных отношений (7), так как влекла обязанность исполнения. Первоначально ответственность за неисполнение фидуции выражалась в infamia. но когда фидуция получила юридическую защиту, это повлияло на разрушение формализма (8): смысл сделки определялся не по значению торжественного акта, но согласно с целями, которые преследовались. Однако, видимо, необходимо согласиться с
1. Боголепов Н., там же, с. 158; Муромцев С., там же, с.
2. Боголепов Н., там же, с. 168
3. Покровский И.А., там же, с. 297; Савельев В.А. История римского частного права, с. 30
4. Бартошек М., там же, с. 211; Боголепов Н., там же, с. 168
5. Муромцев С., там же, с.57
6. Савельев В.А., там же, с.34
7. Покровский И.А., там же, с. 298
8. Муромцев С., там же, с. 218
И.А.Покровским в том, что в истинном смысле обязательств в древней mancipatio нет.
Другой важной формальной сделкой древнейшего периода являлся nexum. По форме nexum, как и mancipatio, относится к типу negotia per aes et libram. Но о процедуре его совершения мало известно, хотя до нас дошло описание освобождения от nexum. Дело в том, что для древнего формализма свойственен принцип: в какой форме осуществляется договор, в такой он и уничтожается. (1) Поэтому nexum расторгался через solutio per aes et libram, mancipatio — через remanсipatio, stipulatio (о ней речь пойдет ниже) — через acceptilatio…
Формальное отличие nexum от манципации заключалось в формуле, которую произносил кредитор, объявляя должника обязанным к платежу определенной суммы; а затем — должник после исполнения обязательства говорил, что отвязывает себя посредством меди и весов.
Юридическая сущность nexum не вызывает сомнения у большинства авторов. Нексум признается основным и бесспорным древнейшим в Риме договором, имевшим юридическую защиту, то есть первым контрактом. (2) Однако, например, С.Муромцев оспаривает эту позицию, расценивая нексум как самопродажу личности должника кредитору (3). Он мотивирует свою точку зрения тем, что в случае неисправности должника кредитор имел право на неограниченную расправу с его личностью. И.А.Покровский, полемизируя с этим мнением, пишет, что самоманципация немыслима, так как объект не может быть одновременно субъектом манципации. К тому же займ в форме per aes et libram для того времени так же естественен, как купля-продажа в форме mancipatio; а строгая исполнительная сила nexum свидетельствует о его древнем происхождении, когда осуществление прав происходило с элементом мести. Ответственность действительно ложилась на личность должника, так как он своим договором связывал себя (nexus). В этом аспекте существует элемент самозаклада, но в обязательственном смысле.
Обычно принято считать nexum ранней формой договора займа. (4) Но отдельные ученые говорят о том, что юридическое содержание nexum могло быть различным: должник может обязываться кредитором к уплате определенной суммы или за взятую в пользование вещь, или за взятого в наем подвластного, или в качестве уплаты займа. (5) Однако абстрактность, свойственная формальному нексуму, при котором признавалась юридическая сила за всем, что сказано, была ограничена. В форму nexum могли облекаться только такие обязательства, предметом которых была уплата денег.
В предыдущем изложении были затронуты социально-экономические
1. Д., [50,17,153]
2. Савельев В.А., там же, с. 26; Покровский И.А., там же, с. 300; Хвостов В.М., там же, с. 117; Боголепов Н., там же, с. 187
3. Муромцев С., там же, с. 92
4. Бартошек М., там же, с. 224; Новицкий И.Б., там же, с. 122; РЧП., с. 411
5. Савельев В.А., там же, с.28; Боголепов Н., там же, с. 189 причины возникновения формализма. Но выделяют еще несколько оснований, связанных с особенностями умственного развития древних римлян. Эту проблему лучше всех, пожалуй, разобрал С. Муромцев, и его концепция заслуживает специального рассмотрения.
С. Муромцев основывался на том, что формализм был необходимой ступенью, которую право должно было пройти, следуя историческому развитию человеческой мысли. Если в наше время различают форму и сущность договоров, то в древнем праве форма и выраженная ею идея мыслились нераздельно. Поэтому представление о сделке приобретало чувственный характер. Это выражалось в эластичности юридических актов, которые облекались в яркую внешнюю форму, имевшую торжественное значение. В договорном ритуале, как считал Муромцев, каждое слово, каждый жест представляли собой не простые знаки для обозначения мысли, воли, но саму мысль, представленную в видимом образе. (1)
Важное место в процедуре заключения договора принадлежит слову. Происходит произнесение торжественных формул: в nexum — это монолог, в более поздней stipulatio — диалог. Образование понятий нелегко давалось неразвитому уму. Поэтому, добыв понятия сколько-нибудь отвлеченные, он особенно дорожил ими. Сама же словесная формула, в которой выражалось понятие, приобретала в глазах мыслителя объективное значение и трактовалась уже как нечто, не подлежащее изменению. Таким образом, первоначальная мысль пришла к объективизму, из которого произошел первичный формализм. Но только появившись, он стал предметом консерватизма, что приводило к неприятию новых понятий.
Произнесение слов может сопровождаться торжественным жестом, как, например, удар монетой по весам в nexum. Также предполагается участие свидетелей. Акт принимает драматический характер, превращаясь в некое переживание. (2) Поскольку такая форма слишком сильно «ударяет» по слуху и зрению людей современной эпохи, подобные торжественные договоры древности называют формальными. Однако такое обозначение кажется неточным, потому что заключение современных договоров тоже сопровождается необходимыми формальностями. Муромцев считал,что любой юридический акт есть не что иное, как форма для выражения воли и мысли. (3) А договоры разделяются на формальные и неформальные в зависимости от того, какую цену придает право их форме.
Значение формы договора в древнеримском праве состоит в том, что только с ней связываются необходимые юридические последствия. Поэтому можно согласиться с определением Муромцева: «Обязательственно-правовой формализм — это такой порядок юридической оценки сделок, в котором приписывается юридическое значение только некоторой определенной их форме.»
В это связи можно выделить две основные характеристики формализма. Во-первых, древним договорам свойственны единство и единственность фор-
1. Муромцев С., там же, с. 141
2. Боголепов Н., там же, с. 168
3. Муромцев С., там ж, с. 142
мы, при соблюдении которой малейшая ошибка делает договор недействительным. Во-вторых, смысл каждой произнесенной формулы толкуется по буквальному, общепринятому смыслу слов, причем форма договора считается безусловным выражением воли и мысли произносящего. Поэтому в квиритском праве не отменялись договоры, заключенные вследствие заблуждения, обмана или угрозы.
Формализм выразился в трех основных типах контрактов: 1. в уже рассмотренном нексуме; 2. в стипуляции; 4. в питтеральном контракте.(1)
Стипуляция возникла позже нексума и представляла собой облегченную форму сделки: исчезают жесты, а в качестве оптимального способа выражения юридической мысли употребляться слово . (2) Стипуляция содержит в себе обещание долга без указания на его основание. (3) Поэтому стипуляция признается классическим примером абстрактного договора, то есть такого договора, в котором цель не выражена, не видна и по сути безразлична. Существование обязательств здесь обусловлено исключительно произнесением положенных торжественных слов. Стипуляция стала основной формой оборота в классическую эпоху, так как в силу абстрактности в нее можно было облечь любое обязательственное отношение. (4) Значение абстрактности проявляется еще и в том, что вследствие отвлеченности от своего основания договор сам по себе становится более крепким, в определенной мере независимым от цели. (5) Гражданский оборот нуждался в абстрактной stipulaio не только потому, что с ее помощью можно было придать юридическую защиту разным сделкам (бывшим bonae fidei), но и потому, что в практике договорных отношений часто требуется быстрая уплата долга без указания причины.
Многие ученые считают стипуляцию предтечей современного векселя (6), потому что вексель порождает безусловно абстрактное обязательство и к тому же, как и стипуляция, является строго формальным долговым обязательством. (7)
С Муромцев утверждал, что в стипуляции более, чем в какой-либо другой сделке древнейшего права сказалось историческое значение формализма в гражданском обороте. (8) Это обосновывается тем, что по сравнению со ступенью развития права, когда больше внимания стали уделять воле сторон в договоре, формализм был несовершенством. Но по сравнению с предшествующим состоянием он свидетельствует о важном шаге вперед, так
1. Новицкий И.Б., там же, с. 122
2. Боголепов Н., там же, с. 198
3. Дернбург Г., там же, с. 74
4. РЧП., с. 391; Савельев В.А., там же, с. 70
5. Барон Ю., там же, с. 24
6. Покровский И.А., там же, с. 310; Ефимов В.П. Догма в римском праве, с. 419; Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 117; Барон Ю., там же, с. 22; Дернбург Г., там же, с. 75
7. Политэкономический словарь., М., 1972 г.
8. Муромцев С., там же, с. 207
как простая и гибкая стипуляционная форма была порождением активизировавшегося гражданского оборота, который приобретает некоторую правильность и стабильность. Договор теряет случайный характер и становится обычным явлением правовой жизни.
Формализм оказал серьезное влияние на правосознание римлян. Он воспитал человека, который был приучен исполнять свои обещания. Но если старый формализм предписывал держать каждое слово, произнесенное торжественно, то новый порядок оценивает слово в договоре по его отношению к воле произносящего.
Внешний формализм продолжал существовать на всем протяжении истории римского права. Но если старый формализм был порожден неразвитостью юридического мышления, то формализм нового происхождения вытекал из практических потребностей расширившегося оборота. (1) Обязательная форма совершения договоров истолковывалась в интересах: 1. государственного контроля за деятельностью частных лиц (например, требовалось засвидетельствование дарения в суде); 2. в интересах успешного отправления правосудия (сделка должна была быть изложена в письменной форме и в присутствии свидетелей); 3. чтобы побудить стороны к большей обдуманности и оградить их от «невыгодных последствий». Кроме того, формальный характер договора обеспечивал его относительную бесспорность, что упрощало принятие судебного решения и избавляло от волокиты . (2)
III. Воля, выражение воли и содержание договора
По мере совершенствования умственного и социально-экономического развития римского общества происходит значительное ослабление формализма. Римляне начинают замечать связь торжественного обещания с волей обещающего. (3) Форма постепенно перестает закрывать действительную волю в договоре. Право обращает внимание на содержание сделки, на внутреннюю волю (4), признавая в ней, а не в форме, «истинную созидающую силу всякой сделки». (5) Судьи уходят от буквального толкования договоров, так как у них появляется возможность учитывать несогласие внешне выраженной воли контрагентов с ее внутренним содержанием. (6)
1. Воля и выражение воли
Ввиду того, что волевые процессы, происходящие внутри человека, остаются неизвестными для окружающих, одного внутреннего решения лиц о
1. Муромцев С., там же, с. 582
2. Боголепов Н., там же, с. 205
3. Муромцев С., там же, с. 208
4. Боголепов Н., там же, с. 478; РЧП, с. 336; Муромцев
С., там же, с. 532
5. Покровский И.А., там же, с. 304
6. Хвостов В.М., там же, с. 297
вступлении в договорные правоотношения недостаточно для порождения юридических последствий. Воля должна быть выражена вовне. (1) Формы волеизъявления могут быть различными: жест, письмо, слово… Данные формы считаются открытыми и направленными непосредственно на содержание договора. (2) К способам посредственного выражения воли относят так называемые конклюдентые действия, из которых можно заключить, что лицо намерено вступить в известную сделку (например, кредитор принимает проценты вперед, тем самым отсрочивая уплату долга); а также — молчание. Но юристы признавали молчание за выражение воли тогда, когда сопутствующие обстоятельства придавали молчанию именно этот смысл (например, если лицо ручается за должника, и должник, зная о том, молчит, то он признается согласившимся на принятие поручительства).
Для формальных договоров закон предписывал совершенно определенный способ волеизъявления. А в сфере неформальных договоров действовало правило: стороны могут выражать волю, как хотят, лишь бы это выражение было понятным.
В классическом праве действительность и последствия договора ставились не только в зависимость от волеизъявления, но и от реального намерения сторон. В этой связи отмечают то, что борьба между словом и волей сторон проходит через всю классическую юриспруденцию. (3) В конце концов возобладала та точка зрения, что если из всех обстоятельств дела явствует несоответствие волеизъявления сторон их подлинной воле, причем содержание последней можно установить, то договор должен толковаться не по букве, а по скрывающейся за ней мысли. (4)
Дело в том, что бывают случаи, когда выраженная в договоре воля стороны не вызывает сомнений по своей ясности. Однако сторона утверждает, что то или иное заявление сделано под влиянием обмана, угрозы, насилия или ошибки. В таких случаях принято говорить о пороках воли.
При наличии обмана или принуждения нарушается важный принцип волеизъявления: воля должна быть выражена сознательно и свободно.
Обман (dolus) в таких ситуациях понимался как умышленное введение лица в заблуждение с намерением вызвать волеизъявление, причиняющее ему ущерб. Договор, совершенный под влиянием обмана, не являлся абсолютно ничтожным. Но обманутое лицо получало иск, удовлетворение которого влекло за собой возмещение ущерба или двустороннюю реституцию. (5) Причем присуждение по этому иску вызывало infamia. Принуждение (vis) определяется как противоправное давление с целью принудить лицо к высказыванию, которое оно бы не сделало, если бы действовало совершенно свободно. (6) Принуждение к заключению договора может выразиться в физи-
1. Новицкий И.Б., там же, с. 131
2. Муромцев С., там же, с. 526
3. РЧП, с. 334
4. Новицкий И.Б., там же, с. 132
5. Бартошек М., там же, с. 112
6. Бартошек М., там же, с. 328
ческом насилии или психическом давлении, угрозе. Грубое физическое насилие встречалось редко (например, некто связал лицо, чтобы добиться продажи вещи). В свою очередь угрозу римские юристы определяли как страх перед большим злом, то есть контрагент, который под воздействием угрозы заключил договор, хотел этого гораздо больше, чем реализации самой угрозы. (1) Поэтому такой договор сам по себе не становился недействительным. Применение угроз и насилия при изъявлении воли в договоре влекло аналогичные с dolus последствия. (2)
Но если при обмане и принуждении одна сторона становится жертвой другой, то в случае ошибки (error) контрагент впадает в заблуждение независимо от воздействия другой стороны. Ошибка делала волеизъявление юридически порочным, если заблуждение лица было существенным. Такую оценку могло получить заблуждение, возникшее вследствие неправильного восприятия: 1. типа договора (например, предложение о продаже ошибочно принято за намерение совершить дарственный акт); 2. личности контрагента (например, в случае договора подряда, где важны личные и профессиональные качества другой стороны); 3. и, наконец, предмета договора (если отсутствие предполагавшихся свойств вещи, заставляет признать ее другой, чем имелось в виду, относящейся к иной категории (3)). Несущественным признавалось заблуждение в мотивах заключения договора, так как в интересах устойчивости оборота нельзя допустить оспаривание заключенного договора на том основании, что расчеты лица, выразившего волю, не оправдались.
Поскольку римляне не разработали общую теорию ошибки, а рассматривали каждую категорию случаев отдельно, рамки настоящей работы не позволяют включить описание юридических последствий ошибочного выражения воли.
2. Содержание договора
Содержание договора как формы правового закрепления обязательственных отношений можно представить в виде совокупности некоторых существенных и несущественных элементов. Под существенными понимаются такие элементы, без которых нет и самого договора. К их числу относят соглашение участников, предмет договора и его основание. Исследователи отмечают, что нет никакого договора без соглашения воль сторон. (4) Соглашение достижимо, если не менее двух лиц, участвующих в его выработке, приходят к договоренности по поводу одних и тех же условий. Соглашение считалось состоявшимся, если предложение заключить договор, исходившее от одного лица, принималось другим путем встречного волеизъяв-
1. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 96
2. РЧП, с. 343
3. Новицкий И.Б., там же, с. 133
4. РЧП, с. 332; Боголепов Н., там же, с. 185; Муромцев
С., там же, с. 531 ления, воспринятого первым. (1) Правовая значимость такого соглашения зависела от серьезности намерений сторон (например, если в рабовладельческом Риме свободный человек обязывался выступить артистом в театре, то такое соглашение рассматривалось как шутка).
В римском праве ввиду существенности соглашения молчаливо предполагалось, что оно должно быть облечено в требуемую форму или принадлежать к юридически признанным неформальным соглашениям. (2) На юридической силе соглашения сказывались не только недостатки формы, но и пороки воли, а также возраст субъектов, их психическое здоровье, статус свободы и половая принадлежность (пока не был упразднен институт опеки над женщинами).
Предмет договора как его существенный признак можно определить через понятия dare (дать), facere (сделать) и praestare (предоставить), так как всякое обязательство в римском праве давало кредитору право требовать от должника исполнения этих действий. Предмет договора должен был соответствовать трем требованиям: 1. действие не должно было противоречить закону и добрым нравам (если, например, из договора вытекала обязанность совершить убийство, он признавался недействительным); 2. осуществимость действия (например, недействительным был договор, возлагавший обязанность достать пальцем небо); 3. наличие интереса кредитора в предмете договорного обязательства (если интерес кредитора в предмете отсутствовал или ставился под угрозу, то договор не мог приобрести юридической силы).
Весьма специфичным является такой существенный элемент договора, как его основание или цель.
При вступлении в договор стороны всегда руководствуются определенными соображениями и хозяйственными целями, многие из которых, известные одному, остаются неведомыми второму контрагенту. (3)Но для права важна ближайшая цель, ради которой лицо вступает в договор. Подобные цели образуют непосредственное содержание договора и потому в одинаковой степени известны каждому из его участников. (4)
В это связи многие исследователи особо подчеркивают необходимость отличать юридическое основание договора (causa obligandi), без которого не возникнет обязательства, от простого мотива (causa obligationis), по которому лицо вступает в договорные отношения. (5) Causa obligandi можно определить как причину, в которой воплощается юридическая цель договора, придающая ему индивидуальный характер и определяющая его принад-
1. Барон Ю., там же, с. 20
2. Дернбург Г., там же, с. 20; Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 95
3. Бартошек М., там же, с. 62
4. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 98
5. Боголепов Н., там же, с. 185; Дернбург Г., там же, с. 74; Новицкий И.Б., там же, с. 138; РЧП, с. 382 лежность к тому или иному типу. (1) Понятно, что каждый в отдельности договор обладает своими специфическими основаниями или целями.
В абстрактных договорах не видно, какая кауза лежит в их основании (хотя она и существует), и неосуществление ее не препятствует наступлению юридических последствий. Поэтому Такие договоры считаются отвлеченными от цели. Договоры же, в которых цель обнаружена и точно определена называются каузальными, материальными, дискретными и индивидуально-определенными. (2) Неосуществление основания в каузальном договоре приводит к его недействительности.
Наряду с существенными в содержании договора выделяют случайные элементы, которые не относятся к числу необходимых и включаются в договор лишь по желанию сторон. Примерами таких элементов могут служить условия и сроки.
Условием называется такая оговорка в договоре,
посредством которой юридические последствия договора ставятся
в зависимость от наступления или ненаступления в будущем определенного события. Относительно последнего неизвестно, наступит оно или нет. (3) Срок также применялся для определения момента, к которому приурочено начало или прекращение действия договора. Отличие срока от условия состоит в том, что событие, от которого зависят юридические последствия, должно непременно наступить, хотя может быть неизвестно когда (например, смерть лица).
Значение случайных элементов состоит в том, что внесение их в договор способствовало его большей индивидуализации. Некоторые ученые говорят о том, что, принимая срок, условие и пр., лицо не ограничивает своей воли; но напротив, обеспечивает ими свою свободу; в них оно выражает не какое-либо побочное определение, но только ярче очерчивает цель, ради которой совершается договор. (4)
IV. Эволюция договоров по критерию ответственности
Неисполнение или ненадлежащее исполнение должником обязательства, вытекающего из договора, предполагает его ответственность перед кредитором. Значение этого положения договорного права состоит в том, что строгая ответственность побуждает должника к точному исполнению договора и способствует таким образом правильному развитию и надежности оборота. (5)
Особенности эволюции договоров отразились и на формах ответственности. В римском праве древнейшего периода ответственность носила личный характер, то есть взыскание обращалось непосредственно на личность должника. Так по законам XII таблиц последствия неисполнения nexum вы-
1. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 99;
2. Барон Ю., там же, с. 23; Дернбург Г., там же, с. 73
3. Новицкий И.Б., там же, с. 136
4. Муромцев С., там же, с. 583
5. Дернбург Г., там же, с. 118; Муромцев С.А., там же, с. 293 ражались в том, что кредитор, не обращаясь к суду, захватывал должника в свою власть путем обряда «manus injectio» и в течение 60 дней содержал его под арестом. Если же долг не уплачивался, то кредитор мог продать должника в рабство или убить.
Как видно из вышесказанного, гражданско-правовые взыскания носили уголовный характер. Кроме того, еще одной особенностью древней договорной ответственности было то, что она наступала в форме внесудебной расправы кредитора над личностью должника. Это явление получило название самоуправства. (1) Руководящим началом договорного взыскания была месть. (2) Идея вины еще не была увековечена правосудием того времени. Это связано с тем, что древний римлянин оценивал несправедливость не по причинам, а по последствиям (еще и теперь ребенок бьет предмет, об который он ударился).
С течением времени формы ответственности были смягчены. Законом Петелия IV в. до н.э. кредиторы были лишены права взыскания без судебного разбирательства, а также права заковывать, связывать, продавать и убивать должника. С этого времени ответственность должника приобрела имущественный характер.
Основное значение Lex Poetelia проявилось в том, что изменилось воззрение на саму сущность обязательства. (3) Если в древнем праве обязательство считалось чем-то вроде права кредитора на всю личность должника, то в более поздний период оно утрачивает вещный характер и распространяется только на определенные действия должника, которые в случае неисправности могут быть замещены его имуществом. Таким образом, на первый план выступает имущественная сторона в обязательстве. (4)
Понятие обязательства несет в себе идею связанности , скованности. С появлением имущественной ответственности обязательственные оковы превратились из физических (весом в 15 фунтов, которые надевались на неисправного должника в древности) в юридические. (5) Последствием неисполнения или ненадлежащего исполнения договора являлась теперь обязанность должника возместить кредитору понесенный им ущерб или интерес, то есть разницу между тем предположительным состоянием имущества кредитора, какое было бы, если бы договорное обязательство было исполнено должником, и тем действительным имущественным положением, которое создалось вследствие неисполнения договора. (6) Понятие интереса раскрывается как совокупность фактически причиненных убытков (то есть уменьшение состояния) и упущенной выгоды (то есть потерянной прибыли, гипотетической выгоды (7) Причем упущенная выгода подлежит возмещению в пре-
1. Боголепов Н.П., там же, с. 189
2. Муромцев С.А., там же, с. 90; Покровский И.А., там же, с. 297
3. Хвостов В.М., там же, с. 119; Боголепов Н.П., там же, с. 193
4. Покровский И.А., там же, с. 304
5. Новицкий И.Б., там же, с. 117
6. РЧП, с. 377
7. Барон Ю., там же, с. 96
делах прямых, но не косвенных убытков: возмещались только ближайшие последствия неисполнения договора.
Ответственность должника в развитом римском праве строилась на принципе вины. Вина распадалась на две формы: умышленное причинение ущерба (dolus) и неосторожность. Во всяком договоре должник отвечает по меньшей мере за умысел; только за умысел он отвечает, если договор имеет в виду лишь интересы кредитора (например, договор поручения).
Неосторожность некоторые авторы рассматривают как «обратную сторону» той осмотрительности (diligentia), которую должен проявлять участник договора, чтобы обеспечить его надлежащее исполнение. (1) По степени небрежности различали грубую неосторожность (culpa lata) и легкую (culpa levis). Грубая неосторожность возникает тогда, когда не проявляется та мера заботливости, которую можно требовать от всякого среднего человека. По общему правилу, грубая неосторожность приравнивается к умыслу. Соглашения, заранее устраняющие ответственность за dolus или culpa lata недействительны как безнравственные.
Легкой небрежностью признавалось такое поведение, которое не допустил бы хороший, заботливый хозяин. Ответственность за culpa levis наступала, если договор преследовал интересы обеих сторон (например, договор найма вещи, договор ссуды…)
Для определения степени заботливости должника
(diligentia) римские юристы руководствовались абстрактным
масштабом, где в качестве мерила использовали тип заботливого
и рачительного хозяина. В отличие от абстрактной culpa levis
говорят о третьей форме вины (2) (или о разновидности culpa
levis (3)) — culpa levis in concreto, то есть о вине, определяемой по конкретному критерию, по той мере заботливости, которую лицо проявляет в своих собственных делах. Ответственность за culpa levis in concreto наступает, например, в договоре товарищества. Основываясь на вышесказанном, можно определить вину как отсутствие заботливости.
Но в источниках упоминается и понятие custodia — охрана вещи. Лучше всего эту дискуссионную конструкцию исследовали, пожалуй, немецкие ученые. (4) Они согласны с тем, что обязанность заботливости может также включать в себя и обязанность custodia, для которой характерно, что должник отвечает только за свою вину и на основе критерия, установленного обычаем. В случае субъективной custodia должник обязан постоянно лично охранять вещь, так как он отвечает за ущерб, нанесенный действиями третьих лиц, подвластных ему, и вредоносные проявления вещей (например, животных), ему принадлежащих. Ответственность за субъективную custodia возникала если должник по договору принял на себя обязанность охраны.
1. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 108
2. РЧП, с. 370
3. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 109
4. Дернбург Г., там же, с. 122; Барон Ю., там же, с. 79-80
Понятие субъективной custodia выводит нас за пределы вины и ставит вопрос о возможности ответственности должника за случай. По общему правилу, за случай никто не отвечает. Однако были особые категории отношений, в которых допускалась ответственность за случай. Но тогда должник не подлежал ответственности, если случай был непредотвратимой, стихийной или иначе называемой непреодолимой силой. Такая широкая ответственность (за обыкновенный, преодолимый случай) возлагалась на содержателей трактиров, постоялых дворов, кораблей за вещи, полученные от их посетителей или путешественников.
V. Классификация договоров
Система договоров в Древнем Риме была своеобразной и достаточно сложной. Дело в том, что в римском праве в силу его консерватизма принципиальное признание коснулось только определенных договорных типов. (1) Поэтому для юридической силы договоров была необходима не только согласная воля сторон, но и соответствие договоров определенному типу. Из этого возникло основное деление договоров на контракты (договоры, признанные цивильным правом, типичные) и пакты (неформальные соглашения, неподходящие ни под какой тип и, стало быть, неимеющие исковой защиты). (2)
При проведении классификации контрактных обязательств римляне подразделяли их на 4 группы, возникающие посредством передачи вещи (res), путем произнесения слов (verba), на письме (litterae) и путем соглашения (consensus). Отсюда Гай выводит 4 основных типа контрактов в зависимости от causa obligandi (3) (или момента возникновения обязательства): реальные, вербальные, литтеральные и консенсуальные. При этом каждая из этих 4-х категорий охватывала строго ограниченное число точно определенных контрактов. Чтобы осмыслить особенности контрактной системы римского права, представляется целесообразным рассматривать типы договоров в той очередности, с которой они формировались.
Древнереспубликанское право знало 3 основных вида контрактов: нексум, вербальные, литтеральные. Нексум со временем по причи-
не громоздскости формальной процедуры
заключения и строгой исполнительной силы выходит из употребления. Таким образом, утратив всякое практическое значение во времена Гая, эта форма заключения контрактов не вошла в приведенную 4-х членную классификацию. (4)
Те же договоры, которые надолго сохранили достаточную практическую значимость, первоначально подразделялись на 2 вида: вербальные и литтеральные.
1. Покровский И.А., там же, с. 304
2. Бартошек М., там же, с. 236
3. Боголепов Н.П., там же, с. 467; РЧП, с. 382
4. Новицкий И.Б., там же, с. 163, 124
Вербальным (то есть устным) контрактом назывался договор, устанавливающий обязательство словами, то есть получающий юридическую силу посредством и с момента произнесения слов. Основной вербальный контракт — стипуляция. В отличие от нексума при заключении стипуляции говорили обе стороны в форме вопроса и ответа, который должен был следовать немедленно за вопросом и соответствовать ему по смыслу и используемым словам.
Несмотря на значительное ослабление формальных требований с течением времени, стипуляция в классическом праве оставалась формальным договором: стороны должны были быть в одном и том же месте при заключении, не страдать глухотой и немотой. Как и все древние формальные договоры, стипуляция порождала строго одностороннее обязательство. (1) Она была абстрактной сделкой, a causa obligandi заключалась в произнесении определенных слов. Стипуляция имела огромное значение в римском обороте, так как практически любые отношения можно было облечь в форму вопроса и ответа. Сложные формы стипуляции использовались для установления поручительства (adpromissio), представительства со стороны кредитора (adstipulatio), а также корреального обязательства.
По мере ослабления требований к устной форме стипуляция, по мнению Покровского, приобретает консенсуальный характер. (2) В то же время для обеспечения доказательства факта совершения стипуляции вошло в обычай составлять письменный документ (cautio), что привнесло литтеральный оттенок.
Литтеральным контрактом назывался договор, обязательства из которого возникает посредством записи, письма. (3) С.Муромцев отмечал, что написанное слово производило такое же решительное впечатление, как и слово произнесенное. (4)
Основным контрактом данного типа была expensilatio. Суть этой форма сводилась к тому, что если кто-нибудь запишет в своей домовой приходно-расходной книге о выдаче другому лицу определенной суммы денег, то это лицо (разумеется, если оно дало согласие на запись) становится обязанным заплатить данную сумму, хотя в действительности оно ее не получало. Causa obligandi здесь заключается в самой записи. С вербальными контрактами литтеральные сближало то, что они также были формальными, абстрактными и порождали одностороннее обязательство. Преимущество литтеральных контрактов заключалось в особенности формы их заключения, которая не требовала присутствия должника в том месте, где находился кредитор. (5)
Еxpensilatio могла заключаться только римскими гражданами, а в обороте у перегринов действовали синграфы (документ, говорящий об обязательствах обеих сторон) и хирографы (документ, написанный одной из
1. Боголепов Н.П., там же, с. 199
2. Покровский И.А., там же, с. 310
3. Бартошек М., там же, с. 90
4. Муромцев С.А., там же, с. 210; Боголепов Н.П., там же, с. 215 сторон и касающийся ее долга). В классический период приход-
но-расходные книги выходят из употреб-
ления наряду с синграфами, уступая место хирографам и
cautiones, прикреплявшимся к стипуляции посредством cautiones
устанавливается связь между вербальными и литтеральными контрактами. Некоторые ученые склонны считать, что Юстиниан почти что превратил стипуляционные расписки в новый вид литтерального контракта (1), поскольку опорочить такой документ можно было, только если контрагента в день заключения договора не было в городе.
Формальные договоры с точки зрения экономических потребностей товарооборота страдали тем недостатком, что были неудобны из-за сложной процедуры заключения, а также игнорирования пороков воли при оценке правильно соблюденной формы. Поэтому в римском праве формируются две группы неформальных договоров: реальные и консенсуальные.
Реальным контрактом называется договор, обязательство из которого возникает посредством передачи вещи. Таким образом, для реальных договоров недостаточно одного неформального соглашения (даже соглашение о будущей передаче вещи не имеет силы, являясь пактом). (2) Этот тип контрактов отличается от вышеописанных простотой порядка совершения, так как не требовалось никаких формальностей. А при отсутствии строгой формы исключено создание только на нее опирающегося обязательства. Отсюда следует вторая отличительная особенность реальных контрактов: они не могут быть абстрактными и действительны лишь как имеющие определенное основание. (3)
Содержание реальных договоров сводится к обязанности лица вернуть имущество, полученное им раньше от другого лица. (4) К реальным контрактам относятся займ, ссуда, поклажа и залог (Иоффе и Мусин считают, что залог выполняет придаточную функцию и не относится к первым трем самостоятельным договорам). Группа авторов считает, что ссуда, поклажа и залог развились из фидуции, и потому относят ее также к реальным договорам (5), расценивая ее как формально-реальный договор.
Договор займа порождает строго одностороннее обязательство в отличие от остальных, в которых прослеживается двусторонность.
Другую группу неформальных контрактов составляют
консенсуальные договоры, которые обладают еще большей простотой заключения, чем реальные. Особенность консенсуальных договоров в том, что если в других типах контрактов помимо соглашения для установления обязательства требуется еще какой-то момент (слово, письмо, передача вещи), то в консенсуальных контрактах consensus является не только необходимы, но и
1. Хвостов В.М., там же, с. 422
2. Боголепов Н.П., там же, с. 219
3. Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 120
4. Хвостов В.Н., там же, с. 310
5. Новицкий И.Б., там же, с. 176; Покровский И.А., там же, с. 315; Иоффе О.С., Мусин В.А., там же, с. 123 достаточным моментом для возникновения обязательства (1)
Таким образом, источником юридической силы этого типа договоров является то, что выражением воли, своим обещанием лицо уверило контрагента в своем намерении поступить известным образом. А контрагент, опираясь на это волеизъявление запланировал свой дальнейший образ действий. Поэтому было бы несправедливо, если бы обещавший мог безнаказанно отступиться от обещания. (2) Такова основная идея консенсуальных договоров, к которым римляне относили куплю-продажу, наем, поручение и товарищество.
Консенсуальные контракты, как и реальные, были материальными (каузальными). Все они обладали качествами совершенной или несовершенной синналагмы.
Когда вышеописанная четырехчленная классификация прочно вошла в юридическую традицию, под влиянием настоятельных потребностей хозяйственной жизни начали появляться новые договоры, неукладывавшиеся ни в одну из этих рубрик, но подлежавшие юридической защите цивильным правом. В этой связи римские юристы свели вновь образованные договоры в одну группу, получившую впоследствии название безыменных контрактов.
Возникновение юридической силы безыменных контрактов приурочивалось к тому моменту, когда одна из сторон уже выполнила принятое на себя в неформальном соглашении обязательство. По мнению большинства исследователей, безыменные контракты с точки зрения основания и вместе с тем момента установления обязательства ближе всего стоят к реальным. (3) Но от реальных их отличает то, что исполнение заключается не только в одной передаче и возврате вещи, но также и в совершении каких-либо действий. Важной особенностью, отличающей безыменные контракты от всех остальных, является возможность контрагента, исполнившего обещание, требовать наряду с исполнением обязанности или возмещением убытков также и возврата сделанного предоставления. Примерами безыменных контрактов могут служить договор мены и оценочный договор (немецкая школа рассматривает его как вид поручения (4)).
Все вышеперечисленные виды контрактов черпают силу из цивильного права, а не и преторского эдикта. (5) Признание безыменных контрактов, как считал Покровский, является шагом на пути к осуществлению принципа «pacta sunt servanda», но при условии исполнения договора одной стороной. (6)
Контрактам противостояли пакты, которые, по общему правилу не пользовались исковой защитой. Отличие пактов от консенсуальных контрак-
1. РЧП, с. 382
2. Муромцев С.А., там же, с. 273
3. РЧП, с. 383; Хвостов В.Н., там же, с. 309; Барон Ю., там же, с. 10; Новицкий И.Б., там же, с. 125
4. Дернбург Г., там же, с. 393; Барон Ю., там же, с. 234
5. Боголепов Н.П., там же, с. 560
6. Покровский И.А., там же, с. 320
тов состоит в том, что к последним относятся только четыре определенных договора. Категория же пактов охватывает разнообразные соглашения за пределами защищенных ius civile контрактов.
В силу расширения гражданского оборота некоторые пакты получили юридическую защиту. В преторском эдикте, либо путем присоединения их (в качестве оговорки) к какому-либо контракту, либо путем признания в императорском законодательстве. Этот факт наделения некоторых пактов исковой защитой послужил основанием для разделения их на pacta vestita (защищенные) и pacta nuda (голый пакт).
Таким образом, все известные римскому праву договоры могут быть сведены к 6 группам: вербальные, литтеральные, реальные, консенсуальные, безыменные контракты и юридически защищенные пакты. (1) В этой связи можно согласиться с Покровским в том, что во время Юстиниана Договорная система Было настолько широка, что почти всякое соглашение получило исковую защиту.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В настоящей работе была сделана попытка исследовать характерные особенности договорного права в Древнем Риме, без которых невозможно осмыслить все его достоинства и глубокую значимость для современности.
Другой задачей данного труда, сопряженной с первой, был анализ некоторых дискуссионных проблем, которые представляют интерес ввиду своей малоизученности. При проведении исследования по этим вопросам автор постарался учесть специфику римских контрактных отношений, которая в результате рецепции зачастую уходит на второй план.
Таким образом, в данной работе были раскрыты основные, принципиальные положения, которые и превратили римское договорное право в исторически наиболее значимое и влиятельное правовое сооружение в мире.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Барон Ю. Система римского гражданского права, т. 3, Обязательственной право., СПб., 1910 г.
Бартошек М. Римское право: понятия, термины, определения., Юридическая литература, М., 1984 г.
Боголепов Н.П. Учебник истории римского права., М., 1907 г.
Гиббон Э. Историческое обозрение римского права., СПб., 1835 г.
Дернбург Г. Пандекты., т. 3, М., 1904 г.
Дигесты Юстиниана // Избранные фрагменты в переводе и с примечаниями И.С.Перетерского., М., 1984 г.
Дювернуа Н. Значение римского права для русских юристов., Ярославль., 1872 г.
Ефимов В.П. Догма римского права., 1918 г.
История государства и права зарубежных стран., М., 1988 г.
Иеринг Р. Дух римского права на различных ступенях его развития.,
СПб., 1875 г.
Иоффе О.С., Мусин В.А. Система римского гражданского права., Л., 1974 г.
Муромцев С.А. Гражданское право древнего Рима., М., 1883 г.
Новицкий И.Б. Римское право., М., 1993 г.
Покровский И.А. История римского права., СПб., 1913 г.
Политэкономический словарь., Политическая литература., М., 1972 г.
Римское частное право, М., 1948 г.
Савельев В.А. История римского частного права., М., 1986 г.
Халфина Р.О. Современный рынок: правила игры., М., 1993 г.
Хвостов В.М. История римского права., 1919 г.
СПИСОК СОКРАЩЕНИЙ
ИГПЗ — История государства и права зарубежных стран
РЧП — Римское частное право
Д. — Дигесты Юстиниана

Реферат: Мороженое

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание.
стр.
1. Введение. История мороженого. Мороженое-ассорти.3
2. Организация рабочего места при приготовлении мороженого-ассорти.
Краткое описание оборудования и инвентаря,
техника безопасности.4
3. Технологическая схема процесса приготовления
мороженого-ассорти.6
4. Список использованной литературы.7

Введение. История мороженого.
Мороженое появилось еще в 5 веке в Китае. Китайцы смешивали снег с сотовым медом в серебряных кубах, гарнировали фруктами и хранили в этих серебряных кубах. Венецианский путешественник Марко Поло привез мороженое в Европу в конце 18 века. С тех пор мороженое стало излюбленным десертом. При Екатерине Медичи излюбленным мороженым французского королевского двора было мороженое с фруктами, взбитыми сливками и ликером.
Мороженое – это всегда довольно простая комбинация молочных продуктов с сахаром, желтками яиц и с различными вкусовыми добавками. Мороженое – высококалорийный продукт с большим содержанием жиров и углеводов.
Наиболее известно 2 сорта мороженого. Первый включает в себя различные комбинации молока, сливок, вкусовых добавок и сахара. Второй состоит из яичных желтков, сахара, молока, небольшого количества сливок и различных добавок. Первый сорт называют «филадельфийским», второй – «французским» или просто воздушным мороженым, потому что его взбивают перед замораживанием. За исключением яичного желтка, воздушное мороженое основано на тех же добавках, что и «филадельфийское»; различаются лишь их пропорции.
Вкус мороженого должен преобладать над вкусом добавок. На предприятия питания чаще поступает готовое мороженое и, чаще всего, это пломбир. Лучшая температура для хранения мороженого -0°С и ниже.
На основе мороженого готовят такие коктейли как парфеты, айс-кримы, фраппе, санди.
Парфеты – самый высококачественный сорт сливочного мороженого. В Америке парфеты готовят по особой рецептуре, а основным ингредиентом является яйцо. У нас к парфетам относятся пломбиры.
Айс-кримы – одна из разновидностей коктейлей на основе мороженого. Представляет собой питательный фруктово-ягодный напиток. В креманку кладется 1 шарик мороженого, затем остальные ингредиенты. Эти коктейли подают охлажденными, но без льда. Сервируются при подаче ложечкой и соломинкой. Мороженое с другими компонентами не перемешивается.
Санди – своему появлению этот коктейль обязан американскому штату Массачусетс. Основа санди – мороженое, зачастую разбавленное сиропами и украшенное свежими или консервированными фруктами – персиками, ананасами или бананами. Для оформления санди пригодны также черешня, желательно желтая, а также орехи, политые сиропом. В креманку кладут несколько шариков мороженого, затем наливают сок, сироп, посыпают орехами или шоколадом. Подают с ложечкой.
Фраппе – разновидность коктейля, но только густой консистенции, основной частью которого является мороженое, охлажденное молоко, фруктово-ягодные сиропы или соки, взбитые сливки.
Мороженое-ассорти – сочетая мороженое с напитками можно приготовить высокопитательный десерт, очень красивый по внешнему оформлению.
Организация рабочего места при приготовлении мороженого-ассорти.
Краткое описание оборудования и инвентаря,
техника безопасности при работе на этом оборудовании.
На рабочем месте бармена при приготовлении мороженого-ассорти с левой стороны должны находиться креманки. Напротив бармена на расстоянии вытянутой руки должны быть установлены наиболее употребляемые сиропы; измельченные орехи должны находиться с левой стороны повыше креманок. При подаче креманку или фужер устанавливают на пирожковую тарелку, впереди кладут десертную или чайную ложку ручкой вправо. При I категории бара подача ведется с правой стороны потребителя, а ложку посетитель берет самостоятельно. Также иногда мороженое еще дополнительно подается с соломинкой, но всегда без льда.
Оснащение бара оборудованием зависит от характера производства, снабжения и обслуживания. Но для приготовления мороженого и мороженого-ассорти необходимо иметь следующее оборудование: однокомфорочная плита (для варки сиропов), бытовой холодильник, низкотемпературные прилавки (они должны быть встроены в бар-стойку и использоваться не только для мороженого, но и для замораживания и хранения фруктово-ягодного сырья), фризеры (для охлаждения, перемешивания), дозаторы (для отпуска мороженого). Тепловое оборудование размещают справа, нетепловое оборудование – слева.
Техника безопасности и правила эксплуатации:
1. Для фризеров, холодильников, низкотемпературных прилавков: не допускаются перегрузки охлаждаемой камеры, это ухудшает условия хранения продуктов. Запрещается очищать испаритель оборудования от инея ножами или скребками, т.к. можно нарушить герметичность системы и выпустить из неё фреон. Не следует укладывать продукты вплотную к стенкам, хранить их на испарителе. Двери следует открывать как можно реже и не оставлять их открытыми, т.к. это приводит к потере холода и расходу электроэнергии. Не реже 1 раза в неделю оборудование промывают. Нужно периодически удалять пыль с агрегата, т.к. его загрязнение приводит к понижению холодопроизводительности. Не допускается эксплуатация машины при наличии искрения на приборах управления и контроля, а также появления масляных пятен в местах соединения трубок, что свидетельствует об утечке фреона и масла.
2. Для плиты: проверять санитарно-техническое состояние, заземление, исправность переключателя. Не оставлять камфорку незагруженную в режиме сильного нагрева без присмотра.

Технологическая схема процесса приготовления.

В плоскую продолговатую охлажденную посуду кладутся три шарика мороженого.

Шарик шоколадного мороженого поливается кофейным сиропом.
Шарик черносмородинового мороженого поливается малиновым сиропом.
Шарик сливочного мороженого поливается апельсиновым сиропом.

По бокам с четырех сторон кладутся взбитые сливки (охлажденные).

Кладутся для оформления красиво нарезанные бананы и дольки апельсинов.

Гарнируется чайной или десертной ложечкой и подается.

Технологическая карточка.
Наименование сырья
одна порция
100 порций

брутто, г
нетто, г
брутто, г
нетто, г
Мороженое шоколадное
—
50
—
5000
Мороженое черносмородиновое
—
50
—
5000
Мороженое сливочное
—
50
—
5000
Кофейный сироп
—
20
—
2000
Малиновый сироп
—
20

2000
Апельсиновый сироп
—
20
—
2000
Взбитые сливки
—
70
—
7000
Банан

150
—
15000
Апельсин
—
100
—
10000
Выход: 1 порция – 530 грамм

Директор:
Заведующий производством:

Калькуляционная карточка.
Наименование сырья
норма
1 порция,
г
норма
100 порций,
г
цена,
100 г
сумма,
руб
Мороженое шоколадное
50
5000
3-00
1-50
Мороженое черносмородиновое
50
5000
3-00
1-50
Мороженое сливочное
50
5000
3-00
1-50
Малиновый сироп
20
2000
20-00
4-00
Апельсиновый сироп
20
2000
20-00
4-00
Кофейный сироп
20
2000
20-00
4-00
Апельсин очищенный
100
10000
7-00
7-00
Банан очищенный
150
15000
3-00
4-50
Сливки взбитые
70
7000
5-00
3-50
Итого:
—
—
—
31-50
10%
—
—
—
3-15
Общий итог:
—
—
—
34-65

Директор:
Заведующий производством:

Список использованной литературы.
1. Коршунов Н.В., «Организация обслуживания в ресторанах», учебник,
М., «Высшая школа», 1976г.
2. Мифтахутдинова Н.М., Богданова Л.М. «Основы калькуляции и учета на предприятиях общественного питания», учебное пособие для учащихся проф. тех. училищ,
М., «Высшая школа», 1982г.
3. Богданова М.А., Смирнова З.М., Богданов Г.А., «Оборудование предприятий общественного питания», учебник для ср. проф. тех. училищ,
М., «Экономика», 1986г.
4. «Сладкоежка. Изысканная выпечка. Современная технология. Рефепты с мороженым»,
М., «КРОНПРЕСС», 1995г.
5. «Все о напитках»,
М., «НУГЕШИИНВЕСТ», 1993г.

Реферат: Налоги с населения

Posted on 22.04.2017 by admin

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 2
Раздел 1
1.1. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2
1.2. РЕГИСТРАЦИОННЫЙ СБОР 2
1.3. ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 3
1.4. ПОСТАНОВКА НА УЧЕТ 3
2. НАЛОГООБЛАГАЕМАЯ БАЗА 4
3. ОСНОВАНИЯ ДЛЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ 5
4. ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГА 6
5. ПРИМЕНЕНИЕ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 7
5.1. НОВАЯ СИСТЕМА УЧЕТА ДЛЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА. 7
5.2. МЕРОПРИЯТИЯ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПЕРЕХОДА НА У.С.Н. УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ 11
5.3. ФОРМИРОВАНИЕ НАЛОГООБЛАГАЕМОЙ БАЗЫ СУБЪЕКТА МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 13
6. УПЛАТА ЕДИНОГО СОЦИАЛЬНОГО НАЛОГА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ НА УСН 14
7. ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕННЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 14
7.1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ. 15
7.2. ПЛАТЕЛЬЩИКИ НАЛОГА 15
7.3. ОБЪЕКТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 17
7.4. СТАВКА ЕДИНОГО НАЛОГА 18
7.5. ЛЬГОТЫ ПО НАЛОГУ 18
7.6. ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И СРОКИ УПЛАТЫ ЕДИНОГО НАЛОГА 21
7.7. ПОРЯДОК ЗАЧИСЛЕНИЯ СУММ ЕДИНОГО НАЛОГА 22
7.8. СВИДЕТЕЛЬСТВО ОБ УПЛАТЕ ЕДИНОГО НАЛОГА 23
7.9.СВИДЕТЕЛЬСТВО ОБ УПЛАТЕ ЕДИНОГО НАЛОГА. 24
РАЗДЕЛ 2 ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ
Заключение
Литература
Приложение №1
Приложение №2
Приложение №3
Приложение №4
Раздел 1. Налогообложение доходов от предпринимательской деятельности.
Предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность физических лиц, направленная на систематическое получение личного дохода от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ и оказания услуг.
Основными законодательными актами являются Закон РФ «О регистрационном сборе с физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, и порядок их регистрации», а также Указ Президент РФ «Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории РФ», ГК РФ.
1.1. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Для государственной регистрации предприниматель предоставляет:
— заявление, составленное в установленной форме;
— документ об уплате регистрационного сбора. Государственная регистрация предпринимателей осуществляется регистрационным органом не позднее чем в 15-дневный срок с момента подачи заявления, либо в 15-дневный срок с момента получения документов по почте. В тот же срок заявителю выдается (высылается по почте) бессрочное свидетельство о регистрации в качестве предпринимателя.
Государственная регистрация гражданина в качестве предпринимателя утрачивает силу с момента вынесения судом решения, о признания индивидуального предпринимателя несостоятельным (банкротом) ли6o в день получения регистрирующим органом заявления предпринимателя об аннулировании его государственной регистрации в качестве предпринимателя и ранее выданного ему свидетельства о регистрации.
В случае утери предпринимателем свидетельства при наличии уважительных причин местная администрация выдает ему дубликат свидетельства, за который взимается 20% от суммы ранее уплаченного сбора. В других случаях производится новая регистрация. Копии свидетельства и их дубликатов (в том числе ксерокопии) выданные в ином порядке, являются недействительными.
1.2. РЕГИСТРАЦИОННЫЙ СБОР
Физические лица, изъявившие желание заниматься предпринимательской деятельностью, не запрещенной законодательными актами РФ, без образования
юридического лица обязаны уплатить регистрационный сбор за регистрацию их в качестве предпринимателей.
Государственная регистрация физического лица, изъявившего желание заниматься предпринимательской деятельностью, осуществляется соответствующей администрацией района, города, районного в городе, поселка, станицы и других населенных пунктов — по месту постоянного жительства этого лица.
Предельный размер ставки не должен превышать установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда.
1.3. ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Физические лица могут осуществлять только те виды деятельности, которые указаны в свидетельстве о регистрации предпринимателя.
Физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью с нарушением установленного порядка регистрации, несут ответственность в виде взыскания в доход государства в установленном порядке всего дохода, полученного от такой деятельности.
Налогообложение доходов граждан, осуществляющих в установленном законом порядке индивидуально разрешенные виды предпринимательской деятельности без образования юридического лица, производится налоговыми органами на основании положений Закона РФ «О налоге на доходы физических лиц».
Этим же законом определяется в аналогичном порядке налогообложение доходов и других физических лиц, чья деятельность не подлежит государственной регистрации, но которые обязаны стоять на учете в налоговом органе как налогоплательщики. К таковым относятся:
— граждане, сдающие внаем или в аренду строения, квартиры, гаражи, автомобили и другое движимое и недвижимое имущество;
— граждане, осуществляющие реализацию продукции звероводства, клеточного содержания (кроме нутрий, кроликов), кошек, собак, зоокормов, аквариумных рыбок, декоративных птиц и другой продукции, относящейся к продукции своего личного подсобного хозяйства;
— частные нотариусы, частные детективы и охранники и др.
1.4. ПОСТАНОВКА НА УЧЕТ
При постановке на учет в налоговом органе предпринимателю выдается пронумерованная, прошнурованная и скрепленная печатью книга учетов доходов и расходов, в которой он обязан вести полный учет. Книга в виде тетради, блокнота и т.п. приобретается самим гражданином.
Правильность ведения книги учета доходов и расходов проверяется работниками налоговых органов при проведении обследований деятельности граждан и правильности указанных данных в декларации сведений о доходах и расходах.
Граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью в социально-культурной сфере, обязаны указывать в книге учета доходов и расходов фамилии и места жительства клиентов, пациентов и обучающихся.
2. НАЛОГООБЛАГАЕМАЯ БАЗА
Налог на доходы предпринимателей исчисляется из облагаемого дохода. Им считается разновидность между суммой валовых доходов и документально подтвержденные расходов, связанных с получением этих доходов.
Состав расходов, связанных с извлечением доходов, определяется в соответствии с Положением «О составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли» (утв. Постановлением Правительства РФ от 05.08.92 № 552). Исчисление производится по следующим группам:
— материальные затраты;
— амортизационные исчисления;
— износ нематериальных активов;
— затраты на оплату труда;
— прочие затраты.

Убытки, понесенные в отчетном году, не учитываются при налогообложении в следующем году.
Кроме того, необходимо иметь в виду, что ст. 146.5 Административного кодекса РФ предусматривает ответственность граждан, зарегистрированных в качестве предпринимателей, за продажу товаров или иных предметов без документов, содержащих сведения об изготовителе, поставщике или продавце, в виде наложения штрафа от 50 до 100 минимальных размеров оплаты труда. При налогообложении доходов граждан, не имевших в отчетном году места основной работы (службы, учебы), сумма полученного
ими дохода уменьшается на сумму льгот — за каждый полный месяц, в течение которого получен доход. Основанием служит поданное гражданином заявление. При наличии у гражданина основного места работы (учебы, службы) такие вычеты из дохода производятся по месту основной работы. В случае если граждане воспользуются льготами в двух или более местах, то суммы вычетов, исключаемые более чем на одном предприятии, рассматриваются как доходы, сокрытые от налогообложения.
3. ОСНОВАНИЯ ДЛЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ
Налогообложение доходов предпринимателей и других категорий налогоплательщиков осуществляется на основании декларации граждан о предполагаемых и фактически полученных ими в течение года доходах.
Декларация о предполагаемом доходе представляется в налоговый орган в 5-дневный срок по истечении месяца со дня появления источника дохода. В декларации указывается размер дохода, полученного предпринимателем за первый месяц деятельности, и размер ожидаемого дохода до конца текущего года.
Для целей налогообложения днем появления источника дохода следует считать день поставки на учет физического лица в налоговом органе в качестве налогоплательщика.
В случае прекращения существования такого источника дохода до конца текущего года декларация подается в 5-дневный срок со дня прекращения его существования.
Порядок исчисления и уплаты налога индивидуальными предпринимателями и другими лицами занимающимися частной практикой.
Исчисление налога производится налоговыми органами по месту постоянного жительства гражданина. В случае, если его деятельность осуществляется в другом месте -по месту осуществления этой деятельности, но с обязательным сообщением налоговому органу по месту постоянного жительства гражданина о размерах дохода и налога.
Налог от предпринимательской деятельности уплачивается в течение текущего года по одной трети годовой суммы налога, исчисленной по доходам за истекший год. А плательщики, впервые привлекаемые к уплате налога, — по одной трети предполагаемого дохода на текущий год.
1. Исчисление и уплату налога в соответствии с статьей №227 НК производят следующие налогоплательщики:
1)физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, — по суммам доходов, полученных от осуществления такой деятельности;
2) частные нотариусы и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой, -по суммам доходов, полученных от такой деятельности.
2. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет.
3. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисляется налогоплательщиком с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате налогоплательщику дохода, а также сумм авансовых платежей по налогу, фактически уплаченных в соответствующий бюджет.
4. Убытки прошлых лет, понесенные физическим лицом, не уменьшают налоговую базу.
5. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию
6. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная в соответствии с налоговой декларацией с учетом положений настоящей статьи, уплачивается по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
4. ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГА
Исчисление налога производится налоговыми органами по месту постоянного жительства гражданина. В случае, если его деятельность осуществляется в другом месте -по месту осуществления этой деятельности, но с обязательным сообщением налоговому органу по месту постоянного жительства гражданина о размерах дохода и налога.
Налог от предпринимательской деятельности уплачивается в течение текущего года по одной трети годовой суммы налога, исчисленной по доходам за истекший год. А плательщики, впервые привлекаемые к уплате налога, — по одной трети предполагаемого дохода на текущий год.
Авансовые платежи должны быть уплачены к 15-му числу июля, августа и ноября.
5. ПРИМЕНЕНИЕ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает замену уплаты установленного законодательством РФ подоходного налога на доход, полученный от занятия предпринимательской деятельностью, уплатой стоимости патента на занятие данной деятельностью. Право выбора системы налогообложения предоставляется предпринимателю.
Официальным документом, удостоверяющим право применения субъектами малого предпринимательства упрощенной системы налогообложения, учета и отчетности, является патент, выдаваемый на один календарный год. Патент выдается налоговыми органами по месту постановки предпринимателей на налоговый учет по заявлению, подаваемому не позднее, чем за один месяц до начала очередного квартала. Уплачиваемая стоимость патента является фиксированным платежом и пересмотру не подлежит.
5.1. НОВАЯ СИСТЕМА УЧЕТА ДЛЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА.
Возможность работать по упрощенной системе налогообложения учета и отчетности (далее УСН) представлена только юридическим лицам, субъектам малого предпринимательства. Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица могут работать в этой системе, оплатив стоимость патента.
Для юридического лица, имеющего статус субъекта малого предпринимательства при определении возможности перехода на УСН следует учесть:
1) Численность работников, состав учредителей, вид деятельности;
2) Предельную численность, которая должна составлять 15 человек,
независимо от вида осуществляемой деятельности, т.е. средне списочную численность работающих за отчетный период; в том числе по договорам гражданско-правового характера, и по совместительству с учетом реально отработанного времени;
3) Третьим условием, определяющим переход на новую систему учета является наличие деятельности, осуществление которой требует предоставление особых форм бухгалтерской и налоговой отчетности. Например, деятельность по производству подакцизной продукции, кредитные организации, страховые компании, инвестиционные фонды, профессиональные участники рынка ценных бумаг, предприятия шорного и развлекательного бизнеса.
4) Еще один важный критерий — допустимый размер валовой выручки за предшествующий год. Размер валовой выручки, ограничивающий переход на эту систему составляет 100000 МРОТ, т.е. 10 млн. рублей. Чтобы перейти на упрощенную систему налогообложения при условии, что вы соответствуете всем выше указанным критериям, нужно привести предварительный анализ эффективности этого перехода. Для сравнительного анализа используем условные данные 2-х предприятий:
1) С высоким уровнем затрат по материалам (М.З.) и низким фондом оплаты труда (Ф.О.Т.) с начислением на него во внебюджетное фонды;
2) С высоким уровнем затрат по оплате труда и с низкими материальными
затратами. При анализе будем использовать такие показатели как выручка, расходы на приобретение материальных ресурсов, расходы на оплату труба, начисление на З.П., объем налогов от выручки и другие расходы, включаемые в статье затрат.
Учитывая, что затраты на производство и оплату труда с начислением во внебюджетные фонды являются самыми крупными в общей сумме затрат на производство, мы и возьмем их условные показатели для анализа.
Таблица № 1
Сопоставление показателей при обычной системе бухгалтерского учета.

Показатели
Соотношение
Ф.О.Т. и М.З. к расходам

Ф.О.Т. 24%
Ф.О.Т 79,9%

МЛ 69%
М.З. 14,3%
1
Выручка
10000
10000
2
НДС с реализации
2000
2000
3
Материалы без НДС
4000
1000
4
НДС на материалы
800
200.
5
НДС к перечислению (2-4)
1200
1800
6
Ф.О.Т.
1000
4000
7
Начисление от Ф.О.Т.(38,5%)
385
1540
8
Налоги от выручки(в Д.Ф. и на содержание жилья
400
400
9
Расходы всего
5785
6940
10
Прибыль
4215
3060
11
Налог на прибыль 30%
1264
918
12
Общая сумма платежей, в бюджет и во внебюджетные фонды
3249
4658
13
Чистая прибыль
2951
2142

Увеличение Ф.О.Т. в составе затрат приводит к росту отчислении во внебюджетные фонды следовательно, к уменьшению чистой прибыли. Увеличение затрат влечет снижение прибыли для расчета половое(414 р,), а также чистой прибыли на (771 р.).
Таблица №2
Сопоставление показателей при упрощенной системе налогообложения при расчете единого налога по валовой выручки.
№
Показатели
Соотношение
Ф.О.Т. и М.З. к расходам

Ф.О.Т. 24%
Ф.О.Т. 79,9%

М.З. 63%
M.З. 14,3%
1
Выручка
10000
10000
2
Налог на валовую выручку 10%
1000
1000
3
Расходы на материалы без НДС
4000
1000
4
НДС на материалы включаются в затраты
800
200
5
Ф.О.Т.
1000
4000
6
Внебюджетные платежи
38,5%
385
1540
7
Все расходы
6185
6740
8
Общая сумма платежей в бюджет и во внебюджетные фонды
1385
2540
9
Чистая прибыль
2815
2260

В случае ведения учета по УСН произведённые затраты на налогообложение никак не влияют, поэтому чистую прибыль посчитать очень просто. Уменьшение М.З. дает рост чистой прибыли на 3000 рублей и НДС на 600 рублей, но рост Ф.О.Т. на 3000 рублей приводит к увеличению расходов на 4155 рублей. Таким образом затраты увеличились на 555 рублей. Анализируя деятельность малого предприятия, учет которого ведется по УСН по совокупному доходу следует помнить, что С.Д. исчисляется как разница между валовой выручкой и стоимостью использованных в процессе производства товаров (работ, услуг), сырья, материалов, комплектующих изделии, топлива, эксплуатационных расходов, текущего ремонта, затрат на аренду помещений, используемых для производственной и коммерческой деятельности, затрат на аренду транспортных средств, расходов на уплату процентов за пользование кредитными ресурсами банков (в пределах действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ) плюс 3% оказанных услуг, а также сумм НДС уплаченных поставщика, налога на приобретение автотранспортных средств, отчислении в государственные внебюджетные фонды, уплаченных таможенных платежей, государственных пошлин и лицензионных сборов.
Таблица № 3
Сопоставление показателей при УСН при расчете единого
налога по совокупному доходу.
№
Показатели
Соотношение
Ф.О.Т. и М.З. к
расходам
Ф.О.Т. 24%
Ф.О.Т. 79,9%

М.3. 63%
М.З. 14,3%
1
Выручка
10000
10000
2
Материалы без НДС
4000
1000
3
НДС на материалы
800
200
4
Ф.О.Т.
1000
4000
5
Внебюджетные платежи
(38,5%)
385
1540
6
Всего расходы
6185
6740
7
В том числе принимаемых к расчету Н.О.Б.
5185
2740
8
С.Д. (1-7)
4815
7260
9
Налог на С.Д.

2178
10
Общая сумма платежей в бюджет и во внебюджетные фонды
1829
3718
11
Чистая прибыль (1-6-9)
2371
1082

Таблица № 4
Результаты, полученные при различных схемах учета и налогообложения.
Система учета
Соотношение
Ф.О.Т. и М.З. к расходам

Ф.О.Т. 24%
Ф.О.Т. 79,9%

M.З. 69%
M.З. 14,3%
1. Традиционная
2951 р.
2142 р.
2. Упрощенная по валовой выручки
2815 р.
2260 р.
3. Упрощенная по С.Д.
2371 р.
1082 р.

У.С.Н. выгодно для предприятий, работающих по оказанию услуг, деятельность которых связана не с производством, (требующим больших затрат на закупку сырья, электроэнергии и прочего), а с оказанием услуг и выполнением работ из материалов заказчика т.е. когда затраты в основном состоят из З.П. и начислений из нее. Это можно тем, что НДС уплачивается поставщикам сырья, не предъявляются к возмещению из бюджета, а включаются в себестоимость, тем самым уменьшая чистую прибыль предприятия. Отрицательным является еще тот фактор, что выплаченная зарплата не включается в расчет при определении С.Д., а следовательно не уменьшает налогооблгаемую базу по единому налогу.
5.2. МЕРОПРИЯТИЯ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПЕРЕХОДА НА У.С.Н. УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ
Для субъектов малого предпринимательства, перешедших ни У.С.Н.
установлены следующие ставки единого налога:
1) Если объектом обложения единым налогом является выручка, то
— налоговые ставки составят: 3,33% в федеральный бюджет
— 6,67% в бюджеты субъекта РФ и местный.
Значит, вся сумма единого налога от валовой выручки составляет 10%
2) Если объектом обложения является С.Д. полученный за отчетный период:
— 10% от С.Д. б федеральный бюджет
— нe более 20% С.Д. в местный и региональный бюджеты.
Органы государственной власти субъектов РФ вправе вместо объектов и ставок налогообложения приведенных в законе, устанавливать для организации в зависимости от осуществляемой ими деятельности расчетный порядок определения единого налога на основе показателей типичных организаций представителей. Речь идет о тех видах деятельности, которые сложно проконтролировать, и для которых характерен большой, не учтенный наличный оборот. Это, прежде всего розничная торговля и сфера обслуживания населения. Имеется ввиду, что по таким исходным видам предпринимательской деятельности органам власти субъектам РФ предоставляется право устанавливать расчетные ставки в стоимостном выражении на ту или иную физическую единицу. (Например для парикмахерских услуг в расчете на одно обслуживаемое место, для платных автостоянок в расчете на количество Машино- мест). Важным является положение о том, что если ставки налогов установлены в расчетном виде, то сумма налога, подлежащая уплате, исходя из отчетных данных о величине доходов (выручки) не может быть ниже, чем сумма определенная на основе утвержденных расчетных показателей.
Если фирма после проведенного анализа решила перейти на У.С.Н. следует подготовить заявление на У.С.Н. Согласно образцу утвержденному в Приказе Г.Н.С. В этом заявлении должны быть отражены следующие данные:
1) Дата и срок перевода на У.С.Н.
2) Сведения о расчетных счетах банка
3) Общее число работников на предприятии
4) Отсутствие задолженности перед H.И.
5) Совокупный размер валовой выручки за год, предшествующий кварталу, в котором подается заявление.
К заявлению должна быть приложена Книга учета доходов и расходов (прошитая, пронумерованная и подписанная руководителем). Рассмотрение заявления о переходе на У.С.Н. принимается налоговым органом в течение 15 дней со дня его подачи. Предприятия, оформившие должным образом документы, необходимые для изменения в учете и расчетах с H.И. должно оплатить стоимость патента. Приобретение патента рассматривается не только как возникновение права на работу по У.С.Н. но и как предварительная авансовая форма уплаты единого налога. При этом законом допускается ежеквартальная, оплата патента в течение года, на который он выдан. При чем не обязательно чтобы ежеквартальные платежи были равны по сумме. Суммы внесенные в оплату патента принимаются в зачет при расчете сумм налога, подлежащих внесению в бюджет на основании квартальных объемных данных о доходах организации.
5.3. ФОРМИРОВАНИЕ НАЛОГООБЛАГАЕМОЙ БАЗЫ СУБЪЕКТА МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Валовая выручка определяется как разница итогов по графам 4-5, разница итогов по графам 6-7 отражает расходы, принимаемые к зачету при расчете единого налога по С.Д.
Порядок отражения издержек обращения в торговых предприятиях аналогичен порядку учета расходов на производственных предприятиях. А порядок учета В. В. несколько отличен.
2. В предприятиях торговли в качестве доходов (В.В.) показывается сумма, полученная от реализации товаров (товарооборот). В расходы включается стоимость реализованных (отгруженных покупателю) товаров по покупной цене.
Уплаченная сумма НДС включается в расходы в момент оплаты, поэтому отражение факта полученного материала производится в Книге без учета НДС. В момент оплаты
материалов, включается НДС, сумма уплаченного налога должны быть включены в расходы путем отражения его с графе 6. 3. Для предприятий розничной торговли вопрос учета НДС является сложным и требует учета каждой единицы товара перешедшей через кассу магазина. При большой номенклатуре продаваемого в магазине товара рекомендуется вести учет товаров по обычной системе, и в этом случае доход нужно отражать в Книге не в виде реализованного наложения, а товарооборота. В Книге записи будут делаться на основании кассовых отчетов кассиров. Это будет В.В. предприятия. Определение расходов, учитываемых при определении С.Д. будет вестись расчетным путем. Из полученной выручки за отчетный период вычитается наценка, приводящаяся на проданный товар, и в графу расходов будет занесена стоимость проданного товара по покупной цене, определенная расчетным путем. Существует общий порядок определения размера торговой наценки приходящийся на проданный в розничной торговле товар.
% наценки Нн+Нп/В +От* 100%
где
Нн- наценка на непроданный товар остаток торгов наценки на начало месяца,
Нп- наценено на поступивший товар,
В- выручка от проданного товара за месяц (период),
От- остаток товара по продажным ценам на конец месяца.
Умножив % наценки на выручку мы получим наценку на проданный товар.
6. УПЛАТА ЕДИНОГО СОЦИАЛЬНОГО НАЛОГА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМИ НА УСН
Для данной категории плательщиков налог исчисляется налоговым органом с доходов, определяемых расчетным путем исходя из стоимости патента с применением ставки налога на доходы физических лиц-13%
Таким образом, для определения дохода по патенту необходимо стоимость патента умножить на 100 и разделить на 13.
Сумма единого социального налога для индивидуальных предпринимателей рассчитывается по шкале ставок, установленных пунктом 3 статьи 241 части второй НК РФ, и перечисляется отдельными платежными поручениями в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды.
В соответствии со статьей 244 части второй Налогового кодекса РФ авансовые платежи по единому социальному налогу уплачиваются налогоплательщиком в каждый фонд в следующие сроки: за январь — июнь — не позднее 15 июля текущего года, за июль — сентябрь — не позднее 15 октября текущего года, за октябрь -декабрь — не позднее 15 января следующего года, в размере 1/2, 1/4 и 1/4 годовой суммы авансовых платежей соответственно.
7. ЕДИНЫЙ НАЛОГ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕННЫХ ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Настоящий Областной закон в соответствии с Федеральным законом от 31 июля 1998 года N 148-ФЗ «О едином налоге на вмененный доход для определенных видов деятельности» определяет плательщиков, налогооблагаемую базу, ставку, порядок исчисления и уплаты единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности.
7.1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ.
Используются следующие основные понятия:
— вмененный доход — потенциально возможный валовой доход плательщика единого налога за вычетом потенциально необходимых затрат, рассчитываемый с учетом совокупности факторов, непосредственно влияющих на получение такого дохода,
— базовая доходность — условная доходность в стоимостном выражении на единицу физического показателя, характеризующего определенный вид деятельности в различных сопоставимых условиях;
— повышающие (понижающие) коэффициенты базовой доходности — коэффициенты, оказывающие степень влияния различных факторов на результат предпринимательской деятельности, осуществляемой на основе свидетельства об уплате единого налога (далее — деятельность на основе свидетельства). Базовая доходность и повышающие (понижающие) коэффициенты по видам деятельности на территории Ростовской области устанавливаются в размерах согласно приложениям 1, 2, 3 и 4.
7.2. ПЛАТЕЛЬЩИКИ НАЛОГА
1. Плательщиками единого налога (далее — налогоплательщиками) являются:
1) юридические лица (далее — организации), а также физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (далее — предприниматели), осуществляющие предпринимательскую деятельность в следующих сферах:
а) оказание физическим лицам бытовых услуг (ремонт обуви, изделий из кожи, меха, пошив и ремонт одежды, ремонт часов и ювелирных изделий, ремонт бытовой техники и предметов личного пользования, ремонт и изготовление металлических изделий, ремонт машин, оборудования и приборов, оргтехники и периферийного оборудования, химчистка и крашение, услуги прачечных, бань и душевых, сервисное обслуживание (включая ремонт) автотранспортных средств, фото- и киноуслуги, прокат, за исключением проката кинофильмов);
б) оказание физическим лицам парикмахерских услуг, в том числе в парикмахерских салонах; медицинских услуг; косметологических услуг, в том числе в косметических салонах; ветеринарных и зооуслуг;
в) услуги общественного питания (деятельность ресторанов, кафе, баров, столовых и других точек общественного питания (кроме школьных), включая нестационарные, при условии, что среднесписочная численность работающих за квартал, предшествующий отчетному, не превышает 50 человек включительно с учетом работающих по совместительству, а также выполняющих работы по договорам гражданско — правового характера);
г) розничная торговля через магазины со среднесписочной численностью работающих за квартал, предшествующий отчетному, до 30 человек включительно (с учетом работающих по совместительству, а также выполняющих работы по договорам гражданско-правового характера), палатки, рынки, лотки, ларьки, торговые павильоны и другие места организации торговли, в том числе не имеющие стационарной торговой площади, за исключением реализующих продукцию собственного производства либо реализующих товары малоимущим слоям населения в порядке и на условиях, определенных постановлением Главы Администрации области;
д) оказание услуг по предоставлению автомобильных стоянок и гаражей);
е) розничная выездная (нестационарная) торговля горюче — смазочными материалами;
ж) оказание автотранспортных услуг предпринимателями и организациями с численностью работающих до 100 человек, за исключением оказания на коммерческой основе услуг по перевозке пассажиров маршрутными такси;
з) оказание на коммерческой основе услуг по перевозке пассажиров маршрутными такси;
2) Предприниматели, оказывающие:
а) ремонтно — строительные услуги (строительство завершенных зданий и сооружений или их частей, оборудование зданий, подготовка строительного участка и иные услуги по ремонту и строительству зданий и сооружений или их частей, благоустройство территорий), кроме стекольных, жестяных, кровельных, сварочных и слесарно-сантехнических работ;
б) услуги по краткосрочному проживанию;
в) услуги по обучению, репетиторству, преподаванию и иной деятельности в области образования,
2. Организации — плательщики единого налога, в состав которых входят филиалы и(или) их представительства, расположенные на территории Ростовской области, уплачивают единый налог по месту нахождения своих филиалов и обособленных подразделений согласно расчетам единого налога на вмененный доход по каждому филиалу (представительству).
Указанные организации обязаны встать на учет в качестве налогоплательщика в налоговом органе как по месту своего нахождения, так и по месту нахождения каждого филиала (представительства), и представлять в соответствующие налоговые органы по месту нахождения филиалов (представительств) расчеты по единому налогу.
3. Общественным организациям инвалидов, их региональным и территориальным организациям, организациям, уставный капитал которых полностью состоит из вклада общественных организаций инвалидов, а также предприятиям и учреждениям, единственным собственником имущества которых являются общественные организации инвалидов, предоставляется право добровольного перехода на уплату единого налога или сохранения существующего порядка уплаты налогов. З-3С).
7.3. ОБЪЕКТ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
1. Объектом налогообложения при применении единого налога является вмененный доход на очередной календарный месяц. Налоговый период по единому налогу устанавливается в один квартал.
2. Налогоплательщики обязаны вести учет своих доходов и расходов, а также соблюдать установленный порядок ведения расчетных и кассовых операций. Налогоплательщики обязаны в порядке, установленном действующими нормативными актами Российской Федерации, представлять в налоговые и иные государственные органы бухгалтерскую, налоговую и статистическую отчетность.
3. При осуществлении нескольких видов деятельности на основе свидетельства учет доходов и расходов ведется налогоплательщиком раздельно по каждому виду деятельности.
4. Налогоплательщики (вне зависимости от места регистрации), осуществляющие наряду с деятельностью на основе свидетельства иную предпринимательскую деятельность (далее — иная деятельность), ведут раздельный бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, проводимых ими в процессе деятельности на основе свидетельства и в процессе иной деятельности. Деятельность на основе свидетельства подлежит налогообложению исключительно в соответствии с настоящим Областным законом.
Если помимо видов деятельности, с доходов от занятия которыми организации и предприниматели уплачивают единый налог, они занимаются и другими видами деятельности, то по этим видам они обязаны уплачивать налоги и взносы в государственные внебюджетные фонды в порядке, установленном действующим законодательством, на основе данных раздельного бухгалтерского учета результатов хозяйственной деятельности.
7.4. СТАВКА ЕДИНОГО НАЛОГА
Ставка единого налога устанавливается в размере 20 процентов вмененного дохода. Размер вмененного дохода уменьшается на 15 процентов для всех категорий предпринимателей, не использующих в своей деятельности найма рабочей силы.
7.5. ЛЬГОТЫ ПО НАЛОГУ
I. Размер вмененного дохода для организаций понижается на 50 процентов, если от общего числа работников инвалиды и(или) лица, участвовавшие в ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС, составляют не менее 50 процентов. При определении права на получение указанной льготы в среднесписочную численность работников не включаются инвалиды, работающие по совместительству, договорам подряда и другим договорам гражданско — правового характера.
II. Размер вмененного дохода уменьшается на 25 процентов для следующих категорий предпринимателей, не использующих в своей деятельности найма рабочей силы
1. Родители и супруги военнослужащих, погибших вследствие ранения, контузии или увечья, полученных ими при защите СССР, Российской Федерации или при исполнении иных обязанностей военной службы, либо умерших вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, а также родителей и супругов государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.
2. Граждане, уволенные с военной службы или призывавшиеся на военные сборы, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия.
3. Один из родителей (по их выбору), супруг, опекун или попечитель, на содержании у которого находится совместно с ним проживающий и требующий постоянного ухода инвалид с детства или инвалид 1 группы.
4. Инвалиды III группы, имеющие на иждивении нетрудоспособных родителей или несовершеннолетних детей.
5. Пенсионеры по выслуге лет.
6. Один из родителей (по их выбору), имеющий на иждивении трех и более несовершеннолетних детей.
III. Размер вмененного дохода уменьшается на 50 процентов для категорий предпринимателей, не использующих в своей деятельности найма рабочей силы
1. Пенсионеры по старости, достигшие возраста: женщины 55 лет, мужчины 60 лет.
2. Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней.
3. Участники гражданской и Великой Отечественной войн, боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан.
4. Лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно — Морского Флота, органов внутренних дел СССР и государственной безопасности СССР, занимавших штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лиц, находившихся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсии на льготных условиях, установленных для военнослужащих частей действующей армии.
5. Инвалиды Великой Отечественной войны.
6. Инвалиды из числа военнослужащих, ставших инвалидами вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при защите СССР или при исполнении иных обязанностей военной службы, либо вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, из числа бывших партизан, а также других категорий инвалидов, приравненных по пенсионному обеспечению к указанным категориям военнослужащих.
7. Инвалиды из числа государственных служащих, ставших инвалидами вследствие увечья или иного повреждения здоровья, полученных ими при исполнении служебных обязанностей, и получивших в установленном порядке единовременное пособие от государства.
8. Инвалиды, в отношении которых установлена причинная связь наступившей инвалидности с радиационными авариями на атомных объектах гражданского или военного назначения, а также в результате испытаний, учений или иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
9. Инвалиды детства, а также инвалиды I и II групп.
10. Эвакуированные (в том числе выехавшие добровольно) в 1986 году из зоны отчуждения, подвергшейся радиоактивному загрязнению вследствие чернобыльской катастрофы, или переселенных (переселяемых), в том числе выехавших добровольно, из зоны отселения в 1986 году и в последующие годы, включая детей, в том числе детей, которые в момент эвакуации находились (находятся) в состоянии внутриутробного развития.
11. Лица, находившиеся в Ленинграде в период его блокады в годы Великой Отечественной войны с 8 сентября 1941 года по 27 января 1944 года (независимо от срока пребывания).
12. Бывшие, в том числе несовершеннолетние, узники концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания, созданных фашистской Германией и ее союзниками в период второй мировой войны.
13. Лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с лучевой нагрузкой, вызванной последствиями радиационных аварий на атомных объектах гражданского или военного назначения, а также в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику.
14. Младший и средний медицинский персонал, врачи и другие работники лечебных учреждений (за исключением лиц, чья профессиональная деятельность связана с работой с любыми видами источников ионизирующих излучений в условиях радиационной обстановки на их рабочем месте, соответствующей профилю проводимой работы), получившие сверхнормативные дозы облучения при оказании медицинской помощи и обслуживании в период с 26 апреля по 30 июня 1986 года лиц, пострадавших в результате чернобыльской катастрофы и являющихся источником ионизирующих излучений.
15. Рабочие и служащие, а также бывшие военнослужащие, уволившиеся со службы, лица начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, получивших профессиональные заболевания, связанные с лучевым воздействием на работах в зоне отчуждения Чернобыльской АЭС.
16. Принимавшие (в том числе временно направленные или командированные) в 1957-1958 годах непосредственное участие в работах по ликвидации последствий аварии в 1957 году на производственном
объединении «Маяк», а также занятые на работах по проведению защитных мероприятий и реабилитации радиоактивно загрязненных территорий вдоль реки Теча в 1949-1956 годах.
17. Граждане, получившие инвалидность вследствие чернобыльской катастрофы из числа лиц. принимавших участие в ликвидации последствий катастрофы в пределах зоны отчуждения или занятых в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС (в том числе временно направленных или командированных); лиц, эвакуированных из зоны отчуждения и переселенных из зоны отселения либо выехавших в добровольном порядке из указанных зон, лиц, отдавших костный мозг для спасения жизни людей, пострадавших вследствие чернобыльской катастрофы, независимо от времени, прошедшего с момента трансплантации костного мозга и времени развития у них в этой связи инвалидности.
18. Граждане, принимавшие в 1986-1987 годах участие в работах по ликвидации последствий чернобыльской катастрофы в пределах зоны отчуждения или занятые в этот период на работах, связанных с эвакуацией населения, материальных ценностей, сельскохозяйственных животных, и в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС (в том числе временно направленные или командированные).
19. Бывшие военнослужащие и военнообязанные, призванные на специальные сборы и привлеченные в этот период для выполнения работ, связанных с ликвидацией последствий чернобыльской катастрофы, включая летно-подъемный, инженерно-технический составы гражданской авиации, независимо от места дислокации и выполнявшихся работ.
20. Уволившиеся со службы лица начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, проходившие в 1986-1987 годах службу в зоне отчуждения Чернобыльской АЭС.
21. Бывшие военнослужащие и военнообязанные, призванные на военные сборы и принимавшие участие в 1988-1990 годах по объекту «Укрытие».
IV. Для предпринимателей из числа безработных граждан, организовавших собственное дело при финансовой поддержке из средств фонда занятости, размер вмененного дохода уменьшается на 50 процентов в течение первых шести месяцев с момента их регистрации в качестве предпринимателя,
V. Права на льготы, указанные в пунктах 2, 3, подтверждаются соответствующими документами (книжка Героя Советского Союза, Героя Российской Федерации, орденская книжка, удостоверение инвалида Великой Отечественной войны, удостоверение инвалида о праве на льготы, специальное удостоверение инвалида, удостоверение специального образца, пенсионное удостоверение, справка военного комиссариата, справка медико — социальной экспертизы (ВТЭК).
VI. При наличии у предпринимателя в соответствии с настоящим Областным законом права на уменьшение размера вмененного дохода одновременно по нескольким основаниям, предусмотренным пунктами 2, 3, 4 настоящей статьи, вычеты из вмененного дохода производятся по основанию, предусматривающему более льготный размер уменьшения вмененного дохода.
7.6. ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И СРОКИ УПЛАТЫ ЕДИНОГО НАЛОГА
1. Сумма налога определяется налогоплательщиками на основании бухгалтерского учета и отчетности самостоятельно в соответствии с настоящим Областным законом, по налоговой ставке и размеру вмененного дохода, определяемому исходя из базовой доходности на единицу физического показателя, числа физических показателей, влияющих на результаты предпринимательской деятельности, а также повышающих (понижающих) коэффициентов базовой доходности, в соответствии с приложениями 1, 2, 3 и 4 к настоящему Областному закону.
2. Уплата единого налога производится налогоплательщиком ежемесячно путем авансового платежа в размере 100 процентов суммы единого налога за календарный месяц. Срок уплаты авансового платежа устанавливается 20 числа месяца, предшествующего отчетному. За январь 1999 года налог уплачивается до 20 января 1999 года, за февраль 1999 года налог уплачивается до 30 января 1999 года. Налогоплательщик может произвести уплату единого налога путем авансового перечисления суммы единого налога за 3, 6, 9 или 12 месяцев. В этом случае сумма единого налога, подлежащая уплате налогоплательщиком, уменьшается соответственно на 2. 5, 8 и 11 процентов.
3. В случае внесения изменений в перечень сфер деятельности, установленных статьей 2 настоящего Областного закона, а также в случае внесения количественных или качественных изменений в формулы расчета единого налога, единый налог должен быть пересчитан, начиная со дня вступления в силу соответствующего областного закона.
4. В случае начала деятельности в сферах, подпадающих под действие настоящего Областного закона, или открытия нового объекта налогообложения (например, торгового павильона) в течение налогового периода, расчет представляется исходя из полных месяцев, оставшихся до конца этого периода, и уплата производится в течение 10 дней после представления расчета.
В случае официального прекращения деятельности в течение налогового периода, уплата налога прекращается с месяца, следующего за месяцем прекращения деятельности.
7.7. ПОРЯДОК ЗАЧИСЛЕНИЯ СУММ ЕДИНОГО НАЛОГА
1. Суммы единого налога, уплачиваемые организациями, зачисляются в федеральный бюджет, государственные внебюджетные фонды, а также в областной и местные бюджеты в следующих размерах:
а) федеральный бюджет — 25 процентов общей суммы единого налога, из которых 4 процента направляется в Федеральный дорожный фонд Российской Федерации;
б) государственные внебюджетные фонды — 25 процентов общей суммы единого налога, из них:
— Пенсионный фонд Российской Федерации -18,350 процента;
— Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 0,125 процента;
— территориальный фонд обязательного медицинского страхования — 2,150 процента;
— Фонд социального страхования Российской Федерации — 3,425 процента;
— Государственный фонд занятости населения Российской Федерации — 0,950 процента.
Организации представляют в органы Пенсионного фонда Российской Федерации сведения в соответствии с Федеральным законом «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования»;
в) областной бюджет — 40 процентов и местные бюджеты — 10 процентов общей суммы единого налога;
2. Суммы единого налога, уплачиваемые предпринимателями, зачисляются в следующих размерах:
а) областной бюджет — 10 процентов и местные бюджеты — 65 процентов общей суммы единого налога;
б) государственные внебюджетные фонды — 25 процентов от общей суммы единого налога, из них:
— Пенсионный фонд Российской Федерации — 22,725 процента;
— Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 0,125 процента;
— территориальный фонд обязательного медицинского страхования — 2,15 процента.
7.8. СВИДЕТЕЛЬСТВО ОБ УПЛАТЕ ЕДИНОГО НАЛОГА
1. Организации и предприниматели, переводимые на уплату единого налога на вмененный доход, в месячный срок со дня официального опубликования настоящего Областного закона, а в дальнейшем за месяц до начала налогового периода, обязаны представить в налоговый орган по месту налогового учета расчет суммы единого налога, подлежащей уплате в очередном налоговом периоде. Если у организации или предпринимателя несколько торговых точек или иных мест осуществления деятельности, расчет суммы налога представляется по каждому из таких мест.
Организации и предприниматели, получающие доходы от оказания транспортных услуг, переводимые на уплату единого налога, одновременно с расчетом суммы единого налога представляют в налоговый орган сведения о численности их работников.
2. Налоговый орган по месту постановки налогоплательщика на налоговый учет проверяет приведенные в представленных расчетах данные и до 15 числа месяца, предшествующего налоговому периоду, выдает плательщику уведомление о переводе его на уплату единого налога с указанием конкретных сумм вмененного дохода, установленного налогоплательщику на очередной налоговый период, по налогоплательщику в целом и по каждому месту осуществления деятельности.
3. Налогоплательщик после получения уведомления обязан в срок уплатить сумму единого налога за месяц либо за весь налоговый период (квартал), либо осуществить авансовое перечисление суммы единого налога за 3, 6, 9 или 12 месяцев.
4. Налоговый орган по месту налогового учета не позднее 3 дней со дня уплаты единого налога выдает налогоплательщику свидетельство об уплате единого налога по форме, установленной постановлением Правительства Российской Федерации от 03.09.98 N 1028.
7.9.СВИДЕТЕЛЬСТВО ОБ УПЛАТЕ ЕДИНОГО НАЛОГА.
Свидетельство об уплате единого налога является единственным документом, подтверждающим уплату налогоплательщиком единого налога. Свидетельство выдается на период, за который налогоплательщик произвел уплату единого налога.
На каждый вид деятельности выдается отдельное свидетельство. Налогоплательщикам, имеющим два и более отдельно расположенных места осуществления деятельности на основе свидетельства (палатки, ларьки, кафе и другие), свидетельство выдается на каждое из таких мест.
При выдаче свидетельства заполняется также второй экземпляр, который хранится в налоговом органе. Использование при осуществлении предпринимательской деятельности любых копий свидетельства (в том числе и нотариально удостоверенных) не допускается.
На свидетельство распространяются правила обращения с документами строгой отчетности, установленные действующими нормативными актами Российской Федерации. Утраченное свидетельство возобновлению не подлежит. Взамен утраченного на оставшийся налоговый период налогоплательщику выдается новое свидетельство с отметкой «взамен утерянного», за которое устанавливается плата в размере 20 процентов от стоимости свидетельства на оставшийся налоговый период.
При повторной утрате свидетельства на оставшийся налоговый период оно приобретается с уплатой 100 процентов стоимости на оставшийся налоговый период.
Указанная дополнительная плата зачисляется в бюджеты и внебюджетные фонды в порядке, определенном для зачисления суммы единого налога.
Приложение №1
ПОКАЗАТЕЛИ БАЗОВОЙ ДОХОДНОСТИ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
N п/п
Вид деятельности
Физические показатели, характеризующие данный вид деятельности
Базовая доходность на единицу физического показателя, руб.на единицу в год
1.
Оказание предпринимателями ремонтно-строительных услуг (строительство завершенных зданий и сооружений или их частей, оборудование зданий, подготовка строительного участка и иные услуги по ремонту и строительству зданий и сооружений или их частей, благоустройство территорий), кроме стекольных, жестяных, кровельных, сварочных и слесарно — сантехнических работ
Количество работающих (человек)

8050
2.
Оказание бытовых услуг физическим лицам (ремонт обуви, изделий из кожи, меха, пошив и ремонт одежды, ремонт часов и ювелирных изделий, ремонт бытовой техники и предметов личного пользования, ремонт и изготовление металлических изделий, ремонт машин, оборудования и приборов, оргтехники и периферийного оборудования, химчистка, крашение, услуги прачечных, бань и душевых, сервисное обслуживание автотранспортных средств, фото- и кино-услуги ателье и лабораторий, прокат, прокат видеокассет, за исключением проката кинофильмов)
Оборудованные рабочие места (единиц) *1)
16500
3.
Оказание физическим лицам парикмахерских услуг в парикмахерских, салонах, а также ветеринарных и зоо- услуг
Оборудованные рабочие места (единив *1)
11000
4.

Оказание физическим лицам:
1) медицинских услуг
Оборудованные рабочие места (единиц)*2)
18700

2) косметологических услуг (в том числе в косметических салонах)

18700
5.
Оказание предпринимателями услуг по краткосрочному проживанию
Общая площадь (кв.м.)
1500
6.
Оказание предпринимателями услуг по обучению, репетиторству, преподаванию и иной деятельности в области образования
Число работающих (человек)
14145
7.

Общественное питание:
1) деятельность ресторанов, кафе, баров, столовых и других точек общественного питания с численностью работающих до 50 человек
Торговая площадь (кв.м.) *3)
3300

Производственная площадь (кв.м.) *5)
660

2) деятельность нестационарных и других точек общественного питания с численностью работающих до 50 человек
Оборудованные рабочие места (единиц)*1)
16500
8

Розничная торговля, осуществляемая через магазины численностью работающих до 30 человек: 1) Стационарная торговая сеть:

— до 50 кв.м. торговой площади
Торговая площадь (кв.м.) *3)
3450

Складская площадь (кв.м.) *4)
690

-от 50 кв.м. и более торговой площади
Торговая площадь (кв.м.) *3)
2875

Складская площадь (кв.м,) *4
690

2) Мелкооозничная тооговая сеть:

— стационарная (киоск, ларек, павильон, помещение контейнерного типа)
Общая площадь. используемая в хозяйственной деятельности (кв.м.)
4600

— передвижная (корзина, тележка)
Оборудованные рабочие места (ед.)
8050

— палатка, лоток, прилавок, автофургон, цистерна и другие автотранспортные средства
Оборудованные рабочие места (ед.)
16500
9.
Розничная торговля горюче-смазочными материалами:

— выездная (нестационарная)
Количество раздаточных пистолетов, используемых в хозяйственной деятельности
300000
10.

Оказание автотранспортных услуг предпринимателями и организациями с численностью работающих до 100 человек

1)грузоперевозки
Грузоподъемность транспортного средства (тонн)
4500

2) пассажирские перевозки
— автобусы
Посадочное место
1300

— маршрутные такси

3000

— такси

6000
11.
Оказание услуг по предоставлению автомобильных стоянок и гаражей хозяйственной деятельности
Общая площадь, используемая в хозяйственной деятельности (кв.м.)
150

Примечания:
1) Оборудованное рабочее место — место, оснащенное оборудованием, необходимым для выполнения определенной работы (услуги), независимо от сменности.
2) Оборудованное рабочее место по оказанию платных медицинских услуг — набор технологических и вспомогательных помещений с соответствующим оборудованием и персоналом, обеспечивающим законченный случай лечения, диагностики и профилактики заболевания.
3) Торговая площадь — площадь, предназначенная и используемая (в соответствии с техническим паспортом помещения) для реализации продовольственных, непродовольственных товаров и обслуживания посетителей.
4) Складская площадь — площадь, предназначенная и используемая (в соответствии с техническим паспортом помещения) для складирования товара, тары, оборудования по виду хозяйственной деятельности.
5) Производственная площадь — площадь, предназначенная и используемая (в соответствии с техническим паспортом помещения) для производства кондитерских, мучных и кулинарных изделий
Приложение №2
КОРРЕКТИРУЮЩИЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ ПО ПОДВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Подвиды деятельности
Размер корректирующего коэффициента
Оказание предпринимателями ремонтно-строительных услуг (строительство завершенных зданий и сооружений или их частей, оборудование зданий, подготовка строительного участка, иные услуги по ремонту и строительству зданий и сооружений или их частей, благоустройство территорий):
— общие строительно-монтажные работы
1,0
— специальные строительно-монтажные работы
1,5
Оказание бытовых услуг физическим лицам:
— ремонт обуви
0,5
— ремонт изделий из кожи, меха
1,0
— пошив и ремонт одежды
1,0
— ремонт часов и ювелирных изделий
1,0
— ремонт бытовой техники
1,5
— ремонт предметов личного пользования
1,0
— ремонт и изготовление металлических изделий
1,5
— ремонт машин, оборудования и приборов
1,5
— ремонт оргтехники и периферийного оборудования
2,0
— сервисное обслуживание автотранспортных средств (включая ремонт)
3,0
— фото и кино услуги лабораторий
3,0
— фото и кино услуги ателье
1,0
— прокат, прокат видеокассет, за исключением проката кинофильмов
1,0
— химчистка, крашение, услуги прачечных, бань и душевых
1,0
Оказание физическим лицам: (в ред. Областного закона от 10.05.2000 № 76 — ЗС) • парикмахерских, косметологических услуг в парикмахерских, салонах
1,5
— медицинских услуг
1,0
— ветеринарных и зоо-услуг
1,5
Оказание предпринимателями услуг по краткосрочному проживанию
1,0
Оказание предпринимателями:
— услуг по обучению, репетиторству, преподаванию и иной деятельности в области образования
1,0
Общественное питание по особенностям ведения деятельности:
(Раздел «Общественное питание по особенностям ведения деятельности» в ред. Областного закона от 29.11.2000 №114-ЗС) — все типы предприятий общественного питания, реализующие алкогольную продукцию
2,0
— все типы предприятий, реализующие пиво и табачные изделия (без алкогольной продукции)
1,5
— все типы предприятий (за исключением столовых), не реализующие алкогольную продукцию, пиво и табачные изделия
1,0
— столовые, не реализующие алкогольную продукцию, пиво и табачные изделия
0,5
— предприятия общественного питания закрытой сети, обслуживающие ограниченный контингент, не реализующие алкогольную продукцию, пиво и табачные изделия
0,1
— кафе, бары, буфеты, работающие только во время театрально-зрелищных и спортивных мероприятий
0,5
Розничная торговля:
(Пункт 1 раздела «Розничная торговля в ред. Областного закона от 29.11.2000 N:- 114 ЗС) 1) магазины с численностью работающих до 30 человек, палатки, рынки, лотки, ларьки, торговые павильоны и другие места организации торговли, в том числе не имеющие стационарной торговой площади:

— продовольственные товары, включающие алкогольную продукцию и пиво
1.0
— табачные изделия
1,0
— непродовольственные товары
1,5
— легковые автомобили
2,5
— ювелирные изделия, в том числе с другими видами товаров
4,0
— при смешанной розничной торговле: продовольственные и непродовольственные товары, включая алкогольную продукцию, пиво и табачные изделия
при прочих видах смешанной торговли применяется коэффициент, соответствующий той группе товаоов, для которой его значение максимально.
1,2
2) предприятия торговли, расположенные на закрытой территории учреждений подразделений Министерства обороны, МВД, ФСБ, ФАПСИ, пограничных войск
0,5
3) аптечные учреждения, реализующие медикаменты по льготным рецептам, в объеме не менее 20% от товарооборота
0.5
4) прочие аптечные учреждения
1,0
5) предприниматели и организации, реализующие периодические печатные издания, в общем обороте которых доля периодических печатных изданий составляет не менее 75 процента (Пункт 5 раздела «Розничная торговля» введен Областным законом от 29.11.2000 № 114-ЗС)
1,0
Розничная выездная (нестационарная) торговля горюче-смазочными материалами
1,0
Оказание автотранспортных услуг предпринимателями и организациями с численностью работающих до 100 человек:
-грузопеоевозки
1,0
— пассажирские перевозки
1,0
Оказание услуг по предоставлению автомобильных стоянок и гаражей
1,0

Приложение №3
КОРРЕКТИРУЮЩИЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ, УЧИТЫВАЮЩИЕ ОСОБЕННОСТИ ВЕДЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ЗАВИСИМОСТИ
ОТ ТИПА НАСЕЛЕННОГО ПУНКТА
Тип населенного пункта
Корректирующие коэффициенты
г. Ростов — на — Дону
1,0
г.г. Волгодонск. Новочеркасск, Таганрог, Шахты, Батайск
0.7
г.г. Азов, Белая Калитва, Гуково, Донецк, Звереве, Каменск — Шахтинский, Красный Сулин, Миллерово, Новошахтинск, Сальск
0,5
города районного подчинения, районные центры, поселки городского типа
0,3
сельские населенные пункты
0,1

Справочно: вне населенных пунктов применяется коэффициент той местности, в административных границах которой расположен объект, попадающий под действие настоящего Областного закона, за исключением предприятий и организаций, физических лиц, осуществляющих свою деятельность в полосе отвода дорог и придорожной полосе, к которым в зависимости от значения автодороги применяются следующие коэффициенты: федерального значения -1,0, областного значения — 0,5, местного значения 0,1,
Абзац 2 исключен. — Областной закон от 28.03.2001 N 133-ЗС.
Приложение №4
РЕШЕНИЕ ГОРОДСКОЙ ДУМЫ
ОТ15.02.2001 N32 г.Таганрог
Об установлении корректирующих коэффициентов, учитывающих особенности ведения предпринимательской деятельности в зависимости от дислокации предприятия и применяемых при исчислении единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности.
В соответствии с пунктом 6 статьи 1 областного закона от 29.11.2000 г. № 114 — ЗС «О внесении изменений и дополнений в областной закон «О едином налоге на вмененный доход для определенных видов деятельности» городская Дума
РЕШИЛА:
1. Установить на территории г. Таганрога корректирующие коэффициенты, учитывающие особенности ведения предпринимательской деятельности в зависимости от дислокации предприятия и применяемые при исчислении единого налога на вмененный доход для определенных видов деятельности (приложен. 1).
2. Контроль за исполнением пункта 1 настоящего решения возложить на Инспекцию Министерства по налогам и сборам по г. Таганрогу.
3. Считать утратившим силу решение городской Думы от 25 05.2000 г. № 794 «Об установлении градации дислокации мест осуществления предпринимательской деятельности на территории г. Таганрога».
4. Настоящее решение вступает в силу по истечении одного месяца со дня официального опубликования, но не ранее 1 апреля 2001 г.
С. Шило Глава городского самоуправления
Ю. Стефанов Председатель городской Думы
Приложение
к решению городской Думы от 15 02 2001 г. №3
Корректирующие коэффициенты, учитывающие особенности
ведения предпринимательской деятельности в зависимости от дислокации предприятия
и применяемые при исчислении единого налога на вмененный доход
для определенных видов деятельности.
N
П/П
Дислокация предприятия
Величина коэф-та
1.
Пер. Гоголевский (четная и нечетная сторона) от ул. Петровской до ул. Р. Люксембург. Ул. Чехова (четная и нечетная сторона) от пер. Красного до пер. Смирновского. Четная сторона ул. Москатова от №4 до территории рынка «Привокзальный»
2,0
2.
Ул. Петровская (четная и нечетная сторона). Ул. Ленина (четная и нечетная сторона). Ул. Дзержинского (четная и нечетная сторона) от ул. Москатова до ул. Морозова (включительно)
1,5
3.
Территория рынков «Дубки»‘, «Простоквашино». Территория мест организованной торговли: «Казачий», «Приморский».
1,1
4.
Район Михайловка. Территория военного городка, ограниченная ул. Театральной (включительно) и ул. Циолковского (включительно), ул. Ломоносова (включительно) и границей города
0,9
5.
Территория Северного жилого массива, ограниченная 2-й линией (включительно) и границами города в районе объездной дороги. Район ПМК. Территория от ул. Энергетической до ул. Пархоменко (включительно) и от ул. Транспортной — Поляковского шоссе (включительно) до ул. Чу-чева (включительно). Поселок Вечность, поселок Догадайловка, поселок Греческие Роты, Мариупольское шоссе, 5 км
0,7
6.
Территория рынка «Николаевский». Территория города, не включенная в пункты 1, 2, 3, 4, 5.
1,2
7.
Предприятия и предприниматели, оказывающие транспортные, ремонтно-строительные услуги вне зависимости от места дислокации предприятия (величина коэффициента установлена областным законом от 29.11.2000 г. № 114 — ЗС).
1,0
8.
При осуществлении деятельности предприятиями, организациями, а также предпринимателями без образования юридического лица в течении налогового периода при отсутствии постоянного места дислокации на территории города (величина коэффициента установлена областным законом от 29.11.2000 г. № 114 — ЗС).
1,5

Т. Бурмистрова
Управляющая делами городской Думы
Курсовой проект

Курсовая работа: Экспертиза качества пива

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

Введение

1. Товароведная характеристика изделия

1.1 Потребительские свойства изделия

1.2 Технологический процесс как фактор, влияющий на формирование качества пива

1.3 Требования к качеству пива

1.4 Маркировка как средство идентификации продукции

2. Экспертиза качества пива

2.1 Отбор проб, ГОСТ 12786- 80

2.2 Органолептическая оценка пива, ГОСТ 51174-98

2.3 Определение кислотности пива прямым титрованием пробы с фенолфталеином (ГОСТ 12788)

Определение содержания спирта и действительного экстракта дистилляционным методом (ГОСТ 12787)

Определение цвета колориметрическим методом (ГОСТ 12787)

Заключение

Список использованной литературы

Введение

С тех пор, как люди стали варить пиво, они находили в нем все новые и новые целебные свойства. Начиная с древних шумеров, врачи прописывали полоскание рта и употребление внутрь теплого пива для лечения зубной боли. В средние века пиво предписывалось для изгнания камней из почек и для лечения истощения как физического, так и духовного; растирали утомленные ноги пивом после дальней дороги. В XVI веке знаменитый Парацельс лечил болезни печени папоротниковым пивом, а заболевания дыхательных путей пивом из шалфея. В качестве масок и натираний пиво использовалось в средневековой косметологии для омоложения кожи. Немецкий первооткрыватель возбудителей холеры профессор Кох видел в пиве лекарство от холеры. Бациллы гибнут в пиве за несколько часов и болезнь не развивается. Опустошительные эпидемии холеры в Европе редко затрагивали работников средневековых пивоварен. Может показаться вымыслом факт, что в XVIII и начале XIX века большинство лекарств в больницах принималось только с пивом. Как прекрасный тонизирующий, дезинфицирующий и общеукрепляющий напиток пиво давали выздоравливающим больным в больницах Петербурга вплоть до середины XIX века. Пиво выводит из организма канцерогенные вещества и снижает риск заболеть раком. Исследования японских ученых показали, что регулярное употребление пива способно снизить риск заболевания в 2-3 раза.

Пиво — единственный алкогольный напиток, содержащий хмелевую горечь, которая активизирует выделение желудочного сока, подавляет нежелательное воздействие алкоголя в пиве. Перешедшие из хмеля в пиво активные вещества оказывают успокаивающее, болеутоляющее и гипнотическое действия, тормозят рост и размножение бактерий.

Во всем мире пиво пользуется большим спросом у населения благодаря приятному вкусу, тонизирующему и жаждоутоляющему действию. Пиво, являясь слабоалкогольным напитком, во многих странах выступает соперником крепких алкогольных изделий.

Рынок пива характеризуется интенсивным развитием и высокой конкурентностью. Поэтому чтобы обладать хорошей конкурентоспособностью производители должны выпускать пиво хорошего качества, отвечающее требованиям стандартов и показателям безопасности. Пиво хорошего качества должно иметь приятный вкус и аромат, хорошо пениться и удерживать слой пены, а также соответствовать физико-химическим нормативам.

1 Товароведная характеристика пива

Потребительские свойства пива

Пиво — самый древний алкогольный напиток в истории человечества. Он занимает особое место в потреблении напитков, имеет огромную популярность и широко распространен у многих народов.

Пиво – слабоалкогольный ячменно-солодовый напиток, обладающий приятной горечью, ароматом хмеля, утоляющий жажду и способный вспениваться при наполнении бокала, удерживая продолжительное время на поверхности слой компактной пены.

Полезность пива для организма зависит от химического состава исходного сырья. Пиво содержит ряд важных компонентов, среди которых основное место занимают витамины, минеральные вещества и органические кислоты. Имеются в незначительном количестве углеводы, азотсодержащие вещества. Это определяет высокую пищевую и энергетическую ценность пива по сравнению с другими алкогольными напитками.

Из витаминов пива основное место занимают витамины группы В, содержание которых в 1 дм3 составляют от 10 до 35% суточной потребности взрослого человека. Таким образом, пиво — достаточно хороший энергетический источник, поставляемые им калории не являются «пустыми» в отличие от таких алкогольных напитков, как водка.

Горькие вещества хмеля способствуют секреции желчи и улучшают процесс пищеварения. Коллоиды пива играют роль эмульгаторов и диспергаторов в пищеварительном тракте, способствуют увеличению усвояемости пищи. Прежде всего, это относится к декстринам, высокомолекулярным белкам и гумми-веществам. Отдельные витамины, минеральные вещества, органические кислоты, азотистые вещества, их комплексы благоприятно влияют на обменные процессы здорового и больного организма, о чем свидетельствуют многочисленные исследования и наблюдения. Следует, однако, отметить, что пиво — это алкогольный напиток, и его полезность и безвредность определяются мерой потребления алкоголя. Чрезмерное потребление пива может привести к нежелательным воздействиям на организм, к алкоголизму. Анализируя данные научных исследований, можно заключить, что безвредной, а для отдельных людей и полезной дозой потребления можно считать 330 г пива в день (13,2 г спирта).

По типу различают светлое, полутемное, темное пиво. В зависимости от экстрактивности начального сусла: светлое – 8-13%, полутемное и темное – 11-23%. По способу обработки: пастеризованное и непастеризованное. В зависимости от особенностей производства: безалкогольное, крепкое и специальное (с применением вкусовых и ароматических добавок).

Любое пиво можно отнести к лагеру или элю. Лагер является более популярным напитком, чем эль, и составляет около 90% всего потребляемого пива. Лагер — более мягкий и слабый по содержанию спирта напиток. Различия между лагерем и элем обусловливаются типом дрожжей используемых при брожении, и температурой брожения. Дрожжи верхового брожения используются при производстве элей; а низового брожения — лагеров. Эли сбраживаются быстро и при относительно высоких температурах, а лагер сбраживается более медленно и при низких температурах.

Таблица 1.1 Характеристика пива

Наименование	Вкус	Содержание спирта, весовой%		Масса для сухих веществ в нач. сусле,%
Светлые сорта пива
Жигулевское	слабый хмелевой	2,8		11
Балтика №1	слабый хмелевой	4,4		11
Балтика №3	слабый хмелевой	4,8		12
Очаково светлое	слабый хмелевой	4,6		12
Клинское светлое	слабый хмелевой	4,6		11
Клинское «Аррива»	слабый хмелевой	4,5		11
Балтика №9	хмелевая горечь и аромат	8,5		17,5
Фостерс	слабый хмелевой	4,8		11
Темные сорта пива
Бархатное	солодовый аромат, сладковатый вкус	2,5		9
Портер	винный привкус, хмелевая горечь		5	17
Клинское темное	солодовый вкус		4	12
Балтика портер №6	винный привкус, хмелевая горечь		7	17

1.2 Технологический процесс как фактор, влияющий на формирование качества пива

Классическая технология производства пива включает следующие основные этапы: получение солода из ячменя, приготовление сусла, сбраживание сусла, выдержку (дображивание) пива, обработку и розлив пива. Это длительный сложный процесс, который длится 60—100 дней и во многом зависит от квалификации пивовара. Несмотря на то, что исходным сырьем являются одни и те же компоненты, качество пива, вырабатываемое разными предприятиями, различно.

Получение солода. В пивоварении солод играет роль источника не только активных ферментов, но и того комплекса органических (прежде всего водорастворимых сахаров) и минеральных веществ, который позволяет с участием этих ферментов получить пивное сусло, пригодное для сбраживания. Чем больше в солоде накопится простых сахаров, необходимых для брожения, тем активнее будет идти сам процесс сбраживания и тем больше накопится спирта.

Ячмень, используемый для приготовления солода, замачивают в специальных чанах с водой с температурой 12— 17°С. В зерне, по мере возрастания влажности, активизируются клеточные ферменты и ускоряются катализируемые ими биохимические процессы. Это приводит к резкому повышению интенсивности дыхательных процессов и ускорению гидролиза полисахаридов до простых сахаров, необходимых для этих биохимических процессов. Замачивание приостанавливают при достижении влажности зерна 42—

45% при производстве светлого солода и 45—47% — темного.

Потери сахаров на процессы дыхания в период замачивания достигают 1,5%, при этом наибольшую активность приобретают амилолитические и протеолитические процессы.

Для проращивания замоченное зерно направляют в солодовни различных конструкций (ящики или барабанные Установки). Процесс солодоращения проводят при температуре 15—19єС и хорошей аэрации зерна в течение 5—8 суток. При этом эндосперм зерна к концу соложения размягчается и легко растирается за счет гидролиза крахмала амилазами, а гемицеллюлоз — цитазой (комплексом ферментов). В проращиваемом зерне накапливаются растворимые сахара — мальтоза, глюкоза, фруктоза и другие сахара, придающие солоду сладковатый вкус. При гидролизе фитина ферментом фитазой образуются инозит и кальций-магниевая соль фосфорной кислоты. Присутствие инозита в сусле стимулирует жизнедеятельность дрожжей, а фосфорная кислота определяет кислотность солода и сусла.

За счет активизации протеолитических процессов (протеиназ, пептидаз и амидаз) сложные комплексы азотистых соединений гидролизуются с образованием растворимых белков, пептонов, аминокислот, аммиака.

В процессе проращивания зерна, наряду с гидролизом, протекают и процессы синтеза физиологически активных соединений. Так, в соложеном ячмене накапливаются витамины группы В, токоферолы, аскорбиновая кислота. Особенно возрастает содержание рибофлавина (до 210 мг на 100 г сухого вещества). В дальнейшем при химическом взаимодействии продуктов гидролиза с активными соединениями образуются новые, свойственные проросшему и высушенному зерну, ароматические и вкусовые вещества. Поэтому из сырого (зеленого) солода нельзя получить пиво.

Для придания необходимых свойств и хорошей сохраняемости солод сушат при различных температурных режимах до остаточной влажности 2—3,5%. Различные температурные режимы и продолжительность сушки позволяют получить солод с разными показателями качества и соответствующими технологическими свойствами. Именно от качества исходного солода, в свою очередь, будет зависеть тип производимого пива (светлое, полутемное, темное).

Для выработки отечественных сортов пива получают солод следующих видов: светлый, темный, карамельный и жженый.

Светлый солод получают высушиванием проросшего ячменя в течение 16 ч при постепенном повышении температуры с 25—30 до 75—80єС. В зависимости от качества светлый солод делят на три класса: высокого качества, первый и второй. В готовом виде он имеет светлую окраску, сладковатый вкус, солодовый аромат, рыхлый мучнистый эндосперм и высокую осахаривающую способность. Используют его для большинства сортов пива.

Для получения темного солода проросшее зерно сушат 24—48 ч при более высокой температуре, достигающей 105°С в конце процесса. Темный солод на классы не подразделяют. Помимо коричнево-желтой окраски темный солод отличается от светлого хрупкостью эндосперма и меньшей осахаривающей способностью. Используют его для темных сортов пива.

Карамельный солод в зависимости от качества делят на два класса: первый и второй. По окраске он может быть от светло-желтого до буроватого с глянцевым отливом. Для его производства используют сухой или зеленый солод с повышенным содержанием сахаров, который обжаривают при температуре 120—170°С. Поскольку при такой высокой температуре происходит карамеллизация сахаров, то вид зерна на срезе представляет собой спекшуюся коричневую массу. Для этого вида солода не допускается обугливание зерна.

Жженый солод — это темно-коричневые зерна, без черного цвета. Его готовят из зеленого солода путем предварительного увлажнения и последующего обжаривания при температуре 210—260єС. В результате формируются вкус и запах, напоминающий кофейный, без привкуса горелого и горечи. Вид зерна на разрезе представляет собой темно-коричневую, но не черную массу.

В процессе сушки и обжарки солода происходят интенсивные химические процессы с образованием специфических ароматических и красящих веществ. Накопившиеся в результате гидролиза пентозы преобразуются в фурфурол и другие альдегиды и ароматические вещества, обусловливающие запах солода (ржаной корочки). Окрашенные компоненты солода — это продукты разрушения сахаров в результате карамеллизации и меланоидинообразования, протекающие наиболее интенсивно при температурах выше 80°С. Меланоидины, обладающие поверхностно-активными свойствами, являются хорошими пенообразователями, и поэтому темные сорта пива дают более обильную пену.

Солод после сушки освобождают от ростков, поскольку они придают ему гигроскопичность и горький вкус за счет присутствия алкалоида горденина. Необходимость проведения этой операции связана еще и с тем, что в ростках накапливаются аминокислоты, которые, попадая в сусло, являются источником образования сивушных масел при сбраживании. Солод приобретает окончательную готовность к использованию только после 3—5-недельной отлежки (дозревания) на складах.

Готовый солод полируют, освобождая от остатков ростков и загрязнений, пропускают через магнитные аппараты, а затем подают на солодовые дробилки. От степени дробления солода зависит в дальнейшем скорость осахаривания крахмала, уровень экстрактивности сусла, продолжительность фильтрования.

Приготовление сусла. Дробленый солод, и при необходимости несоложеные материалы, смешивают с горячей водой в соотношении 1:4. Полученную смесь медленно перемешивают при подогревании до температуры 50—52°С в течение 10—30 мин. 15—20% растворимых веществ солода при этом переходят непосредственно в раствор без ферментативной обработки. Одновременно происходит ферментативный гидролиз водонерастворимых азотистых веществ и фитина. Затем смесь переводят в заторные чаны, где под действием ферментов солода происходят дальнейший гидролиз и превращение водонерастворимых веществ сырья в водорастворимые, формирующие экстракт будущего сусла. Для обеспечения максимального перехода веществ в раствор затор медленно нагревают при постоянном перемешивании до 70—72°С (настойный метод).

При другом (декокционном) способе 1/3 затора перекачивают в кипятильный котел, где кипятят 15—30 мин, после чего объединяют и перемешивают с остальной частью затора. Повторяя эту операцию 2—3 раза, доводят температуру всего затора до требуемого значения. При этом длительность всего процесса приготовления затора составляет 3—3,5 ч. Это затирание солода необходимо для дальнейшего ферментативного гидролиза крахмала.

Наряду с полным осахариванием крахмала до глюкозы в заторе завершается протеолиз белков, продукты которого играют большую роль в формировании органолептических свойств и устойчивости пива при хранении.

Осахаренный затор затем направляют на фильтрование для отделения жидкой части сусла от твердой фазы затора. При этом фильтрующий слой образует сама твердая фаза затора — пивная дробина (негидролизуемые компоненты, клеточные оболочки, коагулированные при нагревании белки), оседающая на сетках фильтрационных чанов, фильтр-прессов, применяемых для фильтрования пивного сусла. Отделять пивную дробину можно и с помощью саморазгружающихся центрифуг.

Отфильтрованное сусло и полученные после промывания дробины воды переводят в сусловарочный котел для кипячения с хмелем, упаривания до нужной концентрации и стерилизации. При высокой температуре полностью инактивируются ферменты и коагулирует часть растворимых белков, а горькие и ароматические вещества хмеля растворяются в сусле. При этом крупные хлопья коагулированного белка, оседая, захватывают частицы мути и тем самым осветляют сусло.

Охмеленное сусло, доведенное до нужной плотности, пропускают через хмелецедильник, охлаждают до 4—6°С, а затем освобождают от коагулированных белков с помощью сепараторов. Во время этих операций сусло окончательно осветляется и насыщается кислородом, что необходимо для развития дрожжей.

Сбраживание сусла происходит в открытых или закрытых, деревянных или металлических емкостях специальными расами дрожжей низового и верхового брожения. Для особых сортов портера в конце брожения вводят специальные дрожжи, придающие пиву особый специфический аромат. На поверхности сусла через 15—20 ч после внесения дрожжей появляется полоса белой пены (стадия забела), а затем вся поверхность бродящего сусла покрывается мелкоячеистой пеной с постепенно увеличивающимися завитками. Достигнув максимума, завитки опадают, пена уплотняется и становится коричневой. Осевшую пену (деку) из-за горького вкуса обязательно удаляют с поверхности сусла. В конце брожения низовые дрожжи оседают на дно. Осветлившаяся жидкость называется зеленым, или молодым, пивом. В нем, наряду с накопившимися в результате брожения этилового спирта и углекислого газа, накапливается и целый ряд побочных продуктов, участвующих в создании вкуса и аромата пива. Процесс главного брожения завершается за 7—9 сут. К этому моменту в пиве остаются несброженными еще около 1,5% сахаров.

Выдержка (дображивание) пива способствует окончательному формированию потребительских достоинств пива. Для дображивания молодое пиво перекачивают в герметично закрывающиеся металлические танки, внутренняя поверхность которых покрыта специальным пищевым лаком. В зависимости от сорта пиво выдерживают при температуре 0—3°С в течение 11—100 сут. В результате дображивания остаточного сахара несколько возрастает крепость пива, происходит дополнительное насыщение его углекислотой и осветление. Взаимодействие разнообразных первичных и вторичных продуктов главного и побочных процессов брожения приводит к формированию новых веществ, обусловливающих характерные вкус и аромат зрелого пива, а также его сортовые особенности.

Обработка и розлив пива. После лабораторного и органолептического контроля, подтверждающих качество выработанного пива, его обрабатывают и разливают. Для придания прозрачности пиво фильтруют через прессованные пластины из различных фильтрующих масс. В процессе осветления пиво теряет значительную часть двуокиси углерода, поэтому допускается дополнительное введение углекислоты перед розливом с последующей выдержкой в течение 4-12 ч для ее ассимиляции.

Основными факторами, формирующими качество пива, являются: сырье и используемые технологии производства Традиционно в России в качестве сырья для производства пива используют: солод пивоваренный ячменный светлый, темный, карамельный и жженый; воду питьевую; хмель; хмель молотый гранулированный и экстракты хмеля, разрешенные к использованию органами Минздрава России; сахар-песок, сахар-сырец или сахар жидкий и другие сахаросодержащие продукты, разрешенные органами Минздрава России; дрожжи пивные низового и верхового брожения; несоложеные зернопродукты (ячмень, крупу рисовую, крупу кукурузную). Допускается использование аналогичного импортного сырья, качество которого соответствует требованиям нормативных документов России.

Ячмень является наиболее распространенным сырьем для производства пива как по составу экстрактивных веществ, так и их сбраживаемости. Однако многие народы в качестве углеводосодержащего сырья для производства пива используют рожь, пшеницу, кукурузу, просо. Высокая пленчатость зерна ячменя и повышенное содержание гемицеллюлоз играет положительную роль при фильтровании пивного сусла, обусловливая пористость фильтрующего слоя дробленого солода.

К ячменю, используемому для солодоращения, наиболее важными требованиями являются: хорошая прорастаемость зерна (не менее 90—95%), невысокая пленчатость (не более 10% массы зерна), достаточная крупность и вы-ровненность, умеренное содержание белка (не ниже 8 и не более 12%) и высокое содержание крахмала (до 65%).

От исходного качества и состава ячменя в значительной степени в дальнейшем зависят потребительские достоинства и устойчивость пива в хранении. Чем выше пленчатость зерна, тем ниже экстрактивность и вкусовые свойства пива за счет горьких веществ, содержащихся в оболочках. Особенно слабоэкстрактивным бывает пиво из ячменя с пониженной крахмалистостью. Это во многом связано с повышенным содержанием белка, в накоплении которого наблюдается обратная зависимость с количеством крахмала. С одной стороны, высокое количество белка препятствует разрыхлению эндосперма и извлечению из него экстрактивных веществ, с другой — способствует помутнению пива. Низкобелковые ячмени (ниже 8%) дают пиво со слабой пеной и неполным вкусом.

Несоложеные (непроращенные) материалы, как правило, высокоуглеводистые, применяются для увеличения экстрактивности, создания определенного вкуса и снижения себестоимости пива. Раньше пиво вырабатывали в России только из ячменя, и введение несоложепых материалов считалось его фальсификацией. Однако в настоящее время для производства различных сортов пива используют рисовую сечку, ячменную муку, ячменную и кукурузную обезжиренную крупу, сою, пшеницу, обрушенный ячмень, а также свекловичный сахар и глюкозу. Общее количество добавляемых несоложеных материалов может колебаться от 15 до 50% массы ячменного солода (если по рецептуре не предусмотрено добавление ферментных препаратов, то количество несоложеных материалов не должно превышать 15%). Рис применяют из-за высокого содержания в нем крахмала (в среднем 68%) и преобладания в составе белковых веществ нерастворимого в воде белка оризина (около 70% суммы азотистых соединений, котоа рые составляют 7—9% массы зерна). Кукуруза отличается высоким содержанием экстрактивных веществ (82—90%), нерастворимостью преобладающих белков и свертыванием при кипячении остальных белком перешедших в сусло. Для улучшения пенообразования и повышения пеностойкости пива в рецептуру включают сою. Свекловичный сахар и глюкозу обычно добавляют в процессе варки сусла с хмелем для придания пиву нужного вкуса и содержания спирта.

Ферментные препараты (грибной солод), обязательно применяют при выработке пива из солода с добавлением несоложеного сырья. Это необходимо потому, что ферменты солода при высушивании инактивируются и для гидролиза полисахаридов, содержащихся в несоложеных материалах, ферментов солода недостаточно для полного осахаривания крахмала зерновых добавок. Активность этих препаратов превосходит активность ферментов солода. Применяют также ферменты гриба Trichothecium roseum для более активного разрушения клеточных стенок эндосперма.

Хмель — используют для придания пиву характерного хмелевого аромата, специфического горьковатого привкуса и биологической стойкости при хранении. Хмель принимает участие и в формировании таких показателей качества, как цвет, прозрачность и пенообразование.

Для изготовления пива используют хмелевые шишки. Наиболее ценной частью хмеля является лупулин (хмелевая мука) — липкие зернышки светло-желтого цвета, накапливающиеся на внутренней стороне чешуек. В технологическом отношении наиболее важны горькие кислоты и смолы (10—26% массы сухого хмеля), а также дубильные вещества (2—5%) и эфирное масло (0,2—1%).

Горькие вещества хмеля — это комплекс безазотистых соединений сложного химического состава. Горьким веществам хмеля свойственна высокая антибиотическая активность по отношению к микроорганизмам (молочнокислым бактериям и сардинам), спонтанно развивающимся при изготовлении пива и ухудшающим его качество.

Относящиеся к группе катехинов дубильные вещества хмеля обусловливают терпкость вкуса сусла, его прозрачность и интенсивность окраски.

Эфирное масло хмеля, представляющее собой смесь ароматических углеводородов и терпенов, играет определенную роль в образовании аромата пива, несмотря на то, что в процессе кипячения сусла большая часть эфирного масла улетучивается. Разработаны технологии производства молотого гранулированного хмеля, позволяющие уменьшить расход хмеля на 15% и хмелевых экстрактов.

Вода — ее солевой состав и свойства играют большую роль в формировании показателей качества пива, и к ней предъявляют следующие требования по: жесткости, активной кислотности (рН), вкусу и запаху, механической и микробиологической чистоте. При этом учитываются состав и соотношение в воде минеральных веществ, в том числе для светлых сортов пива применяют только мягкую воду, для темных — умеренно жесткую. По остальным показателям вода, используемая в пивоварении, должна соответствовать показателям, предъявляемым к питьевой воде.

1.3 Требования к качеству пива

По органолептическим показателям пиво должно соответствовать требованиям, указанным в таблице 1.2.

Таблица 1.2 Органолептические показатели качества пива

Наименование показателя	Тип пива
	светлое	полутемное	темное
Прозрачность	Прозрачная жидкость без посторонних включений.
Аромат и вкус	Чистый вкус и аромат сброженного солодового напитка с хмелевой горечью и хмелевым ароматом без посторонних запахов и привкусов
	Соответствующие типу пива	Солодовый вкус с привкусом карамельного солода соответствующий типу пива		Полный солодовый вкус с выраженным привкусом карамельного или жженого солода соответствующий типу пива
	В пиве с экстрактивностью начального сусла 15% и выше — винный привкус.

По физико-химическим показателям светлое пиво должно соответствовать требованиям, указанным в таблице 1.3.

Органолептические, физико-химические показатели, энергетическую ценность, требования к стойкости пива конкретных наименований, оборудованные особенностями используемого сырья и технологии производства, устанавливают в технологической инструкции по производству пива определенного наименования, но не ниже установленных настоящим стандартом.

Таблица 1.3 Физико-химические показатели пива

Наименование показателя		Экстрактивность начального сусла
		8	9			10		11	12		13		14		15		16		17		18		19		20		21
Объемная доля спирта,% не менее		2,8	3,2			3,6		4,0	4,5		4,7		4,8		5,4		5,8		6,2		6,6		7,1		7,9		8,2
Кислотность, к.ед.		1,0-2,5				1,5-2,6			1,9-3,2				2,4-3,6				3,0-4,5				3,0-5,0
Цвет, ц.ед.	0,4-1,5
Массовая доля двуокиси углерода,% не менее	0,33
Пенообразование Высота пены, мм, не менее Пеностойкость, мин, не менее	30 2
Стойкость, суток, не менее непастеризованное пастеризованное	8 30
Энергетическая ценность, ккал в 100 г. пива	30			34	38		42			46		50		54		58		62		66		70		74		78		80
Углеводы, в 100г.пива, не более	3,5			3,8	4,2		4,6			4,7		5,3		5,8		6,2		6,6		6,9		7,3		7,5		7,6		7,8

Специальное пиво, приготовленное с использованием несоложенных зерновых продуктов, а также вкусовых и ароматических добавок, разрешенных органами Минздрава России, выпускают по нормативному документу, утвержденному в установленном порядке.

По содержанию токсичных элементов, радионуклидов, N-нитрозаминов и микробиологическим показателям пиво должно соответствовать нормам, установленным гигиеническими требованиями к качеству и безопасности продовольственного сырья и пищевых продуктов.

Таблица 1.4 Показатели безопасности пива

Индекс	Показатели	Допустимые уровни мг/кг, не более
	Токсичные элементы:
Пиво	свинец	0,3
	мышьяк	0,2
	кадмий	0,03
	ртуть	0,05
	Нитрозамины:
	сумма НДМА и НДЭА	0,003
Пиво	Радионуклиды:
	цезий-137 (Бк/л)	70
	Стронций-90 (Бк/л)	100

Таблица 1.5 Микробиологические показатели пива

Индекс, группа продуктов	КМАФАиМ, КОЕ/100смі, не более	Объем или масса продукта (смі, г) в котором не допускаются		Дрожжи и плесени
		БГКП колиформы	Патогенные, в том числе сальмонеллы
Пиво разливное	—	1,0	25	—
Пиво непастеризован-ное	—	3,0	25	—
в кегах	—	3,0	25	—
в бутылках	—	10,0	25	—
Пиво пастеризованное и обеспложенное	500	10,0	25	40

При производстве пива могут возникнут следующие виды дефектов.

Дефект внешнего вида — помутнение пива может быть различного характера.

Кристаллическое помутнение легко идентифицировать путем микроскопировакия по наличию кристаллов щавелевокислого кальция, выпадающих на дно и имеющих форму октаэдров. Дефект можно легко устранить фильтрованием.

Белковые помутнения возникают при использовании солода с повышенным содержанием белков, а также при нарушении режимов затирания и кипячения сусла с хмелем. Помимо белков, содержание которых в пиве очень незначительно, в образовании мути могут участвовать полипептиды, полифенолы и другие соединения. Различают обратимые и необратимые белковые помутнения.

Металлобелковая муть — результат коагулирования белков при соприкосновении пива с незащищенным металлом оборудования — оловом, железом, медью. При этом искажаются вкус и цвет пива.

Клейстерная (декстриновая) мутъ бывает в пиве, приготовленном на сусле из недоосахаренного затора, если промывка дробины велась очень горячей водой. Обнаруживается эта муть йодной пробой. Пиво с таким дефектом легко инфицируется сарциной.

Причиной смоляной мути являются хмелевые смолы и воски, которые при резком охлаждении или сотрясении образуют капельки, адсорбирующие на своей поверхности белки и другие вещества.

Бактериально-дрожжевое помутнение — наиболее часто встречающийся дефект пива. Его могут вызывать дикие дрожжи, развивающиеся при повышенных температурах хранения и наличии в пиве несброженного экстракта. Содержание в пиве избытка кислорода обусловливает развитие аэробных микроорганизмов, особенно уксуснокислых и молочнокислых бактерий, в результате чего пиво не только сильно мутнеет, но и прокисает. Тщательное фильтрование сусла и пива, ограничение доступа воздуха при розливе, соблюдение санитарно-гигиенических требований в процессе выработки, хранение при низкой температуре — основные меры предупреждения дрожжевой и бактериальной опалесценции.

К дефектам вкуса относят излишнюю, иногда жгучую горечь пива, которая может быть обусловлена продуктами автолиза дрожжей (тирозолом), некачественным переложенным солодом, окисленными горькими и дубильными веществами хмеля, повышенным содержанием сернокислых и магниевых солей в воде и другими причинами. Также дефектами вкуса являются повышенная сладость и хлебный вкус, появляющиеся в слабовыброженном пиве, излишне кислый вкус — результат скисания пива. При плохой промывке аппаратуры после дезинфекции пиво приобретает фенольный или хлорный запах. Если для получения пива использованы дрожжи, зараженные сарцинами, то напиток приобретает медовый привкус из-за образования в нем диацетила. Наиболее неприятные, а порой отвратительные вкус и запах (солнечный привкус) имеет пиво, подвергшееся действию ультрафиолетовых лучей. Этот дефект является результатом фотохимического воздействия на сульфагидрильные группы экстрактивных веществ, в результате чего образуется этилмеркаптан.

1.4 Маркировка как средство идентификации продукции

Маркировка – это текст, условные обозначения или рисунок, нанесенный на упаковку и (или) товар, а также другие вспомогательные средства, предназначенные для идентификации товара или отдельных его свойств, доведение информации до потребителя об изготовителях, количественных и качественных характеристиках товара.

Производственная маркировка — это текст, условные обозначения или рисунок, нанесенный изготовителем на упаковку и (или) товар и (или) другие носители информации.

Торговая маркировка — это текст, условные обозначения или рисунок, нанесенный продавцом на ценники, товарные и кассовые чеки, упаковку и товар.

Основные функции маркировки: информационная, мотивационная, эмоциональная, рекламная.

В зависимости от вида тары и упаковки маркировка подразделяется на транспортную и потребительскую. На потребительской маркировке имеется штриховой код – товарный номер наносимый на упаковку в виде штрихового машиночитаемого символа и является средств систем автоматической идентификации товара. Штриховой код не дает гарантии качества товара, а может характеризовать его лишь непосредственно.

Маркировка потребительской упаковки пива содержит следующие данные (ГОСТ Р 51074-2003).

Таблица 1.6 Потребительская маркировка упаковки пива

Наименование показателя	Наименование пива
	Клинское «Аррива»	Фостерс
Наименование продукта	Пиво «Клинское Аррива» светлое пастеризованное	Пиво «Фостерс» светлое пастеризованное
Наименование местонахождение изготовителя, поставщика	ОАО «Сан Интербрю», 141600 Россия, Московская обл., г Клин, ул. Московская, 28 (К).	ОАО «Пивоваренная компания «Балтика» Россия,194292, Санкт-Петербург, 6-й верхний переулок,3.
Содержание спирта	Не менее 4,5%	Не менее 4,8%
Состав пива	Вода, солод ячменный, рисовая или кукурузная крупа или мальтозная патока, хмель.	Вода, солод ячменный светлый, мальтозная патока, хмелепродукты.
Пищевая ценность в 100 г	Углеводы не более 4,6 г;	Углеводы не более 3,3 г;
Энергетическая ценность в 100 г	42 ккал	41 ккал
Условия хранения	Хранить в затемненном месте при температуре от +10 до +20°С.	Хранить в затемненном месте при температуре от +10 до +20°С.
Срок годности	6 месяцев	9 месяцев
Объем, дм3	500	500
Обозначение НД	ГОСТ Р 51174-98	ГОСТ Р 51174-98
Информация о сертификации	имеется	имеется

Фактическая маркировка представлена в приложениях Б и В.

2 Экспертиза качества пива

2.1 Отбор проб, ГОСТ 12786 – 80

Пиво принимают партиями. Партией считают количество пива одного наименования, в однородной потребительской или транспортной таре, одной даты розлива, оформленное одним документом о качестве.

Допускается вместо выдачи документа о качестве на сопроводительной документации ставить штамп ОТК с указанием, что партия пива соответствует требованиям нормативно-технической документации.

При приемке пива проводят проверку качества упаковки и правильность маркировки потребительской и транспортной тары на соответствие требованиям нормативно-технической документации.

Проверку качества пива на соответствие требованиям нормативно-технической документации проводят по показателям качества, объединенным в группы согласно таблице 2.1.

Таблица 2.1 Показатели качества пива

Наименование показателя	Обозначение группы
Внешнее оформление, внешний вид (прозрачность, наличие постолронних включений)	1
Массовая доля двуокиси углерода, высота пены и пеностойкость	2
Массовая доля спирта, сухих веществ в начальном сусле, кислотность, цвет, стойкость	3
Вкус и аромат	4
Объем продукции	5

Таблица 2.2 Объем выборки

Объем партии пива, бутылок	Объем выборки, бутылок
От 151 до 1200 включ.	5
» 1201»10000	8
Объем партии пива, бутылок		Объем выборки, бутылок
»10001»35000		8
»35001»500000		13
»500001 и выше		13

Из выборки, указанной в таблице 2.2 для стойкости берут 2 бутылки, для контроля группы 4 – 2 бутылки. Оставшееся в выборке пиво сливают в один сосуд, тщательно перемешивают и проводят контроль группы 3.

Из каждой единицы выборки, отбирают не менее двух точечных проб, из каждой бочки – четыре точечные пробы объемом по 500 см3 в чистые сухие бутылки вместимостью 500 см3.

Для определения высоты пены и пеностойкости берут одну бутылку, стойкости – 2 бутылки. Оставшееся пиво сливают в один сосуд, тщательно перемешивают и проводят контроль групп 1, 3, 4.

Точечные пробы отбирают при помощи разливного или пробного крана. Для устранения вспенивания и связанных с этим потерь двуокиси углерода налив следует осуществлять через шланг (внутренний диаметр 5-7 мм, длина 1 м), скрученный в виде спирали диаметром 30-35 мм, заканчивающийся стеклянной трубкой, конец которого опускают до дна бутылки. После налива бутылки с пивом немедленно укупоривают кроненпробкой.

Отбор проб для контроля стойкости следует проводить в соответствии с методами отбора проб для микробиологического анализа по ГОСТ 26668.

Каждую бутылку с пробой снабжают этикеткой, на которой должны быть указаны: наименование предприятия-изготовителя; наименование пива; дата розлива; дата отбора пробы; количество пива, от которого отобрана проба; фамилии и должности лиц, отобравших пробу.

До проведения анализа бутылки с пробой должны храниться при температуре от 0 до 5єС не более 24ч.

2.2 Органолептическая оценка, ГОСТ 30060 – 93

При органолептических испытаниях определяются следующие свойства пива: прозрачность, пенистость, насыщенность углекислотой, вкус, запах, а также внешнее оформление бутылок и вид бочек. Для органолептических испытаний применяют стакан удлиненной формы из бесцветного стекла, температура пива должна быть 12 єС

Для определения прозрачности пиво наливают в стакан и рассматривают в проходящем свете между глазом и пузырьком света. Одновременно обращают внимание на выделение и пузырьков углекислоты и различают обильное или медленное выделение пузырьков углекислоты и различают обильное или медленное выделение пузырьков и редкое, быстроисчезающее.

Пенистость пива (высота слоя пены и ее стойкость) определяют в отдельной пробе в цилиндрическом стакане высотой 105-110 мм с внутренним диаметром 73-75 мм. Стакан устанавливают на площадку лабораторного штатива, а над стаканом закрепляют кольцо штатива так, чтобы верхний край его находился на расстоянии 25 мм от верхнего края стакана.

Бутылки с пивом откупоривают и немедленно наливают пиво, причем горло бутылки должно опираться на кольцо штатива, бутылку наклоняют медленно и спокойно, без толчков. Налив прекращают, когда верхняя поверхность пива сравняется с верхним краем стакана. Миллиметровой линейкой определяют расстояние от резкой линии раздела пена-пиво до верхнего края стакана, устанавливая таким образом высоту пены в миллиметрах. В момент окончания налива включают секундомер. Спадание пены и образование на поверхности небольших свободных от пен участков, образованных лопнувшими пузырьками, считают концом опыта. Этот момент отмечают по секундомеру, стойкость пены выражают в минутах.

Вкус и аромат определяют в свеженалитом в стакане пиве и в пиве, уже постоявшем.

Пиво пробуют небольшими глотками. Особо следят за первыми вкусовыми ощущениями от самого глотка и оставшимся после проглатывания пива. В первую очередь необходимо установить, характерен ли вкус для данного типа пива. Так, Жигулевское пиво должно иметь слабо выраженный хмелевой вкус, а Украинское – иметь ясно выраженный вкус и аромат темного солода. Далее устанавливают, имеется ли в исследуемом пиве посторонний привкус и насколько резко и долго он ощущается после опробования.

Следует отличать неприятную резкую горечь от свойственной пиву нормальной хмелевой горечи, так же как и вкус темного пива, обусловленный пригорелыми веществами солода, от нормального солодового вкуса. Нормальный вкус пива, характеризуется тем, что ни один из компонентов не выделяется резко среди остальных.

При оценке внешнего оформления обращают внимание на полноту налива, внешнюю чистоту бутылки или бочки, правильность наклейки этикетки, герметичность упаковки.

Результаты органолептических показателей сведены в протокол, указаны в Приложениях Г и Д.

2.3 Определение кислотности пива прямым титрованием пробы с фенолфталеином (ГОСТ 12788)

Метод основан на нейтрализации всех находящихся в пиве кислот и кислых солей раствором гидроокиси натрия, окончание которой устанавливается по изменению окраски фенолфталеина.

Подготовка к испытанию.

Непрозрачное пиво фильтруют через бумажный фильтр.

Пиво объемом 150-200 см3 наливают в колбу вместимостью 500 см3, закрывают пробкой с одним отверстием, через которое пропущена тонкая трубка для выхода газа, закрепляют в аппарате для встряхивания и встряхивают в течение 20-30 мин.

Допускается встряхивание вручную. Колбу с пивом встряхивают, закрыв ладонью, периодически приоткрывая ее, до тех пор, пока не прекратится ощущение давления изнутри.

Цилиндром отбирают пиво объемом 50 см3, переносят в коническую колбу или стакан вместимостью 100 см3, нагревают на электрической плитке до температуры 35-40єС и выдерживают при этой температуре 30 минут, периодически взбалтывая. Затем пиво охлаждают водой до температуры (20,0±0,2)єС.

Темное пиво перед определением разбавляют в мерном цилиндре дистиллированной водой в соотношении 1:3.

Проведение анализа.

Отмеривают пипеткой подготовленное пиво объемом 10,0 см3, вносят в коническую колбу вместимостью 100 см3, добавляют дистиллированную воду объемом 40 см3 и 3-4 капли фенолфталеина.

Содержимое колбы титруют из бюретки раствором гидроокиси натрия до появления слабой розовой окраски, которая должна сохраняться не менее 30 с. Если окраска исчезает раньше, процесс титрования продолжают.

Обработка результатов.

Кислотность пива раствора гидроокиси натрия концентрацией 1 моль/дм3 на 100 см3 пива вычисляют по формуле

Х=V*K1*K2; (2.1)

где V – объем раствора гидроокиси натрия с NаОН = 0,1 моль/дм3, израсходованный на титрование, см3;

К1 – коэффициент полправки рабочего раствора гидроокиси натрия;

К2 – коэффициент разбавления. Для темного пива К2=4, для светлого пива К2=1.

Вычисления проводят до второго десятичного знака. За результат испытания принимают среднее арифметическое результатов двух параллельных определений и выражают целым числом с одним десятичным знаком.

Допускается расхождения между результатами двух параллельных определений. Для доверительной вероятности р=0,95 не должно превышать 0,1 см3 раствора гидроокиси натрия концентрацией 1 моль/дм3 на 100 см3 пива.

а). Клинское «Аррива»:

1-й образец:

V1= 1,9 см3

Х1=1,9*1*1=1,9 к.ед.

2-й образец:

V2=1,8 см3

X2=1,8*1*1=1,8 к.ед.

Xсред. = (1,9+1,8)/2=1,8к.ед

б) Фостерс

1-й образец:

V1=2.2 cм3

Х1=2,2*1*1=2,2 к.ед.

2-й образец:

V2=2.1 cм3

X2=2.1*1*1=2.1 к.ед.

Хсред.= (2,2+2,1)/2=2,1к.ед.

Результаты определений сведены в протокол и указаны в приложениях В и Г.

2.4 Определение содержания спирта и действительного Экстракта дистилляционным методом (ГОСТ 12787)

Метод основан на отгонке спирта из навески пива и определении относительной плотности дистиллята и остатка после перегонки, доведенных водой до первоначальной массы. Метод применяется также при разногласиях при оценке указанных показателей.

Подготовка анализа.

Приготовление хромовой смеси.

9,2 г бихромата калия отвешивают с погрешностью не более 0,01 г и растворяют в 100 см3 серной кислоты.

Освобождение пива от двуокиси углерода.

250-300 см3 пива наливают в колбу вместимостью 1000 см3, доводят температуру до 20єС с погрешностью не более 1,0єС, затем встряхивают, закрыв колбу ладонью, периодически приоткрывая ее, до тех пор, пока не прекратиться ощущение давления изнутри. Встряхивание повторяют 2-3 раза с интервалом в 5 мин. Непрозрачное пиво фильтруют через бумажный фильтр.

Тарирование пикнометра.

Пикнометр, тщательно вымытый хромовой смесью и дистиллированной водой (снаружи и внутри) и высушенный до постоянной массы, взвешивают с погрешностью не более 0,0001г. затем наполняют его немного выше метки дистиллированной водой температурой (20±1,0)єС и погружают в водяную баню температурой (20,0±0,2)єС выше уровня воды в пикнометре не менее чем на 15 мин. Затем, не вынимая пикнометр из водяной бани, устанавливают уровень воды в нем так, чтобы нижний край мениска находился вровень с меткой, но не пересекал ее. Избыток воды отбирают фильтровальной бумагой с ровно обрезанными краями, свернутой в тонкую трубочку. Горлышко пикнометра внутри вытирают фильтровальной бумагой. Пикнометр вынимают из воды, вытирают досуха и взвешивают с погрешность не более 0,0001 г.

Наполнение пикнометра водой, установку мениска и взвешивание повторяют четыре-пять раз и для вычисления берут среднюю арифметическую величину массы пикнометра с водой.

Проведение анализа.

Определение массовой доли спирта.

В сухую плоскодонную тарированную колбу взвешивают 100 г пива с погрешностью не более 0,1 г, предварительно освобожденного от двуокиси углерода, добавляют 50 см3 дистиллированной воды. Затем колбу соединяют с холодильником через каплеуловитель и отгоняют 70-80 см3 пива в предварительно взвешенную с погрешностью не более 0,1 г приемную колбу, установленную в сосуд с холодной водой. В приемную колбу предварительно наливают 5-10 см3 дистиллированной воды.

После отгонки к содержимому приемной колбы добавляют до 100 см3 дистиллированной воды, перемешивают и заполняют пикнометр испытуемым дистиллятом пива, предварительно ополоснув его 2-3 раза.

Определение массовой доли действительного экстракта

Остаток после отгонки спирта доводят в колбе дистиллированной водой до первоначальной массы пива 100 см3, перемешивают, определяют плотность пикнометром при температуре (20,0±0,2)єС.

Обработка результатов

Относительную плотность дистиллята вычисляют по формуле

d=(m1-m2)/(m3-m2), (2.2)

где m1- масса пикнометра с дистиллятом, г;

m2- масса пустого пикнометра, г;

m3- масса пикнометра c водой, г;

Массовую долю спирта в процентах в зависимости от относительной плотности дистиллята.

За результат испытания принимают среднее арифметическое результатов двух параллельных определений, допускается расхождения между результатами между которыми не должно превышать 0,06%.

Вычисления проводят до 0,01% с последующим округлением результата до 0,1%.

а) Клинское «Аррива»

1-й образец:

m1=26,2 г.;

m2=22,0 г.;

m3=24,4 г.;

d=(26,2-22,0)/(24,4-22,0)=1,7

2-й образец:

m1=26,3 г.;

m2=22,0 г.;

m3=24,5 г.;

d=(26,3-22,0)/(24,5-22,0)=1,7

dср.=(1,7+1,7)/2=1,7

б) Фостерс

1-й образец:

m1=26,8 г.;

m2=22,6 г.;

m3=24,8 г.;

d=(26,8-22,6)/(24,8-22,6)=1,9

2-й образец:

m1=26,6 г.;

m2=22,6 г.;

m3=24,5 г.;

d=(26,6-22,6)/(24,5-22,6)=2,1

dср.=(1,9+2,1)/2=2

Объемную долу спирта рассчитывают по формуле

Vc=mc*d/0.79067; (2.3)

где Vc –объемная доля спирта,%;

mc – массовая доля спирта,%;

d – относительная плотность пива, 20єС/20єС

0,79067 – относительная плотность безводного спирта при 20єС.

Вычисления проводят до 0,01% с последующим округлением результата до 0,1%.

а) Клинское Аррива

1-й образец:

mс= 2,1%

d=1,7

Vc1=2,1*1,7/0,79067=4,52%

mс= 2,1%

d=1,7

Vc2=2,1*1,7/0,79067=4,52%

Vcр=(4,5+4,5)/2=4,5%

б) Фостерс

1-й образец:

mс= 2,0%

d=1,9

Vc1=2,0*1,9/0,79067=4,83%

Результаты определений сведены в протокол и указаны в приложениях Г и Д.

2.4 Определение цвета колориметрическим методом

ГОСТ 12789-87

Метод основан на измерении оптической плотности слоя пива определенной толщины и вычисления показателя поглощения, характеризующего цвет пива.

Методика выполнения измерения обеспечивает получение достоверных данных при определении цвета в диапазоне 0,1-4,0 см3 раствора йода с концентрацией 0,1 моль/дм3 на 100 см3 воды.

Подготовка пробы пива

Освобождение пива от двуокиси углерода.

Непрозрачное пиво фильтруют через бумажный фильтр. Первую порцию фильтра объемом примерно 20 см3 выливают.

Темное пиво перед испытанием разбавляют дистиллированной водой в соотношении 1:3.

Мойка кювет.

Кюветы моют водой и ополаскивают дистиллированной водой. Допускается применение смеси раствора соляной кислоты и этилового спирта в соотношении 1:1.

Не допускается применение растворов щелочей, концентрированных кислот и механическая чистка с помощью абразивных средств.

Проведение испытания

Подготовленное пиво наливают в измерительную кювету, предварительно не менее двух раз ополоснув ее этим пивом, и измеряют оптическую плотность при λmax=(440±10) нм по отношению к дистиллированной воде.

После измерения кювету моют.

Обработка результатов

Показатель поглощения (К) при λmax=(440±10) нм в м -1 вычисляют по формуле

К=D/I*K; (2.4)

где D – оптическая плотность при λmax=(440±10) нм;

I – действительная толщина слоя жидкости в кювете, м;

К1 – коэффициент разведения. Для темного пива К1=4, для светлого пива К1=1.

Вычисления проводят до первого десятичного знака. За результат испытания принимают среднее арифметическое результатов двух параллельных определений и выражают целым числом.

Относительно допускаемое расхождения между результатами двух параллельных измерений не должно превышать 3%.

Цвет пива определяют переводом величины показателя поглощения в см3 раствора йода концентрацией 0,1 моль/дм3 на 100 см3 воды по таблице2.2, указанной в приложении 3.

Окончательный результат выражают целым числом с одним десятичным знаком.

I. Клинское Аррива

1-й образц:

D1= 0,198

I1=0,01м

К1= 0,198/0,01*1=19,8 ц.ед

D2= 0,199

I2=0,01 м

К2=0,199/0,01*1=19,9 ц.ед.

Кср.=(19,8+19,9)/2=19,8 ц.ед

б) Фостерс

D1= 0,21

I1=0,01м

К1= 0,21/0,01*1=22,1 ц.ед.

D2= 0,22

I2=0,01 м

К2=0,22/0,01*1=22,2 ц.ед.

Кср.=(22,1+22,2)/2=22,1 ц.ед

Результаты определений сведены в протокол и указаны в приложениях Г и Д.

Заключение

Технология производства пива включает следующие основные этапы: получение солода из ячменя, приготовление сусла, сбраживание сусла, выдержку (дображивание) пива, обработку и розлив пива.

При производстве пива основным фактором, формирующем качество пива является сырье.

Согласно ГОСТ Р 51174 – 98, в Российской Федерации вырабатывается пиво трех сортов: светлое, темное, полутемное.

Полезность пива для организма зависит от химического состава исходного сырья. Пиво содержит ряд важных компонентов, среди которых основное место занимают витамины, минеральные вещества и органические кислоты. Имеются в незначительном количестве углеводы, азотсодержащие вещества. Горькие вещества хмеля способствуют секреции желчи и улучшают процесс пищеварения. Коллоиды пива играют роль эмульгаторов и диспергаторов в пищеварительном тракте, способствуют увеличению усвояемости пищи.

При органолептических испытаниях определяют следующие свойства пива: прозрачность, насыщенность углекислотой, вкус, запах, а также внешнее оформление бутылок и вид бочек. Физико – химические испытания включают в себя следующие показатели: кислотность пива, содержание спирта и действительного экстракта, цвет пива, а также пеностойкость и высота пены.

Пиво «Клинское Аррива» светлое пастеризованное по органолептическим химическим показателям соответствует ГОСТ Р 51174-98.

Пиво «Фостерс» светлое пастеризованное по органолептическим и физико-химическим показателям соответствует ГОСТ Р 51174-98.

Список использованной литературы.

Товароведение и организация торговли продовольственными товарами: учебник для нач. проф. образования: учеб. пособие для сред. проф. образования/(А.М. Новикова, Т.С. Голубкина, Н.С. Никифорова, С.А. Прокофьева). – 4-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 480 с.

Чепурной И.П. Слабоалкогольные напитки: Пиво/И.П. Чепурной// «Маркетинг», 2002. – 229 с.

А.Ф. Шепелев. Товароведение и экспертиза вкусовых и алкогольных товаров. Учебное пособие. – Ростов н/Д: издательский центр «МарТ», 2001. — 208 с.

ГОСТ Р 51174 – 98 Пиво. Общие технические условия.

ГОСТ 30060 – 93 Пиво. Методы определения органолептических показателей и объема продукции.

ГОСТ 12789 – 87 Пиво. Методы определения цвета.

ГОСТ Р 12786 – 80 Пиво. Правила приемки и методы отбора проб.

ГОСТ 12788 Пиво. Методы определения кислотности.

ГОСТ 12787 Пиво. Методы определения содержания спирта и действительного экстракта.

10. СанПин 2.3.2.1078 – 01 Гигиенические требования безопасности и пищевой ценности пищевых продуктов. – М.: ФГУП «Интер СЕН», 2002. – 168 с.

Контрольная работа: Карта Шухарат и Парето для исследования причин брака

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

1.Построение диаграммы Парето

2. Построение карт Шухарта

1.Построение диаграммы Парето

Цель работы; построить диаграмму Парето по исследованию причин брака продукции путем анализа дефектов — наиболее типичных повреждений.

Порядок проведения исследования;

Выбирается вид продукции, подлежащий исследованию;

Отслеживается партия продукции, в которой выявляются дефекты;

Выявленные дефекты (не менее 30) распределяются по группам в порядке убывания частоты появления среди забракованной продукции;

На основе проведенной группировке строится диаграмма Парето;

На основании диаграммы делаются выводы, какие виды дефектов составляют основную часть (80%) брака.

Проведение исследования;

Из общего количества деталей1000, изготовленных производственным участком в текущем месяце, 200 деталей имеют дефекты. После проведенной классификации по группам дефектов получили следующие данные:

отклонение в размерах	90 деталей
раковины	36 деталей
царапины	30 деталей
трещины	16 деталей
изгиб	12 деталей
прочие	16 деталей

Исследование причин появления бракованных деталей по каждой группе дало следующие результаты:

Причины дефектов	Число дефектных деталей
Способ установки деталей на станке	82
Несоблюдение режимов обработки	38
Состояние оснастки	32
Форма заготовки	18
Состояние оборудования	14
Прочие	16

В результате классификации по группам дефектов оказалось, что наибольшую группу составляют дефекты отклонения от установленных размеров – 45 % (рисунок 1).

Карта Шухарат и Парето для исследования причин брака

Рисунок 1 – Диаграмма Парето по группам дефектов:

1 – отклонение в размерах; 2 – раковины; 3 – царапины; 4 – трещины; 5 – изгиб

На основании проведенных исследований причин бракованной продукции построим диаграмму Парето по причинам дефектов (рисунок 2).

Карта Шухарат и Парето для исследования причин брака

Рисунок 2 – Диаграмма Парето по причинам дефектов:

1 – способ установки деталей на станке; 2 – несоблюдение режимов обработки; 3 – состояние оснастки; 4 – форма заготовки; 5- состояние оборудования

Вывод:

Из диаграммы Парето видно, что появление дефектов в значительной степени зависит от способа установки детали на станке.

2. Построение карт Шухарта

На предприятии ЗАО «Втормет» пущена новая технологическая линия по производству заготовок для дальнейшей обработки, представляющих собой металлические брикеты, длина которых составляет 100 миллиметра с полем допуска от 99,5 до 100,50 миллиметров.

Для контроля за ходом технологического процесса и определением частоты настройки оборудования в течения рабочего дня используется карта Шухарта. Каждый час из партии произведенных изделий выбирают 5 металлических брикетов, у которых измеряют длину. Полученные значения заносятся в карту Шухарта, после чего они обсчитываются и по полученным данным строятся два графика. Если линия графика пересекает определенные границы, технологический процесс приостанавливается и оборудование настраивается для достижения большей точности. Пороговые значения наносятся на карту заранее и рассчитываются по следующим формулам:

1 . Хн = 100 мм — номинальный размер детали.

2. мм — верхняя предельная граница. Если размер детали превышает это значение, то деталь бракуется.

3. мм — нижняя предельная граница. Если размер детали меньше этого значения, то деталь бракуется.

— верхняя предупредительная граница. Если средний размер детали выборки становится больше данного значения, то необходимо останавливать линию и настраивать оборудование, хотя выпускаемые детали являются годными.

5. Рнх =

— нижняя предупредительная граница. Если средний размер детали выборки становится меньше данного значения, то необходимо останавливать линию и настраивать оборудование, хотя выпускаемые детали являются годными.

TBR = δ = 1 мм — верхняя предельная граница значения разброса размеров в контрольной выборке деталей. Если разброс размеров в выборке превышает это значение, то выпускается брак.

THR = 0,0 мм — нижняя предельная граница значения разброса размеров в контрольной выборке

8. — предупредительная граница разброса размеров в выборке. Если разброс размеров в выборке превышает это значение, то необходимо останавливать линию и настраивать оборудование, хотя выпускаемые детали являются годными.

Вывод:

Таким образом, после исследования технологического процесса по производству металлических брикетов в течение одного рабочего дня с использованием карты Шухарта можно сделать следующие выводы:

• в течение восьми часов работники были вынуждены останавливать технологический процесс пять раз:

в период 8.00-9.00, так как за верхнюю предупредительную границу вышло значение средней длины металлического брикета в контрольной выборке;

в период 9.00-10.00 из-за превышения верхней предупредительной границы;

в период 13.00-14.00 из-за превышения верхней предупредительной границы;

в период 14.00-15.00, так как был превышен предупредительный порог разброса значений в контрольной выборке;

в период 15.00-16.00 , из-за превышения верхней предупредительной границы.

Во всех случаях линия еще не выпускала брак, однако вероятность выпуска брака превысила пороговые значения, а, следовательно, требовалось остановка линии для ее настройки. Полученные результаты показывают, что нужно переоценить целесообразность использования данного оборудования из-за необходимости в частой его настройке и рассмотреть альтернативные предложения по составу оборудования технологической линии.

Курсовая работа: Консервативная партия

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

Введение

1. Реализация программ консервативной партии посредством политики правительства консерваторов в 90-е годы ХХ века

1.1 Экономические преобразования

1.2 Социальные реформы

2. Кризис Консервативной партии

3. Борьба за власть. Изменения в расстановке политических сил в мае 1997 г.

3.1 Победа лейбористской партии на парламентских выборах

3.2 Причины поражения консервативной партии на выборах 1997 г.

Заключение

Список литературы

Введение

Современная многопартийная система Великобритании явилась результатом промышленной революции, которая происходила в 18 – начале 19 в.в. и которая привела к появлению новых классов и выходу на политическую арену новых политических сил. Однако основными противоборствующими партиями на выборах в Парламент с 1924 г. являются консервативная и лейбористская, что позволяет утверждать, что в настоящее время в Великобритании существует двухпартийная система. Наименование «консерваторы» вошло в обиход ещё с 30-х гг. 19 в., но и название «тори» до сих пор широко употребляется для обозначения К. п. После парламентской реформы 1832 стали возникать местные организации консерваторов, которые в 1867 объединились в Национальный союз консервативных и конституционных ассоциаций. Большую роль в формировании консервативной партии сыграл Б. Дизраэли (лидер тори, затем консерваторов в 1846-81 и премьер-министр в 1868 и в 1874-80). С 70- 80-х гг. 19 в. на К. п., выражавшую первоначально интересы аристократов-лендлордов, стали ориентироваться также всё более широкие круги колониально-банковской и крупной промышленной буржуазии, отходившие от Либеральной партии. В период перехода Великобритании к империализму консервативной партии., продолжая защищать интересы земельной аристократии, стала вместе с тем превращаться в основную партию английского монополистического капитала. Значительную роль в разработке консервативной доктрины сыграл Дж. Чемберлен, выдвинувший идею создания имперского таможенного союза и введения протекционизма, что было связано с утратой Великобританией промышленной монополии и обострением конкуренции с другими государствами (в первую очередь с Германией).

В 1940 после полного краха политики умиротворения фашистской агрессии, проводившейся консервативным правительством Н. Чемберлена, коалиционное правительство (1940-45) возглавил У. Черчилль — лидер консерваторов в 1940-55. В 1951-64 консервативная партия непрерывно находилась у власти. С 1970 консерваторы снова у власти (премьер-министр Э. Хит (лидер К. п. с 1965). Деятельность консервативного правительства ознаменовалась усилением наступления монополий на жизненные интересы трудящихся и антипрофсоюзными мероприятиями, репрессиями против борцов за гражданские права в Северной Ирландии; в области внешней политики правительство Хита добилось присоединения страны к «Общему рынку» (1972), оно предприняло ряд шагов по сохранению военного, экономического и политического присутствия Великобритании в районе «к востоку от Суэца».

Цель курсовой работы: рассмотреть деятельность консервативной партии Великобритании, её развитие, программы реформирования экономики и социальной и политической сферы государства, взаимодействие с партией лейбористов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

рассмотреть основные направления реализации экономических и социальных программ партии консерваторов;
рассмотреть причины и Кризис Консервативной партии;
борьба за власть между «консерваторами» и «лейбористами».

1.1 Экономические преобразования

Став в ноябре 1990 г. премьер-министром, Дж. Мэйджор столкнулся с результатами политики, проводившейся им самим на посту канцлера Казначейства. Британская экономика вступила в первую фазу начинавшегося спада. Инфляция осенью 1990 г. составляла 9,7 %, безработица поднялась до 1,7 млн. чел.

Правительство начало свою деятельность с принятия мер, направленных на возвращение утраченного консерваторами доверия англичан в результате введения «подушного» налога: внесенный осенью 1991 г. в парламент, законопроект восстанавливал в несколько рационализированном виде старую систему, в которой налог увязывался не с собственностью, а с доходом. Этот шаг правительства выглядел как разрыв с политикой тэтчеризма и был весьма негативно встречен самой Тэтчер. По мнению же Мэйджора, именно отмена «подушного» налога расчистила консервативной партии дорогу к четвертой подряд победе на парламентских выборах.

В экономической сфере новое правительство демонстрировало преемственность. Продолжался начатый еще при М. Тэтчер процесс приватизации, охвативший такие важнейшие секторы экономики, как электроэнергетика, железнодорожный транспорт, автобусные компании, угольная промышленность, электро- и водоснабжение Северной Ирландии. При этом намерение правительства приватизировать такую важнейшую (и древнейшую, ибо она была создана в 1635 г.) общественную службу, как почта, вызвало резко негативную реакцию со стороны населения (в том числе и рядовых членов правящей консервативной партии), в связи с чем от этих планов пришлось отказаться.

В сентябре 1992 г. было объявлено о немедленном закрытии 31 из 50 шахт (для сравнения: в 1955 г. их насчитывалось 850), что должно было повлечь за собой увольнение 30 тыс. человек, а в перспективе еще 50 тыс. человек. Процесс закрытия нерентабельных шахт прошел далеко не гладко, так как он осуществлялся с нарушением закона, чем не преминули воспользоваться оппозиция и профсоюзы. В результате правительство вынуждено было выплатить в общей сложности 1 млрд. ф. ст. компенсации (эти внушительные средства пошли на выплату выходных пособий уволенным шахтерам и на обновление оборудования). В течение 1994 г. все шахты были приватизированы.

Планы приватизации железнодорожного транспорта также встретили недовольство широкой общественности, что явилось причиной отсрочки внесения правительством соответствующего законодательства в парламент (это было сделано лишь к концу срока пребывания консерваторов у власти— в 1996-97 гг.). В 1996 г. была приватизирована ядерная энергетика.

К концу 1992 г. британская экономика еще не вышла из состояния спада. Наблюдавшаяся высокая безработица, финансовый кризис, падение промышленного производства— все это было далеко от показателей осени 1990 г., когда Мэйджор пришел к власти.

Правительство тори проводило политику поддержки и поощрения малого бизнеса. С этой целью было соответствующим образом изменено налоговое законодательство, облегчено кредитование, создана консультативная служба (для оказания квалифицированной помощи в области маркетинга, дизайна и пр.). Режим наибольшего благоприятствования для малого бизнеса был зафиксирован в так называемой «Хартии малого бизнеса».

Как и при Тэтчер, продолжалась распродажа муниципальных домов, а также политика «распыления собственности» — продажа населению акций приватизируемых предприятий и фирм. К 1997 г. 10 млн. человек (22% взрослого населения) были акционерами.

Принимались меры для укрепления взаимодействия науки и бизнеса, в том числе с помощью создания Совета по науке и технологии, состоящего из видных ученых и бизнесменов и возглавляемого членом Кабинета. Задачей Совета стала разработка рекомендаций относительно приоритетных ассигнований в данной области, предоставление грантов на целевые инновационные проекты мелким фирмам, а также создание программ сотрудничества для крупных фирм (с помощью специально разработанной для этого системы «Линк»). Как член Европейского Союза Великобритания принимала активное участие в европейских научно-технических программах, в частности EUREKA (более 500 британских фирм к 1995 г.) и COST.

При Мэйджоре наблюдалась активизация региональной политики, что нашло свое выражение в пересмотре программы помощи «отсталым» районам страны (с целью стимулирования промышленного и научно-технического развития Уэльса, Шотландии и Северной Ирландии).

1.2 Социальные реформы

Правительство продолжало экономические реформы, сделав при этом основной акцент на социальной сфере. С легкой руки видного деятеля консервативной партии Кеннета Кларка этот курс стали называть «Тэтчеризмом с человеческим лицом». В центре внимания Мэйджора оказалась работа общественных служб. По его инициативе в начале 1991 г. была подготовлена и опубликована серия документов, составивших так называемую «Хартию граждан», целью которой являлось повышение стандартов и качества общественных служб. Таких Хартий было подготовлено несколько десятков («Хартия пациентов», «Хартия родителей», «Хартия потребителей» и пр.).

Особое внимание консерваторы уделили системе народного образования, социального страхования и здравоохранению. Правительство активно взялось за преобразования в области образования. Подготовленные им «белые книги» сильно изменили положение в данной сфере. Согласно первой из них делалась ставка на увеличение числа независимых государственных школ (названных «грантовыми»), которые выводились из подчинения муниципалитетам, находившимся в большинстве своем в руках лейбористов и либерал-демократов, и превращались в самоуправляющиеся. Эта мера преподносилась как «революция в обучении». Таким образом, в систему государственного образования внедрялись элементы рыночной экономики. Вторая «белая книга» провозгласила курс на развитие и совершенствование профессиональной подготовки и переподготовки кадров для производства и экономики. Политехнические учебные заведения были преобразованы в университеты (с соответствующими изменениями в системе присвоения дипломов), что положило конец давно утвердившемуся в Великобритании различию между университетами и другими высшими учебными заведениями. Был также сделан акцент на подготовке управленческих кадров и с этой целью открыты школы бизнеса при университетах. Следует отметить, что расширение количества «грантовых» школ было с недовольством встречено оппозицией, утверждавшей, что они нарушают принцип равных возможностей (в этих школах применялся селективный отбор) и ущемляют прерогативы местного самоуправления. Лейбористы обещали в случае прихода к власти вернуть положение в этой области в прежнее состояние. Что же касается решения правительства относительно политехнических учебных заведений, то оно было широко поддержано по всей стране. Со временем количество «грантовых» школ значительно увеличилось, а после того, как министр «теневого кабинета» X, Харман, а вслед за ней и новый лидер лейбористов Т. Блэр отправили своих детей учиться именно в такие школы, острота проблемы несколько спала.

В области образования консерваторами были приняты также и другие меры, в частности совершенствование системы тестов и экзаменов, повышение квалификации учительских кадров, улучшение состояния дошкольного воспитания и образования, а также увеличение числа мест в дошкольных учреждениях и пр. Вместе с тем, ужесточение требований к обучению не сопровождалось увеличением учительских зарплат, улучшением социальных условий. Ухудшилось состояние школ, расположенных в бедных районах, откуда начался отток преподавателей.

В области здравоохранения правительство поставило цель поднять уровень Национальной службы здравоохранения. В 1991 г. была опубликована «зеленая книга» «Здоровье нации» с изложением предлагаемых мер по снижению смертных случаев от наиболее серьезных заболеваний, после широкого обсуждения которых и были разработаны конкретные шаги правительства. «Хартия пациента» декларировала право равного доступа к медицинским услугам независимо от благосостояния пациента, право на замену лечащего врача, право на информацию о медицинских учреждениях и пр. Важным было провозглашение гарантий получения медицинской помощи в течение определенного срока (но при этом максимальный срок ожидания операции составлял два года). Медицинские учреждения также выводились из-под контроля со стороны местных властей. Им было дано право становиться независимыми учреждениями, получающими финансовую поддержку со стороны правительства и конкурирующими между собой за получение контрактов на обслуживание пациентов. К весне 1997 г. британские больницы превратились в своего рода тресты, при этом более 50 % врачей являлись совладельцами (fimdholders). Вместе с тем, сокращение числа учебных заведений для подготовки медсестер впоследствии неблагоприятно отразилось на положении дел в этой сфере.

Наряду с бесплатной действовала и платная медицина, но ее доля была невелика— лишь 12 % британских граждан принимали участие в частном медицинском страховании. Примечательно, что сам Мэйджор, будучи в ранге министра финансов, предпочел в течение года дожидаться очереди на стоматологическую операцию, вместо того, чтобы обратиться к услугам частного врача. Подавляющее большинство населения страны предпочитало как в области здравоохранения, так и в области образования пользоваться услугами, предоставляемыми государственными службами.

Амбициозная программа в области здравоохранения потребовала увеличения финансовых ассигнований на НСЗ, составивших в 1996-97 году 34,9 млрд. ф. ст.

В целом действуя в русле тэтчеризма, отдавая приоритет частному над государственным, правительство Мэйджора все же внесло определенные новые элементы в сферу социальной политики, направленные на усиление роли государства. При этом главный упор был сделан не на увеличение ассигнований, а на повышение эффективности системы. Так, в частности, в 1993 г. началась реализация специальной программы «Заботясь о людях», целью которой, было предоставление наиболее полной информации о существующих услугах в социальной сфере со стороны попечительских служб с тем, чтобы расширить свободу выбора реципиента. Для того, чтобы способствовать притоку средств в благотворительные фонды и организации были расширены налоговые льготы для частных лиц и компаний на данные цели, выделены значительные средства органам власти на местах для финансирования попечительской деятельности (около 1 млрд. ф. ст. в 1994/95 гг.).

Несмотря на принятые меры по улучшению государственного пенсионного обслуживания и увеличению размеров пенсий, основной упор по-прежнему делался на участие в частных пенсионных фондах и поощрение личных сбережений. В области государственного страхования было несколько улучшено положение инвалидов, одиноких матерей, многодетных семей, а также наименее состоятельных пенсионеров, однако получаемые ими пособия были заметно ниже базовой государственной пенсии. Что касается пособий по безработице, то они продолжали выплачиваться по системе, утвердившейся еще в начале 80-х годов. К концу срока пребывания консерваторов у власти правительством Мэйджора был разработан новый вид пособий безработным — «пособие ищущим работу», согласно которому вводилась проверка нуждаемости, а также более жесткие требования поиска новой работы. Государственные расходы на социальное страхование составляли самую большую расходную статью в бюджете.

Как и при Тэтчер, поощрялось частное домовладение, в том числе с помощью ряда мер по облегчению кредитования, направленных против массовых выселений людей из купленных в кредит домов, а также некоторых других. В 1996 г. уже 67 % населения имели собственные дома.

Сложным оставалось положение в той области, которую консерваторы традиционно называют «закон и порядок». Про шедшая в годы тэтчеризма школу борьбы с беспорядками, забастовками и бурными демонстрациями протеста против введения «подушного налога» полиция была к началу 90-х гораздо лучше подготовлена и экипирована, чем десятилетием ранее. Однако опросы общественного мнения показывали, что рядового гражданина интересовал не показ по телевидению едва ли не ежедневных сражений полиции с демонстрантами, а присутствие дружески настроенного полицейского на своей улице. Показатель доверия общества полиции неуклонно снижался. Кроме того, в начале 90-х вскрылась целая серия незаконных осуждений подозреваемых (наиболее нашумевшее среди них — дело так называемой Бирмингемской шестерки), которые были отменены решением Апелляционного Суда. При Мэйджоре была создана первая за 10 лет Королевская комиссия для тщательной проверки системы уголовного наказания с тем, чтобы избежать подобных судебных ошибок в будущем.

Еще одной серьезной проблемой была переполненность британских тюрем: к осени 1993 г. в них содержалось 47 тысяч человек (на 12 тысяч больше расчетной вместимости). Это приводило как к восстаниям заключенных (например, весной 1990 г. в Манчестере — самое долгое, 25 дней, и наиболее разрушительное восстание в британской тюрьме на протяжении всего XX века), так и к протестам со стороны Ассоциации тюремных надзирателей, даже пытавшихся в 1993 г. прибегнуть к забастовке, отказавшись принимать заключенных. Это явилось причиной решения правительства реформировать систему исполнения наказаний. Следует отметить, что частая смена консерваторами (как Тэтчер, так и Мэйджором) министров внутренних дел (за 5 лет сменилось 5 министров) отнюдь не способствовала улучшению положения в данной сфере.

В начале 1991 г. в духе философии «хартий» были предложены национальные стандарты для содержания заключенных, а также большая автономия для тюремного начальства. Управление над рядом исправительных учреждений передавалось в руки частных компаний, они же приглашались к участию в строительстве тюрем нового поколения. Летом 1992 г. было объявлено о расследовании деятельности руководства полиции, что явилось контрастом по сравнению с периодом пребывания у власти Тэтчер, когда полиция занимала привилегированное положение в британской административной иерархии. Правительство также объявило о кардинальном изменении в системе уголовного наказания: содержание под стражей теперь предусматривалось лишь в «достаточно серьезных случаях», все остальные правонарушения подлежали наказанию штрафами и другими подобного рода мерами. Однако недовольство магистратов, а также кампания, развязанная в прессе, впоследствии заставили правительство отказаться от столь радикального новшества. С приходом на пост министра внутренних дел М. Хауарда в 1994 г. был принят новый закон, регламентировавший деятельность полиции и магистративных судов и наделявший министерство большими правами в вопросах назначения и контроля за деятельностью полиции (что вызвало возражения не только международной комиссии юристов, но и бывших министров внутренних дел). Тем не менее, несмотря на все эти меры рост преступности в стране продолжался.

В годы правления правительства Мэйджора произошел позитивный сдвиг в ситуации вокруг Северной Ирландии. Была достигнута стратегическая договоренность с Дублином о неразжигании страстей в Ольстере и борьбе с терроризмом. В результате длительных переговоров с премьер-министром Ирландской Республики зимой 1995 г. был согласован проект соглашения о создании в Северной Ирландии полномочного парламента, который имел право определить ее статус. Прекращение Ирландской Республиканской Армией террористической деятельности в провинции способствовало установлению временного перемирия. Однако уже в феврале 1996 г. неудовлетворенная ходом переговоров ИРА вернулась к прежней политике, что серьезно осложнило ситуацию в Ольстере.

2. Кризис Консервативной партии

История консервативная партии Великобритании, насчитывает более 130 лет, переживает глубочайший кризис, какого не было за последние два десятилетия.

Несмотря на достижения правительства Мэйджора, правящая консервативная партия оказалась в 90-е гг. в состоянии все углублявшегося раскола. Главной причиной такого положения дел являлась политика правительства в ЕС, в частности, протаскивание через парламент Маастрихтского договора в противовес требованиям со стороны «евроскептиков» решить вопрос ратификации на общенациональном референдуме. Премьеру пришлось проявить немало гибкости в политической игре, чтобы не допустить проведения референдума о целесообразности присоединения к политическому и валютно-финансовому союзу.

Масла в огонь разгоравшейся вокруг договора борьбы подлил так называемый «Черный сентябрь» («евроскептики» окрестили его «Белым сентябрем») — бегство Великобритании из Европейского механизма обменных курсов 16 сентября 1992 г. Поставленное перед выбором— либо повышать процентные ставки, чтобы они могли конкурировать с Германией, «либо девальвировать фунт стерлингов— правительство поначалу выбрало первый путь. Мэйджор настаивал, что как член Европейского механизма Великобритания должна исключить из лексикона экономической политики сам термин «поворот на 180 градусов» (чего требовали от правительства «евроскептики»). В попытке предотвратить падение фунта стерлингов ниже уровня, установленного механизмом обменных курсов, Банк Англии был вынужден продать около 16 млрд. ф. ст. из золотовалютного резерва, а также повысить процентные ставки до 12, а затем до 15 %, чего находившаяся в состоянии спада британская экономика не могла выдержать. Истощение британских валютных резервов, реальная угроза девальвации заставили

правительство принять трудное решение, и уже к концу дня 16 сентября канцлер Казначейства Н. Лэмонт объявил о выходе Великобритании из Европейского механизма обменных курсов. Этот шаг со всей отчетливостью продемонстрировал, что политика правительства потерпела сокрушительный провал.

Как «евроскептики», так и оппозиция не преминули воспользоваться ситуацией, обвинив Мэйджора в готовности сохранить членство в механизме даже путем банкротства страны. «Черный сентябрь» сыграл свою роковую роль, нарушив баланс сил в правительстве (не в пользу премьера) и развязав руки «евроскептикам» в парламенте, усилившим свои нападки на Мэйджора. Их борьбу против правительства возглавила баронесса Тэтчер. Объединив вокруг себя противников Мэйджора, она выступила против «федералистской утопии», против ратификации Маастрихта и за референдум. По существу она объявила своему преемнику настоящую войну в партии. Баронессу удавалось «умиротворить» лишь во время ежегодных конференций консерваторов, парламентских выборов (когда она вынуждена была усиленно агитировать за Мэйджора), а также опасных для правительства ситуаций, связанных с голосованием в парламенте по вотуму доверия.

Острота внутрипартийных разногласий по вопросу ратификации достигла такой степени, что в октябре 1992 г. Мэйджор даже пригрозил «евроскептикам», что не остановится перед роспуском парламента и проведением досрочных выборов в случае, если они не оставят попыток провалить Маастрихт. Положение для премьер-министра и лидера партии усугублялось тем, что в лагере «евроскептиков» оказалась часть членов Кабинета— такие фигуры, как министр финансов Н, Лэмонт, министры М. Хауард, П. Лилли, М. Портилло, выступавшие за пересмотр Маастрихтсткого договора. В палате общин «евроскептики» группировались вокруг заднескамеечника У. Кэша. Кроме того, была создана группа под названием «Свежее начало» (члены которой именовали себя «ренегатами» или «командой самоубийц»), выступавшая за проведение новой политики в отношении ЕС. Новая группировка снабжала заднескамеечников обширным материалом для аргументации выступлений против правительства, наладила связи с другими партиями, а также постоянный контакт с прессой. Несмотря на то, что в отношении мятежников использовались различные способы давления как сверху (со стороны руководства), так и снизу (со стороны местных партийных организаций), запугать их не удалось. Они несколько раз наносили поражение собственному правительству на всех стадиях прохождения Маастрихтсткого договора в парламенте. Положение правительства представлялось весьма серьезным, учитывая, что к лету 1993 г. консервативное большинство в палате общин сократилось до 18 человек. Непримиримая борьба «евроскептиков» с правительством достигла апогея 23 июля 1993 г., когда лейбористами была предпринята попытка добиться присоединения Великобритании к Социальной главе Маастрихта. Редко встречающийся результат голосования (317 против 317, когда положение правительства спас лишь голос Спикера палаты общин) заставил Мэйджора пойти на смелый и точно рассчитанный шаг— он поставил на голосование вотум доверия правительству. В условиях, когда решалась не только судьба Маастрихтского договора, но и Мэйджора как главы правительства, да и самого правительства тори, не желавшие прихода к власти лейбористов «евроскептики» вынуждены были капитулировать, проголосовав за вотум доверия. (Против собственного правительства осмелился проголосовать лишь один консерватор). Подавив восстание в собственной партии, Мэйджор получил временную передышку.

Дальнейшие события показали, что он заплатил за Маастрихт слишком высокую цену — каждую осень над Мэйджором нависала угроза смещения с поста лидера партии. Этот дамоклов меч сыграл свою роль в некоторой корректировке премьером своей позиции в отношении ЕС, которая по мере приближения парламентских выборов все более сдвигалась в сторону «евроскептиков».

После ратификации договора руководство тори предприняло энергичные шаги с целью консолидации партии. С соответствующими призывами выступили председатель партии Н. Фаулер, а также председатель влиятельного парламентского «Комитета 1922 г.». Наиболее ярые «еврофанатики», например

К. Кларк, призывали безжалостно наказать мятежников, сам премьер также не смог удержаться от применения в адрес «евроскептиков»— членов Кабинета ненормативной лексики. В ноябре 1994 г. после голосования 8 «евроскептиков» против решения правительства об увеличении взноса Великобритании в бюджет ЕС, они были подвергнуты высшему партийному наказанию — выражению недоверия (лишению на полгода так называемого «партийного листа», другими словами — исключению из списков членов партии). Это серьезное наказание, способное в другое время закрыть для ослушников путь к переизбранию в парламент, не сыграло той роли, на которую рассчитывало руководство, ибо не было поддержано выдвинувшими раскольников организациями.

Разногласия наблюдались не только в вопросе отношений с ЕС, а также вокруг общей стратегии консервативной партии. Целый ряд видных консерваторов, таких, как министр иностранных дел Д. Хэрд, главный парламентский организатор Р. Райдер, лидер палаты общин А. Ньютон и др. (так называемых «консолидаторов»), выступал за более осторожную приватизацию, большую сдержанность в вопросах дальнейшей перестройки экономики, местного самоуправления, предлагая сосредоточить главное внимание на реформировании образования, здравоохранения к других общественных служб. Другие же, не менее влиятельные деятели («реформаторы»), в числе которых были министр финансов К. Кларк и министр торговли и промышленности М. Хезлтайн, напротив, призывали к ускорению и расширению приватизации (в частности, в угольной промышленности и ядерной энергетике). Наблюдалось также разделение на «традиционалистов» (приверженцев идеи «одной нации» — ликвидации неравенства, создания бесконфликтного общества— Д. Хэрд, В. Боттомли и др.) и «модернизаторов» (тэтчеристов). Что касается лидера партии, то стремящийся не допустить раскола Мэйджор вынужден был лавировать между партийными фракциями, что не только не способствовало усилению его авторитета, но, напротив, подрывало его. Серьезными ударами по престижу Кабинета и правительства явились многочисленные факты нечистоплотного и «нестандартного» поведения минист ров, их причастности к коррупции, при этом один из самых громких скандалов разразился чуть ли не на другой день после провозглашенной Мэйджором на конференции 1993 г. и широко разрекламированной программы «Возврат к основополагающим ценностям», которая, по замыслу, была нацелена на непримиримую борьбу с безнравственностью. Выбор лозунга оказался ошибкой, ибо по меткому замечанию лидера лейбористов Джона Смита, не преминувшего воспользоваться этой оплошностью консерваторов, призыв вернуться к истокам после 14 лет пребывания у власти прозвучал как «потрясающее признание провала» проводимой до сих пор политики.

Неблагополучная ситуация в консервативной партии с неизбежностью поставила вопрос о смене лидера на более сильную фигуру. Доведенный нападками как со стороны «евроскеп-тиков», так и со стороны радикалов, обвинявших его в отступничестве от тэтчеризма, и решивший упредить события, Мэйджор сам инициировал выборы лидера партии летом 1995 г. и одержал победу уже в первом туре над бросившим ему вызов членом Кабинета Джоном Редвудом, за которого проголосовали 89 парламентариев против 218. Результаты выборов были расценены Мэйджором и его сторонниками как мандат на руководство партией и укрепление ее единства. Вместе с тем, по мере приближения парламентских выборов курс партии подвергся некоторой корректировке, сместившись вправо. Это не помогло консерваторам, и они потерпели на выборах 1997 г. одно из самых сокрушительных своих поражений в XX веке.

Предыдущий лидер консервативной партии Уильям Хейг был вынужден уйти в отставку после поражения на выборах 2001 года.

Ежегодная конференция консерваторов наметили была проведена в октябре 2001г. На ней была утверждена новая программа партии. Тори таким образом решили прийти на конференцию, которая призвана положить конец кризису, с новым лидером, и всерьез заняться обсуждением перспектив партии, привлечению избирателей на фоне той широкой популярности, которой сейчас пользуются лейбористы и их лидер Тони Блэр.

Впервые голосование по кандидатуре главы консерваторов проходило открыто среди всех членов партии. Прежде лидера выбирали исключительно члены парламентской фракции тори. Инициатором этого нововведения стала Маргарет Тэтчер после того, как вотум недоверия ей в свое время выразили именно депутаты.

Основным и единственным соперником Дункана Смита был Кеннет Кларк, тоже очень заметная фигура среди консерваторов. При Мейджоре он занимал министерские посты — был главой МВД, министром здравоохранения, а потом финансов.

Кларк хорошо известен своим либеральным подходом к идее полномасштабной интеграции Великобритании с Европейским союзом, включая присоединение к единой европейской валюте. Здесь его взгляды совпадали с позицией лейбориста Блэра.

Накануне голосования в консервативной партии стало ясно: значительное число британцев считает, что если Кларк станет лидером, то партия будет окончательно расколота. У нее не будет никаких шансов на следующих всеобщих выборах в 2006 году перехватить власть у лейбористов.

К тому же Маргарет Тэтчер, поддерживавшая Смита, заявляла, что Кларк приведет «к постепенному протаскиванию идей социализма» в британский истеблишмент». Надо заметить, что консервативная партия Великобритании — движение не только старейшее по дате своего образования, но и по возрастному цензу — 75 процентов ее членов находится в предпенсионном или пенсионном возрасте.

В итоге Иан Дункан Смит одержал убедительную победу. За него — теперь уже бывшего министра обороны в «теневом кабинете» консерваторов — было подано свыше 155 тысяч голосов. За кандидатуру Кеннета Кларка высказалось чуть более 100 тысяч членов партии. Проигравший заявил, что готов подчиниться воле партии и принять курс нового руководителя. Это вселяет надежду на то, что консервативная партия в конце концов сплотит свои ряды. За плечами Смита долгая военная карьера: он проходил службу в составе британского воинского контингента в Зимбабве и в Северной Ирландии. Затем возглавил издательский дом «Джейн», который специализируется на военно-экспертной тематике. Позднее стал депутатом палаты общин. Сам Дункан Смит не относит себя ни к либеральному, ни к радикальному крылу тори. Новый лидер консерваторов женат, воспитывает четырех детей.

Журнал «Экономист» предрекает новому лидеру тори нелегкое будущее. Если общенациональный референдум в Соединенном Королевстве по евро засвидетельствует поддержку британцев идее присоединения к Европейскому валютно-экономическому союзу, то Смиту придется или добровольно подать в отставку, признав общее несогласие нации со стратегией консерваторов, или заявить о резкой смене тактике и поддержать лейбористов-проевропейцев. И тот, и другой вариант, подчеркивает «Экономист», будет равен политическому самоубийству.

Эксперты Лондонской школы экономики отметили парадокс современного британского консерватизма. На словах он ратует за ускорение экономических преобразований в стране, за перспективный поиск «точек соприкосновения» британской и европейской моделей развития. На практике же движение тори выступает как закостенелое «образование», противящееся переменам и прежде всего либерализации общественных отношений.

3. Борьба за власть. Изменения в расстановке политических сил в мае 1997 г.

3.1 Победа лейбористской партии на парламентских выборах

Победа лейбористской партии на парламентских выборах I мая 1997 г. была ожидаемой. Но никто, в том числе и сами лейбористы, не мог предвидеть, что она окажется такой впечатляющей по своим результатам. Сами же выборы 1997 г. могут быть поставлены в один ряд с наиболее драматичными для консерваторов выборами XX столетия. Лейбористы получили 43,3 % голосов и 419 мест в палате общин, что явилось лучшим показателем за всю историю лейбористской партии. Консервативная партия, в свою очередь, потерпела одно из самых сокрушительных поражений, заработав лишь 30,7 % голосов и 165 мест. Консерваторы потеряли четверть своего электората по сравнению с выборами 1992 г., более половины мест в палате общин, но самое главное— консервативная партия потеряла свой общенациональный статус и превратилась в региональную партию: ни один консерватор не был избран от Шотландии (что случилось впервые) и Уэльса (такое уже происходило в 1906 г.), а также от большинства крупных городов. Лейбористы победили в тех округах, которые были оплотом тори при Тэтчер— Большом Лондоне, Мидлэнде, на юго-востоке и востоке Англии, да и в самом Финчли — избирательном округе баронессы.

Консервативное правительство потеряло треть членов Кабинета: 7 бывших министров, среди них такие «тяжеловесы», как министр обороны М. Портилло, министр иностранных дел М. Рифкинд, зам. премьера М. Хезлтайн, а также лидер палаты общин Т. Ньютон, председатель Шотландской консервативной партии М.Форсайт и другие видные деятели партии не были избраны в парламент.

Больших успехов на выборах добились либеральные демократы, увеличив свое представительство с 20 до 46 мест и получки 17 % голосов избирателей. Любопытно, что в ряде округов они буквально вырвали победу с минимальным перевесом над соперниками. Так, в Винчестере он составил всего 2 (!) голоса — рекорд для парламентских выборов. Шотландские националисты, получив 22 % голосов избирателей в Шотландии, провели в парламент 6 своих депутатов. От Ольстера прошли руководители партии Шинн Фейн (политического крыла Ирландской Республиканской Армии) Джерри Адаме и Мартин Макгиннес, получив 16,1 % голосов, что является лучшим показателем партии за четыре десятилетия.

Лейбористское большинство в палате общин составило 179 мест— это рекорд в истории лейбористской партии. Такой огромный перевес был неожиданным для самих лейбористов: партийные аналитики (в том числе и сам лидер) предсказывали большинство в 40-50 голосов. Перевес лейбористов над консерваторами, составил более 10%, причем в 80 избирательных округах, имеющих решающее значение, он превысил 12 %.

Победа лейбористов имела важное значение еще и потому, что почти за сто лет своего существования ЛПВ правила имеющей стойкую репутацию консервативной Великобританией всего 21 год. Не случайно комментаторы сравнили приход лейбористов к власти с «бархатными» революциями в Восточной Европе.

Выборы отличались невысокой избирательной активностью: в них приняли участие 71,6% избирателей, что на тот момент представляло собой худший показатель за весь послевоенный период (к избирательным урнам пришло на миллион человек меньше, чем в 1992 г).¹⁵ Наивысшая избирательная активность была отмечена на юго-востоке страны (75 %), самая низкая (64 %) в центре Лондона.

Существенно обновился состав нижней палаты британского парламента: в нее было избрано 259 новых депутатов, треть из них в возрасте до сорока лет. При этом лишь 5 % «новых лейбористов» были выходцами из рабочей среды, в то время как в 1945 г. они составляли одну треть

В списках кандидатов в члены парламента от трех ведущих партий были представлены 362 женщины. 120 из них были избраны (в прошлом составе парламента— лишь 60): 102 от лейбористской партии, 13 — от консервативной и 3 — от либерал-демократической. Это позволило Великобритании выйти на 12 место среди европейских стран по количеству женщин в парламенте (18 %).

До 9 депутатов (1,3% мест) расширилось представительство в палате общин этнических меньшинств (в предыдущем составе их было 6 человек). Широкое представление в новом парламенте получили профсоюзы: депутатами стали 17 руководителей тред-юнионов.

3.2 Причины поражения консервативной партии на выборах 1997 г.

Среди причин поражения консерваторов можно выделить следующие:

— Определяющим фактором для избирателей стала репутация правительства Дж. Мэйджора как некомпетентного, не способного эффективно управлять экономикой, заработанная им в ходе финансового кризиса в сентябре 1992 г. (знаменитый «Черный сентябрь»), в результате чего Великобритания вынуждена была в спешном порядке покинуть европейский механизм обменных курсов. Несмотря на то, что состояние экономики после этого улучшилось, это не изменило мнения избирателей о правительстве тори. По мнению аналитиков, последствия «Черного сентября» для консервативного правительства и лично премьер-министра вполне сопоставимы с Суэцким кризисом 1956 г., а также кризисом 1973-74 гг. в связи с забастовкой шахтеров.

— Сыграл свою роль и так называемый «коровий кризис» весны 1996 г., серьезно отразившийся на отношениях Великобритании с Европейским Союзом, что также вызвало изменение в предпочтениях избирателей.

— Негативно сказался все более углублявшийся раскол в партии на «евроэнтузиастов» и «евроскептиков», еще более усилившийся в связи с протаскиванием правительством через парламент Маастрихтского договора летом 1993 г.

— Поражению тори способствовали также идеологический частой в партии, многочисленные факты нечистоплотности и коррупции в среде руководства. Неудачно для консерваторов началась избирательная кампания, в которую они вступили с большим дефицитом доверия со стороны избирателей. Отсутствие стратегии, неправильно выбранные ориентиры, несвоевременное выдвижение некоторых идей (в частности, реформы пенсионной системы)— все это сыграло свою отрицательную роль. Серьезным просчетом для консерваторов обернулась тактика запугивания избирателей налоговой политикой лейбористов, стремление поэксплуатировать ранее выигрышную тему взаимоотношений лейбористской партии с профсоюзами, которая уже утратила свою остроту в результате проведенной реформаторами перестройки партии. Не оправдала надежд попытка разыграть «европейскую карту», лишь подчеркнувшая наличие глубокого раскола по этому вопросу в самой консервативной партии, в том числе и среди членов Кабинета. Серьезно повредила перспективам консерваторов на победу и деятельность неутомимой баронессы Тэтчер, которая, будучи поддержана многими влиятельными журналистами и интеллектуалами, также скептически относившимися к Евросоюзу, превратилась в главного оппонента Мэйджора. Не произвели эффекта на избирателей и обвинения в адрес «новых лейбористов» в намерении разрушить Соединенное Королевство с помощью деволюции Шотландии и Уэльса.

Важную роль в поражении консерваторов сыграли телевидение и СМИ, отдавшие предпочтение лейбористам и намеренно выпячивавшие как просчеты правительства в ряде областей, так и раскол в консервативной партии по вопросу углубления интеграционных процессов в Европе, затушевывая в то же время выгодное для тори состояние британской экономики, которое они поставили в центр внимания своей предвыборной кампании. Из традиционно консервативных газет тори поддерживала лишь «Дэйли Тэлегрэф».

К несчастью для консерваторов, им не подвернулся благоприятный внешний (так называемый «шоковый») фактор, подобный фолклендскому, сыгравшему решающую роль в победе консервативной партии на выборах 1983 г. К концу предвыборной кампании становилось все более ясно, в том числе и для самих тори, что они проиграют выборы. Подобные признания, прозвучавшие со стороны министров консервативного правительства, еще более усугубили положение партии.

Важной причиной провала консерваторов на выборах явился также психологический фактор: избиратели устали от их 18-летнего непрерывного правления. Они поверили Блэру, щедро обещавшему новый политический курс, новых людей и свежие идеи, и проголосовали за смену лиц.

Согласно опубликованному в ноябре 1997 г. под выразительным заголовком «Конец консервативным ценностям?» авторитетному докладу о занимаемой британцами позиции в социальной сфере, несмотря на 18-летнее правление консерваторов жители Великобритании так и не прониклись «духом тэтчеризма». Они выступали за высокие государственные расходы на здравоохранение и образование (50 % и 66 % респондентов соответственно). Так называемые «дети Тэтчер» (те, кто родился в 60-е годы и чья молодость и зрелость пришлась на 80-90-е годы), которых принято было считать большими индивидуалистами и реалистами по сравнению с другими категориями населения, менее всего оказались склонны голосовать за консервативную партию (лишь 23 %, в то время как 45 % считают себя сторонниками лейбористов). 90 % из них расценивали разрыв между богатыми и бедными как неоправданно большой. Исследование также выявило рост поддержки планов лейбористского правительства реформировать палату лордов (противники реформы составили лишь 29 %).

Характерным для перехода страны от индустриального к постиндустриальному типу развития стало неуклонное сокращение численности работников физического труда, что сказалось самым негативным образом именно на лейбористской партии. Лишь треть работников умственного труда (гак начинаемых «белых воротничков»), численность ко-торых и стране постоянно увеличивалась, голосовала до 1997 г. за лейбористом. В эпоху тэтчеризма в Великобритании изменился стиль жизни, материальные потребности и, как следствие, — социальный статус и политические привязанности. Для привлечения в свой лагерь широких социальных слоев консерваторы активно использовали популизм, лозунги «народного капитализма» и распыления частной собственности. Происходила смена классовых, коллективных установок на индивидуалистические, собственнические. Лейбористы столкнулись с угрозой повторения судьбы либеральной партии — превращения во второстепенную силу в британской политике.

Заключение

Консервативная партия, которую, как и раньше, нередко называют партией тори, насчитывает 3 млн. членов. Само слово «тори» означает «ирландский разбойник», «вор» – так английские колонизаторы называли ирландских партизан, боровшихся против английского гнета. Позже консерваторы сами стали называть себя тори. Это главная партия крупной буржуазии и земельной аристократии, она не имеет постоянной официальной программы. Накануне всеобщих выборов партия издает предвыборный манифест, который очерчивает главные аспекты внутренней и внешней политики, которых консерваторы намерены придерживаться в случае прихода к власти. Известными лидерами партии были Дж. Чемберлен, У. Черчилль, Г. Макмиллан, М. Тэтчер. Консервативная партия выступала изначально за сохранение сильной королевской власти: она представляет тех, кто является сторонником частного капитала. Тори противились идеям Французской революции, Парламентской реформе и развитию профсоюзного движения: являлись сторонниками колониальной политики и оппонентами лейбористов в вопросе о национализации газа, электричества, угольной промышленности и железных дорог. Огромную власть в консервативной партии имеет лидер партии, который в случае победы партии на парламентских выборах становится премьер-министром. Лидер не обязан подчиняться решениям ежегодных конференций консервативной партии. Вместе с узкой руководящей группировкой, состоящей из представителей крупной буржуазии и аристократии, он решает все важнейшие вопросы. Большое влияние на политику партии оказывает фракция консервативной партии в палате общин (т. н. Комитет 1922 года). Основным звеном партийной организации на местах являются Ассоциации избирательных округов. Молодёжная организация консервативной партии — «Молодые консерваторы».

Список литературы

Гаджиев К.С. Введение в геополитику изд. «Логос» М.; 1998
Гришин П. У британских тори новый лидер // Эхо планеты http://www.explan.ru/
Громыко А.А. Политический реформизм в Великобритании 1970-1990г. М. 2001.
История международных отношений. Учебник. М.Высшая школа, 2003.
Капитонова И.К. Великобритания в конце ХХ начале XXI века: от консерваторов к лейбористам М.: 2003.
Капитонова И.К. приоритеты внешней политики Великобритании 1990 – 1997г. М.: 1999.
Конституции зарубежных государств / составитель В.В. Маклаков М.: изд. «БЕК» 2001.- 592с.
Конституционное (государственное право) право зарубежных стран / Под ред. М.В. Баглая М.: изд. «НОРМА» 1999.- 832 с.
Конституционное (государственное право) право // Отв. ред. Б.А. Страшун М.: 1999.- 784 с.
Милин Н. Третий путь Тони Блэра // международная жизнь 1999, № 7
Парламенты мира / Под ред. А.А. Мишина М.: 1991.
Переграрудов С.П. Конституционная реформа в Великобритании Дубна 2001г.
Переграрудов С.П. Тэтчер и тэтчеризм М.: «Наука» 1999.
Степанова Н. Консервативная партия Великобритании, долгий путь к поражению М.: 2002.

Курсовая работа: Исследование проблемы проявления агрессии детей и подростков

Posted on 22.04.2017 by admin

Оглавление

Введение

Глава I. Исследование проблемы проявления агрессии детей и подростков

1.1 Понятие термина агрессия, виды агрессии

1.2 Влияние семьи на развитие детской агрессии

1.3 Детская агрессия

1.4 Девиантное поведение детей и подростков

1.5 Специфика агрессии в подростковом возрасте

1.6Половые различия в проявлении агрессивности подростков

1.7Профилактика и коррекция агрессивного поведения

Глава II. Эмпирическое исследование проявления агрессии детей и подростков

2.1 Программа эмпирического исследования проявления агрессии детей и подростков

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Дестабилизация экономики, спад производства, снижение жизненного уровня в стране, разрушение старой системы ценностей и стереотипов, регулировавших отношения личности с обществом, — всё это болезненно переживается населением России, отражаясь на его социальном самочувствии.

Социальные кризисные процессы, происходящие в современном обществе, отрицательно влияют на психологию людей, порождая тревожность и напряжённость, озлобленность, жестокость и насилие. Тяжёлое экономическое положение страны привело наше общество к серьёзным трудностям и внутренним конфликтам, к значительному увеличению уровня распространённости и многообразия форм аморальных поступков, преступности и других видов отклоняющегося поведения. Статистика свидетельствует о росте отклоняющегося поведения среди лиц различных социальных и демографических групп. Особенно трудно в этот период оказалось подросткам. Тревожным симптомом является рост числа несовершеннолетних с девиантным поведением, проявляющихся в асоциальных действиях (алкоголизм, наркомания, нарушение общественного порядка, хулиганство, вандализм и др.). Усилилось демонстративное и вызывающее по отношению к взрослым, поведение. В крайних формах стали проявляться жестокость, и агрессивность Резко возросла преступность среди молодёжи. Появляются всё новые виды отклоняющегося поведения: подростки участвуют в военизированных формированиях политических организаций экстремистов, в рэкете, сотрудничают с мафией, занимаются проституцией и сутенёрством. По сравнению с недавним прошлым, возросло число тяжких преступлений, обыденное сознание фиксирует увеличение конфликтов и фактов агрессивного поведения людей. Мы являемся свидетелями изменения всей социальной структуры общества, интенсивных процессов расслоения населения по имущественному признаку, по отношению к различным формам собственности. На почве социальных противоречий возникают межгрупповые и межличностные конфликты.

Рост агрессивных тенденций в подростковой среде отражает одну из острейших социальных проблем нашего общества, где за последние годы резко возросла молодёжная преступность, особенно преступность подростков. При этом тревожит факт увеличения числа преступлений против личности, влекущих за собой тяжкие телесные повреждения. Участились случаи групповых драк подростков, носящих ожесточённый характер.

Профессиональный интерес психологов к различным видам и уровням изменений личности несовершеннолетних и их характерологических особенностей весьма высок и устойчив многие годы. Об этом свидетельствуют направленность и количество работ, посвящённых проблеме отклоняющегося поведения. В нашей стране уже накоплен немалый опыт по коррекции и профилактике девиантного поведения.

За последние годы было выполнено психологами и педагогами ряд исследований по изучению, диагностике и предупреждению педагогической запущенности и правонарушений подростков. Этому посвящены работы Абрамовой Г.С., Алемаскина М.А., Антонян Ю.М., Беличевой С.А., Бехтерева В.М. Глоточкина А.Д., Дубровиной И.В., Знакова В.В., Иванова Е.Я., Игошева К.Е., Исаева Д.Д., Исаева Д.Н., Ковалёва А.Г., Кона И.С., Кондрашенко В.Т., Личко А.Е., Миньковского Г.М., Невского И.А., Пирожкова В.Ф., Платонова К.К., Потанина Г.М., Фельдштейна Д.И. и др.

Однако анализ этих работ показывает, что существующая практика профилактики не в полной мере решает задачи по предупреждению девиантного поведения. В профилактике девиантного поведения имеется ряд неотложных задач, требующих своего решения.

Отклоняющееся поведение детей и подростков имеет сложную многофакторную природу, его изучение требует, во-первых, реализации системного подхода, выявляющего иерархию и взаимосвязь неблагоприятных факторов, во-вторых, – применение сравнительного анализа, сопоставляющего условия благоприятного социального развития с процессом социопатогенеза, в-третьих, реализации междисциплинарного подхода, который не позволяет замыкаться в рамках одной специализации, а напротив, предполагает использование достижений таких отраслей психологии, как возрастная, социальная, педагогическая, медицинская.

Агрессивность формируется преимущественно в процессе ранней социализации в детском и подростковом возрасте, и именно этот возраст наиболее благоприятен для профилактики и коррекции. Этим и объясняется актуальность темы агрессии подростков.

Цель настоящей работы – дать по возможности полную характеристику агрессии в детском и подростковом возрасте.

Для решения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:

Дать определение понятия «агрессия»

Изучить влияние семьи на развитие детской агрессии

Выяснить причины возникновения и механизм действия агрессии у подростков

Определить основные особенности подросткового возраста и их влияние на появление агрессивного поведения

Предложить технологии и методы профилактики и коррекции агрессивного поведения у подростков

Глава I. Исследование проблемы проявления агрессии детей и подростков

1.1 Понятие термина агрессия, виды агрессии

Под агрессией обычно понимают осознанные действия, которые причиняют или намерены причинить ущерб другому человеку, группе людей или животному.

Если говорить о внутривидовой агрессии, то определение становится еще более кратким и должно связываться с причинением ущерба другому человеку или группе людей. Э. Фромм определяет агрессию более широко, как причинение ущерба не только человеку или животному, но и вообще всякому неживому объекту. Несмотря на различия в определении понятия агрессии у разных авторов, идея причинения ущерба (вреда) другому субъекту присутствует практически всегда.

Агрессия — осознанные действия, которые причиняют или намерены причинить ущерб другому человеку, группе людей или животному.

Агрессия может быть рассмотрена в виде дихотомий, имеющих различные основания: физическая — вербальная, активная — пассивная, прямая — косвенная, доброкачественная — злокачественная.

Важным вариантом дихотомического представления агрессии является выделение агрессии враждебной и инструментальной.

О враждебной агрессии говорят в том случае, когда главной целью субъекта является причинение вреда, страданий жертве.

Инструментальная агрессия описывает те случаи, когда индивид, нападая на других людей, преследует иные цели, нежели причинение вреда и страданий жертве. Агрессия в данном случае является не самоцелью, а средством достижения неких других целей, реализации различных желаний и потребностей личности.

«По мнению А. Бандуры, несмотря на различия в целях, как инструментальная, так и враждебная агрессия направлены на решение конкретных задач, а поэтому оба типа можно считать инструментальной агрессией. Самоценное причинение вреда и страданий жертве, имеющее место при враждебной агрессии, все равно реализует определенную цель и желание индивида (например, получение собственного удовлетворения от того, что другому стало плохо, посредством причинения вреда или боли другому), то есть является инструментом достижения своих желаний и потребностей». [12.С. 306]

Пытаясь преодолеть возникшие терминологические проблемы, Зильман заменил понятия «враждебная» и «инструментальная» агрессия на понятия агрессия «обусловленная раздражителем» и «обусловленная побуждением». Агрессия, обусловленная раздражителем, описывает действия, которые предпринимаются для устранения неприятной ситуации или ослабления ее травмирующего влияния (например, сильный голод). Агрессия, обусловленная побуждением, относится к действиям, которые предпринимаются с целью достижения различных внешних выгод.

Додж и Койи в связи с рассматриваемым феноменом ввели понятия «реактивная» и «проактивная» агрессия.

Реактивная агрессия связана с осуществлением агрессивных действий в ответ на реальную или ожидаемую угрозу.

Проактивная агрессия (аналог инструментальной) описывает поведение, направленное на достижение определенного позитивного результата.

В серии эмпирических исследований было обнаружено, что проявляющие реактивную агрессию мальчики — учащиеся начальных классов — склонны преувеличивать агрессивность своих сверстников и поэтому отвечают на кажущуюся враждебность агрессивными действиями. Дети, которые проявляли проактивную агрессию, не допускали таких ошибок в интерпретации поведения своих сверстников.

Полученные результаты недвусмысленно показывают, что выделенные типы агрессии действительно сущностно различны. С другой стороны, найденные термины вряд ли являются более удачными, чем ранее рассмотренные понятия враждебной и инструментальной агрессии. Действительно, защитные агрессивные действия (реактивная агрессия, по Додж и Койи), направленные, например, на сохранение своего дома, или спокойствия и благополучия своих близких, или защиту своей чести и достоинства, разве не являются одновременно и действиями, направленными на достижение определенного позитивного результата (проактивная агрессия). Не свободна от терминологических недостатков и вышеописанная классификация Зильмана агрессии, обусловленной раздражителем, и агрессии, обусловленной побуждением.

В связи с этим очевидно, что на сегодняшний день нет веских оснований для отказа от использования традиционной дихотомии агрессии враждебная — инструментальная.

1.2 Влияние семьи на развитие детской агрессии

Существует огромное число исследований, которые убедительно показывают зависимость между негативными взаимоотношениями в системе «родители—ребенок», эмоциональной депривацией в семье и детской агрессией. Установлено, например, что если у ребенка сложились негативные отношения с одним или обоими родителями, если тенденции развития позитивности самооценки и Я-концепции не находят поддержки в оценках родителей или если ребенок не ощущает родительской поддержки и опеки, то вероятность делинквентного, противоправного поведения существенно возрастает, ухудшаются отношения со сверстниками, проявляется агрессивность

«В одном из исследований в лабораторных условиях наблюдали, как общаются со своими мамами и другими детьми дети в возрасте 15, 21 и 39 месяцев. Фиксировались различные параметры, в частности измерялось время, через которое мать берет ребенка на руки, после того как он заплакал или протянул к ней руки. Другой аспект наблюдения состоял в регистрации случаев агрессивного поведения ребенка, направленного на других людей (удары, укусы, стремление отобрать какой-либо предмет). Было установлено, что дети, к которым матери не спешили подходить, вели себя более агрессивно, чем дети, чьи матери быстро реагировали на их плач или стремление ребенка к контакту». [12. С.307]

Согласно теории привязанности, маленькие дети различаются по степени ощущения безопасности в своих отношениях с матерью. У надежно привязанного ребенка — надежное, устойчивое и чуткое отношение со стороны матери. Такой ребенок склонен доверять другим людям, имеет хорошо развитые социальные навыки, склонен к конструктивному общению, неагрессивен. Ненадежно привязанный или тревожащийся по поводу своей привязанности ребенок отличается несговорчивостью, сопротивляется контролю, склонен к проявлению физической агрессии. Для таких детей характерны аффективные вспышки, импульсивность поведения.

На сегодняшний день, пожалуй, уже не вызывает сомнения, что между строгостью наказания и уровнем агрессивности детей существует положительная зависимость.

Эта зависимость, как, оказалось, распространяется и на случаи, когда наказание является реакцией родителей на агрессивное поведение ребенка, то есть используется в качестве воспитательной меры, направленной на снижение агрессивности и формирование неагрессивного поведения ребенка.

В одном эксперименте изучалось агрессивное поведение детей-третьеклассников в связи с особенностями стратегий родительского наказания. Особенности и строгость наказаний измерялись по ответам родителей на 24 вопроса о том, как они обычно реагируют на агрессивное поведение своего ребенка.

К первому уровню реагирования (который, строго говоря, и наказанием-то назвать нельзя) относили просьбы вести себя по-другому и поощрения за изменение поведения. Ко второму уровню наказаний (умеренные наказания) относили словесное порицание, выговоры, брань. К третьему уровню наказаний (строгие наказания) относили физическое воздействие, шлепки, подзатыльники.

В результате исследования было обнаружено, что те дети, которые подвергались со стороны родителей строгим наказаниям, проявляли в поведении большую агрессию и, соответственно, характеризовались одноклассниками как агрессивные.

«В одном из исследований (Фельсон, Руссо, 1988) было показано также, что вмешательство родителей при агрессии между братьями-сестрами может на самом деле оказывать обратное действие и стимулировать развитие агрессии. Результаты этого исследования в наглядной графической форме представлены на рисунке. (Рис. №1)

Исследование проблемы проявления агрессии детей и подростков

Вербальная Физическая

Форма агрессии

Рис. №1 Уровень агрессии между братьями и сестрами в зависимости от вмешательства родителей в ссоры детей

Нейтральная позиция родителей, как следует из этого исследования, оказывается предпочтительной. Самой неэффективной стратегией оказывается вмешательство родителей в форме наказания старших сибсов, так как в этом случае уровень как вербальной, так и физической агрессии в отношениях между братьями-сестрами оказывается наиболее высоким. Сходные результаты были получены и в других исследованиях». [12.С.308]

Обобщение результатов подобных исследований приводит специалистов к формулированию предложения относиться к агрессии между сибсами особым образом — игнорировать ее, не реагировать на агрессивное взаимодействие братьев-сестер. Однако такой вывод представляется все-таки слишком радикальным. Иногда не реагировать на агрессию во взаимодействии братьев-сестер родителям просто невозможно, а подчас и прямо вредно и небезопасно.

В ряде ситуаций (например, когда агрессивное взаимодействие между сибсами уже не является редким исключительным случаем) нейтральная позиция родителей может только способствовать дальнейшей эскалации агрессии. Более того, такая позиция может создавать благоприятные условия для социального научения агрессии, закрепления ее как устойчивого поведенческого паттерна личности, что имеет уже долгосрочные негативные последствия.

В исследовании, о котором мы говорили выше, изучались лишь две альтернативы реагирования родителей на агрессию между братьями-сестрами:

1) нейтральная позиция, то есть игнорирование фактов агрессии, и

2) наказание детей (в одном варианте — старших, в другом — младших).

Очевидно, при такой суженной альтернативе нейтральная позиция действительно оказывается относительно (и только относительно) лучшей. Однако возможны и другие альтернативные способы родительского реагирования на агрессию между сибсами, которые не были здесь предметом изучения. Одним из таких способов реагирования является обсуждение возникшей проблемы, осуществление переговорного процесса, научение на конкретном примере возникшего конфликта конструктивным, неагрессивным способам его разрешения. Ведь, как экспериментально доказано в других исследованиях, агрессивные дети отличаются от неагрессивных в первую очередь именно слабым знанием конструктивных (альтернативных агрессивным) способов разрешения конфликтов.

1.3 Детская агрессия

В психологии ведутся отчаянные споры по поводу канонической психоаналитической позиции об изначальной, базовой агрессивности человека. Мы здесь не будем сколько-нибудь подробно останавливаться на этом вопросе. Однако отметим, что вряд ли можно согласиться, особенно применительно к вопросам детской психологии, с представлениями, будто агрессивность является сущностным проявлением индивидуальности человека и играет свою конструктивную роль в разворачивании его жизненного пути, обеспечивая личностную активность. Мы полагаем, что источники жизненной активности человека, и особенно ребенка, можно увидеть в чем-то ином, нежели агрессивность.

Еще труднее принять уж вовсе радикальную позицию, в соответствии с которой эмпатическое взаимодействие (в том числе и на детском уровне) рассматривается как предельное преобразование агрессивного импульса, а диалог — как исключительно конструктивное проявление агрессивности.

По существу, это утверждение является крайним проявлением инстинктивистского редукционизма, когда проявление любых личностных качеств и потребностей — способность и стремление к проявлению сочувствия, сопереживания, стремление к взаимодействию, взаимопониманию — сводится лишь к «особому» проявлению агрессивности. Это положение находится в остром противоречии не только с концепциями личности, принятыми в оппозиционной психоанализу гуманистической психологии, но также расходится и с представлениями, распространенными в самом психоанализе (концепция личности и понятие социального интереса А. Адлера, теория зрелой личности и концепция любви Э. Фромма и др.).

«Даже у новорожденных детей наблюдаются реакции ярости. По мнению некоторых специалистов, эти реакции ярости есть наиболее примитивные формы проявления враждебности и агрессии у человека. При этом многие специалисты придерживаются мнения, что пусковым механизмом ярости и агрессии является переживание ребенком чрезмерной боли или дистресса. Такая позиция в целом согласуется с фрустрационной теорией агрессии. Естественно, в первые месяцы жизни младенец, у которого возникает реакция ярости, не имеет осознанного желания навредить кому-либо. Поэтому говорить об агрессивном поведении ребенка в этом возрасте можно только условно, если исходить из наиболее общепринятого определения агрессии как намеренного причинения вреда или намеренной попытки причинения вреда. Однако к концу первого года жизни, наблюдая реакции ярости у детей, можно заметить, что ребенок испытывает чувство враждебности и оно нередко сопровождается уже целенаправленным желанием причинить вред». [10.С.112]

В этом же возрасте у детей проявляются попытки управлять своим чувством враждебности. Это обнаруживается, в частности, в фактах замещения объекта агрессии: например, перенос агрессивных действий с близких, любящих и значимых родителей на других лиц.

Г. Паренс описывает случай, когда девочка (1 год 2 месяца), рассердившись на свою маму, явно намеревалась швырнуть в нее деревянным кубиком. Однако в последний момент она чуть развернулась, и кубик полетел в сидевшую рядом женщину. Совершив это, она самодовольно улыбнулась.

Этот и подобные ему случаи замещения объекта агрессии обычно объясняются специалистами с позиций теории смещенной агрессии Миллера. В основе этой теории лежит представление о переносе агрессии на другой объект, разрядке агрессивного импульса на человека, атаковать которого менее опасно (хотя он и не является истинным источником возникновения агрессивного побуждения). Такой подход вполне справедлив, однако в случаях детской агрессивности в диаде «ребенок—мать (отец)» замещение объекта агрессии не обязательно может быть вызвано страхом, боязнью ответной агрессии. Другим мотивом сдерживания и переноса агрессии ребенка на иной объект может являться чувство любви и привязанности к матери, и поэтому, несмотря на гнев, в поведении проявляется нежелание причинить ей вред.

Враждебное чувство против людей, к которым ребенок испытывает привязанность, особенно если это родители, вызывает внутренний конфликт. В таких ситуациях маленькие дети могут выбирать в качестве альтернативы наказания самих себя, то есть опять же происходит замещение объекта агрессии. Однако трансформация в данном случае состоит в том, что внешняя агрессия заменяется аутоагрессией. Внешними проявлениями аутоагрессивного поведения является склонность ребенка в ситуациях напряжения бить, царапать, кусать самого себя или причинять вред самому себе каким-либо иным образом. Аутоагрессивное поведение, безусловно, является деструктивным. Необходимо обращать на него внимание и предпринимать меры для того, чтобы это поведение не стало привычным. Аутоагрессия, превратившись в устойчивую личностную особенность, в более старшем возрасте совсем не обязательно будет проявляться в прямых актах причинения самому себе именно физического вреда. Однако от этого она не становится менее деструктивной и вредной. Скорее даже наоборот.

1.4 Девиантное поведение детей и подростков

Проблема отклонения в поведении – одна из центральных психолого-педагогических проблем. Ведь если бы не было трудностей в воспитании подрастающего поколения, то потребность общества в возрастной и педагогической психологии, педагогике и частных методиках просто отпала бы.

Подростковый возраст – один из наиболее сложных периодов развития человека. Несмотря на относительную кратковременность (с 14 до 18 лет), он практически во многом определяет всю дальнейшую жизнь индивидуума. Именно в подростковом возрасте преимущественно происходит формирование характера и других основ личности.

«Эти обстоятельства: переход от опекаемого взрослыми детства к самостоятельности, смена привычного школьного обучения на другие виды социальной деятельности, а также бурная гормональная перестройка организма – делают подростка особенно уязвимым и податливым к отрицательным влияниям среды. При этом необходимо учитывать свойственное подросткам стремление высвободиться из-под опеки и контроля родных, учителей и других воспитателей. Нередко это стремление приводит и к отрицанию духовных ценностей и стандартов жизни вообще старшего поколения. С другой стороны, всё более очевидным становятся и дефекты в воспитательной работе с подростками. Особенно значимыми в этом отношении являются неправильные взаимоотношения в семье, возросший уровень разводов». [8.С.5]

Девиантное поведение несовершеннолетних имеет свою специфическую природу и рассматривается, как результат социопатогенеза, идущего под влиянием различных целенаправленных, организованных и стихийных, неорганизованных воздействий на личность ребёнка, подростка, юноши. При этом, большую роль среди причин, обуславливающих различные отклонения, играют социально-психологические, психолого-педагогические и психобиологические факторы, знание которых необходимо для эффективной воспитательной профилактической деятельности.

«Таким образом, именно в профилактике асоциального поведения несовершеннолетних особое значение приобретает психологическое знание, на основе которого исследуется природа отклоняющегося поведения подростков, а также разрабатываются практические меры по предупреждению асоциальных проявлений». [3.С.20]

Девиантное поведение является сейчас наиболее актуальной проблемой. И если раньше считалось, что отклоняющееся поведение присуще исключительно подросткам мужского пола, то в последние годы и подростки женского пола привлекают всё больше внимания. И дело не только в росте мелких правонарушений, алкоголизации и токсикоманий у девушек. Крайне важным является то, что эти отклонения приобретают у них большую социальную значимость и, соответственно, бывают более тяжёлыми. При этом подростки женского пола всё чаще становятся «вдохновителями» и инициаторами нарушений поведения у мальчиков.

В числе разнообразных, взаимосвязанных факторов, обуславливающих проявление отклоняющегося поведения, можно выделить такие, как:

·Индивидуальный фактор, действующий на уровне психобиологических предпосылок асоциального поведения, которые затрудняют социальную адаптацию индивида;

·Психолого-педагогический фактор, проявляющийся в дефектах школьного и семейного воспитания;

·Социально-психологический фактор, раскрывающий неблагоприятные особенности взаимодействия несовершеннолетнего со своим ближайшим окружением в семье, на улице, в учебно-воспитательном коллективе;

·Личностный фактор, который, прежде всего, проявляется в активно-избирательном отношении индивида к предпочитаемой среде общения, к нормам и ценностям своего окружения, к педагогическим воздействиям семьи, школы, общественности, а также в личных ценностных ориентациях и личной способности к саморегулированию своего поведения;

·Социальный фактор, определяющийся социальными и социально-экономическими условиями существования общества.

«Выявление негативных влияний затруднено, прежде всего, потому что они не выступают изолированно, а представляют взаимодействие самых разнообразных факторов, действующих с разным негативным вкладом в развитие отклоняющегося поведения: человеческое развитие обусловлено взаимодействием многих факторов: наследственности, среды (социальной, биогенной, абиогенной), воспитания (вернее многих видов направленного воздействия на формирование личности), собственной практической деятельности человека». [1.С.10]

Можно заметить, что в возрасте 12-13 лет поведение напрямую связано с ситуационными факторами, безнадзорностью и некритичностью в отношении поведения микросоциума. [6.С.9]

Истоки учебных неуспехов и аномального поведения лежат в педагогической и социальной запущенности, различных отклонениях в состоянии физического и психического здоровья. Эта взаимосвязь была подмечена ещё в прошлом веке, но актуальна она в качестве объяснения современных реалий. По большей же части отклонения в поведении обусловлены не врождёнными психическими и физиологическими дефектами, а представляло собой последствия неправильного воспитания и в семье и в школе.[7.С.141]

Приобретает особую актуальность исследование девиантного поведения несовершеннолетних и пути его коррекции в связи со снижением возрастных границ. Чаще всего корни агрессивности и повышенной тревожности уходят в раннее детство, закрепляясь или сглаживаясь в более позднем возрасте.

«Нижняя возрастная граница отклонений в поведении очень подвижна и причины отклонений глубоко индивидуальны. Например, уже в старших группах детских садов (исследованием было охвачено 384 ребёнка дошкольных учреждений Ивано-Франковской области) в поведении 12-13% детей наблюдались существенные отклонения. Среди них: отсутствие контакта со сверстниками из-за неумения разрешать конфликты «мирным» путём, стремление дезорганизовать коллективную игру, познавательную деятельность детей, если в ней не удовлетворяются его сугубо личные интересы, отсутствие элементарных навыков и привычек культурного поведения (вежливости, аккуратности, исполнительности и пр.), обидчивость, упрямство, вспышки озлобленности, вплоть до проявления агрессивного поведения». [11.С.141]

У 35% обследованных подростков, отличающихся девиантным поведением отмечена повышенная агрессивность. Проявлялось это и в том, что у них нет жалости к другим, наоборот, они старались нанести увечья окружающим. У 85% из них зарегистрированы случаи садистских действий.

«Среди форм агрессивных реакций, встречающихся в различных источниках, необходимо выделить следующие:

·Физическая агрессия (нападение) – использование физической силы против другого лица.

·Косвенная агрессия – действия, как окольными путями направленные на другое лицо (сплетни, злобные шутки), так и ни на кого не направленные взрывы ярости (крик, топанье ногами, битье кулаками по столу, хлопанье дверьми и др.).

·Вербальная агрессия – выражение негативных чувств как через форму (крик, визг, ссора), так и через содержание словесных ответов (угрозы, проклятия, ругань).

·Склонность к раздражению – готовность к проявлению при малейшем возбуждении вспыльчивости, резкости, грубости.

·Негативизм – оппозиционная манера поведения, обычно направленная против авторитета или руководства. Может нарастать от пассивного сопротивления до активной борьбы против установившихся законов и обычаев». [4.С.12-13]

Из форм враждебных реакций отмечаются:

·Обида – зависть и ненависть к окружающим, обусловленные чувством горечи, гнева на весь мир за действительные или мнимые страдания.

·Подозрительность – недоверие и осторожность по отношению к людям, основанные на убеждении, что окружающие намерены причинить вред.

1.5 Специфика агрессии в подростковом возрасте

Психические нарушения имеют определенные этапы развития, проходя через которые они достигают наибольшей степени выраженности. Любые психопатологические феномены, синдромы включают начальные проявления, развернутую стадию, этап завершения, период остаточных симптомов. Во время подросткового кризиса скорость этого болезненного цикла увеличивается, в результате чего какой-то из этапов может быть либо очень коротким, либо не обнаруживаться вообще.

Поэтому очень часто агрессивное поведение подростка является для его близких, знакомых, сверстников и очевидцев совершенно неожиданным, ничем не объяснимым.

«В теориях возникновения агрессии у подростков мы можем выделить две основные тенденции.

Речь вдет либо о преимущественно биологическом механизме, в котором подчеркивается роль нейрофизиологических медиаторов и функционального состояния глубинных структур мозга, либо на первый план выдвигается динамическая теория агрессивного поведения, предполагающая, что основным механизмом агрессии является патологическое личностное развитие, особенно в период жизненных кризисов». [13.С.3-4]

Многие агрессивные поступки подростков, попадающие в поле зрения правоохранительных и следственных органов и требующие, в силу своей непонятности и причинной необоснованности, психиатрического анализа, являются следствием личностного кризиса, о чем и было сказано в предыдущем параграфе. Часто признаки разлада личности проявляются в виде болезненного отношения к восприятию собственного Я окружающими людьми, одиночества и оторванности от мира, несоответствия своего Я неким, зачастую ложным, идеалам, ощущения утраты целостности внутреннего мира сопутствуют жестокой агрессии.

Внутри подросткового возраста, как у мальчиков, так и у девочек, существуют возрастные периоды с более высоким и более низким уровнем проявления агрессивного поведения. Так установлено, что у мальчиков имеются два пика проявления агрессии: 12 лет и 14-15 лет. У девочек также обнаруживаются два пика: наибольший уровень проявления агрессивного поведения отмечается в 11 лет и в 13 лет.

Сравнение степени выраженности различных компонентов агрессивного поведения у мальчиков и девочек показало, что у мальчиков наиболее выражена склонность к прямой физической и прямой вербальной агрессии, а у девочек — к прямой вербальной и к косвенной вербальной. Таким образом, для мальчиков наиболее характерно не столько предпочтение агрессии по критерию «вербальная — физическая», сколько выражение ее в прямой, открытой форме и непосредственно с конфликтующим. Для девочек же характерно предпочтение именно вербальной агрессии в любых ее формах — прямой или косвенной.

Говоря об особенностях агрессии в подростковом возрасте необходимо учитывать тот факт, что подросток растет в семье, семья является почти всегда основным фактором социализации, она же является главным источником живых примеров агрессивного поведения для большинства детей.

Становление агрессивного поведения у подростков — сложный процесс, в котором участвуют многие факторы. Агрессивное поведение определяется влиянием семьи, сверстников, а также массовой информации. Дети учатся агрессивному поведению, как посредством прямых подкреплений, так и путем наблюдения агрессивных действий, пытаясь пресечь негативные отношения между своими детьми, родители могут ненамеренно поощрять то самое поведение, от которого хотят избавиться. Родители, которые применяют крайние суровые наказания и не контролирующие занятия детей, могут обнаружить, что их дети агрессивны и непослушны.

«Многочисленные исследования показали, что для семей, из которых выходят агрессивные дети, характерны особые взаимоотношения между членами семьи. Подобные тенденции психологами описаны как «цикл насилия», Дети склонны воспроизводить те виды взаимоотношений, которые «практикуют» их родители по отношению друг к другу. Подростки, выбирая методы выяснения отношений с братьями и сестрами, копируют тактику разрешения конфликтов у родителей. Когда дети вырастают и вступают в брак, они используют отрепетированные способы разрешения конфликтов и, замыкая цикл, передают их своим детям, посредством создания характерного стиля дисциплины. Похожи тенденции наблюдаются и внутри самой личности (принцип спирали). Достоверно установлено, что жестокое обращение с ребенком в семье не только повышает агрессивность его поведения в отношении со сверстниками, но и способствует развитию склонности к насилию в более зрелом возрасте, превращая физическую агрессию в жизненный стиль личности». [2.С.12]

На становление агрессивного поведения влияют степень сплоченности семьи, близости между родителями и ребенком, характер взаимоотношений между братьями и сестрами, а также стиль семейного руководства. Дети, у которых в семье сильный разлад, чьи родители отчуждены и холодны, сравнительно более склонны к агрессивному поведению. Подростки получают сведения об агрессии также из общения со сверстниками. Они учатся вести себя агрессивно, наблюдая за поведением других детей (например, одноклассников). Однако те, кто очень агрессивен, скорее всего, окажутся тверженными большинством в классе. С другой стороны, эти агрессивные дети могут найти друзей среди других агрессивных сверстников.

Один из самых спорных источников обучения агрессии — средства массовой информации. После многолетних исследований с использованием самых разнообразных методов и приемов психологи и педагоги все еще не выяснили степень влияния СМИ на агрессивное поведение. Представляется, что масс-медиа все же оказывает какое-то влияние на агрессивное поведение подростков. Однако сила его остается неизвестной.

Таким образом, все вышеперечисленные факторы должны учитываться родителями, педагогами, психологами и обществом в целом при взаимодействии с подростками, потому что агрессию легче предотвратить, чем потом корректировать агрессивное поведение.

1.6 Половые различия в проявлении агрессивности

Важным является изучение половых различий проявления агрессивности детей. В одном исследовании из школьников в возрасте 9-11 лет были отобраны группы мальчиков и девочек с неагрессивным и агрессивным поведением. В результате проведенного изучения было установлено, что девочки знали больше конструктивных способов решения конфликта. Кроме того, различия внутри группы девочек (агрессивных и неагрессивных) по всем параметрам были сильнее выражены, чем внутри группы мальчиков: неагрессивные девочки значительно лучше агрессивных понимали ситуацию, знали больше конструктивных решений. Однако, что особенно примечательно и важно, наиболее выраженные различия между агрессивными и неагрессивными детьми, независимо от пола, обнаружены не в предпочтении агрессивных альтернатив, то есть не в агрессивной мотивации, а в незнании конструктивных решений.

«В исследовании половых различий проявления агрессивности детей 7-8 лет было установлено (Сироткин С. Ф., 1996), что у мальчиков агрессивные проявления в большей мере связаны с компенсацией чувства неполноценности, а у девочек — с задачей социального приспособления конституциональной агрессивности. На мотивационном уровне выявленные половые различия связаны с преобладанием у мальчиков прямых форм агрессивности и проявлением садомазохистских отношений зависимости, а у девочек отмечена склонность к трансформированным проявлениям агрессивности в форме демонстративных и эгоцентричных тенденций. Кроме того, было показано, что мальчикам более свойственны активные и непосредственные, а девочкам — отсроченные и опосредованные формы агрессии». [12.С.310]

1.7 Профилактика и коррекция агрессивного поведения

Коррекционная работа по профилактике отклоняющегося поведения с подростками имеет свои особенности. На начальных этапах не показаны групповые формы. Не говоря уже о практически неизбежной отрицательной консолидации подростков в группе, индивидуальная работа с подростком является более эффективной. С самого начала, параллельно, необходимо начинать работу с семьёй. После диагностики семейных отношений и степени их дисгармоничности должна следовать психокоррекционная работа как индивидуальная, так и групповая. Но основной акцент следует делать на индивидуальной работе с подростком. Совершенно неэффективными оказываются общие беседы о необходимости «хорошо себя вести».

Особое место в коррекционной работе следует уделять формированию круга интересов подростка также на основе особенностей его характера и способностей. Необходимо стремиться к максимальному сокращению периода свободного времени подростка – «времени праздного существования и безделья» за счёт привлечения к положительно формирующим личность занятиям: чтение, самообразование, занятие музыкой, спортом, и т.д.

«При непродуктивной деятельности в период свободного времени – «ничегонеделанье» – неизбежен скорый возврат подростка в асоциальную компанию и рецидив делинквентности.

Ведите же детей в спортивные школы, приучайте дома к ежедневной гимнастике, подсовывайте гантели и эспандеры, железные гири и боксёрские перчатки. Пусть колотят друг друга в мирной драке. Только бы не допустить, чтобы агрессия накапливалась, подобно статическому электричеству. Оно ведь имеет свойство взрываться болезненными разрядами». [15.С.27]

Исходя из того, что развитие ребёнка осуществляется в деятельности, а подросток стремится к утверждению себя, своей позиции, как взрослый, среди взрослых, то необходимо обеспечить включение подростка в такую деятельность, которая лежит в сфере интересов взрослых, но в то же время создаёт возможности подростку реализовать и утвердить себя на уровне взрослых.

Д.И. Фельдштейн выделил социально признаваемую и социально одобряемую деятельность. Психологический смысл этой деятельности состоит для подростка в том, что участвуя в ней, он фактически приобщается к делам общества, занимает в нём определённое место и удерживает свою новую социальную позицию среди взрослых и сверстников. В процессе этой деятельности подросток признаётся взрослыми, как равноправный член общества. Это создаёт оптимальные условия и для реализации его потребностей. Такая деятельность предоставляет подростку возможность развития его самосознания, формирует нормы его жизнедеятельности. Но методы и принципы такой деятельности требуют значительной корректировки при включении в неё подростков, отличающихся повышенной агрессивностью.

«Прежде всего, необходима организация системы развёрнутой деятельности, создающей жёсткие условия и определённый порядок действий и постоянный контроль. При условии последовательности, постепенности приобщения агрессивных подростков к различным видам социально признаваемой деятельности – трудовой, спортивной, художественной, организаторской и других, – важно соблюдать принципы общественной оценки, преемственности, чёткого построения этой деятельности». [14.С.64]

Глава II. Эмпирическое исследование проявления агрессии детей и подростков

2.1 Программа эмпирического исследования проявления агрессии детей и подростков

Наше исследование проблемы проявления агрессии детей и подростков показало, что это одна из важнейших проблем современности. Поэтому проблема проявления агрессии детей и подростков стала предметом нашего исследования.

Гипотезами эмпирического исследования явились предположения:

Гипотеза №1: В подростковом возрасте преобладает средний уровень агрессивности.

Гипотеза №2: В подростковом возрасте у мальчиков уровень агрессии выше, чем у девочек.

Для проверки выдвинутых гипотез необходимо решить следующие задачи:

Отобрать группу испытуемых из числа подростков 12 – 15 лет.

Подобрать методику для измерения уровня агрессивности.

Провести экспериментальное измерение уровня агрессивности.

Объектом исследования были выбраны учащиеся 8–х классов МОУ СОШ №2 п. Лучегорск. Общее количество испытуемых 40 человек. Из них 20 девочек и 20 мальчиков.

Процедура исследования состояла в проведении анкетирования учащихся и в последующем выявлении и сравнении уровня агрессивности у мальчиков и девочек среднего подросткового возраста.

Исследования проводились в урочное время (на классных часах). Во время исследования присутствовали классные руководители, помогавшие и поддерживавшие дисциплину в классах. Исследование проводилось в групповой форме. Испытуемым предлагались 24 различных рисунка, с изображением различных ситуаций. Свой ответ необходимо было дать как можно скорее и тут же его записать на листе бумаги под порядковым номером, соответствующим номеру просмотренного рисунка. Испытуемые отнеслись к исследованию с большим интересом. На проведение исследования было затрачено 30 минут. Полученные данные, в целом, можно считать достоверными.

Методика исследования

Описываемый тест предназначен для оценки степени развитости у человека черты личности «агрессивность», понимаемой как не вызванная объективными обстоятельствами и необходимостью тенденция враждебно реагировать на большинство высказываний, действий и поступков окружающих людей. Агрессивность — это черта личности, проявляющаяся в более или менее постоянном враждебном отношении человека к человеку, животным и предметам природы и материальной культуры, склонность к их разрушению и неспровоцированным агрессивным действиям.

В данном тесте, основой которого явился известный тест Розенцвейга, испытуемые получают 24 разных рисунка. На этих рисунках представлены люди в различных эмоциогенных, близких к стрессовым и вызывающих фрустрацию ситуациях. Общим для всех рисунков, используемых в тесте, является то, что один человек в них проявляет в отношении другого такие действия, которые этим, вторым человеком могут быть поняты по-разному: как агрессивные, преднамеренно вызывающие или оскорбительные, или случайные, совершенные неумышленно, по незнанию, без сознательного желания навредить или унизить другого человека.

Предполагается, что индивид с достаточно развитой чертой характера «агрессивность» на большинство действий подобного рода со стороны окружающих людей будет реагировать агрессией, причем даже тогда, когда действие другого человека не было вызвано стремлением причинить ему неприятности. Индивид, у которого личностная черта агрессивности выражена слабо, на подобные ситуации будет реагировать по-другому: дружелюбно, стараясь разрядить возникшую напряженность, успокоить, не придать значения случившемуся и т.п.

Перед началом исследования все испытуемые получают инструкцию следующего содержания:

«На каждой из 24 предлагаемых вам картинок изображены два или несколько человек, Один из них совершил какое-то действие в отношении другого, и в связи с этим произнес какие-то слова. Вы должны поставить себя на место этого, другого человека и ответить за него. Свой ответ необходимо дать как можно скорее и тут же его записать на листе бумаги под порядковым номером, соответствующим номеру просмотренного рисунка».

Оценка результатов и выводы об уровне развития

Ответ испытуемого на каждую картинку анализируется отдельно. В итоге такого анализа он должен быть отнесен к одной из следующих двух категорий:

1. Агрессивные реакции.

2. Неагрессивные реакции.

К числу агрессивных относятся такие реакции, в которых действия другого лица рассматриваются как преднамеренно враждебные и сама ответная реакция на них является враждебной (агрессивной). В этом случае ответ испытуемого должен содержать в себе явное осуждение, оскорбление или угрозу в адрес другого лица.

К неагрессивным относятся реакции, суть которых состоит в стремлении разрядить, смягчить обстановку, в желании испытуемого принять вину на себя за случившееся, не придать ему значение или просто объективно, без эмоций разобраться в сложившейся ситуации и принять спокойное, взвешенное решение. Никакой неприязни или враждебности в данном случае в ответах испытуемого не должно содержаться.

В заключение подсчитывается соотношение агрессивных и неагрессивных реакций по их числу. Если количество агрессивных реакций явно доминирует над числом неагрессивных (агрессивных 14 и больше, а неагрессивных 10 и меньше), то делается вывод о том, что у данного испытуемого явно выражен мотив агрессивности. Если, напротив, неагрессивных реакций оказывается намного больше, чем агрессивных (неагрессивных 14 и больше, а агрессивных 10 и меньше), то делается вывод о том, что данный испытуемый неагрессивен.

2.2 Результаты исследования

Полученные результаты эмпирического исследования представлены в таблицах №1,2 в приложении.

Исходя из результатов исследования, мы выяснили, что из 40 исследуемых подростков с явными признаками агрессивности выявлены 16 человек.

Из 20 исследуемых мальчиков с явными признаками агрессивности выявлены — 11 человек, Из 20 девочек — 5 человек.

Можно сделать следующий вывод: выдвинутая нами гипотеза №1 частично не верна, так как в исследуемом нами коллективе преобладает невысокий уровень агрессивности.

Выдвинутая нами гипотеза №2 о том, что в подростковом возрасте у мальчиков уровень агрессии выше, чем у девочек подтвердилась. Так как установлено, что у мальчиков имеются два пика проявления агрессии: 12 лет и 14-15 лет.

Заключение

Итак, проблема агрессии в современном мире, особенно в российских условиях ломки устоявшихся ценностей и традиций и формировании новых, является чрезвычайно актуальной, как с точки зрения науки, так и с позиции социальной практики. Необходимо выяснить механизмы возникновения и принципы функционирования агрессии и разработать методы профилактики и коррекции агрессивного, асоциального поведения. Эти задачи мы и попытались решить в настоящей курсовой работе.

Под агрессией понимается любая форма поведения, нацеленного на оскорбление или причинение вреда другому живому существу, не желающему подобного обращения.

Период взросления, подростковый возраст, сам по себе не являясь болезнью, может спровоцировать возникновение глубоких психологических проблем. При этом кризис может перейти грань, отделяющую его от болезненного состояния, требующего вмешательства специалистов – психологов и психиатров. Поэтому изучение особенностей подросткового возраста необходимо для понимания психологии агрессии в подростковом возрасте.

Причины, по которым подростки совершают агрессивные поступки, остаются до сих пор полностью не выяснены. Тем не менее, мы в ходе работы определили следующие категории, обусловливающие агрессивное поведение подростка, а именно:

· врожденные побуждения или задатки;

· потребности, активизируемые внешними стимулами;

· познавательные и эмоциональные процессы;

· актуальные социальные условия в сочетании с предшествующим научением.

Основными факторами, определяющими формирование детской агрессивности являются: семья, сверстники, средства массовой информации и пр. Дети учатся агрессивному поведению посредством прямых подкреплений так же, как и путем наблюдения агрессивных действий. общество, больное агрессией и нетерпимостью, заражает и свое молодое поколение. Опасность состоит в том, у нового поколения болезнь может стать врожденной и массовой, превратиться из социальной патологии в социальную норму, поэтому необходимо продолжать более детальное и глубокое рассмотрение данной темы, как на уровне психологической и педагогической наук, так и на уровне практической работы с подростками.

Воспитательно-профилактическая деятельность не может ограничиваться лишь мерами индивидуального воздействия и коррекции, применяемыми непосредственно к несовершеннолетнему. Социального оздоровления и социально-педагогической коррекции требует неблагоприятная среда, которая вызывает социальную дезадаптацию несовершеннолетнего.

Профилактика и предупреждение девиантного поведения несовершеннолетних становится не только социально значимым, но и психологически необходимым. Проблема повышения эффективности ранней профилактики должна решаться в следующих основных направлениях:

· выявление неблагоприятных факторов и десоциализирующих воздействий со стороны ближайшего окружения, которые обуславливают отклонения в развитии личности несовершеннолетних и своевременная нейтрализация этих неблагоприятных дезадаптирующих воздействий;

·современная диагностика асоциальных отклонений в поведении несовершеннолетних и осуществление дифференцированного подхода в выборе воспитательно-профилактических средств психолого-педагогической коррекции отклоняющегося поведения.

Рассмотрение проявления разных форм агрессивности у мальчиков и девочек на разных стадиях подросткового возраста и из разных социальных групп населения даёт необходимую ориентацию в характере сфер личности ребёнка развивающегося под воздействием различной микросреды и позволяет целенаправленно строить воспитательный процесс.

Список использованной литературы:

Ананьев Б.Г. О человеке, как объекте и субъекте воспитания //Избранные психологические труды Т.2- М.: Наука, 1980

Бандура А., Уолтерс Р. Подростковая агрессия. — М.:Эксмо — Пресс,2000

Беличева С.А. Основы превентивной психологии.- М.: Просвещение, 1993

Горьковая И.А. Медико-психологическое исследование формирования характера делинквентных подростков: автореферат диссертации кандидата психологических наук.- СПб, 1992

Детская практическая психология: Учебник / Под ред. Т.Д.Марцинковской.- М.: Гардарики,2001

Исаев Д.Д., Журавлёв И.И., Дементьев В.В., Озерецковский С.Д. Типологические модели поведения подростков с различными формами аддиктивного поведения.- СПб.: С- Пб. Изд-во, 1997

Кулагин Л.Г.О подростках, которым трудно //Советская педагогика.- 1991.- № 6.- с. 141-142

Личко А.Е., Попов Ю.В. Делинквентное поведение, алкоголизм и токсикомании у подростков.- М,: Наука, 1988

Немов Р.С. Психология: Учеб. пособие: в 3 кн.- М.: Гуманитар. Изд. Центр ВЛАДОС, 2005.- Кн. 3 Психодиагностика

Паренс Г. Агрессия наших детей.- М.: Просвещение, 1997

Першанина Е. Проблема профилактики педагогической запущенности подростков //Советская педагогика.- 1984.- № 5.- с.141

Психология человека от рождения до смерти / Под ред. А.А. Реана.- СПб.: прайм – ЕВРОЗНАК, 2002

Реан А.А. Агрессия и агрессивность личности.// Психологический журнал. — 1996. — №5. — С.3-18

Семенюк Л.М. Психологические особенности агрессивного поведения подростков и условия его коррекции. — М.: Просвещение, 1996.

Тархова Л. Как уберечь ребёнка от тюрьмы и панели.- М.: Политиздат , 1997

Приложение

Таблица №1

Код	Агрессивные ответы	Неагрессивные ответы	Уровень агрессивности
М 1	11	13	неагрессивен
М 2	10	14	неагрессивен
М 3	16	8	агрессивен
М 4	14	10	агрессивен
М 5	9	15	неагрессивен
М 6	14	10	агрессивен
М 7	13	11	агрессивен
М 8	16	8	агрессивен
М 9	11	13	неагрессивен
М 10	10	14	неагрессивен
М 11	15	9	агрессивен
М 12	17	7	агрессивен
М 13	14	10	агрессивен
М 14	15	9	агрессивен
М 15	10	14	неагрессивен
М 16	7	17	неагрессивен
М 17	13	11	агрессивен
М 18	9	15	неагрессивен
М 19	8	16	неагрессивен
М 20	14	10	агрессивен

Таблица №2

Код	Агрессивные ответы	Неагрессивные ответы	Уровень агрессивности
Д 1	10	14	неагрессивна
Д 2	13	11	агрессивна
Д 3	9	15	неагрессивна
Д 4	14	10	агрессивна
Д 5	7	17	неагрессивна
Д 6	8	16	неагрессивна
Д 7	5	19	неагрессивна
Д 8	11	13	неагрессивна
Д 9	10	14	неагрессивна
Д 10	6	18	неагрессивна
Д 11	13	11	агрессивна
Д 12	15	9	агрессивна
Д 13	10	14	неагрессивна
Д 14	18	6	агрессивна
Д 15	7	17	неагрессивна
Д 16	6	18	неагрессивна
Д 17	3	21	неагрессивна
Д 18	11	13	неагрессивна
Д 19	5	19	неагрессивна
Д 20	2	22	неагрессивна

Реферат: Понятие стратегии и ее роль в обеспечении экономического развития фирмы

Posted on 22.04.2017 by admin

ПОНЯТИЕ СТРАТЕГИИ И ЕЕ РОЛЬ В ОБЕСПЕЧЕНИИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ФИРМЫ

Что такое стратегия? Кажется правильным начать работу о стратегии с ее определения. Задача, однако, непростая, потому что одни элементы стратегии универсальны и могут быть применены к любому институциональному образованию, не взирая на его сущность. Другие же сильно зависят не только от природы фирмы, но также от ее клиентуры, структуры фирмы, ее культуры. Чтобы выйти из этого положения, мы считаем полезным разграничить два понятия: концепцию стратегии и процесс формирования стратегии.

Под концепцией стратегии мы подразумеваем ее содержательность и существенность. Этот вопрос приковывает внимание различных авторов в последние десятилетия. Большинство из них, однако, предлагают критерий перспективности при рассмотрении содержательной стороны стратегии, предлагая, таким образом, единственное измерение этой действительно сложной категории. Мы попытаемся составить интегрированное представление о стратегии. Такой подход может быть полезным для формулировки стратегии различными институциональными образованиями.

Процесс формирования стратегии более неуловим и труден для понимания. Первым шагом в этом направлении может стана определение ключевых участников, отвечающих за формулировку и осуществление стратегии; предполагается ли их работав команде, или они должны быть разделены на независимые группы, и если это так, то каким образом должен происходить обмен информацией между ними? Будет ли режим из работы календарным или они будут работать в более гибком режиме? До какой степени может быть точен процесс формирования стратегии и в какой мере информация, касающаяся формирования стратегии должна быть известна внутри организации и внешней клиентуре? Будет ли этот процесс сильно зависеть, от формально-аналитических инструментов или он в большей степени будет определяться поведенческо-силовым подходом? Все эти вопросы — часть процесса формирования стратегии.

Различные измерения концепции стратегии

Стратегия может быть рассмотрена как многомерная концепция, охватывающая всю деятельность фирмы, обеспечивая режим единства, управляемости и целенаправленности. Пересматривая некоторые из наиболее важных работ в области стратегии, мы увидели следующие необходимые измерения, позволяющие дать унифицированное определение концепции стратегии.

1. Стратегия как последовательная, унифицированная в интегрированная модель решений

Общепринято рассматривать стратегию как главную силу, обеспечивающую всесторонний и интегративный план действий для организации в целом. Согласно этой точке зрения, стратегия дает ход планам, гарантирующим выполняемость основных целей предприятия.

Рассматривая стратегию как модель решений фирмы, мы признаем, что стратегия является неизбежной конструкцией в деятельности фирмы. Мы можем прийти в организацию и изучить природу принятия решений и оценить результативность. Стратегические модели могут различаться когда обнаруживается непостоянство курса развития фирмы, вызванное в свою очередь либо перестановкой в высших эшелонах внутрифирменной власти, либо экстерналиями. В любом случае, построение стратегических моделей находится в ведении высшего менеджмента фирмы, окончательный вариант которых может быть, результатом либо четко определенных взглядов, либо импровизаций. В любом случае, стратегии рождаются, желаем ли мы того или нет, отражая следы тех действий, которые фирма предпринимала в прошлом и которые в свою очередь могли бы определить ее будущее предназначение.

2. Стратегия как средство постановки организационной цели в рамках ее долгосрочных задач, программ действий и приоритетов при распределении ресурсов

Это один из старейших и наиболее классических взглядов на концепцию стратегии. В данном случае речь идет о том, что стратегия является способом четкого определения долгосрочных целей и задач организации, а также необходимых программ действий для выполнения этих задач и изыскания необходимых ресурсов

Теперь мы познакомимся с прагматичным и полезным определением природы стратегических Действий. Для этого необходимо определиться с понятием «долгосрочные задачи фирмы». К ним относятся те из них, которые отвечают критерию постоянства (стабильности). Они не модифицируются, за исключением тех случаев, когда внешние обстоятельства или внутренние изменения потребуют их корректировки. Ничего нет более деструктивного и отвлекающего, чем беспорядочная переориентация задач фирмы. Постоянные стратегические переориентировки фирмы порождают замешательство всех держателей акций и, что более важно, ее покупателей и служащих.

Желаемая стабильность долгосрочных задач, однако, не устраняет необходимости постоянного руководства и адаптации программ фирмы. Это достигается пересмотром стратегических программ, ориентированных в большей степени на краткосрочный период, в то же время стремясь к согласованности с долгосрочными задачами.

Наконец, измерение стратегии на соответствие с имеющимися ресурсами. Согласованность между стратегическими задачами и программами, с одной стороны, и распределением человеческих, финансовых, технологических ресурсов, с другой стороны, необходимо для поддержания стратегической согласованности.

3. Стратегия как определение конкурентных владений фирмы. Признано, что одной из центральных задач стратегии является определение коммерческой деятельности, которой фирма занимается или намерена заняться. Это определяет место стратегии как основной силы, которая направляет и распоряжается процессами роста, диверсификации, поглощения.

Главным шагом в определении формального процесса стратегического планирования является эффективное бизнес-сегментирование. Наибольшее стратегическое внимание, как при формулировке, так и при выполнении стратегии уделяется коммерческой деятельности фирмы. В этой связи должны быть поставлены два вопроса: каким бизнесом мы занимаемся? каким бизнесом нам следует заниматься?

Есть различия в критерии определения коммерческой деятельности, в желаемой степени агрегирования бизнес-единиц и даже в определении своих служебных обязанностей. Разногласия в дальнейшем увеличиваются потому, что сегментирование бизнеса, в конечном счете, сильно влияет на организационную структуру фирмы. Сознательно или нет, эти разногласия вносят основной вклад в то, что эти вопросы задаются.

Сегментирование — ключ для бизнес-анализа, стратегического позиционирования, распределения ресурсов и портфельного менеджмента. Сегментирование четко определяет границы владения фирмы, внося ясность в то, где мы включаемся в конкурентную борьбу и как мы собираемся это делать.

4. Стратегия — это реакция на внешние возможности и угрозы, а также знание внутренних сильных и слабых сторон, необходимое для достижения конкурентного преимущества

В соответствии с этим подходом, центральным вопросом стратегии является достижение долгосрочного конкурентного преимущества над основными конкурентами фирмы в различных направлениях коммерческой деятельности. Это определение означает, что конкурентное преимущество проистекает из полного понимания внешних и внутренних факторов, которые воздействуют на организацию. Вне организации мы вынуждены определять отраслевую привлекательность и тенденции, а также характеристики основных конкурентов. Это порождает возможности и угрозы, с которыми приходится считаться,

Внутри организации мы должны оценить конкурентные возможности фирмы, позволяющие составить представление о сильных и слабых сторонах фирмы, которые в дальнейшем должны быть развиты и скорректированы.

Стратегия нужна организациям для достижения жизнеспособного паритета между внешней средой и их внутренними возможностями. Роль стратегии не должна усматриваться как пассивное реагирование на возможности и угрозы, исходящие извне, а как непрерывная и активная адаптация организации к потребностям изменяющейся среды.

В рамках такого подхода появляется основа для бизнес-стратегии с тремя областями рассмотрения:

бизнес-единица, как центральный объект анализа;

отраслевая структура, которая определяет основные тенденции развития организации;

внутренняя компетентность, определяющая конкурентоспособность.

Долгосрочные цели, программы стратегических действий и приоритеты в распределении ресурсов, следовательно, становятся обусловленными ролью бизнес- единицы, ее положением в «коммерческом портфеле» фирмы, благоприятными и неблагоприятными тенденциями отраслевой структуры, а также внутренними возможностями, которые должны быть разблокированы для достижения желаемой конкурентной позиции.

5. Стратегия как канал для определения управленческих задач на уровне корпорации, бизнес-единицы н функциональных подразделений

Различные иерархические уровни в организации имеют совершенно разные управленческие обязанности с точки зрения их вклада в определение стратегии фирмы.

На корпоративном уровне решаются вопросы общефирменного масштаба. Прежде всего, это вопросы, касающиеся определения миссии фирмы, рассмотрения предложений, исходящих от бизнес-единиц и функциональных подразделений, определение и использование связей между раздельными, но связанными бизнес-единицами, распределение ресурсов, исходя из стратегических приоритетов. На бизнес-уровне вся деятельность направлена на усиление конкурентной позиции каждой бизнес-единицы внутри отрасли.

На функциональном уровне ключевое значение имеет развитие необходимых функциональных навыков в финансах, административной инфраструктуре, кадровом обеспечении, технологии, поставках, логистике, производстве, распределении, маркетинге, продажах и услугах, необходимых для поддержания конкурентоспособности.

Признание различия этих управленческих ролей и гармоничное объединение результатов — это другое ключевое измерение стратегии.

Невзирая на структуру, принятую фирмой, там продолжают существовать три сильно отличающиеся стратегические задачи. Первая адресуется организации в целом: мы подразумеваем вопросы, относящиеся к корпоративной стратегии. Вторая задача относится к бизнес-единице, невзирая на ее положение — это вопросы бизнес-стратегии. И третья задача включает развитие функциональных навыков и корреспондирует с вопросами, относящимися к функциональной стратегии. В этом вопросе еще раз могло бы быль полезным отделить содержательную сторону в определении стратегии от процесса. Содержание имеет тенденцию быть независимым от структуры. Глядя на организацию в целом, мы имеем в виду три концептуальных уровня: корпоративный, бизнес, функциональный. Процесс формирования стратегии будет сильно зависеть от структуры.

6. Стратегия как определение экономической и неэкономической выгоды, которую фирма намерена предоставить собственникам

Категория собственников приобрела важность как элемент стратегического интереса в последние несколько лет. Собственник — это термин, обозначающий каждого, кто прямо или косвенно получает прибыли или подтверждает издержки, вытекающие из необходимости поддержания жизнедеятельности фирмы. Это акционеры, служащие, менеджеры, поставщики, кредиторы, заказчики, общество, правительство. В рамках этого измерения стратегии обязательства фирмы перед акционерами рассматриваются как более сложная категория, нежели необходимость максимизации их доходов.

Оно рассматривает стратегию как средство создания социальных контактов. Окончательным результатом будет создание экономической и человеческой организации с особой корпоративной философией и организационной структурой.

Забота о собственниках могла бы стать крайне полезным подходом. В том, что получение прибыли является важной составляющей в деятельности фирмы, не вызывает сомнений. Однако, можно попасть в ловушку, если менеджмент будет рассматривать краткосрочную прибыльность как основной, ведущий фактор, оставляя в тени такие вопросы как добросовестную, заслуживающую вознаграждения работу, которая объясняется как ответственностью, так и стремлением остаться собственником фирмы.

Фирма вынуждена считаться с тем, что если покупатели не обслуживаются должным образом, то со временем другая фирма завладеет рынком, что грозит постепенной утратой конкурентоспособности. Похожие выводы могут быть сделаны для служащих фирмы и поставщиков. Если же устанавливаются честные и взаимовыгодные отношения, появляются конструктивные ассоциации, что логически приведет к увеличению прибылей. Наконец, достойное поведение повышает корпоративный имидж. Оскорбительные и несправедливые союзы могут привести к кратковременным финансовым прибылям, но не могут быть устойчивыми в долгосрочном периоде.

На пути к унифицированной концепции стратегии. Концепция стратегии содержит общую цель организации. Неудивительно, следовательно, что многие измерения требуются для точного определения. Мы представили их, чтобы подчеркнуть различные компоненты концепции стратегии-

Все они многозначны, уместны и способствуют лучшему пониманию стратегических задач. Комбинируя их, мы могли бы предложить более исчерпывающее определение стратегии.

Стратегия

1. Это последовательная, унифицированная и интегрированная модель решений

2. Определяет и показывает организационную цель в рамках долгосрочных задач, программ действий и приоритетов при распределении ресурсов

3. Отбирает бизнес, которым организация занимается и которым должна заниматься

4. Пытается достигнуть долгосрочного устойчивого преимущества в каждом виде коммерческой деятельности, обращаясь к возможностям и угрозам внешней среды фирмы, а также к сильным и слабым сторонам организации

5. Охватывает все иерархические уровни фирмы (корпоративный, бизнес, функциональный~

6. Определяет природу экономической и неэкономической выгоды, которую фирма намеревается предоставить собственникам.

Основываясь на унифицированной точке зрения, стратегия становится фундаментальной основой, с помощью которой организация может отстоять свою жизнеспособность. В то же время стратегия сильно облегчает ее адаптацию к меняющейся внешней среде. Сущность стратегии, таким образом, сводится к целенаправленному управлению, позволяющему достичь конкурентного преимущества в каждом виде бизнеса, в котором задействована фирма. Наконец, признание того, реципиентами фирмы являются ее собственники. Следовательно, стратегия нацелена на получение ими выгоды, создавая тем самым основу для множества сделок и социальных контрактов, связывающих фирму с ее собственниками.

Стратегия (по McKensey) – это сильная деловая концепция + набор реальных действий, способных привести эту концепцию к достижению реального конкурентного преимущества, способного сохраняться длительное время.

Основные элементы в определении бизнес-стратегии.

Миссия фирмы (главная цель фирмы) – философия бизнеса, цель которой окончательно определить положение компании.

Анализ внешней среды бизнеса

Анализ внутренней среды бизнеса

Выявление возможностей и угроз.

Ввыявление сильных и слабых сторон.

Формулирование бизнес-стратегии (3-5 лет)

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://sergeev-sergey.narod.ru/start/glava.html

Курсовая работа: Газоснабжение жилого дома

Posted on 22.04.2017 by admin

Оглавление

Введение

1. Выбор источника энергии

2. Характер газового топлива

3. Определение теплотворной способности газа

4. Выбор и описание схемы газоснабжения жилого дома

4.1 Городской газопровод

4.2 Ввод и дворовая сеть газопровода

4.3 Внутренний газопровод

5. Расчет тепловой нагрузки

5.1 Определение расчетных расходов газа отдельными газовыми приборами

5.2 Расчетный расход газа для Оренбургского месторождения район Оренбургской области

5.3 Определение диаметров газопроводов и потери давления в стальных трубопроводах газовой сети

5.4 Определение потери давления на принятый метраж газопровода

5.5 Определение потерь давления на местные сопротивления

5.6 Определение дополнительного естественного напора в стояках

5.7 Определение общих потерь давления в газовой сети жилого дома

6. Расчет спецификации запорной арматуры и оборудования

7. Испытание газопровода

8. Первичный пуск газа потребителям

8.1 Предпусковые работы

8.2 Пуск газа

8.3 Инструктаж абонентов

9. Безопасное обслуживание и ремонт систем газоснабжения

Список использованной литературы

Введение

Так как природный газ является высокоэффективным энергоносителем, в условиях экономического кризиса газификация может составить основу социально-экономического развития, обеспечить улучшение условий труда и быта населения, а также снижение загрязнения окружающей среды. Кроме того, природный газ является ценным сырьем для химической промышленности. Использование газового топлива позволяет внедрять эффективнее методы передачи теплоты, создавать экономические и высокопроизводительные тепловые агрегаты с меньшими габаритными размерами, стоимостью и высоким КПД, а также повышать качество продукции.

Безопасность, надежность и экономичность газового хозяйства зависят от степени подготовки обслуживающего персонала.

Основной задачей при использовании природного газа является его рациональное потребление, то есть снижение удельного расхода посредством внедрения экономических технологических процессов, при которых наиболее полно реализуются положительные свойства газа. Применение газового топлива позволяет избежать потерь теплоты, определяемых механическим и химическим недожогом. Уменьшение потерь теплоты с уходящими продуктами горения достигается сжиганием газа при малых коэффициентах расхода воздуха. При работе агрегатов на газовом топливе возможно также ступенчатое использование продуктов горения. Основными задачами в области развития систем газоснабжения являются:

применение для сетей и оборудования новых полимерных материалов, новых конструкций труб и соединительных элементов, а также новых технологий;

внедрение эффективного газоиспользующего оборудования;

расширение использования газа в качестве моторного топлива на транспорте;

внедрение энергосберегающих технологий;

обеспечение на основе природного газа производства тепла и электроэнергии для децентрализованного тепло- и энергосбережения небольших городов и сельских населённых пунктов.

Одним из важнейших условий выполнения задач капитального строительства по газоснабжению городов и населённых пунктов, а также сельского хозяйства, является повышение уровня индустриализации строительства и его максимальная механизация.

Эта задача неразрывно связана с проблемой оптимизации проектных решений, цель которых заключается в создании необходимых предпосылок для повышения эффективности капиталовложений, сокращения и модернизации производственной базы строительной организации и внедрения в строительную практику унифицированных узлов и конструкций газопроводов и сетевых сооружений.

Для этого необходима широкая типизация повторяющихся конструкций и проектных решений. В качестве первостепенной задачи политической, экономической важности намечено ускорение развития газовой промышленности для удовлетворения внутренних потребностей страны и нужд экспорта. Проделаны значительные работы по выпуску высококачественных газовых плит, автоматизированных водонагревательных, отопительных приборов, сварочных агрегатов, спецаппаратуры для эффективного использования газа, для механизации и автоматизации технологических газовых процессов на газораздаточных станциях, телемеханизации городских газовых хозяйств.

Выбор источника энергии

Газ, как источник энергии, необходим человеку в быту и на производстве. Природный газ является высокоэффективным энергоносителем и ценным химическим сырьем. Он имеет ряд преимуществ по сравнению с другими видами топлива и сырья:

стоимость добычи природного газа значительно ниже, а производительность труда значительно выше чем при добыче угля и нефти;

высокие температуры в процессе горения и удельная теплота сгорания позволяют эффективно применять газ как энергетическое и технологическое топливо;

высокая жаропроизводительность (более 2000єС);

полное сгорание, значительно облегчающее условия труда персонала, обслуживающего газовое оборудование и сети;

отсутствие в природных газах окиси углерода предотвращает возможность отравления при утечках газах, что особенно важно при газоснабжении коммунальных и бытовых потребителей;

при работе на природном газе обеспечивается возможность автоматизации процессов горения, достигаются высокие КПД.

Себестоимость природного газа в 15-20 раз ниже себестоимости угля подземной выработки, если сравнить газ с твердым топливом то можно заметить, что его эффективность в 4-5 раз выше.

Газоснабжение городов и населенных пунктов значительно улучшает состояние их воздушного бассейна.

Характер газового топлива

В качестве газового топлива в нашей стране используют природный газ, попутный газ, сжиженные углеводородные и газы, добываемые из газоконденсатных месторождений.

Попутные газы однородны по составу и содержат в основном метан. Кроме горючих компонентов в природных газах содержатся сероводород, кислород, азот, диоксид углерода, пары воды и механические примеси.

В соответствии с требованиями ГОСТ 5542-87 допускается на 100 мі газа примесей не более: 2 г сероводорода или аммиака; 5 г цианистых соединений; 10 г нафталина, смолы, пыли и других веществ не более 0,1%. Все природные газы бесцветны и в большинстве своем не имеют запаха. Поэтому одним из важнейших требований к газу, применяемому в коммунальном хозяйстве, является наличие запаха для своевременного его обнаружения и предотвращения отравления и взрыва. Обязательно выполняют одоризацию, то есть добавку к газу одоранта, например этилмеркаптана С2Н5Н, в таком количестве, чтобы при минимальной концентрации газа в воздухе ощущался резкий запах. Для одоризации 1000 мі природного газа требуется около 16 грамм или 19,1 смі одоранта. В коммунальном хозяйстве большое значение имеет учёт расхода газа. Необходимость учета расхода газа и подбор расходомеров определяется в соответствии с «Правилами пользования газом в народном хозяйстве», утвержденными Мингазпромом РК и «Общими положениями о порядке учета и контроля расхода топлива, электрической и тепловой энергии для промышленных, транспортных, сельскохозяйственных и коммунально-бытовых предприятий и организаций». В коммунальном хозяйстве на бытовые нужды жилых и общественных зданий, предприятий общественного питания, учебных заведений, коммунальных предприятий принимает газ низкого давления. Давление в газопроводных трубах не должно превышать более 3*10ˉі МПа.

Для газификации жилого дома на 80 квартир, принят природный газ Оренбургской области, который соответствует требованиям ГОСТ 5542-87 и, согласно которому вредных примесей на 100 мі газа не превышает содержащих норм: NH3 -2 г на 100 мі газа; HCN -5 г на 100 мі газа; смолы и пыли 0,1 г на 100 мі газа; нафталина – летом 10 г на 100 мі газа, зимой – 5 г на 100 мі газа. Содержание свободного кислорода не превышает 1% по объёму.

Все природные газы бесцветны и в большинстве своем не имеют запаха.

Удельной теплотой сгорания газового топлива называется количество теплоты, которое выделяется при полном сгорании 1 нм і или 1 кг газа.

Теплоту сгорания газового топлива измеряют в килокалориях на кубический метр (при температуре 0 или 20 єС и давление 760 мм рт. ст.). Теплота сгорания определяется с помощью специальных приборов – калориметров, или расчетным путем, если известен химический состав газового топлива.

Определение теплотворной способности газа

Согласно заданию на проектирование принят девятиэтажный жилой дом на 80 квартир оборудованный приборами учета газа и четырех конфорочными кухонными газовыми плитами с духовыми шкафами.

Принятый газ Оренбургской области, имеет следующий химический состав и теплоту сгорания [ГОСТ 22667-88*].

Таблица 1.1 – Состав газа по месторождению

Мес- торо-жде-ние газа	Состав газа % (по объему)							Плот-ность кг/мі при t=0єС	Теплота сгорания Q, кДж/мі при t=0єС, р=101,325 кПа
	СН4	С2Н6	С3Н8	С4Н10	С5Н12	СО2	Н2S
Оренбург-ское	85	4,9	1,6	0,75	0,55	0,6	1,3	0,84	высш	низш
									40670,7	36287,05

Определяем низшую теплоту сгорания:

Qн=108Н2 + 126СО2 +234Н2S +358СН4 +638С2Н6 + 913С3Н8 + 1187С4Н10 +1461С5Н12 +591С2Н4 + 86С3Н6 + 1135С4Н8 (кДж/мі)

где Qн – низшая тепловая способность (коэффициенты перед химическими знаками означает тепловую способность газа поделенную на 100).

Определяем теплопроводную способность газового топлива:

Qн=126*0,6 + 234*1,3 + 358*85 + 638*4,9 + 913*1,6 + 1187*0,75=36287,05 кДж/мі

Одним уз условий полного сгорания является подвод к топливу такого количества воздуха, содержание кислорода в котором достаточно для полного окисления его горючих элементов.

Если к топливу подвести воздуха значительно больше, чем необходимо для полного окисления его горючих компонентов, то процесс горения протекает при пониженной температуре и интенсивность горения уменьшается, так как большое количество теплоты затрачивается на нагрев излишка подведенного к топливу воздуха.

Для полного сгорания 1 мі газа необходимо 9,5 мі воздуха.

4 Выбор и описание схемы газоснабжения жилого дома

В систему газоснабжения входят следующие элементы: газопровод- ввод, распределительный газопровод, стояки, поэтажные подводки, запорная арматура, газовые приборы.

При выборе схемы газоснабжения исходим из следующих соображений:

прокладка газопровода должна производиться открыто из стальных труб на сварке, с разъемными, резьбовыми и фланцевыми соединениями в местах установки запорной арматуры газовых приборов, регуляторов давления и счетчиков;

запорную арматуру следует устанавливать на воде, в ответвлении к стоякам, газовыми приборами, а также в продувочных трубопроводах зданий пяти и более этажей;

распределительный газопровод крепят к стенам зданий с помощью хомутов, кронштейнов-крючьев, на расстоянии обеспечивающих монтаж, ремонт и осмотр трубопровода. На вводе вблизи распределительного трубопровода устанавливают главную отключающую запорную арматуру (задвижка, пробковый кран). От главного запорного клапана прокладывают распределительный трубопровод и от него делают вводы в каждую секцию;

газопроводы внутри помещений состоят из вводов, стояков и квартирных разводок. Стояки представляют собой вертикально расположенный газопровод, проходящий через все этажи. От него идут ответвления в расположенные рядом квартиры;

при прохождение через перекрытие газопроводы прокладывают в металлических футлярах с кольцевым зазором 5-10 мм, и с возвышением над уровнем пола на 30 мм. Зазор между трубой и футляром заделывают просмоленной паклей, резиновыми втулками или другими эластичными материалами;

все газопроводы внутри здания окрашивают водостойкой масляной краской;

стояки проходят в основном в кухнях, коридорах, лестничных клетках и других нежилых помещениях.

Прокладку газопровода в жилых домах осуществляют по нежилым помещениям.

Категорически запрещается прокладывать газопроводы в сантехнических узлах и ванных комнатах. Все горизонтальные прокладки газопроводов выполняются на высоте не менее 2,2 метра с помощью кронштейнов, хомутов и крючьев. Газопроводы не должны пересекать дверные и оконные проемы.

Отключающие краны ставят перед каждым газовым прибором, их следует размещать на расстоянии не менее 0,5 м от и открывающихся оконных проемов.

Газопроводы прокладывают без уклона. Для прокладки вводов и газосетей внутри здания применяют стальные бесшовные трубопроводы по ГОСТ 8751-87 и 11017-80.

Трубы соединяют сваркой при тщательном контроле качества. Резьбовые и фланцевые соединения допустимы только в местах установки отключающих устройств, арматуры и приборов. Газовые счетчики устанавливают в сухих и теплых помещениях доступных для снятия показаний. При диаметре труб более 50 мм в качестве запорной арматуры применяют задвижки, а в остальных случаях пробковый кран.

4.1 Городской газопровод

Городские системы газоснабжения представляют собой комплекс сооружений, состоящий из источника газоснабжения, газопроводов низкого, среднего и высокого давления.

Газораспределительная система должна обеспечивать подачу газа потребителям в необходимом объеме и требуемых параметров.

Подача газа в жилых домах производится от газовой городской распределительной магистрали низкого давления. Газопровод жилого дома присоединяется к внутриквартальному газопроводу на расстоянии 6 м от здания. Эти газопроводы состоят из абонентских ответвлений, подающих газ к зданию, и внутридомовых газопроводов, которые транспортируют газ внутри здания и распределяют его между газовыми приборами. Во внутренних газовых сетях жилых, общественных и коммунальных зданий можно транспортировать только газ низкого давления. Диаметр газовой магистрали 350 мм, глубина заложения (не менее 0,8 м) 0,8 метров. Свободный напор у газовой магистрали у ввода 150 мм вод. столба (1470 Па), 1мм вод. столба – 9,8 МПа.

Газопровод прокладывается с уклоном не менее 0,002% для отвода влаги, выделяющегося из газа. В пониженных частях газопроводов устанавливают конденсационные горшки, в которых скапливается выделяющаяся влага. Газопроводы низкого давления (до 0,05 МПа) допускается прокладывать не ближе двух метров от стен зданий, газопроводы среднего давления (выше 0,05 и до 0,30 МПа) – не ближе 5 метров и газопроводы высокого давления (выше 0,30 до 0,60 МПа)- не более 9 метров.

Расстояние газопроводов от водопроводов, канализаций и водостоков должны быть не менее: для газопроводов низкого давления – 1 метр, среднего давления – 1,5 метра, и высокого давления – 2 метра; от наружной стенки канала тепловых сетей при давлении до 30 МПа – не менее двух метров. Прокладка газопроводов под зданиями не допускается.

В местах пересечения газопроводов с подземными коммуникациями и каналами различного назначения, а также в местах проходов газопроводов через стенки газовых колодцев газопровод следует прокладывать в футляре. Концы футляра должны выводиться на расстояние не менее 2 метров в обе стороны от наружных стенок пересекаемых сооружений и коммуникаций, при пересечении стенок газовых колодцев – на расстоянии не менее 2 см. Концы футляра должны быть заделаны гидроизоляционным материалом.

Отключающие устройства на надземных газопроводах, проложенных по стенам зданий и на опорах следует размещать на расстоянии (в радиусе) от дверных и оконных проемов не менее:

для газопроводов низкого давления – 0,5 м;

для газопроводов среднего давления – 1 м;

для газопроводов высокого давления 2 категории – 3 м;

для газопроводов высокого давления 1 категории – 5 м.

На участках транзитной прокладки газопроводов по стенам зданий установка отключающих устройств не допускается.

Задвижки на магистралях наружного газопровода устанавливают в колодцах. Ввиду возможности скапливания в колодцах газов, обслуживающий персонал при опускании в колодцы, должны быть в противогазах или в масках. На ответвлениях к зданиям для трубопроводов диметром до 250 мм задвижки и пробковые краны устанавливают без устройства колодцев с выводом управления задвижки на поверхность земли при помощи удлиненных или наставных штоков, заключенных в трубы и защищенных на поверхности земли металлическими колпаками (коверами).

4.2 Ввод и дворовая сеть газопровода

Для строительства газораспределительных систем низкого давления применяю стальные бесшовные, сварные трубы и соединительные детали из стали.

Газопровод низкого давления прокладывается открыто по фасаду здания на уровне второго этажа, и ввод его в здание непосредственно производится во все кухни на первом этаже.

Газопровод, прокладываемый по фасаду дома диаметром до 40 мм крепиться к стене здания с помощью крючьев и хомутов, заделываемых в стене раствором. Газопроводы диаметром более 50 мм крепятся с помощью кронштейнов. Крепление исключает смещение газопровода под действием нагрузок. Крепления установлены через 2-3 м длины газопровода, в местах поворота, возле отключающих устройств. Ввод газопровода в жилой дом запроектирован индивидуально. Газ подводится к жилому дому со стороны дворового фасада.

Отключающие устройства предусмотрены снаружи здания на высоте 1,7 м от уровня земли. Предусматривает отключение каждого стояка. Оси пробок кранов установленных на газопроводе смонтированы параллельно стене. Расстояние газопровода от стены в местах установки отключающих устройств в просвете половина диаметра газопровода, то есть 2 см. Что обеспечивает удобство эксплуатации и замены крана. Арматуру соединяют с помощью резьбовых соединений.

Газопровод-ввод, при прохождении через стены здания заключены в стальной футляр. Диаметр футляра в два раза больше диаметра газопровода. Пространство между стеной и футляром заделано на всю толщину конструкции раствором. Концы футляра уплотнены эластичным материалом.

В футляре газопровод окрашен масляной краской в два слоя. Сам футляр забит смоляной паклей и залит битумом. Расстояние от ближайших сварных швов до футляра не менее 100 мм.

Наружную поверхность подземного газопровода с целью предохранения от коррозии, покрывают слоем битума с нанесением липкой полимерной ленты.

4.3 Внутренний газопровод

Монтаж внутреннего газооборудования следует производить после выполнения следующих работ:

устройства междуэтажных перекрытий, стен, перегородок, на которых будут монтироваться газопроводы, арматура, газовое оборудование и приборы;

устройства отверстий, каналов и борозд для прокладки газопроводов в фундаментах, стенах, перегородках и перекрытиях;

оштукатуривание стен в кухнях и других помещениях, в которых предусмотрена установка газового оборудования;

проверки и очистки дымоходов.

Внутренние газопроводы монтируются из стальных труб. Соединения труб сварные, не разъёмные.

Ввод от наружной сети Ш 57 мм принят по гр.5 гидравлического расчета. Ввод газовой сети внутрь здания №1 Ш 25 мм питает стояк №1. Ввод №2 Ш 25 мм питает стояк №2 и так далее. Всего на здание 10 стояков.

От газового ввода в кухню 2 этажа смонтирован газовый стояк диаметром 25 мм через междуэтажные перекрытия в кухнях восьми этажей. При пересечении междуэтажных перекрытий газопровод заключается в футляр. Диаметр футляра принимается на Ѕ раза больше диаметра газопровода.

Пространство между перекрытием и футляром заделано на всю толщину конструкции раствором. Концы футляра уплотнены эластичным материалом. В футляре газопровод окрашен масляной краской в два слоя. Сам футляр забит смоляной паклей и залит битумом.

Расстояние от ближайших сварных швов до футляра не менее 100 мм. Края футляра выступают над полом на 3 см, и не выходят из потолка.

Стояки газопроводов прокладываются вертикально. Допустимое отклонение не более 2-х мм на один метр длины газопровода.

Поквартирная разводка газопровода выполняется вдоль стен на расстоянии 80 см от потолка, 3,5 см от стены для удобства эксплуатации.

По решению компетентных органов о порядке учета расхода газа потребителями и регулировании цен на газ предусматривается возможность учета расхода газа каждым абонентом, путем установки на газопроводе прибора учета расхода газа.

Газовый счетчик монтируется вертикально на высоте не менее 1,5 м от уровня пола. Расстояние между счетчиком и газовой плитой 1,5 м.

Отключающие устройства смонтированы перед газовым счетчиком на высоте 1,8 м от уровня пола. Газовая плита крепится к газопроводу на жесткое соединение (трубу).

В помещении кухни газплита устанавливается стационарно, на ровную поверхность. Расстояние между задней стенкой плиты и стеной не менее 7 см. Газплита установлена у отштукатуренной стены с наложенной керамической плиткой, которая выступает не менее чем на 10 см за размеры плиты с боков, а по высоте на 80 см от крышки рабочего стола.

В кухне, где устанавливаются газовые приборы, для отводов продуктов горения во внутренней стене здания предусмотрены вытяжные каналы с сечением 150/150 мм, которые выводятся выше крыши здания и заканчиваются дефлектором. Для проветривания помещения имеется окно с форточкой (фрамугой) или открывающейся створкой.

Для притока воздуха в нижней части двери или стены, выходящей в смежное помещение, предусматривается решётка или зазор.

Объём помещения, необходимой для нормальной эксплуатации газовых плит, рассчитывается по количеству конфорок рабочего стола:

ПГ-2-х конфорочная – 8 мі.

ПГ – 3-х конфорочная – 12 мі.

ПГ – 4-х конфорочная – 15 мі.

Действительный объём кухни по проекту составляет 17,50 мі и 22,0 мі , что достаточно для плиты на 4 конфорки.

5 Расчет тепловой нагрузки

Потребление газа в жилых зданиях не равномерно и зависит от времени года, особенности быта населения, типа и количества газовых приборов, числа людей, пользующихся приборами. Зимой потребление газа увеличивается на 30-50% по сравнению с летним периодом, в предпраздничные дни оно на 40% больше, чем в прочие дни. Пик потребления газа в течение суток наблюдается утром (8-11 ч) и вечером (18-21 ч), когда часовой расход газа составляет 6-7,5% от суточного.

При расчете газопроводов необходимо определить расход газа бытовыми приборами и диаметры трубопроводов газовой сети на каждом участке расчетного пути движения газа.

5.1 Определение расчетных расходов газа отдельными газовыми приборами

Для отдельных жилых домов и общественных зданий расчетный часовой расход газа определяется Qd, мі/ч, определяется по сумме номинальных расходов газа отдельными газовыми приборами с учетом коэффициента одновременности их действия по формуле:

Qd=∑Кsim qnom ni, (1)

где qnom – номинальный (расчетный) расход газа однотипными газовыми приборами (см. таблица 1.2), мі/ч, принимаемый по паспортным данным или техническим характеристикам приборов;

ni – число установленных однотипных газовых приборов;

Кsim – коэффициент одновременности работы газовых приборов, принимается для жилых зданий по СНиП 2.04.08-87* Газоснабжение.

Таблица 1.2 – Расчетный расход газа и тепловые нагрузки для газовых приборов

Прибор	Кол- во, шт.	Тепловая нагрузка, Q,кДж/ч	Номинальный расход газа qnom, мі/ч при низшей теплоте сгорания 36287,05 кДж/ мі
1	2	3	4
Газовая плита «Гефест» 4-х конфорочная с духовым шкафом горелки: малая горелка средняя горелка большая горелка газовая духовка: горелка духовки	1 2 1 1 1	0,910і3,6 1,610і3,6 2,4510і3,6 3,010і3,6 2,710і3,6
Итого		44100	1,215

Общий расход газа на одну квартиру: qnom = 1,215 мі/ч.

Принимая расход газа на квартиру 1,215 мі/ч, устанавливаю счетчик с номинальной пропускной способностью 1,6 мі/ч.

Таблица 1.3 – Спецификация газовых приборов

Обозначение

Наименование

Коли-

чество

Масса

ед.кг.

Техническая

характеристика

ПГ-4

Плита газовая бытовая

1,215 мі/ч

СГК G

Счетчик газа бытовой G 1,6

2,5

1,6 мі/ч

С учетом коэффициента одновременности Кsim работы газовых приборов расход газа (гр. 3 гидравлического расчета) по всему дому по формуле (1) составит:

Qd (1 участка) = Кsim qnom ni = 1*1*1,215 = 1,215 мі/ч

Qd (2 участка) = 2*0,65*1,215=1,57 мі/ч

Qd (3 участка) =3*0,45*1,215=1,64 мі/ч

Qd (4 участка) = 4*0,35*1,215=1,70 мі/ч

Qd (5 участка) = 5*0,29*1,215=1,76 мі/ч

Qd (6 участка) = 6*0,28*1,215=2,04 мі/ч

Qd (7 участка) = 7*0,28*1,215=2,38 мі/ч

Qd (8 участка) = 8*0,265*1,215=2,57 мі/ч

Qd (9 участка) =16*0,24*1,215=4,66 мі/ч

Qd (10 участка) =24*0,23*1,215=6,70 мі/ч

Qd (11 участка) =32*0,231*1,215=8,98 мі/ч

Qd (12 участка) = 80*0,214*1,215=20,80 мі/ч

5.2 Расчетный расход газа для Оренбургского месторождения район Оренбургской области

В случаях, когда плотность газа для рассчитываемого газопровода отличается от принятой, следует пересчитать расход газа по формуле

Qd 1= Qd √p1/p (2)

где Qd 1 (гр. 3 гидравлического расчета) и Qd – расходы газа при плотности p1 и p;

р – плотность газа, отличная от приведенной в таблице 4.

Для газа Оренбургского месторождения с р=0,84 кг/мі:

Qd 1(1 участка) = 1,215 √0,84/0,6=1,215*1,18=1,43мі/ч

Qd 1(2 участка) =1,57*1,18= 1,85мі/ч

Qd 1(3 участка) =1,64*1,18= 1,93 мі/ч

Qd 1(4 участка) =1,7*1,18= 2,0мі/ч

Qd 1(5 участка) = 1,76*1,18= 2,07мі/ч

Qd 1(6 участка) = 2,04*1,18= 2,4мі/ч

Qd 1(7 участка) =2,38*1,18= 2,8мі/ч

Qd 1(8 участка) = 2,57*1,18= 3,03мі/ч

Qd 1(9 участка) =4,66*1,18=5,49 мі/ч

Qd 1(10 участка) =6,70*1,18= 7,90мі/ч

Qd 1(11 участка) =8,98*1,18= 10,59мі/ч

Qd 1(12 участка) = 20,80*1,18=23,69 мі/ч

Заполняем графу 4 гидравлического расчета.

5.3 Определение диаметров газопроводов и потери давления в стальных трубопроводах газовой сети

Потери давления в стальных газопроводах в зависимости от расхода газа Qd и принятого диаметра следует принимать по таблице 1.4 в пределах давления, принятого для газопровода по участкам.

Внутренние трубопроводы газовой сети жилых и общественных зданий, должны быть рассчитаны таким образом, чтобы потеря давления в сетях не превышала 400 Па в многоэтажных зданиях для природных газов.

Таблица 1.4 – Потери давления в стальных трубопроводах газовой сети на 1 м (для газа плотностью р=0,6 кг/мі) в зависимости от диаметра трубопровода и расхода газа

Q мі/ч	Па	Q мі/ч	Па	Q мі/ч	Па
d=25 мм		d=40 мм		d=50 мм
0,5	0,067	2	0,1212	8	0,4545
0,75	0,15	2,5	0,1894	9	5,751
1	0,267	3	0,2727	10	0,71
1,25	0,417	4	0,4848	12	1,0224
1,5	0,601	5	0,7575	14	1,3916
1,75	0,728	6	1,0908	16	1,8176
2	1,068	7	1,4847	18	2,3004
2,25	1,352	8	1,9392	20	2,84
2,5	1,669	9	2,4543	25	4,4375
2,75	1,876	10	3,03	30	6,39
3	2,403	11	3,6663	35	8,6975
3,5	3,271	12	4,3632	40	11,36

Определение потерь давления на 1 метр газопровода находится методом интерполяции по таблице 1.4.

Н1=0,417+[(0,601-0,417)/0,25]*0,18=0,549 Па;

Н2=0,728+[(1,068-0,728) /0,25]*0,1=0,864 Па;

Н3=0,728+[(1,068-0,728) /0,25]*0,18=0,972 Па;

Н4=0,728+[(1,068-0,728) /0,25]*0,25=1,068 Па;

Н5=1,068+[(1,352-1,068) /0,25]*0,07=1,147 Па;

Н6=1,352+[(1,669-1,352) /0,25]*0,15=1,542 Па;

Н7=1,876+[(2,403-1,876) /0,25]*0,05=1,981 Па;

Н8=2,403+[(3,271-2,403)/0,5]*0,03=2,455 Па;

Н9=0,7575+[(1,0908-0,7575)/1]*0,49=0,92 Па;

Н10=1,4847+[(1,9392-1,4847)/1]*0,9=1,893 Па;

Н11=0,71+[(1,0224-0,71)/2]*0,59=0,802 Па;

Н12 =2,84+[(4,4375-2,84)/5]*3,69=4,018 Па.

Заполняем графу 6 гидравлического расчета.

5.4 Определение потери давления на принятый метраж газопровода

Графу 6 гидравлического расчета умножить на графу 2 гидравлического расчета:

1 участок 0,549*2,8=1,53

0,549*1,5=0,82

2 участок 0,864*2,8=2,41

3 участок 0,972*2,8=2,72

4 участок 1,068*2,8=2,99

5 участок 1,147*2,8=3,21

6 участок 1,542*2,8=4,31

7 участок 1,981*2,8=5,54

8 участок 2,455*4,2=10,31

2,455*21,7=53,27

2,455*1,7=4,17

9 участок 0,92*1,1=1,012

10 участок 1,893*21,1=39,94

11 участок 0,802*12,3=9,86

12 участок 4,018*45=180,81

4,018*1,3=5,22

Заполняем графу 7 гидравлического расчета.

5.5 Определение потерь давления на местные сопротивления

При расчете внутренних газопроводов низкого давления для жилых домов допускается определять потери давления газа на местные сопротивления в размере:

на газопроводах от ввода в здание:

до стояка 25% линейных потерь

на стояках 20% линейных потерь

на внутриквартирной разводке:

по длине разводки: 1-2м — 450%

3-4м — 300%

5-7м — 120%

С учетом потери давления на местные сопротивления, заполняем графу 8 гидравлического расчета.

Графа 7 + графа 7*линейные потери % : 100

1 участок 1,53*3=4,59

0,82*4,5=3,69

2 участок 2,41*1,2=2,88

3 участок 2,72*1,2=3,264

4 участок 2,99*1,2=3,588

5 участок 3,21*1,2=3,852

6 участок 4,31*1,2=5,172

7 участок 5,54*1,2=6,648

8 участок 10,31*1,2=12,37

53,27*1,25=66,5

4,17*1,2=5,004

9 участок 1,012*1,25=1,265

10 участок 39,94*1,25=49,9

11 участок 9,86*1,25=12,32

12 участок 180,81*1,25=226,01

5,22*1,25=6,525

Заполняем графу 8 гидравлического расчета.

5.6 Определение дополнительного естественного напора в стояках

При гидравлическом расчете газопроводов следует учитывать дополнительный естественный напор h доп (графа 9 гидравлического расчета), который создается в стояках газом вследствие малой плотности газа в сравнении с воздухом:

h доп =± g h(р в – р г), Па

где h доп – разность геометрических отметок конца и начала участка, считая по ходу газа, м (принимается по аксонометрической схеме);

g – ускорение свободного падения = 9,81;

р в – плотность воздуха, кг/мі [при температуре 0єС и давлении 101,3 кПа,

р в = 1,29 кг/мі];

р г – плотность газа, кг/мі (для Оренбургского месторождения р г = 0,84 кг/мі).

р в – р г = 1,29 – 0,84=0,45 кг/мі

h доп (1 участок «+»)=9,81*0,45*1,5=6,62 Па;

h доп(1 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп (2 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(3 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(4 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(5 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(6 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(7 участок «-»)=9,81*0,45*2,8=-12,36 Па;

h доп(8 участок «+»)=9,81*0,45*1,7=7,49 Па;

h доп(8 участок «-»)=9,81*0,45*4,2=-18,52 Па;

h доп(9-12 участки)=0 Па (горизонтальные);

h доп(12 участок «-»)=9,81*0,45*1,3=-5,733 Па.

Заполняем графу 9 гидравлического расчета.

В формуле (3) со знаком «-» минус учитывается h доп при движении газа вверх (уменьшает требуемый напор), со знаком «+» — при движении газа вниз. Это относится к газам, которые легче воздуха.

5.7 Определение общих потерь давления в газовой сети жилого дома

Определяем общие потери давления в газовой сети жилого дома:

гр. 10 = гр. 8 + гр. 9

Внутренние трубопроводы газовой сети жилых и общественных зданий должны быть рассчитаны таким образом, чтобы потеря давления в сетях не превышала 400 Па в многоэтажных зданиях для природных газов.

1 участок 4,59 + -12,36 = -7,77;

3,69 + 0 = 3,69;

3,69 + 6,62 = 10,31;

2 участок 2,88 + -12,36 = -9,48;

3 участок 3,264 + -12,36 = -9,096;

4 участок 3,588 + -12,36 = -8,772;

5 участок 3,852 + -12,36 = -8,508;

6 участок 5,172 + -12,36 = -7,188;

7 участок 6,648 + -12,36 = -5,712;

8 участок 12,37 + -18,52 = -6,15;

66,5 + 0 = 66,5;

5,004 + 7,49 = 12,494;

9 участок 1,265 + 0 = 1,265;

10 участок 49,9 + 0 = 49,9;

11 участок 12,32 + 0 = 12,32;

12 участок 226,01 + 0 = 226,01;

6,525 + -5,733 = 0,792;

Итого: ∑ 383,281 – 62,676 Па

6 Расчет спецификации запорной арматуры и газового оборудования

Исходя из гидравлического расчета составляем спецификацию требуемого количества изделий, материалов и оборудования.

Определяем общую протяженность внутриквартирной разводки одного стояка с учетом каждого диаметром.

Подводка к газовой плите диаметром 15мм = (1,5м + 1,5м) * 80 = 240м;

1 – 8 участки диаметром 25мм = ((7 * 2,8) + 5,9) * 10 + 21,7 = 276,7м;

9 – 10 участки диаметром 40мм = 0,7 + 21,5 = 22,2м;

11 – 12 участки диаметром 50мм = 12 + 45 + 1,3 = 58,3м.

Определяем необходимое количество газовых приборов.

В доме 80 квартиры, каждая оборудована газовой плитой «Гефест» — 1 шт., счетчик газа «Эльстер-G-1,6»- 1 шт.

Итого: газплита – 80 шт., счетчики газа – 80 шт.

Запорные устройства (краны пробковые) устанавливают перед счетчиком газа – 1 шт., и перед газовой плитой – 1 шт. Значит, в каждой квартире по 2 крана Ш15 мм марки 11Б 12 бк.

Итого: краны Ду 15мм – 2х80=160 шт.

Определяем количество кранов на входах в дом.

На фасадном газопроводе смонтированы вводы диаметром 25 мм. Каждый стояк отключает один кран, значит, кран диаметром 25 мм 1 штук на каждый ввод, марки 11Б 27 п.

Итого: краны Ду 25 мм – 1х10=10

Фасадный газопровод крепиться к стене здания на кронштейны. Узнаем, сколько потребуется кронштейнов. Они устанавливаются не реже чем через каждые 2,5 м, при каждом повороте на фасадном газопроводе, при опуске на запорное устройство, при опуске на прибор.

Протяженность фасадного газопровода = 102,2 м. Итого: 102/2,6 = 40 (кронштейн).

Поворотов на фасадном газопроводе – 2;опуски на фасаде – 10 вводов с установкой крана, необходимо по 2 кронштейна, итого: 10*2 = 20 шт. + 2 шт. = 22 шт.. В каждой квартире по одному кронштейну – 80 штук.

Всего на дом: 40+22+80=142 кронштейнов.

Определяем количество футляров на проектируемый дом.

Диаметр газопровода на стояке 25 мм. Диаметр футляра принимаю 57 мм. На одном стояке устанавливаю 7 футляров. Умножаем количество футляров на одном стояке на количество стояков. Итого: 7*10=70 футляров Ду 57х3,0мм,L=0,4 м

В футляр заключается газопровод – ввод в здание вводов 10 шт, принимаю футляр Ду57х3,0мм, L=0,7м

Итого: футляр Ш 57х3.0, L = 0,4 м через перекрытие — 70 шт.

футляр Ш 57х3.0, L = 0,7 м через стену – 10 шт.

7 Испытание газопровода

Законченные строительством наружные и внутренние газопроводы следует испытывать на герметичность воздухом. Испытание газопроводов на герметичность проводят путем подачи в газопровод сжатого воздуха и создания в газопроводе испытательного давления.

Для испытания газопровод следует разделить на отдельные участки, ограниченные заглушками.

Наружный (фасадный) газопровод испытываем от крана на выходе из земли. На вводах устанавливаем заглушки. К продувочному штуцеру присоединяем пружинный манометр класса точности 0,15. Время испытания 1 час на 0,3 МПа.

Внутренний газопровод испытываем на участке от крана на вводе до присоединенных газовых приборов. Для проведения испытания применяем V- образные жидкостные манометры.

Испытательное давление 0,01 МПа. Продолжительность испытания 5 минут. Допустимое падение давления не должно превышать20 мм водяного столба.

8. Первичный пуск газа потребителям

8.1 Предпусковые работы

Приступить к контрольной опрессовке внутридомового газопровода с присоединительными приборами, давлением 500 мм вод.ст. для чего: к одному из кранов газовой плиты, находящейся на первом этаже, присоединить резиновый шланг d=8-10 мм и открыть кран; произвести нагнетание воздуха в газопровод, следя за давлением по манометру; после чего закрыть краник для нагнетания воздуха и осуществлять контроль за падением давления по манометру; падение давления воздуха в течении 5 минут не должно превышать 20 мм вод.ст.

Проверить посредством нагнетания воздуха внутридомовой газопровод и приборы на проходимость, контролируя проходимость путем открытия кранов на газовых приборах.

8.2 Пуск газа

1. При положительном результате контрольной опрессовки, получив разрешение от руководителя работ, представители предприятия, обслуживающие наружные газопроводы удаляют заглушку после крана на вводе, соединяют ввод с внутридомовым газопроводом.

2. Проверить мыльной эмульсией плотность резьбового соединения сгона и крана на вводе.

3. начать продувку внутридомового газопровода через кран газовой плиты, расположенной на верхнем этаже наиболее удаленного стояка: надеть один конец резинового шланга d=8-10 мм и L=5-8 м на кран газовой плиты, свободный конец шланга выводится через форточку на улицу.

Открывается кран на опуске и газовой плите; продуть газопровод газом до полного вытеснения воздуха; окончание продувки определять отбором пробы

Газа путем пропускание струи из шланга в ведро с мыльной эмульсией. Если газовоздушная смесь не загорается – их газопровода идет воздух, если загорается с хлопками – идет взрывоопасная смесь, если горение спокойное – идет газ. Поджигание пробы производится вне помещения. Окончание продувки определяет руководитель работ.

4. После того, как все участки газопровода и коммуникаций приборов заполнены газом, необходимо:

Проверить мыльной эмульсией плотность резьбовых соединений; проверить давление газа на приборах по жидкостному манометру. Рабочее давление газа должно быть в пределах 120-200 мм вод.ст.; зажечь поочередно газ на горелках газовых приборов, отрегулировать горение газа. Пламя должно быть ровным, спокойным, голубовато-зеленного цвета и не иметь красных языков; проверить автоматику безопасности на срабатывание. Дефекты устранить.

8.3 Инструктаж абонентов

После первичного зажигания газа на горелках газовых приборов необходимо всем жильцам квартиры сообщить и практически показать:

как безопасно нужно зажигать газ, поступающий к горелкам всех газовых приборов;

как пользоваться установленными газовыми приборами;

как определить утечку газа мыльной эмульсией;

какие необходимо принять меры в случае появления запаха газа;

выдать под роспись правила (буклеты) по безопасному пользованию газовыми приборами.

9. Безопасное обслуживание и ремонт систем газопровода и газовых приборов

Обслуживание и ремонт системы газопровода и газовых приборов, а также их безопасное использование, возлагается на подразделения и службы газа.

Основной формой обслуживания газопровода и газового оборудования является профессиональный осмотр и ремонт газовых приборов, который производится в плановом порядке.

Нормами предусматривается контрольная опрессовка газопровода текущий ремонт и смазка запорной арматуры один раз в три года для благоустроенного жилья. Эти нормы установлены органами ЧС, а также производится перенабивка сальников.

При профилактическом осмотре выполняются следующие работы:

осмотр всех газопроводов начиная с кранов на вводе, обмыливание всех соединений и арматуры на газопроводе при каждом посещении;

смазка кранов в воде и ответвлений;

проверка креплений на газопроводе осуществляется при каждом посещении по графику;

проверка работы арматуры газовых приборов осуществляется один раз в три месяца;

проверка плотности соединений при каждом посещении;

регулировочные работы – по мере необходимости.

Курсовая работа: Почвообрабатывающие машины

Posted on 22.04.2017 by admin

СПОСОБЫ МЕХАНИЧЕСКОЙ ОБРАБОТКИ ПОЧВЫ

Основная задача механической обработки почвы — создание благоприятных условий для развития культурных растений с целью получения высоких и устойчивых урожаев. В процессе механической обработки почвы уничтожают сорняки и насекомых-вредителей, заделывают пожнивные остатки и удобрения, создают условия для накопления влаги.

Различают основную, специальную и поверхностную обработку почвы

Основную обработку — вспашку плугом с оборотом пласта — проводят на глубину от 20 до 35 см. Вспашку почв с небольшим пахотным горизонтом иногда сочетают с одновременным рыхлением н аыеоенк6огжних слоев на глубину 35—42 см. В районах, подверженных ветровой эрозии (разрушение и выдувание почвы под действием ветра), основная обработка почвы состоит в рыхлении плугами-рыхлителями или культиваторами-плоскорезами на глубину 16—30 см без оборота пласта. При такой обработке на поверхности сохраняется стерня, которая защищает почву от выдувания. Обработка почвы по методу Т. С. Мальцева заключается в рыхлении плугами на глубину 35—40 см без оборота пласта. Такую обработку проводят один раз в пять-шесть лет.

К специальной обработке относят вспашку целинных, болотных почв, плантажную и ярусную вспашку, глубокое рыхление, фрезерование почвы, бурение ям под посадку деревьев и др.

Поверхностная обработка предусматривает следующие операции: лущение, боронование, шлейфование, культивацию, прикатывание, окучивание, нарезку гребней и поделку гряд (в районах избыточного увлажнения) и др.

КЛАССИФИКАЦИЯ ПОЧВООБРАБАТЫВАЮЩИХ МАШИН И ОРУДИИ

В соответствии со способами механической обработки почвы различают три группы почвообрабатывающих машин и орудий:

тракторные плуги и другие машины и орудия общего назначения для основной обработки почвы, плуги и другие машины и орудия специального назначения машины и орудия для поверхностной обработки почвы. Тракторные лемешные плуги общего назначения производят вспашку с оборотом пласта, причем пахота может быть свально-развальной или гладкой (без свальных гребней и развальных борозд). Плуги для свально-развальной пахоты имеют правооборачивающие корпуса, а плуги для гладкой пахоты — право- и левооборачивающие корпуса, которые работают попеременно при прямом и обратном ходах плуга.

Плуги для гладкой пахоты подразделяют на оборотные, клавишные и челночные. Оборотный плуг имеет право- и левооборачивающие корпуса, смонтированные на раме, которая поворачивается вокруг продольной оси после каждого прохода плуга. Клавишный плуг имеет право- и левооборачивающие корпуса, подвешенные к рамам двух секций, которые попеременно включаются в работу. Челночный плуг состоит из двух самостоятельных плугов (право- и лево-оборачивающего), один из которых устанавливают спереди трактора, а другой — сзади.

Плуги для гладкой пахоты обеспечивают однородную обработку почвы. Отсутствие борозд и гребней улучшает условия работы сеялок и других машин на повышенных скоростях. Производительность плугов для гладкой пахоты несколько выше, чем обычных (для свально-развальной пахоты), благодаря сокращению холостых переездов, но по конструкции они сложнее обычных.

К орудиям основной обработки почвы относят также плуги-лущильники, плуги для безотвальной пахоты по методу Т. С. Мальцева, культиваторы-плоскорезы для обработки почвы, подверженной ветровой эрозии.

В число машин и орудий специального назначения входят плуги кустарниково-болотные, плантажные, садовые, для каменистых почв, для горных склонов, ярусные, лесные, дисковые, рыхлители для пред-плантажной и предпосадочной обработки почвы, виноградниковые машины, фрезы для обработки почвы на осушенных болотах, ямокопатели и др.

Машины и орудия для поверхностной обработки почвы подразделяют на следующие группы:

бороны (зубовые, сетчатые, шлейф-бороны, дисковые и др.) и дисковые лущильники для рыхления почвы, борьбы с сорняками и выравнивания поверхности поля;

культиваторы для сплошной и междурядной обработки почвы;

катки для уплотнения почвы, дробления комков и выравнивания поверхности.

По способу соединения с тракторами и самоходными шасси почвообрабатывающие машины и орудия могут быть навесными, полунавесными и прицепными. Навесной называют такую машину или орудие, вес которых при переводе в транспортное положение полностью воспринимается ходовой частью трактора. К полунавесным относят машины и орудия, вес которых при транспортировании частично воспринимается трактором, а частично — опорными колесами машины или орудия.

Прицепные машины и орудия имеют собственный колесный ход, который воспринимает вес машины при холостых переездах и в работе. Навесные машины и орудия в 1,5—2 раза легче прицепных, значительно проще по конструкции, их легче транспортировать. Производительность навесных машин и орудий выше, чем прицепных.

МАШИНЫ И ОРУДИЯ ДЛЯ ПОВЕРХНОСТНОЙ ОБРАБОТКИ ПОЧВЫ

Зубовые бороны предназначены для раздробления и рыхления глыб и пластов почвы после вспашки плугом, выравнивания поверхности поля, разрыхления верхнего слоя почвы и уничтожения почвенной корки, образующейся после дождей, уничтожения сорной растительности, заделки семян и минеральных удобрений. Зубовые бороны подразделяют на три типа по удельному давлению q на один зуб: тип I —тяжелая (q = 1,6—2 кгс на один зуб); тип II — средняя (q = 1,2—1,5 кгс на один зуб); тин III — легкая (q = = 0,6—1 кгс на один зуб). Рабочие органы зубовых борон — жесткие стальные зубья квадратного или круглого сечения. Тяжелые и средние зубовые бороны имеют зубья квадратного сечения с односторонней оттяжкой на одно ребро. При установке скошенным ребром назад по ходу движения зубья входят в почву глубже, при установке скошенным ребром вперед — мельче. Зубовая борона состоит из трех одинаковых звеньев. Зубья крепят в отверстиях, просверленных в местах пересечения продольных зигзагообразных и поперечных планок. Зигзагообразные планки позволяют разместить зубья так, чтобы каждый из них образовывал на поверхности поля самостоятельную борозду на одинаковом расстоянии одна от другой (49 мм у тяжелых и средних борон и 30 мм у легких).

Борона ЗБЗТУ-1,0 (рис. в) — зубовая тяжелая усиленная — предназначена для дробления глыб, рыхления пласта после вспашки, выравнивания поверхности поля, уничтожения сорняков и заделки в почву удобрений. Состоит из трех отдельных звеньев, соединенных между собой прицепом. Ширина захвата одного звена около 1 м (931 мм). Ширина захвата всей бороны 2,89 м. Глубина боронования 5—10 см. Рабочая скорость 7 км/ч. Масса бороны с прицепом около 140 кг. Производительность 2 га/ч. Борону агрегатируют со всеми сцепками и тракторами различных марок.

Почвообрабатывающие машины

Зубья борон: а — квадратного сечения (тяжелой и средней борон); б — круглого сечения (легкой бороны); в — общий вид трехзвенной зубовой тяжелой бороны ЗБЗТУ-1,0.

Борона ЗБЗС-1,0 — зубовая средняя — предназначена для рыхления почвы после вспашки и разрушения корки на посевах озимых. Состоит из трех звеньев. Имеет зубья квадратного сечения длиной 170 мм (от конца острия до места крепления). Устроена борона так же, как и тяжелая. Ширина захвата бороны 2,89 м. Рабочая скорость 7 км/ч. Масса 103 кг. Производительность 2 га/ч.

Борона ЗБП-0,6 — зубовая посевная (легкая) — предназначена для боронования посевов, уничтожения почвенной корки, заделки семян и минеральных удобрений. Состоит из трех звеньев круглого сечения. Ширина захвата одного звена 570 мм, а всей бороны 1,77 м. Рабочая скорость 7 км/ч. Производительность 1,4 га/ч.

Лапчатые бороны предназначены для предпосевной обработки зяби с подрезанием сорняков без перемещения верхнего слоя почвы. Отечественная промышленность выпускает лапчатую, трехзвенную борону ЗБЗЛ-1,0 (рис. 46). Рабочими органами бороны являются рыхлящие лапы / с шириной захвата 75 мм и высотой 140 мм и прикатывающие катки 3. Лапы установлены с перекрытием по следу. Глубину обработки регулируют в пределах 4—7 см перестановкой прикатывающих катков 3 и осей опорных колес 2 по высоте. Ширина захвата бороны 3 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Борону агрегатируют с тракторами Т-25А, Т-40А, Т-40М, «Беларусь», ЮМЗ-6Л. Масса 260 кг. Производительность 1,8 га/ч.

Пружинная борона БП-12 предназначена для рыхления почвы на глубину от 6 до 8 см в районах Северо-запада страны и в Прибалтике. Имеет 12 пружинных зубьев. Ширина захвата 1,05 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Борону агрегатируют с трактором Т-25А. Производительность 0,4 га/ч

Облегченная зубовая борона (райборонка) ЗОР-0,7 предназначена для разрушения корки на поверхности почвы и уничтожения сорняков. Состоит из трех звеньев. Ширина захвата 2,1 м. Рабочая скорость6 км/ч. Борону агрегатируют со всеми сцепками и тракторами различных марок. Производительность 2,8 га/ч.

Почвообрабатывающие машины

Трехзвенная лапчатая борона ЗБЗЛЛ.О: / — лапа; 2 — опорное колесо; 3 — прикатывающий каток

Почвообрабатывающие машины

Сетчатая борона БСО-4,0 с навеской НУБ-4,8: / — навеска; 2 — борона.

Почвообрабатывающие машины

Игольчатая гидрофицированная борона БИГ-3: / — батарея; 2 — игольчатый диск.

Шлейф-борона ШБ-2,5 предназначена для поверхностного выравнивания почвы и рыхления зяби весной. Состоит из двух- звеньев, соединенных прицепом (вагой). Звено имеет раму, к которой крепится плоский нож с регулятором наклона и угольник-гребенка с 12 зубьями высотой 100 мм. С рамой соединяется шлейф, состоящий из четырех металлических (из угольников) или деревянных (5×5 см) брусьев, соединенных между собой цепочками. При движении бороны нож срезает гребни пахоты, зубья рыхлят почву, а брусья выравнивают поверхность почвы путем перемещения ее с гребней в борозды. Ширина захвата бороны 2,5 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Масса около ПО кг. Производительность 1,8 га/ч.

Сетчатые бороны предназначены для рыхления верхнего слоя почвы и уничтожения сорняков, разрушения корки на посевах в период появления всходов, боронования гладких и гребневых посадок картофеля, прореживания всходов сахарной свеклы и кукурузы. Рабочими органами сетчатых борон являются ножевидные острые зубья в виде стрельчатой лапки и зубья круглого сечения с затупленными концами. Благодаря шарнирному соединению зубьев и секций борона хорошо приспосабливается к микрорельефу поля.

Навесная сетчатая облегченная борона БСО-4,0 состоит из двух секций. Рабочие органы — зубья круглого сечения с затупленными концами. Глубина обработки почвы 4—8 см. Ширина охвата 4 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Борона снабжена универсальной навеской НУБ-4,8. Борону агрегатируют с трактором Т-25А. Масса бороны 93 кг. Производительность 2,6 га/ч.

Игольчатая гидрофицированная борона БИГ-3 предназначена для использования в районах, подверженных ветровой эрозии, на осеннем и весеннем рыхлении полей, покрытых стерней и другими растительными остатками, с целью сохранения влаги, заделки семян сорняков, а также для выравнивания неровностей поверхности поля от предыдущей обработки. Борону используют вместо дискового лущильника и кольчатого катка.

Борона состоит из четырех батарей /: двух передних и двух задних, смонтированных на раме. Игольчатые диски 2 надеты на квадратную ось и плотно зажаты на ней. Угол атаки батарей можно устанавливать равным 8, 12 и 16° при помощи винтовых стяжек и фиксаторов.

Во время движения бороны иглы дисков заглубляются в почву на 4—6 см, рыхлят ее и заделывают семена сорняков. При работе на скоростях 8—9 км/ч рекомендуется для большого сохранения стерни уменьшать угол атаки батарей. Ширина захвата бороны 3 м. Борону агрегатируют с тракторами ДТ-75, Т-74, Т-150, Т-150К, К-700А и К-701 при помощи сцепок СП-16. Масса бороны 1100 кг. Производительность до 13,5 га/ч.

ДИСКОВЫЕ БОРОНЫ

Дисковые бороны по назначению делят на полевые (БД), садовые (БДС) и болотные» (БДБ) 1. Полевые бороны предназначены для крошения задернелых пластов и глыб, весенней предпосевной обработки почвы, освежения зедернелых лугов и лущения стерни; садовые бороны — для рыхления почвы, уничтожения сорняков в междурядьях и приствольных полосах садов, в виноградниках и ягодниках; болотные бороны — для разрушения пластов почвы после вспашки болотных, кустарниковых и целинных земель, а также для улучшения лугов и пастбищ.

Рабочими органами дисковой бороны являются сферические или вырезные сферические стальные диски . Сферические диски — рабочие органы полевых и легких садовых борон, вырезные сферические диски — тяжелых полевых садовых и болотных борон. Вырезы в дисках улучшают дробление пласта, (подрезание и выбрасывание на поверхность почвы растительных остатков (корни, мелкие пни и т. д.). Диски бороны монтируют в батареи. В батарее может быть от 4 до 11 дисков.

Батареи на раме бороны размечают по двухследнои схеме, при которой во время работы бороны поверхность поля обрабатывается дважды. Чтобы исключить смещение бороны в сторону под действием реакции почвы, батареи располагают симметрично, а диски на батареях размещают так, чтобы реакции почвы взаимно уравновешивались . Батареи садовых борон располагают несимметрично . Это дает возможность сместить линию тяги бороны в сторону и удалить тем самым трактор от деревьев на необходимое расстояние.

Глубину обработки почвы дисковой бороной регулируют изменением угла атаки и балластными грузами. Угол атаки в боронах изменяют в пределах от 10 до 20°. Чем больше угол атаки батарей, тем больше глубина обработки, и наоборот. Глубина рыхления почвы полевыми боронами составляет 10 см, садовыми — от 6 до 15 см и болотными — до 25 см.

Прицепная полевая дисковая борона БД-10 состоит из четырех секций /, 2, 8 и 9, в каждой из которых имеется по три батареи дисков диаметром 450 мм. Угол атаки дисков регулируют от 12 до 21° через каждые 3° перестановкой секций относительно рамы. Для этого укорачивают или удлиняют передние тяги 6 и фиксируют секции в требуемом положении соединителями 5.

Борона имеет гидравлическую систему, состоящую из четырех гидроцилиндров Ц-55 и одного гидроцилиндра Ц-100, труб и рукавов высокого давления (на рисунке гидросистема не показана). Гидросистема служит для перевода бороны в транспортное или рабочее положение. Ширина захвата бороны 10 м. Борону агрегатируют с трактором К-700, а также с другими тракторами класса не ниже 5 тс. Масса бороны 3700 кг. Производительность до 8,5 га/ч.

Прицепная полевая дисковая борона БДТ-7 имеет восемь батарей, состоящих из вырезных сферических дисков. Перевод бороны в рабочее или транспортное положение производится гидроцилиндром. Ширина захвата 7 м. Глубина обработки до 20 см. Борону агрегатируют с теми же тракторами, что и БД-10. Производительность до 6 га/ч.

Прицепная полевая дисковая борона БД-4,1 имеет четыре секции дисков диаметром 510 мм. Угол атаки дисков регулируют в пределах 10—21°. Глубина обработки почвы до 10 см. Перевод бороны в транспортное или рабочее положение производится выносным гидроцилиндром. Ширина захвата бороны 4,1 м. Борону агрегатируют с тракторами ДТ-75, ДТ-75М и Т-74. Масса бороны 1270 кг. Производительность 3,4 га/ч.

Навесная полевая дисковая борона БДН-3 состоит из четырех батарей, установленных в два ряда. Ширина захвата до 3 м. Борону агрегатируют с тракторами ДТ-75, Т-74, «Беларусь» и др. Производительность до 3,2 га/ч.

Прицепная садовая тяжелая дисковая борона БДСТ-2,5 предназначена для рыхления почвы на глубину до 15 см и уничтожения сорняков в междурядьях садов. После обработки почвы бороной отпадает необходимость проводить вспашку междурядий плугом-лущильником. Борона имеет две секции батарей дисков, расположенных по схеме. Диски двух передних батарей сферические вырезные. Диски двух задних батарей — сплошные. Диаметр дисков 660 мм. Вынос бороны вправо или влево от продольной оси трактора (до 2,85 м) производится путем установки тяги прицепа в соответствующее отверстие сектора. Конструкция прицепа аналогична прицепу садового плуга: Угол атаки регулируют путем изменения угла раствора между батареями передней и задней рам бороны с помощью выносного гидроцилиндра. При этом угол атаки передних батарей можно изменять в пределах 18—25°, а задних батарей — 18—32°. Ширина захвата бороны 2,5 м. Борону агрегатируют с тракторами ДТ-75 и Т-74. Масса бороны 1080 кг. Производительность 2 га/ч.

Почвообрабатывающие машины

Схема полевой дисковой бороны БД-10 1, 2, 8 и 9—секции бороны; 3 — рама транспортных колес; 4 — гребнерез; 5 — соединитель секций; 6 — передняя тяга; 7 — рама бороны; 10 — самоустанавливающиеся колеса секций

КАТКИ

Катки применяют для разбивания глыб и комков, разрушения корки, рыхления и уплотнения почвы, выравнивания поверхности поля, а также для укатывания многолетних трав перед запахиванием их в почву, уничтожения ледяной корки на озимых посевах и других целей. По конструкции рабочих органов различают кольчатые, кольчато-шпоровые, кольчато-зубчатые, борончатые и гладкие (водоналивные) катки.

Кольчатый каток состоит из нескольких батарей, собранных из отдельных металлических дисков (колец) диаметром 30— 45 см с конусными фланцами. Батарея дисков, собранных на одной оси, образует секцию катка с ребристой поверхностью. Кольчато-шпоровый каток имеет ребристо-зубчатые диски диаметром 520—545 мм, свободно вращающиеся на оси. Ребра колец разрушают глыбы и комки. Кольчато-зубчатый каток состоит из колец с ребордами и колец с зубцами.

Борончатый каток снабжен цилиндрическими барабанами, на поверхности которых по винтовой линии укреплены зубья. При перекатывании барабанов по почве зубья внедряются в нее и разрушают комки и. корку.

Гладкий цилиндрический каток состоит из нескольких пустотелых барабанов, которые заполняют водой. Применяют эти катки главным образом для прикатывания почвы с целью уплотнения. В результате уплотнения почвы улучшается поступление воды из нижних слоев к верхним и создаются хорошие условия для прорастания семян.

Прицепной кольчато-шпоровый каток ЗККШ-6 состоит из трех секций с рабочими литыми чугунными дисками, свободно надетыми на оси. В каждой секции установлено 13 дисков. Диаметр их 520 мм. Рабочей частью диска являются клинообразные шпоры (шипы), расположенные по обеим сторонам окружности обода. При вращении дисков шпоры ударяют по почве своей прямой частью, рыхлят и уплотняют почву. Степень рыхления и уплотнения зависит от давления катка на 1 см ширины захвата. Удельное давление на почву можно изменять в пределах 2,5—4,3 кгс на 1 см ширины захвата путем помещения в ящики секций дополнительного груза.

Почвообрабатывающие машины

Ширина захвата трех секций 5,7 м. Каток агрегатируют с тракторами Т-40, Т-40А и «Беларусь», а также при помощи сцепок с более мощными тракторами (класса 3—5 тс). Масса 1700 кг. Производительность 5,7 га/ч.

Прицепной кольчато-зубчатый каток ККН-2,8 — односекционный с шириной захвата 2,8 м. Его используют в агрегате со свекловичными сеялками и культиваторами. Рассчитан для работы с трактором Т-25А, а при помощи сцепки С-11У — с тракторами Т-54С, Т-70, «Беларусь». Масса 670 кг. Производительность до 2,5 га/ч.

Навесной борончатый каток К.БН-3 состоит из пяти секций, в каждой из которой имеется по два зубчатых катка. Прямоугольные рамки секций шарнирно соединены между собой и с брусом орудия, который навешивают на навесную систему трактора. Ширина захвата катка 3,25 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Каток агрегатируют с тракторами ЮМЗ-6, Т-40,. Т-40А и Т-25А. Масса катка 605 кг. Производительность 1,9 га/ч.

Прицепной Гладкий водоналивной каток ЗКВГ-1,4 состоит из трех металлических пустотелых барабанов диаметром 0,7 м и длиной 1,4 м каждый. Емкость барабана для заполнения водой 500 л. Изменением количества заливаемой воды можно регулировать удельное давление катка на почву в пределах 230—600 кг на 1 м ширины захвата. Ширина захвата катка 4 м. Рабочая скорость 6 км/ч. Каток агрегатируют с тракторами Т-25А, Т-40, Т-40А и «Беларусь». Масса катка 977 кг. Производительность 3—4 га/ч:

Прицепные водоналивные свекловичные катки СКГ-2-1, СКГ-2, СКГ-2-3 и СКГ-2-2 предназначены для прикатывания почвы вслед за посевом семян сахарной свеклы, а также после культивации. Ширина захвата катков соответственно равна 2,7; 5,4; 8,1; 4 м. Двух-и трехсекционные катки агрегатируются при помощи сцепки-С-11У.

ТИПЫ КУЛЬТИВАТОРОВ И ТРЕБОВАНИЯ К НИМ

Культиваторы предназначены для рыхления поверхности почвы на глубину до 12 см и глубокого рыхления на глубину до 25 см и более, уничтожения сорной растительности, внесения в почву минеральных удобрений, окучивания и нарезания поливных борозд.

По назначению различают культиваторы для сплошной обработки почвы и пропашные. К культиваторам для сплошной обработки почвы относят паровые культиваторы, предназначенные для ухода за парами и предпосевной обработки почвы, культиваторы-плоскорезы для рыхления стерневых полей на глубину до 16 см, штанговые культиваторы для уничтожения корневищных сорняков, культиваторы-рыхлители, садовые и-лесные культиваторы. Пропашными называют культиваторы, которые предназначены для междурядной обработки посевов с целью рыхления почвы и уничтожения сорной растительности, прореживания растений в рядках, окучивания и нарезания поливных борозд. К пропашным относят также большую группу культиваторов-растениепитателей, предназначенных для подкормки растений минеральными удобрениями в период роста. Пропашные культиваторы, которые приспособлены для выполнения предпосевной обработки почвы, а также для ухода за посевами с междурядьями разной ширины, называют универсальными. Тракторные культиваторы изготовляют навесными и прицепными. К культиваторам предъявляют следующие основные агротехнические требования. При сплошной обработке почвы поверхность поля должна быть ровной, без гребней и борозд. Рыхление почвы должно происходить без выноса влажных слоев на поверхность, без распыления частиц или их уплотнения. Отклонение от заданной глубины обработки почвы допускается не более ± 1 см. Рабочие органы культиватора должны уничтожать не менее 98 — 99% сорняков и не повреждать растения.

РАБОЧИЕ ОРГАНЫ КУЛЬТИВАТОРОВ

На культиваторах устанавливают следующие рабочие органы лапы -односторонниеплоскорежущие (бритвы), стрельчатые плоскорежущие и универсальные; зубья — рыхлительные (долотообразные лапы), оборотные, копьевидные и пружинные; стальные стержни — штанги; игольчатые диски; лапы-отвальчики; подкормочные лапы или ножи для сухой и жидкой подкормки; корпуса окучивающие и бороздорежущие (арычники).

Лапы культиваторов по назначению подразделяют на полольные и рыхлительные.

Односторонние плоскорежущие лапы предназначены для подрезания сорной растительности, прореживания культурных растений и рыхления почвы на глубину до 6 см в междурядьях. Наличие у лапы вертикальной части, которая предохраняет рядок от присыпания почвой, позволяет вести обработку с малыми защитными зонами. Лапы изготовляют правыми и левыми. Лезвие затачивают сверху под углом 8—10°. Толщина лезвия должна быть не более 0,5 мм. Лапы, поставляемые с культиватором, имеют ширину захвата 85, 120, 150, 165 и 250 мм.

Стрельчатые плоскорежущие лапы предназначены также для подрезания сорной растительности, когда требуется небольшая глубина обработки (до 6 см) и небольшое смещение почвы. Лапы изготовляют с углом раствора 2 у, равным 60 или 70°, и шириной захвата 145,. 150, 260 мм. Лезвия лап затачивают сверху и снизу под углом 8—12°. Толщина кромки лезвия не должна превышать 0,3 мм.

Почвообрабатывающие машины

Рабочие органы культиваторов: а — односторонняя плоскорежущая полольная лапа (бритва); б — стрельчатая плоскорежущая полольная лапа без хвостовика; в — стрельчатая универсальная лапа с хвостовиком; г — рыхлительный зуб (долотообразная лапа); д — оборотная рыхлительная лапа; е — копьевидная рыхлительная лапа; ж — пружинные зубья; з — штанговый рабочий орган; и — рыхлительные игольчатые диски; к — лапа-отвальчик; л — подкормочный нож; м — окучивающий корпус с вогнутой цилиндрической поверхностью; к — окучивающий корпус с универсальной лапой и пальчатыми отвалами; о — то же, с одним отвалом; п — арычник-бороздорез; / — штанга; 2 — подшипник; 3 — грядиль; 4 — игольчатый диск; 5 — полольная плоскорежущая лапа; 6 — воронка для тукопровода.

Стрельчатые универсальные лапы одновременно с подрезанием сорной растительности рыхлят почву. Угол крошения у этих лап Р = 28—30° — больше, чем у стрельчатых плоскорежущих лап, чем и объясняется их рыхлящая способность. Лапы с хвостовиком и углом р = 28° применяют для сплошной культивации и междурядной обработки высокостебельных культур на глубину до 10 см. Лапы без хвостовика (с меньшим бороздообразо-ванием) используют для предпосевной обработки почвы под сахарную свеклу. Лапы с углом крошения (3 = 30° применяют в культиваторах-рыхлителях для работы на глубине до 14 см. Изготовляют лапы с углом раствора 2 у = 65° (ширина захвата 220, 270, 330 мм) и 2 у = 60° (ширина захвата 250, 330 и 380 мм). Затачивают лапы снизу под углом 13—17°. Полольные лапы рекомендуется наплавлять с тыльной стороны лезвия твердым сплавом сормайт № 1 толщиной 0,3—0,5 мм. Вследствие быстрого износа основного материала лезвие самозатачивается и лапа хорошо подрезает сорную растительность длительное время без заточки.

Рыхлительные зубья используют для рыхления междурядий связных и плотных почв на глубину до 15 см без выноса влажного слоя на поверхность. Изготовляют их в виде загнутого заостренного зуба (долота) шириной захвата 20 мм.

Оборотные лапы на жестких стойках применяют в культиваторах-рыхлителях для обработки почвы на глубину до 22—25 см. Эти же лапы на пружинных стойках применяют в паровых культиваторах, а также для рыхления почвы в междурядьях на глубину 10—12 см с вычесыванием корневищных сорняков. Лапы на пружинных стойках хорошо рыхлят почву, но не обеспечивают одинаковой глубины обработки. Оборотная лапа имеет два заточенных сверху конца. При затуплении одного конца лапу поворачивают. После заточки толщина лезвия должна быть не более 1 мм. Ширина захвата лапы 45—60 мм.

Копьевидные лапы используют в паровых культиваторах для уничтожения корневищных многолетних сорняков. Один конец лапы заточен в виде наконечника копья. Лезвие лапы затачивают сверху. Толщина лезвия должна быть не более 1 мм.

Пружинные зубья применяют в пропашных культиваторах для рыхления почвы в защитных зонах и междурядьях. Рамку с зубьями крепят шарнирно к кронштейну держателя. Такое крепление позволяет зубьям копировать рельеф почвы независимо от секции культиватора.

Штанговый рабочий орган предназначен для сплошной обработки почвы, уничтожения сорной растительности, рыхления почвы на парах, а также предпосевной культивации в районах недостаточного увлажнения и подверженных ветровой эрозии. Рабочим органом является стальной стержень (штанга) 1 квадратного сечения (сторона квадрата 22—25 мм). Перемещаясь в почве на глубине до 10 см и вращаясь в направлении, обратном направлению вращения ходовых колес культиватора, штанга вырывает сорняки и выносит их наверх. Благодаря вращению штанга не забивается и оставляет выровненным дно борозды и поверхность ‘ поля. Частота вращения штанги составляет в среднем один оборот на-1,1 м пути. Длина штанги 2,8—3,75 м.

Игольчатые диски применяют в культиваторах и вращающихся мотыгах для уничтожения почвенной корки и слабоукоренившихся сорняков в рядках и защитных зонах. Во время работы иглы дисков движутся по защитным зонам рядков, входят в почву на глубину до 9 см и сдвигают ее поверхностный слой примерно на 1—2 см. При этом происходит рыхление корки, что ведет к разрыву корней Ti увяданию сорняков. Диски изготовляют трех диаметров — 350, 450 и 520 мм и шириной 12—15 мм. Их устанавливают загнутыми зубьями по ходу орудия (или против хода) на расстоянии 68 мм один от другого (диски диаметром 450 и 520 мм) или 56 мм (диски диаметром 350 мм).

Лапы-отвальчики используют для борьбы с сорной растительностью методом присыпания. Лапа-отвальчик, двигаясь в почве, снимает тонкий слой почвы в междурядье и сдвигает его в рядок, засыпая мелкие сорняки. Сорняки, не имея доступа воздуха, гибнут. Устанавливают лапы-отвальчики относительно рядка растений так, чтобы защитная зона составляла 25—27 см.

Подкормочный нож представляет собой рыхлительную долотообразную лапу с воронкой для туков, через которую они поступают на дно борозды на глубину до 16 см. Ножи снабжают сменными наконечниками. Для закрытия образованной ножом борозды устанавливают рыхлительные или полольные лапы.

Окучивающие корпуса предназначены для окучивания растений, уничтожения сорной растительности на дне борозды и засыпания почвой. Окучивающий корпус состоит из неразъемного корпуса со стойкой, сменного носка и крыльев. Носок имеет двустороннюю заточку. На крыле предусмотрен паз, позволяющий в зависимости от роста растений регулировать высоту вала земли, образуемого окучником. Окучивающий корпус, показанный на рисунке 53, н и о, снабжен в нижней части носком в виде стрельчатой лапы. Между носком и отвалом имеется щель-просвет, через которую почва просыпается на дно борозды, где образуется рыхлый слой глубиной до 10 см. Для получения небольших гребней применяют односторонние корпуса. Окучивающие корпуса устанавливают на глубину до 16 см. Высота гребней достигает 25 см.

Арычник-бороздорез предназначен для нарезки поливных борозд с одновременным внесением удобрений на глубину до 20 см.

ПРИСОЕДИНЕНИЕ РАБОЧИХ ОРГАНОВ К РАМЕ КУЛЬТИВАТОРА

Соединение лап с поводками или рамой культиватора осуществляется посредством стоек. Стойки бывают жесткие и пружинные. Жесткие стойки служат для крепления главным образом полольных лап, окучников и арычников-бороздорезов, пружинные стойки — для крепления оборотных и копьевидных лап. Пружинные усиленные стойки применяют также и для крепления к ним стрельчатых лап. При жестком соединении стоек с рамой культиватора-рыхлителя копирование рельефа поля зависит от положения рамы. При шарнирном креплении достигается копирование рельефа поля лапами и сохранение заданной глубины обработки независимо от положения рамы.

Почвообрабатывающие машины

Присоединение рабочих органов к раме культиватора: а — оадиальное крепление лапы; б — параллелограммное крепление лап; / — стойка; 2 — щека;,3 — натяжная планка; 4 — обойма; 5 — нажимная штанга; б и 8 — пружины; 7 — стяжка; 9 — грядиль; 10 — копирующий каток; // — нижнее звено; 12 — передний кронштейн; 13 — верхнее регулировочное звено; 14 — транспортная тяга; 15 —• задний кронштейн; 16 — держатели; 17 — лапы; 18 — стержни держателя.

Шарнирное соединение стоек выполняют посредством поводков или грядилей. Различают радиальное и параллелограммное шарнирные соединения.

Радиальное соединение применяют в культиваторах для сплошной обработки почвы, а параллелограммное — в культиваторах для междурядной обработки. На рисунке а показано радиальное соединение грядилей 9 с рамой культиватора. В этом случае при повороте грядиля вокруг точки О происходит заглубление или выглубление лапы, причем угол входа лапы в почву изменяется, что влияет на качество работы. Глубину хода лапы регулируют изменением сжатия пружины 6, переставляя фигурную шпильку в отверстиях нажимной штанги 5. Стойку / соединяют с грядилем 9 посредством щеки 2, натяжной планки 3, обоймы 4, стяжки 7 и пружины 8. Наталкиваясь на препятствие, лапа растягивает пружину и отклоняется назад. По миновании препятствия пружина возвращает лапу в исходное положение.

Параллелограммное соединение показано на рисунке б.-Грядиль 9 при заглублении или выглублении лап перемещается параллельно своему первоначальному положению, и поэтому угол вхождения лап в почву остается постоянным. Таким образом, независимо от глубины хода условия работы лап сохраняются одинаковыми. Параллелограммное соединение (подвеска) состоит из переднего 12 и заднего 15 кронштейнов, нижнего 11 и верхнего 13 звеньев. Задний кронштейн 15 болтами жестко соединен с грядилем 9, к которому крепят в держателях 16 лапы 17 и копирующий каток 10. Изменением длины верхней тяги регулируют положение лап в горизонтальной плоскости. Тяга 14 удерживает секцию рабочих органов в транспортном положении, когда культиватор поднят гидравлической навесной системой трактора.

Глубину хода лап навесных культиваторов изменяют перестановкой опорных колес или катков и винтовыми механизмами, а лап прицепных культиваторов — изменением сжатия пружины нажимных штанг.

ТУКОВЫСЕВАЮЩИЕ АППАРАТЫ КУЛЬТИВАТОРОВ-РАСТЕНИЕПИТАТЕЛЕЙ

Культиваторы-растениепитатели применяют для подкормки растений в период вегетации с одновременной обработкой почвы в междурядьях, а также для других операций (прополка и рыхление, окучивание, нарезка поливных борозд). Для высева минеральных удобрений на культиваторах применяют тарельчато-дисковые и тарельчато-скребковые туковысевающие аппараты.

Тарельчато-дисковый аппарат АТ-2А имеет вращающуюся тарелку 7 диаметром 300 мм, которая примыкает к нижней части банки 4. Банка и делительная воронка 9 болтами прикреплены к чугунному кронштейну 2, который является опорой тарелки 7. В нижней части банки шарнирно закреплена заслонка //.

Почвообрабатывающие машины

Тарельчато-дисковый туковысевающий аппарат АТ-2А: / и 14 — цилиндрические шестерни; 2 — кронштейн; 3 — крышка; 4 — банка для туков; 5 — кожух; 6 — дисковый сбрасыватель; 7 — тарелка; 8 — шестерня тарелки; 9 — делительная воронка; 10 — регулятор высева; // — заслонка; 12 — вал; 13 — вал сбрасывателей; 15 — чистик диска; 16 — направи-тель; 17 — чистик тарелки.

Положение заслонки регулируют рычагом регулятора 10. На валу 13 жестко закреплены два дисковых сбрасывателя 6. Чистики 15 и 17 служат для очистки правого (по ходу машины) сбрасывающего диска и тарелки от туков. К левому сбрасывающему диску туки поступают при помощи направителя 16. Для передачи вращения на валу 13 укреплена шестерня 14, а на валу 12 — шестерня/и коническая шестерня, зубья которой входят в зацепление с зубьями шестерни 8 тарелки.

Аппарат работает следующим образом. Слой удобрений, высота которого регулируется заслонкой’ 11, выносится вращающейся тарелкой из цилиндрической части банки 4 к дисковым сбрасывателям 6, направляющим удобрения в делительную воронку 9. По раструбам делительной воронки туки поступают по тукопроводам в воронки двух подкормочных ножей и после внесения заделываются почвой. Объем банки для туков 24 дм3. Изменением положения заслонки // норму высева можно регулировать в пределах 50—650 кг/га.

Аппарат получает вращение от опорных колес культиватора через цепную передачу.

Тарельчато-скребковый аппарат НК-38А применяют на хлопковых культиваторах КРХ-4 и др. Он предназначен для высева сухих удобрений. Каждый аппарат высевает удобрения в два рядка. Высевающий орган аппарата — вращающаяся чугунная тарелка 5. В центре тарелки имеется пустотелый конус для смещения удобрений.

РАССТАНОВКА ЛАП КУЛЬТИВАТОРОВ

Культиваторы для сплошной обработки почвы обычно комплектуют лапами двух видов: стрельчатыми полольными с шириной захвата 270 и 330 мм и копьевидными рыхлительными с шириной захвата 50 мм. Стрельчатые полольные лапы в культиваторах размещают в два ряда. Так как нагрузка на лапы переднего ряда больше, чем на лапы заднего ряда, ширину захвата их выбирают разной: в переднем ряду устанавливают лапы с шириной захвата 270 мм, а в заднем ряду — с шириной захвата 330 мм. Это позволяет выровнять нагрузки на стойки, грядили и другие детали. Чтобы избежать пропуска сорняков, лапы устанавливают с перекрытием С, размер которого выбирается в пределах 50—70 мм.

Ширину захвата культиватора В (в мм) при расстановке лап по схеме,, показанной на рисунке 57, а, определяют по формуле

В = Ъупх + Ъфъ — С («, + п2 — 1),

где Ь± и Ь2 — ширина захвата лап переднего и заднего рядов, мм; пх и п.* — число лап в переднем и заднем рядах; С — перекрытие между лапами, мм.

Рыхлительные лапы на пружинных стойках расставляют в культиваторах для сплошной обработки в три ряда, а рыхлительные лапы на жестких стойках в культиваторах-рыхлителях — в два ряда.

В культиваторах-растениепитателях подкормочные ножи устанавливают впереди полольных или рыхлительных лап. Это позволяет засыпать землей борозду, образованную подкормочным ножом. Чтобы исключить подрезание растений в стыковых междурядьях, ширина которых бывает неодинаковой, обрабатывают за один проход только половину стыкового междурядья. При поперечной культивации квадратно-гнездового посева стыковое междурядье обрабатывают полностью, но ширина защитной зоны при этом должна быть не менее 15 см.

ТЯГОВОЕ СОПРОТИВЛЕНИЕ КУЛЬТИВАТОРА

Тяговое сопротивление культиватора Pz (в кгс) при сплошной обработке определяют по формуле а тяговое сопротивление Рм (в кгс) при междурядной обработке — по формуле

Рм = q (Вн — 2ет),

где q — удельное сопротивление, кгс/м;

Bz — ширина захвата культиватора при сплошной обработке, м;

Вм — ширина всей обрабатываемой поверхности, м;

е — ширина защитной зоны, м;

т — число обрабатываемых рядов.

Средние значения удельного сопротивления q культиваторов на 1 м ширины захвата с учетом сопротивления перекатыванию приведены в таблице 3.

Сопротивление Рп (в кгс) прицепного культиватора перекатыванию при поднятых в транспортное положение рабочих органах определяют по формуле

Pa=fG,

где / — коэффициент перекатывания (/ = 0,2—0,25); G — вес культиватора, кгс.

Удельное сопротивление культиваторов (по данным ВИСХОМ)

Вид обработки и тип рабочих органов

Глубина обработки, см

Удельное сопротивление q, кгс/м

Обработка пара штанговым культиватором с рых-лительными лапами на пружинных стойках

Обработка пара и междурядная обработка полольными лапами

Глубокое рыхление узкорыхлительными лапами на жестких стойках

Окучивание растений и нарезка борозд на обработанных почвах (сопротивление одного корпуса)

8—12 8—10 6 8, 10 12 14—16 -18—20 -10—12

180—200

180—230

80—100

90—130

110—170

150—210

300—380

380—480

50—70

КУЛЬТИВАТОРЫ ДЛЯ СПЛОШНОЙ ОБРАБОТКИ ПОЧВЫ

В эту группу входят паровые культиваторы с лапами на жестких и пружинных стойках, предназначенные для ухода за парами и предпосевной обработки почвы на глубину до 12 см, штанговые культиваторы, культиваторы-рыхлители для глубокого рыхления пахотного слоя, а также садовые, виноградниковые и лесные культиваторы, которые служат для обработки почвы между рядами многолетних насаждений.’

Навесной паровой культиватор К.ПН-4Г имеет рабочую ширину захвата 4 м, но может быть переоборудован и на ширину захвата 3 м. На культиваторе установлены стрельчатые универсальные лапы с шириной захвата 270 и 330 мм. При необходимости культиватор может быть оборудован копьевидными рыхлительными лапами с шириной захвата 50 мм на пружинных стойках. Для обработки тяжелых и каменистых почв на культиваторе устанавливают грядили с пружинными предохранителями. Культиватор имеет приспособление для прицепки зубовых борон. Культиватор агрегатируют с тракторами Т-40, Т-40А, «Беларусь», Т-38М и ЮМЗ-6. Глубина обработки стрельчатыми универсальными лапами составляет 6—10 см, а копьевидными рыхлительными лапами — до 12 см. Глубину обработки изменяют перестановкой опорных колес по высоте. Рабочая скорость культиватора до 7 км/ч. Масса 619 кг. Производительность с трактором «Беларусь» 3,1га/ч.

Гидрофицированный культиватор КПС-4 выпускается в прицепном и навесном вариантах. Ширина захвата 4 м. Культиватор снабжается стрельчатыми и рыхлительными лапами и может быть оборудован пружинной бороной или четырьмя средними зубовыми боронами, которые крепятся к нему при помощи специального приспособления. Один культиватор агрегатируется с тракторами МТЗ-50, МТЗ-52, МТЗ-80/82 и Т-54С. При помощи сцепок СП-11 и СП-16 культиваторы агрегатируют с тракторами Т-150, Т-150К

ческих дисков для образования лунок на поверхности почвы. Диски эксцентрично закреплены на оси и повернуты один относительно другого на 180°. Диски поочередно погружаются в почву и образуют лунки глубиной 13—15 мм.

Глубина обработки 4—10 см. Ширина захвата 10 м. Рабочая скорость 8—12 км/ч. Лущильник агрегатируют с тракторами ДТ-75, ДТ-75М и Т-74. Масса 2450 кг. Производительность 11 га/ч при скорости 11 км/ч и угле атаки 35°.

Прицепные дисковые лущильники ЛД-20, ЛДГ-15 и ЛДГ-5 отличаются от ЛДГ-10 в основном числом секций дисков. Они имеют соответственно 16, 1? и 4 секции и ширину захвата 20, 15 и 5 м.

Прицепной лемешный плуг-лущильник ПЛ-5-25 с гидравлическим управлением предназначен для лущения стерни на глубину до 12 см и перепашки почвы на глубину до 18 см. Плуг имеет пять корпусов с культурной лемешно-отвальной поверхностью. Ширина захвата корпуса 25 см, а плуга— 1,25 м. Плуг агрегатируют с тракторами Т-40, Т-40А, «Беларусь», Т-38М и ЮМЗ-6. Масса 580 кг. Производительность 1 га/ч.

Полунавесной плуг-лущильник ППЛ-10-25 имеет десять корпусов, рассчитанных на лущение стерни на глубину до 12 см и перепашку почвы на глубину 16 см. Ширина захвата плуга 2,5 м. Плуг агрегатируют с тракторами ДТ-75, ДТ-75М и Т-74. Производительность 2 га/ч.

СЦЕПКИ

Для составления широкозахватных агрегатов из почвообрабатывающих, посевных и других машин и орудий служат универсальные прицепные сцепки С-11У, СП-16, СГ-21, прицепная сцепка СП-11 и универсальная навеска НУБ-4,8, для составления широкозахватных агрегатов из зерновых стерневых сеялок СЗС-2,1 — бесколесные сцепки СЗР-02.000 (агрегат из трех сеялок) и СЗР-01.000 (агрегат из пяти сеялок).

Универсальная прицепная сцепка С-И У предназначена для использования в агрегатах сельскохозяйственных машин и орудий. Сцепку (рис. 64, а) агрегатируют с тракторами ДТ-75, Т-74 и «Беларусь». К сцепке можно присоединить четыре тракторные сеялки с шириной захвата 3,6 м каждая, три сеялки с шириной захвата 4,2 м, четыре тракторных культиватора или 24 звена зубовых борон. Сцепка состоит из металлических брусьев, растяжек и опорных колес. Ширина сцепки в рабочем положении 11 м.

Универсальная прицепная гидрофицированная сцепка СП-16 рассчитана для работы с тракторами К-700, К-700А, К-701, Т-4А, ДТ-75, Т-74, Т-150, Т-150К. К сцепке можно присоединить четыре сеялки с шириной захвата 3,6 м каждая, четыре культиватора с шириной захвата 4 м и другие орудия. Для лучшей приспосабливаемое™ к рельефу поля по ширине захвата сцепка изготовлена из трех частей — 5, 6 и 7, шарнирно соединенных между собой. Дляприсоединения машин и орудий в два ряда сцепка снабжена удлинителями 2. Сцепка имеет два маркера и следоуказатель (устанавливается на тракторе) для’обеспечения правильного направления трактора по полю, а также гидравлическую. систему для подъема и опускания обоих маркеров(один гидроцилиндр) и гидравлическую систему для установки на гидрофици-рованные сеялки или культиваторы (четыре гидроцилиндра 8). На схеме гидроцилиндр маркеров не показан. Ширина сцепки в рабочем положении 16 м. Максимальная ширина захвата агрегата 16,8 м. Масса сцепки 1425 кг

Почвообрабатывающие машины

Прицепные универсальные сцепки:

а — сцепка С-11У; 6 — сцепка СП-16; / — растяжка; 2 — удлинитель для прицепки заднего ряда машин; 3 — брус; 4 —- маркер; 5 — правое крыло; 6 — центральная секция; 7 — левое крыло; 8 — гидроцилиндры; 9 — опорные колеса.

Прицепная гидрофицированная сцепка СГ-21 предназначена для составления широкозахватных агрегатов из зубовых борон и кольчато-шпоровых катков шириной захвата до 21 м. К центральной секции сцепки можно крепить два культиватора для сплошной обработки почвы. Сцепку агрегатируют с тракторами Т-150, Т-150К и др. Рабочая скорость до 12 км/ч.

Прицепная гидрофицированная сцепка СП-11 предназначена для составления агрегатов из гидрофицированных или негидрофицирован-ных агрегатов трех сеялок или двух культиваторов для сплошной обработки почвы. Агрегатируется с тракторами Т-150, Т-150К и другими класса 3 тс. Рабочая скорость агрегата до 12 км/ч.

Универсальная навеска НУБ-4,8 предназначена для составления навесных агрегатов из звеньев сетчатых борон БСО-4, тяжелых, средних и легких зубовых борон, а также пружинных и лапчатых борон. Навеска состоит из трубчатого бруса с приваренными к нему стойками и пальцами для крепления к навесной системе трактора, двух переставных кронштейнов с шарнирными тягами и цепочками для присоединения к рамам прямоугольной формы. Звенья борон прицепляют внутри рам. Ширина захвата агрегата 4,8 м. Сцепку навешивают на тракторы Т-25А, Т-40А и Т-40.

ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ МАШИН И ОРУДИЙ ДЛЯ ПОВЕРХНОСТНОЙ ОБРАБОТКИ ПОЧВЫ И ПРАВИЛА ТЕХНИКИ БЕЗОПАСНОСТИ

Ежесменное техническое обслуживание машин и орудий для поверхностной обработки- почвы сводится к проверке комплектности, замене поломанных и изношенных деталей, проверке и подтяжке креплений, очистке от пыли и грязи и смазке. Зубья борон необходимо систематически оттягивать и заострять. Диски кольчатошпоро-вых катков очищают путем крутого разворота катка на месте.

Периодическое техническое обслуживание проводят не менее двух раз за сезон. При этом разбирают ступицы колес, очищают их от старой смазки и наполняют свежей, выполняют операции ежесменного технического обслуживания.

Все операции технического обслуживания и ремонта производят только при остановленном двигателе трактора или отцепленном орудии. Нельзя укладывать на хранение зубовые и сетчатые бороны, повернув их зубьями вверх.

Во время работы не разрешается садиться на рамы машин и сцепок, находиться между трактором и орудием, сходить с сиденья или подножек на ходу агрегата. Рабочие органы навесных машин можно опускать в рабочее положение только с сиденья тракториста, а прицепные — с сиденья машин. Рабочие, обслуживающие прицепные или навесные орудия, должны иметь защитные очки; одежда их не должна иметь свободных концов.

Реферат: Подоходный налог с рабочих и служащих

Posted on 22.04.2017 by admin

План:
1.Основы налогового законодательства Российской Федерации
1.1.Общие положения
1.2. Виды налогов
1.3.Заключительные положения
2.Порядок взимания подоходного налога
2.1.Плательщики подоходного налога
2.2. Объект налогообложения
2.3. Доходы не подлежащие налогообложению
2.4. Устранение двойного налогообложения
2.5. Международные договоры
2.6. Ставки налога (от 31.03.99)
3. Налогообложение доходов, получаемых физическими лицами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы (службы, учебы)
3.1. Объекты налогообложения
3.2. Порядок исчисления налога
3.3. Порядок перечисления налога в бюджет.
4.Налогообложение доходов, получаемых не по месту основной работы ( службы, учебы).
4.1. Объекты налогообложения.
4.2. Порядок исчисления и уплаты налога
5. Декларирование физическими лицами совокупного годового дохода и порядок исчисления налога по совокупному годовому доходу.
5.1. Порядок представления декларации о доходах.
5.2. Порядок перерасчета налога.

1. Основы налогового законодательства Российской Федерации
Прежде чем говорить о порядке взимания подоходного налога в РФ следует определить общие чаерты Российской налоговой системы, а также место подоходного налога в системе налогов РФ.
1.1. Общие положения
Установление и отмена налогов и других платежей. Установление и отмена налогов, сборов, пошлин и других платежей, а также льгот их плательщикам осуществляется Государственной Думой Российской Федерации и другими органами государственной власти.
Органы государственной власти национально-государственных, национально- и административно территориальных образований дополнительные льготы по налогообложению могут представлять только в пределах сумм налогов, зачисляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации в их бюджеты.
Законы, приводящие к изменению размеров налоговых платежей, обратной силы не имеют.
Понятие налога, другого платежа и налоговой системы. Под налогом, сбором, пошлиной и другим платежом понимается обязательный взнос в бюджет соответствующего уровня или во внебюджетный фонд, осуществляемый плательщиками в порядке и на условиях, определяемых законодательными актами.
Совокупность налогов, сборов, пошлин и других платежей ( далее налоги), взимаемых в установленном порядке, образуют налоговую систему.
Плательщики налогов. Плательщиками налогов являются юридические лица, другие категории плательщиков и физические лица, на которых в соответствии с законодательством актами возложена обязанность уплачивать налоги.
Плательщики налогов, указанные в настоящей статье в дальнейшем имеются налогоплательщиками.
Обязанность учета налогоплательщиков. Налогоплательщик подлежит в обязательном порядке постановке на учет в органах Государственной налоговой службы РФ (далее налоговые органы). При этом банки и кредитные учреждения открывают расчетные и иные счета налогоплательщикам только при предъявлении ими документа, подтверждающего постановку на учет в налоговом органе, и в пятидневный срок сообщают в этот орган об открытии указанных счетов.
За невыполнение указанных требований на руководителей банков и кредитных учреждений налагаются административные штрафы в размере пятикратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда.
Объекты налогообложения. Объектами налогообложения являются доходы (прибыль), стоимость определенных товаров, отдельные виды деятельности налогоплательщиков, операции с ценными бумагами, пользование природными ресурсами, имущество юридических и физических лиц, передача имущества, добавленная стоимость продукции, работ и услуг и другие объекты, установленные законодательными актами.
Однократность налогообложения. Один и тот же объект может облагаться налогом одного вида только один раз за определенный законом период налогообложения.
Льготы по налогам. По налогам могут устанавливаться в порядке и на условиях, определяемых законодательными актами, следующие льготы:
* Необлагаемый минимум объекта налога
* Освобождение от уплаты налогов отдельных лиц или категорий плательщиков
* Изъятие из обложения определенных элементов объекта налога
* Понижение налоговых ставок
* Вычет из налогового оклада ( налогового платежа за расчетный период)
* Целевые налоговые льготы, включая налоговые кредиты ( отсрочку взимания налога)

Обязанности налогоплательщиков.
1. Налогоплательщик обязан :
* Своевременно уплачивать налоги
* Вести бухгалтерский учет, составлять отчеты о финансово-хозяйственной деятельности, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет
* Представлять налоговым органам необходимые для исчисления и уплаты налогов документы и сведения
* Вносить исправления в бухгалтерскую отчетность в размере суммы сокрытого или заниженного дохода (прибыли), выявленного проверками налоговых органов
* В случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, произведенной налоговым органом, представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта
* Выполнять требования налогового органа об устранении выявленных нарушений
* В случае ликвидации ( реорганизации) юридического лица по решению собственника(органа, им уполномоченного) либо по решению суда сообщать налоговым органам в десятидневный срок о принятом решении по ликвидации (реорганизации)
* Другие обязанности
Обязанности налогоплательщика возникают при наличии у него объекта налогообложения и по основаниям, установленным законодательными актами. В целях определения обязанностей налогоплательщика законодательные акты устанавливают и определяют :
o Налогоплательщика (субъект налога)
o Объект и источник налога
o Единицу налогообложения
o Налоговую ставку ( норму налогового обложения)
o Сроки уплаты налога
o Бюджет или внебюджетный фонд, в который зачисляется налоговый оклад
2.Обязанность физического лица по уплате налога прекращается уплатой им налога, отменой налога, а также смертью налогоплательщика при невозможности произвести уплату налога без его личного участия, если иное не установлено законодательными актами.
3. Обязанность юридического лица по уплате налога прекращается уплатой им налога либо отменой налога. Невозможность уплаты налога является основанием для признания в установленном законом порядке юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, банкротом. В случае ликвидации юридического лица в судебном порядке или по решению собственника обязанность по уплате недоимки по налогу возлагается на ликвидационную комиссию.
4. В случае неисполнения налогоплательщиком своих обязанностей их исполнение обеспечивается мерами административной и уголовной ответственности, финансовыми санкциями в соответствии с настоящим законом и другими законодательными актами, а также залогом денежных и товарно-материальных ценностей, поручительством или гарантией кредиторов налогоплательщика.
Права налогоплательщика.
Налогоплательщик имеет право:
* Пользоваться льготами по уплате налогов на основании и в порядке, установленных законодательными актами
* Представлять налоговым органам документы, представляющие льготы по налогам
* Знакомиться с актами проверок, проведенных налоговыми органами
* Представлять налоговым органам пояснения по исчислению и уплате налогов и по актам проведения проверок
* В установленном законом порядке обжаловать решения налоговых органов и действия их должностных лиц и другие права, установленные законодательными актами
Ответственность налогоплательщика за нарушение налогового законодательства.
1. Налогоплательщик, нарушивший налоговое законодательство, в установленных законом случаях несет ответственность в виде:
a) Взыскания всей суммы сокрытого или заниженного налога (прибыли) либо суммы налога за иной сокрытый или неучтенный объект налогообложения и штрафа в размере той же суммы, а при повторном нарушении – соответствующей суммы и штрафа в двукратном размере этой суммы. При установлении судом факта умышленного сокрытия или занижения дохода (прибыли) приговором либо решением суда по иску налогового органа или прокурора может быть взыскан в федеральный бюджет штраф в пятикратном размере сокрытого или заниженного дохода (прибыли)
b) Штрафа за каждое из следующих нарушений:
За отсутствие учета объектов налогообложения и за ведение учета налогообложения с нарушением установленного порядка, повлекшие за собой сокрытие или занижение дохода за проверяемый период, — в размере 10 процентов доначисленных сумм налогов;
За непредставленное или несвоевременное представление в налоговый орган документов, необходимых для исчисления, а также для уплаты налога, — в размере 10 процентов причитающихся к уплате по очередному сроку сумм налога;
c) Взыскание пени с налогоплательщика в случае задержки уплаты налога в размере 0,3 процента неуплаченной суммы налога за каждый день просрочки начиная с установленного срока уплаты выявленной задержанной суммы налога, если законом не предусмотрены иные размеры пени. Взыскание пени не освобождает налогоплательщика от других видов ответственности
d) Других санкций предусмотренных законодательными актам.
Взыскание недоимки по налогам и другим обязательным платежам, а также сумм штрафов и иных санкций, предусмотренных законодательством, производится с юридических лиц в бесспорном порядке, а с физических лиц в судебном. Взыскание недоимки с юридических и физических лиц обращается на полученные ими доходы, а в случае отсутствия таковых – на имущество этих лиц
2. Должностные лица и граждане, виновные в нарушении налогового законодательства, привлекаются в установленном законом порядке к административной, уголовной и дисциплинарной ответственности.
3. К юридическим и физическим лицам, освобожденным от уплаты налога, виды ответственности, предусмотренные настоящей по данному налогу, не применяются.
1.2. Виды налогов и компетенция органов государственной власти.
Виды налогов. Взимаемых на территории Российской Федерации.
1. В Российской Федерации взимаются:
a) Федеральные налоги
b) Налоги республик в составе Российской Федерации и налоги краев, областей, автономной области, автономных округов.
c) Местные налоги.
2. Компетенция органов государственной власти в решении вопросов о налогах определяется в соответствии с Законом Российской Федерации об основах налоговой системы в РФ и другими законодательными актами.
Органы государственной власти всех уровней не вправе вводить дополнительные налоги и обязательные отчисления, не предусмотренные законодательством Российской Федерации, равно как и повышать ставки установленных налогов и налоговых платежей.
Федеральные налоги.
1. К федеральным налогам относятся следующие налоги:
a) Налог на добавленную стоимость
b) Акцизы на отдельные группы и виды товаров
c) Налог на доходы банков
d) Налог на доходы от страховой деятельности
e) Налог с биржевой деятельности ( биржевой налог)
f) Налог на операции с ценными бумагами
g) Таможенная пошлина
h) Отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы, зачисляемые в специальный внебюджетный фонд Российской Федерации ( * Федеральным законом РФ от 1 июля 1994 года N 9-Ф3 установлено, что отчисления на воспроизводство минерально-сырьевой базы, за исключением отчислений, оставляемых в распоряжении горнодобывающих предприятий для самостоятельного финансирования геологоразведочных работ, зачисляются в федеральный бюджет и имеют строго целевое назначение)
i) Платежи за пользование природными ресурсами, зачисляемые в федеральный бюджет, в республиканский бюджет республики в составе Российской Федерации, в краевые, областные бюджеты краев и областей, областной бюджет автономной области, окружные бюджеты автономных округов и районные бюджеты районов, в порядке и на условиях, предусмотренных законодательными актами Российской Федерации.
j) Подоходный налог ( налог на прибыль) с предприятий
k) Подоходный налог с физических лиц
l) Налоги, служащие источником образования дорожных фондов, зачисляемые в эти фонды в порядке, определяемые законодательными актами о дорожных фондах Российской Федерации
m) Гербовый сбор
n) Государственная пошлина
o) Налог с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения
p) Сбор за использование наименования “Россия”, “Российская Федерация” и образование на их основе слов и словосочетаний
q) Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежных документов, выраженных в иностранной валюте
2. Все суммы поступлений от налогов, указанных в подпунктах “a”- “g” и “p” зачисляются в федеральный бюджет
Суммы поступлений от налога, указанного в подпункте “q”, зачисляются в соответствующие бюджеты в порядке, определяемом законодательным актом Российской Федерации об этом налоге.
3. Налоги, указанные в подпунктах “j” и “l” являются регулирующими доходными источниками, а суммы отчислений по ним, зачисляемые непосредственно в республиканский бюджет республики в составе Российской Федерации, и краевые, областные бюджеты краев и областей, областной бюджет автономной области, окружные бюджеты автономных округов и бюджеты других уровней, определяются при утверждении республиканского бюджета республики в составе Российской Федерации, краевого, областного бюджета, бюджетов краев и областей, областного бюджета автономной области, окружных бюджетов автономных округов.
4. Все суммы поступлений от налогов. Указанных в подпунктах “m”- “o” зачисляются в местный бюджет в порядке, определяемом при утверждении соответствующих бюджетов, если иное не установлено законом.
5. Федеральные налоги (в том числе размеры их ставок, объекты налогообложения, плательщики налогов) и порядок зачисления их в бюджет или во внебюджетный фонд устанавливаются законодательными актами Российской Федерации и взимаются на всей ее территории.
1.3. Заключительные положения.
Порядок уплаты налога. Уплата налога на доход (прибыль) юридического лица, являющегося в соответствии с законодательством источником нескольких налогов, производится в следующем порядке:
-уплачиваются все поимущественные налоги, пошлины и другие платежи в соответствии с законодательными актами.
-налогооблагаемый доход (прибыль) налогоплательщика уменьшается на сумму уплаченных в соответствии с абзацем вторым настоящей статьи налогов, после чего уплачиваются местные налоги, расходы по уплате которых относятся на финансовые результаты деятельности.
-налогооблагаемый доход (прибыль) налогоплательщика уменьшается на сумму уплаченных местных налогов, указанных в абзаце третьем настоящей статьи, после чего уплачиваются в установленном порядке все остальные налоги, вносимые за счет дохода (прибыли).
-подоходный налог ( налог на прибыль) вносится за счет дохода(прибыли), остающегося после уплаты указанных в настоящей статье налогов.
Уплата налогов физическими лицами производится в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом.
Международные соглашения. 1. Правительство Российской Федерации участвует в координации налоговой политики с другими государствами, входящими в СНГ, а также заключает международные налоговые соглашения об избежании (устранении) двойного налогообложения с последующей ратификацией этих соглашений Государственной Думой Российской Федерации.
2. Если международными договорами Российской Федерации или бывшего СССР установлены иные правила, чем те, которые содержаться в законодательстве Российской Федерации по налогообложению, то применяются правила международного договора.
Контроль за взиманием налогов. Контроль за правильностью и своевременностью взимания в бюджет налогов осуществляется налоговым органом в соответствии с Законом Российской Федерации “О Государственной налоговой службе РСФСР ” и иными законодательными актами.
Срок исковой давности по претензиям, предъявляемым к физическим лицам по взысканию налогов в бюджет, составляет 3 года. Бесспорный порядок взыскания недоимок по налогам с юридических лиц может быть применен в течении шести лет с момента образования указанной недоимки.
Отсрочки и рассрочки платежей по налогам в республиканский бюджет Российской Федерации даются Министерством финансов Российской Федерации, а по платежам в других бюджеты – соответствующими финансовыми органами в порядке, предусмотренном законодательством, с уведомлением о принятых решениях налоговых органов.

2 Порядок взимания подоходного налога с физических лиц.
2.1. Плательщики подоходного налога.
Плательщиками подоходного налога являются физические лица, как имеющие, так и не имеющие постоянного местожительства в Российской Федерации.
К указанным физическим лицам относятся граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
К физическим лицам, имеющим постоянное местожительство в Российской Федерации, относятся лица, проживающие в Российской Федерации, в общей сложности не менее 183 дней в календарном году.
2.2. Объект налогообложения
Объектом налогообложения у физических лиц является совокупный доход, полученный в календарном году:
— У физических лиц, имеющих постоянное местожительство в Российской Федерации, — от источников в Российской Федерации и за ее пределами.
— У физических лиц, не имеющих постоянного местожительства в Российской Федерации, — от источников в Российской Федерации.
При налогообложении учитывается совокупный доход, полученный как в денежной форме( в валюте Российской Федерации или иностранной валюте), так и в натуральной форме, в том числе в виде материальной выгоды.
Доходы, полученные в натуральной форме, учитываются в составе совокупного годового дохода по государственным регулируемым ценам на дату получения дохода, а при их отсутствии — по свободным (рыночным) ценам на дату получения дохода.
Датой получения дохода в календарном году является дата выплаты дохода(включая авансовые выплаты) физическому лицу, либо дата передачи физическому лицу дохода в натуральной форме.
Доходы в иностранной валюте для целей налогообложения пересчитываются в рубли по курсу Центрального Банка Российской Федерации, действовавшему на дату получения дохода. Уплата налога с доходов, полученных в иностранной валюте, производится плательщиками в рублях или по их желанию в иностранной валюте, покупаемой Центральным Банком Российской Федерации.
Размер облагаемого совокупного годового дохода определяется в порядке и на условиях, установленных настоящим Законом.
2.3.Доходы не подлежащие налогообложению.
1.В целях налогообложения в совокупный доход, полученный физическими лицами в налогооблагаемый период, не включается.
a) Государственные пособия, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением пособий по временной нетрудоспособности ( в том числе по уходу за больными. )
b) Все виды пенсий, назначаемых в порядке, установленном пенсионным законодательством Российской Федерации, а также дополнительные пенсии, выплачиваемые на условиях добровольного страхования пенсий.
c) Все виды компенсационных выплат физическим лицам в пределах норм, утвержденных законодательством, связанных с:
* Выполнением ими трудовых обязанностей
* Переездом на работу в другую местность
* Возмещением командировочных расходов
* Возмещением вреда, причиненного повреждением здоровья
* Бесплатным предоставлением жилых помещений и коммунальных услуг
* Оплатой стоимости полагающегося натурального довольствия и сумм взамен этого довольствия
* Увольнения работников
* Гибелью военнослужащих
* Возмещением иных расходов
d) Суммы материальной помощи, оказываемой физическим лицам в связи со стихийным бедствиям или другим чрезвычайным обстоятельством в целях возмещения, причиненного им материального ущерба или ущерба их здоровью; суммы оказываемой в других случаях материальной помощи в пределах двенадцатикратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда в год включительно
Суммы единовременной денежной помощи выплачиваемой в 1995 году инвалидам и участникам Великой Отечественной Войны 1941-1945 годов, родителям и женам (мужьям) военнослужащих, погибших вследствие ранения, контузии, увечья, полученных при защите СССР, РСФСР или при исполнении иных обязанностей военной службы, либо заболевания, связанного с пребыванием на фронте, а также инвалидам с детства вследствие ранения или увечья, связанных с действиями в период Великой Отечественной войны 1941-1945 годов либо с их последствиями.
e) Выигрыши по облигациям государственных займов бывшего СССР, Российской Федерации, республик в составе Российской Федерации, других республик бывшего СССР и суммы, получаемые в погашение таких облигаций
f) Выигрыши по лотереям, проводимым в порядке и на условиях, определяемых Правительством Российской Федерации и Правительствами республик в составе Российской Федерации.
g) Проценты и выигрыши по государственным казначейским обязательствам, облигациям и другим государственным ценным бумагам бывшего СССР, р и субъектов Российской Федерации, а также по облигациям и ценным бумагам, выпущенным органами местного самоуправления.
Проценты и выигрыши по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, открытым:
— в рублях – если проценты выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных, исходя из ставки рефинансирования, установленной Банком России, действовавшей в течение периода существования вклада
— в иностранной валюте – если проценты выплачиваются в пределах 15 процентов годовых от суммы вклада.
k) Вознаграждения за сданную кровь или иную донорскую помощь, за сданное материнское молоко, а также суммы, получаемые в установленном порядке работниками медицинских учреждений за сбор крови
l) Алименты, полученные физическими лицами
m) Суммы доходов лиц, являющихся учащимися дневной формы обучения высших учебных заведений, средних специальных, профессионально — технических, общеобразовательных ( основного, среднего(полного) общего образования) учебных заведений, слушателями духовных учебных заведений, аспирантами, учебными ординаторами и интернами, получаемого ими:
— в связи с учебно – производственным процессом
— за работы по уборке сельскохозяйственных культур и заготовке кормов
— за работы, выполняемые в период каникул
k) суммы доходов физических лиц, осуществляющих старательскую ( по добыче золота и других драгоценных, редких и цветных металлов в труднодоступных местах; по промывке песков и переработке руд) деятельность при продолжительности полевого сезона не менее четырех месяцев.
l) Суммы, получаемые в течении года от продажи квартир, жилых домов, дач, садовых домиков, земельных участков, земельных паев (долей), принадлежащих физическим лицам на праве собственности, в части, не превышающей пяти-тысячекратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда, а также суммы, получаемые в течении года от продажи другого имущества, принадлежащего физическим лицам на праве частной собственности, в части, не превышающей тысячекратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда.
m) Суммы доходов физических лиц от продажи выращенного в личном подсобном хозяйстве скота, кроликов, нутрий, птицы, продукции пчеловодства, охотничьего собаководства, продукции, полученной от разведения диких животных и птиц, а также выращенной в этом хозяйстве продукции растениеводства и цветоводства в натуральном или переработанном виде.
n) Суммы страховых выплат физическим лицам:
— по обязательному страхованию
— по договорам добровольного долгосрочного страхования ( на срок не менее пяти лет) страхования жизни (в том числе добровольного пенсионного страхования)
— по договорам добровольного имущественного страхования и страхования собственности в связи с наступлением страхового случая
— в возмещение вреда жизни, здоровью и медицинских расходов страхователей или застрахованных лиц
o) Доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физических лиц в порядке наследования и дарения, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследниками ( правопреемниками ) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов
p) Стоимость подарков, полученных от учреждений и организаций в течении года в виде вещей или услуг, не превышающая сумму двенадцатикратного установленной законом размера минимальной месячной оплаты труда.
q) Стоимость призов в денежной и натуральной форме, полученных на конкурсах и соревнованиях в течение года, не превышающая сумму двенадцатикратного установленной законом размера минимальной месячной оплаты труда.
r) Суммы стипендий, выплачиваемые студентам и аспирантам учреждений высшего профессионального образования и после вузовского профессионального образования, учащимся учреждений начального профессионального и среднего профессионального образования, слушателям духовных учебных учреждений этими учебными учреждениями, или суммы стипендий, учрежденных президентом Российской Федерации, органами законодательной (представительной) и исполнительной власти Российской Федерации, благотворительными фондами, а также суммы стипендий, выплачиваемые из Государственного фонда занятости населения Российской Федерации гражданам, обучающимся по направлению органов службы занятости.
s) Суммы оплаты труда и другие суммы в иностранной валюте, получаемые физическими лицами от государственных учреждений и организаций, направивших их на работу за границу, — в пределах размеров, установленных законодательством Российской Федерации об оплате труда по каждой контрактной должности государственного служащего в соответствующем иностранном государстве.
t) Суммы дивидендов, выплачиваемых предприятиями физическим лицам в случае их инвестирования внутри предприятия на техническое перевооружение, реконструкцию и (или) расширение производства, включав затраты на научно – исследовательские и опытно – конструкторские работы, строительство и реконструкцию объектов социальной инфрастуктуры, а также направленные на прирост оборотных средств.
u) Суммы, уплаченные предприятиями, учреждениями и организациями своим работникам и (или) членам их семей или за них в порядке полной или частичной компенсации стоимости путевок для детей и подростков в детские и другие оздоровительные учреждения, санаторно – курортные учреждения, специально предназначенные для отдыха родителей с детьми, а также суммы оплаты стоимости путевок в санаторно – курортные и другие оздоровительные учреждения за счет средств Фонда социального страхования Российской Федерации, стоимость амбулаторного или стационарного медицинского обслуживания своих работников и (или) членов их семей
v) доходы(кроме заработной платы), получаемые членами кочевых родовых общин малочисленных народов Севера, если такие общины зарегистрированы.
w) суммы стоимости акций или иной имущественной доли( в том числе земельных паев), полученных физическими лицами в соответствии с законодательством Российской Федерации о приватизации предприятий, за исключением дивидендов и других доходов от использования этих акций или иных долей имущества
x) доходы в денежной и натуральной формах, полученные членами трудового коллектива за счет льгот при приватизации соответствующего предприятия в пределах норм, установленных законодательством Российской Федерации
y) суммы доходов физических лиц, полученные от реализации ивовой коры, дикорастущих орехов, ягод и иных плодов, грибов и лекарственных растений
z) стоимость продукции собственного производства колхозов, совхозов и других сельскохозяйственных предприятий, реализованной в счет натуральной оплаты труда и натуральной выдачи, не превышающая пятидесятикратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда.
aa) Средства избирательных фондов кандидатов в депутаты федеральных органом государственной власти, представительных и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, полученные и израсходованные на проведение избирательной компании, а также учтенные в установленном порядке
bb) Доходы, получаемые от избирательных комиссий их членами
cc) Доходы, получаемые физическими лицами от избирательных комиссий и избирательных фондов, непосредственно связанные с проведением избирательской кампании. ( пункты aa, bb, и cc применяются к отношениям, возникшим с 1 января 1994 года при проведении избирательных кампаний)
dd) Суммы заработной платы и других видов оплаты труда иностранных физических лиц, привлекаемых на период реализации целевых социально – экономических программ( проектов) жилищного строительства, создания, строительства, создания. строительства и содержания центров профессиональной переподготовки военнослужащих, лиц, уволенных с военной службы, и членов их семей, осуществляемых за счет займов, кредитов и безвозмездной финансовой помощи, предоставляемых международными организациями и правительствами иностранных государств, иностранными юридическими и физическими лицами в соответствии с межправительственными и межгосударственными соглашениями, а также соглашениями, подписанными по поручению правительства Российской Федерации уполномоченными им органами государственного управления
ee) Суммы денежного довольствия, денежных вознаграждений и других выплат, получаемых военнослужащими в связи с исполнением обязанностей военной службы.
ff) Суммы, полученные физическими лицами в виде грантов ( безвозмездной помощи), предоставленных для поддержки науки и образования, культуры и искусства в Российской Федерации международными и иностранными учреждениями, а также международными и иностранными некоммерческими и благотворительными организациями(фондами), зарегистрированными в установленном порядке и входящими в перечни, утвержденные федеральными органами исполнительной власти, отвечающими за науку и техническую политику, а также за образование, культуру и искусство в Российской Федерации
gg) Материальная выгода в виде экономии на процентах при получении заемных средств от предприятий, учреждений, организаций, а также физических лиц, зарегистрированных в качестве предпринимателей,если:
-процент за пользование такими средствами в рублях составляет не менее двух третей от ставки рефинансирования, установленной банком России
-процент за пользование такими средствами в иностранной валюте составляет не менее 10 процентов годовых
hh) Доходы, получаемые физическими лицами в виде гуманитарной помощи (содействия)
2. Совокупный доход, полученный в налогооблагаемом периоде, уменьшается на сумму дохода, не превышающего за каждый месяц, в течение которого был получен доход, пятикратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда, у следующих физических лиц :
a. Героев Советского Союза и Героев Российской Федерации, а также лиц, награжденных органом славы трех степеней
b. Участников гражданской и Великой Отечественной войн, боевых операций по защите СССР и государственной безопасности СССР, и числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан
c. Лиц вольнонаемного состава Советской армии, военно- Морского Флота, органов внутренних дел СССР и государственной безопасности СССР, занимавших штатные должности в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии в период Великой Отечественной войны, либо лиц, находившихся в этот период в городах, участие в обороне которых засчитывается этим лицам в выслугу лет для назначения пенсий на льготных условиях, установленных для военнослужащих действующей армии
d. Инвалидов
-Великой Отечественной войны
-из числа военнослужащих, ставших инвалидами вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при защите СССР или при исполнении иных обязанностей военной службы, либо вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, из числа бывших партизан, а также других категорий инвалидов, приравненных по пенсионному обеспечению к указанным категориям инвалидов
-из числа государственных служащих, ставших инвалидами вследствие увечья, полученного при исполнении служебных обязанностей
— в отношении которых установлена причинная связь наступившей инвалидности с радиационными авариях на атомных объектах, в результате испытаний, учений и других работ, связанных с любыми видами ядерных установок
— инвалидов детства, а также инвалидов 1 и 2 группы.
e. Лиц, перенесших лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с лучевой нагрузкой
f. Младшего и среднего медицинского персонала, врачей и других работников лечебных учреждений, получившим сверхнормативные дозы облучения при оказании медицинской помощи и обслуживания, пострадавшим в результате чернобыльской катастрофы
— отдавших костный мозг для спасения жизни людей, пострадавших вследствие чернобыльской катастрофы
— рабочих и служащих, а также бывших военнослужащих, уволившихся советский службы лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, сотрудников учреждений и органов уголовно- исполнительной системы, получивших профессиональные заболевания, связанные с лучевым воздействиях на работе в зоне отчуждения Чернобыльской АЭС
принимавших в 1957-1958 годах непосредственное участие в работах по ликвидации последствий аварии в 1957 году на производственном объединении “Маяк”, а также занятых на работах по проведению защитных мероприятий и реабилитации радиоактивно загрязненных территорий вдоль реки Теча в 1949-1956 годах
эвакуированных(переселенных), а также выехавших добровольно из населенных пунктов, подвергшихся радиоактивному загрязнению вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении “Маяк” и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча.
g. Эвакуированных ( в том числе выехавших добровольно) в 1986 году из зоны отчуждения, подвергшейся радиоактивному загрязнению вследствие чернобыльской катастрофы, или переселенных (переселяемых), в том числе выехавших добровольно из зоны отселения в 1986 годы в последующие годы.
h. Лиц, находившихся в Ленинграде в период его блокады в годы Великой Отечественной войны с 8 октября 1941 года по 27 января 1944 года (независимо от срока пребывания)
3. Совокупный доход, полученный в налогооблагаемом периоде, уменьшается на сумму дохода, не превышающего за каждый полный месяц, в течение которого был получен доход, трехкратного установленного размера минимальной месячной заработной оплаты труда, у следующих физических лиц :
A. Родителей и супруг военнослужащих, погибших вследствие ранения, контузии или увечья, полученных ими при защите СССР, Российской Федерации или при исполнении иных обязанностей военной службы, либо умерших вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, а также родителей и супруг государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.
B. Граждан, уволенных с военной службы или призывавшихся на военные сборы, выполнявших интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия
C. Одного из родителей ( по выбору), супруга, опекуна или попечителя, на содержании у которого находится совместно с ним проживающий и требующий постоянного ухода инвалид с детства или инвалид 1 группы.
D. Инвалидов 3 группы, имеющих на иждивении престарелых родителей или несовершеннолетних детей
4. У физических лиц, не перечисленных в пунктах 2, 3 и подпункте “f” пункта 6 настоящей статьи, совокупный доход, полученный в налогооблагаемом периоде, ежемесячно уменьшается :
a. У физических лиц, доход которых в течении года не превысил 10000 рублей, — на сумму дохода в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда
b. У физических лиц, доход которых в течении года составил от 10000 рублей 1 копейки до 30000 рублей, — на сумму дохода в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда до месяца в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года не превысил 10000 рублей; на сумму дохода в размере одного установленного законом минимального размера оплаты труда, начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 10000 рублей
c. У физических лиц доход которых в течении года превысил 30000, — на сумму дохода в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда до месяца в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года не превысил 10000 рублей; на сумму дохода в размере одного установленного законом минимального размера оплаты труда, начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 10000 рублей, до месяца, в котором такой доход не превысил 30000 рублей; начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 30000, уменьшение не производится.
5. При наличии в соответствии с настоящим Законом права на уменьшение полученного совокупного дохода одновременно по нескольким основаниям, предусмотренным пунктами 2-4 настоящей статьи, вычеты из совокупного дохода за каждый месяц, в течение которого он получен, производятся по основанию, предусматривающему более льготный размер уменьшения налогооблагаемого дохода.
6. Совокупный доход, полученный физическими лицами в налогооблагаемый период уменьшается на:
A. Суммы доходов, перечисляемые по заявлениям физических лиц на благотворительные цели предприятиям, учреждениям и организациям культуры, образования, здравоохранения и социального обеспечения, частично или полностью финансируемым из соответствующих бюджетов, суммы страховых платежей, перечисленные на противопожарное страхование, а также удержанные в Пенсионный фонд Российской Федерации
B. Суммы расходов на содержание детей и иждивенцев ежемесячно в следующих пределах :
— у физических лиц, доход которых в течение года не превысил 10000, — на сумму в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда ;
— у физических лиц доход которых в течение года составил от10000 1 копейки до 30000 рублей, — на сумму в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда до месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года, не превысил 10000 рублей ; на сумму в размере одного установленного законом минимального размера оплаты труда, начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 10000 рублей
— У физических лиц доход которых в течении года превысил 30000, — на сумму дохода в двукратном размере установленного законом минимального размера оплаты труда до месяца в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года не превысил 10000 рублей; на сумму в размере одного установленного законом минимального размера оплаты труда, начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 10000 рублей, до месяца, в котором такой доход не превысил 30000 рублей; начиная с месяца, в котором доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года превысил 30000, уменьшение не производится.
Вычеты, установленные настоящим подпунктом, производятся на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, студента и учащегося дневной формы обучения – 24 лет, на каждого другого иждивенца, не имеющего самостоятельного источника дохода
Этот порядок сохраняется до до конца года, в котором дети достигли возраста 18 лет, студенты или учащиеся – 24 лет, а также в случае смерти детей и иждивенцев.
У вдов (вдовцов), одиноких родителей, опекунов или попечителей, разведенных супругов, не получающих алименты на содержание детей, вычеты, производятся в двойном размере
Указанное уменьшение облагаемого налогом дохода производится обоим супругам, вдове(вдовцу), одинокому родителю, опекуну или попечителю, на содержании которых находится ребенок (иждивенец)
Уменьшение облагаемого налогом дохода физических лиц производится с месяца рождения ребенка или появления иждивенца.
При уменьшении числа иждивенцев ( за исключением случаев смерти) или появления у них самостоятельных источников дохода в течение года вычеты на их содержания прекращаются с месяца, следующего за месяцем, в котором число иждивенцев уменьшилось или у них появился самостоятельный доход.
К числу иждивенцев для целей налогообложения относятся лица, проживающие на средства физического лица и не имеющие самостоятельных источников дохода, как состоящие, так и не состоящие с ним в родстве.
Физические лица, на содержании которых при определении размера пенсии начислена надбавка, считаются иждивенцами только тех лиц, кому начислена надбавка.
В целях настоящего Закона к числу иждивенцев не относятся:
— лица (кроме детей), получающие стипендии, пенсии и пособия по безработице
— лица, находящиеся на государственном содержании (учащиеся профессионально технических училищ, воспитанники детских домов)
— учащиеся специальных школ и дети, находящиеся в домах — интернатах, за содержание которых с опекунов не взимается плата, а также в интернатах при школах с полным государственным обеспечением)
Физическим лицам, имеющим доходы от выполнения ими трудовых обязанностей на предприятиях, в учреждениях и организациях, уменьшение облагаемого налогом дохода на сумму расходов на содержание детей и иждивенцев производится ежемесячно этими предприятиями, учреждениями и организациями.
У остальных физических лиц уменьшение облагаемого налогом дохода на сумму расходов на содержание детей и иждивенцев производится налоговыми органами по окончании года при годовом исчислении налога, исходя из числа месяцев, за которые получен доход.
C. Суммы, направленные физическими лицами, являющимися застройщиками, либо покупателями, на новое строительство либо приобретение жилого дома, или квартиры, или дачи, или садового домика на территории Российской Федерации, в пределах пяти-тысячекратного размера установленного законом минимального размера оплаты труда, учитываемого за трехлетний период, а также суммы, направленные на погашение кредитов и процентов по ним, полученных физическими лицами в банках и других кредитных организациях на эти цели. Эти суммы не могут превышать размер совокупного дохода физических лиц за указанный период.
D. Суммы, передаваемые в качестве добровольных пожертвований в избирательные фонды кандидатов в депутаты федеральных органом государственной власти, представительных и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органом местного самоуправления, а также в избирательные фонды избирательных объединений
E. Суммы документально подтвержденной физическими лицами (кроме лиц, не имеющих постоянного места жительства в Российской Федерации ) расходов, непосредственно связанных с извлечением дохода от выполнения ими работ по гражданско-правовым договорам и дохода от предпринимательской деятельности
F. Сумму дохода, не превышающую размер совокупного дохода, облагаемого по минимальной ставке, у следующих групп лиц:
— получивших или перенесших лучевую болезнь и другие заболевания, связанные с радиационным воздействием вследствие чернобыльской катастрофы либо связанные с ликвидацией последствий катастрофы на чернобыльской АЭС.
— получивших инвалидность вследствие чернобыльской катастрофы из числа лиц, принимавших участие в ликвидации последствий катастрофы, военнослужащих или военнообязанных, призванных на специальные сборы и привлеченных к выполнению работ связанных с ликвидацией последствий чернобыльской катастрофы, лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, проходивших службу в зоне отчуждения, лиц, эвакуированных из зоны отчуждения и переселенных из зоны отселения либо выехавших в добровольном порядке из указанных зон; лиц, отдавших костный мозг для спасения жизни людей, пострадавших вследствие чернобыльской катастрофы
-принимавших в 1986-1987 годах участие в работах по ликвидации последствий катастрофы на чернобыльской АЭС в пределах зоны отчуждения или занятых в этот период на работах, связанных с эвакуацией населения, материальных ценностей, сельскохозяйственных животных или на других работах на чернобыльской АЭС ( в том числе временно направленных и командированных)
— бывших военнослужащих и военнообязанных, призванных на военные сборы и принимавших участие в 1988-1989 годах в работах по объекту ”Укрытие”
— ставших инвалидами, получившими или перенесшими лучевую болезнь и другие заболевания вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении “Маяк” и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, из числа лиц, принимавших в 1957-1958 годах непосредственное участие в ликвидации последствий этих событий; эвакуированных и переселенных, а также выехавших добровольно из населенных пунктов, подвергшихся радиоактивному загрязнению вследствие этих событий, включая детей, а также военнослужащих, вольнонаемный состав войсковых частей и спецконтингент, эвакуированных в 1957 году из зоны радиоактивного загрязнения
— непосредственно участвовавших в испытаниях ядерного оружия в атмосфере и боевых радиоактивных веществ, учениях с применением такого оружия до 31 декабря 1961 года
-непосредственно участвовавших в подземных испытаниях ядерного оружия в условиях нештатных радиационных ситуаций и действия других поражающих факторов ядерного оружия
— непосредственно участвовавших в ликвидации радиационных аварий, происшедших на ядерных установках надводных и подводных кораблей и других военных объектах и зарегистрированных в установленном порядке Министерством обороны Российской Федерации
— непосредственно участвовавших в работах по сборке ядерных зарядов до 31 декабря 1961 года
-непосредственно участвовавших в подземных испытаниях ядерного оружия, проведении и обеспечении работ по сбору и захоронению радиоактивных веществ
G. Исключение из совокупного дохода физических лиц отдельных видов доходов, освобождение от обложения подоходным налогом отдельных категорий физических лиц, а также предоставление других льгот производится только в соответствии с положениями настоящего Закона и законодательными актами субъектов Российской Федерации.
2.4. Устранение двойного налогообложения
Доходы, полученные за пределами Российской Федерации физическими лицами, имеющими постоянное местожительство в Российской Федерации, включаются в доходы, подлежащие налогообложению в Российской Федерации.
Суммы подоходного налога, выплаченные в соответствии с законодательством иностранных государств физическими лицами, имеющими постоянное местожительство в Российской Федерации, засчитываются при внесении этими лицами подоходного налога в Российской Федерации. При этом размер, засчитываемых сумм налогов, выплаченных за пределами Российской Федерации, не может превышать сумму налога, подлежащего уплате этими лицами в Российской Федерации.
Зачет может быть произведен лишь при условии представления физическим лицом заключения об уплате им налога за пределами Российской Федерации, подтвержденного налоговым органом соответствующего иностранного государства.
2.5. Международные договоры
Если международными договорами Российской Федерации или бывшего СССР установлены иные правила, чем те, которые содержаться в законодательстве Российской Федерации по налогообложению, то применяются правила международного договора.
2.6. Ставки налога (от 31.03.99)
Подоходный налог, с облагаемого совокупного дохода, полученного в календарном году, взимается по следующим ставкам:
Размер совокупного, Облагаемого дохода, полученного в календарном году Ставка налога в федеральный бюджет Ставка налога в бюджеты субъектов Российской Федерации
До 30 000руб. 3 процента 9 процентов
От 30 001 до 60 000руб. 3 процента 2 700 руб. + 12 процентов с суммы, превышающей 30000руб.
От 60 001 до 90 000руб. 3 процента 6300руб. + 17 процентов от суммы, превышающей 60000руб
От 90 001 до 150 000руб. 3 процента 11400руб. + 22 процента от суммы, превышающей 90000руб.
От 150 001 до 300 000руб. 3 процента 24 600руб. + 32 процента от суммы, превышающей 150000 руб.
Более 300 000 3 процента 72600руб. + 42 процента от суммы, превышающей 300000 руб.

С сумм коэффициентов и сумм надбавок за стаж работы, начисляемых к заработной плате и выплачиваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации за работу в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, высокогорных, пустынных и безводных районах и других местностях с тяжелыми климатическими условиями, налог взимается только у источников выплаты отдельно от других доходов в Федеральный бюджет по ставке 3 процента, в бюджеты субъектов Российской Федерации по ставке 9 процентов. В таком же порядке взимается налог с указанных сумм, учитываемых при исчислении среднего заработка для оплаты отпусков, начисления пособий по временной нетрудоспособности и в других случаях, когда законодательством Российской Федерации предусматривается сохранение за работниками среднего заработка.
В случае если сумма вычетов, предусмотренных настоящим Законом будет превышать основной заработок. А вместе с коэффициентами и надбавками общая сумма оплаты труда превысит сумму указанных вычетов, то исчисление налога должно производиться с учетом вычетов с совокупной суммы основного заработка. сумм коэффициентов и сумм надбавок
Суммы подоходного налога определяются в полных рублях. При этом сумма менее 50 копеек округляется в сторону уменьшения, а больше 50 копеек в сторону увеличения.
С сумм материальной выгоды при получении процентов по вкладам в банках, а также с сумм материальной выгоды при получении страховых выплат, в случаях, указанных в данном Законе налог исчисляется и удерживается у источника фактической выплаты их физическому лицу отдельно от других доходов по ставе 15 %.
3. Налогообложение доходов, получаемых физическими лицами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы (службы, учебы)
3.1. Объекты налогообложения
Налогообложению в соответствии с настоящей главой Закона подлежат любые доходы, полученные в течение календарного года физическими лицами, состоящими в трудовых и приравниваемых к ним отношениях на одном предприятии, в учреждении и организации, рассматриваемых в качестве основного места работы(службы, учебы). При этом в совокупный доход включаются получаемые от этого предприятия, учреждения, организации доходы от выполнения этими лицами трудовых обязанностей, в том числе по совместительству, а также от выполнения работ по гражданско – правовым договорам.
3.2. Порядок исчисления налога
Начисление налога производится с начала календарного года по истечении каждого месяца с суммы совокупного дохода, уменьшенного на суммы, предусмотренные подпунктами 2-6 пункта 2.3,с зачетом ранее удержанной суммы налога.
По окончании года производится перерасчет налога исходя из сумм, составляющих совокупный доход( в полных рублях) физического лица и полученных им в течение календарного года.
При изменении в течение года места работы ( службы, учебы) исчисление налога по новому месту работы ( службы, учебы) производится исходя из совокупного годового дохода, полученному по прежнему и новому месту работы. Доходы, полученные патриот прежнему месту работы. подтверждаются справкой, выдаваемой в обязательном порядке по прежнему месту работы ( службы, учебы).
Удержание налога с сумм дохода, полученных физическим лицом по прежнему месту работы после увольнения, производятся по совокупности с ранее полученными доходами в течение календарного года. При этом исключаемые из дохода суммы в пределах установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда и расходов на содержание детей и иждивенцев исчисляются в соответствии с фактически проработанным числом месяцев на прежнем месте работы. О выплаченном доходе и взысканном налоге источником дохода сообщается в месячный срок налоговому органу по месту своего нахождения.
Если такие выплаты производятся в году, следующим за увольнение физического лица, то налог исчисляется с общей суммы доходов, полученных им по месту прежней работы. О выплаченном доходе и взысканном налоге источником дохода сообщается в месячный срок налоговому органу по месту своего нахождения. В этих случаях о полученных в течении календарного года доходах по новому и прежнему месту работы физические лица обязаны сообщить в декларации, представляемой в установленный срок в налоговый орган по месту постоянного жительства.
3.3. Порядок перечисления налога в бюджет.
Предприятия, учреждения, организации обязаны перечислять в бюджет суммы исчисленного и удержанного с физических лиц налога не позднее дня фактического получения в банке наличных денежных средств на оплату труда, либо не позднее дня перечисления со счетов указанных организаций в банке по поручениям работников, причитающихся им сумм. Предприятия, учреждения, организации ( в том числе филиалы и другие обособленные подразделения предприятий, учреждений, организаций, имеющие отдельный баланс и расчетный счет ), выплачивающие суммы на оплату труда из выручки от реализации продукции, выполнения работы, оказания услуг, перечисляют исчисленные суммы налога в банке не позднее дня, следующего за днем выплаты денежных средств на оплату труда.
Перечисление налога за филиалы и другие обособленные подразделения предприятий, учреждений, организаций, не имеющие счетов в банках, осуществляют их головные организации в бюджет по месту нахождения указанных филиалов и других обособленных подразделений одновременно с перечислениям средств на оплату труда, при выплате средств на оплату труда из выручки не позднее дня, следующего за днем выплаты средств на оплату труда.
Удержанные с доходов физических лиц налоги в общей сумме, превышающей 10 рублей, перечисляются в бюджет. Если сумма налогов составляет менее 10 рублей, то она добавляется к сумме, подлежащей к перечислению в бюджет в следующем месяце, но не позднее декабря текущего года.
Излишне удержанные источником дохода сумма налога засчитываются им в уплату предстоящих платежей или возвращаются физическому лицу по его заявлению.

4.Налогообложение доходов, получаемых не по месту основной работы ( службы, учебы).

4.1. Объекты налогообложения.

Налогообложению в порядке, предусмотренном настоящей главой Закона, подлежат любые доходы, в том числе от предпринимательской деятельности, получаемые физическими лицами одновременно с доходами по основному месту работы ( службы, учебы) от других предприятий, учреждений и организаций или физических лиц, зарегистрированных в качестве предпринимателей.

4.2. Порядок исчисления и уплаты налога

С доходов, указанных в пункте 4.1., налог исчисляется и удерживается в порядке, предусмотренном пунктами 3.2 и 3.3. с учетом особенностей, излагаемых ниже.
При этом исключение из доходов физических лиц сумм, установленных подпунктами 2-6 пункта 2.3 настоящего закона, за исключением сумм, удержанных в пенсионный фонд Российской Федерации, не производится.
Физические лица могут в течение года самостоятельно производить расчет налога исходя из совокупного облагаемого дохода и уплачивать в бюджет не реже одного раза в квартал разницу между суммой налога, исчисленной с общего облагаемого дохода, и суммой налога. По окончании календарного года сведения об этих доходах должны быть включены в декларацию, представляемую в установленном порядке в налоговый орган по месту их постоянного жительства.
При выплате физическому лицу предприятиями, учреждениями и организациями авторских вознаграждений и вознаграждений за издания, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждений авторам открытий, изобретений и промышленных образцов, а также при исчислении налога по совокупному годовому доходу учитываются документально подтвержденные расходы. Если эти расходы не могут быть подтверждены документально, то они учитываются в порядке, определенном Правительством Российской Федерации.

5. Декларирование физическими лицами совокупного годового дохода и порядок исчисления налога по совокупному годовому доходу.

5.1. Порядок представления декларации о доходах.

5.1.1. Декларация о фактически полученных доходах предоставляется физическими лицами налоговому органу по месту постоянного жительства не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.
От представления декларации освобождаются физические лица, налогообложение которых производится в соответствии с пунктов 3, а также физические лица, если их совокупный облагаемый доход за отчетный год не превысил сумму дохода, исчисление налога с которого производится по минимальной ставке.
5.1.2. В декларациях физические лица указывают все полученные ими доходы за год, источники их получения и суммы начисленного и уплаченного налога.
Данные о полученных доходах, налогообложение которых предусмотрено в пунктах 3 и 4 отражаются в декларациях отдельно.
Предприятия, учреждения, организации обязаны выдавать своим работникам по их просьбе справки о суммах начисленного за календарный год дохода и суммах удержанного с этого дохода подоходного налога.
5.1.3. Физические лица в праве в месячный срок после подачи в налоговый орган декларации о доходе уточнить данные, заявленные ими в этой декларации.

5.2. Порядок перерасчета налога.

С облагаемого совокупного годового дохода исчисление налога производится по ставкам, определенным в пункте 2.6
Разница между исчисленной суммой и суммами налога, удержанными источником выплат, а также уплаченными налогоплательщиком самостоятельно в течении года, подлежит уплате физическими лицами или возврату им налоговыми органами не позднее 15 июля года, следующего за отчетным, а при перерасчете в течении года – в двухмесячный срок со дня подачи декларации в налоговый орган.

Список использованной литературы
1. Закон Российской Федерации о подоходном налоге с физических лиц.
2. Закон Российской Федерации об основах налоговой системы в Российской Федерации
3. Абашина А. “Подоходный налог: Налогооблагаемая база. Налогоплательщики”
4. Подоходный налог: сложные вопросы.

Реферат: Виды девиации магнитного компаса

Posted on 22.04.2017 by admin

Реферат на тему:

Виды девиации магнитного компаса

Основным требованием к качеству решения задачи контроля за движением судна является обеспечение высокой точности и надежности получаемых результатов, где точность определяется величиной обычной для функционирования системы погрешностей, а надежность — вероятностью отсутствия в результатах аномальных погрешностей и сбоев.

Находящиеся в магнитном поле Земли детали набора и другие стальные и железные части судна постепенно намагничиваются и приобретают свойства магнита. В результате этого в окружающем судно пространстве возникает собственное магнитное поле, действие которого складывается с магнитным полем Земли. Магнитные стрелки судового компаса устанавливается по равнодействующей сил обоих полем, вследствие чего отклоняется от направления магнитного меридиана

Вертикальная плоскость, проходящая через ось свободно подвешенной магнитной стрелки компаса, установленного на судне, называется плоскостью компасного меридиана, а след от пересечения этой плоскости с плоскостью истинного горизонта — компасным меридианом NKSK. Направление компасного меридиана совпадает с диаметром картушки 0—180°.

Горизонтальный угол, на который плоскость компасного меридиана отклоняется от плоскости магнитного меридиана, называется девиацией магнитного компаса _e,_w, (рис.1).

Девиация отсчитывается от северной части магнитного меридиана N_M к Е или W от 0 до 180°. Еслн северная часть компасного меридиана Nk отклонена от N_M к востоку, то девиация имеет наименование Е (восточная) и ей приписывается знак плюс (+), если N_K — к западу, то W (западная) со знаком минус (-)

На каждом курсе девиации у судовых компасов различна. Это объясняется тем, что при изменении курса меняется положение судового железа относительно магнитных стрелок компаса.

Рис. 1. Девиация компаса восточная и западная _W

Кроме того, после поворота судна судовое железо частично перемагничивается что также приводит к изменению магнитного пола судна.

Девиация судовых компасов изменяется на одном и том же курсе при перемене широты места, что связано с изменением напряженности магнитного поля Земли и, следовательно, изменением намагниченности судового железа, а также при каждой погрузке или выгрузке грузов обладающих магнитными свойствами, при длительной стоянке судна в ремонте, при проведении электросварочных работ вблизи компасов, при сильном сотрясении корпуса судна.

Девиацию судового компаса периодически определяют для различных курсов и заносят в специальную таблицу, откуда ее выбирают при расчетах курсов и пеленгов. Зная значение девиации, можно по замеченным компасным направлениям рассчитывать направления относительно магнитного меридиана.

На современных стальных судах магнитное поле оказывается столь большим, что девиация у компасов может достигать десятков градусов, и при больших значениях девиации угол поворота судна, наблюдаемый по компасу, будет значительно отличаться от действительного изменения курса. Магнитное поле судна может, кроме того, настолько ослабить напряженность магнитного поля Земли, что ее горизонтальная составляющая Н становится неспособной преодолеть трение. Это обстоятельство ведет к застою картушки при поворотах судна.

Чтобы обеспечить надежную роботу компасов, производят уничтожение их девиации. Принцип уничтожения девиации заключается в компенсации магнитного ноля суди вблизи компаса.

В соответствии с международными стандартами, точность любого установленного на судне гирокомпаса должна отвечать следующим минимальным требованиям.

Установившаяся погрешность гирокомпаса — это разность отсчетов истинного и установившегося курсов. Установившийся курс — среднее значение из 10 отсчетов, взятых один за другим через 20 мин после того, как гирокомпас пришел в меридиан. Считается, что гирокомпас пришел в меридиан, если разность между значениями любых двух отсчетов, взятых через 30 мин, не превышает ±0,7°. Установившаяся погрешность на любом курсе в широтах 60° не должна превышать ±0,75° sec . Средняя квадратическая погрешность разностей между отдельными отсчетами курса и его средним значением должна быть менее 0,25° sec.

Стабильность установившейся погрешности гирокомпаса от пуска к пуску должна быть в пределах 0,25° sec . Стабильность установившейся погрешности основного прибора гирокомпаса должна быть в пределах ±1° sec  в обычных условиях эксплуатации и вариациях магнитного поля, которые может испытывать судно.

Требуется также, чтобы в широтах 60° включенный в соответствии с инструкцией гирокомпас пришел в меридиан за время не более 6 ч при бортовой и килевой качках с периодом колебаний от 6 до 15 с, амплитудой 5° и максимальном горизонтальном ускорении 0,22 м/с²; остаточная постоянная погрешность после ввода коррекции ‘За скорость и курс при скорости 20 уз не должна превышать ±0,25° sec ; погрешность, вызванная быстрым изменением скорости, при начальной скорости 20 уз не должна превышать ±2°; погрешности, вызванные бортовой и килевой качкой с периодом колебаний от 6 до 15с, амплитудами 20°, 10° и 5° соответственно при максимальном горизонтальном ускорении, не превышающем 1 м/с², и рысканием судна должны быть не более 1° sec .

Максимальное расхождение в отчетах между основным прибором гирокомпаса и репитерами в рабочем состоянии не должно превышать ±0,5°.

До последнего времени считалось, что гирокомпас в принципе непригоден для быстроходных малых судов, самолетов и других объектов, испытывающих значительные вибрации и сотрясения.

Причины этого состоят в следующем:

при высоких скоростях гирокомпас приобретает значительную скоростную девиацию, для учета которой необходимо знать скорость объекта относительно Земли (грунта) и широту места;

движение в западном направлении с высокой скоростью вызывает уменьшение направляющего момента обычных гирокомпасов вплоть до эффекта «остановки Земли», когда западная составляющая скорости становится равной линейной скорости земного вращения и обычный гирокомпас полностью теряет направляющий момент.

Однако для использования он становится непригодным значительно раньше — когда уменьшающийся направляющий момент окажется того же порядка, что и возможные возмущающие моменты;

маневрирование на высоких скоростях вызывает недопустимо большие инерционные погрешности гирокомпаса. Единственным средством борьбы с инерционными погрешностями до последнего времени считалась «настройка» гирокомпаса на частоту Шулера, т. е. превращение его в апериодический гирокомпас. Однако для такой настройки необходимо автоматическое регулирование параметров гирокомпаса в функции скорости объекта и широты места, которые известны на объекте лишь с некоторой степенью точности. Естественно, что ошибки «апериодизации» вызовут появление нескомпенсированных инерционных погрешностей гирокомпаса, которые тем больше, чем выше уровень возмущающих сил инерции. Кроме того, существовало неправильное мнение, что создание апериодического компаса путем настройки на частоту Шулера в принципе возможно лишь для невысоких скоростей;

на высоких скоростях начинают проявляться эффекты центробежной и кориолисовой сил инерции, вызывающие дополнительные погрешности гирокомпаса;

для устранения инерционных погрешностей путем регулирования параметров гирокомпаса считалось необходимым значительно увеличить габариты его чувствительного элемента и комплектацию вспомогательных приборов.

Такие крупногабаритные гирокомпасы действительно были созданы, но при этом встретились почти непреодолимые трудности в их балансировке и изоляции от внешних возмущений и эффектов инерции собственных масс гирокомпаса. Такие гирокомпасы непригодны для малых объектов.

Таким образом, на первый взгляд, гирокомпас не может найти применения на новых быстроходных транспортных судах (судах на подводных крыльях и на воздушной подушке), а в будущем — на подводном транспортном флоте.

Однако перечисленные выше недостатки присущи только «классическому» типу гирокомпаса, применяющемуся в настоящее время на нашем флоте.

При изменении режима движения судна, к которому следует отнести маневры — изменения скорости, курса или выполнение циркуляции, в показаниях гирокомпасов возникают погрешности, называемые обычно инерционными девиациями. Их возникновение является следствием влияния на чувствительный элемент прибора моментов сил инерции от возникающих при маневрировании линейных ускорений. Многообразие инерционных воздействий и невозможность достаточно точного учета возникающих ускорений определяют сложность математических расчетов и получения конечных выражений для величин инерционных девиаций, что в свою очередь создает нередко непреодолимые трудности в их учете и устранении из показаний гирокомпаса. Поэтому применяется наиболее оправданный в подобных случаях метод оптимального расчета прибора, при котором удается получить такие его свойства, когда возникающие погрешности не будут превосходить заранее установленных техническими условиями пределов. Для судоводителей крайне важно понять характер возникновения погрешностей и те меры, которые могут быть применимы для их устранения.

Если выполняется условие апериодических переходов (т. е. судно находится в расчетной широте или гирокомпас апериодический и произведена нужная регулировка), то направление главной оси гирокомпаса во время маневра изменения скорости, все время совпадает с мгновенным значением скоростной девиации _v и никакой другой погрешности, кроме этой, в его показаниях не возникает.

Инерционная девиация II рода возникает в показаниях гирокомпаса при маневрировании судна вследствие воздействия сил инерции на гидравлический успокоитель.

При этом в успокоителе появляется избыток жидкости в каком-либо сосуде, который в свою очередь приводит к возникновению инерционной девиации.

В чистом виде инерционная девиация II рода возникает либо у апериодического гирокомпаса, или, если компас неапериодический, то при маневрировании в расчетной широте. В широтах, отличных от расчетной, в показаниях гирокомпаса возникают одновременно инерционные девиации I и II рода.

Для предотвращения появления инерционной девиации ІІ рода в некоторых конструкциях двухгироскопных компасов применяют специальные устройства — выключатели затухания, перекрывающие на время маневра соединительную трубку сосудов успокоителя.

Как правило, двухгироскопные гирокомпасы, находящиеся в эксплуатации па судах морского флота, являются неапериодическими и, кроме того, в комплекте гирокомпаса отсутствует прибор управления выключателем затухания. Это означает, что в общем случае при маневрах в показаниях гирокомпаса будет возникать одновременно инерционная девиация I и II рода. Таким образом, судоводителю следует считаться с тем, что показания гирокомпаса в течение некоторого интервала времени после завершения маневра будут неточны вследствие существования суммарной инерционной девиации _j.

Когда судно начинает движение, то в показаниях маятниковых гирокомпасов появляется погрешность, которая называется скоростной девиацией. Уравнение движения чувствительного элемента гирокомпаса в случае, когда судно движется с постоянной скоростью v_с и на постоянном курсе ИК, можно получить в следующем виде:

Поскольку существуют таблицы суммарной инерционной девиации рассчитанные в соответствии с приближенной теорией гирокомпаса и, так как каждый конкретный чувствительный элемент имеет в пределах заводских допусков определенное отклонение своих параметров от их стандартного значения, то не имеется достаточных оснований для прямого использования таблицы для расчета поправки гирокомпаса.

Однако качественная картина возникновения и развития во времени суммарной инерционной девиации должна приниматься судоводителем в расчет.

С целью уменьшения влияния суммарной инерционной девиации на точность судовождения можно предложить следующие рекомендации:

1) поправку гирокомпаса определять либо на стоянке судна, либо когда оно 1,5—2 ч следует с неизменной скоростью и постоянным курсом;

2) после маневра судна, связанного с поворотом на новый курс, сличить показания магнитного и гироскопического компасов сразу после окончания поворота с тем, чтобы определить величину новой поправки магнитного компаса на тот случай, если гирокомпас выйдет из строя. Повторить сличение показаний гирокомпаса и магнитного компаса через 1,5—2 ч после маневра и полученное значение поправки магнитного компаса считать уточненным и принимать это значение в последующем;

3) в течение полутора-двух часов после маневра не следует определять место судна по пеленгам двух предметов. В случае необходимости такого определения полученное место судна нельзя считать достоверным. При определении места судна по пеленгам трех предметов необходимо пеленгование выполнять как можно быстрее (в течение 1—2 мин) с тем, чтобы все пеленги содержали ошибку примерно одной и той же величины, которую затем надо исключить известным из навигации способом. Лучше всего в рассматриваемом случае определять место судна способами, не связанными с пеленгованием;

4) способ уничтожения и определения девиации магнитного компаса по сличению с гирокомпасом при условии, что судно совершает повороты, имея линейную скорость, следует считать приближенным.

При развороте судна на месте (например, с помощью буксиров) инерционная девиация в показаниях гирокомпаса не возникает и указанный способ становится более точным.

Следует помнить, что эти рекомендации имеют смысл только в том случае, если при маневре v_N имеет величину не менее 5 узлов.

Для компенсации скоростной погрешности _V к гирокомпасу присоединяют специальное устройство — корректор. Корректор имеет два диска, наложенных один на другой (рис. 37). Нижний диск, соединенный со следящей системой гирокомпаса, строго ориентирован относительно гиросферы. Его паз П расположен по оси ОЕ_Кгиросферы. При повороте судна следящая система гирокомпаса возвращается в согласованное с гиросферой положение, а паз нижнего диска будет всегда направлен на восток гиросферы независимо от возможного изменения курса судна. Верхний диск, наложенный на нижний, соединен с последним в точке А штырем особой конструкции, укрепленным с нижней стороны верхнего диска на расстоянии О₁А =R_ow_o от центра этого диска.

Палец западает в паз нижнего диска, эксцентрично соединяя оба диска. Верхний диск укреплен на специальной каретке и может сдвигаться относительно нижнего в направлении диаметральной плоскости судна. Расстояние 00₁ между центрами дисков можно устанавливать в зависимости от известных величин скорости судна и широты места. Из рис. 37 видно, что направление паза П нижнего диска соответствует направлению

Е_к — на восток гиросферы, поэтому курс судна по показаниям гиросферы, содержащий скоростную погрешность _v, определится углом КК.

Устранение из показаний гирокомпаса скоростной погрешности _Vдостигается установкой каретки с верхним диском в направлении диаметральной плоскости судна так, чтобы расстояние между центрами дисков было равно величине 00₁ = v_csec . Тогда курс КК, отсчитываемый по показаниям гиросферы, будет отличаться на величину угла ₀ от курса ИК, отсчитываемого по верхнему диску (картушке компаса) от линии N_и0₁. Линия N_и0₁ перпендикулярна направлению 0₁А. Следовательно,

КК = ИК + ₀.

Из прямоугольного треугольника B₁OA находим:

tg ₀ = B₁O/(AO₁ + B₁O₁)

В гирокомпасе с электромагнитным управлением использован более простой способ устранения баллистических девиаций. Для этого маятник индикатора горизонта сильно задемпфирован, а углы его отклонения от равновесного положения ограничены специальными упорами до относительно малой величины.

Кроме того, чтобы снизить скорость баллистического перемещения гироскопа за время действия ускорения, период незатухающих колебаний в рабочем режиме гирокомпаса выбирается большим — до 120—180 мин.

Возможен еще один простой и, по-видимому, более эффективный способ устранения баллистических девиаций.

Если в индикаторе горизонта предусмотреть устройство, которое автоматически отключало бы сигнал индикатора горизонта от схемы управления гироскопом, когда маятник под действием ускорения достигает одного из упоров, то гироскоп вместо прецессирования с малой скоростью во время действия ускорения становится свободным. Можно ожидать, что в этом случае отклонение гироскопа за время маневрирования будет меньшим, чем при первом способе компенсации. Следует заметить, что в обоих случаях при маневрировании корректирующие моменты остаются приложенными к гироскопу.

Эффективным способом устранения баллистических девиаций для гирокомпасов с электромагнитным управлением является способ компенсации силы инерции, воздействующей на маятник индикатора горизонта при наличии линейных ускорений.

Интеркардинальная девиация. При движении судна в условиях качки следящая сфера гирокомпаса раскачивается вокруг своей оси подвеса в такт с качкой под действием составляющей ускорения в плоскости Е—W.

Составляющая ускорения в плоскости N—S, воздействующая на маятник следящей сферы, меняя свое направление синхронно-с качкой, создает вертикальный момент, аналогично тому, как это происходит у обычных маятниковых компасов, но в отличие от них в гирокомпасе с электромагнитным управлением этот момент сам по себе не вызывает интеркардинальной девиации.

Инерционные моменты, действующие на следящую сферу во время качки, приводят лишь к дополнительным динамическим нагрузкам на двигатели азимутальной и горизонтальной следящих систем, но не дают существенных ошибок в показаниях гирокомпаса.

Основная причина, определяющая появление интеркардинальной девиации у гирокомпаса с косвенным управлением, заключается в том, что составляющая ускорения в плоскости N—S действует и на маятник индикатора горизонта. Она вызывает появление сигнала, пропорционального ускорению и меняющего знак в такт с качкой. Этот сигнал поступает на двигатели, которые прикладывают к гироскопу через торсионы знакопеременные моменты. Поскольку одновременно происходит раскачивание следящей сферы, оси двигателей рассогласовываются с осями соответствующих торсионов на угол, примерно равный амплитуде качки. В результате, когда сигнал от индикатора горизонта поступает на двигатели, моменты, прикладываемые к гироскопу торсионами, создают две составляющие — горизонтальную и вертикальную.

Так как горизонтальные торсионы имеют жесткость, во много раз большую, чем вертикальные, то вертикальная составляющая моментов от горизонтальных торсионов по абсолютной величине значительно превосходит остальные вертикальные моменты. Она и образует постоянный вертикальный момент, вызывающий ингеркардинальную девиацию гирокомпаса па качке. Как видно, механика появления интеркардинальной девиации у гирокомпасов с электромагнитным управлением иная, чем у обычных маятниковых гирокомпасов, но схема образования постоянного вертикального момента при качке по существу одинакова.

Величина интеркардинальной девиации, закон ее изменения и зависимость от параметров гирокомпаса и качки для гирокомпаса с электромагнитным управлением в принципе остаются такими же, как и для одногироскопных маятниковых компасов.

Из известных способов компенсации интеркардинальной девиации для

гирокомпаса с электромагнитным управлением наиболее рациональным оказалось применение индикатора горизонта с сильно демпфированным маятником.

Введение в чувствительный маятниковый элемент вязкого трения позволяет осуществить сдвиг по фазе, близкий к 90°, между действующим ускорением и моментом, прикладываемым к гироскопу, в результате чего эффект влияния качки на гирокомпас сводится к минимуму.

Гиротахометром (ГТ) называется гироскопический прибор, предназначенный для измерения угловой скорости объекта относительно какой-либо оси. Довольно часто приборы такого назначения называют дифференцирующими гироскопами. Гиротахоакселерометром (ГТА) называют прибор, который обеспечивает одновременное измерение угловой скорости и углового ускорения объекта относительно какой-либо оси. Иногда подобные приборы именуют демпфирующими гироскопами.

Такие приборы применяются в системах автоматического управления движением объекта, а также в системах стабилизации, так как для обеспечения высокого качества процесса регулирования необходимо знать не только угол отклонения объекта от заданного положения, но также первую и вторую производные от этого угла.

На морском флоте гиротахометры находят применение как самостоятельные приборы, облегчающие плавание по криволинейной траектории (для выполнения циркуляции определенного радиуса при заданной линейной скорости), а также в системах стабилизации судна на качке для выработки сигнала, пропорционального угловой скорости крена судна.

Гиротахоакселерометры применяются в более сложных системах стабилизации судна на качке.

Наибольшее распространение получили гиротахометры, основным элементом которых является астатический гироскоп с двумя степенями свободы. На рис. 71 изображена принципиальная схема гиротахометра: гирокамера 1 с ротором, упругий элемент 2, ограничивающий движение гироскопа по углу , демпфирующее устройство 3, обеспечивающее затухание собственных колебаний, датчик угла 4 поворота гироскопа вокруг оси OY₀. При той ориентации главной оси гироскопа, как это показано на рис. 71, гиротахометр может измерять угловую скорость вращения только вокруг оси OZ₀. Соответствующей ориентацией главной оси можно обеспечить измерение угловой скорости относительно любой другой оси.

Принцип действия гиротахометра можно пояснить следующим образом. При появлении угловой скорости _гповорота основания возникнет гироскопический момент. Вектор этого момента направлен по оси OY₀.

Указанный момент будет поворачивать рамку до тех пор, пока его действие не будет уравновешено моментом сил упругости пружин. В итоге угол поворота рамки гиротахометра будет пропорционален угловой скорости поворота основания. Таким образом, измеряя угол поворота рамки, можно определить угловую скорость поворота основания.

Составим дифференциальное уравнение движения гиротахометра в предположении, что существуют угловые скорости основания относительно всех трех осей прибора ОХ₀, OY₀ и OZ₀ а измерить необходимо только угловую скорость _z относительно оси OZ₀(рис. 72). При составлении уравнений учтем:

а) инерционный момент, равный произведению

I_У ( + _y),

где I_y — момент инерции всех частей, движущихся вокруг оси

OY₀;

 — относительное ускорение;

_y — переносное ускорение;

б) момент сил упругости, равный произведению С, где С -коэффициент момента упругости пружины;

в) демпфирующий момент, который принимается пропорциональным угловой скорости р и равен произведению k_Д, где k_Д— коэффициент момента демпфирования;

г) гироскопические моменты H₂ cos  и — H_х sin . Приравнивая сумму всех названных моментов нулю, найдем дифференциальное уравнение движения гироузла прибора

I_y ( + _) + k_Д + С — H₂ cos  + H_х sin  = 0.

Современные гиротахометры в «сухом» подвесе дают возможность измерять угловые скорости от 0,1 до 10 град/с, а в поплавковом исполнении — в пределах 0,004—100 град/с (более широкий диапазон обеспечивается применением «электрической пружины»). Время переходного процесса от 0,01 до 0,2 с. На рис. 75 показана несколько упрощенная конструктивная схема поплавкового гиротахометра, где 1 — сильфон (для компенсации температурного расширения жидкости); 2—вязкая жидкость; 3 — гиромотор; 4-герметичный поплавок; 5—корпус прибора; 6—опоры поплавка.

Рис. 12

Литература

1. Блинов И.А., Жерланов А.В. и др. «Электро-навигационные приборы» Москва, «Транспорт», 1973

2. Ермолаев Г.Г. «Справочник капитана дальнего плавания» Москва, «Транспорт», 1988

Курсовая работа: Банковская система России в современных условиях

Posted on 22.04.2017 by admin

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального

образования

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Кафедра общей экономической теории

Курсовая работа

Тема: Банковская система России в современных условиях

Выполнил студент Вечер Татьяна Анатольевна

гр. 115, факультет экономический, курс 1

Научный руководитель____________________

Санкт-Петербург

2008 год

Содержание

Введение

Глава 1. Историческое развитие банковской системы в России

§ 1. Возникновение банков

§ 2. Банковская система царской России

§ 3. Советская банковская система

Глава 2. Современная банковская система России и ее структура

§ 1. Состав банковской системы

§ 2. Банковские операции

§ 3. Кредитные организации небанковского типа

Глава 3. Центральный банк России

§ 1. Экономические принципы деятельности Банка России

§ 2. Органы управления и организационная структура Центрального банка

§ 3. Функции Центрального банка

Глава 4. Коммерческие банки

§ 1. Коммерческие банки

§ 2. Структура управления коммерческого банка

§ 3. Операции коммерческих банков

Глава 5. Денежно-кредитная политика государства

§ 1. Задачи денежно-кредитной политики

§ 2. Инструменты денежно-кредитной политики

Глава 6. Проблемы банковской системы России

§1. Финансовая и банковская системы после кризиса 1998 г.

§ 2. Проблемы развития банковской системы

§ 3. Развитие банковского сектора на современном этапе

Библиографический список

Введение

Банковская система – это система функционирования совокупности банков в стране, сложившаяся исторически, закрепленная национальными законами и основанная на единых правилах. Она действует на основании законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности правовую инфраструктуру. Так же, как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием комплекса факторов, характерных для данного региона.

Под банками понимаются кредитные организации, которые осуществляют операции по привлечению временно свободных денежных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, размещению собранных средств, включая собственный капитал, от своего имени и за свой счет на основании срочности, возвратности и платности, по проведению расчетов и платежей по поручениям своих клиентов.

Банк действует как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, организационная структура, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования со стороны, в первую очередь, Центрального банка Российской Федерации. Банки обеспечивают осуществление перераспределительных, контрольных функций, функций экономии издержек обращения, накопления средств, регулирования денежного оборота. Все банки подчиняются единым требованиям регулирующих органов страны – Центрального банка России, Министерства финансов Российской Федерации, Федеральной комиссии по налогам и сборам, используют в своей деятельности единые процедуры проведения платежей физических и юридических лиц, формы отчетности. Дополнительно банковская система России объединяется единой системой проведения платежей – системой расчетно-кассовых центров, входящих в структуру Центрального банка.

После кризиса 1998 г. банковская система России характеризуется законодательным обеспечением реструктуризации банков, ликвидацией банков-банкротов, реструктуризацией внешней задолженности банков. С середины 1999 г. начался рост капиталов иностранных банков, с 2000 г. стали расти капиталы российских банков. Продолжалось сокращение числа зарегистрированных кредитных организаций.

Стабилизация организационной структуры рынка явилась одним из факторов улучшения качественных характеристик банковской системы Российской Федерации. Произошли определенные позитивные сдвиги и в структуре активов коммерческих банков. В настоящее время коммерческие банки в основном кредитуют реальный сектор экономики, хотя объем предоставляемых кредитов растет недостаточными темпами. Основными заемщиками остаются сырьевые отрасли. Положительной тенденцией развития банковской системы является расширение ресурсной базы кредитных организаций. Сформировалась устойчивая тенденция к росту остатков средств, привлеченных на счета физических лиц, что служит индикатором повышения доверия населения к банковскому сектору.

Глава 1. Историческое развитие банковской системы в России

§ 1. Возникновение банков

Для понимания сущности и роли в рыночной экономике современных банков необходимо проследить их эволюцию. Исторически банки возникли как частные, коммерческие учреждения, представляющие внешнее обрамление рынка. Зачатки банковского дела появились еще в рабовладельческом обществе из практики хранения денег храмами и меняльного дела. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. После открытия Америки и начала бурного расцвета торговли в Западной Европе в конце XVI начале XVII веков возникли могущественные торговые дома. Современные принципы банковского дела начали складываться в XVII веке в Англии, а затем и в других странах по мере развития капитализма. Банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых стран, а банковское дело особой сферой приложения капитала и предпринимательства.

В России первые банковские учреждения появились значительно позже – в середине XVIII века. До появления собственно банков, еще в 1733 г. монетная контора в Петербурге стала выдавать денежные ссуды и тем самым явилась предшественницей российских банков. В отличие от Европы, в которой первыми были организованы частные банки, в России вначале были образованы крупные государственные – Дворянский, имевший свои конторы в Москве и Петербурге, и Купеческий(1754 г.), а частные коммерческие появились только к концу XIX века. Главными операциями банков было предоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог их имений, исходя из числа крепостных. Начав с кредитования дворянства, банки стали распространять свои операции на внешнюю торговлю, а позднее начинают и кредитование промышленности. Однако казенные банки за сто лет своего развития в 2 России крайне слабо способствовали развитию промышленности и торговли.

§ 2. Банковская система царской России

К 60-м годам XIX в. финансовая система России находилась в состоянии глубокого кризиса. Растущий госдолг, инфляция, дефицит платежного баланса. Для решения этих проблем в 1860 г. создается действующий на коммерческих началах Государственный банк Российской империи, а затем в период 1863-1866 гг. при содействии государства создаются первые частные коммерческие банки. В 1864 г. открылся в Санкт-Петербурге первый акционерный коммерческий банк — «Петербургский частный», в правление которого вошел чиновник Минфина К.А.Гирс. За 10 лет с 1863 г. в стране было создано 42 банка. Подписка на акции банков достигла значительных размеров и вызывала ажиотажный спрос населения. Возросшая конкуренция толкала банки на рискованные операции. С целью предотвращения банкротства в 1872 г. был принят закон о банках, который в законодательном порядке закрепил общие правила создания и функционирования акционерных коммерческих банков. Но, несмотря на это, к 1878 г. обанкротилось или самоликвидировалось 10 коммерческих банков.

Банковские крахи вскрыли недостатки всей системы частного коммерческого кредита. Поэтому в 1883 г. был принят новый закон о банках, обеспечивающий права кредиторов и усиливающий ответственность директоров банков. В последующие годы вплоть до 1917 г. благодаря контролю и поддержке государства система частных коммерческих банков крепла.

Концу XIXв. в России вводится золотой монометаллизм, и государственный банк становится эмиссионным банком со 100 филиалами. Кроме Государственного банка, кредитная система царской России до 1917 г. включала акционерные коммерческие банки, общество взаимного кредита, городские банки, ипотечные банки, кредитные кооперативы. Степень концентрации банков была в России самой высокой в мире. Банки активно привлекали иностранный капитал, в основном французский. К 1917 г. иностранный капитал превысил половину всего банковского капитала.

Важной особенностью банковской системы России было существование государственных сберегательных касс. Правительство использовало вклады в эти кассы как денежное обеспечение государственных облигаций и закладных листов государственных земельных банков. Заслуживает внимания и тесная связь банков с Минфином, чиновники которого становились руководителями крупнейших банков.

Банковская система к 1914 г. смогла стать важнейшим фактором развития полноценной рыночной экономики.

§ 3. Советская банковская система

В ходе Октябрьской революции 1917 г. Государственный банк был захвачен большевиками, причем это был один из самых первых их актов. Затем декретом ВЦИК были национализированы акционерные коммерческие банки. В январе 1918 г. взамен Государственного банка создается Народный банк РСФСР, в который постепенно входят национализированные коммерческие банки. Ликвидируются ипотечные банки, городские банки, общества взаимного кредита. Частично сохранилась лишь кредитная кооперация. Натурализация хозяйства и свертывание денежных отношений привели к прекращению деятельности Народного банка РСФСР. Он был преобразован в Центральное бюджетно-расчетное управление Народного Комиссариата финансов. Лишь новая экономическая политика потребовала возродить заново в 1921 г. банковскую систему

Отход от новой экономической политики к “командной экономике” завершился проведением кредитной реформы 1930-1932 гг., которая сформировала банковскую систему, просуществовавшую практически до 1991 г. Ее главной характеристикой являлась полная государственная монополия на банковские денежные операции; частный финансово-коммерческий бизнес стал запретным и переместился в теневую сферу. Высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки являлись отделениями центрального государственного банка страны.

Госбанк был подчинен правительству и Минфину, возникла бесконтрольная финансово-банковская олигархия, державшая в тайне баланс центрального банка, платежный баланс, золотой запас, выпуск денег в обращение, распределение и использование денежных средств, размер внутреннего и внешнего государственного долга.

Уже в первые годы “перестройки” обнаружилось, что огосударствленная и централизованная банковская система не позволяет проводить эффективную денежно-кредитную политику, стимулирующую развитие в стране денежно-товарных отношений. В итоге в 1987 г. наряду с Госбанком СССР были учреждены специализированные банки для обслуживания отдельных отраслей и сфер экономики. Но эта попытка спасти централизованную общегосударственную банковскую систему была безуспешной. В условиях, когда банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением средств, зачастую не реальных, а фиктивных.

Сложившаяся в условиях советской административной экономической системы банковская система к началу 90-х гг. пришла в полное несоответствие с объективной потребностью перехода страны к нормальной рыночной экономике. В конце 1990 г. были приняты федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации» и «О банках и банковской деятельности». С принятием этих законов начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков. Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа «реформой банковской системы начала 90-х годов».

Глава 2. Современная банковская система РФ и ее структура

§1. Состав банковской системы

Банковская система – это совокупность различных взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, которые действуют в рамках единого финансово-кредитного механизма. Современная банковская система России представлена двумя уровнями. На первом уровне находится Центральный банк, на втором – сеть коммерческих банков, расчетно-кредитных учреждений. В юридическом плане банковская система базируется на Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)» (в редакции от 26.04.95 г. С последующими изменениями и дополнениями) и Федеральном законе от 3.02.96 г. «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (с последующими изменениями и дополнениями).

Эти российские законы кардинально преобразили существовавшую тогда кредитно-банковскую систему страны. Они создали твердую правовую основу для функционирования двухуровневой банковской системы рыночного типа. В России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и обеспечило ликвидацию государственной монополии на банковскую деятельность.

В соответствии с законом, кредитная организация – это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации. Банк является кредитной организацией, которая имеет исключительное право осуществлять банковские операции. Четкое определение банка прежде всего характеризуется тем, что банк в совокупности осуществляет три типа важнейших операций: депозитная, кредитная, расчетные.

Сущность банков полнее раскрывают выполняемые ими функции. Основной и старейшей функцией, выполняемой банками, является функция посредничества в кредите. Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям связано с определенными трудностями. Во-первых, размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размеру спроса на него. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать со сроками, на которые они требуются заемщиком. Собственники денег могут быть не осведомлены о кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Все это свидетельствует о целесообразности банковского посредничества и его эффективности в перераспределении свободных денежных средств.

Необходимо заметить, что при выполнении посреднической функции банки, во-первых, осуществляют трансформацию сроков, т.е. преобразуют “короткие” деньги в ”длинные”. Во-вторых, они осуществляют трансформацию размеров денежных сумм, то есть именно банки трансформируют множество мелких вкладов в незначительное число больших по суммам кредитов. В-третьих, выступая посредниками между заемщиками и кредиторами, они трансформируют риск заимодавцев, снижают его. В-четвертых, осуществляя посредническую функцию, банки предоставляют в ссуду не только средства, которые и без банков нашли бы сферу прибыльного приложения, но и те небольшие по суммам и высвобождающиеся у их владельцев на короткие сроки денежные средства, которые без их участия не могли бы быть вовлечены в полезный хозяйственный оборот и приносить доход. Это позволяет выделять такую функцию банков, как аккумуляция и мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал.

В-пятых, в последнее время в рамках посреднической функции банки расширяют свою деятельность по организации выпуска и размещения ценных бумаг, которая иногда рассматривается тоже как самостоятельная эмиссионно-учредительская функция банков. Однако, совершая эмиссионно-учредительские и другие операции с ценными бумагами, банки, по сути дела, осуществляют посредничество между владельцами свободных денежных капиталов и предприятиями, нуждающимися в их привлечении

Наконец, используя накопленную информацию о состоянии различных сегментов рынка, финансовом положении клиентов, динамике движения курсовой стоимости ценных бумаг, курсов валют, цен, ставок процента и т.д., банки проводят широкое консультационное обслуживание своих клиентов и других заинтересованных лиц по вопросам открытия счетов, кредитно-расчетным и кассовым операциям, дают им рекомендации по деятельности на денежном и товарном рынках

С посредничеством в кредите тесно связана такая функция банков, как посредничество в платежах. По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы: принимают деньги от клиентов, ведут их на соответствующих счетах, учитывают все поступления и выдачи, хранят наличные деньги, осуществляют необходимые платежи и т.д. Таким образом, выступая в качестве посредника в платежах, банк берет на себя выполнение всех платежных операций для клиентов. Последние заинтересованы в этом, так как концентрация денежных операций в банках сокращает соответствующие расходы, ускоряет проведение расчетов, повышает надежность платежей, позволяет совершенствовать технологию их ведения. Для этого внедряются электронные системы расчетов, вводятся пластиковые карточки, открываются корреспондентские счета.

§ 2. Банковские операции

Банки осуществляют свои функции посредством определенных операций. Все операции, выполняемые современными банками, делятся на кредитные и комиссионные. Кредитные операции – это операции по привлечению и размещению средств. В свою очередь, они подразделяются на активные и пассивные. Пассивными называются операции по мобилизации средств, посредством которых банки образуют ресурсы денежного капитала. Средства, полученные в результате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности. Главные пассивные операции – это формирование собственного капитала и прием депозитов (вкладов). Собственный капитал банка складывается из первоначального акционерного капитала, резервов и накопленной прибыли. Удельный вес собственного капитала обычно не превышает 10% банковских ресурсов, а у крупных банков еще меньше.

Основную часть пассивов банка составляют привлеченные средства. Вклады, исходя из порядка их изъятия, подразделяются на вклады до востребования и срочные. К привлеченным ресурсам банка относятся также и средства, полученные в виде ссуды от центрального и других коммерческих банков.

Сформировав свои пассивы, банки начинают активные операции по их использованию, предоставляя кредиты. Среди активных операций выделяются учетно-ссудные и инвестиционные. В первом случае активы банка принимают форму разнообразных ссуд, а во втором они представлены ценными бумагами, как правило, облигациями компаний и государства. Для поддержания ликвидности банки хранят определенную долю своих депозитов в других банках и в виде наличности.

Специфическими операциями банков являются комиссионные. Они чрезвычайно многообразны и могут быть сгруппированы с известной долей условности по пяти видам: переводные операции, когда наличные деньги переводятся при посредстве банка третьим лицом; аккредитивные операции представляют также форму перевода денег от одного клиента другому с помощью банка; инкассовые – это денежные операции, которые осуществляет банк от имени и за счет своих клиентов по различным документам; трастовые (доверительные) операции означают временное управление имуществом клиента, передачу наследства, а также прием различных ценностей на хранение; торгово-комиссионные – операции с золотом, валютой и ценными бумагами.

В современных условиях банки расширяют круг своих отношений и услуг, проводят консультирование, представляют информацию, внедряются в такие сферы деятельности, как сделки с недвижимостью, финансирование аренды промышленного оборудования (лизинг), широко практикуют факторинг – урегулирование текущих долговых обязательств клиента, компьютерное обслуживание и т.д.

Осуществляемые банком операции приносят ему прибыль. Банковская прибыль определяется как разница между суммой процентов, полученных от заемщиков, и суммой процентов, уплаченных вкладчикам. Кроме банковской прибыли в доход банка включаются также прибыль от инвестиций, от биржевых операций и комиссионное вознаграждение за банковские услуги.

§ 3. Кредитные организации небанковского типа

Кредитные организации небанковского типа составляют важную часть денежно-кредитной инфраструктуры. Это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России. Кредитные организации имеют собственные цели и задачи функционирования. Они, наряду с банками, призваны способствовать перетеканию финансовых средств из сбережений граждан и юридических лиц в инвестиции. Можно выделить три формы небанковских кредитных организаций.

Первая – это банковские союзы, консорциумы, кредитные союзы, общества взаимного кредита. Задачами этих организаций являются концентрация денежных ресурсов на какие-либо определенные цели, размещение полученных ресурсов среди конкретного круга пайщиков, участников. Если банки кредитуют любого платежеспособного клиента, то небанковские организации кредитуют только участников данного союза. В этом состоит основное различие их деятельности по сравнению с деятельностью банка.

Вторую форму составляют инвестиционные и пенсионные фонды и кредитно-потребительские кооперативы. Эти организации призваны аккумулировать свободные денежные средства граждан и инвестировать их в развитие экономики. К сожалению, опыт России в части создания инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных, в основном, негативный. Однако это не значит, что эти учреждения неэффективны. Опыт развитых стран показывает сколь эффективно и надежно могут функционировать инвестиционные и пенсионные фонды. А в США именно эти организации являются основными аккумуляторами денежных ресурсов, предназначенных на цели инвестирования.

К третьей форме небанковских организаций относятся расчетно-клиринговые центры, трастовые компании, лизинговые фирмы и другие. Речь здесь идет об узко профессиональной специализации в осуществлении одной-двух операций. Их определенность в полной мере отвечает задачам деятельности определенных элементов денежно-кредитной инфраструктуры.

Глава 3. Центральный банк России

§1. Экономические принципы деятельности Банка России

Ключевым элементом банковской системы государства является Центральный банк. В условиях двухуровневой банковской системы он является ее высшим звеном и призван осуществлять регулирование и надзор за всеми участниками национальной банковской системы. Эти функции выполняются им от имени государства, но сам Центральный банк является независимым учреждением от деятельности государственных органов власти. Законодательство Российской Федерации гарантирует независимость Банка России. Интерес к проблеме независимости Центрального банка России объясняется необходимостью найти для него такое место в структуре государственной власти и предоставить ему такие полномочия, которые позволили бы ему наиболее эффективно выполнять свои функции. Существуют критерии, определяющие независимость Центрального банка. Это участие государства в капитале Центрального банка и распределение прибыли, процедура назначения руководства банка, пребывание в должности руководства, степень отражения в законодательстве целей и задач Центрального банка, право государства на вмешательство в деятельность Центрального банка по реализации его функций и т.п.

Ключевым элементом правового статуса ЦБ РФ является принцип независимости, который проявляется, прежде всего, в том, что Центральный банк выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, так как их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

Еще один экономический принцип деятельности ЦБ РФ – это четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, то есть ограничение возможностей правительства пользоваться средствами Центрального банка. Во многих странах прямое кредитование правительства практически отсутствует или законодательно ограничено. В России Центральный банк не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, если это не предусмотрено законом. Также в деятельности Центрального банка действует принцип самоокупаемости – свои расходы он осуществляет за счет собственных доходов.

Принцип самостоятельности Центрального банка как хозяйствующего субъекта выражается в его праве распределять по собственному усмотрению прибыль (на 01.01.2005 – 80% прибыли подлежит передаче в федеральный бюджет, 20% прибыли остается в распоряжении), назначать заработную плату сотрудникам, распоряжаться своим имуществом. Центральный банк свободен в выборе форм и методов денежно-кредитного регулирования. Для реализации целей своей деятельности и соответствующих задач Центральный банк имеет право издавать нормативные акты по вопросам, связанным с проведением банковских операций и не урегулированным непосредственно в Федеральном Законе, участвовать в разработке экономической политики Правительства РФ.

Принцип ответственности за результаты деятельности означает, что Центральный банк несет всю полноту ответственности по своим обязательствам, а также за состояние денежно-кредитной сферы, уровень инфляции, валютный курс рубля.

Как всякое юридическое лицо, Центральный банк составляет свой баланс, отчет о финансовых результатах, получает прибыль. Его прибыль определяется как разность между суммой от предусмотренных Федеральным законом банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах коммерческих организаций и расходами, связанными с осуществлением Центральным банком своих функций, установленных Федеральным законом.

§ 2. Органы управления и организационная структура Центрального банка

Высшим органом управления Банком России является Совет директоров. Закон определяет состав, полномочия и порядок назначения, основные функции и вопросы организации работы высшего управляющего органа Банка России. Совет директоров – это коллегиальный орган. Он определяет основные направления деятельности Центрального банка и осуществляет руководство и управление им. В состав Совета директоров входят Председатель Центробанка и еще 12 членов, которые назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ. Список членов согласовывается с Президентом Российской Федерации. Освобождаться от должности до истечения четырехлетнего срока они могут также Государственной Думой.

Члены Совета директоров не могут быть депутатами законодательных и членами представительных органов власти, а также членами Правительства Российской Федерации, не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях. Решения Совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих при кворуме семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России, который обладает правом решающего голоса.

Функции Совета директоров определены Законом «О Центральном банке России». Он во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направление единой государственной денежно-кредитной политики, утверждает годовой отчет Банка России, рассматривает и утверждает смету расходов Центробанка, устанавливает формы и размеры оплаты труда служащих Банка России, принимает решения о создании и ликвидации учреждений и организаций Центрального банка, об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций, о величине резервных требований, об изменении процентных ставок и т.д.

В целях совершенствования денежно-кредитной системы государства при Банке России создается Национальный банковский совет. В отличие от Совета директоров этот орган является консультативным. Национальный банковский совет состоит из представителей Президента Российской Федерации, Правительства, палат Федерального собрания, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов. Министр финансов и Министр экономики Российской Федерации входят в Национальный банковский совет по должности. Члены совета осуществляют свою деятельность на общественных началах. Председателем Национального банковского совета является Председатель Центробанка. Национальный банковский совет занимается рассмотрением концепции совершенствования банковской системы Российской Федерации и утверждением проектов основных направлений денежно-кредитной политики, валютного регулирования, валютного контроля.

Организационная структура Центрального банка – его иерархия. Он образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Центрального банка входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, и другие подразделения, необходимые для осуществления деятельности Центрального банка. Функциональная структура Банка России предполагает существование обособленных подразделений, реализующих конкретные функции банка: департаменты и главные управления.

Административный департамент анализирует происходящие изменения в направлениях использования денежных доходов населения, в источниках их формирования, причины этих изменений и их влияние на состояние наличного денежного оборота, производит расчеты объема наличной денежной массы в обороте. Департамент эмиссионно-кассовых операций готовит руководству Центрального банка предложения о создании в учреждениях банка резервных фондов банкнот и монеты, осуществляет учет эмиссионных операций, анализирует купюрное строение денег, находящихся в обращении и резервных фондах. Он обеспечивает потребности наличного денежного оборота банкнотами и монетой необходимых достоинств, организует изъятие из обращения поврежденных и ветхих денежных знаков, составляет перспективные, годовые и квартальные планы изготовления банкнот и монеты и организует изготовление банкнот и монеты. Главной задачей Департамента по организации банковского санирования является организация работы по подготовке и осуществлению мер по восстановлению деятельности кредитных организаций, испытывающих финансовые трудности. Также в функциональную структуру Центрального банка входят Департамент регулирования денежного обращения, который изучает и анализирует состояние наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, и изменения его структуры, департамент иностранных операций (управление и проведение операций с золотовалютными резервами в целях регулирования курса рубля, внутреннего валютного рынка и рынка драгоценных металлов), Департамент валютного регулирования и валютного контроля, Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности, Департамент инспектирования кредитных организаций.

Работа этих подразделений позволяет Центральному банку получить и перепроверить информацию о соблюдении законодательства и финансовых нормативов, о финансовом положении кредитных организаций, что очень важно для предотвращения кризисов в банковской системе. Кроме того, в центральном аппарате Банка России функционирует ряд других подразделений.

§ 3. Функции Центрального банка

Центральный банк России – главный координирующий и регулирующий орган кредитной системы. Он обладает исключительным монопольным правом выпуска денег в обращение. Выпуск денег в обращение состоит из нескольких этапов. Сначала составляется прогноз потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов. Прогноз выпуска денег в обращение осуществляется Департаментом регулирования денежного обращения Банка России. При этом учитываются такие показатели, как: прогнозируемый рост ВНП в реальном выражении, расчетная скорость обращения денег в плановом периоде, максимально допустимый уровень роста цен в прогнозируемом периоде. Составленный прогноз оформляется как заказ и передается на предприятия Гознака для изготовления денежных знаков и их защиты от фальсификации. Центральный банк организует резервные фонды – запас денежных билетов и монет для последующего их выпуска в обращение по мере необходимости через оборотные кассы. Денежные знаки резервных фондов не считаются деньгами, которые находятся в обращении, поскольку они не совершают движения. На следующем этапе осуществляется транспортировка денежной наличности в регионы Российской Федерации Доставка наличных денег осуществляется тремя способами: через филиалы Центрального хранилища Центробанка; через региональные резервные фонды, находящиеся в ведении Банка России; непосредственно с предприятий Гознака в учреждения Банка России (для центральных областей России). На заключительном этапе происходит собственно выпуск денег в обращение. Выпуск наличных денег в обращение происходит ежедневно в пределах сумм изымаемых из обращения. Эмиссия наличных денег осуществляется сверх сумм, изъятых из обращения, и является фактором денежно-кредитного регулирования со стороны Центрального банка. Эмиссионное регулирование означает определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так и в целом по стране, и правильное документальное оформление всех эмиссионных операций. Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения – одна из старейших функций Центрального банка.

Следующая функция Центрального банка России – организация системы рефинансирования коммерческих банков. Он является для кредитных организаций кредитором последней инстанции. Коммерческие банки могут получить в Банке России внутридневные и однодневные кредиты для погашения дебетового остатка по корреспондентскому счету, а также ломбардные кредиты.

Центральный банк определяет правила организации безналичных расчетов, но не выступает в качестве арбитра между коммерческими банками и клиентами при возникновении споров по платежам.

В функцию банковского регулирования и контроля входит: лицензирование и регистрация кредитных организаций, установление пруденциальных норм деятельности и контроль за их соблюдением, инспекции и ревизии финансового состояния кредитных организаций.

Банк России выполняет функции валютного регулирования и валютного контроля, означающие регулирование и контроль за проведением операций с валютными ценностями. В соответствии с законодательством Центральный банк является основным органом валютного регулирования и контроля в Российской Федерации.

Функция макроэкономического анализа и прогнозирования означает составление и анализ платежного баланса России, исследование и прогнозирование важнейших тенденций в реальном и других секторах экономики на базе общеэкономических показателей, анализ и прогнозирование развития банковской системы, анализ в региональном разрезе, в том числе и мониторинг важнейших предприятий. Значение этой функции будет возрастать по мере нормализации экономической и политической обстановки в стране.

Итак, Центральный банк Российской Федерации является банковским учреждением, наделенным специальной компетенцией, поскольку осуществляемое им управление кредитно-банковской системой представляет собой форму выражения самоуправления, саморегуляции этой системы. Таким образом, в кредитно-банковской системе Центральный банк есть тот элемент, который контролирует и регулирует деятельность остальных элементов, а регулирование посредством контроля и надзора есть одна из форм и методов управления.

Глава 5. Коммерческие банки

§ 1. Коммерческие банки

Коммерческие банки и кредитные учреждения формируют низший уровень банковской системы, являясь сердцевиной самой системы. В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами, обществами со смешанным (иностранным) капиталом. Банки различаются по территории деятельности, по степени независимости (самостоятельные, дочерние, банки-консорциумы и т.д.), по наличию филиалов, по степени диверсификации капитала, по видам осуществляемых операций (депозитные, ипотечные, инвестиционные, сберегательные и т.д.). Для российской банковской системы характерна в большей степени универсальность банков с точки зрения выполнения операций. Пока с большим трудом намечается линия на функциональную специализацию, но формирование отдельных специализированных сегментов нашей банковской системы еще впереди.

Банк, действующий в условиях рынка, по внутренней логике той экономической системы, в которой он функционирует, является по сути своей коммерческим предприятием. Свою работу он строит на основе рентабельности, извлечения дохода от каждой операции с учетом действия факторов риска. Банк можно рассматривать как коммерческое предприятие, занимающееся куплей-продажей денег и расчетно-платежными операциями. Если это коммерческое предприятие, то главное в его деятельности – получение прибыли, реализация экономического интереса.

Необходимо перечислить некоторые важные принципы деятельности коммерческих банков, которые определяют их специфику. Принцип самоокупаемости и прибыльности, как уже было отмечено, определяет существо деятельности банка как агента рыночных отношений. Это понятно: банк как коммерческое предприятие должен быть самоокупаем и приносить некоторый доход. Принцип партнерства и забота о клиенте характеризует банк несколько иначе, уже не как коммерческое предприятие. Банк сотрудничает с себе подобными. Он должен уважать своих партнеров, те правила, которые действуют в банковской системе. Для каждого банка успех его работы обеспечивает взаимодействие с клиентами. Поэтому так важна забота о клиенте, уважительное к нему отношение, ибо клиент для банка – это капитальная база деятельности. Принцип взаимного сотрудничества и уважения общих правил очень важен в том смысле, что банки обеспечивают свой коммерческий успех только при соблюдении общих правил, действующих в банковской системе. Ведь, если один банк будет «расталкивать локтями» другие банки, то такое поведение приведет к краху как данный банк, так и всю банковскую систему.

Банк следует рассматривать с точки зрения микроэкономики как рыночного агента, действующего, прежде всего, с точки зрения своих интересов. С макроэкономической точки зрения банк – это частица общественного механизма распределения денежных средств, которая должна действовать в четком взаимодействии с другими банками, подчиняясь единым правилам и требованиям. Поэтому достижение необходимого уровня рентабельности должно сочетаться с требованиями поддержания ликвидности и платежеспособности.

§ 2. Структура управления коммерческого банка

Коммерческий банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру управления. Он, являясь юридическим лицом, самостоятельно определяет свою организационную структуру в рамках, предусмотренных законодательством. Вместе с тем существует нормативно определенный перечень подразделений коммерческого банка.

Главным органом управления является собрание акционеров или собрание участников, которое собирается один раз в год и рассматривает вопросы в пределах своей компетенции. Наиболее оперативный орган управления – Совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров (участников) банка. Совет банка осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями учредителей. От компетентности членов совета банка зависит эффективность развития данной кредитной организации. Деятельность совета банка рассматривается в направлениях определения политики развития банка как кредитной организации, определения перспектив развития кредитной и инвестиционной политики банка, рассмотрения промежуточных итогов деятельности банка, определения размера дивиденда, выплачиваемого по итогам работы за год, утверждения Правления банка, контроль за деятельностью правления банка.

Непосредственным исполнительным органом коммерческого банка является правление банка, возглавляемое председателем правления. В состав правления входят руководители основных его структурных подразделений.

Коммерческие банки выполняют различные операции, связанные с привлечением капитала и его размещением, а также выступают в качестве посредников в осуществлении платежей, брокеров, покупающих и продающих ценные бумаги, оказывают различные услуги своим клиентам. Внутренняя структура банка должна быть такова, чтоб она с максимальной эффективностью помогала выполнять стоящие перед банком задачи. Ее определяет прежде всего объем выполняемых операций. Организационная структура мелких и средних банков такова, что руководители высшего, среднего уровней и рядовые сотрудники банка имеют тесные контакты. Поэтому отсутствует проблема взаимозаменяемости кадров. Крупные банки имеют ряд преимуществ по сравнению с мелкими и средними банками. Их деятельность диверсифицирована, что снижает уровень риска. Поэтому организационная схема крупного банка гораздо сложнее, она строится по типу управлений.

Управление делами коммерческого банка – «штаб», регулирующий и контролирующий прохождение всех документов и их исполнение. Оно организует непосредственное исполнение решений руководящих органов банка, подготовку, доведение и контроль исполненных приказов и распоряжений. Иногда в состав управления делами включают секретариат, канцелярию, отдел кадров и др.

Управление по правовым вопросам обеспечивает использование правовых средств для укрепления финансового положения коммерческого банка, осуществляет защиту прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государственной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами, оказывает правовую помощь совету и правлению банка.

Управление кредитования обеспечивает всю кредитную деятельность коммерческого банка. Оно органически связано с другими подразделениями – управлением по правовым вопросам, управлением бухгалтерского учета и др.

Фондовый центр обеспечивает получение прибыли от операций с ценными бумагами, недвижимостью, драгоценными металлами, камнями. Также он реализует интересы банка на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

Бухгалтерия осуществляет бухгалтерский учет, в котором непрерывно отражаются все операции коммерческого банка в денежной форме. При этом используются бухгалтерский баланс, документация, счета. По результатам бухгалтерского учета бухгалтерия составляет финансовую отчетность, характеризующую состояние средств и финансовой деятельности банка за определенный период, включающую баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств.

Помимо этого организационно-функциональная структура коммерческого банка обычно включает в себя одно или несколько операционных управлений, включая отдел расчетных операций, подразделения по обслуживанию населения, операционную кассу, группу инкассо, управление корреспондентских отношений и валютных операций, расчетный центр, управление пластиковых карт, управление денежного обращения, депозитарий, службу безопасности, хозяйственное управление по работе с недвижимостью, филиалы, отделения банка, дополнительные офисы. Каждое управление возглавляет начальник управления, находящийся в подчинении вице-президента банка.

Тенденции развития банковской системы в России ведут к тому, что кредитные организации становятся со временем сложными структурами. Растет перечень предлагаемых услуг, появляются новые схемы кредитования. В практику развития банковского бизнеса ежедневно внедряются все новые и новые схемы расчетов векселями и схемы вексельного кредитования, появляются новые структурные подразделения.

§ 3. Операции коммерческих банков

Классическими операциями для банка являются: осуществление денежных расчетов, пассивные и активные операции. Денежные расчеты в рамках национальной экономики могут иметь наличную и безналичную форму. При безналичной форме расчетов проводятся записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению такой формы денежных расчетов может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов. Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам, которые открываются клиентами для хранения и перевода средств после предоставления соответствующих документов. Банковские счета могут быть расчетные, текущие, депозитные и валютные.

Традиционно банк рассматривается как учреждение, которое принимает вклады и выдает ссуды. Эти операции относятся либо к пассивным (по мобилизации средств), либо к активным (по размещению средств). Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов, которые могут быть до востребования, срочные, условные. К пассивным операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Источником кредитных ресурсов могут быть и кредиты Центрального банка России как кредитора «в последней инстанции».

Активные операции коммерческого банка – это операции, связанные с размещением привлеченного капитала. К ним относятся кредитные, факторинговые, лизинговые и другие операции. Кредитование предприятий и населения относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называют «кредитным предприятием». Классификация банковских кредитов осуществляется по нескольким критериям: в зависимости от получателя, целей, сроков, обеспеченности и т.д. Ссудные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: возможность невозврата ссуды, неуплаты процентов, нарушение сроков возврата кредита. Наличие такого риска, его зависимость от различных факторов, связанных с деятельностью заемщика, предполагает осуществление банком обоснованной оценки кредитоспособности заемщика.

Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Выполняя эти традиционные функции, банковская система опосредует процесс создания денег, эмитируя в процессе своей деятельности платежные средства.

Однако, данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям. Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Необходимо отметить, что в деятельности многих банков доля кредитных операций невысока. Это объясняется высокими рисками, сопровождающими кредитную операцию в ее классическом виде. Поэтому многие банки стремятся получать доходы от посреднических операций, а не рисковать капиталом банка.

Сегодня подавляющая доля предпринимателей хочет видеть банк не столько кредитным учреждением, сколько информационно-консультативным центром, ориентирующим клиентуру в тенденциях рыночной конъюнктуры и научно-технического прогресса, что привело к развитию довольно большого числа банковских операций, непосредственно не связанных с традиционными активными и пассивными операциями.

Особую группу операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые «трастовые операции» — операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями. Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк.

Все банковские операции подвержены риску. Риск – это стоимостное выражение вероятного события, которое может привести к убыткам. Он выражается вероятностью возникновения убытков и сокращения ресурсной базы вследствие погашения кредита. Однако чем ниже уровень риска, тем ниже вероятность получить прибыль. Банковский менеджер стремится свести к минимуму степень риска, рассматривая несколько альтернативных вариантов по размещению активов. В практической деятельности следует выбирать оптимальное соотношение между степенью риска и уровнем доходности.

В переходный период в России риски в банковском бизнесе усиливаются под воздействием кризисного состояния экономики в переходный период, незавершенности формирования банковской системы, несовершенства правовой базы выполняемых операций, инфляции, политической нестабильности.

Действия Центрального банка в части совершенствования банковского регулирования и надзора направлены на развитие содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора, то есть на определение его режима и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя, прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками.

Глава 5. Денежно-кредитная политика государства

§ 1. Задачи денежно-кредитной политики

На деятельности банков основана денежно-кредитная политика государства, которая является инструментом косвенного воздействия на экономику. Кредитная система тесно связана с производством, торговлей, потреблением, в том числе и с личным потреблением. Через нее идет распределение и перераспределение денежных ресурсов. Поэтому кредитная система становится фактором экономического роста.

Денежно-кредитная политика – важная форма участия государства в регулировании рыночного процесса. Роль государства в регулировании денежного рынка довольно велика. Изначально она представлена тем, что именно государство выпускает деньги в обращение. Оно берет на себя ответственность за управление денежным процессом, исходя из поставленных целей экономической политики. Главной задачей денежно-кредитной политики является достижение поставленных экономической политикой государства макроэкономических целей: обеспечение устойчивого роста объема производства, необходимой стабильности цен и эффективной занятости населения. Эти цели достигаются в тесном единстве средств денежно-кредитной политики со средствами, формирующими необходимые пропорции созданного ВНП, соответствующий государственный бюджет, уровень занятости и оплаты труда, внешнеэкономические приоритеты.

Мероприятия, с помощью которых достигаются эти цели, осуществляются довольно медленно, они рассчитаны на годы и не являются быстрой реакцией на изменение рыночной конъюнктуры. В связи с этим, денежно-кредитная политика ориентируется на более конкретные и доступные цели, чем указанные выше глобальные задачи, например, на фиксацию количества денег, находящихся в обращении, определение уровня обязательных резервов, изменения ставки рефинансирования коммерческих банков и т.п. Основным проводником денежно-кредитной политики и органом, осуществляющим денежно-кредитное регулирование, является Центральный банк.

Любое правительство обязано проводить политику, направленную на улучшение экономической ситуации в обществе. Без этого оно просто не получит поддержки в различных общественных слоях. Воздействие на макроэкономические процессы (инфляцию, экономический рост, безработицу) осуществляется посредством денежно-кредитного регулирования – совокупность конкретных мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынков ссудных капиталов.

Денежно-кредитная политика является составной частью единой государственной экономической политики. Часть проблем экономики контролируется государством посредством проведения структурной, налогово-бюджетной, денежно-кредитной, внешнеэкономической политики. Остальные решаются путем рыночного саморегулирования.

Государственная экономическая политика должна предусматривать меры по решению проблем в каждом блоке. Центральный банк выполняет свою часть денежно-кредитной политики – отвечает за ее проведение. Однако она будет эффективной только в том случае, если согласованно будут работать остальные блоки. Центральный банк вынужден изменять, корректировать денежно-кредитную политику, чтоб сгладить неблагоприятное воздействие других блоков экономической политики.

§ 2. Инструменты денежно-кредитной политики

Проведение единой государственной денежно-кредитной политики – одна из важнейших функций Центрального банка России. Главной ее задачей в условиях перехода к рынку является сокращение уровня инфляции, стабилизация покупательной силы рубля и ликвидация цепочки неплатежей. Центральный банк проводит денежно-кредитную политику с помощью набора специальных инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке. Основными инструментами являются: процентные ставки по операциям Банка России, нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России, операции на открытом рынке, валютное регулирование, установление ориентиров роста денежной массы, прямые количественные ограничения, рефинансирование коммерческих банков.

Денежно-кредитная политика Центрального банка России направлена на обеспечение стабильности банковской системы. В ее основу положен механизм рефинансирования коммерческих банков. Первоначально политика рефинансирования коммерческих банков использовалась исключительно для воздействия на состояние денежно-кредитного обращения. В дальнейшем рефинансирование стало использоваться как инструмент оказания финансовой помощи коммерческим банкам. В частности, после 1998г. в ходе реструктуризации банковской системы Российской Федерации коммерческим банкам предоставлялись кредиты на поддержание ликвидности, повышение финансовой устойчивости, а также стабилизационные кредиты на срок до одного года. По мере нормализации ситуации в банковском секторе предоставление указанных кредитов прекратилось.

Механизм рефинансирования коммерческих банков включает, во-первых, предоставление коммерческим банкам централизованных кредитов в форме покупки у них векселей (переучетный кредит) по устанавливаемой самим Центральным банком учетной ставке. Во-вторых, предоставление коммерческим банкам централизованных кредитов в форме ссуды под ценные бумаги (ломбардный кредит). По ним устанавливается ломбардная ставка.

Установление ставки учетного процента и ломбардной ставки представляет основу процентной политики государственного банка. Согласно Федеральному закону «О Центральном банке» Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Кроме того, он использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

Центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам. Ставка процента, по которой выдаются эти ссуды, называется учетной ставкой процента или ставкой рефинансирования. Изменяя эту ставку, Центральный банк может воздействовать на общий объем ресурсов коммерческих банков, расширяя или сокращая их возможности в предоставлении кредита населению или предприятиям. В зависимости от величины учетного процента строится система процентных ставок коммерческих банков, происходит удорожание или удешевление кредита населению или предприятиям. Центральный банк регулирует уровень процентных ставок с помощью фиксации ставок по предоставлению коммерческим банкам кредитов, которые служат определенным ориентиром для рыночных ставок, и контроля над ставками кредитных учреждений.

Для регулирования краткосрочных процентных ставок применяются операции Центрального банка с векселями и краткосрочными государственными облигации. Их продажа ограничивает наличность денежного рынка и ведет к повышению рыночных ставок процента. Если Центральный банк не желает допускать увеличения рыночной нормы процента, то он оказывает поддержку банкам, покупая у них краткосрочные ценные бумаги и векселя по текущим рыночным ставкам.

Традиционным средством регулирования долгосрочных процентных ставок служат операции Центрального банка с государственными долгосрочными облигациями. Если Центральный банк их покупает, то происходит повышение их рыночного курса в результате расширения спроса на них. При этом снижается их доходность, и снижаются долгосрочные процентные ставки на рынке. Продажа государственных долгосрочных облигаций Центральным банком на открытом рынке вызывает падение их курса и повышение доходности, а значит и долгосрочных процентных ставок.

Процентная политика Центрального банка в последнее время заключается в таком регулировании процентных ставок по всем операциям на денежном рынке, которое обеспечивало бы их снижение в реальном выражении с одновременным поддержанием необходимого уровня ликвидности банковской системы. Для Центрального банка при этом важно поддерживать такие соотношения между процентными ставками по своим кредитам и депозитным операциям коммерческих банков, чтобы избежать арбитражной игры коммерческих банков на операциях с Центральным банком.

Политика процентных ставок предусматривает главным образом три цели: благоприятствовать росту экономики путем умеренно низких процентов процентных ставок на кредиты, сдерживать инфляцию и обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках путем умеренно повышенных процентных ставок. Уровень и динамика процентных ставок отражают степень деловой активности в стране, темпы инфляции.

Изменение ставок на денежном рынке полностью зависит от денежно-кредитной политики правительства. Центральный банк выступает на этом рынке в качестве заемщика кредитных ресурсов в объеме, необходимом для того, чтобы оказать давление на соотношение спроса и предложения и повлиять, таким образом, на уровень процентных ставок рынка.

Недостатком использования рефинансирования при проведении денежно-кредитной политики является то, что этот метод затрагивает лишь коммерческие банки. Ставка рефинансирования – очень мощный инструмент воздействия на нижний уровень банковской системы. Именно поэтому она относительно редко изменяется, а ее изменения влекут за собой значительные последствия для банковской системы в целом. Государство не должно допускать резких изменений ставки рефинансирования. Колебания учетной ставки отражают нестабильность российской экономики.

Обязательные резервы – еще один инструмент денежно-кредитной политики. Они представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы. Размер обязательных резервов к обязательствам банка, а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливается советом директоров. Законом также установлено, что нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств банка и могут быть разными для различных кредитных организаций. Но они не могут быть изменены единовременно более чем на 5%.

В настоящее время обязательные резервы – это наиболее ликвидные активы, которые обязаны иметь все кредитные организации. Согласно сложившимся в мире правилам, обязательные резервы хранятся в Центральном банке в форме бессрочных вкладов. Данные средства не лежат замороженными. Ими могут пользоваться разные банки на протяжении длительного времени, но при этом в распоряжении Центрального банка должна оставаться определенная сумма так называемого минимального резерва, необходимая для работы делового банка в течение определенного периода. Обязательность выполнения резервных требований возникает у коммерческого банка с момента получения лицензии Центрального банка России на право совершения соответствующих банковских операций и является необходимым условием их осуществления. Коммерческий банк несет ответственность за соблюдение порядка депонирования обязательных резервов. В случае невыполнения требований с коммерческих банков взыскивается сумма недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном размере.

Центральный банк образует из обязательных резервов резервный фонд кредитной системы Российской Федерации, средства которого формируются путем резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних организаций. Размер резервов во многом определяет кредитные возможности коммерческих банков. Они могут выдавать ссуды и расширять тем самым денежное предложение только в том случае, если имеет свободные резервы, превышающие установленную законом норму. Увеличивая или уменьшая официальные резервные требования, Центральный банк регулирует кредитную активность коммерческих банков, тем самым контролирует предложение денег.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческому банку своевременно выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных средств, так как часть этих средств депонируется и не используется коммерческим банком в качестве кредитных ресурсов.

Политика резервирования является довольно грубым методом и, если при этом не используются другие инструменты, создается определенная жесткость в экономическом регулировании.

Политикой открытого рынка называют куплю-продажу Центральным банком государственных ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный рынок. Основная задача политики открытого рынка состоит в том, чтобы, регулируя спрос и предложение на ценные бумаги, вызвать соответствующую реакцию у коммерческих банков. Центральный банк, продавая коммерческим банкам государственные ценные бумаги, ограничивает кредитную экспансию коммерческих банков, снижает денежную массу в обращении, ослабляет давление платежных средств на рынок и повышает курс рубля.

Операции на открытом рынке – наиболее важное средство контроля денежного обращения. Этот механизм денежно-кредитного регулирования обладает преимуществом гибкости – государственные ценные бумаги можно продавать или покупать в больших или меньших количествах, и его воздействие на резервы банка осуществляется достаточно быстро. Кроме того, по сравнению с изменением резервных требований операции на открытом рынке воздействуют более тонко и опосредованно.

Политика открытого рынка представляет собой ориентированный на гибкое регулирование процентных ставок рыночный метод. Эта политика может гармонично сочетаться с набором «реальной» процентной ставки в качестве индикатора денежно-кредитной политики и успешно включаться в традиционные методы интервенции на денежном рынке со стороны Центрального банка, который всегда выбирает для себя в качестве мишени интервенции процентную ставку.

Операции на открытом рынке являются наиболее значимым инструментом денежно-кредитной политики. Это самый быстрый и легкий путь решения проблемы регулирования кредитных средств и, следовательно, темпов развития производства. Кроме того, здесь возможен более точный расчет – всегда четко определяется, сколько государственных облигаций нужно продать или сколько нужно скупить.

Три классических инструмента денежно-кредитной политики дополняются действием других инструментов. Инструментарий денежно-кредитного регулирования предполагает реализацию не только стратегических целей макроэкономики. Конкретно эти целее реализуются через решение промежуточных задач. Такими промежуточными задачами являются изменение объема и структуры денежной массы, изменение ставок процента на отдельных сегментах финансового рынка, воздействие на обменный курс национальной денежной единицы.

Выделяются два основных типа денежно-кредитной политики. Рестрикционная направлена на осуществление мероприятий, регламентирующих деятельность кредитно-денежной системы путем ограничения объема кредитных операций коммерческих банков и повышения уровня процентных ставок. Ее проведение обычно сопровождается увеличением налогов, сокращением государственных расходов, другими мероприятиями, направленными на сдерживание инфляции, оздоровление платежного баланса. Данная политика может быть использована как для борьбы с инфляцией, так и для сглаживания циклических колебаний деловой активности. Второй тип – экспансионистская денежно-кредитная политика – характеризуется, как правило, расширением масштабов кредитования, ослаблением контроля над приростом количества денег в обращении, сокращением налоговых ставок, понижением уровня процентных ставок.

Выбор конкретного типа денежно-кредитной политики Центральным банком России осуществляется исходя из состояния хозяйственной конъюнктуры. В настоящий момент Центральный банк осуществляет политику управляемого плавающего курса рубля по отношению к основным иностранным валютам. Это позволяет повысить насыщенность экономики деньгами. На практике Центральный банк комбинирует оба типа денежно-кредитной политики, что позволяет создавать условия для постепенного снижения инфляции, обеспечение устойчивого роста экономики.

Глава 6. Проблемы банковской системы России

§ 1. Финансовая и банковская системы после кризиса 1998 г.

В августе 1998 г. произошла обвальная девальвация рубля вследствие ошибочной экономической политики. Был объявлен отказ от выполнения обязательств по государственным ценным бумагам. Банковская система оказалась на грани выживания. Последствия кризиса 1998 г. определяют развитие и современное состояние банковской системы России. За кризисом последовал экономический рост. С октября 1998 по апрель 1999 г. наблюдались позитивные последствия девальвации – рост рентабельности экспорта, сокращение и замещение импорта. С мая 1999 г. начинается рост мировых цен на нефть. Наблюдается насыщение экономики деньгами, увеличение спроса. К середине 2000 г. золотовалютные резервы составили 23 млрд. долларов США и продолжали расти. Оценка текущего состояния российского кредитно-финансового рынка противоречива. С одной стороны, относительное восстановление деятельности всех секторов финансового рынка, активизация межбанковского рынка, рынка корпоративных облигаций и акций, имеется положительная динамика торгового баланса. На июнь 2005 г. золотовалютные резервы составили более 120 млрд. долларов США. С другой стороны – не восстановлена экономическая роль финансового рынка, не работает инструмент государственных ценных бумаг как источник пополнения государственного бюджета, продолжается масштабный отток капиталов страны. Финансовый рынок по-прежнему не способен аккумулировать средства для их направления в производственный сектор экономики. Инфляция постепенно снижается, но в 2004 г. составила около 12%. Даже рост объемов производства еще не является результатом оздоровления экономики – это можно рассматривать следствием адаптации предприятий к особенным условиям хозяйствования. Сложилась положительная динамика экономики, определяемая практически полностью сырьевой топливно-энергетической экспортной ориентацией. Сохраняется зависимость от конъюнктуры внешнего рынка, цен (особенно на нефть).

Состояние собственно банковской системы остается сложным. Значительная доля кредитных учреждений невелика. Увеличивается количество коммерческих банков с иностранным капиталом, суммарные активы банков растут, но в абсолютном измерении они невелики. По-прежнему наблюдается ограниченное участие коммерческих банков в инвестировании реального сектора экономики.

Обобщая итоги кризиса 1998 г., общее развитие банковской системы России после 1991 г., следует отметить, что основные причины кризисов – последствия либерально-монетаристской политики, практически исключающей управляющую, координирующую и контролирующую роль государства в управлении экономикой. Это недопустимая позиция в переходный период от плановой экономики к условиям рынка. Потери России при неуправляемом вхождении в рыночные условия оцениваются экономистами в 300 млрд. долларов.

§ 2. Проблемы развития банковской системы

В современной банковской системе России наблюдается довольно сложная ситуация, вызванная как внутренними, так и внешними причинами, что обусловлено необходимостью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Последствия эти преодолеваются с большим трудом. После четырех лет борьбы за восстановление банковско-кредитной системы уровень совокупной капитализации банков не превзошел уровень 1997 г. Если на 01.06.1997 г. насчитывалось около 2800 банков, то на 01.06.2002 г. – менее 1280. Кризис сильно сократил численность банковской системы.

К внешним причинам кризиса в банковской сфере можно отнести следующее нестабильное состояние экономики в целом. Внутренние причины – плохое управление банком, его активами и пассивами, рисками, недостатками в учете и отчетности, излишества некоторых банков в расходовании средств на нужды банка.

Исходными внешними факторами, обусловившими кризис банковской системы России, является неудовлетворительное состояние реального сектора экономики и государственных финансов, выразившееся в спаде производства и хроническом дефиците бюджета. Ошибки в экономической политике предопределили возникновение предкризисной ситуации в банковской сфере в декабре 1997 г. Положение дел оставалось тяжелым на протяжении января-августа 1998 г. В августе правительство Российской Федерации не могло больше продолжать обслуживание внешнего долга и погашение внутреннего. Это привело к замораживанию выплат по ГКО-ОФЗ, остановке финансовых рынков, скачку валютного курса, что и являлось непосредственной причиной банковского кризиса в России, поскольку значительная часть банков была ориентирована на предсказуемый валютный курс и устойчивое функционирование рынка ГКО-ОФЗ.

Внешние проявления банковского кризиса выразились в следующем: дефицит капитала, необходимого для обеспечения достаточного уровня ликвидности операций; резкое снижение платежеспособности части банков, неспособных выполнять обязательства перед российскими и иностранными партнерами; остановка рядом банков платежей своих клиентов, включая продажи в пользу бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов; снижение доверия населения, предприятий и организаций, иностранных партнеров к банковской системе; резкое снижение уровня взаимного доверия внутри банковского общества и остановка межбанковского денежного рынка; аресты корреспондентских счетов отдельных российских банков за рубежом, в результате чего уменьшился приток экспортной валютной выручки, снизились ликвидные активы, выраженные в иностранной валюте.

Финансово-банковская система на рубеже наших веков в цивилизованном и общеполезном виде в стране пока не сложилась. В 90-х годах эта система, если применить выражение Форда, «думала только о денежных формулах» и в основном работала на себя. С помощью инфляции, валютных и фондовых спекуляций, через задержку и «прокрутку» бюджетных и других платежей, безнаказанное невозвращение населению вкладов, через уклонение от налогов и скупку за бесценок государственной собственности горстка бессовестных дельцов и коррумпированных чиновников обобрала общество, сколотив и переправив за рубеж огромные личные состояния.

При этом банки мало способствовали развитию реальной экономики. Их отличали нежелание и неумение работать с производством, низкая профессиональная культура и большое количество злоупотреблений (махинации с платежными документами и расчетами, недостоверная отчетность, утаивание прибылей, неуплата налогов). Имели место политическая ангажированность иных банковских руководителей (которые работали на интересы определенных политических групп), коррупция, возможно, и элементы мафии. Положение усугублялось неэффективностью контроля и регулирования деятельности коммерческих банков со стороны Центрального банка России.

Печально, что основные потери от банковских неурядиц понесли рядовые граждане, поскольку в России пока не действует система защиты вкладчиков банков на случай банкротства последних. Такие системы, привычные для правовых государств, гарантируют полный и частичный (по крупным счетам) возврат вкладов.

Оценку современного состояния банковской сферы можно произвести по нескольким позициям: капитал банков, состояние банковских активов, банковский менеджмент, оценка ликвидности банков.

Особенностью коммерческих банков в России является низкий уровень капитализации. Величина активов среднего российского банка в 20 раз меньше среднего венгерского, в 30 – чешского, в 900 раз – японского.

Перед банковской системой встает очень острый вопрос, связанный с повышением уровня капитализации банков. Центральный банк России поставил задачу перед основной массой банков довести величину уставного капитала до 5 млн. евро. Пока на этот уровень вышли немногим более 40% российских банков.

Преобладание мелких банков может вызвать проблему ограниченности их операций. В странах с развитой рыночной экономикой насчитывается около 300 видов банковских операций. Вместе с тем, теория и практика доказали необходимость разных банков, в том числе и мелких. Они необходимы малому предпринимательству, населению, особенно в небольших населенных пунктах. Проводимая реструктуризация банковской системы России предполагает определенный комплекс мер в этой области, применение стандартов, вытекающих из международной банковской практики.

Капитал банков за период 1999-2003 гг. увеличился в 9 раз, но, по сравнению с капиталом развитых стран, он весьма невелик. Перспектива – освобождение от налога той части прибыли, которая будет направляться на капитализацию.

Низкая капитализация большинства банков влечет за собой малое взаимодействие банковской системы и производственного сектора экономики. Проблема может быть решена с помощью государственной поддержки инвестиционной деятельности, государственного гарантирования инвестиционных программ, субсидирования процентных ставок по инвестиционным кредитам, упрощения процедуры предоставления кредитов малому бизнесу.

Рост активов банков замедлился после1998 г. в связи с крахом фондового рынка, замедлением объемов кредитования, в том числе и отраслей реального сектора. В 2000-2001 гг. положение изменилось к лучшему. Оживился фондовый рынок, возобновились операции с государственными ценными бумагами. Несколько улучшилась общая макроэкономическая ситуация в стране, которая обусловила рост банковских инвестиций в реальный сектор. При этом следует отметить значительный рост долгосрочного кредитования под конкретные инвестиционные проекты. Объем долгосрочного кредитования в 2002 г. превзошел докризисный более чем на 50%.

Многие проблемы банковской системы России связаны с ошибками управления. Ряд банков сильно зависит от их крупных акционеров, являющихся одновременно клиентами банков и участниками их финансово-промышленных групп. У некоторых банков низкий профессиональный уровень руководящего звена, а в отдельных случаях – личная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров. Также к ошибкам управления можно отнести политизированность мышления и действий высших руководителей некоторых банков, масштабное использование находящихся в распоряжении ресурсов для решения политических целей, выходящих за пределы собственно банковского дела, несоответствие системы управления размерам и функциям банков, незначительную роль риск-менеджеров в цепочке принятия решений.

Обеспечение стабильности банковской системы достигается за счет повышения ликвидности и платежеспособности банков. Ликвидность подавляющего числа банков удовлетворяла экономическим нормативам Центрального банка, однако, взаимное закрытие кредитных линий банками привело к невозможности покупки ликвидности на рынке межбанковских кредитов теми кредитными учреждениями, у которых существовало несоответствие их активов и пассивов.

Ликвидность коммерческих банков зависит во многом от платежеспособности клиентов банка, так как невозврат ссуды снижает платежеспособность банка. А если неплатежеспособность клиентов приобретает массовый характер из-за общего кризиса неплатежей, то под угрозу становится стабильность всей банковской системы. По существу эти неплатежи – разновидность коммерческого кредита, предоставляемого предприятиями друг другу. Этот коммерческий кредит должен быть опосредован банковским кредитом, но для этого нужна эмиссия платежных средств на кредитной основе, потому что в России наблюдается неудовлетворенный спрос на платежные средства. При этом эмиссия платежных средств должна быть под контролем Банка России, а эмитированные денежные средства должны оставаться в безналичном обороте.

Кризис банковской системы отразил накопившиеся недостатки в деятельности банков, в банковском законодательстве, в государственной экономической политике, в банковском надзоре. Понимая это, Центральный банк России уже с сентября 1998 г. начал принимать энергичные меры по первичному восстановлению работы банковской системы. Эти меры были направлены на решение трех основных задач: быстрое восстановление работы платежной системы, предотвращение банкротства банковской системы в целом и восстановление макроэкономических основ стабилизации. В 1999 г. была создана государственная корпорация, которая занималась проблемными финучреждениями – Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) – один из самых крупных проектов правительства за тот год. Официально его лицензия была аннулирована 14.09.2004 г., однако фактически АРКО бездействовало и раньше (один из последних проектов – ликвидация «СБС-Агро», лицензия которого была аннулирована в январе 2003 г.). Вместо АРКО возникло Агентство по страхованию вкладов (АСВ), которое сегодня выступает как конкурсный управляющий или ликвидатор проблемных банков.

Реструктуризация, понимаемая как ликвидация, санация и слияние банков, была целью послекризисного этапа развития банковской системы. На втором этапе процесса реструктуризации стоит среднесрочная задача выхода банковского сектора на траекторию устойчивого роста реальных объемов операций и капитальной базы, сведения к минимуму влияния проблемных банков на состояние банковской системы в целом, а также экономически обоснованного кредитования реального сектора экономики.

Главными проблемами банковской системы России, препятствующими ее развитию в современных условиях являются низкая капитализация банковской системы, высокая себестоимость банковских услуг, малая доступность для большинства населения и предприятий и неблагоприятные условия для долгосрочного кредитования экономики. Действующие в настоящий момент надзорные функции усложнены дополнительными сведениями о собственниках банков, требованиями к репутации должностных лиц, к составу и порядку утверждения основных документов.

Важнейшим фактором развития банковской системы является более эффективное использование сбережений населения как важнейшего источника «длинных» денег. Общий объем «неорганизованных» сбережений населения составляет от 50 до 70млрд. долларов США. Поэтому общая сумма вкладов населения в банки при благоприятных условиях могла бы составить 70 млрд. долларов в течение трех-пяти лет. Определенный эффект могла бы дать вторичная аккумуляция сбережений населения в банковской системе путем привлечения средств в пенсионные и страховые фонды. По некоторым оценкам, это может дать через пять лет до 10 млрд. долларов в год.

§ 3. Развитие банковского сектора на современном этапе

По мнению ряда экспертов, темпы роста банковской системы не соответствуют задачам ускоренного экономического развития страны. Россия, как и любая другая страна, естественно, имеет специфику, тем не менее, игнорировать опыт развития банковских систем других стран нельзя. В странах Запада перед центральными банками ставится только монетарная цель, а развитие банковских систем происходит за счет активности самих банков и конкуренции среди них. В России достаточно глубоко укоренилось неправильное представление о том, что развитием банковской системы должен заниматься Банк России. Это закреплено в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации». Но так как российская экономика становится рыночной, то данная методология неправильна.

Закон ставит перед Банком России три цели: обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение функционирования платежной системы.

Вторая цель Банком России не может быть достигнута по той причине, что он не в состоянии сделать то, что должна сделать свободная конкуренция. Попытки Центрального банка управлять развитием банковской системы приводят к некоторым отрицательным последствиям и для экономики, и для кредитных организаций.

Во-первых, Банк России пытается предъявлять к банкам нереальные требования, что может привести к сокращению их количества, и прежде всего в регионах. В конечном счете такая попытка может привести к тому, что экономика будет испытывать дефицит банковского обслуживания.

Во-вторых, поскольку Банк России не в состоянии развивать банковскую систему, то он использует банковский надзор как единственное средство своего влияния на кредитные организации. Однако предназначение банковского надзора иное – укрепление кредитных организаций.

В-третьих, если дефицит банковского обслуживания достигнет критической точки, то государство поневоле откроет иностранным банкам доступ на российский рынок. Банковская система окажется неконкурентоспособной со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Проблемы жизнеспособности российских банков, их возможностей удовлетворять потребности экономики оказались в фокусе внимания главы государства. В своем выступлении на заседании президиума Госсовета, состоявшемся 14 ноября 2007 г., В.В.Путин отметил положительные результаты в работе банков. В первом полугодии 2007 г. продолжилось динамичное развитие банковского сектора: произошло значительное увеличение капитальной базы, продолжали увеличиваться ресурсы, включая вклады населения, вырос объем кредитных и фондовых операций

Также глава государства заметил, что «уже сегодня отечественная банковская система не справляется с возросшим уровнем спроса на финансово-кредитные услуги. Причем инвестиционные проекты, реализуемые в различных секторах экономики, нуждаются не в горячих, а в долгосрочных дешевых и крупных кредитах. И чаще их предоставляют не российские, а иностранные банки, доля которых в объемах кредитования нефинансового сектора составляет 40%».

Основная причина слабости банковской системы известна давно – отсутствие эффективного рефинансирования банковского сектора со стороны Центрального банка. Сегодня оно фактически сводится к краткосрочному кредитованию банков под залог ценных бумаг. Просьбы банковского сообщества о радикальном расширении перечня бумаг, принимаемых Центробанком в залог (например, включив в перечень облигации банков, активно кредитующих бизнес), отклика в Минфине и Банке России не находят. Кредитным учреждениям предлагается шире использовать рыночные инструменты – сливаться, продавать акции на бирже, повышать прозрачность в целях привлечения иностранных инвесторов. На заседании президиума Госсовета государство выразило готовность принять меры для упрощения таких процедур. От банков опять потребовалось увеличивать прозрачность, в обмен государство может несколько ослабить свои надзорные требования.

Российский рынок является частью глобальной экономики, и большое число новых тенденций в российском банковском секторе связано именно с тенденциями, происходящими во всем глобальном мире. В этой связи процессы консолидации, происходящие в европейском банковском секторе, не могут обойти стороной Россию: консолидация банковских институтов России – неизбежный процесс, и в этом процессе огромную роль, по всей вероятности, должны сыграть иностранные банки.

Приходу иностранных банков в Россию способствуют стабильный экономический рост и феноменальные показатели роста банковского рынка: в 2005 г. совокупные активы банковского сектора увеличились в номинальном выражении на 37%, вклады физических лиц возросли на 39%, прибыль банков составила 262 млрд. рублей. К недостаткам российского банковского рынка западные специалисты относят политические и правовые риски и доминирующее положение Сбербанка в секторе розничных банковских услуг, что ограничивает возможности проникновения на рынок.

В связи с этим в последнее время оживились разговоры об ограничении доли участия нерезидентов в капитале российских кредитных организаций. Исходя из статистических данных, опасения по поводу утраты независимости российской банковской системы и, следовательно, для установления такой квоты лишены реального содержания, и меры по установлению ограничений на долю участия нерезидентов в капитале российских кредитных организаций представляются неоправданными. Тем более что установление ограничительных квот может негативно отразиться на инвестиционном климате в России и на отношение к стране за рубежом.

На данном этапе более актуальным представляется обсуждение мер, направленных на сохранение стабильности системы коммерческих банков в целом и устойчивости отдельных банков на фоне увеличения числа дочерних структур иностранных банков.

Отрицательным показателем в развитии банковской системы стало то, что темпы роста просроченной задолженности. Особенно в секторе потребительского кредитования, значительно опережали темпы роста выдачи кредитов. Это требует дальнейших усилий банковского сообщества по улучшению качества управления кредитным риском. В целом капитальная база банковского сектора заметно укрепилась, однако для сохранения достигнутого уровня важными остаются задачи ограничения банковских рисков, поддержания достаточного уровня рентабельности банковской деятельности, сохранения доверия инвесторов к банковскому сектору.

Библиографический список

Камаев В. Д. Экономическая теория: учебник для студентов вузов — 12-е изд. – М.:Гуманитарный изд. Центр ВЛАДОС, 2006

Куликов Л. М. Экономическая теория: учеб. – М.:ТК Велби, изд-во Проспект, 2005

Ларина Л. С., Сергеев С. В. Организация деятельности Центрального банка РФ – М.: ИД «Юриспруденция», 2007

Ларина Л. С., Сергеев С. В. Организация деятельности коммерческого банка – М.: ИД «Юриспруденция», 2007

Николаева И. П. Экономическая теория: учеб. – М.: КНОРУС, 2006

Тарасова Г. М. Банковское дело – 2-е изд. – Ростов н/Д: Феникс, 2007

Периодические издания

Алексеевских А. Виртуальный прогресс / Финанс. 2008 г. №2

Бажан А. И. Банки развития: экономические и юридические аспекты /Бизнес и банки 2007г. №43

Братко А. Г. Кто должен развивать банки /Банковское дело 2006 г. №2

Воронин Д. В. Развитие банковского сектора в России в первом полугодии 2007 г. /Банковское дело 2007 г. №10

Гоцмян С. В. Сохранение устойчивости и стабильности банковской системы в России /Закон 2007 г. №2

Моисеев С. Р. Насколько эффективно работают отечественные банки? /Менеджмент в России и за рубежом 2007 г. №4

Тальская М. Послезавтра /Эксперт 2006 г. №47

Статья: Морфологическая изменчивость у колониального гидроида dynamena pumila и классификация обнаруженных морфотипов книдарии

Posted on 22.04.2017 by admin

. Современное состояние и перспективы исследований. Ii/спб.. 1995 (труды зоологического института ран. Т. 261)

H. Н. Марфенин, Р. Я. Маргулис, Е. М. Майер

Разработан метод анализа морфологической изменчивости популяции колониального гидроида Dynamena pumila на основе учета отклонений от нормы формы перисарка стереотипных междоузлии побегов, называемых морфологическими аномалиями или морфотипами. По результатам обработки более 200 000 междоузлии составлена классификация морфологических аномалий, включающая 7 разделов и 47 разновидностей. В статье представлены описания и рисунки всех морфотипов. Материал собран на Белом и Баренцевом морях в 1991—1993 гг.. а также 100 лет тому назад (коллекции Зоологического института РАН). Некоторые морфотипы выглядят как полноценные резервные фенотипы вида. Для большинства морфотипов приведены объяснения возможных причин их образования.

Из всех гидроидов пока что только для одного вида описана изменчивость строения стереотипных частей колонии — междоузлии побегов (Марфенин, 1975, 1988), Этот вид—Dynarnena pumiia (L.) из высокоорганизованного семейства Sertulariidae отряда Thecaphora — обладает в норме двурядным супротивным расположением гидрантов на стволе побега (рис. 1). В процессе роста побега очередная пара гидрантов формируется на его верхушке. Хитиновый перисарк, выделяемый здесь, принимает во время морфогенеза верхушки соответствующую форму, имеющую видоспецифический характер. Морфогенез побега протекает циклично, так что к концу образования очередной пары гидрантов воссоздаются исходные условия для формирования следующей пары (рис. 2). Каждый стереотипный участок побега, включающий пару гидрантов и отрезок ствола, ясно отграничен от следующего подобием перетяжки, что позволяет выделять в побеге соответствующие междоузлия.

Таким образом, типичный для Dynamena pumiia морфогенез повторяется в каждой колонии множество раз, что позволяет изучать фенотипическую изменчивость даже в пределах отдельно взятого генетически однородного организма, каковым на самом деле и является колония у гидроидов (Марфенин, 1993). Подобную задачу можно ставить и на других так называемых модульных организмах, вроде растений и микромицетов, или же на совокупности клеток одного организма, однако до сих пор такие исследования единичны.

Возможно, это обстоятельство объясняется излишней вариабельностью строения модулей (листьев, побегов),т.е. недостаточной стабильностью их канонической формы, что затрудняет выделение четких критериев для исследования внутривидовой изменчивости. Вторая возможная причина связана с недостаточностью проявления вариабельности строения модулей у многих видов. Например, у гидроидов из семейства Campanulariidae нам не приходилось встречать обращающих на себя внимание морфологических отклонений от нормы в строении частей колонии.

Dynamena pumila в этом отношении значительно отличается от других гидроидов, так как ненормальные по своему внешнему виду междоузлия встречаются в ее колониях довольно часто. По существу у D. pumila мы встречаем разнообразие морфотипов. представленное как доминирующей формой междоузлия, принятой за норму, свойственную данному виду, так и значительно реже встречающимися другими формами. В большинстве случаев они выглядят уродливо и поэтому первоначально были названы аномалиями формы побега (Марфенин, 1975). Однако среди аномалий встречаются морфологически и функционально вполне полноценные формы, которые могут последовательно и относительно устойчиво воспроизводиться в побеге. И те, и другие отклонения от канонической формы обладают постоянными индивидуальными чертами строения, отличными друг от друга, т. е. присущи виду, поэтому правильнее их в общем случае называть морфотипами, хотя для многих явно уродливых образований мы оставляем название морфологические аномалии.

Полноценному изучению феномена внутриколониальной морфологической изменчивости Dynamena pumila должны предшествовать описание и систематизация морфотипов, чему и посвящена настоящая статья. Если первоначально были описаны 27 морфотипов неканонического строения междоузлии побега D. pumila (Марфенин, 1975), то после специального исследования тысяч побегов нами выделено множество аномалий, которые сведены к 47 морфотипам.

Морфологическая изменчивость у колониального гидроида dynamena pumila и классификация обнаруженных морфотипов книдарии

Рис. 1. Схема строения нормального побега Dynamena pumila:

1 — верхушка роста ствола побега; 2 — ствол побега; 3 — боковая ветвь побега (7 порядка); 4 — гонотенн на разных стадиях развития; 5 — столон; б — перетяжки побега (границы неждоузлий; 7— гидротека (нижняя часть гидротеки — диафрагма); 8—устье гидротеки

Рис. 2. Морфогенетический цикл образования междоузлия у побега Dynaтепа pumila.

I — нормальная гидротека сформировавшегося гидранта; 2 — ствол побега; 3 — формирующийся гидрант; 4 — верхушка роста на ранней стадии морфогенеза; 5—последовательные характерные стадии развития верхушки

Материал и методика

К настоящему времени удалось обстоятельно изучить две популяции Dynamena pumila: одна из Ругозерской и Кислой губ Кандалакшского залива Белого моря, а другая из губы Дальне-зеленецкой Баренцева моря. Пробы были собраны летом 1991 и 1992 гг. на Белом море нами, а на Баренцевом море по нашей просьбе сотрудницей ММБИ К. Н. Пантелеевой (за что приносим ей искреннюю благодарность).

Дополнительно был использован музейный материал из коллекции Зоологического института РАН, собранный в Белом море (о-в Сидоров) в 1895 г., а в Баренцевом море в 1893 г. (Екатерининская гавань) и в 1899 г. (о-в Седоватый). Сравнительный анализ изменения встречаемости морфотипов D. pumila за 100 лет будет рассмотрен в отдельной статье. В данном исследовании мы хотели составить как можно более полное представление о спектре присущих виду морфотипов по всему имеющемуся у нас материалу.

Для исследования отбирали малообросшие колонии с субстратом. Побеги отрезали у основания и фиксировали, или же фиксировали колонии вместе с субстратом. Следует иметь в виду, что в колониях могут быть уродливые крошечные побеги, которые при отборе более крупных остаются незамеченными и неучтенными. При обработке материала побеги просматривали под бинокуляром. В журнале регистрации записывали: 1) порядковый номер; 2) число междоузлии в стволовой части побега; 3) число междоузлии в каждой боковой ветви побега (сначала ветви 1 порядка, затем 11 порядка и т. д.); 4) суммарное число междоузлии и побеге; 5) номера морфотипов по описанной ранее классификации (Марфенин, 1975) или же номер рисунка, не попадающего эод прежнюю классификацию морфотипа; б) месторасположение лорфотипа (число междоузлии до аномалии), считая от верхушки побега. Все побеги с отклонениями от канонического морфотипа сохраняли в коллекции.

Правильнее всего оценивать выборки по суммарному числу обследованных междоузлии и лишь затем — по числу побегов. Зсего было исследовано более 200 тыс. междоузлии беломорской юпуляции и более 110 тыс. междоузлии баренцевоморской популяции D. pumila. Соответственно, более 8000 и 5000 побегов.

В конечном результате по каждой выборке можно было указать совокупную долю (%) всех неканонических морфотипов и встречаемость (%) каждого из них. В данной статье мы будем считать, ito морфотип встречается: а) очень редко, если доля его находок во всей совокупной выборке составляла менее 0.002%, 5) редко: от 0.01 до 0.002%, в) периодически: 0.05— 3.011%; г) часто: 0.1—0.051%; д) очень часто:более 0.1%

Регистрация расположения морфотипов в колонии не дала каких-либо интересных результатов. Аномалии распределялись в пределах побега достаточно равномерно.

Систематизация морфотипов представляет собой самостоятельную задачу, которую мы обсудим ниже, после основного раздела, содержащего их описания. Мы остановились на самом простом и достаточно формальном подходе: морфотипы условно разделены по группам в соответствии с их местоположением в колонии. Всего получилось 7 групп.

Цифровые обозначения присваиваются морфотипам по следующему порядку. Первая (римская) цифра обозначает номер группы. Через тире указывается арабскими цифрами присваиваемый порядковый номер морфотипа. Близкие по своему строению аномалии получают номера в пределах одного десятка. Пропущенные в пределах десятка номера резервируются для будущих находок и одновременно маркируют границы подгрупп. В том случае, когда аномалия была описана (Марфенин, 1975), в скобках приводится ее прежний номер. Если таковой отсутствует, морфотип описан впервые.

Описание различных отклонений от нормального морфотипа dynamena puмila

Группа I: Отклонения в морфогенезе ствола побега без остановки его дальнейшего роста (рис. 3)

Аномалии выражаются в необычном взаимном расположении междоузлии, гидрантов, а также необычной форме междоузлии. Форма гидротек остается нормальной.

I—1 (1), Изгиб ствола без деформации междоузлия может происходить в самые различные стороны относительно продольной оси побега. Наибольший угол отклонения равен 90°. Местом изгиба является исключительно перетяжка. Возникает после приостановки роста побега в том случае, если при начале очередного периода роста верхушка ценосарка растворяет хитиновую теку не апикально, а сбоку. Кроме того, аномалия возникает в том случае, если растущий побег встречает на своем пути преграду. Встречается периодически.

Рис. 3. Отклонения в морфогенезе ствола побега Dynamena pumUa без остановки его дальнейшего роста (группа I)

кп— косая перетяжка

1—2. Изгиб ствола с деформацией междоузлия. Изгиб происходит в процессе роста верхушки побега и в пределах его фронтальной плоскости. С приостановкой роста изгиб ствола не связан. Причиной может быть несоответствие скоростей роста двух сторон верхушки. Встречается редко.

1—10(4). Поворот плоскости колонии вокруг собственной оси. Местом поворота является тонкая перетяжка. Поворот может быть на самый различный угол, вплоть до 90°. Возникает после приостановки роста. Часто сопровождается формированием косой перетяжки (рис. 3, 10, к.п) после начала следующего периода роста. В норме косая перетяжка образуется только на зачатке основного побега при его образовании на гидроризе. Встречается периодически.

1—20 (23). Поочередное расположение гидрантов. Морфотип представляет собой смещение гидрантов одного междоузлия по отношению друг к другу по вертикали. Чаще всего первоначальное смещение незначительно, однако. если несколько пар гидрантов подряд отделены друг от друга толстыми перетяжками, то в каждой последовательной паре смещение увеличивается. После образования тонкой перетяжки смещение исчезает. Самое распространенное отклонение от канонического строения Dynamena pumila. Среди всех аномалий на ее долю может приходиться от 1/3 до 1/2 случаев, что составляет 0.6—0.7% от всех нормальных междоузлии.

I—30. Смещение супротивно расположенных гидрантов навстречу друг другу. В норме гидротеки междоузлия расположены не точно в одной плоскости со стволом побега, а примерно под углом 150—165° друг по отношению к другу. Еще большее сближение гидротек в междоузлии по отношению друг к другу представляет собой одну из аномалий. Ствол побега в таком случае проходит позади сближенных гидротек. Встречается редко.

1—40(3). Утолщение на стволе. Утолщение цено-сарка между двумя парами гидрантов. Диаметр утолщения равен 1.25—2.0 диаметра перетяжки. Обычно возникает 1 утолщение, но может быть и 2. Утолщение возникает в случае приостановки роста верхушки (еще не расчленившейся в верхней части на 3 зачатка) с последующим ростом только центральной части верхушки. Встречается очень часто.

1—41. Утолщения на стволе, соответствующие по форме ножке побега. Ножка побега имеет характерное четковидное строение в виде 2—3 слабых вздутий перисарка, разделенных косыми перетяжками и следующих друг за другом. Появление такой структуры между парами гидрантов аномально. Встречается периодически.

1—50(20). Цилиндрическая длинная перетяжка между парами гидротек. В норме перисар-<альная трубка ствола на участке между соседними парами гидротек сначала сужается в направлении роста, а затем сразу расширяется (см. рис. 2). Так образуется перетяжка между очередными парами гидротек (или междоузлиями). В данном случае ствол на некотором протяжении остается неизменного сечения, формируя удлиненную цилиндрическую перетяжку, что необычно для нормального междоузлия побега. Встречается периодически.

I—60(24). Однорядное расположение гидрантов. Аномалия представляет собой оригинальную форму бокового или, реже, основного побега, которая состоит из одного ряда гидрантов и ценосарка. Гидротеки поочередно развернуты своими устьями налево и направо. Обычно аномалия повторяется на протяжении нескольких междоузлии. Между междоузлиями перетяжек не бывает. После образования перетяжки побег растет нормально, образуя двухрядное расположение гидротек. Данная аномалия совершенно определенно представляет одну из редко встречающихся (недоминирующих) нормаль.ных форм D. pumila. «Однорядное» строение характеризуется морфологической полноценностью, повторяемостью (т. е. воспроизводится в циклическом морфогенезе побега), жизнеспособностью. Ее образование не вызывает никаких нарушений ни в морфогенезе гидрантов, ни в росте побега. В то же время морфогенез побега принципиально отличен от обычного, так как верхушка раз за разом устойчиво расщепляется в процессе роста на 2 зачатка вместо 3, как должно быть в норме. В деталях такое строение весьма напоминает расположение гидрантов у Hydrallmania falcata. К этой аномалии полностью применимо понятие морфотип. Встречается часто.

1—61. Одно рядность вследствие формирования лишь одного гидранта в междоузлии. Аномалия возникает по иным причинам, чем предыдущая. При формировании междоузлия сохраняется обычный для D. pumila морфогенез, однако один из двух симметричных зачатков гидрантов почему-то не развивается. Возможно, подобная аномалия — следствие приостановки роста верхушки с последующим возобновлением роста только зачатков ствола и одного из двух гидрантов. Встречается редко.

I—62 (25). Переход однорядного расположения гидрантов в двухрядное. Аномалия представляет собой постепенный переход от однорядного расположения гидрантов в двухрядное по мере роста побега. Сначала образуется гидрант больших, чем обычно, размеров, затем в следующем междоузлии раздвоенный гидрант, в следующем — два сближенных гидранта и, наконец, два нормальных, супротивно расположенных гидранта. Указанный переход может реализовываться и быстрее, если одна из промежуточных стадий выпадает. Встречается редко.

I—63 (26). Переход двухрядного расположения гидрантов в однорядное. Аномалия аналогична предыдущей, только порядок перехода противоположный. Встречается очень редко. В исследованной нами огромной выборке не была отмечена ни разу, хотя ранее была однажды отмечена (Марфенин, 1975).

I—70(27а). Трехрядное расположение гидрантов. Аномалия представляет собой правильное трехрядное расположение гидрантов, повторяющееся, чаще всего, в последующих междоузлиях. Иногда расположение гидрантов оказывается не столь правильным [см. I—70(276)], что выражается в уменьшении линии контакта прилежащей стороны одной из гид-ротек с ценосарком. Механизм аномалии неясен. По своей полноценности, повторяемости и жизнеспособности эту аномалию также можно классифицировать как редкий морфотип D. ритilа. Встречается редко.

I—80. Уродливое разрастание ценосарка побега. Разнообразные морфогенети чески неустойчивые уродливые утолщения перисарка ствола, рядом с которыми могут быть уродливые гидротеки. Встречается редко.

Группа II/ Отклонения в морфогенезе верхушки побега, препятствующие ее дальнейшему росту (рис. 4)

II—1(12). На верхушке побега гидрант. Гидрант ненормален по форме, что выражается либо в его больших размерах, либо в необычной искривленности гидротеки. В результате этой аномалии дальнейший рост побега становится невозможен. Встречается редко.

II—2. Гидрант вместо побега. Единичный гидрант на столоне вместо побега. Имеет характерную для побега ножку с несколькими косыми перетяжками. Встречается очень редко.

II—10(8). Две нормальные по форме, но сросшиеся гидротеки почти или полностью без промежутка между ними. Аномалия свойственна верхней паре гидрантов побега. В крайнем своем выражении аномалия представлена двумя гидрантами, между которыми отсутствует ценосарк. Чаще остается ничтожный просвет, в котором невозможно его нормальное развитие ценосарка. Из экспериментов ясно, что аномалия возникает при голодании колонии, когда перестает расти верхушка, которая находится на поздних стадиях роста. В этом случае гидранты все равно дорастают до конца, хотя все междоузлие образуется меньших, чем обычно” размеров. Встречается редко.

II—11. Две уродливые сросшиеся гидротеки без ценосарка между ними. Аномалия аналогична предыдущей за важным исключением — морфогенез верхушки нарушен, и форма образующихся гидротек уродлива. Встречается очень редко.

Рис. 4. Отклонения в морфогенезе верхушки побега Dynamena pumiia, препятствующие ее дальнейшему росту (группа II)

II—10. Две независимые гидротеки без участка ценосарка между ними. Очевидно, два гидранта формируются на верхушке побега после остановки ее роста из двух крайних зачатков. Средний зачаток при этом не растет. Встречается очедь редко.

II—21. Гидрант и боковая ветвь из верхушки побега. Аномалия подобна предыдущей, только из одного крайнего зачатка образуется гидрант, вероятно, после остановки роста верхушки, а из другого — боковая ветвь. Средний зачаток не растет. Встречается очень редко.

II—22. Оба зачатка гидрантов дают побеги, а средний зачаток не растет. Аномалия аналогична предыдущей. То, что аномалия на приведенном рисунке расположена в первом междоузлии боковой ветви, а не ствола, принципиального значения не имеет. Специфическая особенность приведенного на рисунке примера в том, что первые междоузлия ветвей, возникших из зачатков гидрантов, однорядные. Встречается очень редко.

II—30. Один боковой гидрант на верхушке побега. После прекращения роста верхушки побега один из зачатков гидрантов продолжает развиваться, тогда как другой и зачаток ствола остаются неразвитыми. Встречается очень редко.

11—40. Уродливая неполноценная верхушка побега. В эту категорию могут быть зачислены разнообразные примеры крайнего нарушения морфогенеза верхушки, приводящие к остановке ее роста и препятствующие возвращению к нормальному циклическому морфогенезу. Подобные аномалии встречаются очень редко.

Группа III: Ювенильные уродливые побеги (рис. 5)

Особая группа аномалий, проявляющихся в момент образования побега на столоне, когда первое же междоузлие выглядит уродливо, а сам побег теряет способность расти дальше. Такие крошечные уродцы ранее не попадали в поле нашего внимания, так как они похожи при беглом взгляде на «пеньки» отломавшихся побегов, и поэтому в расчет нами не принимались. Однако именно с этой категорией аномалий связаны самые настоящие разнообразные уродства, которые здесь мы только условно обозначаем в виде сложной аномалии 111—1, описанной ниже. Кроме нее, среди ювенильных уродцев часто встречаются еще три других, описанных выше, а именно 11—1, 11-11, 11-30 и одна описанная ниже — VII—1.

Рис. 5. Ювенильные уродливые побеги Dynamena pumila (группа III)

111—1. Уродливое развитие всего междоузлия побега. Содержит целую совокупность взаимосвязанных отклонений от нормы в развитии различных элементов первого междоузлия побега. Верхушка расчленяется на 2, реже 3 зачатка. В данном случае левая на рисунке гидротека не только необычной формы, но и имеет латеральный отросток, что совершенно не свойственно нормальному морфогенезу гидрантов. Правый зачаток дает необычную ветвь с удлиненными гидротеками, расширяющимися к устью, причем без диафрагм и с нетипичным для D. pumila изгибом в сагиттальной (перпендикулярно.й фронтальной) плоскости. О частоте встречаемости подобных аномалий пока судить преждевременно.

Группа IV: Отклонения от нормы строения гидротек (рис. 6)

После подразделения в процессе нормального роста верхушки побега на 3 зачатка (см. рис. 2) дальнейшее развитие гидрантов в значительной степени протекает самостоятельно. Это обстоятельство позволяет рассматривать группу отклонений от нормы строения гидротек отдельно, как проявление особенностей локального морфогенеза, в основном ограниченного одним зачатком.

1V— (9). Гидротека на гидротеке. Аномалия представляет собой результат повторного развития гидранта над устьем имеющейся гидротеки. Такое возможно благодаря периодическому рассасыванию гидрантов и повторному их образованию. В норме этот процесс должен протекать у D. pumila внутри прежней гидротеки. Вероятно, иногда новый зачаток гидранта выходит за пределы старой гидротеки. в результате чего над ней надстраивается (в виде продолжения) вторичная гидротека. Встречается редко.

IV—2. Устье гидротеки надстроено. Гидротека почти во всех отношениях нормальной формы, с хорошо заметной границей первоначального устья. Вероятно, при повторном образовании гидранта внутри старой гидротеки устье оказалось надстроенным. Встречается редко.

IV—3. Удлиненная гидротека с нормально расположенной диафрагмой. Гидротека удлиненной формы по сравнению с парной, расположенной супротивно к ней. Диафрагмы обеих гидротек расположены на одном уровне. Это означает, что аномалия не связана с этапом расчленения верхушки на 3 зачатка, а проявляется на более позднем этапе морфогенеза. Встречается периодически.

IV—4. Удлиненная гидротека со смещенным положением диафрагмы. Удлиненная гидротека в целом очень похожа на аномалию IV—3, за тем исключением, что ее диафрагма образуется несколько выше нормального уровня. По положению нижнего края внутренней стенки гидротеки можно заключить, что расчленение верхушки роста на 3 зачатка проходит нормально, хотя один из крайних зачатков остается дольше соединенным прилежащей сторой со средним, что. возможно, и приводит к подобной аномалии. Встречается периодически.

IV—5. Удлиненная гидротека оказывается частью последующего междоузлия. Аномалия представляет собой предельно выраженный вариант предыдущей

Рис. 6. Отклонения от нормы строения гидротек Dynamena pumila (группа IV)

аномалии. Принципиальная особенность заключается в том, что один из зачатков гидрантов, связанный со стволом побега дольше обычного, оказывает влияние на положение верхушки роста. Встречается редко.

IV—6. Удлиненная гидротека замещает аналогичную в последующем междоузлии. Зачаток гидранта, не отделившийся в процессе роста верхушки побега от ствола в полной мере, остается частью верхушки роста, непосредственно влияя на дальнейшее расщепление ее на зачатки. Встречается очень редко.

Все варианты “удлиненных гидротек” вместе составляют значительную долю в общей совокупности аномалий, встречаясь часто.

IV—10. Дополнительная гидротека в плоскости междоузлия. В пазухе гидротеки развивается еще одна гидротека. Это происходит, очевидно, в результате неоднократного расщепления верхушки роста на зачатки, что бывает в двух случаях: 1) если верхушка слишком крупная; 2) если деление на зачатки происходит не одномоментно: сначала отделяется бороздой один зачаток, а позже оставшаяся большая часть верхушки претерпевает повторное расщепление уже на 3 зачатка. Встречается редко.

IV—20. Гидротека расположена в необычном месте и обладает ножкой. Гидрант образуется необычным для D. pumila путем — от почки, а не в результате продольного деления верхушки роста. В результате форма гидротеки несколько отличается от нормальной. Почкованием на побеге у D. pumila в норме образуются гонангии и боковые ветви. Оказывается, не исключено образование таким же образом и гидрантов, что можно рассматривать как атавизм. Встречается редко.

IV—30. Гидротека, сохраняя нормальное положение в междоузлии, уродливой формы. Гидротека крупнее нормальной и с расширенной к устью дисталь-ной частью. Встречается очень редко.

IV—31. Дистальная часть гидротеки изогнута вниз. Гидротека в основном нормальной формы, однако ее дистальная часть по каким-то причинам отклонена вниз. Встречается редко.

IV—32. Прилежащая к стволу побега сторона гидротеки свободна почти на всем ее протяжении. Очевидно, после расчленения верхушки на 3 зачатка один из боковых рано потерял связь с центральным. Образовавшаяся гидротека торчит вбок. Вдобавок, дистальная часть гидротеки изогнута вниз. Встречается редко.

IV—33. Гидротека имеет два ус т ь я. У основания гидротека мало отличается от нормы, но к устью она необычно расширяется, раздваивается и имеет два более или менее нормальных устья. В том случае, если данная аномалия встречается в ряду последовательной трансформации междоузлии от однорядного расположения гидрантов к двурядному или же в обратной последовательности, то тогда она рассматривается как часть комплексной аномалии № 24 или №25.

IV—40. Развитие гидротеки завершается образованием междоузлия однорядного побега. Зачаток гидранта, очевидно, был большего, чем в норме, размера, и развитие гидротеки завершилось расщеплением зачатка на два и формированием междоузлия однорядного побега. В отличие от аномалии V—50(11) формирование побега гидротеки произошло исходно, а не вторично. В отличие от аномалии V—40 зачаток гидранта стал развиваться в боковую ветвь не сразу. Встречается единично.

Группа V: Отклонения от нормы расположения боковых ветвей побега (рис. 7)

Боковые побеги образуются у D. pumila в норме поодиночке сбоку междоузлия от почек ниже диафрагмы гидротеки (см. рис. I). Оси боковых ветвей должны лежать в плоскости побега. Все случаи отклонения от этого правила считаются аномалиями.

V—1(15). Боковой побег растет перпендикулярно фронтальной плоскости основного побега. Боковой побег образуется в плоскости, перпендикулярной фронтальной. Растет он от нижней части междоузлия. По форме нормален. Встречается часто.

V—10(16). Два боковых побега рядом. Оба побега нормальны по форме и растут из положенного места. Аномально то, что из одного места образуются 2 побега. В норме 2 побега из 1 междоузлия могут образовываться только супротивно. Встречается периодически.

V—20. Боковой побег растет из стенки гидротеки. Образование боковой почки на гидранте маловероятно. Скорее, почка возникла при повторном росте зачатка гидранта после рассасывания предыдущего. На это косвенно указывает сочетание данной аномалии с надстроенной гидротекой (аномалия IV—2). Встречается очень редко.

V—30 (7). Боковая ветвь растет из пазухи гндротеки. Очевидно, данная аномалия возникла в результате преждевременного расчленения верхушки побега на 3 зачатка. каждый из которых сохранил морфогенетические свойства верхушки побега. Так образовались три основных ствола, хотя два боковых по своему положению должны считаться ветвями побега. Встречается очень редко.

V—40. Боковая ветвь вместо гидротеки. Зачаток гидранта по каким-то причинам сохранил морфогенетические свойства верхушки побега. С самого начала на месте гидранта стал формироваться побег. На это указывают отделенность всего образования от ствола основного побега, отсутствие каких-либо морфогенетических признаков строения гидротеки, в том числе отсутствие диафрагмы. Встречается редко.

Рис. 7. Отклонения от нормы расположения боковых ветвей побега Dynamena pumila (группа V)

V—50(11). Боковая ветвь растет из устья гидротеки. На гидротеке, из которой выросла боковая ветвь, видны ясные следы устья. Это означает, что боковая ветвь возникла после рассасывания гидранта. При повторном росте зачатка гидранта образовалась ветвь. Встречается часто.

V—51. Усложненный вариант боковых ветвей из гидротек. Боковые ветви образуются из гидротек последовательно неоднократно. Встречается редко.

V—60. Боковая ветвь побега растет из гонотеки. Из недосформировавшейся гонотеки выросла боковая ветвь побега. Хорошо видно, что ее образование произошло после того, как гонангий рассосался. Внутри гонотеки и вне связи с ней при повторном росте зачатка образовалась боковая ветвь. Встречается редко.

V—61 (22). Побег от верхушки полноценной гонотеки. На дистальной части пустой гонотеки выросли два молодых побега. Побеги, по всей вероятности, образовались в результате прорастания планул. Побеги связаны с материнским побегом гидроризами, которые проходят внутри гонотеки. Этот вариант роста побегов из гонотеки нельзя рассматривать как аномалию. Это хороший пример артефакта. Встречается очень редко.

Группа VI: Отклонения от нормы формы и расположения гонотек (рис. 8)

В нашем материале было мало колоний с гонотеками. Обычно гонангий развиваются только в короткий период размножения, а затем пустые гонотеки отваливаются. В период размножения колонии растут плохо, поэтому мы не собирали материал в это время.

VI—1(19). Боковой побег в виде триады гонотек. В боковом побеге после расчленения верхушки на 3 зачатка из каждого зачатка образовалась гонотека. Из 3 гонотек центральная более крупная.

Рис.8. Отклонения от нормы формы и расположения гонотек Dynamena pumila (группа IV)

Все гонотеки не отличаются от нормальных,находящихся на той же стадии развития. Аномалия возникла в период интенсивного образования гонотек на колонии, в которой этот процесс протекал особенно бурно. Аномалия была обнаружена лишь единично ранее (Марфенин, 1975) и не была найдена в исследованной теперь обширной выборке.

Группа VII: Отклонения от нормы положения столонов в колонии (рис. 9)

По опыту экспериментальной работы нам известно, что перерождение любых зачатков (верхушки роста побега, боковой ветви, гидранта) в столон — обычное явление для Dynamena pumila в том случае, если ее побеги по какой-то причине прижаты к субстрату. поэтому подобные морфогенетические реакции можно считать свойственными виду, а соответствующие аномалии — морфотипами вида.

VII—1 (17). Верхушка побега перерождается в столон. Столон, как правило, растет, плавно изгибаясь в одну сторону, что увеличивает вероятность его контакта с субстратом. Встречается редко.

VII—10. Столон растет от ствола побега. Чаще всего возникает на месте боковой ветви, т. е. от почки. Встречается редко.

Рис. 9. Отклонения от нормы положения столонов в колонии Dynamena pumila (группа VII)

VII—20( 10). Столон растет из гидротеки. На гидротеке видны ясные следы устья. Это означает, что в гидротеке был нормальный гидрант, который рассосался. При повторном росте зачатка образовался столон. Встречается периодически.

ПРОБЛЕМА СИСТЕМАТИЗАЦИИ АНОМАЛИЙ И МОРФОТИПОВ

Предложенная выше простейшая классификация аномалий. естественно, не является единственно приемлемой или даже лучшей. Всякая систематизация обретает свой смысл только относительно рассматриваемой задачи. В данном случае предполагается использовать в дальнейшем фототипические вариации строения побега Dynamena pumila для трех целей: 1) количественного анализа популяционной изменчивости вида; 2) изучения реакции вида на различные факторы среды; 3) поисков пределов морфогенетических возможностей вида.

Первые две задачи допускают достаточно формальную систематизацию аномалий, лишь бы классификация была не громоздкой. а кластеры были достаточно ясно разграничены между собой, чтобы легко можно было применять количественные методы сравнения, поэтому излишняя детализация для достижения данной цели противопоказана.

Для третьей задачи — анализа широты морфогенетических возможностей вида, напротив, целесообразнее скрупулезно выделить в спектре морфотипов все множество вариантов строения, а классификацию проводить в соответствии и с учетом предполагаемых механизмов морфогенеза. В этом случае количество описанных выше аномалий D. pumila должно быть увеличено примерно вдвое.

Мы выбрали первый вариант классификации, постарались ограничить разнообразие аномалий, ориентируясь на определяющие признаки, указанные в описании аномалий, поэтому при практическом использовании нашей классификации рекомендуется множество принципиально не различающихся разновидностей сводить к ключевому морфотипу, искусственно занижая, таким образом, морфогенетическую вариабельность.

Подразделение всей совокупности аномалий на семь разновеликих групп, выделенных достаточно условно, позволяет при необходимости, располагать в системе новые нахддки ближе к родственным аномалиям. Той же цели служит дробная нумерация (1…10…20…), в которой зарезервированы обозначения для еще не обнаруженных морфотипов.

Нумерация предшествующей классификации (Марфенин, 1975) также сохранена в виде числа в скобках. Это не только служит обеспечению преемственности: оказалось, что все наиболее часто встречаемые аномалии были представлены в прежней компактной системе. Редко встречаемые аномалии могут быть для решения многих задач сведены вместе или оставлены без рассмотрения как не достоверные для количественного сравнения, тогда удобнее пользоваться более простой старой классификацией, однако для обработки нового фактического материала правильнее применять предлагаемую усовершенствованную и существенно пополненную классификацию. Все предложения по дальнейшему совершенствованию системы морфотипов Dynamena риmila просим присылать по адресу: 119899, Москва, Московский государственный университет, биологический факультет, кафедра зоологии беспозвоночных, тел.: 939-36-56.

Список литературы

Марфенин Н. Н. Аномалии формы побега колонки Dynamena pumila (Hydrozoa, Leptolida). // Комплексные исследования природы океана, вып. 5.—М., 1975. С. 230—239.

Марфенин Н. Н. Морфологические аномалии — резерв адаптивной радиации (на примере колониальных гидроидов) // Следы жизнедеятельности и динамика среды в древних биотопах: Тр. XXX сессии Всесюзн. палеонтол. о-ва.— Киев, 1988. С. 149—156.

Реферат: Методы исследования опорно-двигательной системы

Posted on 22.04.2017 by admin

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт Энергетики и Информатики

кафедра

Медико — Биологической Техники

Д О К Л А Д

НА ТЕМУ :

« Методы исследования опорно-двигательной системы »

Выполнили студенты 2 курса, группы 97 ИДМБ : Белов А. В.

Волков В.

В.

Гусев В. В.

Distributed by BRS Corporation http://www.osu.ru/~BRS

E-mail: brs-99@mail.ru

Проверил : Трубина О. М.

ОРЕНБУРГ 1998

Опорно-двигательная система одна из сложнейших систем человеческого организма. Ее повреждение ( например, перелом какой-либо кости) приводит к длительной потере трудоспособности человеком.

Заболевания опорно-двигательного аппарата представляют собой слож-ную диагностическую проблему, требуют различных видов комплексного лечения и привлечения специалистов различного профиля.

Диагностика заболеваний костей и суставов основывается на клини- ческих, рентгенологических и морфологических данных. Однако каждый из этих методов имеет свои пределы и возможности. При распознавании патологических изменений в аппарате движения именно рентгенологический метод, как наиболее объективный и достоверный, позволяет заглянуть внутрь живого организма, приобретает решающее значение. С помощью рентгенологического метода исследования возможно динамическое наблю-дение, объективная документальность, выяснение вопросов патогенеза и особенностей течения различных заболеваний.

Рентгенологический метод исследования

Простейшая рентгеновская установка состоит из излучателя и приёмника рентгеновского излучения. Источник этих лучей — рентгеновская трубка.

Рентгеновская трубка — электровакуумный высоковольтный прибор, пред- назначенный для генерирования рентгеновского излучения путём бомбар-дировки анода пучком электронов, ускоренных приложенным к электродам трубки напряжения.

Источником электронов служит катод с нитью из вольфрамовой прово-локи в рентгеновских трубках с термоэлектронной эмиссией или холодный катод специальной конструкции в импульсных рентгеновских трубках с автоэлектронной эмиссией.

Простейшая рентгеновская трубка состоит из запаянного стеклянного или керамического баллона с разряжением 10-6 — 5 . 10-7 миллиметров ртутного столба, с закрепленными внутри баллона на фиксированном расстоянии друг от друга катодным и анодным узлами. Баллон одновременно является корпусом рентгеновской трубки. В рентгеновских трубках с накаливаемым катодом последний изготавливается в виде спирали из вольфрамовой проволоки, размещенным в специальном фокусирующем цилиндре. Анод представляет собой массивный медный стержень с напаянной на него пластиной из тугоплавкого металла. Пластина является мишенью. На части её поверхности — действительном фокусном пятне — тормозятся разогнанные в электрическом поле электроны, испускаемые нагретым до температуры 2200 — 25000
С

— 2 — катодом.

При резком торможении электронов возникает рентгеновское излучение.

При бомбардировке фокуса рентгеновской трубки пучком электронов, часть первичных электронов отражается от поверхности анода под различными углами, с различными скоростями.

Электроны, отраженные и выбитые из атомов вещества анода, называют-ся вторичными электронами и образуют вторичную электронную эмиссию в рентгеновской трубке, которая оказывает вредное влияние на нормальную работу трубки.

Вторичные электроны, тормозимые электрическим полем, изменяют тра- екторию и большинство возвращаются в анод, вызывая афокальное излучение, т.е. рентгеновское излучение, возбужденное вне фокуса рентгеновской трубки.

Афокальное излучение ухудшает качество рентгеновского изображения уменьшая резкость изображения исследуемого объекта. Основными методами борьбы является применение баллона с оптимальной геометрией из высококачественного тугоплавкого стекла ( обычно этот метод используют отечественные производители рентгеновских трубок ), применение баллонов с металлической средней частью ( попадание вторичных электронов на оболочку трубки не вызывает вредных последствий ; используют иностранные произ- водители — Philips ( Нидерланды ) и General Electric ( США ) ), а так же возможна установка чехлов на анод.

Для регистрации рентгеновского излучения используется несколько методов. В промышленности можно использовать для этих целей счетчики элементарных частиц, регистрирующих поступившее излучение.

Более удобным средством является фотографическая регистрация, которая и используется в медицине. Для фотографической регистрации рент-геновских лучей применяют специальные рентгеновские пленки. Обычно эти пленки делают двухслойными. Двойной слой фотоэмульсии, а также существен-но большее содержание бромистого серебра обеспечивает значительную чувствительность этих пленок к рентгеновским лучам. Фотографическое действие рентгеновских лучей производит лишь та их доля, которая поглотилась в фотоэмульсии.

Наиболее быстрым и удобным является телевизионный метод регистрации излучения, т.е. полученная картина непосредственно передается на экран телевизора. Телевизионные системы визуализации подразделяются на две группы
: непосредственно преобразующие рентгеновское изображение в телевизионную картину и системы, которые видимое изображение с выхода преобразуют в картину на телевизионном экране с помощью чувствительных передающих телевизионных трубок.

— 3 —

Последним достижением в этой области можно считать рентгеновскую томографию — это новое направление в рентгенодиагностической технике. Оно основано на оригинальном принципе получения изображения, заключающееся в послойном поперечном сканировании объекта коллиминированным рентгеновским пучком ; измерении излучения за объектом детекторами с линейной характеристикой ; синтезе полутонового изображения по совокупности измеренных данных, относящихся к просканированному слою, и в построении этого изображения на экране дисплея.

Т А Б Л И Ц А ориентировочных доз облучения, создаваемых на коже больного при рентгенографии (за 1 снимок)
|Область | |вия |Время |КФР |Суммарн. |Доза на|
| |Усло | | | | | |
|исследования |кв |мА |в |в см |фильтр. в |коже в |
| | | |сек. | |мм |р. |
| 1. Грудная клетка |54-70 |3,5-10|0,5-1,|14-60 |1,0-1,5 |0,56-1,6|
| | |0 |5 | | | |
|Желудочно-кише- |70-95 | | |40-90 |1,0-1,5 | |
|чный тракт | |20-100|0,6-3,| | |0,58-7,0|
|Поясничный отдел |67-70 | |0 |59-64 |0,5-1,5 | |
|позвоноч. прямой |94 | | |57 |1,6 | |
|боковой |67-75 |30-40 |1,0-5,|64-67 |1,5 |3,63-4,4|
|Таз |50 |30 |0 |60-76 |1,5 |5 |
|5. Плечо |67-70 |30-40 |6,0 |50-67 |1,5 |11,1 |
|6. Бедро |55 |20-50 |4,0 |65 |1,5 |3,02-4,2|
|7. Локтевой сустав | |30 |0,6-3,| | |1 |
|8. Кисть, стопа, |50 |20 |0 |63-64 |1,5 |0,25-1,1|
| |61-70 | |6,0 |50-63 |1,5-1,7 |4 |
|пяточная кость |78-80 |20 |4,0 |9-62 |1,5 |5,13-6,0|
|9. Череп |67 |30-40 | |59 |1,5 | |
|10. Почки |67 |30-35 |4,0 |59 |1,5 |1,03 |
|11. Желчный пузырь | |40 |2,5-3,| | | |
|12. Урограмма |70-95 |40 |0 |64 |1,5 |0,9-1,14|
|13. Томограмма | | |6,0 | | | |
|грудной клетки |85-87 |45-80 |4,0 |55 |1,3 |1,58-4,0|
|14. Кимограмма |90 | |6,0 |57 |1,3 | |
|сердца | |30-40 | | | |6,14-8,0|
|15. Флюорограмма | |20 |1,25-2| | | |
| | | |,0 | | |3,92 |
| | | | | | |5,88 |
| | | |3,0-3,| | | |
| | | |5 | | |1,0-1,37|
| | | |0,6 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | |5,4-6,0 |
| | | | | | |0,65 |

Примечание : КФР — кожно-фокусное расстояние

— 4 —

Л И Т Е Р А Т У Р А :

1. Рентгенотехника : Справочник в 2-х книгах ( под редакцией В.В. Клюева )

Москва — Машиностроение, 1980 г. — 383 с.

2. Санитарные правила работы при проведении рентгенологических исследований — Москва, 1981 г.

Реферат: Гражданско-правовые аспекты посреднической деятельности в сфере оказания риэлторских услуг

Posted on 22.04.2017 by admin

РЕФЕРАТ

по дисциплине: ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО

Тема: Гражданско-правовые аспекты посреднической деятельности

в сфере оказания риэлторских услуг

Выполнила:

Соловьева Эльвира

Братск 2009

Содержание

Введение

1. Источники риэлтерской деятельности и основные понятия

2. Права и обязанности риэлтера и потребителя риэлтерских услуг

3. Необходимость создания закона о риэлтерской деятельности в РФ

Используемые источники и литература

Введение

Законодательство в сфере жилищных правоотношений стремительно меняется и во многом в сторону того, чтобы граждане самостоятельно решали все свои жилищные проблемы за свой счет. Обветшалый жилой фонд и коммуникации, обслуживающие его, землю, на которой стоит многоквартирный дом, стали передавать в собственность граждан. Изначально в законодательство ввели нормы по приватизации квартир. Появилась возможность распоряжаться своим недвижимым имуществом, что привело к тому, что, с одной стороны, возник новый рынок жилья и, как следствие, посреднические услуги в жилищной сфере, а с другой стороны, людей неопытных и доверчивых в данной области стали обманывать и лишать своих квартир.

Возникший новый сегмент рынка посреднических услуг риэлтора тут же заполнился новыми фирмами, оказывающими риэлтерские услуги, и большинство из них ранее такой деятельностью даже и не занимались. Это были фирмы, сотрудники которых только понаслышке знали о том, что составляет работа риэлтерских фирм. Объем работы для риэлтеров сразу стал довольно велик, но вот его содержание выражалось в основном только в оказании помощи гражданам в приватизации квартир и их последующей перепродаже.

С изменением законодательства, рынок риэлтерских услуг также поменял содержание своей работы, оказываемых услуг, стало активно развиваться долевое строительство, соответственно, для риэлтеров возникла и новая работа по оказанию гражданам посреднических услуг в данной области.

Один из факторов роста показателей рынка недвижимости — серьезное реформирование гражданского законодательства России.

При рассмотрении данного вопроса следует обратить внимание на законодательство, причем как на действующее, так и на то, которое действовало ранее.

Так, согласно положениям ЖК РСФСР жилье в нашей стране можно было использовать только для личного проживания. Использование же жилой площади для извлечения коммерческой прибыли было запрещено.

Гражданский кодекс Российской Федерации к 2007 году внес жилые помещения в список вещей, входящих в гражданский оборот, что дало возможность заключения в отношении жилья договоров купли-продажи, найма и др.

Количество сделок с недвижимым имуществом постоянно растет. Следует отметить, что с принятием ЖК РФ появилась возможность использовать свое жилое помещение не только для личного проживания, но и для занятия в нем предпринимательской деятельностью, без перевода такого помещения в категорию нежилых (например, можно открыть адвокатский кабинет). Риэлторы появились практически одновременно с самой возможностью купли-продажи жилых помещений. Риэлторы осуществляют свою деятельность тогда, когда есть спрос на покупку или наем жилого помещения. Деятельность риэлторов и количество риэлтерских фирм полностью зависят от потребностей населения на рынке жилья в определенном субъекте РФ.

На сегодняшний день риэлтерская деятельность является достаточно распространенным видом деятельности в России. Можно выделить два основных типа риэлтерских фирм. Первый и более распространенный вид — чистая риэлтерская фирма, то есть фирма, которая занимается непосредственно посредничеством на рынке недвижимости. Чаще всего это небольшие компании со штатом работников не более 10 человек, которые занимаются поисками подходящих объектов недвижимости для последующей продажи, мена, найма. Подобных фирм по России очень много.

Второй вид — нечистая риэлтерская фирма, то есть фирма, которая не только оказывает посреднические услуги, но и участвует в совершении сделок с недвижимостью. Такие компании более крупные, с достаточно большим штатом работников и своим делением на филиалы, представительства, отделы. Они могут принимать участие в строительстве жилых домов и комплексов, вносить инвестиции в строительство, осуществлять покупку недвижимости. Данный вид риэлтерских фирм можно назвать смешанным.

На сегодняшний день термин «риэлтор» известен всем и каждому. Риэлтор — это человек, который оказывает посреднические услуги на рынке недвижимости.

1. Источники риэлтерской деятельности и основные понятия

Непосредственно термин «риэлтор» появился в США в начале XX в. В этот период в США риэлторы составляли отдельную группу, выделяясь из числа других торговцев недвижимостью, поскольку они занимались исключительно осуществлением посредничества, не выступая стороной в сделке. Риэлтерские фирмы появлялись и развивались не только в США, но и в странах Европы. В понятие и содержание риэлтерской деятельности в основном входят посредничество при купле-продаже недвижимости. Число других сделок, которые помогают заключать риэлторы с недвижимостью, невелико. За рубежом риэлторы в основном занимаются непосредственно куплей-продажей. Российский рынок недвижимости имеет совершенно иную структуру, при которой существование крупных компаний, занимающихся непосредственно посредничеством, просто не имеет смысла. Для успешного развития и получения достаточной прибыли риэлтерские фирмы должны и иными способами принимать участие в гражданском обороте недвижимости.

Поэтому риэлтерские фирмы инвестируют строительство жилого фонда и могут по договорам уступки прав требования продавать еще недостроенные объекты недвижимого имущества. Риэлторы имеют право самостоятельно покупать недвижимость жилого фонда с целью ее последующей сдачи в наем. В России риэлторы оказывают посреднические услуги по купле-продаже и найму жилых помещений.

Можно сказать, что в России и в развитых зарубежных странах профессия риэлтора имеет несколько различное содержание. Если за рубежом риэлтор — это агент по недвижимости, который для своего клиента может выполнять практически любые посреднические услуги, связанные с оборотом недвижимости, в данном случае в обязанности риэлтора входит не просто оказание услуги по купле-продаже, но и действия риэлтора по дистрибьюторскому договору, агентированию, комиссии и поручительству.

В нашей же стране такое «полное» содержание деятельности риэлтерских фирм можно встретить лишь в крупных, развитых городах, таких, как Москва, Санкт-Петербург, Нижний Новгород, Самара и другие. В большинстве же регионов профессиональная деятельность риэлтора сводится к возмездному оказанию услуги по купле-продаже, приватизации жилого помещения для клиента.

Риэлтерская деятельность — это профессиональная деятельность по оказанию услуг при совершении операций с объектами недвижимого имущества за определенное вознаграждение, которая осуществляется на постоянной основе. Риэлтерской деятельностью также признается другая коммерческая профессиональная деятельность на рынке недвижимого имущества.

Риэлтерские услуги — это услуги, которые оказываются при осуществлении риэлтерской деятельности.

Профессиональный участник рынка недвижимости — это юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель, которые осуществляют риэлтерскую деятельность на рынке услуг в сфере оборота объектов недвижимого имущества и управления недвижимым имуществом.

Квалифицированный профессиональный участник рынка — это профессиональный участник рынка недвижимости, который в установленном законодательством РФ порядке прошел процедуру аккредитации и получил документ, подтверждающий соответствие его деятельности законодательству РФ, а также высокое качество оказываемых услуг и профессионализм в осуществлении деятельности.

Существует несколько основных видов деятельности риэлтора. Например, деятельность риэлтора в качестве:

1) агента или поверенного;

2) брокера;

3) дилера;

4) посредника при заключении сделок с недвижимым имуществом или правами на него между третьими лицами;

5) по организации торговли недвижимым имуществом;

6) по созданию отдельных объектов недвижимого имущества с целью последующей их продажи, передачи в возмездное пользование;

7) по доверительному управлению недвижимым имуществом;

8) по предоставлению консультационных услуг, услуг по изучению конъюнктуры рынка, иных возмездных услуг, сопутствующих гражданскому обороту недвижимого имущества.

Риэлтерские фирмы могут оказывать услуги, которые связаны с недвижимым имуществом, но не связаны с оказанием посреднических услуг по заключению договоров купли-продажи недвижимости.

Например, риэлтерские фирмы могут оказывать услуги по произведению переустройства или перепланировки жилых помещений. Рассматриваемый вид услуг не относится непосредственно к риэлтерским фирмам, но это необходимо риэлтерским фирмам для нормального существования.

Вообще-то клиент имеет право и возможность поручить, риэлтору совершать, любые действия с его недвижимостью.

Для выполнения любых действий от имени клиента риэлтору необходимо иметь нотариально заверенную доверенность от клиента. Доверенность может быть выдана сроком до трех лет. При заверении доверенности, клиент уплачивает нотариусу соответствующую государственную пошлину.

Следует отметить, что термин «риэлтерская фирма» в контексте российского рынка платных услуг имеет совершенно иное значение, нежели значение термина «риэлтор», обозначенного в 1960-х гг. в США.

Российская экономика имеет неравномерное развитие. Структура экономики в различных субъектах РФ разнообразна.

Сегодня в России происходит процесс экономического развития. Экономика страны на протяжении длительного периода оставалась нестабильной. Нестабильность экономики характеризуется преобладанием одних отраслей над другими.

Но, несмотря на разрозненность и неоднородность российской экономики, рынок риэлтерских услуг по стране растет и развивается.

Риэлтерская деятельность в РФ представляет собой действия по совершению гражданско-правовых сделок с жилыми и не жилыми помещениями, зданиями, строениями, земельными участками, и правами на них и осуществляется на основе соглашения с заинтересованным лицом (либо по его доверенности). При этом риэлтерская фирма может действовать как от своего имени, так и от имени клиента, в интересах которого совершается сделка.

Во времена СССР зарегистрированных риэлторов не существовало. Продажа и покупка недвижимости была запрещена. Единственным законным способом обменять квартиру или улучшить свои жилищные условия для граждан было обращение в государственное «Бюро по обмену жилой площади». Возле которых, в 1970-1980 годы, можно было встретить нелегальных маклеров, предлагавших услуги в решении вопросов с недвижимостью.

В 1990-2000 года профессия была лицензируемым видом деятельности, с обязательным страхованием профессиональной ответственности участников. По состоянию на август 2009 года, часть риэлторов работают в частном порядке — лицензирование этого вида деятельности, согласно российскому законодательству не требуется. Другие трудятся в агентствах недвижимости, получая процент в случае успешного проведения сделок.

Представители профессии зачастую называют себя «профессионалами рынка недвижимости», однако в России не существует специализированных учебных заведений, кроме краткосрочных курсов, которые готовили бы риэлторов.

По утверждению СМИ, российские агентства недвижимости зачастую берут на работу риэлторами граждан, не обладающих профессиональными навыками, опытом и даже элементарным знанием действующего законодательства, в результате чего клиенты компаний несут как моральный, так и материальный ущерб.

3. Права и обязанности риэлторов и потребителя риэлтерских услуг

Права и обязанности потребителя риэлторских услуг (клиента) регулируются общими положениями ГК РФ по обязательствам возмездного оказания услуг, обязательствам агентирования, комиссии и поручительства, а также договорами, заключенными между клиентом и риэлторской фирмой.

Основной контингент клиентов риэлторских фирм составляют физические лица, поэтому к услугам, оказываемым риэлторской фирмой клиенту — физическому лицу, будут применяться правила Закона РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-I «О защите прав потребителей».

Потребители риэлтерских услуг имеют право:

1) свободно выбирать риэлтора или риэлтерскую фирму. На рынке недвижимости существует множество агентств, предлагающих свои услуги. Во избежание обмана с их стороны гражданам рекомендуется обращаться в известные, хорошо зарекомендовавшие себя фирмы;

2) проверять полномочия риэлтерской фирмы (риэлтора), в том числе через специально уполномоченный орган. В случае если в регионе существует профессиональная организация риэлторов, возможно обращение граждан к ней для получения сведений об интересующей фирме. Риэлторская фирма, в свою очередь, должна дать полную информацию о предоставляемых услугах;

3) получать от риэлтерской фирмы (риэлтора) всю необходимую информацию о сделке. В том случае, когда потребитель риэлторских услуг готов воспользоваться услугами данного риэлторского агентства, ему предоставляется информация об условиях договора оказания риэлторских услуг. Помимо договора на оказание риэлторских услуг, в зависимости от существа тех действий, которые необходимо совершить для клиента, может потребоваться заключение договора агентирования, комиссии, поручения и пр. В данном случае риэлтерская фирма должна проконсультировать клиента обо всех условиях указанных договоров. Но риэлтор не обязан этого делать, он лишь отвечает на вопросы, задаваемые его клиентом;

4) обращаться в специальные органы и иные компетентные государственные органы, саморегулируемые организации риэлторов и другие общественные организации по вопросам нарушения их прав как потребителей риэлторских услуг;

5) контролировать выполнение риэлтором условий договора. Качество предоставленных потребителю риэлторских услуг определяется выполнением риэлтором всех предусмотренных в заключенном им с потребителем договоре условий. В случае, если предоставление потребителю услуги в соответствии с договором должно было быть осуществлено, в том числе путем заключения и исполнения риэлтором сделки с третьим лицом (лицами), качество услуги определяется также надлежащим выполнением риэлтором принятых им на себя обязательств перед указанным третьим лицом. Качество предоставленной потребителю риэлторской услуги, связанной с приобретением в собственность или в пользование потребителя либо продажей (передачей в пользование другому лицу) принадлежащего потребителю недвижимого имущества, определяется также с учетом выполнения риэлтором определенных потребителем условий о цене приобретения (продажи) имущества, размере платы за его использование, о качестве и эксплуатационных характеристиках имущества.

Потребители риэлтерских услуг обязаны:

1) осуществлять свои права разумно и добросовестно, воздерживаясь от причинения вреда третьим лицам и их имуществу. Риэлтор и потребитель его услуг не вправе включать в заключаемый между ними договор условия, нарушающие законные права и интересы любых третьих лиц, не участвующих в договоре. Если в процессе или в результате исполнения договора, содержащего указанные выше условия, третьим лицам причинен имущественный ущерб, риэлтор и потребитель его услуг несут перед такими лицами солидарную ответственность за возникшие убытки. Супруг потребителя риэлторских услуг, его родственники и иные лица, законные права которых на недвижимое имущество, являющееся предметом сделки, исполнить которую обязался риэлтор, нарушены или находятся под угрозой нарушения, вправе обратиться в суд по местонахождению указанного имущества с требованием о пресечении осуществляемых в отношении них незаконных действий. Такое же право принадлежит представителям несовершеннолетних граждан, действующих в их интересах;

2) предоставлять риэлторской фирме (риэлтору) полные и достоверные сведения и документы на объекты недвижимого имущества, о правах на них и о их собственнике;

3) не препятствовать риэлторской фирме (риэлтору) в скорейшем и полном выполнении обязательств.

Риэлтор своей профессиональной деятельностью способствует рачительному использованию недвижимости и тем самым преумножает богатство общества. Служение удовлетворению этих потребностей общества налагают на риэлтора более высокие обязательства, нежели другие виды коммерческой деятельности.

Осознавая свои обязанности перед клиентами, обществом и друг другом, риэлторы, обучаясь и систематизируя полученный опыт, постоянно повышают свой профессиональный уровень и делятся плодами своего опыта и обучения с другими. Они участвуют в построении цивилизованного рынка недвижимости, формируют общественное мнение путем ведения разъяснительной работы в средствах массовой информации, используют право законодательной инициативы и оказывают помощь соответствующим регулирующим органам с целью исключения практики, которая может бросить тень на доброе имя риэлтора или нанести вред обществу.

Риэлтор обязан:

1) информировать потребителя риэлторских услуг о законодательных и нормативных актах в области рынка недвижимости;

2) не разглашать информацию, полученную в ходе проведения сделки, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

3) обеспечивать сохранность документов, полученных от потребителя риэлторских услуг для совершения сделки;

4) предоставлять клиенту достоверную и полную информацию в отношении объекта недвижимости, прав на него и о собственнике (владельце), которая может быть получена на законных основаниях;

5) обеспечивать правовую защиту интересов клиента путем составления проектов сделок, разъяснения прав и обязанностей, а также содержания и правовых последствий сделки;

6) предоставлять оригинал свидетельства о государственной регистрации.

Риэлторы должны нести общую ответственность за свое доброе имя, добросовестно выполнять и совершенствовать стандарты своей профессиональной деятельности.

4. Необходимость создания закона о риэлтерской деятельности в РФ

В Российском законодательстве нет четкого закона о риэлтерской деятельности. Лишь в отдельных субъектах существуют разработанные самими же субъектами, законы о риэлтерской деятельности, например, «Закон о риэлтерской деятельности в городе Москве» или «Закон о риэлтерской деятельности в городе Санкт-Петербург».

Риэлтерская деятельность в России ведется в условиях недостаточного правового регулирования. А именно, риэлторы вынуждены использовать в своей работе всевозможные справочные материалы и гражданский кодекс РФ.

В настоящее время, в условиях, необходимо создание единой информационной систему справочников, кодификаторов, классификаторов, наличие соглашений по протоколам информационного обмена, форматам и структуре информационных сообщений, соглашений по структурам и форматам распределенных баз данных.

Единое информационное пространство должно быть ориентировано на запросы структур исполнительной и представительной властей, на запросы заинтересованных юридических и физических лиц.

России необходим Федеральный закон о риэлтерской деятельности, в котором четко были бы прописаны стандарты оказания услуг риэлторами, их обязанности, требования к профессии риэлтор и ответственность участников в риэлтерской деятельности.

Как показывает практика работы различных агентств недвижимости, не все риэлтерские фирмы могут предоставить высококачественное предоставление своих услуг, цивилизованные договорные отношения между фирмой и клиентом, ясную прозрачность сделок, плюс выгодную для клиента ценовую политику.

Следует отметить, что предоставление гарантированного уровня надежности и качества сервиса в России смогут обеспечить агентства, которые развивают сеть собственных территориальных отделений.

Такая схема работы агентств недвижимости, гарантировала бы стабильную и надежную обстановку на рынке недвижимости.

Риэлтерская деятельность в России должна работать в соответствии с международным стандартом ISO 9001:2000 и системы качества менеджмента. Согласно этому стандарту, клиентам риэлтерских фирм гарантируются единые стандарты оказания услуг и высокий уровень качества.

Используемые источники и литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) с изменениями и дополнениями на 30.12.2008.

2. Жилищный кодекс РФ от 29.12.2004 N 188-ФЗ.

3. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 г. (ред. от 31.12.2008 г.) — Российская газета 21.01.2009.

4. О защите прав потребителей: Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1.

5. О риэлтерской деятельности в Российской Федерации: Проект Федерального закона.

6. Эксперт: России необходим закон о риэлтерской деятельности Журнал / Статьи / 12.12.2007.

7. Свободная энциклопедия Википедия // ru.wikipedia.org/wiki/Риэлтор – 2009.

8. Батяев А.А., Дубровская И.А. Жилищное право: Справочник риэлтора. Спецвыпуск. № 4-5. — М.: Интел-Синтез, 2005.

Авторский материал: Коллективная безопасность на современном этапе

Posted on 22.04.2017 by admin

Коллективная безопасность на современном этапе

Н. А. Комлева

Национальная безопасность традиционно определяется как обеспечение физического, экономического и духовного выживания нации с сохранением оптимальных параметров ее развития. Под нацией в данном случае понимается совокупность этносов, составляющих народонаселение данного государства.

Иначе национальную безопасность можно определить как обеспечение оптимального геополитического расширения данной нации во всех геополитических пространствах.

Основной актор обеспечения национальной безопасности — государство. Однако необходимо различать национальную и государственную безопасность.

Государственная безопасность — это обеспечение оптимального функционирования всех трех ветвей государственной власти. Государственная безопасность является важным аспектом национальной безопасности, но не более того. В случае, если государственная безопасность отождествляется с национальной и подменяет ее собой, происходит постепенное разрушение последней. Обычно это происходит в обществах с тоталитарным политическим режимом.

Такие акторы современной геополитики, как транснациональные корпорации (ТНК) и мафия, также играют действенную роль в процессе обеспечения национальной безопасности, только доминанта здесь другая.

Теневые экономические структуры, пользующиеся прикрытием части госаппарата (мафия), по большей части наносят вред национальной безопасности, возмущая экономическое и правовое пространство матричного государства. Однако существуют и примеры помощи государству со стороны мафиозных структур, неизбежно имеющие сомнительный характер с точки зрения морали. Так, некие наркобароны Боливии в конце 70-х годов ХХ века предлагали президенту страны полностью выплатить национальный долг в обмен на неприкосновенность от полицейских преследований сроком на 10 лет. В России в 90-е годы ХХ века были случаи, когда мафиозные кланы брали на себя функции государства по содержанию небольших воинских гарнизонов и отделов милиции — в условиях их хронической недофинансированности из бюджета страны.

ТНК могут способствовать как геополитическому расширению, так и сжатию матричного государства. Примером первого может служить деятельность Siemens или General Motors, успешно осваивающих рынки по всему миру и способствующих экономической экспансии Германии и США соответственно. Примером второго служит деятельность таких российских компаний, как Аэрофлот или Сибнефть в 90-е годы XX века, в больших размерах (сотни миллионов долларов в год) уводивших валютную прибыль из страны, нуждавшейся в инвестициях. В 1998 году Газпром не заплатил налоги государству на сумму, которая была бы достаточна для содержания всех российских учителей в течение года — это тоже пример инициирования геополитического сжатия матричного государства, в данном случае — в аспекте развития его демографических ресурсов.

Типологию национальной безопасности можно, как и всякую другую, строить по разным основаниям.

В соответствии с типологией геополитических пространств следует выделить физическую, экономическую, информационную и идеологическую безопасность.

По количеству акторов обеспечения безопасности можно выделить систему безопасности отдельного государства и системы коллективной безопасности государств.

Систему безопасности отдельного государства определяет специальная государственная структура — Совет безопасности, который разрабатывает доктрину безопасности данного государства, где определяются основные угрозы и способы их преодоления.

Считается, что многое в структуре и функционировании системы безопасности данного государства зависит от личности главы государства, который обычно и возглавляет Совет безопасности. В аспекте национальной безопасности личность главы государства определяет следующее:

способность четко организовать деятельность сотрудников, обеспечивающих национальную безопасность, в соответствии с определенным замыслом и обеспечить последовательность реализации последнего;

стремление к регулярности получения информации;

умение поставить сильные личности на ключевые посты;

степень личного участия в выработке решений.

В современный период национальная безопасность отдельной страны неотделима от коллективной безопасности. Система коллективной безопасности — это юридически оформленный союз государств, заключенный для отражения общей геополитической угрозы.

Системы коллективной безопасности в истории Нового времени складываются в середине XVII века. Можно отметить следующие этапы их развития в Европе:

1648 год — заключение Вестфальского мира, покончившего с Тридцатилетней войной. Впервые был выработан своеобразный «кодекс поведения» государств, ядром которого был принцип невмешательства во внутренние дела конкретного государства. Введено понятие государственного суверенитета.

1815 год — создание Священного союза, т. е. системы коллективной безопасности монархических государств Европы, сложившейся в борьбе с наполеоновской Францией.

1919 — 1921 годы — создание Версальской системы и Лиги Наций, возникших после Первой мировой войны как союз государств-победителей.

1944 — 1945 годы — появление Ялтинско-Потсдамской системы, сложившейся после Второй мировой войны, образование Организации Объединенных Наций (ООН) как гаранта всеобщего мирного сосуществования.

1975 год — хельсинкские договоренности, закрепившие послевоенные границы в Европе, возникновение Организации по безопасности и сотрудничеству в Европе (ОБСЕ).

Как видим, ХХ век принес специальные международные институты поддержания коллективной безопасности — Лигу Наций, ООН, ОБСЕ. Тогда же системы коллективной безопасности стали распространяться и на другие континенты. Так, исламский мир создал Организацию Исламская конференция (ОИК) для защиты интересов мусульманских стран.

Появились Организация американских государств (ОАГ), Ассоциация стран Юго-Восточной Азии (АСЕАН), Организация африканского единства (ОАЕ).

Заметим, что в Азии пока действуют только локальные системы коллективной безопасности. Помимо уже названной АСЕАН существует, например, «Ташкентская пятерка». Она включает Россию, Казахстан, Узбекистан, Таджикистан, Киргизию. Шанхайская организация сотрудничества (ШОС) включает Россию, Китай, Казахстан, Киргизию, Таджикистан, Узбекистан. Существует перспектива присоединения к ШОС Индии, Монголии и некоторых других государств. Общеазиатской структуры нет, несмотря на то, что создать ее предлагал еще СССР, и попытки не прекращались в течение всей второй половины XX века.

В конце 90-х годов XX века сложилась новая ситуация в плане обеспечения коллективной безопасности. СССР и мировая система социализма распались, страны «золотого миллиарда» победили в «холодной войне». Победители закрепили свою победу тем, что на юбилейной сессии НАТО в мае 1999 года юридически оформили принцип законного совместного международного интервенционизма, иначе называющийся принципом «гуманитарной интервенции». Принцип этот предполагает нарушение суверенитета любой страны для защиты в данной стране прав человека, закрепленных в международных документах. Впервые этот принцип был применен в полном объеме в марте-апреле 1999 года в ходе агрессии стран НАТО против суверенной Югославии, решавшей внутренний вопрос подавления албанского сепаратизма в крае Косово. Фактически «гуманитарная интервенция» в Югославии похоронила принцип государственного суверенитета, продержавшийся в практике международных отношений 350 лет и закрепленный во множестве международных документов. Такое положение является следствием нарушения глобального баланса сил после окончания «холодной войны», когда двухполюсная структура политического мира разрушилась и осталась только одна «сверхдержава», США, и только один полюс реальной экономической и военной мощи на планете — наиболее развитые страны Запада, названные в силу этого Униполем (uno — один). Очутившись без равного по мощи соперника, США освобождаются от сковывающих их современное геополитическое расширение договоренностей, ранее заключенных с СССР. Так, например, в 1998 году США заявили о намерении выйти из Договора по противоракетной обороне (ПРО) 1972 года и создать сверхмощную систему защиты от ядерного нападения со стороны «пороговых государств» с авторитарными режимами («государств-злодеев» — термин Чарльза Хейза rogue states, в буквальном переводе «государства-мошенники», чаще используется русский перевод — «государства-изгои»). Данная система предоставляет техническую возможность не только обороняться от ядерно-ракетного удара, но и беспрепятственно наносить его по любой стране мира. Возражения России как правопреемницы СССР против создания национальной системы ПРО США на новой технической основе не принимаются во внимание, поскольку современная Россия, в отличие от СССР, больше не является великой державой и для США до сентября 2001 года имела статус лишь «факультативного партнера». В 2001 году президент США Дж. Буш-младший официально объявил о намерении выйти из договора по ПРО, а также о начале процесса создания национальной системы ПРО США. (Один из аргументов Буша: договор 1972 года устарел и «мешает всем свободолюбивым людям идти вперед».) Реализовано это было в 2002 году.

Такое положение вещей, в частности, отозвалось в Европе формированием системы коллективной безопасности в рамках ЕС (ЕС создан в 1992 году Маастрихтским договором, положения которого были подкорректированы Амстердамским договором в 1999 году). В ноябре 1999 года сформирован Совет по координации внешней политики и безопасности ЕС, который возглавил бывший генеральный секретарь НАТО Х. Солана. Разрабатывается европейская концепция безопасности с целью наращивания европейского военного потенциала для самостоятельного проведения гуманитарных акций и операций «по урегулированию кризисов в Европе». Таким образом, ЕС на рубеже XX-XXI веков постепенно начал занимать место в ряду заметных игроков на поле европейской безопасности. При этом развивается и евроатлантическая структура безопасности с ведущей ролью НАТО.

В начале 90-х годов стал активно использоваться термин «кооперативная безопасность», впервые предложенный американским сенатором У. Фулбрайтом в 1967 году. Внедрение этого термина было вызвано изменившейся геополитической обстановкой после окончания «холодной войны». Изменился и состав геополитических акторов. Наряду с нациями-государствами появились субнациональные акторы (провинции, штаты, земли и т. п.), транснациональные акторы (предприятия, корпорации, заинтересованные организованные группы), наднациональные (ЕС, НАФТА, Меркосур и т. п.) и межнациональные (НАТО). В 2001 году глобальный масштаб приобрел новый фактор — теневые террористические организации и союзы. С другой стороны, свою неприспособленность к новым реалиям обнаружили фактически все институты международной безопасности: ООН, ОБСЕ.

Политологи по-разному определяют понятие кооперативной безопасности, но общее во всех разнородных определениях одно — кооперативная безопасность это объединение как государственных, так и негосударственных структур не только для отражения, но и для предупреждения угроз.

Современные вызовы коллективной безопасности можно классифицировать следующим образом.

1. Глобальные

Это начавшиеся необратимые изменения отрицательного характера в окружающей среде, основным из которых ученые считают глобальное потепление климата.

Всеобщую угрозу представляют также конфликты между «пороговыми государствами», которые могут спровоцировать мировую ядерную войну. Организованная преступность и наркобизнес сегодня представляют собой угрозу для всех стран мира.

Особую опасность являет собой современный терроризм.

Терроризм — это использование физического насилия, в том числе убийств, для достижения политических целей.

Крупные террористические организации в современном мире, как правило, тайно поддерживаются великими или региональными державами, что позволяет последним контролировать физическое пространство, на котором действуют террористы. Приведем некоторые примеры.

Так, палестинские террористы, по сведениям израильской разведки «Моссад», финансируются Ираном, который также предоставляет им тренировочные базы на своей территории и офицеров иранской армии в качестве инструкторов. Иран является геополитическим противником Израиля.

США поддерживают шиитский терроризм в суннитском Ираке, намереваясь с помощью шиитских террористических организаций свергнуть президента Ирака Саддама Хусейна и изменить геополитическое поведение страны. (Ирак обладает крупными нефтяными полями, самой сильной армией на Ближнем Востоке, возможно, ядерным оружием и длительное время является стратегическим союзником России.)

В современном мире террористические акты почти всегда совершаются с целью влияния на развитие геополитической ситуации в определенном регионе. Например, осенью 1999 года в армянском парламенте прямо на заседании высшего законодательного органа власти террористы расстреляли восемь видных политиков страны, в том числе премьер-министра и спикера парламента. Глава Союза социалистических сил Армении А. Манучарян утверждает, что этот теракт был совершен с целью устранения влиятельных противников так называемого плана Гобла. Этот план предусматривает обмен территориями между Арменией, Азербайджаном и Турцией как условие прекращения состояния войны между Арменией и Азербайджаном, в рамках которого Турция даже соглашается отдать Армении символ армянского народа — священную гору Арарат. Распространение принципов гуманизма сделало террористические акты особенно опасными, так как ради сохранения жизней невинных людей власти могут пойти на значительные уступки террористам. Примером может служить захват боевиками Басаева в 1995 году больницы в г. Буденновске с более чем 2 тыс. заложников. В переговоры с террористами вступил тогдашний премьер-министр России В. С. Черномырдин. В результате переговоров боевые действия российских войск в Чечне были свернуты, и в конечном итоге спустя год эта республика получила фактическую независимость.

Отметим, что страны Запада применяют двойной стандарт в оценке террористических организаций и борьбе с ними. Так, в Великобритании в 2001 году был принят новый закон о борьбе с терроризмом, но в список террористических организаций, подлежащих запрету, вошли преимущественно структуры ольстерских террористов, а организации поддержки чеченских террористов оказались вне этого списка. При голосовании антитеррористических резолюций в международных организациях, в том числе ООН и ее структурах (например, ЭКОСОС — Экономический и социальный совет ООН), борьбу России с международным терроризмом на территории Чечни поддерживают преимущественно страны «третьего мира», в том числе и исламские (Индонезия, Оман, Судан, даже Саудовская Аравия), но не страны Униполя. Госдепартамент США, публикуя ежегодный список террористических режимов и организаций, упорно не включает в него чеченские террористические структуры. Это, естественно, не случайно. Чеченский сепаратизм и связанный с ним международный терроризм на части территории России выгоден странам Запада в деле ослабления России как важного геополитического фактора.

Тем не менее терроризм сегодня настолько распространен и опасен, что комиссия Конгресса США даже намерена изменить стратегию национальной безопасности. В доктрине национальной безопасности, принятой в 90-е годы, основной целью называлось обеспечение ведения двух крупномасштабных войн одновременно. В 2000 году комиссия по национальной безопасности при Конгрессе США рекомендовала внести изменения в доктрину — основные усилия должны быть направлены на защиту США от террористов и распространения оружия массового поражения.

Изменение концепции национальной безопасности США оказалось отнюдь не бесцельным. Масштабные теракты сентября 2001 года не только подтвердили необходимость такого изменения, но и положили начало новому явлению в геополитике. Отныне геополитическое значение террористических неправительственных организаций (НПО) сравнялось со значением такого примордиального геополитического актора, как государство. Более того, выяснилось, что государство конца XX века не дает достаточной защиты от террористических НПО (в терактах была обвинена экстремистская исламская организация «Аль-Каида»). Привычное для традиционной геополитики противостояние государств заканчивается изменением или уничтожением одного из государств-антагонистов, но в случае с противостоянием государства и террористического НПО (ТНПО) перевес оказывается на стороне НПО, так как оно «везде и нигде», и нет юридических доказательств его вины в организации терактов. Таким образом, привычными для «цивилизованного мира» методами эффективно бороться против ТНПО невозможно. Озарение «цивилизованного мира» относительно необходимости ограничения демократии в случае борьбы с ТНПО продвинуло вперед и процесс осознания правомерности силовых методов борьбы, которую Россия ведет с чеченским терроризмом. При этом Запад устами президента и госсекретаря США призывает различать в Чечне борцов за национальное освобождение и террористов и соответственно по-разному к ним относиться: с борцами — переговоры, с террористами война.

Необходимость выстраивания новой системы коллективной безопасности в мире в связи с глобальностью угрозы международного терроризма и применения им такого метода борьбы с «цивилизованным миром», как асимметричные войны, в определенной степени подняло геополитический статус России: от «факультативного партнера» Запада до «ключевого союзника» в борьбе западных стран с терроризмом.

Терроризм приобрел международную опасность еще в конце XX века: террористические организации обрели международную координацию. Базами терроризма стали целые государства, например, Пакистан, Афганистан. Причем, в ряде случаев руководство государства прямо заявляет о своих агрессивных планах. Так, мулла Омар, бывший руководителем Афганистана в 1996-2001 годах, намеревался на рубеже XX-XXI веков завоевать «священные города» мусульман Худжанд, Бухару и Самарканд (Таджикистан, Узбекистан) и затем пойти в Казахстан и Россию для утверждения «зеленого знамени ислама». В XX веке международный терроризм приобрел ярко выраженный этноконфессиональный характер. Сегодня международный терроризм является основной угрозой существованию не только отдельных государств, но и всей так называемой цивилизованной части мира, опробовав в сентябре 2001 года новый вид ведения войны — асимметричные войны.

Асимметричные войны — это войны, ведущиеся негосударственными структурами против государств. Они отличаются от обычных войн тем, что противник государства фактически анонимен, так как практически невозможно найти юридическое доказательство его вины. Кроме того, очередной акт войны со стороны негосударственной структуры непредсказуем и, следовательно, неотвратим. В качестве оружия используются обычные гражданские объекты, например, в США в 2001 году это были пассажирские самолеты и обыкновенные почтовые отправления.

Отражение атак негосударственных структур в ходе асимметричных войн может быть успешным только в случае активной работы внедренных в эти структуры агентов. Таким образом, для отражения этой новой угрозы национальной безопасности необходим союз разведок и иных структур государственной безопасности как минимум нескольких государств. В современном мире идет складывание так называемой антитеррористической коалиции, ядро ее составляют развитые страны мира и Россия.

2. Локальные

А. Угрозы для стран Запада

Главной угрозой считается растущий разрыв между уровнем потребления в странах «золотого миллиарда» и остального мира. Страны «богатого Севера» опасаются, что страны «бедного Юга» когда-нибудь воспользуются своим ядерным, химическим или бактериологическим оружием для наказания «золотого миллиарда» за то, что их высокий уровень потребления обеспечивается за счет ресурсов этих стран. Именно этим обстоятельством политологи западных стран объясняли основную причину масштабных терактов в США в сентябре 2001 года и фактическое объявление войны «золотому миллиарду» со стороны неизвестных террористических организаций.

В 1998 году Министерство обороны США создало новое ведомство для наблюдения за странами и террористическими организациями, которые могут угрожать стране применением оружия массового поражения (состав 2 тыс. человек, бюджет на 1999 год — 1,9 млрд долл.). Теракты 2001 года заставили создать при президенте США пост советника по борьбе с терроризмом и специальный отдел в ЦРУ.

Б. Угрозы для большинства стран современного мира, порожденные нарушением баланса сил в мире после распада СССР

Главными угрозами выступают:

использование глобальных систем безопасности в интересах стран Запада. Препятствия осуществлению их интересов преодолевались «отключением» от решения вопроса международных организаций типа ООН и ОБСЕ (Косово);

расширение возможностей вмешательства «третьих сил» во внутренние конфликты, вызванное, в частности, прекращением действия принципа обоюдного согласия сторон на международное вмешательство, длительное время соблюдавшегося в деятельности ООН. В международном праве начал утверждаться принцип «принуждения к миру», опирающийся на право силы;

активизация участия неправительственных организаций в зонах нестабильности. Причем, данные организации обычно действуют в интересах меньшинств, представленных в конфликтах антиправительственными силами;

прямое вмешательство во внутренние дела суверенных государств под угрозой неких санкций, экономических или политических.

Примером последнего является, в частности, ультиматум Парламентской ассамблеи Совета Европы (ПАСЕ), предъявленный в 2000 году Украине: под угрозой исключения из ПАСЕ Украине предписывалось либо не проводить референдум по изменению конституции, либо не изменять конституцию, несмотря ни на какие результаты референдума. Исключением из Совета Европы и применением санкций (сессия ПАСЕ в апреле 2000 года призвала для этого страны-участницы обратиться в Европейский суд по правам человека) ПАСЕ неоднократно грозила и России — за «непропорциональное применение силы в Чечне».

Возможно, асимметричная война сентября 2001 года против США была вызвана, необходимостью найти ответ на глобальное доминирование единственной сверхдержавы и Униполя в целом и их стремлением вернуть в геополитику принцип силы. Фактическое разрушение системы коллективной безопасности, сложившейся после Второй мировой войны, вызванное распадом СССР и мировой системы социализма, и сформировавшийся вызов международного терроризма заставляют срочно строить новую систему коллективной безопасности глобального масштаба.

По общему признанию большинства ученых-геополитиков, на роль важнейшего фактора дестабилизации международных отношений в 90-е годы XX века вышли внутренние конфликты (в эти годы проведено более XX миротворческих акций в зонах таких конфликтов). В начале XXI века таким фактором стал международный терроризм.

В связи с необходимостью отражения изменившихся угроз происходит активизация интеграционных процессов в сфере военного сотрудничества. Так, Генеральный секретарь ООН в 2000 году высказал намерение создать собственные элитные войска ООН — силы быстрого реагирования. «Чтобы избежать гибели мирных жителей во внутренних конфликтах», государства-члены ООН должны создать «специально подготовленные ударные части», которые могут быть использованы для гуманитарных операций в различных точках планеты. Франция и Великобритания уже изъявили готовность выделить для этих целей несколько тысяч своих военнослужащих.

Западноевропейский союз (ЗЕС), созданный в 1954 году как военная структура коллективной безопасности Западной Европы, прекратил свое относительно самостоятельное существование к концу 2000 года и в дальнейшем будет играть роль оборонной структуры Европейского Союза. В составе воинского контингента ЗЕС также планируется создание «европейского спецназа» в количестве примерно 60 тыс. человек.

Западные исследователи все чаще говорят о формировании глобальной оборонной промышленности, более того — о формировании глобальной военно-экономической системы, куда, кроме оборонной промышленности, входят службы тылового обеспечения, военной инфраструктуры, накопления вооружений и военной техники, организации контроля над вооружениями и структуры ликвидации устаревшей военной техники. Процесс создания этой глобальной структуры начался с 1997 года.

Имеются планы создания «исламского Совета безопасности» и «исламских объединенных вооруженных сил». Пакистанский президент гордится тем, что в его стране создана «исламская ядерная бомба». В одном из интервью террорист Усама бен Ладен признался в том, что мечтает получить ядерное или химическое оружие и назвал это «религиозным долгом».

Усиливается и экологическое сотрудничество государств. Так, заключен ряд международных соглашений по охране окружающей среды, в частности, для уменьшения парникового эффекта предусмотрено некоторое сокращение производств, выделяющих углекислый газ в атмосферу. Однако исполнение этих соглашений затрудняется нежеланием небогатых стран вкладывать дополнительные деньги в модернизацию производств. Существует также противодействие подобным проектам со стороны «золотого миллиарда» из-за возможного снижения уровня совокупного потребления в этих странах. К примеру, в 2001 году США в одностороннем порядке вышли из Киотского соглашения об ограничении производства «парниковых газов», мотивируя это тем, что оно якобы ограничивает экономическое развитие США и «не соответствует научным представлениям».

Экономический аспект коллективной безопасности выражается в создании союзов государств для обеспечения развития в различных сферах экономики. Наиболее ярким примером является Европейский союз. Примером более низкого уровня экономического сотрудничества может служить Таможенный союз стран СНГ или ГУУАМ (в 2001 году государства, входящие в этот союз, объявили своей целью создание единого экономического пространства).

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.eunnet.net/

Реферат: Австрия: от французской революции до 1 мировой войны

Posted on 22.04.2017 by admin

Австрия: от французской революции до 1 мировой войны

Как и вся Европа, Австрия испытала на себе последствия Французской революции и правления Наполеона Бонапарта. Жажда территориальных захватов, династическое родство с французской королевой Марией Антуанеттой, сестрой Иосифа II и Леопольда II, опасения, что идеи Французской революции окажут влияние на различные народы монархии, рост патриотизма, особенно среди немецкоязычного населения – сочетание всех этих разнообразных тенденций и мотивов сделали Австрию непримиримым врагом Франции.

Войны против Франции

Военные действия против Франции начались в 1792 и продолжались с перерывами до осени 1815. Не раз за это время австрийские армии терпели поражение, дважды гренадеры Наполеона штурмовали прославленную Вену, которая по численности населения (ок. 230 тыс. человек) в Европе уступала только Лондону и Парижу. Армия Габсбургов несла большие потери, страдания и лишения жителей крупных и малых городов сравнимы с тяготами, пережитыми в мировых войнах 20 в. Галопирующая инфляция, крушение налоговой системы и хаос в экономике поставили государство на грань катастрофы.

Не раз Наполеон диктовал Австрии условия мира. Император Франц I вынужден был выдать свою дочь Марию Луизу замуж за Наполеона (1810), которого ранее именовал «французским авантюристом». Крестьяне Тироля во главе с трактирщиком Андреасом Гофером подняли восстание и оказали сопротивление наполеоновским войскам. Австрийские войска нанесли чувствительное поражение французам под Асперном близ Вены (1809), но были разгромлены Наполеоном через несколько дней у Ваграма. Австрийской армией командовал эрцгерцог Карл, военная слава которого соперничала со славой принца Евгения Савойского: их конные статуи украшают Хельденплац («Площадь героев») в центре Вены. Австрийский фельдмаршал Карл Шварценберг командовал союзными войсками, которые в 1813 нанесли поражение Наполеону в битве под Лейпцигом.

Австрийская империя

Франц I в 1804 присвоил своему государству название Австрийская империя. По воле Наполеона Священная Римская империя германской нации, корона которой почти в течение четырех столетий фактически передавалась по наследству в семье Габсбургов, прекратила свое существование (1806).

Венский конгресс

Территориальные изменения в Европе, произведенные в эпоху Наполеона, затронули и Австрию. Знаменательно, что международный конгресс, который заложил основы мирного устройства после низвержения Бонапарта, был созван в Вене. В течение нескольких месяцев в 1814–1815 столица Габсбургов являлась местом встреч политиков высшего ранга крупных и мелких европейских государств. Широко разветвленная сеть австрийских шпионов следила за прибывавшими высокими особами.

Председательствовал на венских дебатах граф (позже князь) Клеменс Меттерних, министр иностранных дел и впоследствии канцлер Австрии. На конгрессе он с успехом обеспечил дому Габсбургов безопасное положение в Европе и помешал России распространить свое влияние на центральную часть континента.

Австрия вынуждена была отказаться от Бельгии, но получила за это солидную компенсацию. Под скипетр Вены перешли Далмация, западная часть Истрии, острова в Адриатике, ранее принадлежавшие Венеции, сама бывшая Венецианская республика и соседняя итальянская провинция Ломбардия. Представители рода Габсбургов получили короны Тосканы, Пармы и Модены. Австрия пользовалась сильным влиянием в Папской области и Королевстве Обоих Сицилий. В результате Апеннинский полуостров превратился фактически в придаток Дунайской монархии. Значительная часть польской Галиции была возвращена Австрии, а в 1846 была аннексирована небольшая Краковская республика, единственный свободный участок Польши, сохраненный миротворцами в 1815.

Мнения о форме будущей немецкой государственности резко разделились. Меттерниху удалось помешать созданию прочного союза, и была образована рыхлая конфедерация – Германский союз. Он охватывал немецкоязычные государства Европы и ту часть Австрии, которая входила в упраздненную Священную Римскую империи. Австрия получила пост постоянного председателя в конфедерации.

Эпоха Меттерниха

Франц I и Меттерних

На протяжении первой половины 19 в. ведущей фигурой в государственной жизни Австрии являлся император Франц I. Будучи канцлером империи, Меттерних обладал значительным политическим весом. После эксцессов Французской революции, ужасов и беспорядков, вызванных наполеоновскими войнами, он стремился к порядку и внутреннему согласию. Канцлер неоднократно советовал создать парламент из представителей разных народов Австрии и предоставить провинциальным сеймам реальные полномочия, но император не прислушивался к его советам.

В сфере дипломатии Меттерних внес значительный вклад в сохранение мира в Европе. Когда представлялся случай, австрийские войска направлялись на подавление местных восстаний, создавая себе, своей стране и ее первому министру одиозную репутацию среди приверженцев свободы и национального объединения.

Внутренняя политика определялась в основном императором Францем I. Государственные чиновники держали всю сферу образования и учащихся под жестким контролем, предписывая, чтó можно читать и изучать. Глава ведомства цензуры, граф Йозеф Седльницки, запрещал на литературные произведения, враждебные абсолютизму императора или религии, а организации, заподозренные в политической ереси, подвергались гонениям. Журналистам было запрещено даже употреблять слово «конституция».

Развитие культуры

Престиж Вены как музыкальной столицы оставался на высоте благодаря Людвигу ван Бетховену. Вершиной песенной лирики можно считать произведения Франца Шуберта. Своими вальсами прославились Йозеф Ланнер и Иоганн Штраус-отец.

Выдающимся австрийским драматургом этого периода был Франц Грильпарцер. Легкие, остроумные пьесы писали Фердинанд Раймунд и Иоганн Нестрой.

В области религии преобладала просвещенная веротерпимость. Без согласия императора никто не мог быть отлучен от Римско-католической церкви. Духовенство осуществляло надзор над образованием, а иезуитам было разрешено возобновить свою деятельность в империи. Ограничения для евреев были смягчены, и в Вене были построены синагоги приверженцев как ортодоксального, так и реформированного иудаизма. Ряд семей еврейских банкиров добился видного общественного положения и признания; среди них выделялся Соломон Ротшильд, который был дружен с Меттернихом и в 1823 получил титул барона.

Волнения среди национальных меньшинств. Чешская интеллигенция развивала родной язык, сочинялись литературные и исторические произведения, в которых воспевалась средневековая Чехия. Патриотически настроенные чешские журналисты поносили австрийскую администрацию и ограничения в области гражданских свобод. В Галиции польские патриоты в 1846 провозгласили независимость своего народа. Однако наиболее активными в борьбе за национальную свободу были венгры, точнее средние слои венгерских дворян. Венгерские писатели и ученые возрождали в памяти золотые страницы прошлого и будили надежды на славное будущее. Признанным апостолом культурного и национального возрождения Венгрии стал граф Иштван Сечени, который принадлежал к одному из самых гордых аристократических семейств в королевстве. Много путешествовавший космополит, он сохранял лояльность Габсбургам, но выступал за реформы в управлении. Руководство национальным движением взял на себя адвокат Лайош Кошут. В 1847 его сторонники добились большинства в венгерском сейме.

После смерти Франца I в 1835 руководство австрийским правительством было доверено регентскому совету с участием Меттерниха, поскольку новый император, Фердинанд I (1793–1875), оказался неспособен к управлению. Цензура была смягчена, большую свободу получили университеты.

Монархия при Франце Иосифе I

Революции 1848–1849

Революция в Париже в 1848 отозвалась выступлениями в Вене, Чехии, Венгрии и итальянских провинциях. Империи Габсбургов угрожал распад. Группы студентов и ремесленников и либерально настроенной буржуазии требовали, чтобы князь Меттерних ушел в отставку с государственных постов и в стране была принята конституция. Двор Габсбургов согласился. 75-летний Меттерних, бывший на протяжении двух поколений «скалой порядка», бежал в Англию.

Австрийское Учредительное собрание отменило крепостное право. Это стало главным достижением революционной бури. В октябре 1848 Вена пережила вторую волну массовых волнений. Уличные бои, которые вели сторонники реформ, вызвали серьезные разрушения в городах. Императорская армия подавила восстание. Князь Феликс Шварценберг, присвоив диктаторские полномочия, заменил слабоумного императора Фердинанда I его 18-летним племянником, Францом Иосифом. Был разработан проект конституции, предусматривавший создание федерального законодательного органа с участием различных национальных групп и равенство наций. Но этот документ так никогда и не вступил в силу. Позднее была провозглашена единая имперская конституция, но и она не была введена в действие.

Национальные требования

В Чехии чешскоязычные и немецкоязычные оппозиционеры на первых порах объединились, чтобы добиться уступок от дома Габсбургов. Однако их пути разошлись, когда чешские патриоты потребовали самоуправления для Чехии и выступили против объединения в единое германское государство. Сторонники умеренные взглядов высказывались за сохранение Австрийской империи, преобразованной в федерацию на основе равенства народов.

В июне 1848 в Праге собрался съезд славянских лидеров Австрии и представителей зарубежных славян для обсуждения политических проблем. Произошло столкновение чешских патриотов с немцами. В итоге город был оккупирован австрийской армией, что стало началом восстановления власти Габсбургов.

Восстание в Венгрии развивалось по более запутанному сюжету. По требованию Кошута венский двор предоставил Венгрии практически полный контроль над ее внутренними делами при сохранении династических и военных связей с Австрией. Крепостные были освобождены, были обещаны широкие гражданские свободы. Но венгерские политики упорно отказывали в элементарных человеческих правах малочисленным народам королевства, которых в совокупности было больше, чем венгров. Для хорватов и румын венгерский шовинизм был еще хуже, чем авторитаризм Габсбургов. Эти народы, подстрекаемые Веной, вступили в борьбу с венграми, к которой вскоре присоединились австрийские войска.

14 апреля 1849 Кошут провозгласил независимость Венгрии. Так как австрийское правительство не располагало достаточными военными силами для подавления восстания, оно обратилось за помощью к российскому царю Николаю I. Тот откликнулся немедленно, и российские войска нанесли смертельный удар по венгерскому восстанию. Остатки венгерской автономии были полностью ликвидированы, сам Кошут бежал.

Когда казалось, что династия Габсбургов находится на краю гибели, Ломбардия и Венеция подняли восстание, и была возрождена Венецианская республика. Однако австрийские войска подавили мятеж и восстановили господство Австрии над итальянскими провинциями и всем Апеннинским полуостровом.

Венский двор стремился также предотвратить объединение германских государств, чтобы не дать Пруссии занять доминирующее положение в немецкоязычной Европе. Австрия вышла из революционных потрясений ослабленной, но сохранила свою целостность.

Реакция и реформа

Князь Феликс Шварценберг фактически управлял Австрией до своей смерти в 1852, а затем полноту власти взял на себя Франц Иосиф. Проводилась германизация всех народов империи, не говоривших на немецком языке. Чешское патриотическое движение было подавлено, венгры были усмирены. В 1850 Венгрия была объединена с Австрией в единый таможенный союз. По конкордату 1855, Римско-католическая церковь получила право на собственную систему образования и печать.

На Апеннинском полуострове движение за национальное объединение возглавил умелый политик Сардинского королевства (Пьемонта), граф Камилло Кавур. В его планы входило освобождение Ломбардии и Венеции. В соответствии с тайным соглашением с французским императором Наполеоном III, Кавур в 1859 спровоцировал войну с Австрией. Соединенные франко-сардинские силы разбили войска Франца Иосифа, и Австрия была вынуждена отказаться от Ломбардии. В 1860 были свергнуты проавстрийские династии в небольших государствах Италии, и под главенством Пьемонта образовалось объединенное Итальянское королевство. В 1884 Австрия в союзе с Пруссией начала войну против Дании за контроль над небольшими территориями Шлезвига и Гольштейна.

В 1866 спор о разделе датских трофеев привел к войне между Австрией и Пруссией. На стороне Пруссии выступила Италия, и Австрийская империя потерпела поражение. Впрочем, условия мирного договора, продиктованные Бисмарком, оказались вполне терпимыми. В этом заключался тонкий расчет прусского канцлера. Дом Габсбургов должен был отказаться от своей исторической роли в германских делах, не уступая Пруссии никаких территорий (кроме земель, отобранных у Дании). С другой стороны, хотя австрийские войска разбили итальянцев на суше и на море, Венеция была передана Италии, ряд итальянских областей остался под контролем Габсбургов.

Рождение Австро-Венгерской монархии

Потеря территорий и престижа вызвала необходимость в новой форме отношений между Австрией и Венгрией. Различные проекты конституции, предусматривавшие создание объединенного парламента, были подготовлены без участия венгров. Наконец, в 1867 был выработан знаменитый «компромисс» (Ausgleich). Австрийская империя, провозглашенная в 1804, была преобразована в дуалистическую Австро-Венгрию, с верховенством венгров в Венгрии и австрийцев – остальной части нового государства. В сфере международных отношений оба государства должны были действовать как единое целое, сохраняя автономию во внутренних делах.

Конституционные реформы

Одним из направлений реорганизации государственного управления 1860-х годов в австрийской половине двуединой монархии стала дальнейшая разработка конституции. Конституция гарантировала гражданские свободы и равноправие для всех языковых групп. Был учрежден двухпалатный парламент государства – рейхсрат. Депутаты нижней палаты избирались в ходе непрямых выборов. Конституция предусматривала широкие полномочия законодательных органов, которые должны были собираться один раз в год. Кабинет министров был ответствен перед нижней палатой. Обе палаты обладали равной законодательной властью. Один из параграфов конституции (знаменитая статья XIV) представлял монарху полномочия издавать между сессиями парламента декреты, имевшие силу закона.

Законодательные собрания 17 австрийских земель (ландтаги) получили более широкие полномочия, однако корона назначала наместников, которые могли отменять решения ландтагов. Первоначально именно ландтаги избирали депутатов нижней палаты рейхсрата, но в 1873 были введены прямые выборы по округам и куриям (сословным или цензовым разрядам избирателей).

Политические партии

Австрийско-немецкие депутаты были разделены на соперничавшие политические группировки. Самую большую группу составляли приверженцы монархии. В 1880-е годы были организованы две новые партии – Христианско-социальная и Социал-демократическая. Первая из них выступала главным образом от имени австрийско-немецких крестьян и мелкой буржуазии, а ее лидеры были верны династии Габсбургов и Римско-католической церкви.

Социал-демократы объявляли о своей приверженности учению Карла Маркса, но выступали за проведение политических и социальных реформ конституционными методами. Во главе партии стояли партийный лидер Виктор Адлер и теоретик в области национальных проблем Отто Бауэр. Споры по национальному вопросу ослабляли движение, тем не менее оно вело успешную кампанию за предоставление всеобщего избирательного права всем взрослым мужчинам.

Существовала и небольшая, но шумная фракция великогерманцев, которая требовала объединения районов с немецкоязычным населением с Германской империей. Это течение в австрийской политике оказало серьезное воздействие на умонастроение Адольфа Гитлера, который провел несколько лет в Вене.

Национальные меньшинства. Чехи требовали предоставить Чехии такой же статус в монархии, какой получила Венгрия, но так и не сумели этого добиться. Развитие возможностей в сфере образования и экономическое процветание придавали большую уверенность чешскому среднему классу. В целом чешские патриоты, такие как Томаш Масарик, добивались для Чехии внутреннего самоуправления, не требуя разрушения империи и создания независимого чешского государства. В сейме Чехии шла борьба между депутатами-чехами и представителями австрийско-немецких элементов. Чешско-немецкая вражда время от времени парализовала работу парламента в Вене. Чехи добились уступок в области языка, доступа на государственную службу и в сфере образования, и все же не было принято ни одной конституционной формулы, которая могла бы удовлетворить притязания чехов и в то же время оказаться приемлемой для австро-немцев.

Поляки в Галиции получили значительную степень автономии, которая их вполне удовлетворяла. Эта провинция стала предметом зависти и восхищения польских патриотов, живших в российской и прусско-германской частях Польши. Среди многочисленного украинского меньшинства в Галиции продолжались волнения из-за дискриминации и репрессий со стороны поляков, а небольшая по численности прослойка украинской интеллигенции боролась за права своих соотечественников. Одна из украинских фракции высказывалась за политическое объединение с украинцами Российской империи.

Из всех австрийских народов наибольшее беспокойство венского двора вызывали южные славяне (словенцы, хорваты, сербы). Число представителей этой национальной группы возросло в 1908, когда Австро-Венгрия аннексировала бывшую турецкую провинцию Босния и Герцеговина. Южные славяне в Австрии сильно различались по своим взглядам. Некоторые из них стремились объединиться с королевством Сербия, другие были довольны существующим положением, третьи предпочитали создание южнославянского государства в рамках Габсбургской монархии.

Эта последняя альтернатива означала образование государства, охватывающего районы с южнославянским населением как Венгрии, так и Австрии, с тем же статусом, что и Австрийская империя или Венгерское королевство. Это предложение встретило известную поддержку в Австрии, но было отрицательно воспринято почти всеми венгерскими политиками. Предлагались и более широкие проекты переустройства монархии в федеральный союз народов, но концепция габсбургских «Соединенных Штатов» так никогда и не была осуществлена на практике.

Не было единства и среди итальянского меньшинства Австрии, проживавшего в южном Тироле, Триесте и его окрестностях. Некоторые жители, говорившие по-итальянски, молчаливо соглашались с правлением Вены, тогда как воинствующие сепаратисты призывали к объединению с Италией.

Отчасти для успокоения национальных чувств, отчасти в ответ на сильное давление со стороны социал-демократов в 1907 было введено всеобщее избирательное право для взрослого мужского населения на выборах в австрийский парламент (рейхсрат). Однако политические волнения в многонациональной империи усилились. Весной 1914 в работе рейхсрата был объявлен перерыв, и парламент не собирался в течение трех лет.

Экономическое развитие

В Чехии, Вене и других городских центрах происходило быстрое развитие промышленности. В ряде отраслей, особенно в сталелитейной и сахарной промышленности, для регулирования выпуска продукции, поддержания цен и занятости были созданы объединения фирм, называвшиеся «картелями» и во многом похожие на крупные тресты в США.

Наиболее высокого уровня развития горнодобывающая и обрабатывающая промышленность достигли в Чехии. В Пльзене в 1868 Эмиль Шкода начал выпускать машины и оборудование, а к концу столетия его сталелитейные и горнодобывающие предприятия конкурировали по качеству производимой продукции с заводами Круппа в Германии. Сын чешского сельского сапожника Томаш Батя создал крупнейший обувной концерн Европы.

Заводы в Венском районе специализировались на производстве хлопчатобумажных и шелковых тканей, ковров и химикатов, машин, вооружения, изделий из кожи и дерева, музыкальных инструментов. Город Штайр прославился своими военными заводами, а города Штирии сохранили репутацию как центры металлообрабатывающей и текстильной промышленности.

Австрийский парламент принял законы, регулировавшие работу на текстильных предприятиях и шахтах, было введено обязательное страхование от болезни и несчастных случаев. Под руководством Карла Люгера, бургомистра Вены в 1897–1910 и члена Христианско-социальной партии столицу империи превратилась в образец «муниципального социализма».

Сеть железных дорог охватила всю территорию империи. В течение ряда лет, предшествовавших финансовому коллапсу 1873, было проложено 9600 км железнодорожных путей. Правительство приобрело в собственность почти 90% всей сети. Австрийские финансисты и инженеры участвовали в строительстве железных дорог на Востоке, в частности знаменитой Восточной железной дороги, которая проходила через Балканы и достигла Стамбула.

Развивалось судоходство по рекам Австрии, прорывались каналы, модернизировались порты и дороги. Триест, не вполне удобный для большого торгового флота, превратился в процветающий центр мировой торговли. Не обладая достаточными финансовыми ресурсами, страна сильно зависела от иностранных инвестиций, необходимых для развития промышленности, железных дорог и торговых предприятий. В Австрию устремились большие французские капиталы по каналам семьи Ротшильдов и капиталы крупных банков Германии.

В рамках австро-венгерского торгового союза расцвела торговля между двумя частями монархии; Австрия поставляла промышленные товары в обмен на продовольствие и сырье из Венгрии.

Вена в зените славы

К 1914 многонациональное население Вены превысило 2 млн. человек. В город приезжали немцы, чехи, евреи; немецкоязычные жители составляли теперь лишь половину населения Вены.

Новая эпоха для «царицы Дуная» открылась, когда были снесены стеснявшие город средневековые крепостные стены (1858–1860) и на их месте была проложена кольцевая улица Рингштрассе. Вдоль нее строились красивые общественные здания. В городскую черту были включены пригородные районы с обширными парками, лесами и виноградниками.

Деятельность ученых, литераторов, художников и скульпторов придала Вене международную известность. Знаменитая медицинская школа привлекала множество зарубежных ученых, а Зигмунд Фрейд создал новую науку – психоанализ. Ни один город в мире не мог превзойти Вену в области музыки. Иоганн Штраус-сын сочинял вальсы и оперетты, породившие миф о беззаботной Вене, городе веселья и радости. Композиторы Иоганнес Брамс и Антон Брукнер добились признания во всем мире. В оперном искусстве блистал Рихард Штраус, особую популярность ему принесла опера Кавалер розы. Либретто для нее и для многих других сочинений были написаны поэтом и драматургом Гуго фон Гофмансталем.

Мировоззрение культурной части венского общества в последние десятилетия существования империи отразилось в подчеркнуто реалистических рассказах и романах, таких как Дорога на простор Артура Шницлера. Крестьянскую жизнь изображал Людвиг Анценгрубер; в его романе Усадьба Штернштейн описаны нравы и обычаи сельской Австрии. Последователь Анценгрубера, Петер Розеггер, изобразил сельскую жизнь его родной Штирии в романе Богоискатель и других произведениях. Из немецкой части Чехии происходила автор одного из самых популярных пацифистских романов эпохи Долой оружие! – баронесса Берта фон Зутнер.

Первая мировая война

Известие о начале войны было встречено с энтузиазмом. Опасность наступления русской армии сплотила австрийцев, войну поддержали даже социал-демократы. Официальная и неофициальная пропаганда внушала волю к победе и в значительной мере притушила межнациональные противоречия. Единство государства обеспечивалось жесткой военной диктатурой, недовольных заставляли подчиниться. Только в Чехии война не вызывала особого восторга. Все ресурсы монархии были мобилизованы на достижение победы, однако руководство действовало крайне неэффективно.

Военные неудачи в начале войны подорвали дух армии и населения. Потоки беженцев устремились из районов военных действий в Вену и другие города. Многие общественные здания были переоборудованы в госпитали. Вступление Италии в войну против монархии в мае 1915 усилило военный пыл, особенно среди словенцев. Когда территориальные претензии Румынии к Австро-Венгрии были отвергнуты, Бухарест перешел на сторону Антанты.

Именно в тот момент, когда румынские армии отступали, умер восьмидесятилетний император Франц Иосиф. Новый правитель, молодой Карл I, человек с ограниченными способностями, отстранил людей, на которых опирался его предшественник. В 1917 Карл созвал рейхсрат. Представители национальных меньшинств потребовали реформирования империи. Одни добивались автономии для своих народов, другие настаивали на полном отделении. Патриотические настроения заставляли чехов дезертировать из армии, а чешский бунтовщик Карел Крамарж был приговорен к смерти по обвинению в государственной измене, но затем помилован. В июле 1917 император объявил амнистию политическим заключенным. Этот жест примирения снизил его авторитет среди воинственно настроенных австро-немцев: монарха упрекали в чрезмерной мягкости.

Еще до вступления Карла на трон австрийские социал-демократы разделились на сторонников и противников войны. Лидер пацифистов Фридрих Адлер, сын Виктора Адлера, в октябре 1916 убил австрийского премьер-министра, графа Карла Штюргка. На суде Адлер выступил с резкой критикой правительства. Приговоренный к длительному тюремному заключению, он был освобожден после революции в ноябре 1918.

Конец Габсбургской династии

Низкий урожай зерновых, снижение поставок продовольствия в Австрию из Венгрии и блокада со стороны стран Антанты обрекли рядовых австрийцев-горожан на лишения и тяготы. В январе 1918 рабочие военных заводов объявили забастовку и вернулись работу только после того, как правительство обещало улучшить условия их жизни и труда. В феврале вспыхнул бунт на военно-морской базе в Которе, участники которого подняли красный флаг. Власти жестоко подавили беспорядки и казнили зачинщиков.

Среди народов империи росли настроения сепаратизма. В начале войны за границей были созданы патриотические комитеты чехо-словаков (во главе с Томашем Масариком), поляков и южных славян. Эти комитеты вели агитацию в странах Антанты и Америки за национальную независимость своих народов, добиваясь поддержки от официальных и частных кругов. В 1919 государства Антанты и США признали эти эмигрантские группы в качестве правительства де факто. В октябре 1918 национальные советы внутри Австрии один за другим объявляли о независимости земель и территорий. Обещание императора Карла реформировать австрийскую конституцию на основе принципов федерализма ускорило процесс распада. В Вене австро-немецкие политики создали временное правительство Немецкой Австрии, а социал-демократы агитировали за республику. Карл I отрекся от власти 11 ноября 1918. На следующий день была провозглашена Австрийская Республика.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.krugosvet.ru/

Курсовая: Черчилль

Posted on 22.04.2017 by admin

ЧЕРЧИЛЬ. ФУЛТОН.

Весной 1945 г. Черчилль глубоко разошелся в своих планах с настроениями английского народа. В 1945 г. для всей Европы, не исключая и Англии, в настроениях народных масс был характерен сдвиг влево. Англичане хотели продолжения союза и сотрудничества с СССР и переустройства своей внутренней жизни на демократических основах. Черчилль этого не заметил, не понял, и результатом явился страшный для него удар.

К моменту капитуляции Германии английский парламент, избранный в 1935 г., уже доживал десятый год. В военных условиях парламент просуществовал два срока, но было ясно, что выборы состоятся еще до полного завершения второй мировой войны. Черчилль в октябре 1944 г. заявил, что они произойдут сразу же после победы над Германией.

Черчилль не слишком стремился ускорить выборы. Его устроило бы сохранение коалиции с лейбористами и либералами и на послевоенный период. 18 мая 1945 г. он предложил им продолжить сотрудничество до окончания войны с Японией, а в случае, если обе партии предпочтут уход из коалиции, провести немедленные выборы.

Правые лейбористские лидеры, участвовавшие в коалиционном правительстве Черчилля во время войны, не прочь были оставаться в одной упряжке с консерваторами и в послевоенный период. Они высказывались за коалицию, рассчитывая сохранить свои министерские портфели и не надеясь, что новые выборы в парламент дадут большинство лейбористам. Однако ежегодная конференция лейбористской партии проголосовала против коалиции. Рядовые лейбористы жаждали перемен и понимали, что кабинет Черчилля не даст их. Они хотели поставить у власти самостоятельное лейбористское правительство, полагая, что оно проведет ряд важных реформ во внутренней жизни страны.

Немедленные выборы, которыми угрожал Черчилль в случае отказа лейбористов и либералов от коалиции, по мнению лейбористских лидеров, были невыгодны для них, ибо консерваторы имели в своем распоряжении значительный козырь — личный авторитет Черчилля как военного лидера. Лейбористская же партия не была достаточно хорошо подготовлена к выборам.Требовалось время, чтобы привести весь сложный партийный механизм в боевую готовность. Эттли предложил сохранить коалицию до октября. Черчилль понял замысел лейбористов и ответил отказом.

23 мая 1945 г. Черчилль подал в отставку, и существование национального правительства, действовавшего в 1940 — 1945 гг. под его руководством, прекратилось. Автоматически перестал функционировать и военный кабинет.

Черчилль образовал так называемое переходное правительство, которое должно было управлять страной до выборов в парламент, назначенных на 5 июля. И здесь он допустил крупную тактическую ошибку. Переходное правительство было сформировано исключительно из консерваторов самого реакционного толка, в прошлом активнейших работников Мюнхена, людей, ответственных за пагубный политический курс Англии в период между двумя мировыми войнами. Состав нового правительства представлял собой как бы программу на послевоенный период. Рядовой англичанин сразу же понял, что Черчилль ни о каких реформах не помышляет, что под его властью Англию попытаются возвратить на позиции мрачных 20-х и 30-х годов. Таким образом, уже на этом этапе Черчилль серьезно подорвал свои позиции на будущих выборах. Английские избиратели насторожились и усомнились в том, что он является действительно тем человеком, которому можно доверить управление страной в условиях мира.

Главным политическим противником консерваторов на выборах была лейбористская партия. Отказ лейбористов от участия в коалиционном правительстве под руководством Черчилля и их выступления на выборах против консерваторов привели в негодование Черчилля и других консервативных лидеров. Они утратили чувство реальности и повели избирательную борьбу таким образом, что она намного ослабила их собственные позиции на выборах. В конечном счете, однако, исход выборов решали не столько тактические просчеты консервативных лидеров, сколько создавшаяся после войны новая расстановка классовых сил в стране.

Победа Советского Союза в войне с Германией вызвала огромный рост симпатий к делу социализма. Англия не явилась в этом смысле исключением. В этой стране тяга к социализму всегда была очень мощной. Консерваторы же, атакуя лейбористскую партию в ходе избирательной кампании, обвиняли ее прежде всего в том, что она является социалистической партией. Таксе обвинение могло дать лишь обратный результат по сравнению с тем, к которому они стремились.

Черчилль обрушился с нападками личного характера на лидеров лейбористской партии, которые только что были членами его военного кабинета, лояльно сотрудничали с ним на протяжении ряда лет и по существу в 1940 г. поставили его у власти, дав согласие на участие в коалиционном правительстве под его руководством.

Он заявил, что <лейбористская партия является опасным вызовом свободе и авторитету английского народа, что ее победа на выборах означала бы в конечном счете установление таких порядков, какие Гитлер ввел в Германии. Он утверждал, что лейбористское правительство, <руководя жизнью страны и ее промышленным аппаратом, не сможет допустить выражение свободного, остро и энергично сформулированного общественного неудовольствия его деятельностью…>. В конце концов он договорился до абсурда: <Если лейбористы победят на выборах, в Англии будет гестапо>.

Судя по всему, у Черчилля был замысел повторить ход, который консерваторы сделали во время избирательных кампаний 1924 и 1931 гг. Они тогда запугали многочисленную мелкобуржуазную часть английских избирателей призраком революции и толкнули ее в сторону консервативной партии. На этот раз Черчилль пытался устрашить эту категорию избирателей тоталитаризмом. Консервативная пресса утверждала: «После того как гестапо вырвано из все еще бьющегося сердца Германии, неужели вы будете выступать за то, чтобы под другим названием гестапо было введено у вас дома? Неужели вы не были поражены, узнав от Черчилля, что государственный контроль ведет к фашизму?»

Подобные выступления против лейбористов, против социализма были второй тактической ошибкой Черчилля в избирательной кампании 1945 г. Многие консерваторы это сразу же поняли. Вирджиния Коулс рассказывает, что ока слушала выступление Черчилля по радио 5 июня в доме газетного короля лорда Ротермира. Она вспоминает, что, когда Черчилль кончил говорить, наступило тягостное молчание, Затем хозяин дома заявил: «Если он будет продолжать в том же духе, можно считать, что выборы проиграны». <Таймс> и некоторые другие газеты пытались смягчить высказывание Черчилля, но напрасно. Он слишком верил в свою популярность и государственную мудрость, чтобы его можно было убедить в ошибочности взятой линии.

Черчилль не уловил настроений, царивших в стране. Он всю свою жизнь был очень далек от народа, и избиратели это чувствовали. В апреле 1945 г. Клементина говорила лорду Морану, что «Уинстон всегда смотрел на мир как бы в шорах… Он ничего не знает о жизни простых людей. Он никогда не ездил в автобусе и только один раз был в метро».

Во время избирательной кампании Черчилль предпринял большое агитационное турне по Англии. Зачастую, когда его группа прибывала в той или иной город, впереди двигался специальный автомобиль местной консервативной организации с громкоговорителем, из которого неслись слова: «К нам прибывает Уинни, следите за третьей машиной. Это величайший человек на земле, величайший государственный деятель мира». Улицы городов и поселков пестрели плакатами с фотографиями Черчилля и надписями: «Это человек, который выиграл войну» и «Это человек, который должен закончить дело».

Но победа в войне для английского избирателя была уже делом прошлого. Англичан интересовало будущее. Они хотели голосовать за человека, который выиграет мир, и не были уверены, что Черчилль является именно таким человеком.

Консервативные организаторы избирательной кампании быстро усвоили, что выступления против СССР неизбежно оттолкнут избирателей. Поэтому Черчилль и его коллеги по партии, атакуя лейбористов как социалистов, в то же время настойчиво пытались убедить избирателей, что именно консерваторы обеспечили союз с СССР во второй мировой войне. Особенно подчеркивалось, что Черчилль якобы, является лучшим другом Сталина.

Консерваторы вели избирательную кампанию, делая главный упор на критику своих политических противников. Они по существу не выдвинули никакой позитивной программы. Как заметил один из биографов Черчилля, они шли на выборы, располагая лишь фотографией своего лидера, и рассчитывали пробраться в новый парламент, используя его личный авторитет. Видный деятель консервативной партии Р. А. Батлер иного лет спустя писал в своих мемуарах: <Было бы лучше, если бы утверждение послевоенной политики не занимало в нашей избирательной кампании скромного третьего места вслед за чрезмерной эксплуатацией авторитета Черчилля и негативной атакой на лейбористов… И тем не менее,- неожиданно заключает он,- видимо, в любом случае мы были обречены на провал>.

<Может показаться удивительным,- пишет по этому поводу Г. Пеллинг,- как много людей в Англии видели в чем-то сходство между лейбористской партией и советской формой социализма. Успехи Красной Армии на Восточном фронте доказывали, что вопреки утверждениям консерваторов есть формы социализма, которые оборачиваются благом для государства. Естественно было предположить, что вмешательство государства может явиться лучшим способом управления английской экономикой и решения основных проблем, стоявших перед страной>.

Лейбористское же руководство провело избирательную кампанию 1945 г. весьма разумно. Оно выступило с программой важных реформ, которая отвечала настроениям избирателей. Лейбористы обещали национализацию ряда крупных отраслей английской экономики, коренную реорганизацию системы социального страхования, а также широкое развитие жилищного строительства. Они обещали приложить все силы к тому, чтобы боевой союз между Англией, СССР и США, возникший в ходе войны, был сохранен и в послевоенный период. Значительная разница в пользу лейбористов наблюдалась в стиле проведения избирательной кампании обеими партиями. Черчилль путешествовал по стране в специальном поезде, а на митинги прибывал в роскошном открытом автомобиле. Лидер лейбористов Эттли разъезжал из города в город на старенькой машине вместе с женой. Человек спокойный, уравновешенный и без особых претензий, он держал себя в ходе избирательной кампании скромно. Его непритязательные выступления контрастировали с разнузданкой и претенциозной манерой Черчилля и производили выгодное для лейбористов впечатление.

У Черчилля не было ни малейшего сомнения в том, каков будет вердикт избирателей. Многочисленные предсказатели результатов выборов расходились лишь в том, каково будет большинство, которое консерваторы получат в новом парламенте. Бивербрук уверял Черчилля, что это большинство составит минимум 100 мандатов. Не только Черчилль, но и Эттли был уверен, что консерваторы получат большинство в новой палате общин. Голосование проходило 5 июля, но объявление результатов отложили до 26 июля, в связи с тем что нужно было получить бюллетени из армии, многие соединения которой находились в отдаленных районах земного шара.

Потсдамская конференция глав правительств СССР, Англии и США начала свою работу до того, как стали известны итоги выборов в Англии. В работе конференции был сделан перерыв, чтобы Черчилль смог съездить в Англию, когда там будут объявлять итоги голосования. Уезжая из Потсдама, он заявил, что не сомневается в своем возвращении. Врач Черчилля Моран оставил в Берлине все вещи, надеясь через день вернуться ту да со своим подопечным. Черчилль распорядился, чтобы в день объявления итогов выборов в его лондонском доме был организован большой семейный обед в честь победы консерваторов. Случилось, однако так, что ни консерваторы, ни лейбористы не смогли правильно уловить настроения английского народа весной 1945 г. Консерваторы потерпели на выборах сокрушительное поражение. Лейбористы получили 393 места в палате общин, а консерваторы вместе с примыкавшими к ним — лишь 213.

Это был тяжкий и совершенно неожиданный для Черчилля удар. В час его высшего торжества, когда он выступал в ореоле славы вождя английского народа, который он привел к победе, когда казалось, что авторитет его достиг апогея, избиратели отвергли Черчилля и его партию. Вирджиния Коулс, присутствовавшая на злосчастном обеде 26 июля, свидетельствует, что Черчилль был совершенно убит случившимся. Он сидел недвижим, не в состоянии произнести хотя бы слово. Его дочери были в слезах.

Черчилль никогда не понял и никогда не простил английскому народу то, что произошло с ним на выборах 1945 г. Он был убежден, что английский народ совершил величайшее безрассудство, отстранив от власти его и партию консерваторов. Упреки по этому поводу в адрес английского народа рассыпаны в изобилии по шести томах военных мемуаров Черчилля, где приведены слова Плутарха: «Неблагодарность по отношению к своим великим людям есть характерная черта сильных народов». Особенно остро Черчилль переживал то, что солдаты в основной своей массе проголосовали против консерваторов, тогда как он считал, что зарекомендовал себя в годы войны прежде всего как великий военный лидер.

С. Хаффнер был близок к истине, когда писал, что <Черчилль был нужен Англии, чтобы вести войну против Германии. Однако при всем восхищении и всей благодарности за то, что он сделал в войне против Германии, Англия не захотела его услуг для развязывания войны против Советского Союза>.

Антони Иден следующим образом описывает последнее заседание правительства Черчилля на Даунинг-стрит, 10: «27 июля. В полдень Уинстон созвал прощальное заседание кабинета. Это было довольно мрачное зрелище. Когда все кончилось и я направился к выходу, Уинстон подозвал меня, и мы провели полчаса одни. Он был в расстроенных чувствах, бедняга… Говорил, что сегодня он вовсе не примирился со случившимся. Напротив, боль стала еще сильнее, как боль от раны, которая становится невыносимой после первого шока. Он не может не чувствовать, что с ним обошлись жестоко. <Тридцать лет моей жизни связаны с этой комнатой,-сказал он.- Я никогда больше на буду здесь сидеть. Вы будете, а я нет»». Вместо возвращения в Потсдам Черчиллю пришлось направиться во дворец и вручить королю отставку своего правительства. Король предложил ему орден Подвязки, но экс-премьер счёл момент не подходящим для принятия наград. Формирование нового кабинета было поручено лидеру лейбористов Клементу Эттли,

Лейбористское правительство было образовано в основном из крайне правых лидеров, прошедших выучку у консерваторов и служивших в коалиционном правительстве Черчилля в годы войны. Утверждают, что Черчилль даже принял участие в формировании нового правительства.

Эттли предполагал сделать министром иностранных дел Хью Дальтона, а Эрнеста Бевина — министром финансов. <Вплоть до утра решающего дня, когда члены нового кабинета должны были быть представлены королю в Виндзорском дворце,- пишет Палм Датт,- намерения были именно таковы. Однако к вечеру план изменился. Министром иностранных дел стал Бевин. В печати появились сообщения, что днем Эттли уезжал завтракать с <неким лицом>, имя которого не называлось. Впоследствии стало известно, что этим <неким отцом> был Черчилль. Правдива эта история или нет, но, несомненно, Черчилль от души одобрил назначение Бевина министром иностранных дел. Он достаточно часто заявлял об этом>.

В Потсдам пришлось ехать новому премьер-министру Эттли и новому министру иностранных дел Бевину. Эттли был в составе делегации Черчилля и участвовал в первой части Потсдамской конференции. Черчилль взял с собой Эттли, с тем чтобы руководство лейбористов было информировано о происходившем на конференции и, возможно, поддержало ее решения в дальнейшем при обсуждении их в парламенте.

Рассказывают, что, когда Эттли стал премьер-министром, он предложил Черчиллю вернуться с ним на Потсдамскую конференцию на тех же права,на каких он сам вначале ездил в Берлин. Черчилль отказался, и его легко понять. Он не мог вернуться в качестве рядового члена делегации туда, где выступал облеченный полномочиями главного представителя Англии как один из трех руководителей коалиции, обеспечившей победу над Германией.

Предстояло решить вопрос, как быть и что делать дальше. Многим из близких Черчиллю людей казалось, что ему следует уйти от активной политической деятельности и оставшиеся годы жизни наслаждаться славой, которую он приобрел в период войны, довольствуясь сравнительно скромной ролью лидера оппозиции в палате общин. К тому же парламент должен был решать уже не грандиозные проблемы ведения войны, а заниматься обыденными делами мирного времени, социальными и экономическими вопросами, к которым у Черчилля никогда не лежала душа. Еще в те первые послевоенные дни, когда Черчилль возглавлял переходное правительство, он говорил Морану: <Я чувствую себя очень одиноким без войны>. Многие друзья советовали Черчиллю оставить парламент и посвятить себя созданию истории второй мировой войны.

В этих советах был здравый смысл. Однако не исключено, что в какой-то степени они диктовались желанием избавиться от Черчилля как лидера консервативной партии, который допустил во время избирательной кампании 1945 г. ряд крупнейших ошибок, явившихся одной из причин поражения на выборах.

Не таков, однако, был Черчилль, чтобы прислушаться к этим советам, признать свое окончательное сражение и навсегда уйти от активной политической деятельности. Ведь откажись он от поста лидера оппозиции и лидера партии, ему уже больше не бывать премьер-министром. Поэтому Черчилль заявил, что намерен заниматься всеми вопросами, с которыми придется столкнуться в послевоенный период в парламенте, и продолжать руководить консервативной партией.

У лейбористов было устойчивое большинство в палате общин, а это означало, что правительство почти наверняка просуществует полные пять лет. Не исключено, что и следующи выборы могли окончиться победой лейбористов. Черчиллю к этому времени уже исполнился 71 год, но чувствовал он себя хорошо и был уверен, что вновь вернется ка Даунинг-стрит, 10. «Не будет же лейбористское правительство существовать вечно,- говорил он.- Дай бог, чтобы оно не причинило слишком много вреда до тех пор, покуда мы не вернемся обратно. Мы должны вернуться. Мы вернёмся, и это так же верно, как то, что завтра солнце взойдет снова». Приняв такое решение, Черчилль поставил своей главной задачей в парламенте как можно сильнее дискредитировать лейбористское правительство и тем самым приблизить возвращение к власти консерваторов. Это была в общем трудная задача. Правительство Эттли активно действовало в основном в области экономической политики и социальных проблем. В этой сфере лейбористские министры были сильнее Черчилля. Они имели лучшую теоретическую и практическую подготовку к тому, чтобы заниматься этим проблемами. Вообще лейбористское правительство состояло из довольно способных деятелей, к тому же прошедших школу государственного управления в правительстве самого Черчилля. В послевоенные годы руководящая верхушка консервативной партии в общем была слабее той группы, которая возглавляла лейбористов.

Перед лейбористским правительством встали огромные проблемы, и как следовало с ними справляться, было далеко не ясно. Война причинила Англии меньший ущерб, чем ряду других государств, но все же серьезно ослабила ее экономические и политические позиции. Ухудшилось финансовое положение, расходы на войну составили более 25 млрд. ф. ст., вследствие чего государственный долг вырос в 3 раза. Ущерб от бомбардировок, потери судов и грузов, необновленный основной капитал в промышленности, потери капиталовложений за границей составили примерно четвертую часть национального богатства страны. Выпуск промышленной продукции Англии упал, экспорт сократился.

Английские правящие круги приняли после войны ряд мер, направленных на обеспечение роста промышленного производства, с тем чтобы не допустить дальнейшего отставания от ее конкурентов. Англия использовала вызванное войной ослабление некоторых своих конкурентов, а также систему имперских преференций и стерлинговый блок для увеличения экспорта. Однако и в этой области успехи оказались непрочными, временными. Были увеличены капиталовложения а промышленность. Одновременно последовала национализация и реконструкция за счет государства ряда важных отраслей промышленности (угольной, энергетической, газовой, внутреннего транспорта). В результате этих мер на принадлежащих государству предприятиях была занята четвертая часть рабочих и служащих Англии. Таким образом, капиталистические противоречия ускорили перерастание монополистического капитализма в государственно-монополистический капитализм. Рост промышленного производства в Англии происходил быстрее, чем в период после первой мировой войны, но медленнее, чем в ряде других стран.

Не выдерживает никакой критики утверждение лейбористов, будто путем национализации ряда отраслей промышленности они создали в Англии социалистический сектор хозяйства и тем самым превратили экономику страны из капиталистической в смешанную. Лейбористская национализация была по своему характеру капиталистической, ее результатом явилось усиление государственно-монополистического капитализма, создание государственной собственности ради удовлетворения требований капитализма. Буржуазными по своему характеру были и проведенные лейбористами реформы в области социального страхования, народного образования и здравоохранения. Эксплуатация рабочего класса в Англии стала более интенсивной. Ему приходится отстаивать свои права и жизненный уровень в упорной стачечной борьбе.

Начавшийся после второй мировой войны процесс ликвидации колониальной системы империализма привел к тому, что уже в период пребывания у власти правительства Эттли завоевали свободу и создали свои независимые государства многие народы английских колоний, в том числе Индии, Бирмы, Пакистана, Цейлона и ряда территорий Африки. Крушение Британской империи резко ослабило английский империализм.

Распад колониальной системы, огромные военные расходы, прежде всего по содержанию войск за границей, усиление паразитизма и загнивания английского капитализма в связи с высокой степенью милитаризации экономики и большим ростом государственно-монополистической бюрократической надстройки — все эти факторы/FONT> обусловили падение роли Англии внутри капиталистического мира после второй мировой войны.

Не способствовала повышению международного престижа страны и политика ее правительства в первые послевоенные годы. Лейбористское правительство Эттли — Бевина не выполнило своих предвыборных обязательств ни во внутренней, ни во внешней политике. Такова уж английская политическая традиция и лейбористы не является исключением. Они сразу же начали отходить от согласованной политики союзных держав, сформулированной в годы войны, и в сотрудничестве с американскими правящимиONT> кругами стали открыто проводить агрессивную, империалистическую внешнюю политику.

В нарушение англо-советского договора 1942 г. лейбористское правительство сразу же после войны фактически ликвидировало союзные отношения с СССР и вместе с США начало <холодную войну> против Советского Союза и других социалистических стран. Правящие круги Англии сохранили созданный в годы войны англо-американский блок и в союзе с США саботировали дело разоружения.

В апреле 1949 г. он подписали вместе с рядом других государств агрессивный Североатлантический пакт, отказались от согласованной тремя державами в Потсдаме политики в отношении Германии, встали на путь ее расчленения и возрождения Западной Германии милитаризма и реваншизма.

Втянув Англию в НАТО, лейбористы возложили на английский народ тяжкое бремя вооружений. После победы народной революции в Китае лейбористское правительство в надежде на получение экономических и политических выгод юридически признало Китайскую Народную Республику в январе 1950 г. Пребывание у власти правительства Эттли — Бевина ознаменовалось такими действиями, как участие вместе с США в войне в Корее с 1950 г., подписание в 1951 г. мирного договора с Японией, превращавшего ее в базу американской агрессии на Дальнем Востоке, и поддержка ряда других акций американского правительства.

На протяжении шести лет правления лейбористов английский народ все больше и больше убеждался, что все их разговоры о социализме, о <государстве всеобщего благоденствия> были фальшью, что их внутренняя и внешняя политика проводилась в интересах монополистического капитала.

Такова была общая обстановка в Англии, когда Черчилль возглавлял в парламенте консервативную оппозицию его величества. Он не слишком интересовался парламентскими делами в послевоенные годы, не часто появлялся в палате общин, довольно редко и в общем неудачно выступал. Его выступления четко разделяются по тону и направленности на две части, В речах по вопросам внешней политики он поддерживал и одобрял линию правительства. По всем же вопросам внутренней и экономической политики выступал в роли упорного критика, хотя, вернувшись в 1951 г. к власти, консерваторы оставили нетронутыми меры, которые были произведены лейбористскими правительством Эттли при ожесточенном сопротивлении со стороны Черчилля.

Обвинения, которые бросал Черчилль в адрес лейбористского правительства, шли по двум линиям. Он утверждал, что все проводимые лейбористами мероприятия вызваны не необходимостью, а их приверженностью к определенным социалистическим доктринам. Одновременно он предрекал неминуемый крах английской экономики, который последует как непосредственный результат действий лейбористского правительства.

Выступая против национализации промышленности и государственного контроля над некоторыми сторонами экономической жизни страны, против социальных реформ, Черчилль словно забыл, что он сам в начале ХХ в., будучи либеральным министром, пропагандировал примерно те же идеи. В нашумевшей тогда речи, произнесенной в 1906 г. в Глазго, Черчилль предлагал, чтобы государство стало одним из нанимателей, и доказывал целесообразность национализации железных дорог. Один из биографов Черчилля в 1961 г. писал:» Мы должны помнить, что это говорилось 50 лет тому назад. Сегодня это выглядело бы как произнесение очевидных истин… Передача в распоряжение государства железных дорог и других общественных служб была осуществлена лишь в 1947 г., и это было сделано лейбористским правительством, которое осталось непоколебимым, несмотря на упреки Черчилля, что оно следует по пути, диктуемому социальными предрассудками и доктринерской теорией… Все это было не так, и Черчилль это прекрасно знал. В 1945 г. он называл это социализмом. В 1906 г. Черчилль сделал все, что мог, чтобы доказать, что эти меры не являются социалистическими. Но если это не социализм, то что же это такое? Это был чистой воды радикализм лордджорджевского типа». Тот же автор замечает, что в действительности не трудно установить поразительные параллели между высказываниями Черчилля, относящимися к 1906 г., и заявлениями Эттли, сделанными в 1945 г.» И это на самом деле так.

Когда лейбористское правительство проводило через палату общин закон о некотором дальнейшем ограничении нрав палаты лордов, Черчилль атаковал правительственный законопроект. Лейбористские лидеры прекрасно помнили, что говорил Черчилль по этому вопросу перед первой мировой войной. Они зачитали в парламенте выдержки из многих его выступлений того периода, когда либеральное правительство проводило свой законопроект о палате лордов. Это был сильный аргумент. Консерваторы сидели с насупившимися лицами, а на лейбористских скамьях раздавался смех.

Часто речи Черчилля звучали не так, как хотелось его коллегам-консерваторам. Он их произносил, не спрашивая ничьего совета и не консультируясь со своим «теневым кабинетом». Не соответствующие духу времени, не учитывающие соотношения сил в парламенте и, что особенно важно, настроений рядового англичанина, эти выступления все больше и больше вызывали раздражение среди видных деятелей консервативной партии. Соратники престарелого лидера консерваторов, как и многие другие, понимали, что лейбористское правительство в сложившихся тогда условиях лишено было возможности пойти на отмену введенного в военное время контроля государства над экономической жизнью страны, что оно не могло не провести национализацию ряда отраслей экономики, что оно, наконец, не могло не осуществить такую уступку рабочему классу страны, как введение новой системы социального страхования. Черчилль не уделял достаточного внимания своим обязанностям лидера оппозиции, не старался как-то сплотить консерваторов в палате общин в монолитную группу, действующую согласованно под единым руководством. По свидетельству Морана, » он раздражался, когда слышал, что консерваторы должны вырабатывать определенную политику. Обязанность лидера оппозиции, говорил он, состоит в том, чтобы нападать на правительство; только в этом и ни в чем другом «. Моран замечает на этот счет: » Уинстон стареет. Его дело уже сделано, он живет в прошлом «.

Ряд консервативных деятелей среднего поколения, и прежде всего Р. А. Батлер, в это время принимали энергичные меры по перестройке консервативной партии, с тем чтобы она пришла к следующим парламентским выборам полностью мобилизованной и во всеоружии. Провалившись на попытке завоевать большинство в палате общин, опираясь лишь на популярность Черчилля, консервативные лидеры сделали вывод, что избирателю нужно дать конструктивную программу, которая привлекла бы его внимание настолько, чтобы он отдал свои голоса консерваторам. Для этого была разработана серия программных документов, среди которых наибольшее значение придавалось промышленной хартии консерваторов.

Вся эта работа шла помимо Черчилля. Он не только не участвовал в ней, не интересовался ею, но и относился к ней с пренебрежением. «Ходил слух,- пишет Вирджиния Коулс,- что Черчилль даже не взял на себя труд прочесть консервативную промышленную хартию, которую Р. А. Батлер разработал с таким трудом». <Консерваторы,- продолжает она,- шептались, что, вероятно, дела пошли бы лучше, если бы Уинстон ушёл в отставку, а Иден занял его место>.

В это время в печати консервативного направления появляются статьи, озаглавленные весьма многозначительно: <Не является ли Черчилль обузой для консерваторов?>

Действительно, его упрямство, неспособность применяться к новой обстановке объективно причиняли вред консерваторам. И в то же время консервативная партия не могла обойтись без Черчилля. У консерваторов не было других крупных лидеров, которые пользовались бы большой популярностью в стране и, возглавив партию, могли бы привлечь к ней внимание избирателей. Военная слава Черчилля была такой картой, на которую консерваторы ставили в борьбе за симпатии рядового англичанина.

Эту ситуацию убедительно вскрыл Эньюрин Бивен в своем выступлении в палате общин в 1949 г. Он показал, каковы истинная роль и место Черчилля в консервативной партии. <Он думает,- сказал Бивен,- что он является лидером консервативной партии. Он им не является. Он представляет собой приманку в руках консерваторов. В настоящее время внутри консервативной партии имеет место легкое беспокойство в связи с вопросом о том, является ли достопочтенный джентльмен обузой для партии или ее активом. Это весьма значительное беспокойство…> Ссылаясь на прежние выступления Черчилля, Бивен показал, что он сам считал консерваторов ответственными за провал политики английского правительства, проводившейся накануне второй мировой войны. «И этих людей,- заявил Бивен,- Черчилль хотел бы вновь привести к власти… Неужели он думает, что народ будет благодарен ему?»

Во многом Бивен был прав. Действительно, Черчилль не импонировал консерваторам, но служил выгодной приманкой в их руках, которой они широко пользовались. В самом деле, борясь за свержение лейбористского правительства и за возврат к власти консерваторов, Черчилль пытался навязать английскому народу группу обанкротившихся реакционных политиков, дискредитировавших себя и консервативную партию еще в 30-е годы. Но что иное мог он предложить? Ведь именно эта группа управляла партией и сохраняла Черчилля на посту ее лидера.

В 1945 — 1951 гг. Черчилль пишет многочисленные статьи, совершает поездки за границу, произносит речи, присутствует в качестве почетного гостя на многих митингах и собраниях. Такая активная деятельность свидетельствовала, что у него все еще были значительные запасы сил и энергии.

Но этим не исчерпывались занятия Черчилля. Он вновь много времени уделяет живописи и выставляет свои картины в Королевской академии. У него появилась страсть к сельскому хозяйству. Черчилль прикупил 500 акров земли вблизи Чартвелла и устроил животноводческую ферму. Несмотря на преклонный возраст, он пылко увлёкся скачками, завел скаковых лошадей, которые хотя и не занимали первых мест, но выступали довольно успешно.

Главным среди всех его занятий было написание шеститомной истории второй мировой войны. К созданию этого труда Черчилль готовился, еще будучи премьер-министром. Опыт с книгой «Мировой кризис» был учтен им полностью. Став членом правительства Чемберлена, а затем премьер-министром, Черчилль собирал копии всех наиболее важных документов, которые попадали ему в руки. Он любил излагать свои мысли письменно и готовил по многим вопросам бесконечные памятные записки, меморандумы, распоряжения. Свою переписку с Рузвельтом и Сталиным Черчилль вел не в виде официальных документов, исходящих от правительств, а путем так называемых частных писем, копии которых также тщательно собирались. Все эти и многие другие дополнительные материалы были сконцентрированы в Чартвелле и явились основой задуманного труда.

По существующему в Англии правилу официальные государственные документы, остающиеся у министров и генералов после отставки, автоматически превращаются в их частную собственность. Черчилль в полной мере воспользовался этим правом.

Работа над историей второй мировой войны была предприятием, поставленным на широкую ногу. Как пишет Вирджиния Коулс, Черчилль придерживался мнения, что глупо погружаться самому в ту работу, которую могут выполнять для него другие. Поэтому он собрал вокруг себя военно-морских, военных и военно-воздушных экспертов, ученых, историков, литераторов и создал из них обширный аппарат, в задачу которого входила проверка фактов, отбор материала, подготовка записок по отдельным вопросам, в которых сам он был слабо осведомлен. Кроме того, при Черчилле работала группа способных и знающих секретарей в две смены по 8 часов.

Один из видных английских журналистов — Малкольм Маггеридж замечает, что Черчилль «развил в себе способность организовывать крупные труды. Его «Мальборо», «Мировой кризис» и в еще большей степени «Вторая мировая война» посуществу должны рассматриваться скорее как коллективные труды, чем как продукт усилий индивидуального автора». Правда, Маггеридж здесь же отмечает, что подача материала в этих и других аналогичных трудах неизменно черчиллевская, равно как и оценки, выводы и концепции.

Многие люди были заинтересованы в том, чтобы быть отмеченными в задуманном Черчиллем труде, причем отмеченными достаточно полно и в положительном смысле. Поэтому кроме мощного аппарата, работавшего постоянно на Черчилля, он мог широко пользоваться услугами крупных деятелей и специалистов со стороны. Бывшие военные, политические деятели и бизнесмены охотно откликались на просьбы Черчилля изложить на бумаге, и поподробнее, тот или иной эпизод или событие, к которому он были причастны в годы войны.

Черчилль по традиции не писал, а диктовал свои воспоминания о второй мировой войне. Работая по существу по две смены в день, он успевал продиктовать примерно 8 или 9 тыс. слов, т. е. около полутора авторских листов.

Одновременно шла широкая реклама будущего издания. Гонорар за историю второй мировой войны превзошел все, что Черчилль получал ранее. Крупнейшие журналы Америки и Англии соревновались, чтобы получить право первыми опубликовать труд Черчилля по главам в виде отдельных серий с продолжением. Американский журнал «Лайф» купил это право за сумму, которая, как утверждают, составила около 2 млн. долл. Если к этому прибавить гонорары, полученные Черчиллем за публикацию истории войны а других органах печати, а также за выход ее в ряде стран в шести томах отдельными изданиями, то можно себе представить, какую огромную сумму дало ему это литературное предприятие. Газета <Санди таймс> писала в 1965 г.: «Очень немногие авторы в двадцатом столетии получили больше денег от своих книг, чем Черчилль». Когда один из издателей обратился к Черчиллю с вопросом, не согласится ли он передать ему для издания книгу, которую пишет, Черчилль заявил:

«Я не пишу книгу, я делаю состояние». И он сказал правду. Охват событий в новом труде Черчилля огромен, Он в деталях прослеживает мировую историю за четверть века. События развиваются, естественно, прежде всего в Европе, но автор пишет и об Америке, Азии, Африке, Австралии,

Для Черчилля история всегда была повестью о подвигах добрых и злых героев, действующих на фоне безликой, инертной человеческой массы. И историю второй мировой войны он писал под этим углом зрения. Разумеется, в центре событий фигура самого Черчилля. Создается впечатление, что именно он был главной силой происходящих событий, средоточием мировой истории. Всё хорошее и разумное, что было сделано в годы войны, сделано прежде всего благодаря ему. Всё плохое объясняется или злым гением Гитлера и ему подобных, или же некомпетентностью и глупостью государственных деятелей Англии, Франции, США и других стран.

Диапазон <Второй мировой войны > намного шире диапазона <Мирового кризиса>. Если в <Мировом кризисе> Черчилль рисовал свою борьбу с английскими деятелями, и прежде всего с Асквитом, то во «Второй мировой войне» он действует уже на мировой арене, в глобальном масштабе. Теперь он уже борется с Гитлером, сотрудничает с Рузвельтом, выступает против Муссолини, разоблачает японских деятелей, взаимодействует с 1941 г. с И. В. Сталиным, а затем с 1943 г. борется с ним в рамках этого взаимодействия.

Черчилль часто упоминает тех или иных деятелей, с которыми он поддерживал контакты. Некоторых близких к нему лиц он рисует в положительном плане и называет своими друзьями. Но читатель, следуя за автором, неизбежно убеждается, какая огромная разница между ним и этими людьми. Все они предстают лилипутами в сравнении с Гулливером — Уинстоном Черчиллем.

Вторым действующим лицом во «Второй мировой войне» Черчилля является Англия. Автор не жалеет красок своей богатой лнтературной палитры, чтобы утвердить и прославить величие Англии. Для него Англия и англичане — явление исключительное», они стоят выше всех государств и народов. «Защита славы, чести и миссии британской расы,- пишет лорд Чандос,- является важнейшей частью труда Черчилля».

Если сравнить последний том «Мирового кризиса» и первый том «Второй мировой войны», нельзя не поразиться различию тона и подхода к трактовке некоторых событий. В последнем томе «Мирового кризиса» Советская Россия изображается Черчиллем как главный враг Англии и всего человечества. Чтобы справиться с этим врагом, Черчилль выдвигает идею союза с Германией и возрождения ее мощи. В первом томе «Второй мировой войны» Черчилль утверждает, что в лице Германии сконцентрировались силы зла и что с ее стороны возникла угроза Англии и всему миру. Отвести эту угрозу можно было лишь в союзе с СССР. Таким образом, трактовка проблемы совершенно обратная.

«Тема данного тома,- пишет Черчилль в первом томе «Второй мировой войны»,- как народы, говорящие на английском языке, из-за своего неблагоразумия, легкомыслия и добродушия позволили вновь вооружиться силам зла». Вероятно, он предполагал, что читатель забыл описанную в «Мировом кризисе» его собственную беседу с Ллойд Джорджем вечером 11 ноября 1918 г., в которой шла речь о необходимости возродить Германию для борьбы против Советской России. Именно эта линия в английской внешней политике привела н тому, что «силы зла» вновь вооружились,

Черчилль не мог промолчать о решающем вкладе, внесённым Советским Союзом в дело разгрома фашизма. Правда, он дает волю своим антисоветским чувствам в шестом, заключительном томе, где пытается доказать, что английское правительство вело честную, добросовестную, направленную на сохранение великого союза политику, но что этот союз был разорван благодаря действиям Советского правительства.

Военные мемуары Черчилль писал в те годы, когда он совершил открытое возвращение к своей старой, враждебной Советскому Союзу и делу социализма политике. Поэтому естественно, что его книга — это своеобразное объяснение причин существования союза между Англией и СССР в годы войны, а также идеологическая подготовка к переходу на ту знаменитую антисоветскую линию, которую премьер-министр в отставке занял в послевоенный период.

Черчилль был последовательным сторонником тесных взаимоотношений между Англией и Соединенными Штатами Америки. Эту идею он пропагандирует на протяжении всех шести томов. Однако американцы в изображении Черчилля — это и недобрые по отношению к Англии и немудрые люди, зачатую обнаруживавшие в ходе войны неспособность правильно оценить мировую обстановку. Черчилль много пишет о том, как правительство США посягало в годы войны на интересы Англии в международно-экономической и колониальной сферах и как он давал энергичный отпор подобным посягательствам со стороны США.

При оценке итогов второй мировой войны Черчилль искажает развитие событий и сложившуюся объективно обстановку. Он считает, что война закончилась трагедией для Англии и мирового капитализма из-за злой воли Советского правительства. Узнав из книги Черчилля, что весной 1945 г. он стремился силой англоамериканского оружия отбросить Советский Союз из Восточной Европы и задавить поднимавшуюся там социалистическую революцию, читатель неизбежно приходит к выводу, что в это время он готов был, не дождавшись окончания второй мировой войны, развязать третью мировую войну.

В своем новом труде, как и в предыдущих, Черчилль широко привлекает лишь те факты, которые свидетельствуют в его пользу и содействуют возвеличению Англии и его собственной персоны. Все остальные факты, не укладывающиеся в рамки его концепции, он игнорирует и отбрасывает. В ряде важных случаев Черчилль, идет и на прямое извращение фактов. Проблема второго фронта освещается им с грубейшим нарушением фактической стороны дела. Аналогичным образом ведет рассказ Черчилль о том, как посылались из Англии в северные порты СССР конвои с вооружением. Как говорил Эньюрин Бивен в 1949 г. в палате общин, Черчилль «подправляет историю, и если натыкается на неприемлемый для него факт, то такой факт летит за борт».

Лорд Чандос рассказывает об одном случае, показательном для понимания того, как Черчилль относился к фактам при написании <Второй мировой войны>, В годы войны Чандос, тогда еще Оливер Литтлтон, был государственным министром Англии на Ближнем Востоке. Однажды Черчилль дал ему указание обеспечить срочную разгрузку танков с судна, доставившего их из Англии. Указание было выполнено, но Черчилль остался недоволен и прислал Литтлтону телеграмму с выговором за то, что его указание выполнили недостаточно точно. Обвинение было необоснованным, и Оливер Литтлтон ответил Черчиллю, что его последняя телеграмма <в высшей степени несправедлива и должна быть немедленно взята обратно>. Разумеется, премьер-министр и не подумал этого сделать. Важно, однако, другое. Через два года после войны генерал Паунэл, помогавший Черчиллю разбирать его военный архив и подбиравший для него документы для «Второй мировой войны», позвонил Литтлтону и просил разрешения на опубликование этой телеграммы. Литтлтон ответил: <Разумеется, можете публиковать, но при условии, что Черчилль опубликует также и мой ответ>. Легко догадаться, что ни первая, ни вторая телеграммы так и не увидели свет.

Черчилль — достаточно серьезный и солидный автор, чтобы не допускать искажений в документах. Однако использование документов в книге носит сугубо тенденциозный характер: автор умалчивает о ряде важных материалов, публикует документы в выдержках, цитирует лишь импонирующие ему места,вырванные из контекста. «Я полагаю,- пишет лорд Чандос,- что Черчилль явится самым документированным премьер-министром, который когда-либо занимал этот пост. Будет удивительно, если через несколько лет историк, изучая его документы, не придет к выводу, что они отражают в высшей степени субъективный взгляд на положение дел. Постепенно время и ученые произведут сбалансирование».

Шесть томов Черчилля о второй мировой войне — это, конечно, не историческое исследование. Но они содержат богатейший материал, без которого не может обойтись ни один историк-исследователь, обращающийся к проблемам второй мировой войны. Ценность их в том, что они содержат не столько авторский текст, сколько обширные выдержки из огромного количества официальных документов, находившихся в распоряжении Черчилля. В частности, в этих томах впервые была опубликована значительная часть переписки английского премьер-министра с Председателем Совета Министров СССР Сталиным и президентом США Рузвельтом. Текст самого Черчилля — это в основном связки между многочисленными документами и комментарии к ним. Большое количество документов дано в приложении к каждому тому. Малкольм Маггеридж пишет: «»Мировой кризис» и «Вторая мировая война»… представляют собой скорее фотографии, чем живопись, это скорее образцы ораторского искусства, чем литературы, это журналистика в лучшем смысле этого слова, но не история».

Черчилль давно выработал свой собственный документальный стиль изложения исторических событий, Многие страницы его труда отмечены несомненным художественным талантом автора, и все шесть томов пользуются широкой известностью в Англии. Черчилль получил Нобелевскую премию за свои литературные произведения, и прежде всего за историю второй мировой войны. Разумеется, при этом сыграла свою роль и политическая направленность книги.

Зимой 1945-46 г. Черчилль провел несколько месяцев в Соединенных Штатах. Здесь он встречался с президентом Трумэном, руководителями государственного департамента и другими деятелями. Во время этих встреч возникла идея выступления Черчилля по проблемам мировой политики и была определена его общая линия. 10 февраля основные положения были согласованы с президентом Трумэном. Несколько недель Черчилль провел на курорте во Флориде, где шлифовал и отрабатывал свою речь. Когда все было готово, он вместе с Трумэном отправился в г. Фултон, в штате Хиссури, где и произнес в Вестминстерском колледже 5 марта 1946г. <знаменитую> речь, положившую начала <холодной войне>.

Как известно, эта речь была произнесена с ведома и согласия Эттли и Бевина, а также президента Трумэна и государственного секретаря Бирнса. Трумэн даже совершил тысячемильное путешествие, чтобы представить оратора аудитории. По словам Г. Пеллинга, Черчилль сообщил Эттли, что Трумэн оказался очень довольным его речью. Все эти факты свидетельствуют, что Черчилль в своем выступлении не только высказал личные взгляды, но и провозгласил антисоветскую программу правящих кругов обеих стран — Англии и Соединенных Штатов Америки. Присутствие Трумэна в Фултоне подчеркнуло значение, которое в Америке придавали этому выступлению. К тому же США должны были в силу своего положения в капиталистическом мире сыграть ведущую роль в реализации предложенного ACE=»Times New Roman»>Черчиллем плана. Заявив, что миру угрожает прямая и непосредственная опасность новой мировой войны и тирании и что причиной этой угрозы является Советский Союз и международное коммунистическое движение, оратор предложил создать «братскую ассоциацию народов, говорящих на английском языке. Это означает особые отношения между Британским содружеством наций и империей, с одной стороны, и Соединенными Штатами с другой… Братская ассоциация требует не только растущей дружбы и взаимопонимания между нашими двумя обширными, но родственными системами общества, но и сохранения близких отношений между нашими военными советниками, проведения совместного изучения возможных опасностей, стандартизации оружия и учебных пособий, а также обмена офицерами и слушателями в технических колледжах. Это должно сопровождаться сохранением нынешних условий, созданных в интересах взаимной безопасности, путём совместного использования всех военно-морских и авиационных баз, принадлежащих обеим странах во всем мире. Это, возможно, удвоило бы мобильность американского флота и авиации. Это значительно увеличило бы мощь британских имперских вооруженных сил н вполне могло бы привести… к значительной финансовой экономии… Впоследствии можно возникнуть принцип общего гражданства, и я уверен, что он возникнет»

Против кого должен был быть направлен англо-американский военный союз? Черчилль совершенно четко и определенно объяснил — против Советского Союза и развивающейся социалистической революции. Он употребил в своей речи ставший впоследствии очень популярным у антисоветских пропагандистов термин «железный занавес», который, по его словам, опустился на континент Европы и разделил ее по линии от Штеттина на Балтике и до Триеста на Адриатике.

Черчилль предложил применить силу против СССР, и притом срочно, пока США имеют атомную бомбу, а Советский Союз еще не изготовил это оружие. Его уже не удовлетворял традиционный английский принцип баланса сил, когда Англия, используя одну страну против другой, проводила свою политику на Европейском континенте. «Наша старая доктрина равновесия сил является несостоятельной,- говорил Черчилль.- Мы не можем позволить себе полагаться на незначительный перевес в силах». Теперь он сформулировал новую политику империалистов, ставшую впоследствии известной как политика «с позиции силы». «Судя по моим встречам с русскими,- сказал Черчилль,- я уверен, что они больше, всею восхищаются силой». Он предложил немедленно, в 1946 г., «достигнуть полного взаимопонимания с Россией по всем вопросам». Это означало, что если Советский Союз не капитулирует перед угрозой применения силы, то против него необходимо будет развязать превентивную войну.

«Взаимопонимание с Россией» должно было «поддерживаться всей силой стран, говорящих на английском языке, и всеми их связями». Таким образом, высказывалась идея установления англо-американского мирного господства. Эта идея не была новой. Как известно, Черчилль лелеял ее на протяжении всей второй мировой войны. «Если население Содружества наций, говорящих на английском языке,- говорил Черчилль,- добавить к США и учесть, что будет означать подобное сотрудничество на море, в воздухе во всем мире, в области науки и промышленности, то не будет существовать никакого шаткого и опасного соотношения сил… Мы будем продвигаться вперед, располагая строгой и трезвой силой… Если все британские моральные силы и убеждения сольются с вашими в братской ассоциации, то широкий путь в будущее откроется не только для нас, но и для всех, не только в наше время, но и на целое столетие».

Смысл речи Черчилля в Фултоне сводился к следующему: Советский Союз является главной угрозой безопасности и свободе всех остальных народов, поэтому человечество должно объединиться под англо-американским руководством и силой ликвидировать эту угрозу. Таким образом, Черчилль пытался поднять весь мир против советского народа. Все это говорилось, когда и года не прошло после того, как советский народ ценой гигантских жертв и страданий обеспечил разгром фашизма и принес свободу порабощенным народам. Это говорилось после того, как благодаря огромным жертвам, принесенным народами на алтарь победы, Англия спаслась от угрожающего ей неминуемого разгрома. Это говорилось в дни, когда, как предполагали англо-американские военные специалисты, Англия и США вели бы еще войну на Дальнем Востоке против Японии, если бы Советский Союз не вступил в эту войну на стороне союзников и тем самым не обеспечил ее быстрое, так сказать, досрочное окончание. Не удивительно, что речь Черчилля в Фултоне была воспринята в СССР с глубоким возмущением. Советские люди увидели, что он стал вдохновителем нового военного похода против СССР, поджигателем мировой войны, глашатаем установления господства над миром одной расы и подчинения ей всех других народов. В интервью корреспонденту <Правды> Сталин заявил, что <по сути дела г. Черчилль стоит теперь на позиции поджигателей войны. И г. Черчилль здесь не одинок — у него имеются друзья не только в Англии, но и в Соединенных Штатах Америки>. Далее в интервью было отмечено, что своим выступлением в Фултоне Черчилль поразительно напоминает Гитлера: <Гитлер начал дело развязывания войны с того, что провозгласил расовую теорию, объявив, что только люди, говорящие на немецком языке, представляют полноценную нацию. Г-н Черчилль начинает дело развязывания войны тоже с расовой теории, утверждая, что только нации, говорящие на английском языке, являются полноценными нациями, призванными вершить судьбы всего мира… По сути дела г. Черчилль и его друзья в Англии и США предъявляют нациям, не говорящим на английском языке, нечто вроде ультиматума: признайте наше господство добровольно, и тогда все будет в порядке,- в противном случае неизбежна война… Несомненно, что установка г. Черчилля есть установка на войну, призыв к войне с СССР». Выражение Черчилля «железный занавес» в дальнейшем миллионы раз в различных вариантах использовалось недругами СССР и других социалистических стран. «Во всем мире считают,- пишет Палм Датт,- что этот термин был изобретен гением сэра Уинстона Черчилля, впервые употребившего его в своей печально известной фултонской речи. А в действительности он был впервые приведен в том смысле, какой придается ему теперь политиками… еще Геббельсом в передовой статье, напечатанной в газете <Дас рейх> 25 февраля 1945 г… В капиталистических странах определение «железный занавес» вошло в обиход. 0 нацистском его происхождении упоминаний, конечно, не делается. Если бы за каждое употребление этих слов западные публицисты и политики платили бы гонорар их подлинному автору, тень Геббельса была бы теперь самой богатой тенью в аду».

Речь Черчилля вызвала тревогу и в буржуазном мире. Очень многие поняли, что это призыв к развязыванию новой мировой войны. В английском парламенте более 100 лейбористов предложили резолюцию, осуждающую выступление Черчилля. Однако правительство Эттли уклонилось от того, чтобы официально отмежеваться от идей, которые бывший премьер проповедовал в Фултоне. Оно заявило, что это частное мнение частного лица. На самом же деле вся последующая внешняя политика лейбористов осуществлялась а соответствии с линией, намеченной в Фултоне.

Английская компартия выступала с осуждением империалистической программы, сформулированной Черчиллем в Фултоне. Коммунистическая печать на только разоблачала антисоветскую направленность фултонской речи, ее безграничную враждебность делу социализма и прогресса, но и показала, что программа Черчилля является по существу программой подготовки и развязывания новой мировой войны.

В марте 1947 г. американское правительство провозгласило «доктрину Трумэна», и тем самым внешнеполитический план, изложенный Черчиллем, был принят в качестве государственной политики. Усилиями правительств Англии и США сколачивались военно-политические блоки, направленные против СССР и социалистического и национально-освободительных движений. Это была фултонская программа в действии.

Западные политики и идеологи приложили немало усилий, чтобы убедить народы в том, будто Англия и США развязали «холодную войну» против СССР в ответ на ряд действий с его стороны. В их числе называются обычно отказ социалистических стран от участия в «плане Маршалла», создание Информбюро коммунистических и рабочих партий и события Чехословакии в 1948 г. Эти концепция не соответствуют истине и опровергается общеизвестными фактами.

Сейчас никто на Западе не спорит против того, что Западный союз и НАТО явились реализацией фултонской речи Черчилля и «доктрины Трумэна». Поскольку речь была произнесена в марте 1946 г., а доктрина провозглашена в марте 1947 г., то, следовательно, правящие круги Англии и США подняли знамя <холодной войны> до того, как Советский Союз и социалистические страны летом 1947 г. отвергли «план Маршалла», до того, как в сентябре 1947 г. было создано Информбюро коммунистических и рабочих партий, и до событий в Чехословакии, происшедших в феврале 1948 г.

Вскоре Черчилль развернул новую шумную пропагандистскую кампанию. Осенью 1946 г. он отдыхал в Швейцарии на берегу Женевского озера и под сенью Монблана готовил речь, с которой выступил 19 сентября 1946 г. в Цюрихском университете.

На этот раз он предложил создать так называемую объединенную Европу с целью противопоставить ее Советскому Союзу и ликвидировать объединёнными усилиями европейской реакции демократические и социалистические завоевания народов стран Восточной Европы. <Почему,- вопрошал оратор,- не должна существовать европейская группа, которая дала бы чувство повышенного патриотизма и общего гражданства обезумевшим народам этого бурлящего и мощного континента?» Главной силой в объединенной Европе, по мысли Черчилля, должна стать Германия. Поскольку в памяти народов еще свежи были ужасы того времени, когда нацисты пытались создать объединённую Европу под руководством Германии, Черчилль призвал народы во имя будущего забыть о преступлениях нацизма. «Все мы,- сказал он,- должны повернуться спиной к ужасам прошлого. Мы должны обратить свой взор в будущее… Европейская семья должна совершить акт веры и предать забвению все преступления и ужасы прошлого».

Следует отметить, что объединенная Европа в плане Черчилля — это не только антисоветский бастион, но и опора для Англии в ее отношениях с Соединёнными Штатами. Опираясь на мощь Британской империи и на поддержку объединенной Европы, Англия могла бы на равных с США основаниях выступать на мировой арене. Интересно, что, выступая в 1948 г., Черчилль проговорился о том, какую роль он отводит объединенной Европе в планах восстановления былых позиций английского империализма. Он развивал тогда концепцию «трех великих сфер». Первая сфера, по Черчиллю,- это Британское содружество наций и империя со всем тем, что они включают. На второе место Черчилль поставил страны, говорящие на английском языке, среди которых Англия, Канада и другие английские доминионы играют такую важную роль». На третье место была отнесена объединенная Европа, <Теперь,- заявил Черчилль,- если вы подумаете о трех связанных между собой сферах, вы убедитесь, что мы являемся единственной страной, которая играет Великую роль в каждой из них. Фактически мы являемся главным центром связи, и здесь, на наших островах, являющихся узлом морских, а возможно, и воздушных путей, мы имеем возможность объединить все три сферы».

План Черчилля, рассчитанный на восстановление ведущей роли Англии в мировой политике, предусматривал, как это ни кажется странным, оттеснение США на второе место. Добиться этого Черчилль рассчитывал в результате американо-советского столкновения. Отсюда и его усилия побудить США занять более жесткую позицию в отношении Советского Союза.

Моран рассказывает, что 8 августа 1946 г. у него был разговор с Черчиллем. Черчилль в мрачных тонах говорил о будущем.

— Вы думаете, будет еще одна война? — спросил Моран. — Да,- ответил Черчилль. — Вы полагаете, что она будет в ближайшие 10 лет? Скорее, 7 или 8 лет. Меня тогда уже не будет. Я спросил его,- пишет Моран,- будет ли эта война между Россией и ее союзниками и англосаксонскими странами. — Да. И Франция, Скандинавия, Бельгия и Голландия будут на нашей стороне. Я удивился, как маленькая Англия сможет принять участие в

атомной войне. Черчилль сказал: «Мы не должны ждать, пока Россия подготовится. Я верю, что пройдет 8 лет, прежде чем она станет обладательницей бомбы «. Через два месяца, в октябре 1946 г., разговор на эту тему возобновился.

Моран: Вы думаете, через два или три года начнётся война? Чер

чилль: Вероятно, даже скорее; возможно, этой зимой. В речи на кон

ференции консервативной партии в Лландудно в октябре 1948 г. Чер

чилль предложил немедленно, не откладывая дела в долгий ящик, предъявить Советскому Союзу определенные ультимативные требования. <Правда> в редакционной статье, посвященной этой речи, писала: «Черчилль требует ни много ни мало — уничтожения народно-демократического строя в странах Восточной Европы; ухода советских, оккупационных сил из Германии и Австрии; самоликвидации коммунистического движения во всех странах, а заодно народно-освободительного движения в колониях и полуколониях; наконец, предоставления международным монополиям доступа к эксплуатации <обширных просторов> СССР, то есть в конечном счете восстановления в Советской России старых капиталистических порядков и ее отказа от своей независимости>. Черчилль утверждал, что «урегулирование с Советской Россией» мирным путем немыслимо, и призывал капиталистические державы тут же, безотлагательно начать войну против СССР, <пока они располагают атомной энергией и до того, как русские коммунисты тоже ее добудут>.

Это была широкая программа развязывания немедленной агрессивной войны против СССР и других государств социалистического лагеря. Как отмечала английская газета <Ньюс кроникл>, <готовность вести превентивную войну> является «логическим выводом» из всех рассуждений Черчилля.

Было бы неправильным утверждать, что Черчилль был одинок в планах насильственной ликвидации социализма на земном шаре, и прежде всего в СССР. Его взгляды разделяли влиятельные круги Англии и Соединенных Штатов Америки. Черчилль был лишь мощным рупором этих кругов. В докладе, подготовленном в английском Институте международных отношений в 1950 г., например, утверждалось, что <основные цели политики западных стран не будут достигнуты до тех пор, пока территории Европы от Ла-Манша до советской границы 1938 г. не будут свободными партнёрами в единой Европе>. Это утверждение нужно понимать так, что империалистическим державам надлежало добиваться реставрации капитализма в странах народной демократии и отторжения от СССР ряда его территорий.

Внешняя политика лейбористского правительства на протяжении шести послевоенных лет являлась практически осуществлением намеченных Черчиллем планов. В 1947г. Англия подписала с Францией союз, ставший первым шагом на пути создания более широмих антисоветских блоков. В 1948 г. прежде всего благодаря усилиям английского правительства был основан Западноевропейский союз. Через год создается мощный военно-политический блок — организация Североатлантического пакта с участием Соединенных Штатов Америки. Английское правительство явилось одним из активнейших организаторов этого союза империалистических держав, поставившего своей целью сохранение капиталистического мира, борьбу против революционного движения как внутри стран — участниц союза, так и за их пределами, борьбу против национально-освободительного движения колоний и зависимых стран, и прежде всего борьбу против Советского Союза и других социалистических государств, возникших в Европе и Азии после второй мировой войны. Когда в 1958 г. Соединенные Штаты организовали войну против корейского народа, лейбористское правительство поставило вооруженные силы Англии и некоторых других стран Британской империи рядом с войсками американских интервентов, ваевавшими в Корее. Как пишет Г. Пеллинг, Черчилль считал, что, если бы он был в этот момент у власти и решился на подобный шаг, это вызвало бы ожесточенную критику со стороны лейбористов. Завтракая вместе с ближайшими коллегами-консерваторами в Савой-отеле, он сказал: <Старик очень добр ко мне. Я бы не смог справиться с этой ситуацией, окажись я на месте Эттли. Меня бы назвали поджигателем войны>. «Какой старик?» — спросил один из присутствовавших. «Господь бог»,- ответил Черчилль.

Наиболее последовательным и упорным проводником идей Черчилля в английской внешней политике был министр иностранных дел Эрнст Бевин. Его называли «растолстевшим Антони Иденом». Черчилль ценил Бевина больше, чем кого-либо другого из лейбористских деятелей, сотрудничавших с ним в коалиционном правительстве военного времени. Эмрис Хьюз объясняет это тем, что «Черчилль рассматривал Бевина как <лейбористского Джона Буля>, который продолжал вести традиционную английскую внешнюю политику и которого постоянный штат Фориноффис прочно держал под своим контролем. Кроме того, Эрнст Бевин был настроен резко антикоммунистически…».

Черчилль неоднократно публично заявлял, что Бевин проводит фултонскую политику. 12 мая 1949 г, лидер консерваторов просил палату общин <не удивляться тому, что в целом он вполне согласен с речью министра иностранных дел… Он высказал свое мнение в свое время в Фултоне… То, что он предлагал тогда, в действительности было намного перевыполнено>. С подобными заявлениями Черчилль выступал множество раз.

23 февраля 1950 г. в Англии состоялись очередные выборы в палату общин. Лейбористское правительство, втагивавшее страну в гонку вооружений и понимавшее, что ближайшее будущее даст значительное ухудшение жизненного уровня трудящихся, провело выборы несколько ранее срока истечения полномочий парламента. Программа лейбористов была намного скромнее той, с которой они шли на выборы 1945 г. 0 дальнейшей национализации важных отраслей английской промышленности речь уже не шла. Консерваторы, напротив, хорошо подготовились к выборам. Они реорганизовали аппарат партии и разработали ряд программных документов, которые должны были изобразить их в глазах избирателей поборниками интересов народа. Сознавая стремление английского народа к сотрудничеству с СССР, Черчилль выдвинул во время избирательной кампании <идею новых переговоров с Советской Россией на самом высоком уровне>. Тем самым он хотел убедить избирателей, будто его помыслы заняты налаживанием нормальных отношений между Англией и СССР и одновременно напомнить, что в годы войны он небезуспешно сотрудничал с Советским правительством, используя метод переговоров на высоком уровне. За этим заявлением в действительности не скрывалось ничего, кроме желания привлечь избирателей и заставить их забыть о том, что Черчилль говорил некоторое время назад в Фултоне, в Цюрихе, в Лландудно и во многих других местах. Заранее готовя себе возможность пренебречь данным обещанием, Черчилль объявил, что многое будет зависеть от позиции Соединенных Штатов Америки. Даже его лейбористский друг Бевин заметил, что обещание Черчилля организовать встречу с представителями СССР и США на высоком уровне является предвыборным трюком. И это действительно было так.

В результате выборов лейбористы получили в новом парламенте 315 мандатов. Консерваторы с примыкающими к ним группами значительно улучшили свои позиции, завоевав 298 мест.

Правительство Эттли осталось у власти, опираясь на незначительное большинство а палате общин. Это обстоятельство делало позиции правительства непрочными, а новые выборы в парламент весьма вероятными в самом ближайшем будущем.

За годы, проведенные в отставке, состояние здоровья Черчилля, пошатнувшееся к концу войны, заметно поправилось. Как отмечает Г. Пеллинг, частично это следует отнести за счет жажды реванша, которая вселяла в него энергию и бодрость. Однако возраст брал свое — приходилось постепенно расставаться с любимыми с юности видами спорта. Зато теперь появились новые увлечения. В 1949 г. муж младшей дочери Черчилля Мэри Кристофер Сомс подарил ему скаковую лошадь, и с тех пор Черчилль стал выставлять на скачках собственных лошадей. Он нанял для них специального тренера. Любимый серый жеребец Черчилля по кличке Колонист II тринадцать раз выигрывал скачки, заработав своему хозяину почти 12 тыс. фунтов. Черчилль обычно бывал на ипподроме в дни, когда Колонист II участвовал в состязаниях, и приходил в восторг, когда тот побеждал.

Черчилль по-прежнему любил заниматься живописью. Он был очень доволен, когда две его картины, выставленные под псевдонимом, отобрали для Королевской академии художеств. В 1948 г. экс-премьера избрали почетным членом Академии художеств.

Много времени проводил он в Чартвелле, предаваясь различного рода удовольствиям сельской жизни. Особенно Черчилль любил животных. В Чартвелле жили черные лебеди из Западной Австралии, диковинные рыбы плавали в пруду. Любимцем хозяина был маленький коричневый пудель Руфус или Руфи. Черчилль был страшно расстроен, когда собака погибла под колесами автобуса. Один из друзей подарил ему точно такого же пуделя, получившего имя Руфус II. «Во многих отношениях,- пишет Г. Пеллинг,- жизнь Черчилля в период пребывания в оппозиции была королевским существованием… Но его главной целью в те годы было вернуть власть себе и своей партии, изменить приговор избирателей, вынесенный в 1945 г.»

Курсовая работа: Извлечение сульфит натрия из отходов процесса производства тринитротолуола

Posted on 22.04.2017 by admin

ВВЕДЕНИЕ

Сточные воды процесса производства тринитротолуола (ТНТ), окрашенные в красный цвет, содержат сульфит натрия, который может быть выделен из раствора. Согласно процессу, разработанному В.Р. Куком, эти сточные воды подвергают обработке для выделения соединений натрия без рецикла золы, образующейся при сжигании, и без формования из нее твердых гранул.

Глава 1. ПРОМЫШЛЕННЫЕ СПОСОБЫ ПОЛУЧЕНИЯ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДНЫХ БЕНЗОЛА

Получение алкилпроизводных бензола

В промышленности при синтезе алкилпроизводных бензола в качестве алкилирующих агентов применяют главным образом алкилгалогениды (в основном хлорпроизводные) и олефины. В качестве катализатора при алкилировании алкилгалогенидами используют только хлорид алюминия, отличающийся наибольшей активностью из всех доступных апротых кислот. Он же может применяться при алкилировании бензола олефинами, но в этом случае пригодны и другие катализаторы кислотного типа (H₂SO₄, безводный HF, BF₃, фосфорная кислота на носителях, алюмосиликаты, цеолиты).

Использование спиртов в качестве алкилирующих агентов менее эффективно, потому что при алкилировании спиртами АlСl₃ разлагается, а протые кислоты разбавляются образующейся водой. В обоих случаях происходит дезактивирование катализатора, что обусловливает его большой расход.

При реакции с хлорпроизводными или олефинами АlСl₃ расходуется только в каталитических количествах. В первом случае он активирует атом хлора, образуя сильно поляризованный комплекс или ион карбония (уравнение (4.1.10)), что с олефинами происходит только в присутствии сокатализатора — хлороводорода (уравнение (4.1.11)).

В твердом виде хлорид алюминия практически нерастворим в бензоле и является слабым катализатором. Однако в присутствии хлороводорода хлорид алюминия начинает превращаться в темное жидкое вещество, так называемый комплекс Густавсона, обладающий высокой каталитической активностью, и реакция алкилирования постепенно ускоряется. Комплекс Густавсона можно приготовить, пропуская HCl при нагревании через суспензию АlСl₃ в ароматическом углеводороде. Комплекс представляет собой соединение АlСl₃ и HCl с 1–6 молекулами ароматического углеводорода, одна из которых находится в особом структурном состоянии положительно заряженного иона (σ-комплекс), а остальные образуют сольватную оболочку:

Во избежание медленного катализа твердым хлоридом алюминия этот активный каталитический комплекс целесообразно готовить предварительно и потом подавать в реакцию. Кроме HCl его образованию способствуют небольшие добавки воды или соответствующего хлорпроизводного, роль которых состоит в генерации HCl. Более приемлемо использовать HCl или RCl, т. к. вода дезактивирует часть катализатора, разлагая его. По этой же причине необходимо хорошо осушать реагенты и следить, чтобы в реакционную смесь не попадала вода, способная вызвать бурное разложение комплекса. Другими катализаторными ядами являются многие сернистые соединения и аммиак, в меньшей степени — диены и ацетилен. Следовательно, жидкая реакционная масса при алкилировании с хлоридом алюминия состоит из двух фаз: каталитического комплекса и углеводородного слоя.

При использовании в качестве катализаторов:

H₂SO₄ и HF процесс алкилирования проводят в жидкой фазе при 10–40°С и давлении 0,1–1 МПа;

Н₃РО₄ — в газовой фазе при 225–275 °С и 2–6 МПа;

алюмосиликатов и цеолитов — в жидкой или газовой фазе при 200–400°С и том же давлении.

В недавнем прошлом широко применялся при алкилировании твердый фосфорно-кислотный катализатор, в настоящее время больше внимание уделяется цеолитам, но преобладающее промышленное значение все же имеет хлорид алюминия, обладающий перед другими катализаторами рядам существенных преимуществ.

Из алкилпроизводных бензола важнейшее практическое значение имеют этилбензол (8) и кумол [(9); изопропилбензол]. Их получают сотнями тысяч т при действии на бензол этилена или пропилена соответственно в присутствии хлорида алюминия и хлороводорода (уравнение (4.1.13)).

Синтез ведут в аппаратах непрерывного действия, представляющих собой эмалированные или футерованные графитовой плиткой многосекционные колонны. Хлорид алюминия вводится в аппараты в виде заранее приготовленного раствора, содержащего 10–12 % AlCl₃, 50–60 % бензола и 25–30 % соответствующего диалкилбензола, т. к. в бензоле AlCl₃ растворяется плохо. Для образования хлороводорода, который является сокатализатором, в раствор добавляют воду (2 % от массы AlCl₃). В нижнюю часть колонны через распылитель подается алкен.

Так как этилбензол (8) и кумол (9) алкилируются быстрее бензола, в процессе реакции неизбежно образование диалкилбензолов (преимущественно мета- и пара-изомеров). Основным фактором, влияющим на соотношение образующихся продуктов, является степень конверсии («глубина алкилирования»). Чтобы предотвратить образование нежелательных диалкилбензолов, глубину алкилирования в этих процессах поддерживают на уровне 10 %. Однако наряду с целевыми продуктами образуются заметные количества диалкилпроизводных, которые отделяются при ректификации; не вступивший в реакцию бензол возвращается в реактор.

На рис. 1 изображена технологическая схема производства этил- или изопропилбензола алкилированием бензола газообразным олефином в присутствии AlCl₃.

Свежий бензол вместе с бензолом, возвращенным со стадии разделения, поступает в колонну 3, предназначенную для осушки бензола азеотропной ректификацией. Низкокипящая азеотропная смесь бензола с водой конденсируется в конденсаторе 4 и разделяется в сепараторе 5 на два слоя. Воду с растворенным в ней бензолом отводят (ее можно использовать для промывки реакционной массы), а бензольный слой стекает на верхнюю тарелку колонны 3, создавая орошение. Осушенный бензол из куба колонны 3 в теплообменнике 2 подогревает бензол, идущий на осушку, и попадает в сборник 8, откуда насосом непрерывно закачивается в алкилатор 9.

Каталитический комплекс готовят в аппарате 6 с мешалкой и рубашкой для обогрева паром. В него загружают полиалкилбензолы (ПАБ) или смесь бензола и полиалкилбензола (примерно в отношении 1 : 1) и хлорид алюминия (1 моль на 2,5–3 моль ароматических углеводородов), после чего при нагревании и перемешивании подают хлорпроизводное. Приготовленный комплекс периодически вводят в алкилатор.

Реакция проводится в непрерывно действующей колонне-алкилаторе 9 с горячим сепаратором 12 для отделения каталитического комплекса и обратным конденсатором 10 для возвращения испарившегося бензола и отвода тепла. Олефин поступает в низ колонны, предварительно проходя расходомер. Бензол из емкости 8 поступает в низ алкилатора, как и конденсат из обратного холодильника 10.

Рис. 1. Технологическая схема производства этилбензола или изопропилбензола: 1 — насосы; 2 — теплообменник; 3 — колонна осушки бензола; 4, 10 — конденсаторы; 5 — сепаратор; 6 — аппарат для получения каталитического комплекса; 7 — кипятильник; 8 — сборник; 9 — алкилатор; 11 — газоотделитель; 12, 16 — сепараторы; 13 — абсорбер; 14 — водяной скруббер; 15 — холодильник; 17, 18 — промывные колонны

Газы, отходящие после конденсатора 10, содержат значительное количество паров легколетучего бензола (особенно при использовании разбавленных фракций олефинов). Для улавливания бензола эти газы направляют в абсорбер 13, который орошается полиалкилбензолами, выделенными из реакционной массы на стадии разделения. Собирающийся в нижней части абсорбера раствор бензола в полиалкилбензолах поступает в реакционный аппарат 9 для переалкилирования. Газы после абсорбера 13 промывают водой в скруббере 14 для удаления НСl и с6расывают в атмосферу или используют в качестве топочного газа.

Углеводородный слой, отбираемый после сепаратора 12, состоит из бензола, моно- и полиалкилбензолов. В нем присутствуют также в небольшом количестве другие гомологи бензола, получившиеся за счет примесей олефинов в исходной фракции или путем частичной деструкции алкильной группы под действием АlСl₃.

При синтезе этил- и изопропилбензола реакционная масса содержит: 45–55 масс. % бензола, 35–40 масс. % моноалкилбензола, 8–12 масс. % диалкилбензола и до 3 масс. % более высокоалкилированных соединений, побочных продуктов и смол. Вся эта смесь проходит водяной холодильник 15 и дополнительно отстаивается в холодном сепараторе 16, откуда каталитический комплекс периодически возвращают в алкилатор. Алкилат направляют после этого на очистку от растворенного хлороводорода и следов хлорида алюминия. С этой целью смесь промывают в системе противоточных колонн 17 и 18 вначале водой, а затем водной щелочью. Нейтрализованная смесь углеводородов (алкилат) поступает на ректификацию.

Продукты реакции разделяют в нескольких непрерывно действующих ректификационных колоннах (на схеме не показаны). В первой колонне отгоняют бензол и воду, растворившуюся в углеводородах на стадии промывки. В следующей колонне в вакууме отгоняют фракцию, содержащую главным образом целевой продукт, но с примесью ближайших гомологов бензола. Затем ее подвергают дополнительной ректификации с выделением технического этил- или изопропилбензола. Кубовая жидкость второй колонны содержит полиалкилбензолы с примесью продуктов осмоления, которые образуются под действием АlСl₃. Полиалкилбензолы отгоняют в вакууме от смол и используют для абсорбции бензола из отходящих газов и приготовления каталитического комплекса. Через эти промежуточные операции полиалкилбензолы снова возвращают в аппарат 9, где их подвергают деалкилированию. Выход целевого продукта с учетом всех потерь достигает 94–95 % при расходе 10 кг АlСl₃ на 1 т моноалкилбензола.

Данная технология алкилирования бензола имеет ряд недостатков и в последнее время непрерывно совершенствуется. Так, для уменьшения количества сточных вод предлагалось разлагать кислотный алкилат небольшим количеством воды, при этом получается концентрированный раствор гексагидрата АlСl₃, находящий разнообразное применение. Предлагалось проводить неодинаковые по скорости процессы алкилирования бензола и переалкилирования полиалкилбензолов в разных аппаратах, что снижает количество рециркулята и энергетические затраты и позволяет работать при меньшем избытке бензола по отношению к олефину.

Один из вариантов усовершенствованного процесса алкилирования состоит в применении небольшого количества каталитического комплекса, растворяющегося в алкилате (гомогенное алкилирование). В этом случае, ввиду отсутствия больших масс катализатора, проводят реакцию при 160–200 °С и соответствующем давлении, необходимом для поддержания смеси в жидком состоянии. Схема гомогенного алкилирования бензола представлена на рис. 2.

В алкилатор 1 подают этилен, бензол и небольшое количество каталитического комплекса, снимая выделяющееся тепло кипящим водным конденсатом и генерируя технологический пар (при обычной технологии это тепло не утилизируется). Полученный алкилат поступает в переалкилатор 2, куда подают полиалкилбензолы (ПАБ) со стадии разделения; взаимодействуя с бензолом, они образуют дополнительное количество целевого продукта. Алкилат из аппарата 2 дросселируют до атмосферного давления и подают в сепаратор 3, при этом выделяющуюся энергию полезно утилизируют для испарения части бензола, который конденсируют и возвращают на алкилирование. Жидкий алкилат из сепаратора 3 охлаждают и направляют на нейтрализацию и последующее разделение. По этой технологии уже работают несколько установок большой единичной мощности.

Рис. 2. Технологическая схема процесса гомогенного алкилирования бензола: 1 — алкилатор; 2 — переалкилатор; 3 — сепаратор; 4 — конденсатор; 5 — холодильник

Гидрирование бензола

При гидрировании бензола получают циклогексан (2) — один из трех основных продуктов, определяющих спрос на бензол. Условия гидрирования бензола зависят от степени его чистоты. Гидрирование бензола, очищенного от тиофена, проводят при 140–200 °С и давлении 1–5 МПа; катализатором является никель, нанесенный на оксид хрома(III) или алюминия. При наличии в бензоле примесей, содержащих серу, в качестве катализатора используют сульфиды никеля, кобальта, молибдена или вольфрама, нечувствительные к сернистым соединениям. Эти катализаторы требуют значительно более жестких условий гидрирования: процесс ведут при температуре 320–360 °С и давлении ~30 МПа.

В качестве сырья используют нефтяной или каменноугольный бензол. При использовании нефтяного бензола циклогексан получается высокого качества. Однако в последнее время все чаще используется каменноугольный бензол, который характеризуется повышенным содержанием примесей, и циклогексан, полученный из каменноугольного бензола, нуждается в дополнительной очистке.

На рис. 3 приведена схема процесса производства циклогексана, разработанного Французским институтом нефти. Циклогексан получается высокой степени чистоты. Процесс гидрирования протекает в две стадии: на первой происходит гидрирование основной части бензола на суспендированном непирофорном никеле Ренея, на второй — догидрирование на стационарном катализаторе Ni / Al₂O₃.

Бензол и водород поступают в основной реактор жидкофазного гидрирования 1, в который предварительно насосом в виде суспензии подается катализатор. Однородность распределения катализатора обеспечивается барботированием газа через жидкость и интенсивной циркуляцией реакционного раствора через выносной теплообменник 3, в котором генерируется технический пар низкого давления. Температура в реакторе регулируется за счет испарения циклогексана. Гидрирование проводится при 200 °С и давлении 4 МПа (парциальное давление водорода ~0,3 МПа).

Рис. 3. Технологическая схема процесса производства циклогексана: 1 — основной реактор гидрирования; 2 — вспомогательный реактор гидрирования; 3 — 5, 8 — теплообменники; 6 — сепаратор высокого давления; 7 — колонна стабилизации; 9 — сепаратор; 10 — насосы

Продукты реакции из верхней части основного реактора гидрирования поступают во вспомогательный реактор 2, в котором реализуется практически 100%-я степень превращения бензола в циклогексан. Затем продукты через теплообменники отводятся в сепаратор высокого давления 6 и подвергаются фракционированию в колонне стабилизации 7. Газообразные продукты из сепаратора частично возвращаются на рецикл, а из колонны стабилизации через холодильник 8 поступают в сепаратор 9, из которого отводят готовый продукт. Газы отдувки из сепаратора и колонны стабилизации используются в качестве топлива.

Расход суспендированного катализатора составляет 1 кг на 2,3 т циклогексана. Активность катализатора зависит от содержания оксида углерода в водороде — максимально 0,002 масс. %. Длительность работы катализатора обусловливается содержанием серы в бензоле, которой должно быть не более 0,0001 масс. %. При нормальном режиме установка работает 5–6 месяцев до полной смены катализатора.

Лимитирующими факторами производительности реактора гидрирования являются мощность жидкостных насосов и предельно допустимая скорость барботирования газа, при превышении которой начинается унос жидкости и катализатора с отходящими парами. При использовании бензола 99,9%-й чистоты и насыщенного водой водорода при давлении 3,0–3,4 МПа выход циклогексана практически стехиометрический — 99 %, чистота ≥ 99,8 масс. %.

Окисление бензола

При глубоком окислении бензола происходит деструкция ароматического кольца и образуется малеиновый ангидрид (45). Предполагается, что процесс окисления идет через образование промежуточного продукта — 1,4-бензохинона.

В промышленности этот способ получения малеинового ангидрида используется в больших масштабах. Процесс ведут путем контактно-каталитического окисления бензола в паровой фазе кислородом воздуха, катализаторами являются модифицированные смеси оксидов ванадия и молибдена. Модифицирующими добавками служат соли кобальта, никеля, фосфора, натрия, вольфрама, титана и т. д. Каталитическая масса формуется в гранулы или наносится на носитель, в качестве которого чаще всего используется α-Al₂O₃. Окисление в этих условиях идет благодаря активации кислорода, хемосорбированного поверхностью катализатора с последующим его взаимодействием с углеводородом.

Смесь бензола с воздухом подогревается контактными газами в теплообменнике 1 до 120–150 °С и поступает в реактор 4 — аппарат, содержащий большое количество реакционных трубок, в которых находится катализатор. Окисление происходит при температуре 370–450 °С. Для отвода тепла реакции в межтрубном пространстве циркулируют расплавы нитрита натрия и нитрата калия. Нагретые соли, в свою очередь, отдают тепло воде, образуя пар высокого давления. Бензол в реакторе окисляется практически полностью.

Контактные газы, выходящие из реактора 4, поступают в теплообменник 1, затем вхолодильник 2, в котором охлаждаются водой до 160–170 °С, после чего направляются в сепаратор 5, где из них выделяется часть малеинового ангидрида. Затем газы через сепаратор 5 поступают в скруббер 6, в котором улавливается водой оставшийся малеиновый ангидрид и другие растворимые в воде продукты реакции; малеиновый ангидрид при этом растворяется в воде, образуя малеиновую кислоту. Выходящий газ выбрасывается в атмосферу. Полученный 40%-й раствор малеиновой кислоты проходит стадию дегидратации в аппарате 7 и вместе с малеиновым ангидридом, выделенным из сепаратора 5, подвергается химической очистке и вакуумной ректификации в колонне 9. Выход малеинового ангидрида составляет 68–72 %.

В настоящее время более совершенными считаются конвертеры с гранулированным катализатором в псевдоожиженном слое. В них эффективно работает весь катализатор, и создаются условия, позволяющие значительно легче отводить тепло и точнее поддерживать необходимую температуру. Это повышает выход продукта на стадии контактирования.

Рис. 4. Технологическая схема производства малеинового ангидрида: 1 — теплообменник; 2 — холодильник; 3 — котел-утилизатор; 4 — контактный аппарат; 5 — сепаратор; 6 — скруббер; 7 — дегидрататор; 8 — емкость для малеинового ангидрида-сырца; 9 — ректификационная колонна

Получение хлорпроизводных бензола

Из хлорпроизводных бензола в промышленности в больших масштабах получают хлорбензол (10) и гексахлорбензол (20).

Промышленное производство хлорбензола — это крупнотажный непрерывный процесс. В качестве катализатора используют хлорид железа(III), получающийся при взаимодействии хлора и металлического железа, загружаемого в аппарат в виде обрезков листового железа. Образующийся безводный хлорид железа(III) растворяется в бензоле и продуктах его хлорирования, благодаря чему реакция идет как гомогенно-каталитическая. Очень важно применять осушенные бензол и хлор, т. к. гидратированный хлорид железа(III) нерастворим в органической фазе и реакция может приобрести менее выгодный гетерогенно-каталитический характер. Кроме того, образующийся при этом хлороводород, растворяясь в воде (соляная кислота), агрессивно действует на металлы.

По мере образования хлорбензола начинается дальнейшее его хлорирование, и неизбежно получаются полихлориды, причем скорость этого процесса растет с повышением концентрации хлорбензола. Чтобы уменьшить количество нежелательных продуктов, реакцию приходится вести с «обратным» бензолом, т. е. обрывать ее задолго до полного израсходования бензола. Например, при периодическом способе производства реакцию заканчивают, когда в смеси содержится около 50 % бензола, 30–40 % хлорбензола и 20–30 % полихлоридов. Использование более прогрессивного непрерывного процесса хлорирования позволяет сократить образование полихлорпроизводных до 1,5–4 %, при этом в реакционной массе остается до 65 % бензола.

В настоящее время в промышленности хлорбензол получают непрерывным методом (рис. 4.1.15) в специальных аппаратах — хлораторах, представляющих собой трубу, заполненную перемешанными стальными и керамическими кольцами. В верхней части хлоратора имеется сепарационный объем, не заполненный насадкой. Бензол и хлор подают в нижнюю часть аппарата. Подачу реагентов регулируют таким образом, чтобы полностью использовать хлор, и чтобы температура в аппарате поддерживалась за счет теплоты реакции (32 кДж/моль) на уровне 76–83 °С. Пары бензола и, в небольшой степени, хлорбензола вместе с выделяющимся хлороводородом из верхней части аппарата поступают в теплообменник, конденсируются, отделяются от хлороводорода и после осушки возвращаются в процесс. Хлороводород направляется на абсорбцию. Реакционная масса, вытекающая из сепарационной части хлоратора, поступает на непрерывную ректификацию, в процессе которой хлорбензол и полихлориды отделяются, а бензол возвращается в цикл.

Выделяющийся хлороводород улавливается водой и в виде соляной кислоты используется в промышленности.

В условиях непрерывного процесса реакционная масса представляет собой газопарожидкостную эмульсию плотностью 200–300 кг/м³. Реактор работает в режиме полного вытеснения, благодаря чему достигается мольное соотношение хлорбензола к дихлорбензолу в реакционной массе, близкое к 40. Лучшего соотношения пока не удалось достичь.

Рис. 5. Технологическая схема процесса непрерывного хлорирования бензола: 1 — колонна с катализатором (хлоратор); 2 — конденсаторы-холодильники; 3 — приемник обратного бензола; 4 — холодильник

Из полихлоридов, комбинируя кристаллизацию и вакуум-перегонку, выделяют о- и п-дихлорбензолы, 1,2,3- и 1,2,4-трихлорбензолы, а также 1,2,4,5-тетрахлорбензол, которые находят значительное по объему промышленное применение. В меньших масштабах выделяют и используют также пента- и гексахлорбензолы.

Для получения хлорбензола в промышленности применяется также парофазный каталитический метод — так называемый метод окислительного хлорирования. Реакцию осуществляют, пропуская пары бензола и хлороводород при 200–250 °С над катализатором, содержащим медь(II). В присутствии кислорода воздуха идет окисление хлороводорода и одновременное хлорирование бензола по суммарному уравнению (4.1.41).

С₆Н₆ + HCl + 0,5O2 > С₆Н₅Cl + Н₂О (4.1.41)

Степень превращения бензола за проход — около 10 %, выход хлорбензола — 90 % от теоретического. Одно из преимуществ этого метода заключается в практическом отсутствии полихлоридов, а основной его недостаток — трудность подбора материалов для аппаратуры, которая должна работать в среде хлороводорода и воды при высокой температуре.

Гексахлорбензол (20) в промышленности получают хлорированием бензола при 300 °С (в присутствии катализатора (IrCl₂ или RhCl₃ на Al₂O₃)) или при 600 °С, а также окислительным хлорированием бензола смесью НСl с воздухом при 200–250 или 300–400 °С в зависимости от катализатора (соли меди, активированные Al или Fe).

Получение нитропроизводных бензола

Из нитропроизводных бензола, полученных прямым нитрованием бензола, практическое значение имеют нитробензол и м-динитробензол. Нитробензол (23) в основном используется для получения анилина, потребность в котором постоянно возрастает; производство нитробензола крупнотоннажное и осуществляется непрерывным методом. м-Динитробензол (24) используется в значительно меньших масштабах, поэтому производится преимущественно периодическим способом. Из м-динитробензола получают м-нитроанилин и м-фенилендиамин. В настоящее время потребность в м-фенилендиамине значительно возросла в связи с его применением для производства термостойких полимеров и волокон.

Нитробензол в промышленности получают нитрованием бензола нитрующей смесью, в которой количество нитрующего агента несколько меньше теоретического. Это необходимо для того, чтобы азотная кислота была использована полностью и в продукте нитрования не было примеси динитросоединений. Небольшое количество не вступившего в реакцию бензола легко отделяется при перегонке.

Непрерывное нитрование бензола проводится в нитраторе 5 — стальном аппарате, снабженном рубашкой, двумя внутренними змеевиками для охлаждения водой и двумя мешалками — турбинной и пропеллерной, посаженными на один вал. Верхняя мешалка (турбинная) служит для интенсивного смешения подаваемых на нее реагентов: бензола, кислотной нитросмеси и отработанной кислоты; нижняя мешалка (пропеллерная) работает как осевой насос. Бензол, нитрующая смесь и отработанная серная кислота вводятся в нитратор непрерывно через дозирующие устройства из напорных баков 2, 3, 4 соответственно. Подача бензола и нитросмеси автоматически регулируется по заданному соотношению, а количество отработанной кислоты — по температуре в реакторе, которая поддерживается на уровне 65–68 °С. Нитратор работает в режиме полного смешения. При установившемся процессе концентрация нитробензола в смеси постоянна и равна 5 %.

Рис. 6. Технологическая схема процесса непрерывного нитрования бензола: 1 — емкость для бензольного экстракта; 2, 3, 4 — напорные баки для бензола, кислотной смеси и отработанной кислоты; 5 — нитратор; 6 — теплообменники; 7 — насосы; 8 — сепаратор; 9 — сборник отработанной кислоты

Из нитратора реакционную массу подают с помощью насоса 7 в два расположенных последовательно спиральных теплообменника 6. В первом из них завершается реакция нитрования, во втором температура реакционной массы снижается до 25–30 °С. Охлажденную реакционную массу подают в сепаратор непрерывного действия 8, в котором происходит разделение нитробензола и отработанной кислоты. Так как разность плотностей нитробензола и отработанной кислоты велика, расслаивание происходит быстро (время пребывания реакционной массы в сепараторе 5–10 мин). Сырой нитробензол промывают водой, нейтрализуют аммиачной водой или раствором карбоната натрия; при этом легко удаляются минеральные кислоты. Нитрофенолы, образующиеся в качестве примеси, отмываются с трудом и при большом расходе воды. При нейтрализации аммиачной водой аммониевые соли нитрофенолов выпадают в осадок, который отделяют и утилизируют. В ряде случаев нитробензол без очистки передают на дальнейшую переработку — восстановление или сульфирование. Если нитробензол необходим в чистом виде, его очищают перегонкой в вакууме.

С каждой той товарного нитробензола из производственного цикла выводится 900–1000 кг 70–73% отработанной серной кислоты, содержащей 1,5–2,2 % нитробензола и 0,25–0,50 % азотной кислоты. Перед утилизацией этой кислоты из нее экстрагируют нитробензол. Экстракцию ведут бензолом, который при этом частично нитруется азотной кислотой, содержащейся в отработанной серной кислоте. В результате двухступенчатой экстракции полуторным по массе количеством бензола и последующего разделения слоев нитробензол практически полностью извлекается, а азотная кислота расходуется на нитрование бензола. Бензол со следами нитробензола собирают в емкость 1, а затем направляют в нитратор 5. Циркуляция нитробензола вызывает образование и накопление заметных количеств динитробензола. Наличие в нитробензоле даже 0,3 % динитробензола представляет опасность для процесса парофазного каталитического восстановления нитробензола до анилина, т. к. взрывоопасный динитробензол может накапливаться в испарителе. Отработанная серная кислота идет на регенерацию или используется для получения суперфосфата.

Получение нитробензола по непрерывному методу требует точного соблюдения технологического режима. Повышение температуры ускоряет процессы окисления. Сравнительно небольшой избыток азотной кислоты в нитраторе, появившийся в результате нарушения соотношения подаваемых реагентов, может привести к увеличению примеси динитробензола. Несоблюдение режима промывки и нейтрализации сырого нитробензола приводит к образованию стойких эмульсий и увеличению примесей нитрофенолов в готовом продукте и т. д. Лишь надежная автоматизация всего процесса может гарантировать высокую производительность синтеза и получение нитробензола высокого качества.

1,3-Динитробензол (м-динитробензол) получают в относительно небольшом количестве, поэтому производство его ведется периодическим способом в специальных стальных аппаратах (нитраторах) с большой поверхностью теплообмена в виде рубашек, змеевиков или полых цилиндров, в которые подается вода или холодильный рассол. Нитратор снабжается также быстроходной мешалкой, термопарой для непрерывной регистрации температуры и автоматическим устройством, закрывающим подачу нитрующего агента при прекращении размешивания массы или ее перегреве. Для получения 1,3-динитробензола используют нитрующую смесь, содержащую 33–34 % HNO₃ и 66–67 % H₂SO₄. Азотную кислоту берут с небольшим избытком (на 1 моль бензола 2,05–2,10 моля HNO₃). Нитрование начинают при 10–30 °С, а заканчивают при 90 °С. При этой же температуре производят отстаивание реакционной массы и отделение отработанной кислоты. Динитробензол промывают горячей водой, разбавленным раствором гидроксида натрия до нейтральной реакции и выделяют гранулированием в холодной воде. В полученном продукте содержится около 90 % мета-, 8–9 % орто- и 1–2 % пара-изомера. Для выделения м-динитробензола нитропродукт при 65–70 °С обрабатывают раствором сульфита натрия. При этом орто- и пара-изомеры превращаются в соли соответствующих нитробензолсульфокислот и переходят в раствор. м-Динитробензол в этих условиях не взаимодействует с сульфитом натрия.

м-Динитробензол можно выделить также с использованием кристаллизации. После отделения мета-изомера образовавшуюся эвтектическую смесь обрабатывают серной кислотой; при последующем охлаждении из нее можно выделить также о-динитробензол.

Получение сульфопроизводных бензола

При сульфировании бензола получают бензолсульфокислоту (25) и бензол-1,3-дисульфокислоту (27).

Производство бензолсульфокислоты крупнотоннажное, бензол-1,3-дисульфокислота производится в значительно меньших масштабах.

Бензолсульфокислота — основной продукт сульфирования бензола. Существует много промышленных способов получения бензолсульфокислоты, из них наиболее экономичным является сульфирование бензола «в парах». Технологическая схема сульфирования приведена на рис. 4.1.17.

Рис. 7. Технологическая схема процесса сульфирования бензола «в парах»: 1 — испаритель; 2 — сульфуратор; 3 — кольцевой барботер; 4 — брызгоуловитель; 5 — холодильник-конденсатор; 6 — отстойник-сепаратор; 7 — нейтрализатор

Бензол из хранилища насосом подают во внутренние трубы испарителя 1 (типа «труба в трубе» или кожухотрубчатого). Во внешние трубы испарителя (в рубашку) подается греющий пар давлением 0,8 МПа. В испарителе бензол нагревается, испаряется, а пары его перегреваются до 150–160 °С (давление паров бензола на выходе из испарителя 0,05–0,08 МПа). Перегретые пары бензола, взятого в большом избытке (6–8-кратном), с помощью кольцевого барботера 3 поступают в сульфуратор 2, в котором барботируются через слой предварительно загруженной 94–96% серной кислоты (купоросное масло). Температура в сульфураторе поддерживается ~150 °С (обогревают через рубашку паром). Избыток бензола с парами воды через брызгоуловитель 4 поступает в холодильник-конденсатор 5, в котором смесь бензола и воды конденсируется и охлаждается. Охлажденная до 30–35 °С смесь поступает в отстойник-сепаратор 6, где расслаивается на составные части. Бензол после нейтрализации в колонне 7 возвращается на сульфирование.

Так как избыток бензола уносит из аппарата воду (как образовавшуюся при сульфировании, так и внесенную с купоросным маслом), концентрация серной кислоты в сульфураторе не снижается до значения π-сульфирования. Теоретически можно было бы использовать эквимольное количество серной кислоты, однако этому препятствует образование сульфонов. Чтобы их количество не превышало 1 %, сульфирование прекращают при содержании в реакционной массе 4–5 % непрореагировавшей серной кислоты.

По окончании сульфирования в сульфомассе остается 1,5–2 % бензола, который удаляют отдувкой воздухом, после чего сульфомасса, содержащая бензолсульфокислоту (88,5–91,5 %), бензол-1,3-дисульфокислоту (0,4–0,6 %), H₂SO₄ (3,0–3,5 %), дифенилсульфон (1,0 %) и бензол (0,2 %), поступает на нейтрализацию. Нейтрализация проводится непрерывным способом в стальном футерованном кислотоупорной плиткой аппарате с помощью водного раствора сульфита натрия, после чего реакционная масса поступает в колонну для удаления выделяющегося диоксида серы (его используют для выделения фенола).

После нейтрализации и удаления диоксида серы получается водный раствор, содержащий бензолсульфонат натрия (~50 %), сульфат натрия (~4 %), сульфоны (0,7%) и бензол-1,3-дисульфонат натрия (0,5 %). Этот раствор может быть направлен для щелочного плавления и получения фенола. Если необходимо, упариванием этого раствора можно получить сухой бензолсульфонат натрия.

При сульфировании бензола «в парах» расход серной кислоты снижается в 1,8–1,9 раза по сравнению с жидкофазным сульфированием. Недостатком сульфирования «в парах» является замедление сульфирования вследствие уменьшения содержания серной кислоты в реакционной массе.

Жидкофазное сульфирование бензола осуществляют действием двукратного количества моногидрата в периодически действующих сульфураторах при температуре ~60 °С в начале процесса и до 105 °С в конце процесса. Реакционную массу после разбавления водой частично нейтрализуют сульфитом натрия, а затем карбонатом кальция. Раствор бензолсульфоната натрия после фильтрации упаривают досуха.

Известны и другие методы сульфирования бензола. Один из непрерывных методов состоит в том, что жидкий бензол пропускают через серную кислоту (противотоком). Образующаяся бензолсульфокислота растворима в бензоле и вымывается затем из бензольного слоя водой.

Описано сульфирование бензола до бензолсульфокислоты слабым олеумом при 190–250 °С и давлении 1–3 МПа; образование сульфонов может быть подавлено добавлением бензолсульфоната натрия. В качестве сульфирующего агента для получения бензолсульфокислоты используют также 100%-й триоксид серы.

Промышленные методы сульфирования бензола были разработаны в основном для производства фенола: полученную бензолсульфокислоту действием NaOH и последующим подкислением превращали в фенол. В настоящее время эти методы потеряли свое прежнее значение в связи с развитием производства фенола из изопропилбензола.

Бензол-1,3-дисульфокислота производится в значительно меньших масштабах, поэтому получают ее в промышленности периодическим способом в специальных чугунных или стальных аппаратах (сульфураторах) со специфическим днищем и крышкой. Сульфуратор снабжен рубашкой для обогрева и охлаждения, мешалкой, термометром в гильзе, трубой для передавливания массы, в крышке имеются загрузочные отверстия. При прямом сульфировании бензола олеумом до бензол-1,3-дисульфокислоты получается значительное количество сульфонов, поэтому процесс обычно ведут в два этапа: вначале бензол сульфируют моногидратом при 50–60 °С, а затем 65% олеумом при той же температуре. Иногда применяется одностадийный способ получения бензол-1,3-дисульфокислоты, в этом случае сульфирование бензола 65% олеумом проводится в присутствии сульфата натрия, подавляющего образование дифенилсульфона. По окончании сульфирования сульфомассу передавливают в аппарат, содержащий раствор сульфата натрия, и нейтрализуют серную кислоту гидроксидом кальция (известковым молоком) или карбонатом кальция (мелом). После отделения сульфата кальция (гипса) и перевода кальциевой соли бензолдисульфокислоты в натриевую последнюю выделяют, выпаривая воду. Если бензол-1,3-дисульфокислота необходима для получения резорцина, после фильтрации раствор ее натриевой соли выпаривают до 60%-й концентрации и в этом виде используют для щелочного плавления.

Глава 2. ТРИНИТРОТОЛУЛ 2,4,6-ТРИНИТРОТОЛУОЛ

Μ = 227,23

Применяется в качестве вторичного взрывчатого вещества для снаряжения боеприпасов как в чистом виде, так и в виде смесей и сплавов с гексогеном, тетранитропентаэритритом, аммиачной селитрой (амматолы), динитронафталином и невзрывчатыми веществами — алюминием (алюмотол) и другими, а также в составе взрывчатых смесей для горнорудной промышленности.

Получается нитрованием толуола.

Физические свойства и состав. Желтоватые кристаллы, постепенно темнеющие на воздухе. Раств. в воде 0,021% (15°), в спирте 1,6% (22°). Технический тринитротолуол (т. плавл. 78—79°) может содержать другие изомеры тринитротолуола, динитротолуолы, динитробензол, тринитроксилол, тринитробензол, соединения фенольного характера, тетранитрометан.

Отравления возможны: 1) Путем вдыхания паров или пыли. В специальных цехах при плавке и на наиболее пыльных операциях общее поступление тринитротолуола через органы дыхания за 8-часовой рабочий день при умеренной физической работе колеблется от 75 до 100 мг, на большинстве операций оно не превышает 15—20 мг. 2) Через неповрежденную кожу. При нормальном выделении пота через кожу может поступить 200 мг тринитротолуола в сутки; при повышенном потоотделении 400—600 мг и более. 3) Путем заглатывания пыли. Общее количество тринитротолуола, которое может поступить в организм этим путем, не превышает 2,0—2,5 мг за сутки (Хоцянов).

Химически чистый тринитротолуол менее токсичен, чем технический препарат (Склянская, Пожариский). По данным Roberts, отравления амматолом связаны с высоким содержанием в нем нитрата аммония: последний, раздражая кожу, облегчает всасывание тринитротолуола По Koelsch, наибольшее значение имеет содержание тетранитрометана. В качестве весьма ядовитой примеси к тринитротолуолу называют также фенилтринитрометан.

Общий характер действия. Особенно характерны частые поражения печени вплоть до тяжелых токсических гепатитов, а также профессиональная катаракта. См. также Нитро- и аминосоединения ароматического ряда.

Токсическое действие. Животные. Острое отравление тринитротолуолом возникало у крыс при подкожном введении 0,9 г/кг, хроническое — при введении 0,2 г/кг. В обоих случаях нарушался обмен катехоламинов в головном мозге, сердце и надпочечниках (Кривицкая, Френкель; Мульменко). У крыс и кроликов в тех же условиях нарушался также углеводный обмен (Сонкин). У собак, отравляемых небольшими дозами тринитротолуола в течение 2 лет, выявлены расстройства функций желудка, печени и поджелудочной железы (Клейнер). Гистологически у погибших животных — жировая инфильтрация и вакуолизация в печени; дистрофические изменения в почках; воспаление слизистой желудка (Лаговиер). В сердце после 3 месяцев введения под кожу 0,2 г/кг — паренхиматозная дистрофия, набухание и гомогенизация отдельных мышечных волокон (Хижнякова и др.).

Человек. При острых отравлениях — синюшность губ, ногтей, головная боль, головокружение, тошнота. В более серьезных случаях — усиление синюшности, резкая слабость, тошнота, рвота, боли в правом подреберье. Тяжелые случаи протекают с резким цианозом, учащенным, поверхностным дыханием, тахикардией, сонливостью, потерей сознания, иногда с судорогами, поражениями печени разной степени. В крови метгемоглобин, тельца Гейнца, признаки гемолиза, ретикулоцитоз, базофильнозернистые эритроциты, пониженное содержание гемоглобина. Состояние общей кислородной недостаточности. Уменьшение артерио-венозной разницы, снижение содержания СО₂ в артериальной и венозной крови. Газовый алкалоз, в тяжелых случаях — явления негазового ацидоза (Рашевская и др.). В более легких случаях отравление проявляется главным образом в желудочно-кишечных расстройствах, которые чаще носят функциональный характер. По утрам и после приема пищи — рвота, слюнотечение, отсутствие аппетита.

В производственных условиях в основном развивается хроническое отравление. В случае длительной работы при концентрациях тринитротолуола в воздухе на уровне ПДК или превышающих ее не более чем в 2—3 раза отмечаются вегетативно-сосудистая дисфункция (Айзенштадт) и сердечно-сосудистые расстройства с поражением сердечной мышцы, периферического кровообращения и гипотонией. Часты функциональные расстройства желудочно-кишечного тракта с нарушением желудочной секреции. Описано нарушение инкреторной функции поджелудочной железы, кортикостероидной деятельности надпочечников (Клейнер, Макотченко; Соболев; Хижнякова и др.; Панова; Каганов; Айзенштадт). Даже при наиболее легких формах интоксикации часто страдает печень (гепатит; нарушение антитоксической, белковообразовательной, липидной функций). При обследовании группы 100 и 200 человек гепатит выявлен у 11% (Каганов). В последние годы анемия определяется у 6—12% обследованных с хронической интоксикацией, ретикулоцитоз у 48% (Захарова, Каганов). У 26% из 104 взрывников при постоянном контакте с тринитротолуолом и концентрации последнего в воздухе в 2—2,5 раза выше ПДК в крови обнаружено более 4% метгемоглобина. Обнаружены также нарушения обмена серусодержащих веществ, по-видимому вследствие нарушения метаболизма цистина (снижение содержания цистина в ногтях). Дефицит витамина В₆ выражался в повышенном выделении с мочой ксантуреновой кислоты и снижении экскреции 4-пиридоксиновой кислоты (Артамонова и др.).

Наиболее ранним, а иногда единственным признаком отравления тринитротолуолом является поражение хрусталика: обнаружено у 51 из 163 обследованных без других признаков интоксикации (Захарова, Манойлова). Частота поражения хрусталика повышается со стажем и со степенью контакта с тринитротолуолом. Так, при осмотре 221 взрывника помутнение хрусталика обнаружено почти у 80% (Пеньков), у половины из нескольких сот человек, работавших в контакте с тринитротолуолом (Захарова, Манойлова; Hassman, Juran), у 13% из 1000 взрывников железорудных шахт (при этом при стаже 4—5 лет частота профессиональной катаракты составляла 7,6%, а при большем — 35,6%). В среднем частота катаракты была 17% среди взрывников, а среди лаборантов, подсобников 4,7% (см. «Клиника, диагностика и профилактика тринитротолуоловых интоксикаций…»). Катаракта от тринитротолуола имеет особый характер: в начальной стадии образуется неясное кольцо помутнения по периферии хрусталика, постепенно расширяющееся и распространяющееся к центру, захватывая оптическую зону. Развитие катаракты довольно медленное, вначале острота зрения страдает мало. Есть указания, что поражаются и другие отделы глаза — стекловидное тело, сетчатка. Мнения о возможности обратного развития противоречивы (Пеньков; Захарова, Манойлова; Резников; Hassman, Juran).

У женщин — нарушение менструаций (Лаговиер).

Чувствительноетъ к отравлению неодинакова. Более чувствительны молодые люди, женщины, алкоголики, а также работающие натощак. Прием даже небольших доз алкоголя может выявить имеющееся в скрытой форме отравление. Возможно, гепатиты со смертельным исходом объясняются особой чувствительностью печени, например после перенесенных инфекций (тифы, малярия, сифилис) или отравлений (алкоголизм).

Действие на кожу. Тринитротолуол окрашивает кожу и волосы в желтый цвет. Вызывает дерматиты, особенно в первые месяцы работы, крапивницу. Поражаются лицо, шея, ступни и лодыжки, область половых органов. Описан гиперкератоз (Стоянов, Иванов).

При попадании на кожу — немедленно снять загрязненную одежду и смыть тринитротолуол струей воды. При проявлении гастроэнтерита — промывание желудка водой или физиологическим раствором, прохладный крепкий чай, боржом. Первые 1—2 дня воздержаться от приема пищи. Затем 2—3 дня жидкая пища, слизистые отвары, кисели. Вводить 5% раствор глюкозы капельной клизмой и внутривенно. Внутрь витамин U (0,05 г). При раздражении дыхательных путей — теплые влажные ингаляции и полоскание горла 2—3% раствором питьевой соды, боржомом или масляные ингаляции (вазелиновое или персиковое масло) с 1% ментолом. Закапывать в нос 0,5% раствор дикаина с адреналином или 2% раствор эфедрина. Внутрь — теплое молоко с боржомом или содой, слизистые отвары. При сильном кашле — кодеин, дионин. При поражении глаз — обильное орошение чистой водой или изотоническим раствором с последующей инстилляцией (при резком раздражении) вазелинового масла; закапывание 1—2 капель 1% раствора новокаина или 0,5% раствора дикаина с адреналином (1:1000). При остром конъюнктивите — закапывание в глаза адреналина (1:3000) или 3% эфедрина, альбуцида или 1% синтомициновой эмульсии. При острых дерматитах — в течение 1—3 дней холодные примочки, свинцовая вода, буровская жидкость, растворы резорцина, таннина и др. На ночь накладывать индифферентную пасту (паста Лассара, ланолин) или жир.

Индивидуальная защита. Меры предупреждения. Промышленный фильтрующий противогаз марки А, респираторы РУ-60М; РПГ-67; «Лепесток»; «Астра-2» и др. Тщательная защита кожи: перчатки, спецодежда из пыленепроницаемой ткани, сменяемая не реже раза в неделю, нательное белье. При применении тротила, аммонита для взрывных работ в шахтах — кожаные перчатки. Спецодежду чистить химическими способами, а не стирать (Шушковский). Контроль за остатками тринитротолуола на коже или одежде (при нанесении 1 % раствора КОН в спирте или мыла с 5—10% сульфита появляется красное окрашивание). Для очистки кожи и ее защиты рекомендуют также крем, содержащий 10% окиси цинка и 1—2% окиси железа на казеиновой основе (Schwarz; Rodier). Есть указания о нейтрализации тринитротолуола сульфитом калия (Sutton). См. еще у Хоцянова.

Герметизация и механизация всех процессов, где использование тринитротолуола необходимо, исключающие непосредственный контакт с ним. В шахтных разработках следует заменить тринитротолуол менее опасными соединениями или свести его содержание во взрывном материале до минимума. По данным Шушковского, 50% тринитротолуола при взрывных работах в железорудных шахтах может быть заменено иданитами (смесь селитры с соляровым маслом). Применение гранулированных взрывчатых средств; использование дистанционной зарядки шнуров; механизация доставки взрывчатых материалов; сохранение целостности оболочек, их герметичность, использование для оболочек непарафиновых материалов. Механизация и автоматизация взрывных работ. При использовании тринитротолуола на снаряжательных заводах см. у Хоцянова и др.

Предварительные и периодические осмотры раз в 6 месяцев при производстве и применении тринитротолуола с обязательным участием терапевта, окулиста и невропатолога, с анализом крови на содержание гемоглобина, эритроцитов, лейкоцитов, билирубина [37]. Осмотр глаз в проходящем свете при максимальном расширении зрачка. В число противопоказаний к работе с тринитротолуолом, помимо предусмотренных [37], рекомендуют включить заболевания поджелудочной железы и надпочечников. См. также «Клиника, диагностика и профилактика тринитротолуоловых интоксикаций…»

Специальный рацион лечебно-профилактического питания (№ 4) и дополнительно 150 мг витамина С в сутки. Рекомендуется высококалорийная, богатая белками диета с ограниченным содержанием жиров и углеводов, а также применение витаминов группы В, особенно витамина B₆ (Сонкин; Goodwin; Мульменко).

Определение в воздухе основано на колориметрии окраски, возникающей в ацетоновом растворе со щелочью. Метод неспецифичен, другие полинитросоединения, кроме динитробензола, мешают определению. Чувствительность 1 мкг в анализируемом объеме [58]. Определение тринитротолуола, тетрила и динитронафталина разработано Нифонтовой.

Тринитротолуол — белые кристаллы, желтеющие на свету. Наиболее важное бризантное ВВ для снаряжения боеприпасов (в чистом виде или в смеси с гексогеном, октогеном, тетранитропентаэритритом) и для взрывных работ (в смеси с NH4NО3 и А1). К удару, трению, прострелу пулей, огню, искре, химическому воздействию не чувствителен. Прессованный и порошкообразный тротил чувствителен к детонации и надежно взрывается от стандартных капсюлей-детонаторов, запалов. Минимальный инициирующий заряд: 100 мг ГМТД или 260мг гремучей ртути. Плавленый и чешуированный тротил имеет пониженную чувствительность к детонации и требует промежуточного детонатора в виде некоторого количества прессованного тротила. Тпл. 80,85°С, Твсп. 310°С, теплота взрыва 4,2 МДж/кг. Бризантность: 19 мм, фугасность 285 см3, плотность отливки: 1,66 г/смЗ. Горение при атмосферном давлении: C7H5N3O6 ® 2NO + 3CO + H2O + 4C + 1,5H2 + 1,5N2 + 400 ккал/кг Горение при высоком давлении: C7H5N3O6 ® 6CO + C + 2,5H2 + 1,5N2 + 632 ккал/кг Детонация: C7H5N3O6 ® 1,5CO2 + CO + 2H2O + 4,5C + 0,5H2 + 1,5N2 + 1240 ккал/кг Не вступает в реакцию с твердыми материалами (металл, дерево, пластмассы, бетон, кирпич и т.п.), не растворяется водой, не гигроскопичен, не изменяет своих взрывчатых свойств при длительном нагреве, смачивании водой, и изменении агрегатного состояния (в расплавленном виде). Под длительном воздействии солнечного света темнеет и несколько повышает свою чувствительность (теоретически). При воздействии открытого пламени загорается и горит желтым, сильно коптящим пламенем. Горение в замкнутом пространстве большого количества может перерасти в детонацию (теоретически, на практике это не встречается). Продукты взрыва токсичны. Со щелочами и щелочными металлами образует соли – тротилаты, которые очень чувствительны. Тротил является продуктом воздействия смеси азотной и серной кислот на толуол. На выходе получается чешуированный тротил (отдельные мелкие чешуйки). Из чешуированного тротила механической обработкой можно получить порошкобразный, прессованный тротил, нагреванием плавленный тротил. Тротил нашел самое широкое применение из-за простоты и удобства его механической обработки (очень легко изготавливать заряды любого веса, заполнять любые полости, резать и сверлить), высокой химической стойкости и инертности, невосприимчивости к внешним воздействиям. А значит, он очень надежен и безопасен в применении. В то же время он обладает высокими взрывными характеристиками. В смеси с гексогеном, тетрилом, ТЭНом тротил понижает чувствительность последних, а в смеси с амиачно-селитренными ВВ тротил повышает их взрывчатые свойства, повышает химическую стойкость и снижает гигроскопичность. Тротил в России является основным ВВ для снаряжения снарядов, ракет, минометных мин, авиабомб, инженерных мин и фугасов. Получение тринитротолуола проходит в три стадии: Схема установки для нитрования толуола на всех стадиях: 1-ая стадия; (получение мононитротолуола): В трёхгорлую колбу, снабжённую мешалкой, капельной воронкой, термометром и помещённую на водяную баню и заливают 100 грамм толуола. (Следует полностью исключить соединения и стыки приборов резиновыми шлангами и пробками, так как резина сильно набухает в толуоле и теряет свою первоначальную форму). Пустив в ход мешалку, в реактор в течение 30 минут добавляют из капельной воронки 255 грамм нитрующей смеси состава: H2SO4 – 55%, HNO3 – 28%, H2O – 17%. (Количество моногидрата HNO3 взятого на нитрацию должно составлять 105% от теоретически необходимого). Во время процесса поддерживают температуру таким образом, чтобы в реакторе был постепенный подъем температуры от комнатной (в начале слива) до 38 – 40°С (к концу слива). По окончании слива нитрующей смеси нагревом водяной бани постепенно в течение 15 – 20 минут доводят температуру реакционной массы до 50°С. При этой температуре производиться выдержка в течение 30 минут. Слив нитрующей смеси в начале нитрации необходимо производить медленно, так как благодаря активности свежей смеси при этом имеют место температурные скачки. К концу же нитрации, когда нитрующая смесь в значительной степени разбавлена отработанной кислотой, слив можно вести быстрее. В период выдержки происходит окончательное донитовывание толуола. По окончании выдержки реакционную смесь сливают в делительную воронку, где происходит расслаивание верхнего слоя – мононитротолуола от нижнего слоя – отработанной кислоты. Продукт реакции — мононитротолуол, светло — жёлтая жидкость, температура плавления: 5°С. Выход мононитротолуола должен составлять не менее 95% от теоретически возможного.

2-ая стадия; (получение динитротолуола): В трёхгорлую колбу, снабжённую мешалкой, капельной воронкой и термометром заливают 220 грамм нитрующей смеси состава: H2SO4 – 67%, HNO3 – 23%, H2O – 10%. и помещают на водяную баню.(Количество моногидрата HNO3, взятого на нитрацию, должно составлять 200% от теоретически необходимого). Затем постепенно сливают при работающей мешалке 100 грамм мононитротолуола. Нагревом или охлаждением водяной бани регулируют температуру содержимого реактора, таким образом чтобы температура постепенно возрастала, начиная с комнатной и заканчивая 70 – 80°С. (Слив мононитротолуола продолжается от 30 минут до 1 часа). После слива всего мононитротолуола постепенным нагревом водяной бани повышают температуру реакционной смеси до 100°С и делают при этой температуре выдержку в течение 30 минут. Далее охлаждают содержимое реактора до 70 – 80°С и медленно прибавляют 100 мл воды. Скорость прилива воды регулируют таким образом, чтобы выделившийся динитротолуол был всё время в расплавленном состоянии (температура не ниже 70°С) и, чтобы с другой стороны не имел бы место слишком сильный подъём температуры (выше 90°С). Затем реакционная смесь сливается в предварительно подогретую делительную воронку, где в течение 5 – 10 минут происходит отделение слоя расплавленного динитротолуола (верхняя фаза) от отработанной кислоты. Слой динитротоуола сливают в фарфоровую чашку. 3-ая стадия; (получение тринитротолуола): В трехгорлую колбу емкостью 1 литр, снабженную термометром, капельной воронкой, механической мешалкой и помещённой на водяную баню, заливается 100 грамм расплавленного динитротолуола. Затем нагревают содержимое колбы до 75°С и при этой температуре начинают медленно сливать из капельной воронки нитрующую смесь в количестве 400 грамм состава: H2SO4 – 83%, HNO3 – 17%. Во время слива кислотной смеси содержимое колбы непрерывно перемешивается и нагревом или охлаждением водяной бани обеспечивается равномерный подъём температуры от 75° С до 85°С – к концу слива. Слив кислотной смеси должен продолжаться около 1 часа. Когда вся кислотная смесь слита, повышают температуру содержимого колбы до 110 – 115°С. (С этой целью сменяют водяную баню на заранее приготовленную нагретую до 90 – 100°С масляную баню). Период подъёма температуры должен продолжаться около 30 минут. После этого при температуре 110 – 115°С, выдерживают содержимое колбы в течение 1 часа, при непрерывной работе мешалки (3-ая стадия нитрации толуола сопровождается значительными окислительными процессами, проявляющимися в выделении окислов азота). При недостаточном соблюдении температурного режима нитрации возможны местные перегревы, которые могут повлечь за собой резкий температурный скачок. В этом случае необходимо прекратить слив нитрующей смеси и озаботиться о максимальном охлаждении реакционной массы. Не следует поднимать температуру выше 140°С). По истечении этого периода нитрация закончена. Содержимое колбы охлаждают до 80 – 85°С, и затем медленно при работающей мешалке приливают в реакционную колбу из капельной воронки около 100 мл воды. Время слива воды регулируют таким образом, чтобы температура содержимого колбы находилась в пределах 90 – 100°С. По окончании слива воды содержимое колбы переливается в предварительно подогретую делительную воронку ёмкостью в 1 литр, где в течение 3 – 5 минут происходит отделение слоя расплавленного тротила (верхний слой) от отработанной кислоты (нижний слой). Слой расплавленного тротила сливается в фарфоровую чашку. Выход сырого кислого тротила составляет 110 – 115 грамм. Температура затвердевания хорошо пронитрованного продукта не ниже 78°С. Отмывка кислого тротила от кислот: Полученный тротил содержит значительное количество кислых примесей, как минерального, так и органического характера. Для удаления последних применяют промывку тротила от кислот в расплавленном состоянии горячей водой. В автоклав ёмкостью 500 см3, снабжённый мешалкой, помещают 50 – 100 грамм кислого тротила и тройное по весу количество горячей воды. Расплавившийся тротил перемешивают с горячей водой в течение 5 – 10 минут. Затем останавливают мешалку и осторожно сливают сифоном кислую воду. Затем заливают в автоклав свежую порцию горячей воды и снова повторяют промывку по вышеописанному способу. Операцию промывки проводят несколько раз, пока промывные воды не покажут нейтральной реакции на лакмус. После этого тщательно отделяют сифоном последнюю промывную воду и расплавленный тротил сливают в тарированную фарфоровую чашку. После этого тротилу дают остыть в течение 1 часа до комнатной температуры, сливают находящуюся на поверхности воду и помещают в сушильный шкаф, в котором сушат при 110°С в течение 6-ти часов. После этого высушенный тротил остужают в эксикаторе над CaCl2 до комнатной температуры. Сульфитная очистка тротила: Сухой неочищенный тротил тонко измельчается в фарфоровой ступке. 50 грамм измельчённого тротила помешается в автоклав емкостью 500 см3, снабжённый механической мешалкой и термометром. Туда же заливается 100 мл свежеприготовленного водного раствора сульфида натрия, при этом раствор принимает красную окраску. Затем нагревом водяной бани доводят содержимое до 40° – 50°С, при этой температуре перемешивают в течение 1 часа, после чего переносят содержимое колбы на воронку Бюхнера, где тротил тщательно отжимают от промывных вод и промывают теплой (40° – 50°С) водой до полного обесцвечивания промывных вод. После этого очищенный тротил пересыпается в фарфоровую чашку, в которой сушиться при 110°С в течение 6-ти часов. Выход очищенного продукта 45 – 47 грамм. Перекристаллизация из спирта: В колбу, соединённую обратным холодильником и помещённую на водяную баню, помещают 50 грамм сырого тротила и 250 – 300 мл 96%-ного спирта. Нагревом водяной бани доводят спирт до кипения, при этом тротил растворяется в спирте. После этого полученный раствор (окрашенный в красный цвет) фильтруют, и дают остужаться до следующего дня. После этого выделившиеся кристаллы отфильтровывают на воронке Бюхнера и промывают небольшим количеством чистого спирта. Отжатые от спирта кристаллы сушат при 40 – 50°С. Выход кристаллического продукта 42 – 44 грамма.

Глава 3. ИЗВЛЕЧЕНИЕ СУЛЬФИТ НАТРИЯ ИЗ ОТХОДОВ ПРОЦЕССА ПРОИЗВОДСТВА ТРИНИТРОТОЛУОЛА

Смесь гидроксида алюминия и сточных вод, содержащих щелочной металл, пропускают чрез горячую печь, где происходит их сушка и образование гранул. При сгорании органических компонентов гранул протекает химическая реакция и получается гранулированная зола, содержащая алюминат щелочного металла. Алюминат натрия взаимодействует с отходящими газами, содержащими SO_a, в результате чего образуется сульфит натрия и гидроксид алюминия, который возвращают в процесс.

Происходит окончательная сушка, а сжигание проводят в остальных секциях печи, где температура достигает 930 °С и выше.

Из нижней части печи выводят золу (550 кг/ч), которую охлаждают до 200 °С воздухом, подаваемым в холодильник противотоком. Золу затем измельчают и через уравнительный бункер направляют в резервуар для растворения, куда подается вода (1500 л/ч); в результате получают 25%-ный раствор алюмината натрия. Горячие газы, выходящие из печи, проходят через циклон, охлаждаются до 70 °С и подаются в абсорбер. При контактировании в абсорбере раствора алюмината натрия с охлажденными отходящими газами происходит осаждение гидроксида алюминия и образование сульфита натрия. Из абсорбера выводят суспензию гидроксида алюминия в растворе сульфита натрия при величине рН = 8,5. Ее промывают на ленточном фильтре; остаток от фильтрования удаляют и возвращают в первую секцию подовой печи для сушки. Фильтрат содержит ~385 кг сульфита натрия; после отстаивания его отводят в резервуар для хранения.

ЛИТЕРАТУРА

1. Лебедев Н.Н. Химия и технология основного органического и нефтехимического синтеза. М.: Химия, 1969. 670 с.

2. Адельсон С.В. и др. Технология нефтехимического синтеза. М.: Химия, 1985. 607 с.

3. Горелик М.В., Эффос Л.С. Основы химии и технологии ароматических соединений. М: Химия, 1992. 640 с.

4. Чичибабин А.Е. Основные начала органической химии. М.: Государственное научно-техническое изд-во химической литературы, 1963. т.1 545 с.

5. Грейш А.А., Демыгин С.С., Кустов Л.М. Нанесенные вольфрам-циркониевые и цеолитные катализаторы // Катализ в промышленности, 2002, № 4 с. 176. Чичибабин А.Е. Основные начала органической химии. М.: Государственное научно-техническое изд-во химической литературы, 1957. т.2 614 с.12

Курсовая работа: Учет изделий из железобетона

Posted on 22.04.2017 by admin

Вступление

Особенности технологии и организации производства сборного железобетона

1.1. Организация производства

2.1.Технология производства

Объекты учета и калькулирования. Калькуляционные единицы.

2.1. Метод учета затрат

2.2. Статьи калькуляции

2.3. Бесполуфабрикатный вариант обобщения затрат

2.4. нормативный метод калькулирования себестоимости продукции

Сводный учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции

3.1. Калькулирование фактической себестоимости

3.2. Определение себестоимости незавершенного производства

3.3. Расчет плановой себестоимости и учет отклонений при нормативном способе формирования затрат

3.4. Учет расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

3.5. Отчетная калькуляция

Вывод

Вступление

Изделия из железобетона используются при сооружении разнообразных объектов во всех отраслях народного хозяйства, а их изготовление относится к производству местных материалов.

Железобетон – конструктивное соединение бетона и арматуры. Его производство началось более 100 лет назад, когда анизотропные свойства бетона, обладающего высокой прочностью на сжатие и низкой на растяжение, стали компенсироваться не ростом поперечного сечения, что значительно увеличивает массу изделия, а вводом в него металла, хорошо поддающегося как сжатию, так и растяжению. Применение металла способствовало и усилению сопротивляемости железобетона на сжатие, поэтому в настоящее время он широко используется при сооружении колон. Однако при больших нагрузках на растяжение в железобетоне могут образовываться трещины. Опасность их появления резко снижается, если бетон сжать за счет напряжения арматуры. Такие конструкции получили название предварительно напряженных. Их изготавливают на специальном оборудовании, причем появляются дополнительные материально-энергетические затраты.

Особенности технологии и организации производства сборного железобетона

Организация производства.

Производство железобетона включает в себя три организационно выделенных процесса: приготовление бетона, изготовление арматуры и формовка изделий.

Приготовление бетона представляет собой смешивание различных компонентов с водой и механическую обработку полученной смеси. В состав компонентов входят цемент, песок, гравий или щебень, известь и добавки, регулирующие процессы твердения и схватывания, повышающие плотность, пластичность бетона, его атмосферо-, водо-, морозо-, солестойкость, а также придающие бетону жароупорные свойства.

Для разных марок бетона используют соответствующие марки цемента. Качество бетона во многом зависит и от пропорций используемых материалов, которые предопределены химическим составом и объемом примесей в разрабатываемых месторождениях песка и гравия. Получение качественных бетонных и растворных смесей в зимнее время гарантируется подогревом заполнителей при помощи пара, горячего воздуха, дымовых газов.

Все это требует организации специального складирования, транспортировки, предварительной обработки поступивших материалов, производства пара, подогрева воздуха и другого, т.е. определенного состава подсобных производств. Этим же определяется и своеобразный состав материальных затрат в данной подотрасли.

Технология производства.

Технологией производства арматуры предусматриваются волочение, силовая калибровка, вытяжка и электротермическая обработка металла. В дальнейшем технологический процесс зависит от способа соединения металлических стержней (сварного или вязаного).

Производство сборного железобетона состоит из множества технологических операций, основными из которых являются подготовка форм, формование, тепловлажностная или тепловая обработка, распалубка и отделка.

Способ изготовления из железобетона зависит от отрасли строительства, в которой они применяются, назначения в здании или сооружении, характера армирования, форм и габаритов конструкций и деталей. В связи с этим выделяют три способа: конвейерный, агрегатно-поточный и стендовый.

При конвейерном способе изделия изготавливаются в формах или поддонах, которые перемещаются по поточным линиям, состоящим из формовочного конвейера и камер тепловлажностной или тепловой обработки непрерывного действия. этот способ применяется при массовом изготовлении однотипных железобетонных изделий.

Агрегатно-поточным способом изготавливаются простые изделия или продукция широкой номенклатуры на прерывной поточной линии с несколькими постами и камерами цикличного действия.

Стендовый способ производства – это подготовка, формовка и тепловая обработка изделий на стационарных постах. Применяется он при формовке ее небольшого количества.

На предприятиях малой мощности (до 30 тыс. м) конструкций и деталей используют стендовый и агрегатный способы, на предприятиях средней мощности (от 30 до 120 тыс. м) – агрегатно-поточный, а на предприятиях большой мощности (более 120 тыс. м) – конвейерный и агрегатно-поточный. Возможны и смешанные производства.

Объем и номенклатура производства, сроки изготовления определенных изделий обусловлены потребностями строительно-монтажных организаций – основных потребителей железобетона, возводящие определенные объекты. Данная связь усиливается при монтаже железобетонных конструкций «с колес». Поэтому на предприятиях по изготовлению изделий из железобетона возникает перманентная потребность в переналаживании оборудования для выпуска продукции соответствующего ассортимента.

Сокращению числа данных процессов способствует развитие специализации, позволяющее сузить ассортимент выпускаемой продукции за счет организации ее производства в специализированных предприятиях.

Углубление специализации сопровождается поисками наиболее эффективных форм организации производства. В настоящее время сочетаются производство железобетона на заводах (стационарных предприятиях) и на полигонах, где в цехах закрытого типа приготавливают бетон и изготавливают арматуру, а формирование, твердение и отделка изделий осуществляются на открытых площадках. При строительстве объектов организуют подвижные предприятия.

На заводах и полигонах в зависимости от их мощности организационно выделяются цехи или участки по производству бетона, изготовлению арматуры и формовке изделий. Кроме того, в состав предприятий по изготовлению сборного железобетона могут входить вспомогательные производства: железнодорожная ветка, транспортно-сырьевой цех (участок), водонасосная станция, трансформаторная подстанция, механический, ремонтно-строительный, электроремонтный, паросиловый цехи (участки), цех (участок) по изготовлению и ремонту специнструментов, приспособлений специального назначения, пресс-форм и других видов технологической оснастки.

В данной подотрасли промышленности особенно важны физические свойства выпускаемой продукции, гарантирующие безаварийную эксплуатацию в составе воздвигнутых объектов на протяжении определенного срока службы. Залогом необходимого качества является соблюдение рецептуры, технических условий и ГОСТов, режима прокатной и термической обработки. Контроль осуществляется работниками специальных лабораторий. Результаты проведенных проверок оформляются документально и служат основанием для списания материалов и маркировки готовых изделий. Для определения качества сборного железобетона контрольные его образцы испытываются по определенной программе. Данные о результатах испытаний должны быть сообщены заказчику.

Все эти особенности технологии и организации производства предопределили методы учета и калькулирования себестоимости сборного железобетона.

2. Объекты учета и калькулирования. Калькуляционные единицы.

2.1.Метод учета затрат.

Методологией учета затрат на производство сборного железобетона предусмотрено применение попередельного метода с бесполуфабрикатным вариантом обобщения затрат.

Применение попередельного метода обусловлено технологическим разделением производства железобетона на три процесса: приготовление бетона, изготовление арматуры и формование изделий. Бетон и арматура, если они используются в своем производстве, считаются полуфабрикатами собственного производства.

В инструктивных материалах процессы производства отождествляются с переделами. Однако, с нашей точки зрения, при этом не учитывается специфика подотрасли и достигнутый в настоящее время уровень развития учета и калькулирования.

Если при изготовлении сборного железобетона переделами считать производства, то не будет выдержан один из основных принципов попередельного метода учета затрат – последовательность обработки исходного сырья и материалов. Продукция бетоносмесительного производства не используется (не проходит последующую обработку) в арматурном цехе и наоборот. Нельзя сказать, какое из этих производств является первым, а какое — вторым переделом. Они существуют независимо одного от другого. Их продукция используется только в формовочном производстве.

Более обоснованным было бы утверждение, что производство железобетона имеет два передела: производства бетона, арматуры, накладных и закладных деталей и формовку изделий. К первому переделу при этом относятся два производства (приготовление бетона и изготовление арматуры), ко второму – один (формовка изделий).

2.2.Статьи калькуляции

Основными видами конечной продукции предприятий сборного железобетона являются башмаки; сваи; колонны; стойки; капители; блоки, панели, плиты и стены различного назначения; балки; регили; фермы; перемычки; настилы; лестничные марши и площадки; ступени; шахты лифт; трубы; опоры наружного освещения и контактных сетей и т.п. кроме того, в качестве товарной продукции, реализуемой на сторону, часто выступает бетон, а с развитием специализации – арматура, накладные и закладные детали.

Учет затрат на производство конечной продукции ведется в разрезе калькуляционных статей, состав которых отличается от традиционного. Спецификой производства вызвано выделение специальной статьи «Возмещение износа инструментов и приспособлений целевого назначения и прочие специальные расходы». Сказывается эта специфика и на составе затрат, входящих в типовые статьи калькуляций.

«Сырье и материалы»

В статью «Сырье и материалы» включается стоимость основных материалов: цемента, песка, гравия, щебня, керамзита, шлака, арматурного металла. Воды для приготовления бетона, ускорителей твердения, антикоррозийных материалов, утеплителей и пр. На эту же статью относят затраты транспортно-сырьевого цеха по транспортировке материалов на склады и транспортно-заготовительные расходы по материалам, которые проходят через транспортно-сырьевой цех.

«Вспомогательные материалы»

На статью «Вспомогательные материалы» относят затраты по приобретению в производстве эмульсола, полистирола, жидкого стекла, полиэфирных смол и других вспомогательных материалов, используемых при сварке, смазке форм и кассет.

«Покупные изделия и полуфабрикаты»

По статье «Покупные изделия и полуфабрикаты» отражают заготовительную себестоимость покупных санитарно-технических изделий, закладных деталей, оконных и дверных блоков, облицовочных плиток и прочих покупных полуфабрикатов и комплектующих изделий.

«Энергия на технологические цели»

По статье «Энергия на технологические цели» учитывается стоимость теплоэнергии, пара, расходуемых на подогрев материалов и на термообработку железобетонных изделий, а также стоимость электроэнергии, используемой в арматурном цехе на сварку металлических каркасов, сеток и других деталей, а в формовочном цехе – для электроподогрева металлических стержней при производстве предварительно напряженных конструкций.

«Возмещение износа инструментов и приспособлений целевого назначения и прочие специальные расходы».

Статья «Возмещение износа инструментов и приспособлений целевого назначения и прочие специальные расходы» формируется по данным об отчислениях, погашающих несколько видов расходов: стоимость инструментов и приспособлений целевого назначения, изготовленных по индивидуальным чертежам и техническим условиям и предназначенных для производства определенных изделий; затраты по их содержанию и текущему ремонту; а также сумма специальных расходов, к которым могут быть отнесены затраты по содержанию конструкторских бюро, испытательных станций, по проведению специальных эпизодических испытаний, оплате экспертиз, консультаций и т.п.

Специфика отрасли сказывается и на формировании некоторых других статей. Например, из статьи «Внутризаводское перемещение грузов» выделяются затраты транспортно-сырьевого цеха, связанные с подачей цемента, инертных и других материалов со склада (железнодорожной ветки) до бункеров бетоносмесительного цеха, а в «Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов» не включается износ инструментов и приспособлений специального назначения, обособляемый в самостоятельную статью калькуляции.

2.3.Бесполуфабрикатный вариант обобщения затрат.

Имеет свои особенности и бесполуфабрикатный способ обобщения производственных затрат, при котором каждый цех фиксирует в первичных документах собственные затраты на изготовление продукции и ее передачу в следующий передел или другому потребителю. Отражение же затрат в синтетических счетах производится в целом по предприятию. Себестоимость сборного железобетона рассчитывают суммированием затрат всех цехов и общехозяйственных расходов.

Наряду с этим возникает необходимость калькулировать продукцию, изготовленную в первом переделе и реализуемую на сторону.

Для выполнения поставленной задачи затраты по цехам первого передела распределяются между товарной продукцией и полуфабрикатами собственного производства. Собственно говоря, калькулируются и себестоимость продукции, принимающей форму товарной, и себестоимость полуфабрикатов, используемых в своем производстве, но калькулирование последней имеет чисто контрольное значение для обоснованного распределения затрат между товарной продукцией и полуфабрикатами.

2.4.Нормативный метод калькулирования себестоимости продукции.

На предприятиях сборного железобетона имеются объективные предпосылки для применения нормативного метода формирования затрат в разрезе изделий и калькуляционных статей, при котором основная масса расходов включается в себестоимость калькулируемого объекта по норме и лишь незначительная часть – в виде изменения норм и отклонений от них. К таким предпосылкам следует отнести наличие проектной документации на каждый вид и типоразмер готовых изделий, где отражены нормы расхода основных и вспомогательных материалов в разрезе используемых номенклатуры. По операциям технологического процесса с учетом качества работ, из трудоемкости и квалификации рабочих разрабатываются и нормы трудовых затрат. Наличие такой информации служит базой для нормативного калькулирования прямых материальных и трудовых затрат, составления смет на статьи калькуляции, в которых отражаются затраты на организацию производства и управления им, специальные расходы.

Сметы составляют на расходы по подготовке и освению производства, расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО), на общепроизводственные и общехозяйственные расходы, а также на затраты по приобретению и изготовлению инструментов и приспособлений целевого назначения и специальные расходы. Сметное планирование осуществляется по каждому цеху основного производства. Исключение составляют общехозяйственные расходы, формируемые в целом по предприятию. Причем к сметам на специальные расходы делаются расчеты не только их полной суммы, но и норм списания на себестоимость калькулируемой единицы продукции.

Сметные затраты определяются на основании утвержденных норм расходов материальных ресурсов, нормативной трудоемкости работ и плановых заданий по текущему ремонту, охране труда, работе внутрицехового и внутризаводского транспорта, а нормы списания – на основе стоимости инструментов и приспособлений целевого назначения, затрат по их содержанию и ремонту, сроков службы, общей суммы специальных расходов и объема продукции, намечаемого у выпуску на период погашения.

При составлении нормативных калькуляций на каждое изделие, типоразмер или марку торговой продукции РСЭО распределяется между продукцией, выпущенной цехом или отдельной технологической линией (в зависимости от метода составления сметы), пропорционально основной заработной плате производственных рабочих (без премиальных выплат), предусмотренной в нормативной калькуляции соответствующих изделий.

Общепроизводственные расходы распределяют между технологическими линиями с различной степенью механизации пропорционально двум слагаемым: основной заработной плате производственных рабочих (без премиальных доплат) и РСЭО этих линий, а между отдельными изделиями каждой технологической линии – пропорционально первому слагаемому.

Общехозяйственные расходы первоначально распределяют между готовой продукцией основного производства; изделиями ширпотреба; изделиями, работами и услугами вспомогательных производств и транспорта; капитальным строительством и ремонтом; жилищно-коммунальным хозяйством и др. Часть затрат, относящуюся к готовой продукции, включают в себестоимость отдельных видов изделий пропорционально сумме основной заработной платы производственных рабочих (без премиальных доплат) и РСЭО.

Определение фактической себестоимости в пределах норм не вызывает затруднений. Выпуск продукции в натуральных измерителях умножается на нормативный расход по данным нормативных калькуляций на каждый типоразмер, марки готовой продукции. Наряду с этим организован учет отклонений от норм и их изменений.

На предприятиях сборного железобетона применяются все способы выявления отклонений от норм:

составление сигнального документа;

предварительные расчеты;

инвентаризация.

Однако для этой отрасли в большей мере характерны предварительные расчеты. Особенно широко они применяются при приготовлении бетона, где отклонения то нормативной рецептуры, вызванными структурными сдвигами в составе компонентов из-за изменения качества используемых материалов, качества и химического состава природных примесей, оформляют лабораторными расчетами, которые фиксируются в журналах производства бетона раздельно по товарному бетону и используемому в своем производстве. Записи в журналах служат основанием при формировании информации о расходе материалов за смену, обобщение которой в месячных группировочных ведомостях дает возможность определить потребление каждого вида материалов на приготовление бетона разных марок. Разница между лабораторными расчетами и нормативным расходом считается расчетным документированным отклонением от норм.

Применение расчетного способа выявления отклонений от норм позволяет со значительной степенью точности определять себестоимость товарного бетона и бетона, используемого в своем производстве, по маркам.

В арматурном цехе на все отклонения от норм составляются сигнальные документы, в которых отмечается не только количество, но и причины отклонений от норм.

Контроль за полнотой выявленных документированных отклонений осуществляется путем проведения инвентаризации. Ее результаты сопоставляются с нормативным расходом и документированными отклонениями. Разница составляет недокументированные отклонения.

Инвентарным способом выявляется и фактический расход материалов в формовочном цехе, а также по всем косвенно распределяемым затратам.

На все случаи отклонения от норм по заработной плате составляются сигнальные документы.

Однако в управлении себестоимостью, при изыскании путей более рационального ведения хозяйства не менее важен, чем изучение причин отклонений от норм, учет изменений самих норм, вызванных проведением на предприятиях организационно-технических мероприятий по снижению материалоемкости и трудоемкости процессов. Для облегчения учета изменения норм приурочиваются к началу месяца. Зафиксированные в специальном журнале изменения норм позволяют охарактеризовать эффективность осуществленных мероприятий по внедрению новой техники, технологии, совершенствованию организации производства и труда на предприятии, а по отрасли в целом – происходящего в ней научно-технического прогресса.

Исходя из изложенного затраты по производствам, предприятию в целом, отдельным типоразмерам (маркам) товарной продукции и калькуляционным статьям определяют как сумму расходов по норме, изменений и отклонений от нее.

Объектом учета затрат на производство при этом являются процессы приготовления бетона, изготовления арматуры и формовки железобетона.

Объектом калькулирования выступают отдельные типоразмеры и марки товарной продукции. При выпуске сборного железобетона большого ассортимента в качестве объектов калькулирования могут использоваться виды продукции (группы изделий одного вида, но разных типоразмеров). С развитием компьютеризации и расширением сферы применения ЭВМ при обработке экономической информации появляется возможность сделать учет более аналитичным, разукрупнить объекты калькулирования, при любой номенклатуре выпускаемых изделий иметь объектом калькулирования отдельные типоразмеры изделий из железобетона, марки товарного бетона и виды реализуемой на сторону арматуры.

Калькуляционная единица по каждому виду (группе) продукции выбирается в соответствии с принятой для предприятия и в целом по народному хозяйству натуральной единицей измерения объема, указанной в прейскурантах оптовых цен. К ним относятся кубические, квадратные и погонные метры, а также штуки. Некоторые изделия измеряются по общим габаритам или только в плотном теле, т.е. без учета проемов. Обобщающей калькуляционной единицей для всего сборного железобетона является кубический метр.

Сводный учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции.

3.1.Калькулирование фактической себестоимости.

Калькулирование фактической себестоимости предполагает проведение последовательных расчетов, позволяющих определить производственные расходы в целом за отчетный период, выделить часть из них, относящуюся к товарному выпуску, распределить ее между отдельными видами изделий, типоразмерами и марками готовой продукции и рассчитать себестоимость калькулируемой единицы.

Каждый из указанных расчетов оформляется в формах, предусмотренных отраслевыми методическими указаниями с учетом специфики производства, принятым в отрасли попередельным методом учета и бесполуфабрикатным вариантом обобщения затрат.

Информация обобщается «Ведомости учета затрат на основное производство (счет №20) за отчетный месяц», где в разрезе калькуляционных статей группируются затраты, оставшиеся в составе незавершенного производства на начало месяца, произведенные за отчетный период (по каждому цеху и всего по предприятию) и относящиеся к незавершенному производству на конец месяца.

Все эти показатели отражаются по дебету счета «Основное производство». По кредиту данного счета выделяются списание окончательного брака, используемых отходов, возврата неиспользованных материалов и прочие списания, а также фактические затраты на выпуск готовой продукции.

Себестоимость незавершенного производства на начало и на конец отчетного периода не что иное как сальдо счета «Основное производство». На конец периода оно определяется (как и по всем активным счетам) суммированием остатка на начало месяца и оборота по дебету счета (по счету «Основное производство» — это общая сумма затрат за месяц) и вычитанием из полученного результата оборота по кредиту (в нашем случае – все перечисленные списания).

Большую часть сведений, необходимых для указанных расчетов, получают из учета на синтетических счетах и группировок по цехам (производствам). Незавершенное производство на начало периода, например, равно аналогичному показателю на конец предшествующего периода, затраты за отчетный месяц оформлены первичными документами и учтены в размере цеха, а в целом по предприятию они получаются путем суммирования расходов. На все списания кроме фактических затрат на выпуск товарной продукции есть акты (или другие первичные документы), отражающие количество списанного. Принятая в отрасли их оценка предполагает получение стоимостного выражения списания. Используемые отходы могут оцениваться по цене исходных материалов либо по цене возможного использования; недоиспользованные материалы – по фактической себестоимости их заготовления; окончательный брак, списания на проведение испытаний и другое – по нормативной стоимости.

3.2.Определение себестоимости незавершенного производства.

Методологией учета затрат и калькулирования себестоимости на предприятиях строительных материалов предусмотрены два варианта определения фактической себестоимости выпущенной продукции.

Первый предусматривает оценку незавершенного производства по установленным нормативам и определение себестоимости продукции сальдовым способом. Второй вариант предполагает нормативную оценку затрат на производство товарной продукции. Себестоимость незавершенного производства при этом определяется как остатки незавершенного производства на начало месяца плюс затраты за отчетный период минус списания, включая товарную продукцию, оцененную по нормативной себестоимости.

На предприятиях сборного железобетона чаще применяется первый способ, т.е. определение незавершенного производства по нормативной себестоимости.

В состав незавершенного производства включают сформованные изделия из железобетона, арматуру, накладные и закладные детали, находящиеся на разных стадиях обработки до сдачи ОТК, готовые полуфабрикаты собственного производства, употребляемые в следующем переделе, и начатое переработкой сырье (измельченный песок, приготовленная для пенобетона масса и т.д.).

Остатки незавершенного производства определяют по каждому цеху отдельно. Его состав и объем фиксируется в актах на незавершенное производство. При его оценке на конец отчетного периода используют текущие нормы, действующие на 1 число следующего за отчетным месяца, и сметные ставки. В нормативную себестоимость незавершенного производства не включают такие статьи калькуляции, как «Потери от брака», «Расходы по подготовке и освоению производства», «Возмещение износа инструментов и приспособлений целевого назначения и прочие специальные расходы».

Нормативная себестоимость незавершенного производства определяется по операции, на которой закончена обработка изделий. Трудоемкость расчета резко сокращается при создании нормативного справочника на каждый вид готовой продукции по стадиям технологического цикла, т.е. создании нормативной информации не только по виду, типоразмеру, марке товарной продукции, но и по разной степени их частичной готовности. Данный нормативный справочник используется и при определении себестоимости забракованных изделий.

Оценка незавершенного производства по нормативной себестоимости предполагает отнесение результатов использования всех видов ресурсов на товарный выпуск. Такой подход объясняется низким уровнем нормирования, наличием значительных отклонений от норм расхода. Повышение достоверности калькуляции отдельных статей достигается тем, что отклонения от норм распределяют между готовыми изделиями без отнесения на незавершенное производство.

3.3.Расчет плановой себестоимости и учет отклонений при нормативном способе формирования затрат.

Для организации учета при нормативном способе формирования затрат составляется расчет нормативной (плановой) себестоимости фактически выпущенной продукции, в основу которого положены данные о фактическом выпуске готовых изделий в натуральных измерителях и текущие нормы. Причем статья «Сырье и материалы» расшифровывается по всем используемым видам сырья и основных материалов, чему способствует соответствующее их нормирование.

Аналогично должен быть организован и учет отклонений от норм. Достигается это следующим путем. Группировка сведений о расходе материалов на изготовление бетона за смену позволяет осуществлять прямое списание материалов на определенную марку бетона по лабораторным нормам. Недокументированные отклонения, выявленные в ходе инвентаризации, распределяются между выпущенными марками бетона пропорционально нормативному расходу конкретных видов материалов.

Результаты группировок и расчетов отражаются в ведомости израсходованных основных материалов на приготовление бетона, где показан фактический расход каждого вида материалов на приготовление общего его объема определенной марки. Зная объем выпуска в натуральном выражении, можно определить расход каждого вида материалов на 1 кубический метр бетона разных марок.

В формовочном цехе (производстве) бетон также учитывается по маркам. В ведомостях формовки изделий из конструкционного бетона определенной марки перечислены наименования изделий, на формовку которых используется данная марка бетона, указывается количество изделий, оставшихся в незавершенном производстве на начало месяца и отформованных за отчетный период. Из их числа выделяются окончательно забракованные, использованные на хозяйственные нужды и испытания, оставшиеся в незавершенном производстве на конец месяца и списанные на склад готовой продукции. На все изделия кроме сданных на склад готовой продукции бетон списывается по нормам.

Выявленные отклонения от норм расхода бетона определенной марки распределяются между видами изделий, на которые он был затрачен, пропорционально нормативному расходу.

Таким образом, результаты использования бетона в формовочном производстве полностью относят на товарный выпуск. Фактические данные о его расходе на изделие и о расходе основных материалов на 1 куб. метр бетона позволяют перевести расход бетона в расход исходных материалов, поэтому в калькуляциях изделий из железобетона бетон не фигурирует.

Для усиления контроля за рациональным использованием металла составляет отчет о его расходе на изготовление арматуры. В котором отражается движение металла за месяц по сортам и размерам, наименование и количество изготовленной и сданной на склад арматуры, количество израсходованного металла по норме и фактически. Количество металла в незавершенном производстве определяется по нормам расхода с учетом изделий, находящихся в незавершенном производстве формовочного цеха.

Отклонения от норм расхода, оформленные сигнальными документами, относят на определенный тип арматуры и, следовательно, на определенный типоразмер изделия из железобетона. Неучтенные отклонения, рассчитанные как разница между фактическим расходом и нормативным (плюс документированные отклонения), распределяют между типами арматуры пропорционально нормативному расходу металла.

В калькуляциях изделий материальные затраты отражаются по фактической себестоимости заготовления. Для этого отклонения фактических расходов от планово-учетной оценки распределяют между калькулируемыми объектами пропорционально суммам израсходованных видов материалов по планово-учетным ценам. Это дает возможность выделить в калькуляциях отклонения, вызванные изменением количества израсходованных материалов и их оценки.

Фактические расходы по статьям «Вспомогательные материалы» и «Покупные полуфабрикаты» распределяют между типоразмерами и марками готовой продукции пропорционально нормативному расходу. Так же распределяют отклонения фактического расхода тепло- и электроэнергии на технологические нужды.

Документированные отклонения по основной заработной плате рабочих относят на себестоимость калькулируемого объекта, как правило, по прямому признаку.

Фактически начисленные дополнительная заработная плата производственных рабочих и отчисления органам социального страхования распределяют между объектами калькулирования пропорционально основной заработной плате производственных рабочих.

При формировании статей себестоимости, связанных с заработной платой и начислениями органам социального страхования, используются разработочные таблицы по распределению заработной платы.

Расходы по освоению новых видов продукции и пусковые расходы в период проведения мероприятий группируются на отдельных субсчетах синтетического счета «Расходы будущих периодов» в разрезе статей сметы. После освоения и пуска производства они подлежат включению в себестоимость продукции в сроки и в размерах, установленных вышестоящей организацией. В себестоимость изделий затраты включаются прямым путем.

Для формирования фактических затрат по статье «Возмещения износа инструментов и приспособлений целевого назначения и прочие специальные расходы» составляется разработочная таблица по специализированному сменному оборудованию, специальным инструментам и приспособлениям в составе расчета износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов.

Начисленные суммы износа включают в себестоимость тех изделий, для выпуска которых изготавливалось данное оборудование или приспособление.

К моменту списания специализированного оборудования и приспособлений, а по специальным расходам – в конце года, недоначисленные суммы износа доначисляются, а излишне начисленные – сторнируются.

3.4.Учет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования.

Согласно отраслевой инструкции по планированию, учету и калькулированию себестоимости железобетона учет РСЭО должен вестись в размере статей сметы и технологических линий с разным уровнем фондооснащенности и механизации процессов. Большинство расходов относят к определенной линии. При невозможности прямого отнесения расходы учитывают в целом по цеху и распределяют между технологическими линиями в постатейном разрезе пропорционально сметным удельным весам статьи расхода определенной линии в общей сумме сметы цеха. Затраты, относящиеся к товарному выпуску, распределяют между калькулируемыми объектами пропорционально основной заработной плате производственных рабочих (без премиальных доплат).

Общепроизводственные расходы должны учитываться и включаться в себестоимость изделий также, как и РСЭО. Общехозяйственные расходы распределяют сначала между цехами основного производства, а затем между технологическими линиями с различным уровнем механизации, как это предусмотрено планом.

Однако на практике предприятия используют упрощенный метод распространения всех расходов по организации производства и управлению и относят фактические размеры на себестоимость готовой продукции пропорционально сметным их величинам.

3.5.Отчетная калькуляция.

Калькуляционные расчеты оформляют в отчетных калькуляциях, составляемых на калькулируемый объект. В этом документе указывают выпуск калькулируемой продукции в натуральном выражении (по плану и фактически), а также фактические затраты за месяц в разрезе статей доходов. Фактическая себестоимость по каждой статье слагается из затрат по норме, изменений норм и отклонений от них. Итоговые данные по каждой статье делятся на выпуск продукции в натуральных измерителях, посредством чего калькулируются единицы продукции. Полученные данные могут быть сопоставлены с аналогичными показателями по плану на отчетный период и со средними с начала года.

В отчетных калькуляциях определяется не только производственная, но и полная себестоимость всего выпуска и единицы продукции, отличающаяся от производственной на сумму внепроизводственных расходов. Состав этих расходов зависит от действующей в отрасли практики установления цен на продукцию.

В большинстве случаев они устанавливаются франко – (вагон) станция отправления, поэтому затраты по транспортировке, разгрузке, погрузке включают в себестоимость изделий по статье «Внепроизводственные расходы». На эту статью относят и расходы по упаковке, не предусмотренные отпускными ценами на продукцию.

По данному виду расходов составляется отдельная смета. Учет ведется в целом по предприятию. В плановую себестоимость калькулируемого объекта внепроизводственные расходы включают пропорционально производственной себестоимости, весу изделий или расчетным коэффициентам. Аналогично рекомендуется распределять и фактические затраты. На практике же наиболее распространенным стало распределение затрат пропорционально нормативным.

На оборотной стороне отчетной калькуляции расшифровывается стоимость материалов по их видам, маркам, покупным полуфабрикатам; количество и стоимость теплоэнергии (пара), электроэнергии; проводятся данные об объеме изделий в кубических метрах и объеме бетона на калькулируемую единицу. Затраты в этой расшифровке даются по нормам, изменениям норм и отклонениям от них на калькулируемую единицу и в сопоставлении с плановыми показателями.

Информация, содержащаяся в отчетной калькуляции, широко используется для принятия экономически обоснованных управленческих решений, направленных на улучшение хозрасчетных результатов деятельности предприятия. Этому способствует и сведения о количестве забракованной продукции в натуральном выражении и в процентах к выпуску, а также причины отклонений от норм расхода.

Реферат: Банковские операции: состояние и перспективы развития

Posted on 22.04.2017 by admin

Северо-западная академия государственной службы

Колледж

Государственного управления, экономики и права.

Дипломная работа на тему: «Банковские операции: состояние и перспективы развития».

Выполнил: Студент _________ В.С. Новокрещинов.

Руководитель: КЭН, доцент ____________ Сибирев В.А.

Санкт-Петербург

2000

Содержание:
Введение.
Глава 1. Роль коммерческого банка в развитии экономики.
1. Кредитная система в рыночных условиях хозяйствования. (6-7 стр.)
2. Коммерческий банк- основное звено банковской системы. (7-14стр.)
Глава 2. Совершенствование банковских операций.
1. Банковские ресурсы: формирование и регулирование. (14-23стр.)
2. Активные операции коммерческих банков.
2.1. Операции с ценными бумагами. (23-29стр.)
2.2 Развитие банковских услуг (Виды и классификации карт.) (29-34 стр.)
Глава 3. Маркетинг – как важнейший фактор повышения эффективности банковской деятельности. (34-43стр.)
Заключение. (44стр.)
Список использованной литературы. (45стр.)

Введение.

Коммерческие банки — основное звено двухуровневой банковской системы.
Подобные им институты существовали еще в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Многочисленные документы из
Вавилона и Ассирии, например, сборник законов Хаммурапи (1704-1662 гг. до н.э.) доказывает, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами. Так, за хранение средств закон предписывал взимать плату. В те времена ссуды представлялись не только деньгами, но и товарами.
Здесь также начислялись проценты. При этом хранилищем товаров служили храмы, т.к. там обеспечивалась наивысшая безопасность.

Но все это были еще не банки в современном их понимании. Первый же банк как специализированный кредитно-расчетный институт возник в Италии в
1407 г. в Генуе (“Банка ди Сан Джорджо”). Первыми банкирами были менялы, поэтому и само понятие “банк” происходит от итальянского “банко”(скамья менялы, денежный стол).

В настоящее время коммерческие банки — основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно сказать и о России, где за годы перестройки сформировалась двухуровневая банковская система. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшую экскурсию в прошлое России. Мне представляется, такой ретроспективный подход, который позволит не только взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковском деле, но и в определенной степени предвидеть будущее.

Коммерческие банки, естественно, не представляют собой новации переходного периода Союза Независимых Государств. Это банки, присущие любой экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Коммерческие банки пополняют также свои ресурсы за счет заимствований у эмиссионных банков.
Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям.
Иными словами, через эти банки происходит перераспределение капиталов между различными отраслями хозяйства. Коммерческие банки создают кредитные орудия обращения посредством открытия текущих счетов своим заемщикам, на которые последние выписывают чеки. Через коммерческие банки осуществляются безналичные расчеты через корреспондентские счета в центральных банках.
Просматривается объективная тенденция, (конечно, не в наших современных условиях) объединения коммерческих банков в банковские монополии и их широкое внедрение в промышленность и иные сферы производства.

Итак, немного истории. До проведения одной из важнейших экономических реформ — отмены крепостного права — банковская система страны состояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлся поземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений из расчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первый дворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве и назывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговли занимались прежде всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество. С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которых активизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни страны стали играть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, и городские банки, находящиеся в ведении городских управлений.

Банковская система России в преддверии первой мировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации, слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков Русско-Азиатский, Петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и
Русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такие предприятия, как Путиловский завод, Петербургский и
Русско-Балтийский вагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовал в 50 акционерных обществах. Особенностью банковской политики России являлось активное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914 году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банков принадлежала иностранным партнерам.

Система ипотечных банков включала два государственных — крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммы ипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки.
Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с
Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

Однако с переходом к новой экономической политике возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по существу заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции.
Затем начали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных (губернских) центрах.

Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитом развитию потребительской кооперации.

Следующий этап становления кредитной системы — создание отраслевых специальных банков — акционерного общества «Электрокредит», акционерного
Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Начали действовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский и Дальневосточный.

Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка — Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников.

Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитная кооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учреждений
Госбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всех кредитных вложений.

На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление
«О принципах построения кредитной системы», которое положило начало монополизации банковского дела. Дальнейшие изменения в организационной структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в
Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений. Реформация банков происходила и в последующие годы, вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая себя система специализированных банков.

Глава 1. Роль коммерческого банка в развитии экономики.

1. «Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.» Основная роль кредита — обеспечивание трансформации денежного капитала в ссудный и выражение отношений между кредиторами и заемщиками. Благодаря кредиту свободные денежные капиталы и доходы экономического субъекта, личного сектора и государства накопляются
(аккумулируются), превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Обычно процесс переливания капитала из одной отрасли в другую возможен в форме движения денежного капитала, следовательно, кредит в рыночной экономике нужен прежде всего для перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Однако существует не только этот фактор необходимости кредита. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли. Кредит способен оказывать огромное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного обороты, скорость обращения денег. Кредит создает заинтересованность в развитии производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

1.1 Существует два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования( функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма).

В первом пункте кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом и им всем свойственны различные методы кредитования и формы отношений.
Осуществляют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором пункте (институциональном).

Главным банком России является Центральный банк Российской Федерации.
ЦБ РФ полностью суверенен от исполнительных и распорядительных органов власти. Осуществление своих расходов ЦБ РФ ведет исключительно за счет собственных доходов.

Главной целью деятельности ЦБ является защита и обеспечивание устойчивости рубля, в том числе и курса по отношению к иностранным валютам.

«Банк России выполняет множество различных функции, например, он разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику; осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования банков; устанавливает правила осуществления расчетов, проведение банковских операции, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; осуществляет государственную регистрацию и лицензирование кредитных и аудиторских организации; надзор за их деятельностью; осуществляет валютное регулирование и валютный контроль, и другие функции.»

Помимо коммерческих банков в Российской Федерации функционирует ряд специальных банков. Прежде всего к ним относятся ипотечный банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, которые кредитую под залог земельных участков; инвестиционные банки, благодаря которым осуществляются операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг.
Однако в силу несовершенства и отсутствия необходимой законодательной базы система специальных банков только начинает складываться.

Не последнее место в кредитной системе РФ занимает Внешэкономбанк, который преобразован в банк по обслуживанию внешнего долга России и Банк реконструкции и развития, созданный государством для финансирования правительственных целевых программ общественного и регионального характера.

Помимо банков в кредитной системе также существуют и специальные финансово-кредитные институты. В их деятельность входит очень маленькое количество банковских операции, обычно одна или две, на совершение которых требуется получение лицензии ЦБ РФ. «К таким институтам относятся прежде всего финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, кредитные союзы и кооперативы, ссудо-сберегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и другие учреждения. Они аккумулируют средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.»

Довольно быстро развивается коммерческое и внутрифирменное кредитование.

Таким образом, России начинает постепенно формироваться кредитная система.

Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. В условиях экономического кризиса мелкие кредитные учреждения не располагают достаточными резервами, они не могут погасить свои обязательства по депозитам и терпят банкротство. Самой обычной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банков акции другого банка и превращение его в свой филиал. При помощи расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы.

Конкуренция в банковском деле все больше и больше выходит на международный уровень. На российском финансовом рынке довольно быстро усиливается проникновение иностранных банков путем открытия их представительств или филиалов.

2. «Банк- это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.»

Главной задачей банка является посредничество в перемещении денежных средств о кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Помимо банков в перемещении денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские фирмы и др. Однако есть два существенных признаков, которые отличают банки от других экономических субъектов.

1. «Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

2. Банки отличают принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акции. Фиксированный по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменениями стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.»

Основной особенностью коммерческих банков, отличающей их от государственных банков второго уровня, заключается в том, что основной целью коммерческих банков является получение прибыли. В РФ создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и банковской деятельности», принятом 3 февраля 1996г. Согласно этому закону банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операции на финансовом рынке: предоставление кредитов, покупка-продажа иностранной валюты, ценных бумаг, выдача гарантий, посреднические и доверительные операции и т.д.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа делятся на два вида: сами банки и небанковские кредитные организации.

Банки имеют право создать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Банк, в котором главным банком за сет своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе- дочерний банк. Дочерний является юридическим лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация.

Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под кредитными организациями с иностранными инвестициями в соответствии с Положением «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов» № 437 от 23 апреля 1997г. понимается кредитные организации- резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.[1]

Квота участия иностранного капитала в банковской системе Российской
Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства
Российской Федерации, согласованному с Банком России. В настоящее время квота участия иностранного капитала в банковской системе России составляет
12%.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и банки, созданные в форме общества с ограниченной ответственностью.

У банков, действующих как АО, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических лиц и граждан. Акционерные банки подразделяются на открытые и закрытые.

Обмен акциями в закрытых банках может происходить только с согласия большинства акционеров, а в банках открытого типа, наоборот, без согласия других акционеров.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления АО. Главой коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно происходить не меньше одного раза в год. Общее собрание способно решать внесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет директоров. В его компетенцию также входит наблюдение и контроль за работой правления банка. Участниками совета, порядок и сроки выборов его членов определяются уставом коммерческого банка.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление, которое несет полную ответственность перед общим собранием акционеров и советом директоров. Во главе правления стоит председатель правления, его заместители и другие члены. Деятельность правления осуществляется на основании Устава банка и Положения, в котором устанавливаются сроки и порядок проведения его заседаний и принятия решений.

Заседания правления банка проводятся регулярно, решения принимаются большинством голосов. При равном количестве голосов голос председателя правления является решающим.

Также в деятельности коммерческого банка часто встречается понятие ревизионной комиссии, которая избирается общим собранием участников банка.
Правление банка предоставляет в распоряжении ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проверки направляются правлению банка. Главной задачей ревизионной комиссии коммерческого банка является создание обстановки, предупреждающей злоупотребление.

Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с установленными ЦБ РФ. Коммерческие банки предоставляют ЦБ РФ баланс на 1-ое число месяца, квартальную оборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций, банк имеет право создавать филиалы или представительства. Об открытии филиала или представительства необходимо осведомить Главное управление ЦБ РФ по месту открытия филиала или представительства.

«Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функции». Филиал имеет право заключать договоры и вести иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

2.1. Основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованным им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность расплачиваться без задержек по своим обязательствам оказывается под угрозой.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих активных операций, т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Вторым важнейшим принципом деятельности коммерческих банков является полная экономическая самостоятельность. Экономическая самостоятельность означает свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов, распоряжение собственными средствами банка.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами.
Прибыль банка, которая остается после уплаты всех налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.
Например, при предоставлении кредита, банк прежде всего исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип заключается в том, что регулирование деятельности коммерческого банка осуществляется только косвенными экономическими методами, т.е. государство устанавливает правила, но не имеет право давать приказы.

2.2. Одной из важных функций в деятельности коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что банки своей деятельностью уменьшают степень риска в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, но при этом резко возникают потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению.

Вторая важнейшая функция деятельности коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, обязаны не только мобилизовывать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

Третья функция деятельности коммерческих банков – посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимали ведущее место в платежном механизме экономики, в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране.

С началом формирования фондового рынка начинает формироваться такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. В отличии от стран с развитой экономикой деятельность наших коммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничивается, т.е. банки могут производить любые операции с ценными бумагами.

Имея лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операции, коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, хранение и другие операции с ценными бумагами, выполняющими функции с ценными бумагами, платежного документа, подтверждающими привлечение средств во вклады и на банковские счета, с другими ценными бумагами, операция с которыми не требует специальной лицензии.

Банк имеет право оказывать консультационные услуги по своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Банк вправе вкладывать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с этим размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

2.3. К 1993г. в России сложилась двухуровневая банковская система. Если до 1991 г. в стране действовали преимущественно государственные учреждения, то теперь в банковской системе появился новый сектор – коммерческие банки.
Это явление носит принципиальный характер и знаменует начало структурной перестройки экономики.

Система Государственного банка обеспечила кредитование всех секторов экономики. Платежно-расчетные операции осуществлялись в едином информационном пространстве и были полностью подконтрольны центру. Все предприятия, организации и учреждения отчитывались перед Госбанком о соблюдении ими финансовой дисциплины. Неплатежи фиксировались.
Государственный банк через свои заграничные учреждения, Внешторгбанк и
Внешэкономбанк проводили операции за рубежом. Воздействие на экономику осуществлялось как с помощью эмиссии, кредита, так и с помощью прямого контроля за расходованием денежных средств.

Развитие рыночных отношений, структурная перестройка экономики повлекли за собой децентрализацию банковской деятельности. Это коснулось прежде всего платежей и расчетов. Коммерческие банки стали во все большем объеме использовать свои возможности для организации параллельной инфраструктуры платежей. Сегодня средства предприятий, частных лиц мог служить средством расчетов и платежей, не выходя за пределы одного банка, который переводит деньги из одного филиала (отделения) в другой или из центрального офиса в филиал. Этой же цели служат межбанковские клиринговые объединения. Таким образом, контроль государств за текущим движением денежных средств сузился.

С 1 января 1995 г. Центральный банк РФ перестал кредитовать реальный сектор. И вместе с этим утратил контроль над финансовым состоянием предприятий. Ставка рефинансирования Банка России играла и до сих пор играет роль ориентира для коммерческих банков, а в ещё большей степени для органов Госналогслужбы, использующих его для расчета сумм налоговых сборов.
Банк России в последние годы проводит ломбардные аукционы для коммерческих банков, принимает их средства на депозиты, создан депозитарий ценных бумаг.
Ставки ломбардных кредитов и депозитов гибко связаны со ставкой рефинансирования и в целом определяется последней.

Коммерческие банки учитывают векселя предприятий и государственных организаций. Принимают активное участие в работе с государственными долговыми обязательствами, хотя главными их держателями и участниками рынка выступает ЦБ РФ и Сбербанк РФ, контрольный пакет акции которого принадлежит
Банку России.

Коммерческие банки все в большей степени проникают на мировой финансовый рынок, сращиваются с банковским и промышленным капиталом стран с развитой рыночной экономикой. До осени 1997года указанный процесс рассматривался преимущественно с точки зрения его положительных результатов. Действительно, размещение средств отечественных банков и производителей на депозитах в банках за рубежом помогало сдерживать углубление экономического кризиса, противостоять усиливающейся инфляции, фактически укреплять возможность использования валютного «якоря» и тем самым спасать рубль, стремительно терявший неустойчивость. Правительство неоднократно пользовалось перетоком средств резидентов за рубеж, размещая там займы в виде еврооблигаций и привлекая средства нерезидентов.

Такая широкомасштабная привязка к мировому финансовому рынку оказалась палкой о двух концах, когда кризис на фондовых биржах Юго-Восточной Азии рикошетом ударил по внутреннему финансовому рынку России: нерезиденты пополнили свою ликвидность за счет продажи государственных долговых обязательств России.

Двухуровневая банковская система страны, несмотря на интеграцию с мировым хозяйством, оказалась неадекватной мировой финансовой системе. В этих условиях паника на финансовом рынке в России весной и осенью 1989г. была оставлена не в последнюю очередь запретом со стороны ЦБ РФ на проведение банками в течение некоторого времени спекулятивных операции, а затем и ограничения колебании конъюнктуры биржевого валютного рынка путем дополнительной регламентации торгов.

Летом 1998г. стало совершенно очевидно, что банковская система не может жестко регулироваться с помощью командных методов. Внебиржевые операции банков к этому времени приобрели массовый характер. Объемы внебиржевого оборота превысили биржевой оборот. Правда, различалась доходность операции.
Во внебиржевом обороте огромную роль играют конвертирование валюты, фондовые операции с корпоративными ценными бумагами, платежи взаиморасчеты. Об изменениях, произошедших в этой подсистеме, можно только догадываться по событиям на биржевом рынке. Во всяком случае то, что вдруг и внезапно во II квартале 1998г. в государственном бюджете стала разрастаться «дыра», далеко не в последнюю очередь объясняется потерей коммерческими банками части своих высоколиквидных средств, которые формировались за счет операции за рубежом с высокодоходным, но и рисковым, спекулятивным капиталом. К концу 1998г. банковская система оказалась в состоянии финансового коллапса из-за Заявления Правительства и Центробанка о замораживании на 90 дней выплат по внешним заимствованиям.

Вместе с тем, несмотря на ощутимые потери в доверии инвесторов, банковская система продолжает существовать. В условиях рыночной экономики остаются неизменными основные закономерности ее расширения.

2.4. БАЛАНС КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА является бухгалтерским балансом[2], отражающим состояние личных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и активные операции, бухгалтерский баланс характеризует операции, проводимые банком, отражает фактически полученную прибыль.

Банковский баланс строится по особой форме в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях. №61. Форма нового банковского баланса содержит следующие реквизиты: единицу измерения, номер и название разделов, номера счетов первого и второго порядка, признак счета, остатки счетов в рублях, в рублевом эквиваленте иностранных валют и итоговые суммарные показатели.

Ежедневный баланс по операциям, совершаемый коммерческими банками за прошедший день, составляется до 12 часов на следующий рабочий день с включением балансов филиалов банка. Ежедневный баланс банка составляется по счетам второго порядка. Итоги выводятся по каждому счету первого порядка, по группе этих счетов, по разделам и по всем счетам. Итоговая сумма по балансу называется балансом.

При составление нового Плана счетов были учтены все изменения, произошедшие в экономики за последние годы, которые повлияли на появление новых банковских операции. Были изменены и исключены из состава нового
Плана счетов те счета, которые потеряли экономический смысл.

Новым Планом счетов предусмотрено ведение балансовых счетов, объединенных в семь разделов; внебалансовых счетов; счетов депо; счетов доверительного управления.

Все счета делятся на активные и пассивные. Новым Планом счетов не предусмотрены активные и пассивные счета, т.е. в балансе не должно быть отражено сальдо одновременно по дебету и кредиту по счету второго порядка.
Для отражения операций, где сальдо может быть либо дебетовое, либо кредитовое, предусматриваются парные счета — активные и пассивные.

Банковские операции на счетах бухгалтерского учета отражаются в зависимости от содержания операции, а не от вида валюты, следовательно, специального раздела в Плане счетов по учету иностранных операций нет. Для учета операций, совершаемых в различных вида валют, на балансовых счетах открываются отдельные лицевые счета в той валюте, в которой совершалась операция.

Учет доходов и расходов банка осуществляется на соответствующих счетах по-прежнему кассовому методу, т.е. доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в момент фактического получения доходов и совершения расходов.

Новым Планом счетов бухгалтерского учета определена схема обозначения счетов и их нумерации. В обозначении счета должны присутствовать цифровой номер лицевого счета; по кредитным счетам- цель, на которую выдан кредит, номер кредитного договора, срок погашения кредита, размер процентной ставки, цифровое обозначение группы кредитного риска, на которой начисляется резерв на возможные потери по кредитам.

«Коммерческие банки должны составлять сводный баланс и отчетность в единицах, указанных для составления и представления отчетности, и предоставить их на первое число территориальным учреждениям Банка России.
Баланс печатается по всем действующим в банке балансовым и внебалансовым счетам. Итог по счетам, разделам, балансу подсчитывается отдельно по активным и пассивным счетам второго порядка.

Территориальные учреждения Банка России сводят полученные балансы и в установленные сроки направляют их в Главный центр информатизации Банка
России, который в течение двух рабочих дней сводит балансы в целом по всем кредитным организациям. После этого направляет их соответствующим структурным подразделениям для использования в работе.

Балансы кредитных организаций территориальными учреждениями направляются в Банк России в соответствии с его указаниями.»[3]

Глава №2. Совершенствование банковских операций.

1. К банковским ресурсам относятся собственные средства банка, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.

Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов банка, но для того, чтобы привлечь чужие капиталы, надо показать наличие соответствующего собственного капитала с тем, чтобы кредиторы были уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.

К собственным средствам банков можно отнести уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, которые образуются за счет прибыли банка.

Уставный фонд (капитал) банка – это отправная точка в организации банковского дела. Уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников – юридических и физических лиц и служит обеспечением их обязательств. Уставный фонд не может формироваться за счет привлеченных средств.

Для формирования уставного капитала банка также запрещается привлекать средства федерального бюджета, свободные денежные средства, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для формирования уставного капитала банка могут быть использованы средства субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также свободные денежные средства и другие объекты собственности, находящиеся под контролем органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

«Минимальные размер уставного фонда для вновь регистрируемых коммерческих банков Российской Федерации установлен: на 1 января 1998г.
4млн. ЭКЮ; на 1 июля 1998г. 5млн. ЭКЮ (с ежеквартальными корректировками рублевой оценки минимального размера уставного фонда, рассчитанным на базе среднеквартального соотношения между российским рублем и ЭКЮ). Для вновь создаваемых кредитных организаций с ограниченным кругом совершаемых операций минимальный размер уставного фонда установлен: на 1 января 1998г.
1,0 млн. ЭКЮ; на 1 июля 1998г. 1,250 млн. ЭКЮ[4]. Объявленный уставный капитал должен быть полностью оплачен в течение месяца со дня государственной регистрации.»[5]

Пропорционально вкладу в уставный капитал банка каждый его участник получает часть банковской прибыли в виде ДИВИДЕНТОВ.

Резервные фонды коммерческих банков предназначены для возмещения убытков от активных операций, также служат источником выплаты процентов по облигациям и дивидендов. Формирование резервного фонда происходит за счет ежегодных отчислений от прибыли. Отчисления в резервный фонд должны составлять не менее 5% чистой прибыли.

Совместно с резервным фондом в коммерческих банках создаются фонды для производственного и социального развития самого банка за счет отчислений от прибыли.

Важнейшая функция собственных средств банка – служить обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками. В банковской практике собственные средства считаются резервом ресурсов, дающим банку возможность сохранять платежеспособность, несмотря на появление убытков вследствие потери ресурсов.

В банковской практике различают такие понятия как собственный капитал- нетто и брутто. Собственный капитал-брутто – это сумма всех фондов банка и нераспределенной прибыли по балансу. Собственный капитал-нетто – это капитал-брутто, уменьшенный на затраты капитального характера над собственными источниками, допущенные и потенциальные убытки, выкупленные собственные акции и дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней.

Каждым коммерческим банком величина собственных средств определяется самостоятельно и зависит от нескольких факторов.

1. Согласно с Законом о ЦБ РФ размер собственных средств определяет предельный размер активных операций банка. Следовательно банки должны иметь собственные средства в таком размере, чтобы быть в состоянии удовлетворять все обоснованные потребности своих клиентов в заемных средствах, не нарушая установленных нормативов.

2. Размер собственных средств банка зависит от специфики его клиентов.

Так, преимущество крупных кредитоемких предприятий требует от него большего размера собственных средств при том же объеме активных операций по сравнению с банком, ориентирующимся на обслуживание большего числа мелких заемщиков.

3. Размер необходимых банку собственных средств зависит от степени развития рынка кредитных ресурсов и проводимой ЦБ РФ кредитной политики. Ужесточение кредитной политики в сочетании с недостаточно развитым финансовым рынком обусловливает необходимость постоянного наращивания собственных средств.

Российские коммерческие банки, стремясь утвердиться на формирующемся рынке, озабочены в большей степени проблемой текущих дивидендов, чем долговременной перспективой роста прибыли. Поэтому увеличивать размер собственных средств они предпочитают за счет выпуска новых акций или привлечения новых пайщиков.

1.1. Для формирования и расширения своего уставного капитала акционерные коммерческие банки прибегают к выпуску своих собственных ценных бумаг – акций. Выпуская ценные бумаги, коммерческие банки руководствуются
Законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995г. № 208-Ф3 и инструкцией ЦБ РФ « О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17 сентября
1996г. № 8.[6]

Акция акционерного коммерческого банка – любая ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца на долю в собственных средствах банка, на получение прибыли от его деятельности и участие в управление этим банком.
Кредитная организация может эмитировать акции именные и акции на предъявителя, которые могут только быть документарными. При документарной форме выпуска один сертификат может удостоверять право на одну или все акции с одним Государственным регистрационным номером.

Однако надо учитывать, что в соответствии с законодательством о ценных бумагах выпуск акций на предъявителя ограничивается определенным нормативным соотношением к величине оплаченного уставного капитала, которое должна устанавливать Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг. Пока эта комиссия не установит данного норматива и не определит порядок выпуска акций на предъявителя, ЦБ РФ запрещает кредитным организациям выпускать акции на предъявителя.

Помимо ценных бумаг – акций и облигаций – акционерные коммерческие банки могут выпускать производные ценные бумаги, к которым относятся любые ценные бумаги, удостоверяющие право их владельца на покупку или продажу основных ценных бумаг.

Кредитная организация также может выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Все обыкновенные акции должны иметь одинаковую номинальную цену и предоставлять их владельцам паритетные права.
Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% уставного капитала кредитной организации.

Акционерный банк осуществляет эмиссию при своем создании и при увеличении размеров первоначального уставного капитала банка путем выпуска дополнительных акций.

При создании акционерного банка в Российской Федерации происходит закрытое распределение акции среди учредителей. Действующими нормативными актами предусматривается, что при учреждение акционерного банка все акции первого выпуска должны быть распределены среди учредителей банка по номинальной цене.

Первый выпуск акций банка должен полностью состоять из обыкновенных именных акций. Регистрация и продажа банком-эмитентом акций первого выпуска освобождается от обложения налогом на операции с ценными бумагами.

Выпуск акций для увеличения уставного фонда акционерного банка допускается лишь после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных акций. Дополнительный выпуск акций может включать в себя как привилегированные, так и обыкновенные акции.

Размещение дополнительных акций банками, созданными в форме открытого акционерного общества, может производиться как путем открытой, так и путем закрытой подписки. Способ размещения должен определяться либо уставом банка, либо решением общего собрания акционеров. Если способ размещения не определен, то оно может производиться только путем открытой подписки.
Банки, созданные в форме закрытого акционерного общества, не имеют права производить размещение своих акций путем открытой подписки, а также иным образом предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц.

Выпущенные банками дополнительные акции размещаются среди их учредителей и прочих инвесторов – граждан или юридических лиц, приобретающих ценные бумаги от своего имени и за свой счет.

1.2. «Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.[7] На начальном этапе развития банковской системы России в рыночных условиях возможности коммерческих банков в привлечении средств определялись исходя из размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы: для коммерческих банков, созданных на базе бывших государственных специализированных банков, объем привлеченных средств не должен превышать собственный капитал банка более чем в 25 раз; для банков, созданных в виде акционерных обществ закрытого типа, — не более чем в 20 раз; для банков, созданных в форме АО открытого типа, — не более чем в 15 раз.

Начиная с 1996г., в соответствии с инструкцией №1 « О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996г. Банк
России отказался от определения прямого соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора
(вкладчика), максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения и др. особо регламентирована работа банков по привлечению средств населения. Инструкция №1 максимальный размер привлечения денежных вкладов граждан ограничен величиной собственных средств (капитала) банка. Кроме того, для привлечения во вклады средств физических лиц требуется наличие специальной лицензии, которая может быть выдана вновь созданному коммерческому банку только спустя 2 года безупречной работы с момента регистрации.[8]»[9]

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, взятые у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

ДЕПОЗИТ – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.

Депозитные счета могут быть самыми разными, и в основе их классификации чаще всего выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходя из категории вкладчиков различают депозиты: юридических лиц (предприятий, организаций, других банков); физических лиц.

По форме изъятия средств депозиты подразделяются на: до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока); срочные (обязательства, имеющие определенный срок); условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

«ДЕПОЗИТЫ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов.[10] Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами.»[11] к депозитам до востребования также можно отнести корреспондентские счета банков, открытые в РКЦ или у банков корреспондентов с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корреспондентский счет, открытый данным банком у другого банка, называется счетом «ностро»[12], а корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом «лоро».[13]

Открытие счетов «ностро» и «лоро» производится на основании заключенных между банками договоров. В договоров определяется условия функционирования счетов и перечень осуществляемых по ним операций.

К депозитам до востребования следует отнести такие специфические счета, как контокоррентные счета, которые в своем классическом варианте в российской банковской практике не используются, но механизм их функционирования заслуживает рассмотрения.

КОНТОКОРРЕНТ (от итал. conto corrente – текущий счет) – это единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На контокоррентном счете отражаются: с одной стороны – ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой – средства, поступающие на счет в виде выручки, переводов, возврата ссуд и др.

Контокоррентные счета открываются самым надежным клиентам, первоклассным заемщикам, как знак особого доверия.

У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это самый дешевый источник образования банковских ресурсов. Из-за высокой мобильности средств остаток на счетах до востребования крайне изменчив. Однако, не взирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую возможно перевести на «срочные» депозитные счета, производится по формуле:

А= [pic]

где А – доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

[pic] — средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;

[pic] – кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

1.3. Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТА (МБК).

Практически все банки время от времени могут излишек кредитных ресурсов или их временный недостаток. Это противоречие разрешается на рынке МБК.
Чтобы временно свободные ресурсы приносили доход, банки-кредиторы стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Такое помещение средств считается надежнее по сравнению с помещением средств в хозяйство в силу более высокой гарантии возврата средств со стороны банка.

Условия и сроки размещения кредитных ресурсов различные. В международной практике наиболее популярны межбанковские депозиты сроком 1,3 и 6 месяцев. В России, из-за инфляционных процессов, первоначально распространение получили МБК сроком 3-4 месяцев. Уровень процентной ставки по МБК в каком-либо регионе ниже среднего уровня ставок по кредитам, предоставленным хозяйству и выше среднего уровня ставок по депозитам, и коррелирует с официальной учетной ставкой Банка России.

Привлечение МКБ происходит двумя способами: самостоятельно, путем прямых переговоров, т.е. в случае, когда банки сами договариваются о МКБ, их отношения оформляются специальным договором. Основная часть межбанковских договоров заключается в срочной форме, а остальная – в бессрочной форме. Бессрочная форма межбанковского договора предусматривает предоставление МБК на минимальный срок, установленный договором, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных, т.е. может быть востребован банком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Однако, если банк, позаимствовавший кредитные ресурсы, не может их вернуть, то он прибегает к срочным займам других банков.

При срочной или бессрочной форме договора процентная ставка устанавливается исходя из уровня, складывающегося на день его заключения.
При бессрочной форме ставка остается неизменной. Помимо срока, уровня процентной ставки и объема кредитных ресурсов, договор об МБК предусматривает обязанности, права сторон, ответственность, порядок разрешения споров.

Учет операций, связанных с МБК, осуществляется в балансе банка- кредитора на счет №320 «Кредиты, предоставленные банкам», а в балансе заемщика на счете №313 «Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций».

На фондовом рынке распределение кредитных ресурсов осуществляется посредством АУКЦИОНА, при чем каждый из посредников может проводить операцию как ему заблагорассудиться. Продажа ресурсов может осуществляться как юридическим, так и физическим лицом, но в качестве заемщика могут выступать только банки или другие финансово-кредитные учреждения, которым в соответствии с законом предоставлено право принимать вклады. В результате торгов определяется конкретная сумма кредита, процентная ставка и срок предоставления МБК.

С 1994года в связи с активизацией рынка государственных ценных бумаг, резко вырос интерес к коротким и сверхкоротким кредитам на рынке МБК.
Именно в этот период резко выросла роль МБК: он стал практически единственных источником оперативного привлечения кредитных ресурсов как в целях расширения операций банков на валютном рынке и рынке ценных бумаг, так и для поддержания их текущей ликвидности. В 1996г. ЦБ РФ были введены в действие новые инструменты денежно-кредитного регулирования, такие, как ломбардный кредит, однодневный расчетный кредит, сделки РЕПО.

В середине 1994г. рядом крупнейших банков России был утвержден ряд показателей, характеризующих состояние рынка МБК – MIBOR, MIBID и MIACR.

«MIBOR (от англ. Moscow Interbank Offered Rate – предложение на продажу) представляет среднюю величину объявленных ставок по межбанковским кредитам, предоставляемых первоклассным банкам «девяткой» крупнейших российских банков – Внешторгбанком РФ, Сбербанком РФ, Международным московским банком, Мосбизнесбанком, Промстройбанком, Московским индустриальным банком, Московским межрегиональным банком, Уникомбанком и
Оргбанком.

MIBID (от англ. Moscow Interbank Bid – предложение на покупку) – это средняя фактическая ставка, по которой те же девять банков готовы купить межбанковский кредит.

MIACR (от англ. Moscow Interbank Actual Credit Rate) – это средняя фактическая по межбанковским кредитам в этих банках.

С середины июля 1994г. ЦБ РФ стал отслеживать ставки MIBOR и MIBID по срокам 1,3,7,14,21 и 30 дней и 3 и 6 месяцев. Межбанковский финансовый дом для характеристики фактической ставки по краткосрочным межбанковских кредитам рассчитывает так называемую средневзвешенную ставку INSTAR (от англ. Interbank Short Term Actual Rate), основанную на данных о сделках, совершенных крупнейшими банками-дилерами, не вошедшими в «девятку».[14]

1.4. Центральный банк выступает для коммерческих банков как кредитор последней инстанции. Осуществляя политику кредитной экспансии, он проводит по отношению к коммерческим банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом применяются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки; размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов; объема операций, проводимых на открытом рынке.

В условиях проводимой в России политики ограничения объемов кредитных вложений – кредитной рестрикции – особое значение придается такому инструменту регулирования денежного и кредитного рынков, как учетная ставка
ЦБ РФ, т.е. ставка, по которой он предоставляет кредиты коммерческим банкам. Изменяя размер учетной ставки, ЦБ РФ регулирует спрос коммерческих банков на централизованные кредитные ресурсы, тем самым непосредственно влияет на размер кредитной эмиссии.

Размещение кредитов рефинансирования на аукционной основе ЦБ РФ назвал одним из инструментов денежно-кредитной политики.

Кредитные аукционы организуются комитетом ЦБ РФ при участии главных территориальных управлений ЦБ РФ, который определяет периодичность, дату и способ проведения аукциона и т.д. ЦБ РФ установлены требования к коммерческим банкам, участвующим в аукционе.[15]

Существуют различные способы проведения аукционных торгов – по американскому способу, голландскому способу и с фиксированной процентной ставкой.

«При американском способе заявки банков-участников ранжируются по уровню предложенной процентной ставки в порядке убывания, а затем удовлетворяются в том же порядке, начиная с максимальной предложенной процентной ставки до полного исчерпания установленного на данном аукционе объема кредита. В результате сумма последней из удовлетворенных заявок может быть сокращена.

При голландском способе все заявки удовлетворяются по цене отсечения – минимальной ставке, которую предлагают банки, попавшие в круг покупателей.

В случае аукциона с фиксированной процентной ставкой удовлетворяются все заявки, однако при повышении общей суммы этих заявок над объемом кредита, предложенного к аукциону, все заявки удовлетворяются частично.
Степень удовлетворения заявок (процент сокращения) соответствует отношению общего объема аукционного кредита к общей сумме заявок.»[16]

Передача приобретенного аукционного кредита в распоряжение коммерческого банка покупателя оформляется кредитным договором между ним и
ГТУ ЦБ РФ.

С 1996г. с развитием рынка государственных ценных бумаг обозначился переход Банка России от простого предоставления централизованных ресурсов коммерческих банкам к их рефинансированию.

ЦБ РФ, являясь в соответствии со статьями 4 и 40 Федерального закона «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» кредитором последней инстанции для кредитных организаций осуществляет рефинансирование коммерческих банков, исходя из принятых ориентиров единой государственной денежно-кредитной политики и в целях регулирования их ликвидности. В настоящее время наиболее распространенной формой рефинансирования коммерческих банков Банком России является ломбардный кредит.

Ломбардный кредит предоставляется под залог государственных ценных бумаг. Предоставление ломбардного кредита может производиться двумя способами: 1) путем удовлетворения заявок банков по фиксированной ломбардной процентной ставке; 2) через проведение аукциона заявок банков по сложившейся на аукционе ставке отсечения.

Ценные бумаги, принимаемые в залог в качестве обеспечения ломбардного кредита, подлежат депозитарному учету. Учет осуществляется на счете ДЕПО.
Ценные бумаги, помещаемые в залог, должны принадлежать коммерческому банку на праве собственности или ином вещном праве, быть свободны от других обязательств банка и иметь срок погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения ломбардного кредита.

В случае невыполнения банком-заемщиком обязательств по погашению ломбардного кредита, Банк России удовлетворяет свои требования за счет выручки от реализации ценных бумаг.

С середины 1996г. ЦБ РФ ввел в действие положение о предоставлении однодневного расчетного кредита[17] банкам – первичным дилерам на рынке ГКО в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на их корреспондентских счетах для осуществления платежей. Максимальный лимит предоставляемого одному банку расчетного кредита и размер процентной ставки устанавливается Советом директоров Банка России. Согласно Положению лимит был утвержден в размере не более 50млрд. руб.[18], а ставка – 1,3 годовой ставки рефинансирования Банка России.[19]

Право на получение одного расчетного кредита имеет банк, отвечающий на момент его предоставления следующим критериям: 1) своевременно выполняющий обязательные резервные требования ЦБ РФ; 2) не имеющий просроченной задолженности по кредитам, полученными в Банке России и процентов по ним;
3) общая потребность в дополнительных средствах на оплату всех расчетных документов, подлежащих оплате до конца текущего дня, не должна превышать установленный банку лимит кредитования более в 1,5 раза.

За невыполненные обязательства по возврату одного расчетного кредита и к уплате по нему процентов, банк уплачивает ЦБ РФ неустойку, начисляемую на сумму просроченного основного долга за каждый календарный день просрочки до дня возврата всей суммы, в размере Ѕ ставки рефинансирования ЦБ РФ , деленной на 360. Помимо этого, банк лишается право на получение ОРК на срок
3 месяца.

2. Активные операции коммерческих банков.

2.1. Инвестиционные операции банков сводятся в основном к операциям с ценными бумагами. Под ценными бумагами понимаются специальным образом оформленные финансовые документы, предъявление которых необходимо для реализации выраженного в них права. Специфика и закономерности процессов первичного и вторичного обращения ценных бумаг определяются в зависимости от их типа. Однако к инвестиционным можно отнести операции далеко не со всеми видами ценных бумах, да и не все виды возможных с ними операций.

В самом общем виде классификацию основных инструментов рынка ценных бумаг можно представить следующим образом. В зависимости от характера сделок, лежащих в основе выпуска ценных бумаг, а также целей их выпуска, они подразделяются на фондовые (акции, облигации) и коммерческие бумаги
(коммерческие векселя, чеки, складские, залоговые свидетельства).

Фондовые ценные бумаги, как правило, отличаются массовым характером эмиссии. Они выпускаются в определенных (весьма значительных) объемах, причем каждая из них тождественна другой и представляет определенную долю в акционером или облигационном фонде.

В отношении фондовых ценных бумаг имеет также значение их деление на основные, в которых выражено основное имущественное право или требование (акции,облигации) и вспомогательные, являющиеся носителями дополнительного права или требования. К вспомогательным относятся бумаги, предоставляющие право на периодическое получение дохода (процента или дивиденда), так называемые купоны, либо право на покупку (продажу) ценных бумаг. Вспомогательные ценные бумаги, отделенные от акций и облигаций, становятся самостоятельными ценными бумагами и могут также обращаться на рынке. Еще одним видом вспомогательных ценных бумаг является талон, предоставляющий право на получение купонов.

С учетом различий в порядке оформления передачи ценных бумаг выделяются оборотные ценные бумаги, передача прав по которым производится без оформления соответствующих документов, простым вручением, либо акт вручения которых дополняется передаточной надписью. К оборотным ценным бумагам относятся казначейские и коммерческие векселя, акции и облигации на предъявителя, чеки, депозитные сертификаты и т.д.

Исходя из особенностей обращения отдельных финансовых инструментов на рынке ценных бумаг выделяются рыночные и нерыночные ценные бумаги. Первые свободно продаются и покупаются в рамках биржевого или внебиржевого оборота и не могут быть предъявлены эмитенту досрочно. Вторые, наоборот, не имеют вторичного обращения (т.е. хождения на бирже и за ее пределами), но могут быть возвращены эмитенту досрочно, например, целый ряд государственных и нерыночных обязательств, акции трудовых коллективов.

На основании различий в правах владельца ценных бумаг при совершении операций с ними (а также порядка подтверждения этих прав) они классифицируются как:
. ценные бумаги на предъявителя, для реализации и подтверждения прав владельца которых достаточно простого предъявления ценной бумаги.

К данному виду ценных бумаг относятся: предъявительские чеки, акции, облигации; предъявительские вкладные свидетельства; простые складские свидетельства, коносамент на предъявителя и др.;
. ордерные ценные бумаги, права держателей которых подтверждаются как предъявителем этих бумаг, так и наличием соответствующих передаточных надписей;
. именные ценные бумаги, подтверждение права держателей которых производится как на основе имени владельца, внесенного в текст бумаги, так и записи в соответствующей книге регистрации данного вида ценных бумаг.

В зависимости от содержания текста ценной бумаги, наличия либо отсутствия указания на хозяйственную сделку и ее основные условия выделяют каузальные и абстрактные ценные бумаги. В каузальных (вкладные документы, коносамент, отдельные виды акций и т.д.) указываются либо основные условия выпуска этих бумаг, либо характер, сроки, условия сделки, лежащей в их основе. Текст абстрактных ценных бумаг (например, вексель) имеет безусловный характер. Основная масса ценных бумаг оформляется как каузальные.

Однако на данном этапе наиболее существенным признаком классификации различных ценных бумаг и определения закономерностей их первичного и вторичного обращения должны служить основные характеристики эмитента, т.е. лица, выпустившего ценные бумаги. С точки зрения правового статуса эмитента, степени инвестиционных и кредитных рисков, гарантий охраны интересов инвесторов и т.д. Фондовые ценные бумаги подразделяются на две основные группы: государственные и негосударственные.

Среди государственных ценных бумаг наиболее распространены:
. казначейские векселя, представляющие собой краткосрочные обязательства центральных органов власти;
. казначейские боны — особый вид кратко- и среднесрочных казначейских обязательств сроком от 1 года до 5 лет с фиксированным процентом: казначейские обязательства (средне- и долгосрочные); обязательства местных органов власти; облигационные займы различных органов государственной власти; беспроцентные (товарные) облигационные займы.

Негосударственные ценные бумаги представлены:

. акциями;

. долговыми обязательствами предприятий, организаций и банков

(облигациями, краткосрочными обязательствами, депозитными сертификатами и т.д.).

Наиболее распространенными из них являются акции и облигации. Их основное различие заключается в следующем. Акция в отличие от облигации не является долговым финансовым обязательством. Она представляет собой свидетельство о внесении определенной суммы средств и тем самым участвует в формировании уставного фонда акционерного общества и дает право участия в управлении. Акционер получает возможность участвовать в работе общих собраний коллектива (по вопросам управления предприятием, ревизий, утверждения годового отчета) и, что самое главное, в его прибыли. В последнем кроется еще одно существенное различие. Если по облигациям величина дохода в форме процента заранее известна ее покупателю, то обладатель акции подобной информацией не располагает. Кроме того, уплата процента по облигациям гарантируется. При покупке (продаже) той или иной акции ее владелец должен руководствоваться лишь теми сведениями, которые он имеет об экономических перспективах, финансовом положении и ряде других коммерческих характеристик эмитента. Дивиденд (доля участия каждого держателя акции в прибыли предприятия) определяется в зависимости от размера годовой прибыли и может быть вычислен лишь по истечении года после составления фактического баланса. Расчет дивиденда до окончания года может иметь лишь характер прогноза. В итоге держатель акций несет гораздо больший риск потери дохода (неуплаты дивидендов) по данному виду ценных бумаг, нежели по облигациям.

Существенным отличием акции от облигации является также то обстоятельство, что акционер не может востребовать свои средства, вложенные в акции, обратно, за исключением льготного периода, в то время как облигации могут быть предъявлены к погашению досрочно. Это связано с тем, что облигационный заем представляет собой форму децентрализованного добровольного кредитования. А покупка акций практически означает безвозвратное финансирование затрат эмитента держателем акций.

Лишь при ликвидации эмитента вследствие его несостоятельности и банкротства акционеры имеют право на соответствующую их вкладу долю участия в суммах, оставшихся после погашения долговых обязательств. Но обычно в таких случаях оказывается утраченным весь акционерный капитал, и акционер теряет практически всю сумму, затраченную на покупку акций.

Тем самым владение акцией не дает права на обратное получение вложенных средств, а лишь право на участие в управлении и получении части прибыли. Единственный способ трансформации акций в наличные деньги — их продажа другому лицу.

В зависимости от порядка регистрации и передачи акции и облигации подразделяются на именные и на предъявителя. Движение именной акции отражается в книге регистрации ценных бумаг, ведущейся акционерным обществом. В ней фиксируются все данные о каждой выпущенной именной акции.
Возможности владельца по передаче ее другому лицу несколько ограничены. В уставе может содержаться требование об особом порядке передачи именной акции. Например, с согласия общего собрания или правления общества. Вместе с тем по требованию владельца именная акция может быть заменена на предъявительскую, свобода купли-продажи которой практически ничем не лимитируется.

Исходя из различий в способе выплаты дивидендов, можно выделить акции простые и привилегированные, предоставляющие какие-либо особые преимущества их держателям. Содержание и конкретные формы реализации преимуществ определяются в учредительных документах. Как правило, эти особые льготы заключаются в преимущественном по сравнению с владельцами простых акций праве на получение дивидендов. Одновременно для владельцев привилегированных акций в уставе может быть предусмотрено отсутствие права голоса на общем собрании акционеров. Тем самым ограничиваются права их держателей по участию в управлении хозяйственной деятельностью.

Права привилегированных акционеров могут быть реализованы также в возможности получения привилегированного дивиденда, выплачиваемого каждый год в заранее определенной пропорции к номиналу привилегированной акции. В случае недостаточности распределяемой прибыли привилегированный дивиденд обычно переносится на последующий финансовый год и выплачивается в первоочередном порядке.

Кроме того, если держателю привилегированной акции не выплачен или не полностью выплачен причитающийся ему дивиденд, он обычно приобретает все права держателя простых акций, включая право голоса на общем собрании акционеров (до тех пор, пока ему не будет выплачен привилегированный дивиденд).

Наиболее привлекательны привилегированные акции для отдельных держателей, располагающих незначительными средствами и не имеющих ни времени, ни возможностей участвовать в управленческом процессе.

Однако нелимитированный выпуск привилегированных акций чреват весьма негативными последствиями, и в первую очередь «проеданием» уставного фонда. В этой связи в большинстве стран введены определенные ограничения на выпуск данного вида акций. В соответствии с действующими нормативами в нашей стране их выпуск ограничен 10% размера уставного фонда.

С учетом специфики оплаты акции классифицируются на денежные и натуральные. К денежным относятся акции, стоимость которых оплачивается в рублях (наличной или безналичной форме), а также в иностранной валюте.
Все прочие акции представляют собой натуральные и оплачиваются путем предоставления имущества в натуральной форме в собственность акционерного общества или же во временное пользование.

В зависимости от возможностей участия в управлении делами общества могут выделяться акции с правом и без права голоса, с правом двойного, тройного и т.д. голоса. Соответственно может отклоняться от номинальной стоимости и цена реализации указанных акций: чем больше степень участия в управлении, тем выше (при прочих равных условиях) устанавливается цена акции.

Исходя из различий способа вторичного обращения, т.е. последующей за выпуском и размещением куплей-продажей, акции подразделяются на котирующиеся и некотирующиеся. Продажа котирующихся акций, цена которых в официальном порядке регулярно фиксируется на фондовой бирже, беспрепятственно осуществляется на фондовой бирже либо в финансовых центрах. Вторичное обращение некотирующихся акций происходит в ограниченном масштабе.

На основании различий в правах участия акционеров в последующих выпусках можно выделить также акции с правом и без права конверсии в иные виды акций или другие ценные бумаги.

Акции могут также различаться по форме их выпуска: выпускаемые в физической форме (в виде отпечатанных на бумаге бланков сертификатов) либо в безналичной форме (в виде бухгалтерских записей на счетах).

Операции с ценными бумагами, осуществляемые коммерческими банками, концентрируются в рамках фондового (инвестиционного) отдела каждого банка, покупающего и продающего их как за счет средств банка, так и по поручениям клиентов.

Кроме того, фондовые отделы могут заниматься организацией эмиссии
(выпуска) и реализации ценных бумаг предприятий, организаций, ведомств, осуществлять хранение или управление портфелем ценных бумаг клиента за соответствующее комиссионное вознаграждение.

В зависимости от видов ценных бумаг, которые участвуют в сделке, все банковские операции с ними подразделяются на фондовые и коммерческие (с коммерческими ценными бумагами). Исходя из их функционального назначения — на эмиссионные; торговые (купля-продажа); сохранные (по хранению); доверительные (по доверительному управлению); залоговые; гарантийные.
При этом к инвестиционным операциям банков относятся только торгово- комиссионные операции с фондовыми ценными бумагами. Можно выделить как чисто инвестиционные банковские операции (для которых характерно наличие двух основных характеристик: вложения средств и получения прибыли), так и квазиинвестиционные операции, для которых характерно наличие лишь одной из указанных характеристик.

Инвестиционными операциями банков считаются операции с ценными бумагами третьих лиц по их купле-продаже, причем покупки банком собственных акций могут рассматриваться как квазиинвестиции, поскольку присутствует только один из характерных признаков — факт сложения средств, так как обычно дивиденды по акциям, находящимся в собственности акционерного общества, не начисляются. В качестве другого вида квазиинвестиционных операций выступают те операции, в которых банк является эмитентом ценных бумаг. В этом случае присутствует также только один из характерных признаков — наличие прибыли как результата данных операций, а факт вложения средств осуществляется тем, кто покупает ценные бумаги, выпущенные банком.

В зависимости от характера осуществления все инвестиционные операции с ценными бумагами подразделяются на добровольные и принудительные
(обязательные). К последним, например, относятся операции с государственными ценными бумагами, когда от покупки ценных бумаг банк уклониться не имеет права. Среди добровольных инвестиций можно условно выделить активные и пассивные. Активные инвестиционные операции направлены на быстрое извлечение прибыли от изменения курса ценных бумаг и носят спекулятивный характер, пассивные — наоборот, ориентированы на длительные сроки хранения ценных бумаг в целях получения доходов от процентов по ним.

Все инвестиционные банковские операции также классифицируются как собственные (проводимые за счет банка) и клиентские (доверительные), осуществляемые за счет средств и по поручению клиентов.

Для стратегического и тактического управления всеми указанными видами инвестиционных операций банков фондовым (инвестиционным) отделом разрабатываются основные направления инвестиционной политики, выносимые на рассмотрение и утверждение правления банка.

Разработанный банком документ об основных направлениях инвестиционной политики должен включать следующие разделы и положения:
. основные цели инвестиционной политики (ориентацию на активные либо пассивные инвестиции);
. определение лимитов (доли) квазиинвестиционных операций в активе и пассиве баланса;
. ответственность руководителей и ответственных исполнителей за качество инвестиционных операций;
. примерный состав и структура инвестиций;
. приемлемый уровень качества и сроки погашения ценных бумаг;
. основные требования к диверсификации структуры портфеля инвестиций — механизм корректировки состава портфеля; порядок доставки и хранения: механизм страхования; расчет потенциальных прибылей и убытков; разработка компьютерного обеспечения.

Центральный банк может устанавливать требования в отношении качества обязательств, сроков погашения, степени диверсификации, ликвидности и доходности ценных бумаг в инвестиционном портфеле банка, которые тоже должны найти отражение в указанном выше документе. В нем также уточняется перечень услуг банков по инвестиционному обслуживанию.

В том числе:
. участие в эмиссионно-учредительской деятельности клиента;
. оказание консультаций по соответствующему кругу вопросов;
. согласование юридических вопросов при заключении сделок;
. гарантирование размещения ценных бумаг;
. выдача обязательства купить весь выпуск ценных бумаг, если на него не подпишутся инвесторы;
. размещение ценных бумаг, во-первых, путем покупки ценных бумаг по более низкой цене и продажи их клиентам по номиналу; во-вторых, путем покупки акций учредителей и организации подписки собственными силами по более высокой цене;
. проведение доверительных (трастовых) операций;
. ведение переговоров, представительство.

Соответственно доходы банков от инвестиционных операций складываются из процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости; комиссионных; спреда (разницы между ценой покупки и продажи).

2.2. Платежная карта является инструментом в системе финансовых расчетов. Любая платежная система состоит из участников и взаимоотношений между ними. Обязательные участники платежной системы следующие:

. Организация-эмитент карточек;

. Держатель карточки (физическое или юридическое лицо);

. Организация, обслуживающая карточки, т.е. принимающая по ним платеж, выдающая деньги или производящая другие виды расчетов.

Организация-эмитент может одновременно являться обслуживающей организацией. Системы безналичных расчетов могут иметь одного или несколько эмитентов. В большинстве систем карточка привязывается к счету держателя карты, причем к одному счету может быть привязано несколько карточек, и она является инструментом для его использования. В случаях такого рода необходимо ведение счетов держателей карт, что показывает необходимость появления еще одного участника – расчетного центра. В функции расчетного центра входит отслеживание состояния карточных счетов, выдача разрешений на совершение платежных операций в зависимости от состояния счета, выдача финансовых сообщений участникам системы для проведения расчетов между собой.

В зависимости от схемы построения платежной системы, эмитентом может быть банк, финансовая компания, нефтяная компания (имеющая сеть заправочных станций) и т.д. Следовательно, в зависимости от размеров и целей построения конкретной системы, карточка будет использоваться внутри системы для оплаты товаров или услуг и получения наличных денег в обслуживающих организациях платежной системы.

Если клиент решил закрыть карту, возможен возврат ему той предоплаченной им суммы, на которую им не были приобретены товары или услуги компании, в виде наличных или безналичного перевода на его банковский счет.

Распространение получили и системы безналичных платежей в сети магазинов одной торговой фирмы. В качестве российского примера можно сослаться на пластиковые карточки торговой фирмы «Родити», которая выпускала три вида карт:

«белая» — расчетная, по которой можно было приобрести товар на ту сумму, которая была предварительно внесена в кассу компании;

«серебряная» – дисконтная, т.е. при предъявление которой покупатель может приобрести любой товар со скидкой в размере 5%;

«золотая» – карта, которая совмещает в себе особенности «белой» и
«серебряной» карт с дополнительным начислением процентов на внесенную сумму.

Выпуск банковских карт и осуществление по ним расчетов в настоящее момент регулируется Положением Ц РФ от 9 апреля 1998 года «о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Первый абзац текста
Положения довольно четко определяет значимость данного документа и звучит следующим образом:

«Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом
Российской Федерации, Федеральными законами «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», на основании Закона Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», нормативных актов Банка России и устанавливает требования Банка
России к кредитным организациям по эмиссии последними банковских карт, правилами осуществления расчетов и порядок учета кредитными организациями операций, совершаемых с использованием банковских карт».[20]

Это Положение определяет функции кредитных организаций, участвующих в платежных системах, определяет валюту совершения операций, виды карт, общие правила документооборота и т.д.

Классификация карт по способу расчета между их эмитентом и держателем карты за проведенные платежи имеет огромное значение.

Существуют следующие виды карт:

. Кредитные;

. Дебетные (расчетные);

. Дебетные с овердрафтом.

Основное различие между дебетными и кредитными картами заключается в следующем:

. Кредитные карточки используются для оплаты товаров и услуг за счет кредита, предоставленному банком клиенту;

. Дебетные карточки используются для оплаты товаров в пределах остатка на карточном счете.

Кредитные карточки – это настолько распространенный вид банковских карт за рубежом, что их название применяется непосредственно ко всем видам карт, что, безусловно, неправильно. Кредит может быть предоставлен не только банком, но и специализированной сервисной компанией, например, American
Express. Оплата с помощью кредитной карточки может проводиться в любом предприятии торговли, принимающей данный тип кар к оплате и оборудованном устройством для оформления чека и проведения проверки кредитоспособности карты. Используя кредитную карту, клиент может оплатить товар или услугу в пределах кредитного лимита, не имея денег на банковском счете, однако, кредит, который предоставил банк клиенту должен быть погашен в оговоренные с банком сроки.

В силу сложившейся в России экономической ситуации и условий, когда предоставление кредита частным лицам требует обязательного залога или иных обязательств, выпуск кредитных карточек крайне мала. В большинстве случае кредитная карточка одной из международных систем (VISA или EC/MC) предоставляется клиентам под залог депозита. Такая карточка мало чем отличается от дебетной.

Дебетная (расчетная) карта подразумевает, что клиент может воспользоваться только той суммой, которая лежит на его карточном счете в банке. При оплате услуг или товаров с помощью дебетной карточки обязательно проверяется состояние банковского счета клиента.

Дебетная карта с овердрафтом – эта та карта, по которой банк разрешил проводить операции свыше той суммы, которая имеется на банковском счете у клиента. Обычно величина овердрафта невелика, чаще всего она не превышает несколько сотен долларов. Дебетовые карты с овердрафтом выпускаются в настоящее время российскими банками.

Прежде чем использовать карты, необходимо заключить соглашение между банком как с физическим, так и юридическим лицом. В зависимости от этого карты могут быть личными или корпоративными.

Личные карты – главная особенность этого вида карт заключается в том, что физическое лицо заключает с банком соглашение и на основание этого соглашения банк открывает физическому лицу счет или кредитную линию и выпускает для карточку. Физическое лицо – клиент оплачивает все расходы на изготовление карты, на открытие счета и обязуется выполнять все условия пользования картой, оговоренные в соглашении с банком. С момента подписания документа и банк, и клиент несут ответственность за соблюдение условий соглашения. На банк ложится ответственность за ведение счета клиента и функционирования карты в платежной системе. Банк имеет право заблокировать карточный счет клиента по подозрению в мошенническом использование карты.
Банк также устанавливает сферы использования карты:

. Снятие наличных денег по карте в отделениях самого банка;

. Снятие наличных денег по карте в сети пунктов выдачи наличных денег других банков, входящих в данную платежную систему;

. Оплата товаров и услуг в торговых и сервисных организациях, входящих в платежную систему;

. Возможность или невозможность конвертации денежных средств при проведении операций с карточных счетом и т.д.

В зависимости от условий соглашения банк оставляет за собой право разрешить или запретить некоторые операции, например конвертацию денежных средств (т.е. снятие наличных или расчет по карте в торговых предприятиях в валюте, отличной от валюты карты). Банк может предоставить клиенту завести несколько дополнительных, или прилинкованных (от англ. link – привязывать), карточек для ближайших родственников. Такое разрешение означает, что физическое лицо разрешает использовать свой счет держателям дополнительных карт – суммы платежей, проведенных с использованием прилинкованных карт, будут списываться со счета, открытого физическому лицу, с которым банк заключал соглашение.

Корпоративная карта – основная особенность этого вида карт заключается в том, что соглашение с банком заключает юридическое лицо, которое предоставляет право пользования карточкой какому-либо физическому лицу, чаще всего являющемуся руководящим сотрудником фирмы. Согласно такому соглашению ответственность перед банком несет не держатель карты, а владелец счета; распоряжается счетом – держатель карты – физическое лицо. К одному счету может быть привязано несколько карточек, держателям которых могут быть установлены лимиты использования общего счета. Пополнять такой вид карточного счета может только юридическое лицо, а именно владелец счета, т.к. корпоративные карты используются для оплаты командировочных расходов, расходов на представительские цели и т.д. с корпоративных карт также можно снять и наличные деньги.

Широко распространен в наши дни еще один вид карт – «зарплатные» карты.
Для открытия такого рода карт и для работы с ними используется похожая схема, что и с корпоративными картами: организация заключает соглашение с банком об эмиссии пластиковых карточек (обычно дебетных) для своих рабочих, далее организация регулярно перечисляет денежные средства и предоставляет список выплат каждому конкретному сотруднику. Банк зачисляет их на карточные счета сотрудников.

Разница между «зарплатными» и корпоративными картами заключается в том, что держатель «зарплатной» карты является не юридическим лицом, как у корпоративной карты, а физическим лицом. Предприятие имеет право пополнить
«зарплатный» карточный счет, но распоряжаться им будет владелец счета – физическое лицо.

Долгое время существовала неурядица в определениях корпоративной карты.
Сейчас определение корпоративной карты однозначно дано в Положении ЦБ РФ от
9 апреля 1998г. «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием».
Согласно пункту 3.2 Положения, корпоративная карта – банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом (для расчетной или дебетовой карты), или осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии (для кредитной корпоративной карты). Пункт 4.6. Положения однозначно определяет операции, которые могут осуществляться с использованием корпоративной карты. Последний абзац пункта 4.6. Положения гласит, что «Средства, списанные со счета юридического лица в результате совершения операций … считаются выданными юридическим лицом под отчет держателю корпоративной карты. Возврат неизрасходованных средств осуществляется в соответствии с действующим законодательством». Пункт
4.7.1. Положения указывает, что «запрещается использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера».[21]

Последнее время довольно часто можно встретить рекламу дисконтных карт таких фирм, как «Международная дисконтная система», «Национальная дисконтная система», карты CountDown, Priority Pass и другие. Различные фирмы предлагают купить дисконтные карты по цене от 20 до 200 долларов США, которые позволят держателям дисконтных карт в ряде торговых фирм оплачивать товары и услуги со скидкой от 2 до 25% и более.

Дисконтные карточки можно разделить на два вида:

. Универсальные дисконтные карты, по которым предоставляются скидки в целом ряде предприятий торговли и сферы услуг;

. Карты, по которым предоставляются скидки в сети одной конкретной фирмы, чаще всего карты такого рода можно приобрести только в этой фирме.

К универсальным дисконтным картам можно отнести международные карты
CountDown, Priority Pass, IAPA, а также ряд дисконтных карт, эмитируемых российскими дисконтными системами – «Международная дисконтная система»,
«Национальная дисконтная система» и др.

При приобретение дисконтной карты клиент получает каталог, издаваемый непосредственно самой фирмой, где он сможет получить скидку. Данный каталог рекламирует фирмы, заключившие договор с дисконтной системой, платой за такую рекламу является предоставление скидки по дисконтным картам.

Основная доходная статья любой дисконтной компании – доходы от продажи дисконтных карт. К расходам прежде всего относится оплата заключения договора с торговыми предприятиями; расходы на издание рекламного каталога; производство самих карт; содержание штата сотрудников; затраты на рекламную кампанию и т.д.

При рассмотрении второго типа дисконтных карт можно отметить следующее.
Выпуск внутрифирменных дисконтных карт некоторой торговой или сервисной фирмой объясняется двумя причинами. Первая причина – это желание привлечь к себе покупателя за счет предоставления ему скидок на совершаемые покупки в магазинах именно этой фирмы в течение некоторого промежутка времени. Вторая причина- это дополнительная реклама.

Клубная карта, как видно из названия, — подтверждает членство человека в клубе, т.е. карта такого рода выполняет идентификационную роль. Клубная карта может быть дисконтной, если для членов клуба предусмотрены скидки, или платежной карточкой, в таком случае у члена клуба должен быть открыт карточный счет. Клубные карты выпускаются ограниченными тиражами.

На примере клубных карт видно, что карточки могут выполнять одновременно несколько функций. Например, следующие, наиболее распространенные функции:

. Универсальная банковская карта, являющаяся дисконтной в ряде торговых фирм или в какой-либо одной торговой фирме;

. Платежная карта торговой фирмы, выполняющая функцию «бонусной»[22]

Кроме того, одна и та же карта может быть картой двух различных платежных систем. На карте такого рода может быть и магнитная полоса и микропроцессор. Такие карты реально существуют в России, например карты
«Юнион Кард». Нанесенный на нее микропроцессор участвует в одной из региональных платежных систем. Следовательно, к такой карте привязано два счета. Для перевода денег с одного счета на другой необходимо провести процедуру списания в одной платежной системе и зачисление на карточный счет в другой платежной системе.

Глава №3 Маркетинг – как важнейший фактор повышения эффективности банковской деятельности.

Банки, как и любой производитель (любое предприятие) являются самостоятельным юридическим лицом, производят и реализуют продукт (товар), специфический товар — услуги, получают свою прибыль и вообще осуществляют свою деятельность.

Основу маркетинговой деятельности банка составляет анализ его рыночных возможностей, который предполагает проведение маркетинговых исследований с целью определения места на рынке ссудного капитала.

Как правило, руководство банка ставит задачи изучения рынка и на основании этого цели, например, сбор и анализ информации о рынке, конкурентах, банковских продуктах и услугах, изучение статистики и т.д.
Глубина проработки отдельных вопросов маркетинга может быть различной в зависимости от масштаба деятельности банка, общей стратегии его развития и квалификации специалистов, занимающихся вопросами маркетинга. В общем случае наиболее вопросы маркетинга должны быть разрешены при принятии особо важных для деятельности банка решений, таких, как планируемое увеличение уставного капитала, существенное расширение географии деятельности и её масштабов (открытие филиалов и представительств) и др. см. схему.

Основной целью маркетинга является обеспечение оптимальной скорости продвижения банковских услуг на всем пути — от банковского учреждения до конечного потребителя (клиента), т.е. такой скорости, при которой сочетались бы наиболее выгодные темпы продажи и оборачиваемости денег, а также минимальные затраты на хранение финансовых ресурсов, с одной стороны, со способностью полностью и своевременно удовлетворять спрос клиентов, с другой.

Процесс маркетинга начинается с изучения клиента и выявления его потребностей, а завершается приобретением товара (услуги) и удовлетворением его реальных и конкретных потребностей. Процесс предоставления новых видов банковских услуг начинается с подготовки банковских работников, их места работы, способов предоставления этих услуг. Например, при входе в банк клиент начинает обычно свое движение слева направо. Если территориально расположить предоставление новых услуг в левой стороне зала, то клиент уделит им больше внимания, и вероятность того, что он воспользуется ими, повышается.

ОБЩАЯ СХЕМА ОРГАНИЗАЦИИ МАРКЕТИНГОВОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БАНКЕ:

[pic]

Следующий шаг — подготовка плана маркетинга относительно данной услуги.
В план включаются все необходимые данные об истории и специфики этой услуги, о состоянии рынка, о конкурентах, о целях банка в области маркетинга и задачах по реализации изделия, а также о средствах, при помощи которых эти стратегические и тактические задачи будут решаться.

Таким образом, потребности клиентов в определенном товаре измеряются с помощью уровня и характера мотивации приобретения и удовлетворенности спроса на конкретный товар.

Обычно исследованиями рынка и его прогнозированием в банке, если он достаточно большой и богатый, занимается специальный отдел или специально нанимаемая маркетинговая служба, которая состоит из небольшой группы специалистов по маркетингу. На основе проведенного исследования потребителей делается сравнительный анализ результатов исследований для построения кривой спроса и предложения, позиционирование товара, которые необходимы для будущей стратегии сегментации рынка, стратегии ценообразования.

После определения структуры рынка банк выбирает для себя ту или иную стратегию маркетинга.

Концентрированный маркетинг предполагает концентрацию на одном рыночном сегменте. При этом банк может сконцентрировать свои усилия на обслуживании одной группы потребителей. Этот метод широко используется при завоевании новых рынков. Преимущества данной стратегии состоят в относительной независимости от действий конкурентов, знание потребностей клиентов
«своего» сегмента, целенаправленность рекламной кампании, стабильности доходов банка. К её недостаткам можно отнести преодоление борьбы конкурентов за привлекательный сегмент рынка на начальном этапе, концентрацию на нуждах определённого круга клиентов, что приводит к некоторой «однообразности» услуг, необходимость разработки дополнительных видов банковской продукции для удовлетворения и, по возможности.
Предвосхищения запросов потребителей, поддержку постоянного контакта с клиентами.

Другим вариантом концентрированного маркетинга является удовлетворение одной потребности всех групп потребителей. Выбор данного направления характерен для вновь образованных банков, которым необходимо выделиться из большого числа банковских учреждений. Основным элементом успеха в данном случае является удачный выбор специализации, т.е. услуга, которая была бы необходима широкому кругу клиентов и давала бы преимущество перед конкурентами. Положительные стороны данной стратегии состоят в возможности более детального изучения потребностей клиентов на данный вид банковской продукции, наличии практического опыта и , следовательно, оказании услуг на
«высшем»по сравнению с конкурентами уровне. Негативными сторонами данного метода можно считать трудности поиска и разработки «своего» банковского продукта, который бы выгодно отличался от продуктов–аналогов, необходимость вести конкурентную борьбу с производителями аналогичных услуг и постоянно совершенствовать данный вид банковской продукции, подверженность колебаниям конъюнктуры рынка, большие затраты на рекламу, которая должна охватить широкие слои общества.

Дифференцированный маркетинг предполагает ориентацию банка на два или более различных рыночных сегмента. Преимущества данного метода — в быстром приспособлении к ситуации на рынке, способность проводить ценовую политику в зависимости от возможностей различных клиентов, возможности при неудачах в каком–либо сегменте быстро переключить своё внимание на другие.
Недостатками являются значительные затраты на маркетинг и постоянная конкурентная борьба за каждый рыночный сегмент.

Массовый, или дифференцированный маркетинг предполагает разработку единой программы для всех рыночных сегментов, т.е. предоставление услуг клиентам всех потребительских групп. Данный метод применяется в ситуации, когда рынок банковских услуг практически однороден. К преимуществам недифференцированного маркетинга относятся возможность широкого привлечения и обслуживания новых клиентов из различных сегментов, а также небольшие затраты на маркетинг. Недостатками являются наличие постоянной конкурентной борьбы, трудности с завоеванием лидирующего положения на рынке, проблемы с внедрением новой банковской продукции, способной удовлетворить запросы всех потребителей, сложности в выборе грамотных банковских сотрудников, способных оказывать широкий спектр услуг на должном уровне.

Основой создания и выпуска банковского продукта является удовлетворение каких–либо потребностей клиентов, т.е. потребитель приобретает не продукт как таковой, имеющий определенный набор свойств, а его способность удовлетворять конкретную свою потребность. Таким образом, для банка большое значение имеет предоставление реальной выгоды клиенту, приобретающему данный банковский продукт. Разрабатывая какую–либо услугу, банк определяет набор её свойств, позволяющих удовлетворить определённую потребность клиента.

При планировании комплекса услуг банк учитывает не только потребности клиента, но и жизненный цикл банковского продукта, который проходит 4 этапа: 1) внедрение банковского продукта; 2) стадия роста сбыта; 3) стадия зрелости; 4) стадия спада.

Одной из задач банка является оптимизация структуры существующих банковских продуктов, которая должна быть сбалансирована в отношении как их рентабельности, так и их разнообразия, что позволит быстро реагировать на изменение конъюнктуры рынка. Другая задача состоит в определении оптимального сочетания «старых» и «новых» банковских услуг, т.е. баланса между уже существующими и только что разработанными банковскими продуктами.

Разработка и внедрение новых банковских продуктов — одно из направлений планирования комплекса услуг банка. в результате поиска идей новых продуктов банк определяет для себя подходящие, затем разрабатывает замысел выбранной идеи, т.е. конкретные мероприятия по предоставлению данной услуги потребителю. Следующим этапом деятельности по разработке нового банковского продукта является анализ возможности банка по внедрению данной услуги с целью определения объёмов сбыта, затрат и соответственно предполагаемой прибыли. Определив свои возможности, банк начинает разработку нового продукта, а именно, конкретных действий по предоставлению данной услуги клиентам (подготовка нормативных документов, обучение сотрудников, оформление банковских операций, способы предложения данной услуги и коммуникационная стратегия, при необходимости — разработка компьютерных программ и т.д.). Испытание качеств новой услуги предполагает предложение её ограниченному кругу клиентов банка с целью проверки их реакции на данный банковский продукт. Если новая услуга действительно отвечает всем требованиям клиента, а также возможностям банка, последний предлагает её широкому кругу потенциальных и реальных клиентов.

Одной из важнейших сторон маркетинговой деятельности банка являются выбор его ценовой политики. Прежде всего, руководство банка выбирает одну основную и (или) несколько альтернативных стратегий ценообразования в зависимости от рейтинга самого банка, размер контролируемого им рынка и конкретной ситуации экономико-политической конъюнктуры.

При планировании комплекса услуг, как новых, так и существующих, банк определяет и анализирует структуру затрат и, следовательно, их цену.

Ценообразование является элементом комплекса маркетинга.

Ценовая политика банка — установление цен на различные банковские продукты и их изменение в соответствии с изменением рыночной конъюнктуры.
Объектами ценовой политики банка являются процентные ставки, тарифы, комиссионные, премии, скидки, минимальный размер вклада.

В маркетинговой деятельности банка цена выполняет важную функцию: она согласует интересы банка и клиентов.

Процесс разработки ценовой стратегии банка состоит из нескольких этапов.

Прежде всего на основании стратегической программы определяются задачи стратегии ценообразования. Для каждого банка первостепенной является задача получения максимальной прибыли. Однако в условиях конкуренции и изменении конъюнктуры рынка данная задача может быть сформулирована по–другому, например, получение максимальной прибыли при удержании лидерства на рынке.
В данном случае банк преследует цели — установление максимально возможных цен на свои продукты при условии удержания лидирующего положения в определённом рыночном сегменте, которое практически исключало бы возможность конкуренции и позволяло бы длительное время работать с достаточной прибылью.

Следующим этапом разработки ценовой стратегии является анализ факторов, влияющих на цену, как внутренних, так и внешних.

К внутренним факторам (зависящим от самого банка) относятся затраты на оказание услуг, качество банковских продуктов (уникальность, индивидуальность, мобильность и т.п.), быстрота и качество обслуживания, выбор рыночных сегментов, имидж банка, наличие дополнительных услуг, жизненный цикл данного банковского продукта.

К внешним факторам относятся уровень реального и прогнозируемого спроса на данный вид банковского продукта в данных рыночных сегментах и его эластичность, наличие ресурсов, уровень инфляции, наличие конкуренции, цены конкурентов на аналогичные услуги, аспекты регулирования банковской деятельности со стороны государства. Рынок банковских услуг находится под сильным воздействием этих факторов, которые во многом определяют правила игры. Факторы внешней среды неподконтрольны банкам и должны рассматриваться с точки зрения необходимости учёта их влияния при разработке стратегии развития банка.

После анализа всех факторов, влияющих на ценовую стратегию, банк определяет методы ценообразования. Существует несколько основных методов определения цен на банковские услуги в практике стран с развитой рыночной экономикой. Среди них можно выделить установление цены путём суммирования затрат на оказание данной услуги и необходимой прибыли; расчёт цены на основе расчёта безубыточности и обеспечения целевой прибыли; определение цены на основании оценок потребительских качеств данного банковского продукта и т.д. Они могут быть использованы и для определения уровня аналогичных цен в России.

Это ещё один из элементов комплекса маркетинга. Традиционным для банков является доставка услуг клиенту при помощи банковских отделений. Среди них необходимо выделить универсальные (оказывающие все или почти все банковские услуги) и специализированные (работающие с определёнными видами банковских услуг). Среди новых методов распространения банковских продуктов необходимо отметить развитие расчётов при помощи пластиковых карточек и банковских чеков непосредственно в пунктах продажи, применение автоматических кассовых машин, возможность использования компьютеров, подключённых к сети банка для осуществления банковских операций из офиса или из дома.

Важную роль в маркетинговых программах играют отделения банков. Ранее управляющие отделениями не считали себя продавцами банковских услуг. Но времена изменились. Сегодня многие банки намеренно назначают на пост управляющего отделением специалиста по маркетингу, чтобы организовать продвижение банковских продуктов и расширить экспансию банка в определённом районе.

Новые системы распространения услуг банка имеют более целенаправленный характер на определённые группы потребителей, но некоторые банковские продукты могут быть реализованы исключительно при условии личного присутствия клиента и служащего банка, что предполагает традиционную систему распространения посредством отделения. Как для универсальных, так и для специализированных отделений немаловажным является вопрос размещения.
При определении предполагаемого местонахождения банк учитывает уровень конкуренции и характер услуг конкурентов, анализирует численность и возможности потенциальных клиентов, удобство расположения и т.д.

Исходя из анализа своих возможностей и потребностей потенциальных клиентов банк устанавливает график работы своих отделений. Например, многие российские банки в последнее время применяют практику дежурных отделений банка, которые работают по субботам, особенно отделения, которые работают с клиентами розничного рынка.

Основной метод распространения банковских продуктов — персональная продажа, в процессе которой менеджеры банка должны убедить потенциального покупателя отдать предпочтение именно их продукту или услуге. Таким образом, персональную продажу банковских услуг можно считать также одним из методов стимулирования сбыта, который в последнее время приобретает всё большее значение. Так, в 1970–1980-х гг. английские коммерческие банки для улучшения обслуживания клиентов розничного рынка назначили в каждом отделении «персональных банкиров», не входящих в число управленческого персонала, задача которых состояла непосредственно во взаимодействии с клиентами: они отвечали на вопросы, давали консультации. В крупных филиалах английские коммерческие банки назначают финансовых экспертов, которые консультируют клиентов по вопросам финансов, страхования, инвестиций.
Совершенствование персонального обслуживания клиентов корпоративного рынка включает в себя также увеличение числа специально подготовленных консультантов для малых фирм, работающих в местных отделениях банка.

Система стимулирования, или коммуникационная стратегия, является следующим элементом комплекса маркетинга. Банк заинтересован в создании и поддержании благоприятного имиджа своих продуктов в глазах реальных и потенциальных клиентов, контактных аудиторий. С учётом этого комплекс стимулирования включает следующие элементы: непосредственное стимулирование сбыта, создание благоприятного образа банка в глазах широкого круга общественности (Public Relations) и рекламы.

Стимулирование сбыта может проводиться банком по трём основным направлениям: стимулирование потребителей, стимулирование работников банка, стимулирование посредников. К средствам стимулирования потребителей банковских продуктов можно отнести персональные продажи, образцы (т.е. возможность пользования данной услугой в течение какого–либо времени бесплатно или на льготных условиях), скидки постоянным клиентам, демонстрации банковских продуктов (проведение семинаров и презентаций), лотереи среди клиентов банка. все эти средства стимулирования могут быть направлены на стимулирование большего использования услуг, привлечение новых клиентов, поощрение к использованию отдельных услуг и т.п.

Стимулирование работников банка предполагает поощрение усилий сотрудников банка по оказанию какого–либо вида банковских услуг, поощрение к улучшению обслуживания существующих клиентов или привлечению новых, поощрение к совершенствованию банковских продуктов. Среди методов стимулирования персонала необходимо выделить денежные премии, подарки, дополнительные отпуска.

Для стимулирования посредников, при помощи которых осуществляется продвижение банковских услуг, используются совместная реклама, системы специальных скидок.

Следующий элемент коммуникационной стратегии — Public Relations (PR), предполагающий целенаправленную деятельность банка для выработки достижения взаимопонимания с окружающими его субъектами с целью доброжелательного отношения к своей деятельности. В основе PR лежит умение и желание наладить контакт, выгодную обоюдную связь с общественностью.

PR включает полное информирование о продуктах и услугах банка всех субъектов (целевые аудитории, органы государственной власти и управления,
СМИ), анализ ситуации и прогнозирование возможной реакции тех или иных субъектов на деятельность банка. Эта деятельность может быть направлена как на внешнюю среду, так и на сотрудников самого банка. разъяснение социальной роли банковского бизнеса — ещё одна задача PR, так как банк несёт ответственность перед обществом, где осуществляется его деятельность.
Поэтому одна из задач банка — выполнять определённые социальные обязанности. На практике деятельность в данном направлении предполагает решение задач поддержки и развития инициативы собственных сотрудников
(отношения внутри банка), содействие созданию новых возможностей для молодёжи (образование), поддержку малоимущих слоёв населения
(благотворительность) и др.

Таким образом, человеческие отношения представляют собой воздействие на общественное мнение, сложившееся в результате деятельности банка, его рекламы и благотворительных мероприятий. В свою очередь банк может планировать мероприятия в этой сфере для будущего влияния на общественное мнение.

Отметим, что понятие PR родилось в США в начале XIX века. Ежегодные затраты в США на PR составляют несколько млрд. долларов.

У нас такая деятельность пока не получила столь широкого распространения, хотя уже появились фирмы, предоставляющие услуги по формированию общественного мнения. Услугами таких фирм пользуются банки
Менатеп, Империал, понимая, что репутация — главный фактор выбора банка.

Третий элемент коммуникационной стратегии составляет реклама. Формы и средства рекламы довольно разнообразны, однако банковские работники начинают осознавать, что большие затраты на рекламу не обеспечивают автоматически необходимой эффективности рекламы по широте охвата, степени воздействия на аудиторию, точности достижения поставленных целей.

Рекламная политика представляет собой совокупность всей деятельности банковского учреждения, которая проводится с целью завоевания новых рынков, увеличения объема реализации услуг, повышения авторитета банка и в конечном итоге приводит его к выполнению долгосрочных и краткосрочных целей.

Целями рекламной политики банка являются введение на рынок новой услуги, завоевание новых рынков; расширение знаний реальных и потенциальных потребителей о банках и наборе предоставленных им услуг; создание благоприятного представления о самой услуге; поддержание уже существующего интереса к существующим услугам данного банка; активизация существующего спроса, создание неформальных связей между банками и их постоянными клиентами; информация о смене условий предоставления услуг, что иногда приводит к изменению цен на них или других аспектов их реализации.

Банки могут использовать рекламу в газетах и журналах, по радио и телевидению, различные виды городской рекламы (рекламные щиты с помощью рисунков и света, реклама по почте — адресная и безадресная — в виде пресс–релизов, годовых докладов, традиционных бюллетеней, каталогов, листовок и буклетов; участие в выставках, связи с общественностью (Public
Relations), разного рода рекламные сувениры; выбор рекламных лозунгов или девиза банка, а также другие нетрадиционные виды рекламы.

Реклама в газетах и журналах гибка, оперативна, имеет хороший охват местного рынка, широкое признание и легкое восприятие. Ее отрицательные черты — это кратковременность существования, все еще невысокое качество воспроизведения, незначительная контактная аудитория.

Телевизионная реклама представляет собой удачное сочетание изображения, звука и движения и оказывает чувственное воздействие с высокой степенью привлечения внимания. Например, реклама банка «Империала» очень оперативна и имеет широкий охват аудитории. К сожалению, она не всегда размещается в предпочтительное время.

Наружная реклама обладает такими достоинствами, как гибкость, высокая частота повторных контактов, невысокая стоимость, слабая конкуренция. К ее отрицательным сторонам можем отнести такие, как полное отсутствие избирательности контактной аудитории, ограничение творческого характера.

Реклама наиболее эффективна, когда осуществляется комплексно, неоднократно, имеет чётко выраженную целевую направленность.

Для повышения эффективности рекламы необходимо разработать план рекламной кампании, учитывающий маркетинговую стратегию банка, и, возможно, с привлечением специалистов из рекламных агентств.

ЭТАПЫ РЕКЛАМНОЙ КАМПАНИИ:

Исследования

(потребители, продукты, рынок)

Стратегическое планирование цели ассигнования план использования творческие рекламы средств рекламы решения

План рекламной кампании

смета расходов выбор средств рекламы график

Составление и производство

объявлений, листовок, роликов

Размещение рекламы

Вид рекламы связан с её целями, а цели — с определённым кругом потенциальных потребителей данного вида продукта. Так, имидж–реклама предполагает создание благоприятного образа банка и его услуг. Она направлена не только на потенциальных клиентов, но и на более широкую публику. Её основными целями могут быть формирование у покупателя определённого образа банка (например, надёжного партнёра), формирование потребности в данном виде банковских продуктов. Наиболее эффективны для данного вида рекламы следующие рекламные средства: рекламные щиты, реклама в газетах и журналах, участие в благотворительных акциях (с освещением в прессе, на радио, ТВ), рекламные ролики на ТВ, реклама на транспорте.

Стимулирующая реклама предполагает стимулирование потребностей покупателей услуг банка. Целями данного вида рекламы могут быть формирование у потенциального клиента определённого уровня знаний о данном виде банковского продукта, побуждение потребителя обратиться именно в этот банк, побуждение к приобретению именно этого банковского продукта у этого банка. наиболее эффективные средства для этого вида: повторяющаяся реклама в газетах и журналах, участие в выставках, телереклама, прямая почтовая рассылка.

Реклама стабильности закрепляет достигнутые результаты и осуществляется, как правило, при помощи участия в выставках, предоставлении потенциальным клиентам сведений о финансовом положении банка (например, проспекта с основными показателями годовой деятельности и т.д.). Может быть также скрытая реклама — при помощи статей в прессе о деятельности данного банка или его услугах.

При планировании рекламной кампании необходимо подсчитать стоимость проводимых мероприятий и, если надо, скорректировать их с учётом бюджетных ограничений банка. Очень важно также, если кампания начата, внимательно анализировать успешность продвижения продукта и принимать дополнительные меры, чтобы повысить эффективность информационных контактов.

Это постоянно действующая система взаимосвязи людей, оборудования и методических приемов сбора, классификации, анализа, оценки и распространения актуальной и достоверной информации для оптимального выбора и осуществления маркетинговых мероприятий.

Собрать информацию о финансовой среде страны, о возможностях и положении на рынке других банков и кредитно–финансовых организаций, структуре и социальном составе клиентов довольно сложно.

Для проведения аналитической работы банки создают определённую систему маркетинговой информации: аналитический аппарат, оборудование, методические приёмы, предназначенные для сбора, оценки и распространения конкретной и достоверной информации. Для работы по расширению рынка создаётся банк маркетинговой информации. Система планирования маркетинга включает разработку стратегии, политики и тактики деятельности в рыночной экономике.
Стратегия определяется на основе системы прогнозов и планов долгосрочного развития (для банков от 18 месяцев до 5–10 лет), политика — среднесрочными планами (1–5лет), а тактика — краткосрочными (до 1 года), оперативными, гибкими планами (программами). При этом разрабатывается несколько их вариантов.

Основные черты информации следующие:

. она не исчезает после потребления, а часто обогащается;

. она одновременно передается пользователю и остается в банке данных;

. она неделима, т.к. ее смысловая нагрузка реальна только при наличии и передаче полного набора данных;

. она накапливается независимо от частоты ее использования, и при этом повышается ее качество.

В нашей стране практически нет организаций, которые бы занимались сбором, обобщением и анализом информации. Пока каждая организация вынуждена сама собирать интересующие её сведения, тратя на это значительные средства и время, что, однако, не гарантирует достоверность и полноту собранной информации.

Источниками интересующих банк сведений могут быть публикации в СМИ, отраслевая литература, рекламные проспекты, открытые годовые отчёты банков, прямые контакты с клиентами, личные знакомства, покупка информации.

Сейчас в стране появилось довольно много консалтинговых организаций, предлагающих услуги по исследованию рынка. Решать, проводить исследования самим или заказывать консультантам, придётся каждой организации самостоятельно. Здесь нет универсального ответа, но работа по наблюдению за внешней средой должна быть постоянной.

Отмечу, что исследование рынка позволяет: определить оптовый и розничный рынок, на котором работает банк, и перспективы его развития; выяснить состояние конкуренции на рынке и её влияние на стратегию банка; прогнозировать общие тенденции развития целевого рынка банковских услуг.

Заключение.

Банки — одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из “несущих конструкций” административно-командной системы управления экономикой. В результате организации банковского дела в стране утратили традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банковской сферы финансового предпринимательства, включая операции с ценными бумагами, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их “коммерческий интерес” в системе рыночных отношений).

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). И это характерно для всех развитых стран.
Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Список использованной литературы:

1. Банковское дело / Под редакцией профессора О.И. Лаврушина. – М.:

«Финансы и статистика», 1999. — 448с.

2. Банковская социология / Под редакцией И.Ю. Варьяш – СПб.: Изд.

«Альфа», 1999. – 253с.

3. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем / Под редакцией А.В. Вавилов, И.И. Ильин – М.: «Европеум – Пресс», 1999. –

123с.

4. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.:

АО «Финстатинформ», 1995. – 296с.

5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф.

Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471с.

6. Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Под руководством проф.

Г. Асхауэр. – М.: 1997. – 627с.

7. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов / Под редакцией профессора Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, «ЮНИТИ», 1997.

– 479с.

8. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под редакцией Е.Ф. Жукова. –

М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1995.

9. Менеджмент и маркетинг в банках. / Под редакцией Жукова Е.Ф. — М.:

Банки и биржи, «ЮНИТИ», 1997. —191 с.

10. Маркетинг услуг. / Под редакцией Марковой В.Д. — М.: «Финансы и статистика», 1996. — 127 с.

————————

[1] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. — 20с.

[2] Характеристика баланса дается в соответствии с новым Планом счетов, введенным с 01.01.98г. и новыми Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях (№61).
[3] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.42
[4] Кредитные организации обязаны принять меры к увеличению своего капитала к 1 января 1999г. до размера, эквивалентного 5 млн. ЭКЮ, т.е. до минимального размера, позволяющего российским банкам соответствовать международным правилам достаточности капитала.
[5] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.118
[6] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.121
[7] На рубеже 80-х годов соотношение капитала банка и привлеченных средств составляло: в Швейцарии – 1:12; США – 1:15; ФРГ – 1:30; Японии – 1:83.
(Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. – М: Наука, 1986. –
С. 16)
[8] Инструкция ЦБ РФ №49 «О порядке регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 27 сентября 1996г.
[9] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.137
[10] Согласно новому Плану счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ (от 31.10.96г.) в разряд депозитов до востребования переходят и срочные депозиты юридических и физических лиц при условии не востребования средств с этих вкладов по истечении установленного договором срока хранения, а также и те вклады физических лиц, которые специально помещены ими на счета до востребования для совершения платежей и удобства изъятия в любой момент. В учете они отражаются на счете 02 балансовых счетов 410-426.
[11] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.140
[12] От итал. nostro conto – наш счет.
[13] От итал. loro conto – их счет.
[14] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.166
[15] Так, к аукциону допускаются коммерческие банки, имеющие лицензию ЦБ
РФ, проработавшие не менее 1 года; имеющие аудиторское заключение по годовому отчету; выполняющие установленные ЦБ РФ обязательные экономические нормативы и своевременно перечисляющие в полной сумме средства в фонд обязательных резервов; не имеющие просроченной задолженности по кредитам ЦБ
РФ. Банк может запросить не более 25% предложенного на аукционе кредита.
Причем общая задолженность по всем аукционным кредитам с учетом запрашиваемого не должна превышать 2-кратной величины его капитала.
[16] Банковское дело – М.: «Финансы и статистика», 1999. –с.168-169
[17] Положение о порядке предоставления ЦБ РФ однодневных расчетных кредитов от 9 июля 1996г. №296.
[18] С 01.01.98г. – 50 млн. руб.
[19] Приказ ЦБ РФ от 9 июля 1996г. №02-230 «Об утверждении Положения о порядке предоставления однодневного расчетного кредита банкам.»

[20] Пластиковые карты: принципы построения платежных систем / Под редакцией А.В. Вавилов, И.И. Ильин – М.: «Европеум – Пресс», 1999. –

29с.

[21] Пластиковые карты: принципы построения платежных систем / Под редакцией А.В. Вавилов, И.И. Ильин – М.: «Европеум – Пресс», 1999. – 33-
34с.
[22] Пластиковые карты: принципы построения платежных систем / Под редакцией А.В. Вавилов, И.И. Ильин – М.: «Европеум – Пресс», 1999. – 40-
41с.

Курсовая работа: Разработка технического решения по сопряжению локальных вычислительных сетей

Posted on 22.04.2017 by admin

ВОЕННАЯ АКАДЕМИЯ ВОЗДУШНО-КОСМИЧЕСКОЙ ОБОРОНЫ

имени МАРАШАЛА СОВЕТСКОГО СОЮЗА ЖУКОВА Г.К.

Военно-научное общество курсантов

3 факультета

Кафедра № 14

Курсовая работа

«Разработка технического решения по сопряжению локальных вычислительных сетей»

Работу выполнил курсант 351 учебного отделения

Матвеев И.А.

Тверь 2006

Введение

На сегодняшний день в мире существует более 130 миллионов компьютеров, и более 80 % из них объединены в различные информационно-вычислительные сети, от малых локальных сетей, до глобальных сетей типа Internet.

Всемирная тенденция к объединению компьютеров в сети обусловлена рядом важных причин, таких как ускорение передачи информационных сообщений, возможность быстрого обмена информацией между пользователями, получение и передача сообщений ( факсов, Е — Маil писем и прочего ) не отходя от рабочего места, возможность мгновенного получения любой информации из любой точки земного шара, а так же обмен информацией между компьютерами разных организаций работающих под разным программным обеспечением.

Такие огромные потенциальные возможности, которые несет в себе вычислительная сеть и тот новый потенциальный подъем, который при этом испытывает информационный комплекс, а так же значительное ускорение производственного процесса не дают нам право не принимать это к разработке и не применять их на практике.

Поэтому необходимо разработать принципиальное решение вопроса по организации ИВС ( информационно-вычислительной сети ) на базе уже существующего компьютерного парка и программного комплекса, отвечающего современным научно-техническим требованиям, с учетом возрастающих потребностей и возможностью дальнейшего постепенного развития сети в связи с появлением новых технических и программных решений.

Под ЛВС понимают совместное подключение нескольких отдельных компьютерных рабочих мест

( рабочих станций ) к единому каналу передачи данных.

Благодаря вычислительным сетям мы получили возможность одновременного использования программ и баз данных несколькими пользователями.

Понятие локальная вычислительная сеть — ЛВС ( англ. LAN — Local Агеа Network) относится к географически ограниченным (территориально или производственно) аппаратно-программным реализациям, в которых не-сколько компыотерных систем связанны друг с другом с помощью соответствующих средств коммуникаций,

Благодаря такому соединению пользователь может взаимодействовать с другими рабочими станциями, подключенными к этой ЛВС.

В производственной практике ЛВС играют очень большую роль.

Посредством ЛВС в систему объединяются персональные компьютеры, расположенные на многих удаленных рабочих местах, которые используют совместно оборудование, программные средства и информацию. Рабочие места сотрудников перестают быть изолированными и объединяются в единую систему. Рассмотрим преимущества, получаемые при сетевом объединении персональных компьютеров в виде внутрипроизводственной вычислительной сети.

Разделение ресурсов

Разделение ресурсов позволяет экономно использовать ресурсы,

например, управлять периферийными устройствами, такими как лазерные печатающие устройства, со всех присоединенных рабочих станций.

Разделение данных.

Разделение данных предоставляет возможность доступа и управления базами данных с периферийных рабочих мест, нуждающихся в информации.

Разделение программных средств

Разделение программных средств предоставляет возможность одновременного использования централизованных, ранее установленных программных средств.

Разделение ресурсов процессора.

При разделении ресурсов процессора возможно использование вычислительных мощностей для обработки данных другими системами, входящими в сеть, Предоставляемая возможность заключается в том, что на имеющиеся ресурсы не «набрасываются» моментально, а только лишь через специальный процессор, доступный каждой рабочей станции.

Многопользовательский режим.

Многопользовательские свойства системы содействуют одновременному использованию централизованных прикладных программных средств, ранее установленных и управляемых, например, если пользователь системы работает с другим заданием, то текущая выполняемая работа отодвигается на задний план.

Все ЛВС работают в одном стандарте, принятом для компьютерных сетей — в стандарте OSI — Open System Interconnection.

Необходимость построения нового варианта локально- вычислительной сети возникла из-за проблем возникших в старой сетевой архитектуре:

пользователям не хватает пропускной способности сети;

малая скорость ответа серверов на запросы;

необходимость перехода на более скоростное выделенное соединение, без замены всего оборудования;

обеспечение высокой надежности сети;

удобное управление сетью;

Постановка задачи.

а)Цель.

Основная цель создание функционирующей сопряженной ЛВС в интересах деятельности такой организации, как факультет. Данная разработка позволит повысить эффективность управления факультетом в общем, а в частности позволит организовывать дистанционное управление (видеоконференция), и документооборот на факультете.

б)Критерии.

Для решения задачи выбора варианта технического решения необходимо определиться в выборе основных критериев, по которым определяется вариант технического решения. Основными в нашем случае будут: пропускная способность, безопасность, стоимость.

Критерии эффективности работы сетей.

Критериями эффективности работы этих сетей, являются все множества наиболее часто используемых критериев эффективности работы сети может быть разделено на две группы. Одна группа характеризует производительность работы сети, вторая — надежность.

Производительность сети измеряется с помощью показателей двух типов — временных, оценивающих задержку, вносимую сетью при выполнении обмена данными, и показателей пропускной способности, отражающих количество информации, переданной сетью в единицу времени. Эти два типа показателей являются взаимно обратными, и, зная один из них, можно вычислить другой.

Время реакции.

Обычно в качестве временной характеристики производительности сети используется такой показатель как время реакции. Термин «время реакции» может использоваться в очень широком смыле, поэтому в каждом конкретном случае необходимо уточнить, что понимается под этим термином.

В общем случае, время реакции определяется как интервал времени между возникновением запроса пользователя к каму-либо сетевому сервису и получением ответа на этот запрос (рис. 1.1). Очевидно, что смысл и значение этого показателя зависят от типа сервиса, к которому обращается пользователь, от того, какой пользователь и к какому серверу обращается, а также от текущего состояния других элементов сети — загруженности сегментов, через которые проходит запрос, загруженности сервера и т.п.

Разработка технического решения по сопряжению локальных вычислительных сетей

Рис. 1.1. Время реакции — интервал между запросом и ответом

Пропускная способность.

Основная задача, для решения которой строится любая сеть — быстрая передача информации между компьютерами. Поэтому критерии, связанные с пропускной способностью сети или части сети, хорошо отражают качество выполнения сетью ее основной функции.

Существует большое количество вариантов определения критериев этого вида, точно также, как и в случае критериев класса «время реакции». Эти варианты могут отличаться друг от друга: выбранной единицей измерения количества передаваемой информации, характером учитываемых данных — только пользовательские или же пользовательские вместе со служебными, количеством точек измерения передаваемого трафика, способом усреднения результатов на сеть в целом. Рассмотрим различные способы построения

Показатели надежности и отказоустойчивости.

Важнейшей характеристикой вычислительной сети является надежность — способность правильно функционировать в течение продолжительного периода времени. Это свойство имеет три составляющих: собственно надежность, готовность и удобство обслуживания.

Повышение надежности заключается в предотвращении неисправностей, отказов и сбоев за счет применения электронных схем и компонентов с высокой степенью интеграции, снижения уровня помех, облегченных режимов работы схем, обеспечения тепловых режимов их работы, а также за счет совершенствования методов сборки аппаратуры. Надежность измеряется интенсивностью отказов и средним временем наработки на отказ. Надежность сетей как распределенных систем во многом определяется надежностью кабельных систем и коммутационной аппаратуры — разъемов, кроссовых панелей, коммутационных шкафов и т.п., обеспечивающих собственно электрическую или оптическую связность отдельных узлов между собой.

Повышение готовности предполагает подавление в определенных пределах влияния отказов и сбоев на работу системы с помощью средств контроля и коррекции ошибок, а также средств автоматического восстановления циркуляции информации в сети после обнаружения неисправности. Повышение готовности представляет собой борьбу за снижение времени простоя системы.

Стоимость.

Немаловажным критерием при проектировании сетей является стоимость, т.к. организация сетей с заданными параметрами при ограниченном финансировании является одной из основных проблем.

в) Требования.

Требования, предъявляемые при сопряжении ЛВС, основываются на необходимости организации документооборота, организации видеоконференции, организации необходимого уровня защиты от НСД, а так же стоимости.

Пропускная способность.

Видеоконференция позволяет людям видеть и слышать друг друга, обмениваться данными и обрабатывать их в интерактивном режиме, используя возможности обычного компьютера, максимально приближая общение на расстоянии к живому общению. Необходима такая система, которая может:

— работать по любому из множества разнообразных медленных и не надежных каналов связи с той скоростью, какую этот канал позволяет, но без ограничений на минимум;

-передавать изображение максимально возможного качества, пусть с меньшей скоростью смены кадров, и если высокая четкость не нужна, то увеличить число кадров в секунду;

-одновременно передавать несколько потоков информации разного типа(голос, текст, видеоматериалы в цифровой форме);

Используемые сегодня сложные приложения, такие как системы для передачи в сети речи и информации мультимедиа, требуют новых уровней производительности и «интеллектуальности» сети — развитые средства управления трафиком должны обеспечивать высокое качество и предотвращать задержки.

Например, чтобы избежать задержек или нарушения целостности данных на приемном конце, ответственный трафик, такой как передача сведений о заказах авиабилетов или медицинской информации, а также трафик реального времени (речь и видео) должны иметь при передаче по маршрутам сети более высокий приоритет. В соответствии с данными требованиями многие коммутаторы, например коммутаторы 3Com, поддерживают сегодня стандартные функции назначения приоритета трафика согласно стандарту IEEE 802.1p.

Для организации на аппаратном уровне, требуется чтобы звуковая плата поддерживала режим полного дуплекса (т.е. одновременную оцифровку и воспроизведение звука), тогда и видеоконференция будет идти в полном дуплексе. Если сжатие выполняется на аппаратном уровне(платой аудиоввода), то качество звука характеризует плату, а не систему вцелом.

Аналогичная ситуация с качеством передачи видео. При одинаковой скорости передачи данных в канале и при использовании одиннакокых или близких по качеству плат видеоввода (видеосжатия, т.к. сжатие видеоинформации в системах видеоконференций выполняется аппаратно) результат для различных систем видеоконференций будет почти одиннаков. Так минимальное расширение изображения-160*120 точек при 24 разрядном представлении цвета имеет размер 57600 байт. После сжатия (при условии сохранения более или менее приемлемого качества изображения) кадр занимает около 2-3 Кбайт. В принципе при использовании алгоритма сжатия JPEG (Motion JPEG) кадр может занимать еще меньше места. Но даже если объем каждого кадра будет не более 1 Кбайт, то при скорости в канале 28,8 кбит/с можно, используя весь ресурс канала, в лучшем случае можно будет передавать не более 3 кадров в секунду без звука, а в дуплексном режеме передачи еще медленнее.

Стоимость.

Одним из немаловажных требований является стоимость т.к. в условиях ограниченного бюджета, не может быть произведена замена всех элементов сети, то замене подлежат наиболее важные и ключевые узлы сети, координальным образом влияющие на пропускную способность достоверность, своевременность и безопасность.

Безопасность.

Для того, чтобы рассматривать в дальнейшем вопросы безопасности, необходимо напомнить основные понятия, которыми оперирует теория компьютерной безопасности. Вообще говоря, их всего три: это угрозы, уязвимости и атаки. Хотя искушенному читателю смысл их и так достаточно хорошо ясен, постараемся неформально пояснить его.

Итак, угроза безопасности компьютерной системы — это потенциально возможное происшествие, неважно, преднамеренное или нет, которое может оказать нежелательное воздействие на саму систему, а также на информацию, хранящуюся в ней. Иначе говоря, угроза — это нечто плохое, что когда-нибудь может произойти.

Уязвимость компьютерной системы — это некая ее неудачная характеристика, которая делает возможным возникновение угрозы. Другими словами, именно из-за наличия уязвимостей в системе происходят нежелательные события.

Наконец,атака на компьютерную систему — это действие, предпринимаемое злоумышленником, которое заключается в поиске и использовании той или иной уязвимости. Таким образом, атака — это реализация угрозы. Заметим, что такое толкование атаки (с участием человека, имеющего злой умысел), исключает присутствующий в определении угрозы элемент случайности, но, как показывает опыт, часто бывает невозможно различить преднамеренные и случайные действия, и хорошая система защиты должна адекватно реагировать на любое из них.

Далее, исследователи обычно выделяют три основных вида угроз безопасности — это угрозы раскрытия, целостности и отказа в обслуживании.

Угроза раскрытия заключается том, что информация становится известной тому, кому не следовало бы ее знать. В терминах компьютерной безопасности угроза раскрытия имеет место всякий раз, когда получен доступ к некоторой конфиденциальной информации, хранящейся в вычислительной системе или передаваемой от одной системы к другой. Иногда вместо слова «раскрытие» используются термины «кража» или «утечка» .

Угроза целостности включает в себя любое умышленное изменение (модификацию или даже удаление) данных, хранящихся в вычислительной системе или передаваемых из одной системы в другую. Обычно считается, что угрозе раскрытия подвержены в большей степени государственные структуры, а угрозе целостности — деловые или коммерческие.

Угроза отказа в обслуживании возникает всякий раз, когда в результате некоторых действий блокируется доступ к некоторому ресурсу вычислительной системы. Реально блокирование может быть постоянным, так чтобы запрашиваемый ресурс никогда не был получен, или оно может вызвать только задержку запрашиваемого ресурса, достаточно долгую для того, чтобы он стал бесполезным. В таких случаях говорят, что ресурс исчерпан.

4.Варианты построения сопряженных ЛВС и выбор оптимального варианта.

Для повышения эффективности работы сетей ВАВКО и УЦА. Предлагается 3 способа сопряжения этих сетей:

1) Сопряжение по технологии VPN.

Виртуальной сетъю (VLAN) называется группа узлов сети, трафик которой в том числе и широковещательный, на канальном уровне полностью изолирован от других узлов сети. Это означает, что передача кадров между разными виртуальными сегментами на основании адреса канального уровня невозможна, независимо от типа адреса — уникального, группового или широковещательного. В то же время внутри виртуальной сети кадры передаются по технологии коммутации, то есть только на тот порт, который связан с адресом назначения кадра.

Виртуальные сети — это логическое завершение процесса повышения гибкости механизма сегментации сети, первоначально выполняемого на физически раздельных сегментах. При изменении состава сегментов (переход пользователя в другую сеть, дробление крупных сегментов) при таком подходе приходится производить физическую пере коммутацию разъемов на передних панелях повторителей или в кроссовых панелях. Поэтому в больших сетях это превращается в постоянную и обременительную работу, которая приводит к многочисленным ошибкам в соединениях. Промежуточным этапом совершенствования технологии сегментации стали много сегментные повторители. В наиболее совершенных моделях таких повторителей приписывание отдельного порта к любому из внутренних сегментов производится программным путем, обычно с помощью удобного графического интерфейса.

Программное приписывание порта сегменту часто называют статической или конфигурационной коммутацией. Однако решение задачи изменения состава сегментов с помощью повторителей накладывает некоторые ограничения на структуру сети. Количество сегментов такого повторителя обычно невелико, поэтому выделить каждому узлу свой сегмент, как это можно сделать с помощью коммутатора, нереально. По этой причине сети, построенные на основе повторителей с конфигурационной коммутацией, по-прежнему основаны на разделении среды передачи данных между большим количеством узлов. Следовательно, они обладают гораздо меньшей производительностью по сравнению с сетями, построенными на основе коммутаторов.

При использовании технологии виртуальных сетей в коммутаторах одновременно решаются две задачи:

повышение производительности в каждой из виртуальных сетей, так как в нее не заходит широковещательный трафик других виртуальных сетей;

изоляция сетей друг от друга для управления правами доступа пользователей и создания защитных барьеров на пути нежелательного трафика.

Технология виртуальных сетей признается многими специалистами вторым по важности технологическим новшеством в локальных сетях после появления коммутаторов. Для связи виртуальных сетей в интерсеть требуется привлечение сетевого уровня. Он может быть реализован в отдельном маршрутизаторе или работать в составе коммутатора, если это коммутатор третьего уровня. Собственно, виртуальные сети и нужны для того, чтобы создать логическую структуру подсетей, являющуюся основой для работы маршрутизатора.

2) Сопряжение по технологии Wire-Fire.

Беспроводные сети обладают явным преимуществом по сравнению с проводными сетями:

1.Нет потребности в разворачивании кабелей;

2.Мобильность в пределах действий этих сетей;

3.Простота подключения новых пользователей;

Несмотря на наличие большого числа достоинств, данная технология имеет свои недостатки:

1.Низкая по сегодняшним меркам скорость соединения, зависящая от наличия преград и расстояния между приемником и передатчиком

2.Ограниченный радиус действия передатчиков ;

3.Подверженность взлому;

4.Необходимость приобретать дополнительные ретрансляторы, цена которых в данный момент велика;

Поток информации исходящий от абонента будет коммутироваться и передаваться на прокси сервер, соединенный с передатчиком стандарта 802.11 после этого информация, пройдя через систему репитеров попадет на приемник, где информация прокси сервером приемника распределится на коммутатор необходимого абонента.

3) Сопряжение по средствам соединения двух пулов модемов.

Для сопряжения потребуется:

1.Пулы модемов-2 шт.

Модемы позволяют пользователям ПК обмениваться информацией и подключаться к Internet по обычным телефонным линиям. Название «модем» обусловлена от функцией устройства и означает «модулятор/демодулятор». Модем модулирует цифровые сигналы, поступающие от ПК, в аналоговые сигналы, передаваемые по телефонной сети общего пользования, а другой модем демодулирует эти сигналы на приемном конце, снова преобразуя их в цифровую форму.

В отличие от маршрутизаторов, обеспечивающих общий внешний доступ пользователей, модем поддерживает в каждый момент только одно соединение. При этом предусматривается такая же оплата, как за телефон, включая стоимость услуг междугородной связи. Инсталляция модемов на центральном сетевом сервере может обеспечить их совместное использование. Для ПК применяются встроенные и внешние модемы, а для портативных компьютеров обычно используются модемы формата PC Card. Самые быстрые современные модемы поддерживают скорость 56 Кбит/с.

2.Прокси-серверы-2 шт.

Сервер в сети клиент/сервер представляет собой ПК с жестким диском большой емкости, на котором можно хранить приложения и файлы, доступные для других ПК в сети. Сервер может также управлять доступом к периферийным устройствам (таким как принтеры) и используется для выполнения сетевой операционной системы (NOS, Network Operating System).

3.Хаб (коммутатор) -2 шт.

Коммутатор предоставляет каждому устройству (серверу, ПК или концентратору), подключенному к одному из его портов, всю полосу пропускания сети. Это повышает производительность и уменьшает время отклика сети за счет сокращения числа пользователей на сегмент. Как и двухскоростные концентраторы, новейшие коммутаторы часто конструируются для поддержки 10 или 100 Мбит/с, в зависимости от максимальной скорости подключаемого устройства. Если они оснащаются средствами автоматического опознавания скорости передачи, то могут сами настраиваться на оптимальную скорость — изменять конфигурацию вручную не требуется.

4.Кабель 14*4*0,7

В данном способе сопряжения ЛВС будут реализованы требования, заложенные при создании, как минимальные — организация документооборота, так и более требовательная и чувствительная к задержкам и ошибкам видеоконференция.

Поток информации исходящий от абонента будет коммутироваться передаваться на прокси сервер, который будет передавать пакеты информации на пул модемов, разделяя их по потокам, не нарушая синхронизацию и последовательность при передаче, далее информация с помощью модема преобразуется в вид, пригодный для передачи по линиям АТС на приемном конце, информация преобразуется в обратном порядке, не нарушая синхронизации и последовательности, т.к. любое изменение последовательности пришедших пакетов приведет к потере цепочки информации.

Такой способ сопряжения двух ЛВС наиболее удобен т.к.:

1)Минимальные затраты на приобретение нового оборудования,

2)Обеспечивается оптимальный уровень пропускной способности, необходимый для видеоконференции и документооборота,

3)Возможность создания надежной системы защиты,

4)Возможность дальнейшего развития сети.

Вывод

Проведя краткий анализ всех предложенных вариантов сопряжения ЛВС можно сделать вывод о том, что самый оптимальный вариант построения сопряженных ЛВС, будет вариант сопряжения по средствам соединения двух пулов модемов. Т.к. они наиболее полно отвечают требованиям по пропускной способности, и стоимости оборудования при разворачивании, которые являются самыми важными, не снижая требовании по достоверности, своевременности и безопасности.

Реферат: Основные меры защиты внутреннего рынка при импорте товаров

Posted on 22.04.2017 by admin

Министерство образования и науки Республики Казахстан

Международная Академия Бизнеса

Кафедра «Общественные дисциплины»

Реферат на тему:

«Основные меры защиты внутреннего рынка при импорте товаров»

Выполнила: студентка 3-курса

Эк-0801

Калашникова Екатерина

Проверила: Мынбаева Н.Б.

Алматы, 2010

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1 Механизмы защиты отечественных производителей от импорта товаров

1.1 Защита вследствие возросшего объема поставок товара на территорию Республики Казахстан

1.2 Защита отечественных товаропроизводителей от недобросовестной конкуренции, вызванной импортом на территорию Республики Казахстан демпингового товара

1.3 Защита отечественных товаропроизводителей от недобросовестной конкуренции, вызванной импортом на территорию Республики Казахстан субсидируемого товара

ГЛАВА 2 Закон Республики Казахстан «О мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Основная задача государства в области внешней торговли – это оказание содействия экспорту отечественной продукции и защита внутреннего рынка от иностранных поставщиков.

Однако, без активного использования импорта невозможно формирование и поддержка экспортной специализации страны. Импорт, являясь естественным элементом стратегии внешнеторговой деятельности, должен обеспечить повышение конкуренции на внутреннем рынке. Внутренняя конкуренция, даже если она имеет место на российском рынке, недостаточно развита, неактивна из-за высокой степени концентрации производства, которая характерна для Казахстана, что лишь укрепляет монопольное положение большинства предприятий.

С учетом экономической политики Казахстана, направленной на либерализацию внешней торговли механизмы защиты отечественных производителей от возросшего, демпингового и субсидируемого импорта товаров являются общепринятыми рычагами защиты внутреннего рынка при импорте товаров направленных на содействие диверсификации различных отраслей промышленности.

Мировая практика за последнее десятилетие свидетельствует об устойчивом росте применения странами мер по защите внутренних рынков от недобросовестного и возросшего импорта товаров и это несмотря на распространение Всемирной торговой организацией идеи либерализации и глобализации мировой экономики, активность в этой области.

В соответствии с Положением, утвержденным постановлением Правительства Республики Казахстан от 26 ноября 2004 года № 1237 уполномоченным органом, осуществляющим проведение разбирательств предшествующих введению защитных, антидемпинговых и компенсационных мер является Комитет по регулированию торговой и туристской деятельности Министерства индустрии и торговли Республики Казахстан (далее — Комитет).

Защита внутреннего рынка проводится в целях поддержки отечественных товаропроизводителей от возросшего, демпингового или субсидируемого импорта товаров на территорию Республики Казахстан.

Глава 1 Механизмы защиты отечественных производителей от возросшего, демпингового и субсидируемого импорта товаров

1.1 Защита вследствие возросшего объема поставок товара на территорию Республики Казахстан

Защита внутреннего рынка Республики Казахстан от возросшего, импорта осуществляется в соответствии с Законом Республики Казахстан от 28 декабря 1998 года «О мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров» (далее – Закон о защитных мерах).

В случаях, предусмотренных Законом о защитных мерах Комитет по регулированию торговой и туристской деятельности Министерства индустрии и торговли Республики Казахстан (далее – Комитет) проводит разбирательства по заявлениям отечественных производителей или объединения производителей, подготавливает материалы для внесения в Правительство Республики Казахстан для применения защитных мер.

Решение о начале разбирательства принимается Комитетом по поручению Правительства Республики Казахстан, а также на основании заключения, подготовленного по заявлениям отечественного производителя или объединения производителей.

Заявление о проведении разбирательства, предшествующего применению защитных мер, может быть принято к рассмотрению, если на долю отечественных производителей товара, выразивших свое мнение по этому заявлению, приходится большая часть от общего объема производства подобного или непосредственно конкурирующего товара в Республике Казахстан.

При этом на долю отечественных производителей, поддерживающих заявление, должно приходиться более двадцати пяти процентов объема произведенного отечественными производителями подобного или непосредственно конкурирующего товара.

Правительство Республики Казахстан на основании предварительного утвердительного заключения Комитета может принять постановление о введении временных защитных мер при условии одновременного продолжения разбирательства, которые вводятся в критических обстоятельствах, если их отсрочка может нанести серьезный ущерб отечественной промышленности, который трудно возместить.

Разбирательство, проводимое Комитетом завершается подготовкой заключения, направляемого в Правительство Республики Казахстан:

1) о прекращении разбирательства ввиду отсутствия достаточных доказательств серьезного ущерба или угрозы его нанесения отечественным производителям от поставок товара, в отношении которого проводилось разбирательство;

2) об установлении факта наличия серьезного ущерба или угрозы его нанесения возросшим количеством импорта товару отечественной промышленности и о необходимости принятия защитных мер Правительством Республики Казахстан.

Защитные меры применяются в виде ограничения объема поставок товара путем установления квоты и (или) посредством введения защитной пошлины.

В соответствии с Законом о защитных мерах в 2005 году по заявлениям отечественных производителей на проведение разбирательств 8 января 2005 года начато разбирательство в отношении возросшего импорта некоторых видов кондитерских изделий и 19 ноября 2005 года начато разбирательство в отношении возросшего импорта материалов кровельных и облицовочных.

Защита отечественных товаропроизводителей от недобросовестной конкуренции, вызванной импортом демпингового товара, и устранение негативных последствий для отечественных производителей путем введения антидемпинговых мер осуществляются в соответствии с Законом Республики Казахстан от 13 июля 1999 года «Об антидемпинговых мерах» (далее – Закон об антидемпинге).

Законом об антидемпинге регулируются отношения, возникающие при осуществлении антидемпингового разбирательства, введении и пересмотре антидемпинговых мер в целях защиты отечественных производителей от недобросовестной конкуренции, вызванной импортом демпингового товара.

Решение о начале антидемпингового разбирательства Комитет принимает на основании заявлений отечественных товаропроизводителей, а также по своей инициативе в случае, если располагает сведениями о наличии демпинга и материального ущерба или угрозы его нанесения поставкой демпингового товара.

Комитет отказывает в начале процедуры антидемпингового разбирательства по принятому заявлению в случаях, если будет установлено, что демпинговая разница составляет менее двух процентов от экспортной цены или объем поставок демпингового товара и материальный ущерб от них являются незначительными, то есть поставка товара из страны, в отношении которой подано заявление, составляет менее трех процентов поставки всего подобного товара в Казахстан, кроме случаев, когда на совокупную поставку нескольких стран, в отношении которых подано заявление, приходится более семи процентов поставки подобного товара в Казахстан.

Если Комитет выносит предварительное определение о наличии демпинга и материального ущерба или угрозы его нанесения, то направляется уведомление о намерении применения временных антидемпинговых мер всем заинтересованным лицам и официальным органам их стран. В течение двадцати дней после уведомления заинтересованные лица, вовлеченные в разбирательство, вправе представить письменные замечания в отношении основания наложения антидемпинговых временных мер, которые Комитет принимает во внимание или отклоняет при подготовке им заключения о введении временных антидемпинговых мер.

На основании предварительного определения о наличии демпинга и причинения им материального ущерба или угрозы его причинения, вынесенного Комитетом, Правительство Республики Казахстан принимает решение о введении временных антидемпинговых мер.

Временные антидемпинговые меры могут быть применены к импорту демпингового товара не ранее чем через два месяца с момента начала разбирательства и введены на срок до шести месяцев. В случае, если величина временной антидемпинговой пошлины равна размеру предварительно подсчитанной демпинговой разницы, срок действия временной антидемпинговой пошлины не должен превышать четыре месяца, за исключением случая, если данный срок продлевается до шести месяцев по решению Комитета на основании обращения экспортеров, доля которых в объеме поставок демпингового товара, являющегося объектом разбирательства, составляет значительную часть. Далее в случае, если ставка временной антидемпинговой пошлины меньше предварительно подсчитанной демпинговой разницы, срок действия временной антидемпинговой пошлины не должен превышать шесть месяцев, за исключением случая, если данный срок продлевается до девяти месяцев по решению Комитета на основании обращения экспортеров, доля которых в объеме поставок демпингового товара, являющегося объектом разбирательства, составляет значительную часть.

Антидемпинговое разбирательство, проводимое Комитетом по определению наличия демпинга, материального ущерба и причинно-следственной связи между ними, завершается подготовкой заключения, направляемого в Правительство Республики Казахстан либо о прекращении антидемпингового разбирательства без принятия мер, либо о введении антидемпинговых пошлин или о принятии экспортером и (или) производителем обязательства по ценам.

В случае получения от лица, вовлеченного в антидемпинговое разбирательство, добровольного обязательства о пересмотре цены или прекращении ввоза в Казахстан по демпинговым ценам товара, в отношении которого проводится антидемпинговое разбирательство, которое устранило бы последствия от демпинга, антидемпинговое разбирательство может быть приостановлено или прекращено без наложения временных мер или антидемпинговых пошлин.

Так, 15 октября 2004 года инициировано антидемпинговое разбирательство в отношении импорта дрожжей активных пекарных поставляемых из Китайской Народной Республики, Российской Федерации и Турецкой Республики. Предложения по результатам данного разбирательства внесены в Правительство Республики Казахстан.

В целях защиты внутреннего рынка от недобросовестной конкуренции со стороны поставщиков импортных товаров, субсидируемых иностранным государством (союзом иностранных государств), и устранения негативных последствий для отечественных производителей Республики Казахстан применяется Закон Республики Казахстан от 16 июля 1999 года «О субсидиях и компенсационных мерах» (далее – Закон о компенсационных мерах).

Законом о компенсационных мерах регулируются отношения, возникающие между заинтересованными лицами при импорте товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), а также при проведении разбирательства и введении компенсационных мер.

Если в результате разбирательства, проведенного Комитетом установлено, что импорт какого-либо товара, при производстве и (или) экспорте которого использовалась специфическая субсидия иностранного государства (союза иностранных государств), которая наносит или угрожает нанести материальный ущерб отечественным производителям, Правительство Республики Казахстан имеет право применить компенсационные меры.

Субсидия иностранного государства (союза иностранных государств) не рассматривается как специфическая, если объективные критерии и условия ее предоставления устанавливаются без указания конкретного предприятия или отрасли экономики.

Субсидия является специфической и ее предоставление влечет применение компенсационных мер, если:

субсидирующий орган или законодательство, на основе которого действует субсидирующий орган, ограничивает доступ к субсидии всем другим лицам, кроме ограниченного числа предприятий;

предоставление субсидий связано с ограниченным числом предприятий, расположенных в конкретном регионе;

субсидии связаны с результатами экспорта или с использованием местных товаров вместо импортных в качестве единственного или одного из нескольких условий.

Неспецифическая субсидия компенсируется, если ее предоставление наносит или угрожает нанести материальный ущерб отечественным производителям и условия, формы ее предоставления соответствуют следующим факторам:

преимущественное использование субсидий ограниченным числом предприятий;

непропорционально большие размеры субсидий, предоставленные ограниченному числу предприятий;

частота отказов или удовлетворения заявок на субсидирование и мотивы соответствующих решений правительственных органов иностранного государства (союза иностранных государств).

Субсидии, которые не являются специфическими, не подлежат компенсации.

Изучение влияния импорта товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), на отечественных производителей включает оценку Комитетом всех относящихся к делу экономических факторов и показателей, влияющих на состояние отечественных производителей, включая:

фактическое и потенциальное сокращение выпуска продукции, продаж, доли на рынке, прибыли, производительности, доходов от инвестиций, использования мощностей;

факторы, влияющие на формирование цен на подобные товары в Республике Казахстан;

фактическое или потенциальное отрицательное влияние на движение денежных потоков, товарные запасы, занятость, заработную плату, темпы роста производства, возможность привлечения инвестиций.

Предметом разбирательства по импорту товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), является установление Комитетом факта импорта товара в Республику Казахстан, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), и причинения тем самым материального ущерба отечественным производителям подобного товара или возникновения угрозы его причинения.

На основании предварительного заключения о наличии импорта товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств), и нанесении им материального ущерба или угрозы его нанесения, вынесенного Комитетом, Правительство Республики Казахстан принимает решение о введении временных компенсационных мер.

Временные компенсационные меры в форме денежных депозитов и (или) гарантии банка Республики Казахстан применяются к поставщику не ранее чем через два месяца с момента начала разбирательства.

Применение временных компенсационных мер не должно превышать четырех месяцев.

Процедура разбирательства может быть завершена без введения временных или окончательных компенсационных мер после получения обязательства по ценам, согласно которому:

Правительство страны происхождения или экспорта соглашается ликвидировать или ограничить субсидию;

поставщик обязуется пересмотреть свои цены или прекратить экспорт товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств).

Решение о введении компенсационной пошлины и размере ее ставки принимается Правительством Республики Казахстан по заключению Комитета и вступает в силу со дня опубликования постановления в официальных изданиях.

В решении Правительства Республики Казахстан о введении компенсационной пошлины должны быть указаны поставщик или поставщики импортного товара, субсидируемого иностранным государством (союзом иностранных государств).

Глава 2 Закон Республики Казахстан «О мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров»

(с изменениями и дополнениями по состоянию на 30.06.2010 г.)

Настоящий Закон регулирует отношения, возникающие в процессе применения защитных мер, устанавливаемых в целях защиты отечественных производителей товара и экономической безопасности Республики Казахстан, для адаптации национальной экономики к условиям конкуренции с импортными товарами.

Статья 1. Основные понятия

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) временные защитные меры — предварительные защитные меры, применяемые в виде защитных пошлин таможенными органами на основании постановления Правительства Республики Казахстан;

2) заинтересованные лица (стороны) — отечественный производитель подобного или непосредственно конкурирующего товара, являющегося объектом разбирательства, либо объединение отечественных производителей, большинство участников которого производят такой товар; иностранный экспортер товара и иностранный производитель товара, являющегося объектом разбирательства; отечественный импортер товара или объединение отечественных импортеров, большинство участников которого является импортерами такого товара; правительство иностранного государства; уполномоченный орган страны происхождения товара или экспорта такого товара либо уполномоченный орган союза иностранных государств, в который входят страны происхождения такого товара или его экспорта; потребитель или объединение потребителей товара; органы исполнительной власти Республики Казахстан; иные лица, права и интересы которых затрагиваются данным разбирательством и которые, по мнению уполномоченного органа, указанного в статье 6 настоящего Закона, способны оказывать содействие в проведении данного разбирательства;

3) защитные меры — совокупность средств административно-экономического воздействия, применяемых на основании постановления Правительства Республики Казахстан в виде защитных пошлин и (или) установления квот на поставки товара, который ввозится на территорию Республики Казахстан для свободного обращения на ее внутреннем рынке в таких количествах (абсолютно или относительно отечественного производства) и в таких условиях, когда наносится серьезный ущерб или возникает угроза его нанесения отечественным производителям подобного или непосредственно конкурирующего товара;

4) защитные пошлины — пошлины, которые взимаются таможенными органами сверх ставки таможенной пошлины, в случаях поставок на территорию Республики Казахстан какого-либо товара в таких количествах и в таких условиях, при которых возможно нанесение серьезного ущерба или угрозы его нанесения отечественным производителям подобных или непосредственно конкурирующих товаров;

5) импортная квота — ограничение импорта товара на территорию Республики Казахстан в отношении его количества и (или) стоимости;

6) импорт товара в предшествующий период — средняя величина импорта товара за три предшествующих года, в отношении которых имеется статистическая информация;

7) конфиденциальная информация — информация, раскрытие которой предоставляет значительные преимущества для конкурентов или имеет значительные неблагоприятные последствия для заинтересованной стороны, предоставившей информацию;

8) отечественная промышленность (отечественные производители) — совокупность производителей подобных или непосредственно конкурирующих товаров, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, либо производителей, чье коллективное производство подобных или непосредственно конкурирующих товаров составляет большую часть общего производства данных товаров на территории Республики Казахстан;

9) подобный или непосредственно конкурирующий товар — товар, который классифицируется одним и тем же кодом товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности и полностью идентичен другому товару или сопоставим с ним по своему функциональному назначению, применению, качественным и техническим характеристикам и по другим основным свойствам таким образом, что покупатель заменяет или готов заменить таким товаром другой товар в процессе потребления;

10) разбирательство — процедура рассмотрения документов и других доказательств по поводу ввоза на территорию Республики Казахстан какого-либо товара в таких количествах и в таких условиях, которые наносят или угрожают нанести серьезный ущерб отечественным производителям подобного или непосредственно конкурирующего товара;

11) серьезный ущерб — существенное общее ухудшение ситуации в отрасли отечественного производства подобного или непосредственно конкурирующего товара в Республике Казахстан вследствие возросшего объема его поставок на территорию Республики Казахстан, выражающееся, в частности, в сокращении объема производства такого товара, сокращении реализации отечественного товара на внутреннем рынке Казахстана, снижении рентабельности производства такого товара, негативном влиянии на трудоустройство, уровень заработной платы;

12) угроза серьезного ущерба — явная неизбежность серьезного ущерба;

13) уполномоченный орган — государственный орган Республики Казахстан, осуществляющий мониторинг торговой и производственной деятельности, проводящий разбирательство по установлению наличия серьезного ущерба или угрозы его нанесения и необходимости введения защитных мер.

Статья 2. Законодательство Республики Казахстан о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров

1. К законодательству Республики Казахстан о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров относятся настоящий Закон и иные нормативные правовые акты.

2. Если международным соглашением или договором, ратифицированным Республикой Казахстан, установлены иные правила, чем те, которые содержатся в настоящем Законе, применяются правила международного договора или соглашения.

Статья 3. Цели настоящего Закона

1. Целями настоящего Закона являются защита интересов отечественных производителей товара и устранение серьезного ущерба или его угрозы в связи с возросшими объемами поставок товара на территорию Республики Казахстан.

2. Защитные меры применяются только при обстоятельствах нанесения серьезного ущерба или его угрозы отечественным производителям вследствие возросших объемов поставок товара на территорию Республики Казахстан.

3. Защитные меры применяются при условии, что разбирательство было проведено в соответствии с правилами и процедурами, установленными в настоящем Законе.

4. Защитные меры применяются к ввозимому товару на недискриминационной основе, независимо от страны происхождения товара.

Статья 4. Сфера применения настоящего Закона

Настоящим Законом регулируются отношения, возникающие между уполномоченным органом и всеми заинтересованными лицами, а также между самими заинтересованными лицами в связи с возросшими объемами поставок на территорию Республики Казахстан какого-либо товара в таких количествах (абсолютно или относительно отечественного производства) и в таких условиях, при которых наносится серьезный ущерб или возникает угроза его нанесения отечественным производителям подобного или непосредственно конкурирующего товара.

Статья 5. Органы государственного регулирования

1. Государственное регулирование и мониторинг за торговой практикой поставщиков по фактам нанесения серьезного ущерба осуществляются уполномоченным органом.

2. Введение, пересмотр и отмена защитных мер осуществляются постановлением Правительства Республики Казахстан по представлению уполномоченного органа.

Статья 6. Уполномоченный орган

1. Уполномоченный орган действует в рамках полномочий, предоставляемых ему настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

2. В случаях, предусмотренных настоящим Законом и иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан, уполномоченный орган издает, в пределах своей компетенции, нормативные правовые акты по процедурам разбирательства, проводит разбирательство по заявлениям отечественного производителя или объединения производителей, подготавливает материалы для внесения в Правительство Республики Казахстан для применения защитных мер.

3. Государственные органы власти и иные организации должны оказывать содействие в проведении разбирательства и предоставлять образцы товаров на возвратной основе и необходимую информацию, в том числе конфиденциальную, по запросу уполномоченного органа.

Статья 7. Решение о начале разбирательства

1. Решение о начале разбирательства принимается уполномоченным органом по поручению Правительства Республики Казахстан, а также на основании заключения уполномоченного органа, подготовленного по заявлениям отечественного производителя или объединения производителей.

2. Заявление о проведении разбирательства, предшествующего применению защитных мер, может быть принято к рассмотрению, если на долю отечественных производителей товара, выразивших свое мнение по этому заявлению, приходится большая часть общего объема производства подобного или непосредственно конкурирующего товара в Республике Казахстан. При этом на долю отечественных производителей, поддерживающих заявление, должно приходиться более двадцати пяти процентов объема произведенного отечественными производителями подобного или непосредственно конкурирующего товара.

3. Уполномоченный орган после принятия решения о начале разбирательства должен уведомить соответствующее иностранное государство (союз иностранных государств) о намерении начать разбирательство в целях возможного применения защитных мер.

Статья 8. Подача заявления

1. Заявление о проведении разбирательства подается в письменной форме в уполномоченный орган и должно содержать следующие данные:

1) реквизиты заявителя и данные о стоимости и объеме производства подобного или непосредственно конкурирующего товара за три предшествующих года, в отношении которых имеется статистическая информация;

2) описание ввозимого товара, являющегося объектом разбирательства, наименование страны или стран происхождения товара, перечень известных поставщиков данного товара;

3) данные, отражающие все соответствующие факторы объективного характера и поддающиеся количественному выражению, которые оказывают влияние на положение в этой отрасли, в частности: изменения в объемах продаж, производстве, производительности, загрузке мощностей, размерах прибыли и убытков, о сокращении числа занятых на производстве; сведения об изменениях цен на подобные или непосредственно конкурирующие товары на внутреннем рынке Республики Казахстан.

2. Заявление может быть отозвано заявителем до начала процедуры разбирательства и в этом случае считается неподанным.

3. 3аявитель несет ответственность за достоверность сведений, указанных в заявлении.

Статья 9. Рассмотрение заявления

1. Уполномоченный орган в течение сорока пяти календарных дней после подачи заявления должен рассмотреть достоверность и достаточность указанных в заявлении данных и подготовить заключение о целесообразности проведения разбирательства либо об отказе в проведении разбирательства.

2. Если уполномоченный орган сочтет сведения недостаточными, он должен в десятидневный срок со дня получения заявления сообщить об этом заявителю и предоставить ему возможность изменить или дополнить свое заявление.

В случае, если заявитель направляет информацию, дополняющую или изменяющую представленное ранее заявление, датой принятия заявления к рассмотрению считается дата регистрации таких дополнений или изменений в уполномоченном органе.

3. Уполномоченный орган принимает решение об отказе в проведении разбирательства в случае, если нет достаточных доказательств нанесения серьезного ущерба или его угрозы отечественным производителям подобного или непосредственно конкурирующего товара, а также при невыполнении условия пункта 2 статьи 7 настоящего Закона.

4. Со дня принятия решения об отказе в проведении разбирательства уполномоченный орган в десятидневный срок должен уведомить об этом заявителя, указав причины и основания для отказа.

Статья 10. Начало разбирательства

1. Уполномоченный орган с момента принятия решения о начале проведения разбирательства уведомляет в течение тридцати календарных дней заинтересованные лица о предстоящем разбирательстве и распространяет уведомление в средствах массовой информации на государственном и других языках в целях привлечения к разбирательству всех заинтересованных лиц.

2. В уведомлении должны содержаться:

1) наименование государства (государств) экспортера товара и наименование товара, являющегося объектом разбирательства;

2) дата начала разбирательства;

3) основание разбирательства;

4) краткое изложение фактов, подтверждающих правомерность заявления;

5) адрес, по которому заинтересованные лица должны направлять свои материалы;

6) сроки, в течение которых заинтересованные лица могут предоставлять свои материалы.

3. Заинтересованные лица должны дать ответы в письменном виде на государственном языке или на другом языке по договоренности.

4. Разбирательство с целью возможного применения защитных мер не должно препятствовать таможенному декларированию и выпуску товара, являющегося объектом разбирательства, на территорию Республики Казахстан.

5. С даты принятия решения о начале разбирательства до его завершения Правительство Республики Казахстан осуществляет лицензирование импорта товара, являющегося объектом разбирательства, на территорию Республики Казахстан без применения количественных ограничений.

6. Исключен в соответствии с Законом РК от 20.07.99 г. № 443-I

7. В случае, когда доля одного казахстанского производителя, поддержавшего заявление о применении защитных мер, превышает тридцать пять процентов казахстанского производства подобного или непосредственно конкурирующего товара либо, если общий объем импорта товара, являющегося объектом разбирательства, составляет менее чем двадцать пять процентов от общего объема реализации подобного или непосредственно конкурирующего товара на внутреннем рынке Республики Казахстан, необходимо наличие заключения антимонопольного органа о последствиях влияния указанных мер на конкуренцию внутреннего рынка Республики Казахстан.

Статья 11. Сроки разбирательства

Разбирательство, предшествующее применению защитных мер, должно быть завершено в течение девяти месяцев.

Статья 12. Запрос информации

1. После начала разбирательства уполномоченный орган, в случае необходимости, имеет право запрашивать дополнительную информацию у заинтересованных лиц, установив срок, к которому должен быть дан ответ.

2. Каждое заинтересованное лицо имеет право при направлении информации в указанные уполномоченным органом сроки представить любые другие доказательства, которые оно считает необходимыми.

Статья 13. Конфиденциальная информация

1. Конфиденциальная информация, предоставляемая в ходе разбирательства уполномоченному органу, не должна разглашаться без письменного согласия заинтересованных лиц.

2. Заинтересованные лица, представляющие конфиденциальную информацию, должны предоставить по этой информации письменные разъяснения.

Разъяснения должны быть достаточно подробными для понимания существа информации либо объяснять причины, почему представление более подробной неконфиденциальной информации невозможно.

Уполномоченный орган может не принимать во внимание информацию, которую заинтересованное лицо не желает предавать гласности и раскрывать в общем виде, только в случае, если данная информация не получена из официальных источников.

3. Конфиденциальная информация не может разглашаться, использоваться должностными лицами уполномоченного органа в личных целях, передаваться третьим лицам, а также иным государственным органам, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Статья 14. Порядок ведения дела

1. Уполномоченный орган по каждому разбирательству ведет в письменном виде дело в установленном им порядке. В деле должны находиться все документы, касающиеся разбирательства, порядок и срок хранения которых определяются в установленном законодательством порядке.

2. Материалы дела, которые не являются конфиденциальными, предоставляются заинтересованным сторонам для ознакомления в ходе разбирательства и пересмотра дела по их просьбе.

3. Уполномоченный орган публикует отчет по каждому разбирательству в официальных изданиях. В отчете должен быть дан подробный анализ дела с обоснованием принятого постановления Правительства Республики Казахстан.

Статья 15. Слушания

Заинтересованные лица имеют право подать ходатайство в уполномоченный орган о проведении слушаний в целях ознакомления с материалами дела и доводами другой стороны, что должно позволить всем заинтересованным лицам представлять доказательства и доводы, включая возможность отвечать на заявления других лиц и излагать свои мнения по вопросу о том, послужит ли применение защитной меры защите отечественных производителей товара и экономической безопасности Республики Казахстан.

Слушания проходят под председательством должностного лица уполномоченного органа с ведением протокола.

Статья 16. Определение серьезного ущерба или угрозы его нанесения

1. Определение серьезного ущерба основывается на полученных данных, подтвержденных объективными фактами, при этом должно быть доказано наличие причинно-следственной связи между возросшими объемами поставок товара и нанесенным серьезным ущербом или его угрозы.

2. Для установления причинно-следственной связи между возросшими объемами поставок и серьезным ущербом отечественным производителям или для установления наличия угрозы его нанесения уполномоченный орган учитывает все объективные факторы, оказывающие влияние на положение в данной отрасли, а именно:

1) темпы и объем роста импорта товара в абсолютных и относительных величинах;

2) долю возросшего импорта на отечественном рынке;

3) изменения в уровне продаж;

4) производство товара отечественными производителями;

5) производительность, загрузка мощностей, размер прибыли и убытков, трудоустройство.

3. В случае, если помимо возросших объемов поставок существуют другие факторы, наносящие серьезный ущерб или угрожающие нанести ущерб отечественным производителям, то такой серьезный ущерб не может быть отнесен на возросшие объемы поставок товара.

4. На основании фактических данных, полученных в ходе разбирательства, уполномоченный орган вправе давать предварительное заключение о наличии возросших объемов поставок товара и нанесения им серьезного ущерба или его угрозы отечественным производителям.

Статья 17. Применение временных защитных мер

1. Правительство Республики Казахстан на основании предварительного утвердительного заключения уполномоченного органа принимает постановление о введении временных защитных мер при условии одновременного продолжения разбирательства.

2. Временные защитные меры вводятся в критических обстоятельствах, если их отсрочка может нанести серьезный ущерб отечественной промышленности, который трудно возместить.

3. Временные защитные меры применяются таможенными органами на основании постановления Правительства Республики Казахстан об их введении для товара, в отношении которого проводилось разбирательство.

3-1. Деньги для обеспечения уплаты защитных пошлин при применении временных защитных мер вносятся импортерами в соответствии с таможенным законодательством таможенного союза и (или) Республики Казахстан на депозитный счет и не подлежат перечислению в бюджет до принятия Правительством Республики Казахстан окончательного решения на основании заключения уполномоченного органа о необходимости принятия защитных мер.

4. В случае, если уполномоченный орган по результатам разбирательства вынес решение, что возросший объем поставок не наносит серьезный ущерб или его угрозу отечественным производителям, то временные меры должны быть отменены и импортер имеет право на возврат уплаченной суммы в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. В случае признания целесообразным введения более низкой ставки защитной пошлины, чем ставка защитной пошлины при применении временных защитных мер, излишне уплаченные суммы подлежат возврату импортеру в порядке, установленном таможенным законодательством Республики Казахстан.

5. В случае, если защитная пошлина введена в размере большем, чем ставка временной защитной меры, то разница с импортера за оплаченный период не взимается.

Статья 18. Опубликование постановления Правительства Республики Казахстан о введении временных защитных мер

Постановление Правительства Республики Казахстан о введении временных защитных мер публикуется в официальных изданиях.

Публикация должна содержать сроки и обоснование введения временных защитных мер.

Статья 19. Сроки действия временных защитных мер

1. Срок действия временных защитных мер не должен превышать 200 дней.

2. Срок действия временных защитных мер включается в общий срок действия защитных мер в соответствии со статьей 24 настоящего Закона.

Статья 20. Завершение разбирательства

Разбирательство, проводимое уполномоченным органом, завершается подготовкой заключения, направляемого в Правительство Республики Казахстан:

1) о прекращении разбирательства ввиду отсутствия достаточных доказательств серьезного ущерба или его угрозы отечественным производителям от поставок товара, в отношении которого проводилось разбирательство;

2) об установлении факта наличия серьезного ущерба или его угрозы возросшим количеством импорта товару отечественной промышленности и о необходимости принятия защитных мер Правительством Республики Казахстан.

Статья 21. Защитные меры

1. Постановление Правительства Республики Казахстан о применении защитных мер принимается по предложению и на основании заключения уполномоченного органа и вступает в силу со дня его опубликования в официальных изданиях.

2. Защитные меры применяются в виде ограничения объема поставок товара — установления квоты и (или) посредством введения защитной пошлины.

Статья 22. Определение размера защитных мер

1. Защитные меры применяются в таких размерах, которые необходимы для предотвращения или устранения серьезного ущерба.

2. Размер защитных мер не может быть увеличен в течение всего времени их применения. Их размер может быть снижен постановлением Правительства Республики Казахстан по ходатайству уполномоченного органа через равные интервалы в течение периода применения, когда срок действия защитной меры превышает один год.

3. Если срок действия защитной меры превышает три года, не позднее чем через полтора года после его введения должно быть проведено повторное разбирательство, в результате которого защитные меры могут быть отменены, изменены или продлены.

4. В случае продления срока действия защитных мер в результате повторного разбирательства условия применения таких мер не могут быть более ограничительными, чем условия применения в течение первоначального срока действия защитных мер.

Статья 23. Применение защитных мер

1. На основании постановления Правительства Республики Казахстан о введении защитных пошлин таможенные органы взимают их со всего ввозимого товара, в отношении которого проводилось разбирательство. Защитные пошлины взимаются независимо от таможенных пошлин, налогов и других обязательных платежей в бюджет и подлежат зачислению в бюджет.

2. При применении защитных мер в виде квоты годовой объем импортной квоты не должен сокращать объемы импорта ниже уровня, равного его среднему объему за предшествующий период, за исключением случаев, когда будет доказана необходимость принятия иного решения для предотвращения или устранения серьезного ущерба.

В пределах годового объема импортной квоты, введенной в качестве защитной меры, Правительство Республики Казахстан может установить импортные квоты для отдельных государств.

В случаях, когда импортная квота распределяется между странами-поставщиками, Правительство Республики Казахстан может путем проведения консультаций обеспечить достижение договоренности о распределении долей импортной квоты со странами-поставщиками, имеющими заинтересованность в поставках данного товара на территорию Республики Казахстан.

При невозможности достижения такой договоренности Правительство Республики Казахстан распределяет между странами-поставщиками импортную квоту в пропорции, соответствующей импорту товара — в предшествующий период, на основе общего количества или стоимости импорта товара. При этом учитываются любые факторы, которые могли или могут воздействовать на поставку данного товара.

В случае необходимости Правительство Республики Казахстан может распределить импортную квоту между отдельными странами-поставщиками с учетом абсолютных и относительных показателей прироста импорта из отдельных иностранных государств (союза иностранных государств).

Статья 24. Срок действия защитных мер

1. Срок действия защитных мер устанавливается на период, необходимый для предотвращения или устранения серьезного ущерба и адаптации отечественных производителей товаров к условиям конкуренции. Этот период не должен превышать четырех лет, за исключением случаев, предусмотренных в пункте 2 настоящей статьи.

2. Срок действия защитных мер может быть продлен Правительством Республики Казахстан на основании ходатайства уполномоченного органа или по собственной инициативе при условии, что данная защитная мера продолжает быть необходимой для предотвращения или устранения серьезного ущерба.

3. Общий период применения защитной миры, включая период применения любой временной меры, период начального применения и любого его продления не должен превышать восемь лет.

4. В случае, если будет установлено, что применяемые меры не являются оправданными, они должны быть отменены либо изменен их размер по ходатайству уполномоченного органа.

Статья 25. Повторное применение защитных мер

1. Защитные меры могут применяться повторно к товарам, в отношении которых уже применялись защитные меры, только по истечении срока, равного сроку их применения. При этом минимальный срок неприменения не должен быть меньше двух лет.

2. Защитные меры могут применяться повторно к товару, если первоначальный срок их действия составляет 180 дней и менее, при соблюдении следующих условий:

1) прошло не менее одного года с момента введения защитных мер;

2) такие защитные меры не применялись к данному товару более двух раз за пять лет, непосредственно предшествующих последней дате введения защитных мер.

Статья 26. Опубликование постановления Правительства Республики Казахстан о применении защитных мер Постановление Правительства Республики Казахстан о введении защитных мер публикуется в официальных изданиях. Публикация должна содержать также причины и обоснования принятия или отклонения доводов или требований заинтересованных лиц.

Статья 27. Порядок обжалования решений

Заинтересованные лица вправе обжаловать решения и действия уполномоченного органа, принятые в период разбирательства по применению защитных мер, в соответствии с законодательством Республики Казахстан в судебном порядке.

Статья 28. Ответственность за нарушение законодательства о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров

Ответственность за нарушение законодательства о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров осуществляется в соответствии с законами Республики Казахстан.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На сегодняшний день перед Казахстаном стоит неотложная задача расширения внешней торговли для обеспечения экономического развития. Развитие экспорта и импорта дает возможность получить выгоды от участия в международной торговле, обеспечивает доступ к достижениям научно-технического прогресса, создает условия для участия в конкуренции на мировых рынках — в борьбе за более выгодные условия сбыта товаров.

Для Казахстана импорт — это еще и конкурент для национальных производителей, позволяющий им не только получать информацию о новейших производственных решениях, но и заставляющий национальных товаропроизводителей использовать эти инновации. Из этого следует, что, предоставляя всем хозяйствующим субъектам свободу выбора между национальными и зарубежными источниками удовлетворения своих потребностей, импорт должен быть легко доступным в организационном плане и рациональным в экономическом отношении как для самого внешнеторгового оператора, так относительно всех сфер экономики Казахстана.

В настоящее время международная практика идет по пути устранения административных инструментов регулирования внешнеторговой деятельности. Нетарифное регулирование, как правило, применяется лишь в исключительных случаях, в основном в целях защиты национальной экономики, а также в целях выполнения международных обязательств. Подобную тенденцию можно наблюдать и у нас в стране. Перспективы развития лицензирования импорта товаров зависят от итогов переговоров по вступлению Казахстана во Всемирную торговую организацию, т. к. Всемирная торговая организация выступает за не использование нетарифных мер, а в качестве основного инструмента регулирования внешней торговли признано использование тарифных мер регулирования.

В перспективе возможно также появление новых категорий товаров, импорт которых будет регулироваться количественными ограничениями. Это вызвано необходимостью защиты национального товаропроизводителя от зарубежных конкурентов. Так, например, поскольку одним из требований переговорного процесса по вступлению Казахстана во Всемирную торговую организацию является снижение тарифных барьеров на пути импорта в Республику Казахстан товаров автомобильной, авиационной, металлургической промышленности, то лицензирование как мера нетарифного регулирования может активно применяться для защиты отечественного рынка аналогичных товаров. В перспективе лицензированию будут подлежать товары наименее конкурентоспособных отраслей российской промышленности.

Список использованной литературы

1. http://www.medialawca.org/document/-6589

2. e.gov.kz/wps/portal/download?page=impor_expor&fileID=93363

Курсовая работа: Электоральное поведение народов Северного Кавказа

Posted on 22.04.2017 by admin

Реферат

Курсовая работа: 42 с., 3 табл., 18 источников, 3 приложения.

ВЫБОРЫ, ПОВЕДЕНИЕ, ЭЛЕКТОРАЛЬНОЕ ПОВЕДЕНИЕ, СЕВЕРНЫЙ КАВКАЗ, ОТНОШЕНИЕ

Актуальность выбранной темы курсовой работы характеризуется тем, что последние выборы показали, что поведение избирателей в России довольно точно можно прогнозировать.

Объектом исследования является электоральное поведения как феномен.

Предмет исследования – особенности электорального поведения на Северном Кавказе.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы рассмотреть особенности электорального поведения граждан Северного Кавказа.

Задачи работы диктуются поставленной целью:

— определить понятие и факторы электорального поведения;

— рассмотреть теории электорального поведения и их применение;

— выявить особенности электорального поведения избирателей на Северном Кавказе.

Практическая значимость нашего исследования заключается в том, что данные могут быть использованы студентами младших курсов для подготовки к семинарским и практическим занятиям.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

Содержание

Введение

1 Теоретические аспекты электорального поведения

1.1 Понятие электорального поведения

1.2 Теории электорального поведения и их применение

2 Анализ особенностей электорального поведения на Северном Кавказе

2.1 Отношение граждан Северного Кавказа к выборам

2.2 Особенности электорального поведения народов Северного Кавказа

Заключение

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Введение

Избиратели, как правило, рассматривают кандидатов как своих патронов, которым они доверяют собственную защиту, под покровительство которых избиратели готовы встать, но не безусловно, а только если эти кандидаты продемонстрируют готовность решать проблемы своих избирателей. Избиратели отлично понимают, что их представитель, которого они поддержат на выборах, должен суметь защитить их интересы, а для этого должен иметь доступ к соответствующим ресурсам: властным, финансовым, материальным и другим. В результате голосование на выборах становится все менее идеологизированным и все более прагматичным: избирается личность, а не политическая позиция.

В отличие от выборов федерального уровня на выборах глав администраций регионов, как правило, побеждает действующий глава. Фактически, весь регион является его клиентурой, эти отношения понятны и самому главе и гражданам, проживающим в этом регионе. Действующий губернатор или президент может проиграть только, если он, как патрон, продемонстрирует невыполнение своих обязательств. Пока же клиентские отношения сохраняются и их стороны соблюдают негласные и неформальные договоренности, — избиратели доверяют руководителю региона и поддерживают его.

Выборы играют все большую роль в жизни нашего общества. В связи с этим встает вопрос об изучении поведения избирателей как на федеральных, так и на региональных выборах. Особую значимость это приобрело в последнее время, когда у нас в стране не так давно прошли выборы в Государственную Думу, а затем и выборы президента. Трудно переоценить важность событий, так как в последующие четыре года нам жить именно с этой думой и с этим президентом.

Актуальность выбранной темы курсовой работы характеризуется тем, что последние выборы показали, что поведение избирателей в России довольно точно можно прогнозировать. В таком случае можно судить о применимости западных теорий электорального поведения в нашей стране. Электоральное поведение это процессы принятия решений и социальные факторы, влияющие на модели голосования. В каждом субъекте Российской Федерации можно выделить какие-либо особенности поведения избирателей на выборах. Это вызвано различной экономической ситуацией в регионах и рядом других факторов.

Изучением электорального поведения посвящено много исследований: как отечественных, так и зарубежных. Можно выделить таких авторов как Анохина Н.В., Мелешкина Е.Ю., Гельман В.Я., Точицкая Н.Н. и других.

Объектом исследования является электоральное поведения как феномен.

Предмет исследования – особенности электорального поведения на Северном Кавказе.

Задачи работы диктуются поставленной целью:

— определить понятие и факторы электорального поведения;

— рассмотреть теории электорального поведения и их применение;

— выявить особенности электорального поведения избирателей на Северном Кавказе.

В качестве гипотезы исследования мы выдвинули предположением о том, что электоральное поведение граждан, проживающих на Северном Кавказе, будет отличаться от поведения граждан других регионов РФ.

Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных исследователей, а также материала социологических опросов.

В ходе проведения исследования использовались следующие методы: метод анализа теоретического и практического материала по теме исследования, методы вторичного опроса, сравнительный метод.

Для написания курсовой работы использовалась специальная литература, периодические издания, методические рекомендации.

Структура курсовой работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.

1 Теоретические аспекты электорального поведения

1.1 Понятие электорального поведения

В современной российской электоральной социологии пока не сложилось общепринятого определения электорального поведения граждан. Тем не менее, это понятие очень широко используется при анализе хода избирательных кампаний различного уровня, при прогнозировании и анализе результатов соответствующих выборов. Такой подход в политической социологии следует признать оправданным, поскольку проблема прогнозирования результатов выборов в силу объективной сложности анализа определяющих их факторов еще далека от удовлетворительного научного решения, а потребности практики сравнительно полно описываются тем спектром представлений и концепций, иногда противоречивых, которые в этой области уже выработаны.

«Анализ хода и исходов современных избирательных кампаний показывает, что специалисты — практики в этой области при принятии решений значительно чаще опираются на собственный опыт и интуицию, чем на данные объективных научных исследований об устойчивых закономерностях электорального поведения граждан и соответствующие научные представления и концепции» [13, с. 89]. Необходимо учитывать, кроме того, что по законам сложившегося уже в России рынка политических услуг действующие на нем субъекты не склонны раскрывать реальные механизмы и факторы определяющие результаты их деятельности.

Бизнес в области политических услуг предполагает весьма высокий уровень конфиденциальности, позволяющий, в частности, формировать и поддерживать мифы о высокой эффективности применяемых на выборах политических технологий. Мифологизация избирательных кампаний, применяемых в ходе их проведения технологий, и даже самих процедур подсчета голосов избирателей обеспечивает специалистам в области политического консалтинга достаточно высокие доходы.

«В результате такое сложное социальное явление как электоральное поведение граждан становится вдвойне сложным для научного анализа: на объективные трудности его изучения накладывается необходимость его демистификации и демифологизации» [14, с. 68]. В противном случае исследователи рискуют описать и объяснить, например, не устойчиво повторяющиеся образцы поведения граждан в области выборов, а те образы этого поведения, которые были сформированы политическими технологами и командами кандидатов для целей пропаганды и агитации. Эти образы, как правило, обслуживают интересы тех или иных политических сил или отдельных кандидатов, а потому не соответствуют реальности. Поэтому представляются достаточно интересными любые новые результаты в области анализа электорального поведения граждан и прогнозирования результатов выборов, а также принципы и методики соответствующего анализа.

Для определенности под электоральным поведением будем понимать систему взаимосвязанных реакций, действий или бездействий граждан, осуществляемых с целью приспособления к условиям проведения политических выборов. Безусловно, гражданами считаются не только так называемые простые граждане, но и должностные лица, в том числе, и высокопоставленные, кандидаты всех уровней, их помощники, политические технологи, исследователи и другие. Электоральное поведение в этом смысле имеет отношение не только к избирателям, но и к тем, кто организует процесс выборов, принимает то или иное участие в них, а также является заказчиком применения тех или иных технологий.

В ходе смены модели выборов с советской на демократическую, по крайней мере, по ее форме, адаптироваться приходилось абсолютно всем российским гражданам, представителям всех социальных групп от Президента, глав администраций регионов и представителей элиты до рабочих, крестьян, безработных и бомжей. Более того, разделение анализа электорального поведения на отдельный анализ поведения простых избирателей и анализ поведения должностных лиц, депутатов, кандидатов, других представителей элиты, не всегда позволяет раскрыть соответствующие закономерности: поведение всех социальных групп на выборах очень сильно взаимосвязано.

Изучение электорального поведения российских граждан стало актуальным, начиная с первых выборов народных депутатов СССР, прошедших весной 1989 года. Эти выборы впервые за многие предшествующие десятилетия советского периода были альтернативными, предполагали возможность выбора депутатов из нескольких кандидатур. Изменение характера выборов по сравнению с советской безальтернативной моделью стимулировало спрос на прогнозирование результатов выборов. Для решения этой задачи в период первой избирательной кампании периода перестройки стали проводиться опросы общественного мнения, направленные на выявление предпочтений избирателей.

«Результаты таких опросов и прогнозы исхода выборов стали с этого периода публиковаться в средствах массовой информации, и это вызывало большой общественный интерес. Но очень скоро выяснилось, что электоральное поведение российских граждан представляет собой весьма сложный социальный феномен, который нужно изучать не только с помощью опросов общественного мнения, но и с помощью специальных методик, поскольку, например, прямые вопросы типа: «За кого Вы собираетесь проголосовать?» не всегда дают достаточно информации для обоснованного прогноза исхода выборов. …Проблема заключается в том, что даже когда респонденты, принимающие участие в таких опросах общественного мнения, отвечают совершенно искренне и ответственно, их ответы и обобщения их ответов напрямую не могут быть проинтерпретированы как прогнозы исходов выборов, например. Опросы общественного мнения измеряют так называемое вербальное, а не реальное электоральное поведение граждан».

В качестве специальных методик анализа электорального поведения могут быть использованы методики описания тех относительно устойчивых систем и структур общественной жизни, которые определяют сложившиеся или складывающиеся в этой сфере реальные практики, а также их идеологическое обеспечение, нормы, правила, отношения, принципы, представления и т.п. Концепция клиентелизма позволяет описать определенные достаточно устойчивые закономерности электорального поведения российских граждан. И в этом смысле она может использоваться как одна из достаточно эффективных методик анализа соответствующей области общественных отношений. Клиентелизм можно рассматривать также и как один из ведущих факторов современных российских выборов, поскольку именно патрон — клиентские отношения во многом определяют деятельность и ее результаты практически для всех участников российского избирательного процесса.

1.2 Теории электорального поведения и их применение

Факторы электорального поведения традиционно принято рассматривать в рамках трех подходов: социологического, соцально-психологического и рационально-инструментального.

Социологический подход. «Основы данного подхода к анализу электорального поведения были заложены в результате исследования, проведенного группой американских ученых под руководством П.Лазарсфелда по материалам президентских выборов 1948г. Исследование показало, что при голосовании выбор избирателей определяется не сознательными политическими предпочтениями (каковых, как выяснилось, у большинства просто нет), а принадлежностью к большим социальным группам. Каждая подобная группа обеспечивает той или иной партии стабильную базу электоральной поддержки» [9, с. 147].

Сам же акт голосования оказывается не только свободным политическим волеизъявлением, сколько проявлением солидарности индивида с группой. Такое поведение избирателей было названо экспрессивным. Заключения группы Лазарсфельда получили подтверждение в работах западноевропейских ученых, показавших применимость «социологического подхода» в большинстве либеральных демократ.

«Важную роль в развитии «социологической» теории электорального поведения сыграла статья С.М.Липсета и С.Роккана, в которой была обоснована «генетическая модель» формирования партийных систем и соответствующих им структур избирательских предпочтений на Западе Липсет и Роккан выделили четыре типа конфликтов, оказавших особенно серьезное воздействие на позднейшую электоральную политику: между центром и периферией, государством и церковью, городом и селом, собственниками и рабочими» [9, с. 151]. Каждый из этих конфликтов создает «раскол» в обществе, определяющий структурирование поддержки партий и кандидатов. Наиболее распространенный тип «раскола», как показали более поздние исследования, — дифференциация на рабочий класс и буржуазию . Однако в тех случаях, когда общество разделено по религиозному или этническому признаку, доминирующими становятся конфессиональные и этнические факторы.

Теоретические основания «социологического подхода» разработаны весьма тщательно. Однако его эмпирическая адекватность — в частности, способность, предсказывать исходы выборов в Западной Европе и, в особенности, в США — оказалась не очень высокой. Это побудило американских ученых, группировавшихся вокруг Э.Кэмпбелла, предложить новую трактовку повеления избирателей, получившую название «социально-психологического подхода».

Социально-психологический подход. В рамках данного подхода электоральное поведение по-прежнему рассматривается как преимущественно экспрессивное, но объектом, с которым солидаризируются избиратели, выступает не большая социальная группа, а партия. Согласно представлениям сторонников социально-психологического подхода, склонность к поддержке определенной партии вырабатывается у индивида в процессе ранней социализации. Поэтому человек часто голосует за ту же самую партию, за которую голосовали его отец, дед или даже более отдаленные предки. Подобный «выбор» партии, определяемый как «партийная идентификация», является важной индивидуальной ценностью, отказаться от которой непросто даже тогда, когда этого требуют реальные интересы. «Так, проведенные в США исследования, в частности, показали, что избиратели нередко приписывают партиям, к которым испытывают психологическое тяготение, собственные установки, совершенно не заботясь о том, насколько это соответствует действительности» [9, с. 158].

Социально-психологический подход успешно применялся при изучении электорального поведения в Западной Европе. Его влияние оказалось настолько сильным, что к настоящему времени понятие «партийной идентификации» можно считать одним из важнейших в электоральных исследованиях на Западе. Предпринимались и попытки создать интегративную теорию, объединяющую «социологическую» и «социально-психологическую» модели экспрессивного поведения избирателей.

Вместе с тем, выявилась и определенная ограниченность обеих концепций: поскольку распределение социальных статусов в массовых электоратах и «партийная идентификация» относительно стабильны, названные теории не способны объяснить сколько-нибудь значимые сдвига в избирательских предпочтениях. Данный недостаток стал особенно очевиден в конце б0-х — начале 70-х годов, когда в большинстве развитых либеральных демократий начался массовый отход избирателей от традиционных политических партий и заметно ослабла связь между классовой принадлежностью и выбором при голосовании. Осознание неадекватности теорий экспрессивного поведения подтолкнуло некоторых исследователей к поиску подхода, который мог бы, по меньшей мере, дополнить эти теории и послужить более надежной основой объяснения эмпирических данных.

Рационально-инструментальный подход. Первый толчок к разработке концепции, исходящей из инструментального характера выбора при голосовании, дала классическая работа Э.Даунса «Экономическая теория демократии». Фундаментальное для этой концепции положение состоит в том, что «каждый гражданин голосует за ту партию, которая, как он полагает, предоставит ему больше выгод, чем любая другая». Сам Даунс, правда, считал, что ведущую роль в соответствующих оценках играют идеологические соображения. Подобная трактовка расчета избирателей противоречила данным эмпирических исследований, отнюдь не свидетельствовавшим о высоком уровне идеологической ангажированности массовых злекторатов. Да и в целом представление о рядовом избирателе, тщательно просчитывающем возможные результаты своего выбора на основе анализа огромного объема информации о партийных программах, с трудом согласовывалось со здравым смыслом.

«Решающий шаг к преодолению этих недостатков был сделан в работах М. Фиорины, который во многом пересмотрел представления Даунса о роли идеологии в формировании избирательских предпочтений. Как пишет Фиорина, «обычно граждане располагают лишь одним видом сравнительно «твердых» данных: они знают, как им жилось при данной администрации».

Им не надо знать в деталях экономическую или внешнюю политику действующей администрации, чтобы судить о результатах этой политики». Иными словами, существует прямая связь между положением в экономике и результатами выборов. Это не означает, что люди смыслят в экономике больше, чем в политике. Просто при голосовании избиратель исходит из того, что именно правительство несет ответственность за состояние народного хозяйства. Если жилось хорошо — голосуй за правительство, если плохо — за оппозицию.

Представленная в работах Фиорины теория «экономического голосования» проверялась как на американских, так и на западноевропейских массивах электоральных данных, и полученные результаты оказались достаточно убедительными. Но, как и всякая новая теория, она порождает немало разногласий даже в рядах своих приверженцев. Во-первых, не до конца ясно, основывается ли выбор при голосовании на оценке избирателями собственного экономического положения («эгоцентрическое голосование») или результатов работы народного хозяйства в целом («социотропное голосование»). Эмпирические данные по США и Западной Европе в целом свидетельствуют в пользу второй модели. Во-вторых, продолжается полемика по вопросу о том, что важнее для избирателя — оценка результатов прошлой деятельности правительств («ретроспективное голосование») или ожидания по поводу того, насколько успешной будет его деятельность в случае избрания на новый срок («перспективное голосование»). В современное литературе, ориентированной на анализ эмпирического материала, чаша весов, похоже, склоняется в сторону первой позиции.

2 Анализ особенностей электорального поведения на Северном Кавказе

2.1 Отношение граждан Северного Кавказа к выборам

Ход и результаты прошедших 2 декабря 2007 г. выборов в Государственную Думу России были предсказуемы и в целом ожидаемы как партией власти, так и ее оппонентами.

Прокремлевские аналитики и СМИ поспешили объявить итоги выборов торжеством политики Путина и выражением ее широкой поддержки со стороны населения. В свою очередь, политические оппоненты Кремля критикуют выборы за многочисленные нарушения и повсеместное использование административного ресурса, подвергая сомнению саму возможность назвать прошедший в России 2 декабря 2007 г. Политический ритуал «выборами». Однако вопрос о том, как население страны относится к парламентским выборам и воспринимает ли оно высший законодательный орган страны как политическую силу, способную повлиять на положение в регионе, является даже более важным и интересным, чем анализ предвыборных технологий и политических предпочтений населения, проявившихся в ходе выборов.

Серия опросов общественного мнения, проведенная информационным агентством «Caucasus Times» осенью 2007 г. в столицах северокавказских республик, включая Кабардино-Балкарию, Карачаево-Черкесию, Чечню, Ингушетию, Дагестан и Северную Осетию, позволила получить любопытные и во многом уникальные данные как об отношении населения Северного Кавказа к парламентским выборам и Госдуме, так и о политических симпатиях жителей одного из наиболее проблемных регионов России.

Ответы населения Северного Кавказа на вопрос о том, «окажут ли, на Ваш взгляд, выборы в Государственную Думу влияние на положение в Вашей республике и если да, то какое?», наверняка разочаруют как представителей недавно избранного органа высшей законодательной власти России, так и прокремлевских аналитиков и СМИ. Более половины опрошенных жителей столиц северокавказских республик (57%) полагает, что выборы в Думу не окажут никакого влияния на положение в их республиках. Наибольшими скептиками в вопросе о потенциальной способности Госдумы влиять на ситуацию в северокавказском регионе оказались жители столицы Дагестана Махачкалы и жители столицы Северной Осетии Владикавказа.

Так, 72% махачкалинцев и 67% владикавказцев уверены в том, что выборы в Думу не повлияют на ситуацию в их республиках. Довольно пессимистичного взгляда на способность Думы оказать влияние на северокавказские республики придерживается и значительная часть жителей столицы Кабардино-Балкарии Нальчика. По данным опроса 60% населения Нальчика считает, что думские выборы не повлияют на их республику.

Среди той части опрошенных, которая полагает, что думские выборы все-таки способны каким-либо образом повлиять на положение в северокавказском регионе, пессимисты преобладают в и без того весьма скептически настроенных по отношению к парламентским выборам Дагестане и Северной Осетии. Так, в Махачкале 21% опрошенных склонен полагать, что думские выборы будут иметь негативные последствия для их республики, из них 7% придерживаются мнения, что выборы будут иметь «скорее отрицательное» и 14% – отрицательное влияние. Лишь 6% опрошенных махачкалинцев в целом считают, что выборы будут иметь положительные или «скорее положительные» последствия. Во Владикавказе общее число пессимистов, ожидающих негативных последствий выборов, составило 17%, в то время как общее число оптимистов, связывающих с выборами возможность изменений к лучшему, составило только 8%.

Наиболее оптимистичными по отношению к выборам в высший законодательный орган России оказались жители столиц Чечни, Кабардино-Балкарии и Карачаево-Черкесии. Так, в Нальчике общее количество тех, кто ожидает положительного влияния парламентских выборов на ситуацию в Кабардино-Балкарии, составило 26%, значительно превысив число пессимистов (6%). В Чечне положительного или «скорее положительного» влияния выборов на ситуацию в республике ожидает 31%, в то время как отрицательного или «скорее отрицательного» влияния – только 14% опрошенных. В Карачаево-Черкесии общее число тех, кто связывает с выборами возможность положительных или «скорее положительных» изменений составило 32%, тогда как количество их оппонентов, придерживающихся противоположной точки зрения в отношении думских выборов, не превысило 22%.

В целом в республиках Северного Кавказа общее число тех, кто склонен связывать с парламентскими выборами надежды на изменения к лучшему (20%) лишь ненамного превысило количество скептиков (17%). Однако доминирующим настроением на Северном Кавказе является неверие большей части населения (57%) в способность думских выборов изменить ситуацию в северокавказском регионе.

Следует отметить, что наибольшие затруднения данный вопрос вызвал среди населения Грозного, где 11% респондентов затруднились дать какой-либо определенный ответ. Таким образом, наибольшими скептиками в отношении парламентских выборов и способности Госдумы оказывать влияние на положение в северокавказских республиках оказались жители столиц Дагестана и Северной Осетии, в то время как население столиц Чечни, Кабардино-Балкарии и Карачаево-Черкесии в большей степени склонны к оптимизму.

Ответы респондентов на вопрос о том, «за какую из партий Вы склонны проголосовать на выборах в Госдуму», выявили единоличное лидерство «Единой России», которая значительно опередила по популярности в северокавказском регионе все остальные политические партии России. Тем не менее, выявленная в ходе опросов популярность «Единой России» оказалась значительно ниже, чем официальные данные результатов выборов в Госдуму 2 декабря 2007 г.

Так, в целом 33% опрошенных в столицах северокавказских республик заявило о своем намерении проголосовать за «Единую Россию», которая по официальным данным Центризбиркома на выборах 2 декабря 2007 г. в целом по России набрала 64,3% голосов. Примечательно, что популярность в регионе других политических партий, выявленная в ходе опросов «Caucasus Times» осенью 2007 г., в значительно большей степени соответствует официальному количеству поданных за них голосов на выборах в Госдуму. Так, по данным опросов, второй по популярности в столицах республик Северного Кавказа оказалась КПРФ с 12%.

По официальным данным Центризбиркома, на выборах 2 декабря 2007 г. КПРФ получила 11,57% голосов. По опросам «Caucasus Times», третьей по популярности партией на Северном Кавказе оказалась «Справедливая Россия» с 11% голосов, в то время как на думских выборах «Справедливая Россия» получила 7,74% голосов избирателей. Вместе с тем, если в ходе опросов на Северном Кавказе за ЛДПР высказывалось 6,8% опрошенных, то на думских выборах ЛДПР получила 8,14% голосов российских избирателей, что может свидетельствовать о несколько большей популярности ЛДПР в среднем по России, чем на Северном Кавказе.

Любопытно, что популярность «Единой России» на Северном Кавказе распределилась весьма неравномерно между различными республиками. Наименее популярна «Единая Россия» в Дагестане (22%) и в Чечне (26%), в то время как наибольшее число симпатизантов партии власти на Кавказе оказалось в Кабардино-Балкарии (43%) и в Северной Осетии (39%). Однако даже в этих республиках популярность «Единой России» оказалась значительно ниже официальной общероссийской цифры в 64,3%, набранной «медведями» в ходе думских выборов.

Примечательно, что в пятерку самых популярных партий в столицах Северного Кавказа попало и оппозиционное «Яблоко», за которое собирались отдать свои голоса 5,3% опрошенных. В то же время, по данным Центризбиркома на выборах в Госдуму в среднем по России «Яблоко» получило лишь 1,59% голосов избирателей. Следует отметить, что если КПРФ или «Справедливая Россия» имеют значительное число сторонников во всех республиках Северного Кавказа, то симпатизанты «Яблока» сосредоточены в основном в Чечне (14%), Ингушетии (12%) и частично в Карачаево-Черкесии (4%), в то время как в ходе опросов в Кабардино-Балкарии и Северной Осетии никто из респондентов не заявил о намерении проголосовать за партию Г. Явлинского.

Самым опасным и при этом весьма успешным оппонентом партии власти в ходе выборов на Северном Кавказе стали не оппозиционные политические силы, а неверие населения в действенность выборов и его нежелание участвовать в них. Так, в целом среди опрошенных жителей северокавказских столиц 25% заявило о том, что они не собираются принимать участие в выборах. Напомним, что по данным ВЦИОМ всего по России 26% респондентов заявили, что не намерены участвовать в голосовании, 14% не решили, как поступят.

Тем не менее, любопытно то обстоятельство, что данная цифра все-таки значительно ниже, чем число тех, кто считает выборы в Думу неспособными оказать влияние на положение в их республиках (57%).

Наибольшее количество тех, кто заявил о своем намерении не принимать участия в выборах, проживает в Дагестане (40%) и в Ингушетии (39%). Самым политически активным оказался электорат в Кабардино Балкарии и в Карачаево-Черкесии, где только 16% и 14% соответственно заявили о своем решении не участвовать в голосовании. Таким образом, данные опросов свидетельствуют о том, что главный конкурент партии власти на Северном Кавказе – нежелание населения участвовать в выборах – оказался наиболее успешным в Дагестане, где число заявивших о своем намерении не голосовать на думских выборах (40%) почти в два раза превысило число сторонников «Единой России» (22%), и в Ингушетии, где количество не желающих участвовать в выборах (39%) также значительно превзошло число сторонников главной прокремлевской партии (30%).

Однако в целом по Северному Кавказу «Единой России» (33%) удалось одержать верх над своим главным конкурентом в лице тех, кто заявил о решении не принимать участие в выборах (25%), хотя в данном случае победа партии власти оказалась не очень убедительной.

Серия опросов общественного мнения, проведенных информационным агентством «Caucasus Times» осенью 2007 г. В столицах северокавказских республик, позволила получить уникальные данные об отношении населения Северного Кавказа к президентским выборам.

Ответы населения Северного Кавказа на вопрос о том, «окажут ли, на Ваш взгляд, президентские выборы влияние на положение в Вашей республике и если да, то какое?» свидетельствуют о том, что почти половина всех опрошенных (47%) не связывали с президентскими выборами свои надежды на возможность каких-либо изменений в своей республике. Вместе с тем, ожидания населения в связи с президентскими выборами в целом оказались несколько выше, чем в связи с выборами в Госдуму.

Так, более половины опрошенных жителей столиц северокавказских республик (57%) заявило о том, что выборы в Думу не окажут никакого влияния на положение в их республиках.

Самыми большими скептиками в вопросе о потенциальной способности президентских выборов повлиять на ситуацию в северокавказском регионе оказались жители столицы Кабардино-Балкарии Нальчика и столицы Дагестана Махачкалы. Так, 57% жителей Нальчика и 54% махачкалинцев уверены в том, что выборы президента не повлияют на ситуацию в их республиках. В то же время, среди опрошенных жителей Ингушетии и Карачаево-Черкесии меньшая часть считает, что выборы президента не окажут влияния на положение в их республиках. Так, в Назрани данного мнения придерживается 39% опрошенных, а в Черкесске – 42%.

Среди той части опрошенных на Северном Кавказе, которая полагает, что выборы президента все же способны каким-либо образом повлиять на положение в северокавказском регионе, большинство склонно ожидать положительных (11%), либо «скорее положительных» (13%) последствий президентских вы-боров. Только 7% считает, что выборы будут иметь отрицательное влияние и 11% – «скорее отрицательное» влияние. Однако ожидания, связанные с президентскими выборами, распределены по различным республикам Северного Кавказа достаточно неравномерно.

Любопытно, что наиболее оптимистично в отношении президентских выборов и их последствий настроены жители Ингушетии, 23% которых ждут положительных последствий выборов и 14% – «скорее положительных». Довольно оптимистичные ожидания по поводу выборов президента продемонстрировало и население столицы Чечни, 20% которого связывает с выборами положительные и 8% – «скорее положительные» изменения.

Пессимисты заметно преобладают в Дагестане, а также в Карачаево-Черкесии и в Северной Осетии. Так, в Махачкале 15% опрошенных полагает, что президентские выборы будут иметь «скорее негативные» последствия для их республики и 12% – негативные последствия. Лишь 7% опрошенных махачкалинцев считают, что выборы будут иметь положительные и 6% – «скорее положительные» последствия. Таким образом, среди опрошенных махачкалинцев общее число пессимистов (27%) более чем в два раза превышает количество оптимистов (13%).

Любопытно, что жители Махачкалы оказались наибольшими скептиками на Северном Кавказе и в своей оценке выборов в Думу с точки зрения их способности оказать влияние на положение в Дагестане.

Во Владикавказе и в Черкесске общее число пессимистов, ожидающих негативных или «скорее негативных» последствий выборов, в целом составило 20% опрошенных соответственно. Достаточно высокий процент опрошенных в столицах северокавказских республик (в целом 11%) затруднились с ответом на вопрос о возможном влиянии президентских выборов на их республику; при этом наибольшие затруднения данный вопрос вызвал в столице Чечни Грозном (14%), в столице Карачаево-Черкесии Черкесске (14%), а также в столице Северной Осетии Владикавказе (13%). Меньше всего «затруднившихся с ответом» респондентов оказалось среди жителей столицы Дагестана (6%), настроенных в основном скептически.

Отношение почти половины опрошенных к президентским выборам является в основном индифферентно-равнодушным (47% полагает, что президентские выборы не окажут влияния на их республику). Вместе с тем, 24% демонстрирует осторожный оптимизм, считая, что выборы президента будут иметь положительное (11%) или «скорее положительное» (13%) влияние. 18% опрошенных склонно связывать с выборами президента либо отрицательные (7%), либо «скорее отрицательные» (11%) последствия. Наиболее пессимистично настроенным в отношении президентских выборов оказалось население дагестанской Махачкалы, столицы наиболее многочисленной и многонациональной республики на Северном Кавказе. Почтитреть опрошенных в Махачкале (27%) считает, что выборы президента будут иметь отрицательное или скорее отрицательное влияние на Дагестан, в то время как лишь 13% придерживается противоположной точки зрения.

2.2 Особенности электорального поведения народов Северного Кавказа

Чечня, опрос в г. Грозный, ноябрь 2007 г.: 39% считает, что новая война в Чечне возможна. 5–11 ноября 2007 г. информационное агентство «Caucasus Times» провело опрос общественного мнения среди жителей столицы Чечни Грозного. Главной целью опроса было выявление отношения населения чеченской столицы к предстоящим парламентским и президентским выборам в России. Отдельные вопросы были посвящены оценке населением тех изменений, которые произошли в социально-экономической области и в сфере безопасности в республике за время президентства Р. Кадырова. Кроме того, в ходе опроса исследовались медиа-предпочтения населения г. Грозный. Всего было проинтервьюировано 400 жителей столицы Чечни, главным образом чеченцев разного возраста, пола и профессиональной принадлежности.

Отвечая на вопрос об изменениях, происшедших в социально-экономическом положении Чечни за время президентства Р. Кадырова, почти треть опрошенных (30%) указала, что оно улучшилось, и 17% – что оно «скорее улучшилось». Вместе с тем, 11% считает, что социально-экономическое положение «скорее ухудшилось», 13% – «ухудшилось», в то время как 18% респондентов констатировало, что оно «не изменилось». 11% опрошенных затруднились с ответом на данный вопрос.

Изменения, происшедшие в Чечне в сфере безопасности, респонденты в целом оценили менее позитивно. Большая часть опрошенных (39%) указала, что ситуация в этой области не изменилась. 19% отметило, что положение в сфере безопасности улучшилось и 9% – «скорее улучшилось». При этом, по мнению 14%, положение в сфере безопасности ухудшилось и по мнению 7% – «скорее ухудшилось». 12% опрошенных затруднились ответить на данный вопрос.

Реакция опрошенных на вопрос о том, считают ли они возможной новую войну в Чечне, продемонстрировала, что среди населения Грозного весьма распространены тревожно-пессимистические ожидания в отношении будущего республики.

Дагестан, опрос в г. Махачкала, ноябрь 2007 г.: 72% считают, что выборы в Думу не повлияют на положение в Дагестане, 23% винят спецслужбы за всплеск насилия в республике.

23–27 ноября 2007 г. информационное агентство «Caucasus Times» провело опрос общественного мнения в столице Дагестана г. Махачкала с целью изучения отношения местного населения к парламентским и президентским выборам, а также к изменениям в социально-экономическом положении и в сфере безопасности в республике за время нахождения М. Алиева во главе Дагестана. Отдельный вопрос был призван выявить мнение населения о том, кто несет ответственность за всплеск насилия и убийств в Дагестане в последнее время.

Кроме того, в ходе исследования задавался отдельный вопрос о том, что является основными источниками информации для населения. Вопрос о том, окажут ли выборы в Государственную Думу 2 декабря 2007 г. «какое-либо влияние на положение в Дагестане и если да, то какое?», выявил крайне скептическое отношение подавляющего большинства опрошенных к институту парламентских выборов и к главному законодательному органу России. Так, 72% опрошенных заявило о том, что думские выборы «не окажут» влияния на положение в Дагестане, что значительно превышает аналогичные показатели в других республиках Северного Кавказа, население которых связывает с Государственной Думой значительно большие надежды на какие-либо перемены. Так, результаты опроса в столице Ингушетии свидетельствуют о том, что 51% населения Назрани не считают, что выборы в Думу могут оказать влияние на положение в их республике. Лишь 5% опрошенных в Дагестане полагают, что выборы в Думу могут оказать положительное влияние на их республику и 1% – «скорее положительное». Значительно большее число респондентов продемонстрировало пессимистические ожидания в связи с выборами в Думу. 14% полагает, что выборы окажут отрицательное и 7% – «скорее отрицательное» влияние. Только 1% опрошенных затруднился с ответом на данный вопрос.

Ответы на вопрос о том, «за какую из партий Вы склонны проголосовать на выборах?», продемонстрировали нежелание значительного количества опрошенных принимать участие в парламентских выборах. Так, 40% респондентов заявило о том, что они вообще не собираются голосовать. При этом 22% опрошенных заявило о своем намерении проголосовать за «Единую Россию», 10% – за «Справедливую Россию», 8% – за КПРФ и 7% – за ЛДПР. Кроме того, 5% высказались в пользу Союза правых сил и 2% поддержали «Яблоко». Среди других партий были названы «Патриоты России» (2%), Демократическая партия (1%) и Аграрная партия (1%). Любопытной особенностью Дагестана является то обстоятельство, что популярность «Единой России» здесь оказалась существенно ниже, а количество не собирающихся принимать участия в думских выборах – заметно выше, чем в столицах других республик Северного Кавказа.

Примечательно, что в ходе опроса многие из респондентов, включая студентов местных ВУЗов, выражали удивление, узнав из анкеты о существовании в России других политических партий помимо «Единой России». Некоторые из студентов сообщили в ходе опроса, что их заставляют участвовать в различных акциях в поддержку «Единой России», используя предстоящие экзамены и зачеты в качестве инструмента давления.

Кабардино-Балкария, опрос в г. Нальчик, август 2007 г.: 60% уверено, что выборы в Думу не повлияют на положение в республике; 36% позитивно оценили деятельность Канокова.

3–10 августа 2007 г. «Сaucasus Times», используя свою сеть корреспондентов на Северном Кавказе, провело опрос общественного мнения в столице Кабардино-Балкарии г. Нальчике, посвященный отношению населения к предстоящим выборам в Государственную Думу и к президентским выборам. Кроме того, в ходе опроса 3–10 августа исследовалось мнение местного населения по поводу намеченного на сентябрь 2007 г. празднования 450-летнего юбилея вхождения Кабарды в состав России, а также отношение жителей Нальчика к деятельности А. Канокова, который в сентябре 2007 года отмечает двухлетнюю годовщину своего пребывания на посту президента Кабардино-Балкарии. Всего было опрошено 400 жителей Нальчика разного пола, возраста и национальной принадлежности, включая кабардинцев, русских, балкарцев и представителей других национальностей, проживающих в столице Кабардино-Балкарии.

Отвечая на вопрос о том, «окажут ли предстоящие выборы в российскую Госдуму влияние на положение в Кабардино-Балкарии и если да, то какое?», большинство опрошенных (60%) указало, что никакого влияния на положение в их республике парламентские выборы не окажут, продемонстрировав тем самым скептицизм и неверие в способность главного законодательного органа России решать конкретные проблемы российских регионов. Вместе с тем, 16% респондентов считают, что выборы окажут «положительное» влияние и 10% – «скорее положительное». Лишь незначительная часть опрошенных полагает, что выборы окажут либо отрицательное (2%), либо «скорее отрицательное» (4%) воздействие на ситуацию в республике. 8% опрошенных затруднились дать определенный ответ на данный вопрос.

Ответы на вопрос о том, «за какую из партий Вы склонны проголосовать на предстоящих выборах в Госдуму?» обнаружили значительную неравномерность политических симпатий и партийных пристрастий респондентов, а также их в целом слабое представление о существующих в России политических партиях. Почти половина респондентов (43%) заявила о своем намерении проголосовать за «Единую Россию», которая намного опередила все остальные партии по симпатиям избирателей. КПРФ (12%), «Справедливая Россия» (11%) и ЛДПР (8%) составили второй эшелон наиболее популярных среди жителей Нальчика политических партий, значительно уступающий «Единой России», но в то же время намного опережающий все остальные политические партии России в основном правой ориентации, которые, судя по результатам опроса, практически полностью лишены какой-либо существенной электоральной поддержки в Кабардино-Балкарии.

Так, лишь 1% заявил о готовности отдать свой голос за Союз правых сил (СПС), в то время как сторонников Яблока или «Другой России» среди опрошенных выявлено вообще не было. Значительное число опрошенных – 16% – указало, что они вообще не собираются принимать участия в выборах. 9% затруднились с ответом на данный вопрос. Примечательно, что в ходе опроса проявилось в целом слабое знание названий политических партий большинством респондентов. Наибольшую поддержку «Единой России» демонстрировала главным образом молодежь; пожилые люди были настроены более скептически по отношению к главной прокремлевской партии, предпочитая ее политических оппонентов.

Ингушетия, опрос в г. Назрань, октябрь 2007 г.: 38% винят спецслужбы во всплеске насилия; 51% считает, что выборы в Государственную Думу не повлияют на положение в Ингушетии.

15–20 октября 2007 г. информационное агентство «Caucasus Times» провело опрос общественного мнения среди жителей столицы Ингушетии г. Назрань. В ходе опроса, который был посвящен исследованию отношения населения Ингушетии к предстоящим парламентским и президентским выборам в России, к наиболее острым проблемам республики, а также анализу медиапредпочтений населения столицы республики, было проинтервьюировано 400 жителей Назрани, в основном ингушей, разного возраста, пола и профессиональной принадлежности.

Отдельный вопрос был признан выяснить, кого население склонно считать виновным в наблюдающемся в последнее время в Ингушетии всплеске убийств и похищений. Отвечая на данный вопрос, значительная часть респондентов назвала «спецслужбы» (38%), а также «местные власти» (24%).

16% склонны связывать причину волны насилия в Ингушетии с федеральными властями. 8% назвало в качестве главных виновников насилия в Ингушетии «исламских экстремистов и ваххабитов». 14% затруднились с ответов на данный вопрос. Следует отметить, что некоторые из опрошенных весьма нервозно реагировали на данный вопрос анкеты, отказываясь на него отвечать, что может свидетельствовать о довольно распространенных в республике опасениях за свою безопасность.

Отвечая на вопрос о том, «окажут ли, на Ваш взгляд, предстоящие в декабре 2007 г. выборы в Государственную Думу влияние на положение в Ингушетии и если да, то какое?», большинство опрошенных (51%) дали отрицательный ответ. Значительно меньшее количество респондентов полагает, что выборы в Думу окажут «положительное влияние» (21%). Почти такое же число опрошенных считает, что последствия выборов будут негативными; при этом, по мнению 19% респондентов, выборы окажут «скорее отрицательное влияние», а по мнению 1% – «отрицательное влияние». 8% затруднились дать определенный ответ на данный вопрос. Таким образом, большинство опрошенных (51%) не связывает с думскими выборами возможность каких-либо перемен в своей республике, в то время как число тех, кто ожидает положительного воздействия выборов в Думу (21%) примерно равно количеству респондентов, уверенных в негативных последствиях данных выборов (20%).

Ответы на вопрос о том, «за какую из партий Вы склонны проголосовать на выборах в Госдуму?» продемонстрировали популярность «Единой России», которая намного опередила другие партии. За «Единую Россию» склонно проголосовать 30% опрошенных, за «Яблоко» – 12%, за «Справедливую Россию» – 6%, за КПРФ – 5% и за ЛДПР – 3%. Примечательно, что больше всего опрошенных – 39% – заявили о том, что они не собираются голосовать, в то время как 5% затруднились с ответом.

Количество тех, кто не намерен участвовать в голосовании на думских выборах в Ингушетии (39%), оказалось значительно выше, чем в соседней Кабардино-Балкарии, где в ходе опроса в августе 2007 г. лишь 16% респондентов заявило о том, что они не собираются голосовать на выборах в Думу. При этом популярность «Единой России» в Кабардино-Балкарии (43%) оказалась значительно выше, чем в Ингушетии (30%).

Данные опроса продемонстрировали, что с президентскими выборами население связывает значительно больше надежд на возможные изменения в республике, чем с парламентскими. Так, если 39% считает, что выборы президента «не окажут влияния» на положение в республике, то 23% ожидает от выборов «положительного влияния» и 14% – «скорее положительного влияния». 6% полагает, что выборы будут иметь отрицательные последствия и 8% – «скорее отрицательные». 10% затруднилось с ответом на данный вопрос.

Северная Осетия, опрос в г. Владикавказ, ноябрь 2007 г.: 22% склонны возлагать вину за насилие и убийства в Пригородном районе на криминальные внутри Северной Осетии; 60% считают, что президентские выборы не повлияют на положение в республике.

28–30 ноября 2007 г. информационное агентство «Caucasus Times» провело опрос жителей столицы Северной Осетии г. Владикавказа. Основной целью опроса было выяснение отношения населения к парламентским и президентским выборам в России, а также к внутренней ситуации и проблемам в республике. Кроме того, отдельная часть опроса была посвящена выяснению медиапредпочтений населения Владикавказа.

Подавляющее большинство опрошенных (67%) заявило о том, что выборы в Государственную Думу не окажут какого-либо влияния на положение в Северной Осетии. 7% заявило о том, что выборы окажут «скорее положительное» влияние и только 1% – положительное влияние. Вместе с тем, 4% указало, что влияние выборов будет отрицательным и 13% «скорее отрицательным». 8% затруднились ответить на данный вопрос.

В целом ответы респондентов на данный вопрос подтвердили выявленную в предыдущих опросах тенденцию, характерную для всех республик Северного Кавказа и состоящую в крайне скептическом отношении населения к способности парламентских выборов и Государственной Думы каким-либо образом повлиять на положение в северокавказском регионе.

Однако, несмотря на крайний скептицизм по отношению к институту парламентских выборов и к законодательной власти, подавляющее большинство опрошенных (82%) заявило о своей готовности принять участие в голосовании, в то время как только 18% объявило о своем нежелании принимать участие в выборах. Как и в других республиках Северного Кавказа, самой популярной партией среди населения Владикавказа оказалась «Единая Россия», за которую собирались проголосовать 39%.

На втором и третьем месте по популярности оказались соответственно КПРФ (18%) и «Справедливая Россия» (11%). При этом 7% опрошенных заявили о своих симпатиях к ЛДПР и 4% – к партии «Патриоты России». 3% респондентов затруднились ответить на данный вопрос.

Достаточно скептически опрошенные отнеслись и к президентским выборам. Так, 60% опрошенных заявили о том, что президентские выборы не окажут влияния на положение в Северной Осетии. Вместе с тем, число тех, кто ожидает от выборов сдвигов в положительную сторону, превысило количество скептиков. Так, 7% указало, что выборы президента окажут положительное влияние и 11% – «скорее положительное» влияние, в то время как только 3% заявило об отрицательных и 7% – «скорее отрицательных» последствиях президентских выборов. Значительное число опрошенных (12%) затруднилось дать ответ на данный вопрос.

Следует отметить, что оптимистично настроенные респонденты аргументировали свое мнение о положительном влиянии президентских выборов тем, что в результате выборов кремлевская администрация измениться и глава Северной Осетии Мамсуров, не пользующийся авторитетом у нынешнего кремлевского руководства, получит возможность завоевать симпатии нового хозяина Кремля.

Ответы на вопрос о том, «кого вы склонны винить в наблюдающемся в последнее время всплеске насилия и убийств в Пригородном районе?», продемонстрировали подозрительное отношение опрошенных к соседней Ингушетии. Так, 24% склонны возлагать вину за насилие и убийства на власти Ингушетии, 22% – на криминальные структуры внутри Северной Осетии и 16% – на исламских и ингушских экстремистов. При этом 11% отметило, что они не знают, о каком всплеске насилия идет речь, а 10% возложило ответственность на федеральные структуры.

Карачаево-Черкесия, опрос в г. Черкесск, ноябрь 2007 г.: 52% считает, что положение в сфере безопасности в Карачаево-Черкесии за последний год скорее ухудшилось; 46% уверены, что выборы в Госдуму РФ не повлияют на положение в республике.

Информационное агентство «Сaucasus Times» используя свою сеть корреспондентов на Северном Кавказе, 25–29 ноября 2007 г. провело опрос общественного мнения в столице Карачаево-Черкесии г. Черкесске, посвященный отношению населения к предстоящим выборам в Государственную Думу.

Кроме того, в ходе опроса исследовалось мнение местного населения по поводу социально-экономического положения в республике и в отношении ситуации в сфере безопасности. В тоже время жители Карачаево-Черкесии рассказали о своих предпочтениях в СМИ. Всего было опрошено 400 жителей Черкесска разного пола, возраста и национальной принадлежности, включая карачаевцев, черкесов, русских и представителей других национальностей, проживающих в столице Карачаево-Черкесии.

На вопрос «окажут ли, на Ваш взгляд, предстоящие в декабре 2007 года выборы в Государственную Думу влияние на положение в Карачаево-Черкесии и если да, то какое?» большинство участников опроса (46%) выразили уверенность в том, что никакого влияния предстоящие выборы на положение в республике не окажут. В тоже время достаточно значительная часть опрашиваемых – 21% считает, что выборы в Госдуму РФ окажут положительное влияние на жизнь в КЧР, вместе с тем примерно также, но с меньшей уверенностью ответили 11% респондентов, посчитавшие, что предстоящие выборы окажут скорее положительное влияние на положение в Карачаево-Черкесии. Ответ «скорее отрицательное» влияние выборов в Государственную Думу России на положение в республике дала значительная часть участников опроса – 22%.

В ходе опроса часть респондентов показала негативное отношение к предстоящим выборам, мотивируя свое отношение так: «Как ни голосуй, все равно сделают, как хотят». Однако при этом они в любом случае намерены участвовать в выборах.

В вопросе «За какую из партий Вы склонны проголосовать на выборах в Госдуму?» лидером опроса стала «Единая Россия», получившая 38% голосов респондентов. Вместе с тем, несмотря на призыв местных «справедливороссов» оставить свои политические амбиции и поддержать В. Путина, курсом которого, по их заверениям, партийцы шлиизначально, 21% участников опроса намерены отдать свои голоса на выборах именно «Справедливой России» с ее нынешней предвыборной платформой. Поддержку КПРФ, ЛДПР, и «Яблоко» высказали 13%, 8% и 4% опрошенных соответственно. В ходе опроса предпочтение «Единой России» отдавали в основном респонденты в возрасте до 45 лет, занятые в сфере исполнительной власти или служащие. Поддержку «Справедливой России» высказывали в основном представители интеллигенции и некоторая часть предпринимателей.

Вместе с тем, за КПРФ активно высказывались пенсионеры и представители рабочих специальностей. В ходе опроса лишенным какой-либо поддержки электората оказался Союз Правых Сил. Еще 2% опрошенных пока не определились с политическими предпочтениями, а 14% респондентов вообще не собираются принимать участие в выборах, что говорит о некоторой пассивности жителей республики в вопросе участия в политической жизни России.

Заключение

Политическому режиму в России свойственен «моноцентризм (наличие доминирующего актора, достижению целей которого не способны препятствовать все другие акторы, вместе взятые)». В России реализуется угроза президенциализма, связанная с нарушением принципа разделения властей посредством контроля над парламентом с помощью «партии власти». Опыт российских парламентских выборов 1995, 1999 и 2003 гг. подтверждает данную тенденцию.

Для оценки этого явления интересно сравнить значения эффективного числа электоральных партий и эффективного числа парламентских партий, подсчитанных двумя разными способами: эффективное число парламентских партий по смешанной системе (в расчет включаются количество мест, полученных партиями и по партийным спискам, и в одномандатных округах) и эффективные числа электоральных и парламентских партий по пропорциональной части избирательной системы.

Использование только пропорциональной системы позволяет властным кругам концентрировать, а не распылять ресурсы при создании искусственных подконтрольных «оппозиционных» партий, способных «откусить электоральные куски» от неконтролируемых или слабо контролируемых политических сил, с которыми сложно или даже бессмысленно бороться путем введения высокого 7% барьера (например, КПРФ). Этим во многом объясняется создание «Справедливой России», объединившей ресурсы «Родины», Партии жизни и Партии пенсионеров.

Таким образом, введение в России пропорциональной системы в условиях моноцентрического соревнования может рассматриваться как способ сохранения статус-кво – доминирования «партии власти».

Результаты предыдущих опросов общественного мнения на Северном Кавказе, проведенных информационно-аналитическим агентством «Caucasus Times» в 2004–2006 гг. и обобщенных в брошюре «Северный Кавказ: взгляд изнутри», изданной в 2007 г. в Праге, позволили сделать вывод о том, что, несмотря на затухание сепаратистского движения в Чечне и вооруженного сопротивления федеральным властям на Северном Кавказе, конфликтный потенциал в северокавказском регионе остается весьма значительным.

Это находит свое выражение в более скрытых и косвенных формах, в первую очередь проявляясь в росте религиозного экстремизма в регионе и в падении доверия к местным и федеральным властям, а также к основным институтам государственной власти в целом. Символично, что 4 июня 2008 г. президент Кабардино-Балкарии А. Каноков на встрече с активом Союза писателей возглавляемой им республики призвал местную творческую интеллигенцию активнее бороться с религиозным экстремизмом и национализмом, фактически признав актуальность данных проблем в республике.

Парламентские и президентские выборы в 2007–2008 гг., ставшие серьезным испытанием для всей политической системы России, в очередной раз обнажили отчужденность широких слоев населения от политических процессов в стране, их отторжение от власти, и ярко продемонстрировали критически высокую степень недоверия и скептического отношения населения как к российским властным структурам, так и к самому институту парламентских и президентских выборов в стране. Очень рельефно подобные настроения проявились на российском Северном Кавказе, аккумулировавшем в себе все наиболее острые политические и социально-экономические проблемы современной России.

Список использованных источников

Анохина Н.В., Мелешкина Е.Ю. Проблемы прогнозирования электорального поведения. // Полис, 2009, №5.

Бикметов Р.М. Избирательный процесс, власть. // Полис, 2009., № 1.

Выборы депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации. 2007. Электоральная статистика. – М.: «Весь мир», 2008.

Гельман В.Я. Второй электоральный цикла и трансформация политического режима в России// Второй электоральный цикл в России. – М.: Весь мир, 2002., С. 13.

Голосов Г.В. Поведение избирателей в России: теоретические перспективы и результаты выборов в государственную думу. Полис, 2008., № 4.

Демидов А. Секреты избирателей // Социс, 2009., № 5.

Дюверже М. Разница между эффективными числами партий находятся под воздействием механического и психологического эффектов. Политические партии. – М.: Академический Проект, 2010.

Иванов В.Н., Семигин Г.Ю. Политическая социология. — М.: Феникс, 2010.

Комаровский В.С. Политический выбор избирателя. — М.: Социум, 2009.

Кудинов О.П., Колосова С.В., Точицкая Н.Н. Комплексная технология проведения эффективной избирательной кампании в российском регионе. М.: Банковское дело, 2005.

Кузнецов В.А., Мелешкина Е.Ю. Электорат провинциальной России. // Полис, 2008., № 11.

Макаренко Б.И. Политическое прогнозирование электорального поведения. Тула, 2008.

Мелешкина Е.Ю. Доминирование по-русски или мировой феномен// Политическая наука: Политические партии и партийные системы в современном мире. – М.: ИНИОН, 2009.

Ослон А., Петренко Е. Факторы электорального поведения: от опросов к моделям // Вопросы социологии, 2006., №5.

Петров Н. Анализ результатов выборов 20007 г. в Государственную Думу России по округам и регионам // Парламентские выборы 2007 года в России. – М., 2008.

Пищулин Н.П. Политическое лидерство и электоральный процесс. // Полис, 2009.,№ 6.

Римский В.Л. Электоральное поведения российских граждан. // Политическая наука, 2008., №8.

Фиалков А., Шариков А. Избиратели России: замешательство и усталость. Итоги, март, 2010. — С. 22-24.

Приложение А

Таблица 1 — Окажут ли, на Ваш взгляд, выборы в Госдуму влияние на положение в Вашей республике и если да, то какое

	Кабардино-Балкария (Нальчик)	Чечня (Грозный)	Дагестан (Махачкала)	Ингушетия (Назрань)	Карачаево-Черкесия (Черкесск)	Северная Осетия (Владикавказ)	Северный Кавказ в целом
не окажут влияния	60	44	72	51	46	67	57
Положительное влияние	16	17	5	21	21	1	13
Скорее положительное влияние	10	14	1	0	11	7	7
Скорее отрицательное влияние	4	6	7	19	22	13	12
Отрицательное влияние	2	8	14	1	0	4	5
затрудняюсь сответом	8	11	1	8	0	8	6

Приложение Б

Таблица 2 — За какую из партий Вы склонны проголосовать на выборах в Госдуму

	Кабардино-Балкария (Нальчик)	Чечня (Грозный)	Дагестан (Махачкала)	Ингушетия (Назрань)	Карачаево-Черкесия (Черкесск)	Северная Осетия (Владикавказ)	Северный Кавказ в целом
Единая Россия	43	26	22	30	38	39	33
Справедливая Россия	11	11	10	6	21	11	11
Другая Россия	0	1	0	0	0	0	2
КПРФ	12	16	8	5	13	18	12
ЛДПР	8	8	7	38	7	6	8
Яблоко	0	14	2	12	4	0	5
СПС	1	0	5	0	0	0	1
Патриоты России	0	0	2	0	0	4	1
Демократическая партия	0	0	1	0	0	0	2
Аграрная партия	0	0	1	0	0	0	2
Голосовать не собираюсь	16	24	40	39	14	18	25
Затрудняюсь с ответом	9	5	2	5	2	3	4

Приложение В

Таблица 3 — Окажут ли, на Ваш взгляд, президентские выборы в Госдуму влияние на положение в Вашей республике, и если да, то какое

	Кабардино-Балкария (Нальчик)	Чечня (Грозный)	Дагестан (Махачкала)	Ингушетия (Назрань)	Карачаево-Черкесия (Черкесск)	Северная Осетия (Владикавказ)	Северный Кавказ в целом
не окажут влияния	57	44	54	39	42	43	47
Положительное влияние	13	20	7	23	0	4	11
Скорее положительное влияние	8	8	6	14	24	20	13
Скорее отрицательное влияние	11	12	15	8	8	10	11
Отрицательное влияние	1	2	12	6	12	10	7
затрудняюсь с ответом	10	14	6	10	14	13	11

Курсовая работа: Стальные конструкции рабочей площадки

Posted on 22.04.2017 by admin

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Алтайский Государственный Технический Университет им. И.И. Ползунова».

Факультет Заочный

Кафедра Строительных конструкций

Курсовой проект

По дисциплине «Металлические конструкции, включая сварку»

Тема «Стальные конструкции рабочей площадки»

Содержание

Исходные данные для проектирования

Расчетная часть

Список литературы

Исходные данные для проектирования

Размер рабочей площадки в плане: 9х24 м.

Сетка колонн: 4,5х12 м.

Технологическая нагрузка (равномерно распределенная): 12,5 .

Отметка верха настила: 9,6 м.

Класс бетона фундаментов: В12,5.

Район строительства: Тюмень.

Расчетная часть

Город Тюмень относится к климатическому району I2 по т. 50* СНиП II-23-81* «Стальные конструкции» подбираем марку стали С345 для настила по ГОСТ 27772-88.

Расчет настила.

Стальные конструкции рабочей площадки

Рис.1 Схема опирания настила на балки настила

Соотношение между шириной и толщиной настила можно определить из следующего неравенства:

Стальные конструкции рабочей площадки

где — длина пролета

— толщина настила

— цилиндрическая жесткость настила.

— модуль упругости стали

— коэффициент Пуассона — для стали.

Стальные конструкции рабочей площадки

Исходя из условий на проектирование, толщина настила принимается 10 мм.

Таким образом .

Так как число и шаг настилов должно быть целым числом, то принимаем .

Определим величину распора:

Стальные конструкции рабочей площадки

— коэффициент надежности по нагрузке

Стальные конструкции рабочей площадки

Подберем катет сварного шва по формулам:

Стальные конструкции рабочей площадки

по таблице 34 СНиП «Стальные конструкции»

-длина сварного шва.

Стальные конструкции рабочей площадки —

R — временное сопротивление стали электродам.

Для электродов марки Э42

принимаем катет сварного шва 4 мм.

Расчет балки настила

Стальные конструкции рабочей площадки

Рис 2. Схема расположения основной ячейки

Для балок настила в климатическом районе I2 принимается сталь марки С345 с расчетным сопротивлением для толщины от 4 до 10 мм. На балку действует технологическая нагрузка и собственный вес стального настила. Суммарная нагрузка, действующая на одну балку настила распределена, на площади с габаритами , — длина балки настила, — шаг балок настила. Принимая плотность стали , величину технологической нагрузки , а также найденную нами ранее толщину листа настила найдем величину расчетной линейнораспределенной нагрузки.

Стальные конструкции рабочей площадки

Рис 3. Расчетная схема балки настила

Нормативная нагрузка на балку:

где — нормативная нагрузка на балку

— технологическая нагрузка.

— плотность стали.

— толщина настила

— шаг балок настила.

Расчетная нагрузка на балку:

где — расчетная нагрузка на балку.

— коэффициент надежности по нагрузке.

— коэффициент надежности по нагрузке для веса стальных конструкций.

Максимальные нормальные напряжения, возникающие в балке настила, не должны превышать расчетного сопротивления стали по пределу текучести с учетом коэффициента по условию работы.

Стальные конструкции рабочей площадки

где — расчетное сопротивление стали по пределу текучести .

— коэффициент условий работы.

— максимальный изгибающий момент.

— момент сопротивления сечения балки относительно оси Х.

Максимальный изгибающий момент в балке настила:

Стальные конструкции рабочей площадки

По таблице сортаментов двутавров ( ГОСТ 8239-72 «Двутавры стальные горячекатаные. Сортамент» ) принимаем ближайший больший по моменту сопротивления двутавр.

Наиболее подходит двутавр с номером профиля №20

Рассчитаем прогиб балки настила.

Стальные конструкции рабочей площадки

Принятые характеристики балки настила удовлетворяют условия прогиба.

Расчет главной балки.

Сбор нагрузок и формирование расчетной схемы

Стальные конструкции рабочей площадки

Рис 4. Определение грузовой площади

Выбираем балку в середине так как она наиболее нагружена. Грузовая площадь с которой собираются все нагрузки и прикладываются как сосредоточенная сила F, показана на рис 4.

Нормативное значение сосредоточенной силы

Где — полезная технологическая нагрузка

(объем настила , соответствующий его площади в плане 1 плотность стали

-вес балки настила, равный произведению веса 1м.п. двутавра номер 20 на длину балки настила;

Расчетное значение сосредоточенной силы:

— коэффициент надежности по нагрузке для равномерно распределенных нагрузок = 1,2

— коэффициент надежности по нагрузке для веса стальных конструкций = 1,05.

— коэффициент надежности по ответственности = 0,95.

так как сосредоточенных нагрузок более 8 допускается заменить нагрузку эквивалентной равномернораспределенной

Стальные конструкции рабочей площадки

Построим эпюры изгибающих моментов и поперечных сил.

Стальные конструкции рабочей площадки

Определяем сечение главной балки.

Марка стали принимается С345 с расчетным сопротивлением .

Стальные конструкции рабочей площадки

-максимальный изгибающий момент.

— требуемый момент сопротивления.

Компановка сечения начнем с назначения высоты, так как высота- это параметр от которого зависят все остальные размеры.

Назначение высоты балки.

Высота балки назначается исходя из анализа трех значений — оптимальная высота балки, которая обеспечивает наименьшую площадь сечения, а следовательно, и наименьший расход стали.

Оптимальная высота

— толщина стенки, вычисляется по эмпирической формуле

Вычисляется

Стальные конструкции рабочей площадки

Где — коэффициент, принимаемый для составных сварных балок 1,15-1,2.

Определяем минимальную высоту.

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем высоту балки равной 84 см.

Строительная высота перекрытия не задана.

Назначаем толщину стенки.

Из условия прочности стенки в опорных сечениях ее толщина должна удовлетворять условию:

Стальные конструкции рабочей площадки

— высота стенки балки , приближенно

см.

расчетное сопротивление стали сдвигу

Стальные конструкции рабочей площадки

-предел текучести стали.=

— коэффициент надежности по материалу

Принимаем 6мм кратно 2.

Для обеспечения местной устойчивости толщина стенки должна удовлетворять условию:

Стальные конструкции рабочей площадки

Исходя из условий назначаем 8мм.

Назначение размеров поясов.

Принимаем 22 см .

Необходимая ширина пояса.

Определим требуемую площадь каждого пояса составной балки:

Стальные конструкции рабочей площадки

где Afтр – требуемая площадь сечения каждого пояса, см2.

Определяем величину свеса пояса.

Стальные конструкции рабочей площадки

Уточняем высоту стенки.

Определяем геометрические характеристики главной балки:

Стальные конструкции рабочей площадки

Выполняем проверку прочности по нормальным напряжениям:

Стальные конструкции рабочей площадки МПа

Обеспечение устойчивости верхнего сжатого пояса.

Стальные конструкции рабочей площадки

Местная устойчивость обеспечена.

Изменение сечения балки по длине.

Сечение составной балки , подобранное по максимальному изгибающему моменту, можно уменьшить в местах снижения моментов.

Ширина пояса измененного сечения назначается исходя из расчета и с учетом конструктивных требований:

Определяем место изменения сечения.

см.

На расстоянии 2 м от опоры сосредоточенных сил нет.

Вычисляем изгибающий момент и поперечную силу в сечении:

Определим требуемый момент сопротивления измененного сечения:

Стальные конструкции рабочей площадки

Требуемая площадь пояса:

ширина пояса

см.

Исходя из вышеуказанных условий, принимаем

Вычисляем геометрические характеристики принятого сечения:

Стальные конструкции рабочей площадки

Выполняем проверку прочности стыкового сварного шва.

Стальные конструкции рабочей площадки

МПа.

Проверка выполнена.

Выполняем проверку прочности по касательным напряжениям в приопорном сечении.

Вычисление напряжений производится по формуле Журавского.

Стальные конструкции рабочей площадки

-статический момент полусечения

Условие выполняется.

Выполняем проверку на прочность по приведенным напряжениям в стенке в месте изменения сечения.

(301,5 МПа)

Стальные конструкции рабочей площадки

Проверка выполняется, сталь работает упруго.

Проверяем деформативность балки.

Проверяем балку по прогибам в середине пролета не должен превышать нормируемого значения , определяемого по СНиП «Нагрузки и воздействия.

Стальные конструкции рабочей площадки

Таким образом максимальный прогиб не превышает нормируемого значения, жесткость балки обеспечена.

Обеспечение общей устойчивости балки.

Устойчивость балки обеспечена если выполняется условие:

Стальные конструкции рабочей площадки

-расчетная длина балки в расчетах на общую устойчивость. В данном случае это расстояние между балками настила, которые закрепляют главную балку от перемещений из ее плоскости.

Условие выполняется.

Обеспечение общей устойчивости стенки балки.

Стенку укрепляют ребрами, расположенными перпендикулярно ее плоскости, тем самым увеличивая ее жесткость. Их установка обязательна если условная гибкость стенки больше значения 3,2.

Стальные конструкции рабочей площадки

Максимальное расстояние между ребрами не должно превышать 160 см.

Для удобства и обеспечения дополнительной жесткости, устанавливаем ребра под сосредоточенной нагрузкой.

Так как поперечные ребра устанавливаются под сосредоточенной нагрузкой можно исключить локальные напряжения.

Стальные конструкции рабочей площадки

Проверка на устойчивость стенки балки в пределах отсека при , выполняется по формуле:

Стальные конструкции рабочей площадки

d	Ј 0,8	1,0	2,0	4,0	6,0	10,0	і 30
ccr	30,0	31,5	33,3	34,6	34,6	35,1	35,5

Где значение определяется в зависимости от геометрических параметров отсека.

Определение нормальных и касательных напряжений.

Отсек 1.

Стальные конструкции рабочей площадки

-меньшая из сторон отсека.

определяется в зависимости от

Стальные конструкции рабочей площадки т

аким образом

Стальные конструкции рабочей площадки

Среднее касательное напряжение в стенке.

Критические касательные напряжения в стенке определяются:

Стальные конструкции рабочей площадки

— отношение большей стороны отсека к меньшей.

Проверяем условие устойчивости:

Стальные конструкции рабочей площадки , что меньше чем

Неравенство выполняется следовательно устойчивость стенки в отсеке обеспечена.

Отсек 4

Стальные конструкции рабочей площадки

Определение нормальных и касательных напряжений.

X=360 см.

Стальные конструкции рабочей площадки

d- меньшая из сторон отсека.

определяется в зависимости от

Стальные конструкции рабочей площадки

Среднее касательное напряжение в стенке.

Критические касательные напряжения в стенке определяются:

Стальные конструкции рабочей площадки

— отношение большей стороны отсека к меньшей.

Стальные конструкции рабочей площадки

что меньше чем 0,9 следовательно устойчивость в отсеке обеспечена.

Определяем размеры ребра:

Ширина выступающей части ребра:

принимаем 70 мм. Толщина ребра:

Стальные конструкции рабочей площадки

принимаем 6 мм в соответствии с сортаментом прокатной стали.

Проектирование опорной части балки.

Примем опирание балки на колонну сверху через опорное ребро, привариваемое к торцу.

Вычисляем требуемую площадь опорного ребра:

Стальные конструкции рабочей площадки

опорная реакция балки. — расчетное сопротивление смятию торцевой поверхности при наличии пригонки.(СНиП «Стальные конструкции».

Назначаем ширину ребра равной ширине поясов

Тогда Принимаем равной 10 мм в соответствии с сортаментом прокатной стали. Выступающая вниз часть ребра не должна превышать . .проверяем местную устойчивость ребра:

Стальные конструкции рабочей площадки

Местная устойчивость ребра обеспечена.

Проверяем устойчивость опорной стойки из плоскости стенки балки:

Стальные конструкции рабочей площадки

По таблицу 72 СНиП «Стальные конструкции» определяем

Устойчивость обеспечена.

Назначаем катет двухсторонних угловых сварных швов крепления опорного ребра к стенке.

Принимаем полуавтоматическую сварку в нижнем положении сварочной проволокой Св-08Г2С в среде .

Для данной проволоки:

Требуемый катет швов:

По металлу шва:

Стальные конструкции рабочей площадки

По металлу границы сплавления:

По расчетному требованию катет составляет 3мм.

По конструктивным требованиям т.38 СНиП минимальный катет 5мм. Окончательно принимаем 5мм.

Сварные швы, крепящие ребро к поясам, принимаем конструктивно минимальными 6мм.

Расчет поясных сварных швов.

Поясные сварные швы препятствуют взаимному сдвигу поясов при изгибе балки и обеспечивают их совместную работу.

Сдвигающие усилие на единицу длины:

Стальные конструкции рабочей площадки

-статический момент пояса относительно нейтральной оси балки.

Так как отсутствуют сосредоточенные нагрузки через пояс балки в месте не укрепленном ребром жесткости, то поясные швы не испытывают дополнительного местного давления.

Поясные швы выполняют непрерывными по всей длине балки постоянного катета, который назначается по расчету в наиболее напряженном единичном отрезке длины. Их предпочтительнее выполнять автоматической сваркой в положении «в лодочку». Они могут быть односторонними или двухсторонними.

Принимаем автоматическую сварку сварочной проволокой СВ-1НМА под флюсом АН-47 в положении «в лодочку».

По металлу шва.

Стальные конструкции рабочей площадки

По таблице 38 СНиП минимальный катет сварного шва 7 мм.Поэтому принимаем 7мм.

Расчет укрупнительного стыка главной балки.

В стыках на высокопрочных болтах каждый пояс перекрывается тремя накладками, а стенка двумя. Площадь сечения которых должна быть не менее площади перекрываемых элементов. Применяются высокопрочные болты с контролем усилия натяжения. В таких соединениях передача усилия осуществляется за счет сил трения, которые возникают по поверхности соприкосновения от сильного прижатия деталей друг к другу. Для стыка принимаем высокопрочные болты 20мм.

Коэффициент трения

Несущая способность одного болта с учетом двух плоскостей трения.

кН.

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем по 8 болтов с каждой стороны стыка и размещаем их в соответствии с конструктивными требованиями.

Стальные конструкции рабочей площадки

Пояс ослаблен четырьмя отверстиями:

Следовательно, расчет ведем по условной площади пояса:

Стальные конструкции рабочей площадки МПа

Прочность поясов в месте укрупнительного стыка обеспечена. Принимаем толщины поясных накладок 10 мм. Тогда площадь наиболее напряженного сечения накладок, ближайшего к середине балки, с учетом ослабления четырьмя отверстиями:

Следовательно, расчет ведем по условной площади накладок

Стальные конструкции рабочей площадки МПа

Прочность обеспечена.

Принимаем накладки толщиной 10 мм.

Момент воспринимаемый стенкой:

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем расстояние между крайними по высоте рядами болтов:

Принимаем два вертикальных ряда (m=2) c каждой стороны стыка и шесть горизонтальных рядов с шагом 720/5=144мм. В сечении балки, где выполняется стык Q=0 , максимальное усилие в наиболее нагруженном болте:

Стальные конструкции рабочей площадки

Прочность стыка стенки обеспечена.

Стальные конструкции рабочей площадки

Расчет колонны.

В качестве материала для колонны используется материал сталь С345 с расчетным сопротивлением , рассчитываемая колонна является сквозной, составного сечения из двух швеллеров.

Стальные конструкции рабочей площадки

Расчетная схема колонны представляет собой балку на шарнирных опорах.

Расчетная схема колонны.

Определим расчетную нагрузку на колонну:

Стальные конструкции рабочей площадки

Геометрическая и расчетная длина колонны будут различные в разных направлениях.

Определим геометрическую длину колонны.

определим расчетную длину колонны:

Предварительно зададимся гибкостью колонны в зависимости от нагрузки.

Определяем коэффициент продольного изгиба в зависимости от гибкости и расчетного сопротивления стали (т. 72 СНиП)

Подбираем сечение стержня, рассчитывая его относительно оси х.

Определяем требуемую площадь сечения:

Стальные конструкции рабочей площадки

Определяем требуемый радиус инерции:

Учитывая полученные результаты принимаем два швеллера №22

№

Профиля

h,мм

А,

220

26,7

8,89

2110

2,37

151

8,2

0,54

0,95

С учетом выбранного швеллера гибкость относительно оси х:

Стальные конструкции рабочей площадки

Коэффициент продольного изгиба

Проверяем устойчивость относительно оси х:

Недонапряжение составляет:

Расчет относительно свободной оси:

Определяем расстояние между ветвями колонны из условия равноустойчивости в двух плоскостях: . Принимаем гибкость ветви , а затем определяем требуемую гибкость относительно свободной оси у-у.

В соответствии с типом принятого сечения расстояние между ветвями

Определяется из выражения

Полученной гибкости соответствует радиус инерции:

Стальные конструкции рабочей площадки

Определяем расстояние между ветвями:

Стальные конструкции рабочей площадки

Полученное расстояние должно быть не менее двойной ширины полок швеллеров плюс зазор необходимый для оправки внутренних поверхностей стержня:

Принимаем расстояние между ветвями 300 мм.

Зазор между ветвями

Проверим сечение относительно свободной оси:

Радиус инерции сечения относительно свободной оси:

Стальные конструкции рабочей площадки

Гибкость стержня относительно свободной оси:

Стальные конструкции рабочей площадки

Приведенная гибкость колонны:

Устойчивость колонны относительно свободной оси:

Стальные конструкции рабочей площадки

Недонапряжение составляет

Окончательно принимаем:

Расчет планок

Устанавливаем размеры планки. Планки заводим на ветви на 50 мм.

Ширина планки: принимаем 24 см.

Высота планки:

Толщина планки:

Расстояние между планками: см.

Расчетная длина между планками:

Определяем расчетные усилия, действующие на одну планку:

Условная поперечная сила в колонне:

Поперечная сила и изгибающий момент, действующие на планку одной грани:

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем приварку планок к полкам двутавров угловыми швами . Так как прочность угловых швов будет меньше прочности планки, то достаточно выполнить проверку прочности сварных швов. Присоединение планок осуществляется ручной сваркой электродами Э42.

Площадь и момент сопротивления сварного шва:

Стальные конструкции рабочей площадки

Напряжение в шве от момента и поперечной силы:

Стальные конструкции рабочей площадки

Равнодействующее напряжение:

Прочность конструкции обеспечена.

Расчет оголовка колонны.

Опирание балок на колонну принято сверху. Поэтому оголовок колонны состоит из плиты и ребер, поддерживающих плиту и передающих нагрузку на стержень колонны. Ребра оголовка приваривают к опорной плите и к ветвям колонны. Швы прикрепляющие ребро оголовка к плите, должны выдерживать полное давление на оголовок.

Определяем величину катета сварного шва по металлу шва:

Стальные конструкции рабочей площадки

По металлу границы сплавления:

Стальные конструкции рабочей площадки

Ввиду большой толщины сварного шва торец колонны и ребро необходимо фрезировать. В этом случае давление от балок будет передаваться непосредственно через опорную плиту на ребро оголовка, назначается конструктивно, принимаем .

Толщину опорной плиты принимаем конструктивно .

Высоту ребра оголовка определяем из условия требуемой длины швов, предающих нагрузку на стержень колонны. Принимаем .

По металлу шва:

Стальные конструкции рабочей площадки

По металлу границы сплавления:

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем

Толщину ребра оголовка принимаем из условия сопротивления на смятие под полным опорным давлением:

Стальные конструкции рабочей площадки

где -длина сминаемой поверхности, равная ширине опорного ребра балки плюс две толщины плиты оголовка.

— расчетное сопротивление смятию торцевой поверхности.

Согласно сортаменту принимаем 1.2 см.

Проверяем ребро на срез:

Стальные конструкции рабочей площадки

назначаем толщину вспомогательных ребер 8 мм.

Проверяем на срез:

Стальные конструкции рабочей площадки

Рассчитываем сварные швы, соединяющие опорное ребро оголовка со вспомогательными:

По металлу шва:

Стальные конструкции рабочей площадки

— расчетная длина шва, принимаемая меньшей его полной длины на 10 мм.

Стальные конструкции рабочей площадки

По металлу границы сплавления:

Стальные конструкции рабочей площадки

Окончательно принимаем 7 мм.

Расчет базы колонны.

База является опорной частью колонны и предназначена для передачи усилия с колонны на фундамент. Конструкцию базы принимаем с траверсами. Траверса служит для более равномерного распределения усилий от колонны на плиту и увеличивает ее несущую способность.

Бетон фундамента класса В12,5, для которого призменная прочность .

Расчетную нагрузку на колонну определяют как сумму нагрузок: нагрузку на колонну и вес колонны

— коэффициент надежности по нагрузке.

Определяем требуемую площадь опорной плиты базы колонны:

Ширину плиты принимаем по конструктивным соображениям:

-расстояние между траверсами, высота сечения ветви=22 см.

— толщина траверсы, которая из конструктивных соображений принимается 10…16 мм, принимаем 15 мм.

— свободный выступ плиты за траверсу, принимаемый от 2 до 6 см.

Длина плиты:

Стальные конструкции рабочей площадки

Плита работает как пластинка на упругом основании, воспринимающая давление от ветвей, траверс и ребер.

Плиту рассчитывают как пластину, нагруженную снизу равномерно-распределенным давлением и опертую на элементы сечения стержня и базы колонны (траверсы, диафрагмы, ребра).

Напряжение под плитой:

В соответствии с принятой конструкцией базы плита имеет участки, опертые на четыре канта, на три канта и консольные.

Участок, опертый на четыре канта:

Отношение сторон

Коэффициент

Изгибающий момент равен:

Участок, опертый на три канта:

Стальные конструкции рабочей площадки

Изгибающий момент равен:

По максимальному моменту определяем толщину плиты.

Стальные конструкции рабочей площадки

в соответствии с сортаментом принимаем 22 мм.

Высоту траверсы находим по длине сварных швов, необходимых для прикрепления ее к стержню колонны. Прикрепление траверсы к колонне выполняем полуавтоматической сваркой сварочной проволокой СВ-08Г2С.

Расчетные характеристики:

Расчет ведем по металлу шва.

При 4-х вертикальных швах с катетом 5 мм высота траверсы составит:

Стальные конструкции рабочей площадки

Принимаем высоту траверсы 30 см.

Производим проверку траверсы на прочность. Траверса рассчитывается как однопролетная балка с консолями.

Стальные конструкции рабочей площадки

на максимальном участке:

Стальные конструкции рабочей площадки

Приварку торца ветвей колонны к опорной плите выполняем конструктивными швами 6 мм, так как эти швы в расчете не учитывались.

Список литературы

1. Беленя Е.И. Металлические конструкции.- М.: Стройиздат, 1986. –560 с.

2. Лихтарников Н.М. и др. Расчет стальных конструкций: Справочное пособие. –

К.:Будивельник, 1984. –368 с.

3. СНиП 2.01.07.85*. Нагрузки и воздействия. Нормы проектирования. –М., 1975 – 36с.

4. СНиП II-23-81*. Стальные конструкции. Нормы проектирования.- М., 1988 – 93 с.

5. Кикоть А.А. Расчет стальной сварной балки – АлтГТУ, Барнаул, 2005 50 с.

Изложение: Противодействие торговле людьми

Posted on 22.04.2017 by admin

СИСТЕМА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ТОРГОВЛЕ ЛЮДЬМИ В ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНОЙ ПРАКТИКЕ ЗАРУБЕЖНЫХ ГОСУДАРСТВ

Свобода человека является одной из главных ценностей современного цивилизованного общества, а обеспечение неприкосновенности свободы личности – одной из главных функций государства.

ООН дает нам беспристрастные данные статистики, в которых сказано, что сейчас в мире в рабстве находится, примерно, 27 миллионов людей, и это количество рабов не только непрерывно не уменьшается, но только растёт.

Исследования ООН свидетельствуют, что самая критическая ситуация в таких государствах как Непал, Судан, Объединенные Арабские Эмираты, Индия, Габон, Гаити, Мьянма. По оценкам Госдепартамента США, во всем мире ежегодно продается, покупается, задерживается и транспортируется помимо их воли около 4 миллионов человек. Международные эксперты определяют, что ежегодная мировая прибыль от работорговли достигает 9,5 миллиарда долларов. По оценкам других экспертов, общий оборот этого рынка достигает 19 млрд. долларов.

Основная масса лиц вовлечённых в торговлю людьми в основном попадает на рынок сексуальных услуг. Проституция давно стала одним из основных элементов деятельности преступных организаций не только на национальном, но и на международном уровне. Большинство жертв такой торговли составляют женщины и дети.

Действующие международно-правовые документы рекомендуют запретить подобного рода деяния и установить за них ответственность в каждом государстве, подписавшем документ.

Принцип свободы и неприкосновенности личности закреплен в основополагающих нормативных актах международного сообщества. Так, статья 3 Всеобщей декларации прав человека, провозглашенной Генеральной Ассамблеей Организации Объединенных наций 10 декабря 1948 года, закрепляет, что «каждый человек имеет право на жизнь, свободу и на личную неприкосновенность». В ст. 5 Конвенции о защите прав человека и основных свобод, принятой 4 ноября 1950 года в Риме государствами-членами Совета Европы, записано: «Каждый имеет право на свободу и личную неприкосновенность. Никто не может быть лишен свободы иначе как в случаях и в порядке, установленном законом»[1]. В Международном пакте о гражданских и политических правах, принятом 19 декабря 1966 года в Нью-Йорке, указывается: «каждый человек имеет право на свободу и личную неприкосновенность. Никто не может быть подвергнут произвольному аресту или содержанию под стражей. Никто не должен быть лишен свободы иначе, как на таких основаниях и в соответствии с такой процедурой, которые установлены законом» (ст. 9)[2].

В рабовладельческий бизнес втянуты многие страны мира. Торговля людьми (trafficking in human beings) – одна из современных форм рабства, к которым также относятся «потогонные работы», домашнее рабство, принудительные браки и пр. Большую часть жертв современных форм рабства составляют женщины и дети, которые вывозятся за рубеж в целях сексуальной эксплуатации и в меньшей степени – принудительного труда. Как говорится в докладе о торговле людьми в 2002 году, подготовленном госдепартаментом США, в 2002 году во всем мире от 700 тыс. до 4 млн. человек были куплены, проданы, перевезены и удерживались против их воли в условиях, подобных рабству. Основной транзитной страной и страной назначения торговли людьми является США. Ежегодно для сексуальной эксплуатации в Соединенные Штаты ввозится около 50 тыс. женщин и детей. Причем как женщин и детей, так и мужчин делают объектом международной сексуальной торговли для занятий проституцией и принудительного труда. Работорговля может принимать и другие формы, например, похищение детей и их призыв в государственные вооруженные силы или повстанческие армии, использование женщин и детей в качестве домашней прислуги, работающей на кабальных условиях, использование детей в качестве уличных воришек и т.д.

Исходя их этих критериев страны мира разделены на три категории: в первую входят страны, которые полностью соблюдают их (из постсоветских государств в нее вошла Латвия), во вторую категорию — соблюдают не полностью, но стараются соблюдать (в этой группе оказалось большинство постсоветских государств), в третью — те страны, правительства которых не полностью соблюдают минимальные стандарты и не предпринимают значительных усилий (Кыргызстан, Армения, Таджикистан, Беларусь, Россия соседствуют в этой группе с Афганистаном, Ираном, Саудовской Аравией, Грецией, Индонезией). Предполагается, что в отношении государств, относящихся к третьей категории, могут вводиться санкции.

Торговля людьми стала самой быстроразвивающейся и очень прибыльной деятельностью для транснациональной организованной преступности. Статистические данные неопровержимо указывают на тенденцию возрастания торговли людьми во многих других государствах мира. Так, если за четыре века классической работорговли ее «оборот» не превысил 12 миллионов человек, то за последние тридцать лет в одной лишь Азии число женщин и детей, проданных в секс-рабство, составило 30 миллионов. Большая часть этого бесчеловечного бизнеса находится в руках преступных организаций. На это было акцентировано внимание и на состоявшемся в апреле 2000 году X конгрессе ООН по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями.

Сегодня в организованном преступном мире существует хорошо налаженная система торговли людьми, которые принудительно используются в «потогонном» производстве, сельском хозяйстве, сфере оказания сексуальных услуг. Основная масса таких лиц в основном попадает на рынок сексуальных услуг. Проституция давно стала одним из основных элементов деятельности преступных организаций не только на национальном, но и на международном уровне. Большинство жертв такой торговли составляют женщины и дети.

Успешное противодействие торговле людьми зависит от правового обеспечения решения этой проблемы как на уровне международного, так и внутригосударственного права.

Наличие криминологических исследований и большого количества ратифицированных международных документов в области борьбы с торговлей людьми обусловливает закрепление уголовной ответственности за рассматриваемые деяния в действующем национальном уголовном законодательстве.

Помимо рабства и работорговли имеется еще ряд преступлений, смежных с данным международным общественно-опасным деянием, это торговля женщинами (в том числе проституция, торговля детьми и принудительный труд).

НОРМЫ МЕЖДУНАРОДНОГО ПРАВА В СФЕРЕ БОРЬБЫ С РАБСТВОМ И ТОРГОВЛЕЙ ЛЮДЬМИ

Рабство и работорговля являются наследием рабовладельческого общества. Международное сотрудничество в борьбе с этим явлением стало складываться в начале ХIХ в. после отмены рабства в США. В 1815 г. на Венском конгрессе был принят Акт об отмене торговли неграми, в 1841 г. – Договор о запрещении перевозки негров-рабов в Америку. Однако эти первые международные договоры лишь осуждали рабство, запрещали работорговлю и рекомендовали государствам установить ответственность за эти деяния. Только в 1926 г. принимается Конвенция о рабстве. Конвенция ООН 1926 года определяет рабство как «статус или состояние человека, по отношению к которому применяются все или любой из видов власти, определяемых правом владения». Государства-участники обязались полностью отменить на своих территориях рабство во всех его формах, пресекать работорговлю и оказывать друг другу содействие в борьбе с этими преступлениями. Впервые были изложены рекомендации о постепенном искоренении принудительного труда.

Однако ни международные соглашения, ни наступивший после второй мировой войны крах колониальной системы не искоренили рабства. По официальным данным, в 1947 г. в мире насчитывалось 9 млн. рабов. Не случайно в ст. 4 Всеобщей декларации прав человека 1948 г. особо подчеркнуто: «Никто не должен содержаться в рабстве или подневольном состоянии; рабство и работорговля запрещаются во всех их видах».

В 1956 г. принимается Дополнительная конвенция об упразднении рабства, работорговли и институтов и обычаев, сходных с рабством. Впервые здесь предусмотрены не запреты и формы борьбы с конкретными преступлениями, а предписание об их упразднении. Как преступления квалифицируются не только сами рабство и работорговля, но и деяния лиц, способствующих обращению других в рабство, перевозка рабов, калечение, клеймение других людей, склонение других лиц к отдаче себя в рабство, обмен невольников и т.п. Конвенция 1926 г. дополнена перечнем институтов и обычаев, сходных с рабством, квалификация которых уточняется в других международных соглашениях и национальных законах. В частности, преступлениями признаются:

1. Похищение и продажа детей с целью использования их в качестве бесплатной рабочей силы, лишение собственного имени и основных прав человека. Преступлением считается передача за вознаграждение родителями или опекунами своих детей в услужение состоятельным лицам.

2. Обращение в домашнее рабство женщин путем выдачи их замуж за вознаграждение без права ее отказа, передача на таких же условиях замужней женщины другим лицам или по наследству.

3. Долговая кабала в виде труда должника, не засчитываемого в погашение долга и не ограниченного продолжительностью работы и характером самого труда.

4. Крепостное состояние землепользователя, при котором пользователь обязан по закону, обычаю или соглашению жить и работать на земле, принадлежащей другому лицу, и выполнять определенную работу для такого лица или за вознаграждение, или без такового и не может изменить свое состояние (ст. 1). Крепостное состояние крестьянина не может быть оправдано национальным законом.

5. Принудительный и обязательный труд, регулируемый рамками национального законодательства. Такой труд допускается только по приговору суда, в общественных целях при ликвидации стихийных бедствий, аварий, катастроф, а равно на военной службе. Об этом же говорится в ст. 8 Международного пакта о гражданских и политических правах 1966 г. Однако в Конвенции МОТ № 29 о принудительном или обязательном труде запрещены даже каторжные работы по приговору суда.

Содержание понятия торговли людьми и эксплуатации проституции третьими лицами содержит Конвенция о борьбе с торговлей людьми и эксплуатации проституции третьими лицами 1949 г. В ней, в частности, говорится, что под этим понимаются действия, когда кто-либо:

(а) сводит, склоняет или совращает в целях проституции другое лицо даже с согласия этого лица, (б) эксплуатирует проституцию другого лица, даже с согласия этого лица;

(а) содержит дом терпимости или управляет им, или сознательно финансирует или принимает участие в финансировании дома терпимости, (б) сдает в аренду или снимает здание или другое место или часть такового, зная, что они будут использованы в целях проституции третьими лицами.

Пекинская декларация и Платформа действий 1995 г. установили, что в настоящее время понятие торговли людьми расширилось и стало включать в себя все другие виды эксплуатации женщин. В соответствии с положениями этих документов, в сферу торговли людьми входит, помимо вовлечения женщин в занятие проституцией, принудительный труд и браки по принуждению.

В январе 1999 г. были опубликованы Стандартные принципы прав человека по отношению к лицам, которые пострадали от международной торговли людьми, разработанные Фондом против торговли женщинами (Нидерланды), Международной юридической группой по правам человека (США), Глобальным альянсом против торговли женщинами (Таиланд).

Документ определяет торговлю людьми как «все действия и соответствующие намерения, связанные с вербовкой, транспортировкой в пределах одной страны или за ее пределами, куплей, продажей, перемещением, передачей из рук в руки или содержанием лиц:

a) привлеченных к использованию обманным путем, принуждением (включая использование или угрозы насилия, злоупотребления служебным положением) или долговой зависимостью (кабалой).

б) с целью содержания этого лица, независимо от того оплачивается его труд или нет, в подневольном состоянии (домашнем, сексуальном или репродуктивном) или в условиях тождественных рабству».

По определению Международной Организации Миграции, признаками торговли людьми являются ситуации, когда:

мигранта нанимают на работу незаконным способом, похищают, продают и другое и/или перевозят по территории государства или за его пределы;

посредники (торговцы) на различных этапах этого процесса получают экономическую или другую выгоду путем применения обмана, насилия и/или любой формы эксплуатации в условиях, когда нарушаются фундаментальные права человека.

В декабре 2000 г. на 55 сессии Генеральной Ассамблеи Организации Объединенных Наций была принята Конвенция против транснациональной организованной преступности и дополняющий ее Протокол о предупреждении, пресечении и наказании за торговлю людьми, особенно женщинами и детьми. Этот документ на высшем международном уровне определил обязанности государств по противодействию торговле людьми.

Протокол призван скоординировать общую и уголовную политику стран-участниц в отношении торговли. Целью документа провозглашается содействие сотрудничеству стран-участниц в профилактике, расследовании и судебном преследовании международного незаконного перемещения людей, в особенности с целью принудительного труда и сексуальной эксплуатации, при особом внимании защите женщин и детей как наиболее частым жертвам таких действий. Протокол по торговле людьми обязывает страны-участницы принять меры по расследованию и судебному преследованию торговли людьми, придавая особое значение международному сотрудничеству, а также по защите и содействию жертвам торговли людьми, и принимать превентивные меры. Конвенция предусматривает общие меры по борьбе с организованной преступностью, включая меры по конфискации средств и обеспечению защиты жертв и свидетелей организованной преступности, и распространяется также на борьбу с торговлей людьми.

Согласно Протоколу о предупреждении и пресечении торговли людьми, особенно женщинами и детьми и наказании за нее,

а) «торговля людьми» (трефикинг) означает осуществляемые в целях эксплуатации вербовку, перевозку, передачу, укрывательство или получение людей путем угрозы силой или ее применения или других форм принуждения, похищения, мошенничества, обмана, злоупотребления властью или уязвимостью положения, либо путем подкупа, в виде платежей или выгод, для получения согласия лица, контролирующего другое лицо. Эксплуатация включает, как минимум, эксплуатацию проституции, других лиц или другие формы сексуальной эксплуатации, принудительный труд или услуги, рабство или обычаи, сходные с рабством, подневольное состояние или извлечение органов;

b) согласие жертвы торговли людьми на запланированную эксплуатацию, о которой говорится в подпункте (а) настоящей статьи, не принимается во внимание, если было использовано любое из средств воздействия, указанных в подпункте (а);

с) вербовка, перевозка, передача, укрывательство или получение ребенка для целей эксплуатации считаются «торговлей людьми» даже в том случае, если они не связаны с применением какого-либо из средств воздействия, указанных в подпункте (а) настоящей статьи.

Основные понятия, которые используются при рассмотрении проблемы торговли людьми:

вербовка – наем, набор для каких-либо работ, привлечение к какой-либо деятельности, включая противоправную, вовлечение в состав какой-либо организации, включая деятельность, запрещенную законом;

государство назначения – государство, на территории которого осуществляется эксплуатация физических качеств жертв торговли людьми или привлечение их к принудительному труду;

государство происхождения – государство, с территории которого осуществляется вывоз жертв торговли людьми, либо граждане которого являются жертвами торговли людьми, либо на территории которого действует и/или зарегистрировано юридическое лицо, осуществляющее торговлю людьми, либо служащее прикрытием торговли людьми;

государство транзита – государство, через территорию которого осуществляются мероприятия по торговле людьми;

долговая кабала – положение или состояние, возникающее вследствие заклада должником в обеспечение долга своего личного труда или труда зависимого от него лица, если определенная в надлежащем порядке ценность выполняемой работы не засчитывается в погашение долга или если продолжительность этой работы не ограничена каким-либо сроком и характер ее не определен;

подневольное состояние означает выполнение любой работы или оказания услуг под угрозой наказания, на выполнение которых лицо добровольно не давало согласия;

рабство – состояние или положение лица, в отношении которого осуществляются некоторые или все правомочия, присущие праву собственности;

шантаж – принуждение жертвы торговли людьми к совершению каких-либо действий под угрозой применения насилия, либо повреждения или уничтожения имущества жертвы или близких ей лиц, или под угрозой распространения сведений, позорящих жертву или близких ей лиц, либо иных сведений, которые могут причинить существенный вред правам или законным интересам жертвы или близких ей лиц;

эксплуатация включает принудительный труд или услуги, рабство или обычаи, сходные с рабством, подневольное состояние или извлечение органов и тканей человека, эксплуатацию проституции других лиц или другие формы эксплуатации лица в целях совершения действий сексуального характера.

торговцы людьми – это физические или юридические лица или группы лиц, которые совершают любые действия, составляющие понятие торговли людьми, а также должностные лица, которые своими действиями содействуют торговле людьми, а равно не препятствуют и не противостоят ей, хотя обязаны это делать в силу своих должностных полномочий;

жертва торговли людьми – лицо, пострадавшее от торговли людьми, которое завербовано, перевезено, передано, продано или удерживается таким образом, как описано в определении «торговля людьми», независимо от того, есть на это согласие данного лица или нет;

противодействие торговле людьми – деятельность по предупреждению, выявлению, пресечению, минимизации последствий торговли людьми, оказанию помощи пострадавшим от торговли людьми;

убежища для жертв торговли людьми – специальные учреждения, осуществляющие деятельность по противодействию торговле людьми, имеющие жилые и подсобные помещения, отвечающие необходимым условиям проживания, медицинского и психотерапевтического обеспечения, а также центры, предназначенные для консультационной, юридической, социальной помощи жертвам торговли людьми, их реинтеграции в семью и общество;

суррогатная мать – женщина, родившая ребенка в результате применения медицинского метода искусственного оплодотворения или имплантации эмбриона в целях его вынашивания.

Признаками торговли людьми являются действия, нарушающие права человека, совершение которых приводит к получению выгоды (материальной или иного характера) для другого лица:

а) применение физического и психического насилия или угрозы;

б) изъятие у человека, ставшего жертвой торговли людьми, документов, удостоверяющих его личность;

в) вовлечение в долговую кабалу;

г) принуждение к труду;

д) ограничение свободы передвижения;

е) обман или злоупотребление доверием.

Согласие жертвы торговли людьми выполнять те или иные действия или работу не принимаются во внимание, согласно международному законодательству, при отнесении конкретного действия к торговле людьми в случае, если была применена любая из перечисленных форм эксплуатации.

Форма торговли людьми определяется в зависимости от вида криминальной эксплуатации, примененной к жертве торговли людьми. В зависимости от способа принуждения криминальная эксплуатация подразделяется на:

а) физическое принуждение с применением насилия и/или с применением сильнодействующих наркотических средств, алкоголя, медицинских препаратов;

б) экономическое принуждение в форме долговой кабалы или иной материальной зависимости;

в) психическое принуждение путем шантажа, обмана, введения в заблуждение или угрозы применения насилия;

г) юридическая зависимость в связи с усыновлением или опекунством, либо в связи с вступлением в брак без цели создания семьи;

д) рабство или условия, сходные с рабством.

По содержанию деятельности жертв торговли людьми криминальная эксплуатация подразделяется на следующие виды:

а) эксплуатация труда в сфере быта (домашнего и бытового обслуживания);

б) эксплуатация труда в сфере производства, на сельскохозяйственных работах;

в) эксплуатация в сфере преступного бизнеса (участия в вооруженных формированиях, в сфере производства незаконной продукции);

г) эксплуатация лица в целях совершения действий сексуального характера;

д) использование физиологических параметров человека для трансплантации органов и тканей,

е) использование женщин в качестве суррогатных матерей.

Торговля людьми составляет повышенную общественную опасность, когда совершаемые действия:

а) путем обмана, насилия, угрозы применения физического воздействия на территории государства назначения, используя беспомощное состояние человека (нелегальное положение, недееспособность, инвалидность или зависимое положение) принуждают к сексуальным действиям;

б) организованы, т.е. когда они совершаются человеком, который владеет в стране назначения борделем или другим предприятием, где вывезенные на работу люди находятся в личной или экономической зависимости;

в) принуждают несовершеннолетних, т.е. людей, не достигших восемнадцатилетнего возраста, заниматься проституцией;

г) направлены на вовлечение детей в занятие проституцией или совершение иных действий сексуального характера;

д) имеют целью извлечение органов и тканей из организма человека;

е) совершаются в отношении лица, являющегося недееспособным в силу своего психического или физического состояния.

На пленарном заседании Парламентской ассамблеи ОБСЕ 16 июля 2003 г. была принята резолюция, призывающая к соблюдению государствами прав человека в условиях расширения НАТО и ЕС. В резолюции содержатся два призыва: к членам ОБСЕ – «обеспечить, чтобы в их национальном законодательстве предусматривались средства и институты борьбы с незаконной торговлей людьми», и к ЕС и НАТО — при приеме новых членов «поддерживать высокие требования в отношении демократии, прав человека и верховенства закона» в этих странах.

Проблема торговли людьми особенно актуализировалась в прошлом десятилетии и на сегодняшний момент по своим количественным параметрам и качественным особенностям представляет серьезную угрозу нормальному развитию различных сфер общественного организма, вызывая озабоченность мирового сообщества.

В Платформе действий, как итоговом документе 23 специальной сессии Экономического и Социального Совета Генеральной Ассамблеи ООН (март, 2005 г.) обозначены существующие сегодня стратегии, приоритетные направления и проблемные области в создании эффективного социального контроля над сферой торговли людьми, и, прежде всего, женщинами и детьми.

В борьбе с этим явлением уже достигнут существенный прогресс, и многие государства уделяют ей достаточно серьезное значение и приоритетное внимание. 72 государства-члена Совета сообщили о мерах по борьбе с незаконной торговлей и рабством. В подавляющем большинстве случаев – это меры борьбы с незаконной торговлей людьми в целях сексуальной эксплуатации, хотя некоторые страны также указали на незаконную торговлю в целях принудительного труда и извлечения органов.

СТРАНЫ ЕС

Нормативную базу ЕС в области предотвращения торговли людьми формирует пакет рекомендаций, принятых в 1991 году, впоследствии в 1995 году Европейский Парламент утвердил сообщение по этому вопросу. В 1996 году EK организовал конференцию, на которой были определены необходимые действия соответственно для каждой рекомендации, принимающейся Советом, в том числе — выработка единого плана для всей территории ЕС.

В рекомендации комитета Министров Европейского Совета учтены юридические акты, в которых содержатся права человека и вопросы, связанные с торговлей людьми, которые регулируют, и накладывают наказание. Это: Европейские права человека и Конвенция (1950) основных свобод и ее протоколы, Европейская Социальная хартия (10/18/1961), Переработанная Европейская Социальная хартия (1996) и дополнительный протокол Социальной хартии, предусматривающий систему коллективных жалоб, а также следующие рекомендации комитета Министров государствам-участницам Европейского Совета: Рекомендация R(91) 11 «О сексуальном использовании детей и юношей, порнографии, проституции и торговле», Рекомендация R(96) 8 «О политике борьбы с преступностью в Европе в переходный период» и Рекомендация R(97) 13 «В отношении устрашения свидетелей и защиты прав», следующие документы Парламентской ассамблеи Европейского Совета: Рекомендация 1065(1987) «О нелегальной торговле детьми и другим формам эксплуатации детей», Рекомендация 1211(1993) «О торговцах и работодателях нелегальных мигрантов», Резолюция 1099(1996) «О сексуальном использовании детей» и Рекомендация 1325(1997) «О торговле женщинами и принудительную проституцию в странах-участницах Европейского Совета».

Очень широко о мероприятиях по борьбе с торговлей людьми и её предотвращению, написано комитетом Советом Министров Европы. В той же «Рекомендации Комитета Министров странам-участницам Европейского Совета R(2000) 11 — О торговле людьми с целью сексуального использования” (IV части 11 — 41 пункт), которую Комитет Министров принял 19 мая 2000 года на собрании заместителей министров. Например, такие превентивные мероприятия как повышение понимания и подача информации, организация информационных кампаний, подходить, опираясь на равноправие полов, чтобы повысить понимание общественности об опасных ситуациях, которые могут привести к торговле людьми, и за отрицательное влияние такой торговли, особенно выступать против взглядов, что проституцией можно приобрести легкий заработок; целевой аудиторией этих кампаний должны быть все вовлеченные стороны, особенно женщины, кандидаты иммиграции и беглецы или тому подобные.

К превентивным мероприятиям причислено также образование, например, внедрить или развернуть в школах программы полового образования, сделав акцент на равноправие женщин и мужчин, уважение прав человека и достоинства личности, учитывая права детей, а также их родителей, законных опекунов и других лиц, которые юридически за них ответственны.

Рекомендации ориентируют государства ЕС на оказание помощи жертвам и их защите.

1) Поддержка жертв

Этот раздел предлагает создавать приёмные центры или создание и развитие других структур, где бы жертвы торговли людьми могли получить информацию о своих правах, а кроме того, психологическую медицинскую, социальную и административную помощь, чтобы их реинтегрировать в родной стране или в государстве конечной цели, в том числе обеспечить жертвам возможность, например, используя приёмные центры или другие структуры, получить юридическую помощь на своём языке;

2) Юридические действия;

3) Социальные средства для жертв торговли людьми в государствах конечной цели;

4) Право вернуться и реабилитация;

5) Повышение понимания и информация.

В 1997 году ЕК решил выдвинуть борьбу с торговлей людьми, как приоритет во всех общих программах финансирования и развития. Торговля людьми как уголовно-наказуемое преступление была определена во всех в 15 странах-участницах. В Италии, Испании и Голландии выработаны увеличения наказания за такие преступления.

Законодательство стран, являющихся принимающими в отношении торговли людьми, направлено, с одной стороны, на обеспечение правовой базы для уголовного преследования виновных в совершении преступлений, связанных торговлей людьми. С другой – оно обеспечивает предоставление легального статуса жертвам торговли, соблюдение их прав, предусмотренных международным законодательством и защиту их как свидетелей для получения показаний — залога успешного привлечения виновных к ответственности.

Торговля людьми — многогранное и развивающееся явление, растущее и меняющееся наряду с экономической глобализацией и трудовой мобильностью, технологическим прогрессом, бедностью и экономическими и политическими изменениями, культурным взаимодействием и социальным статусом, политической коррупцией. Для эффективной борьбы с ней необходимо создание всесторонней транснациональной стратегии. Прежде всего необходимо предпринять меры, которые бы позволили защитить женщин и детей в “поставляющих” странах и сократить рынок услуг в “принимающих” странах Северной Америки, Азии и Европы. Стратегия должна включать в себя способы защиты женщин и детей от криминалитета, эффективную систему расследования и привлечения к ответственности за эти преступления, и, в первую очередь, правовое обеспечение жертв этих преступлений, которые остаются за рубежом как нелегальные мигранты без всяких прав.

В Австрии, Бельгии, Италии и Голландии, пострадавшим от торговли людьми женщинам была дана возможность получить разрешение на временное содержание. В 1998 году EK ввёл пакет новых рекомендаций по вопросам вовлечения негосударственных организаций в борьбу с торговлей людьми, а также об оказании поддержки и обеспечении помощи, пострадавшим от торговли людьми. Этот документ содержал показательную ссылку для стран-кандидатов — указывая на то, что от них желают, чтобы на торговлю людьми они обратили серьезное внимание.

Чтобы бороться с этой проблемой, уголовный Закон Австрии предусматривает уголовную ответственность за торговлю людьми, с целью принудительного занятия проституцией (наказание за такое преступление — лишение свободы от 6 месяцев до 10 лет).

Существующие международно-правовые документы, запрещающие торговлю людьми, оказали положительное воздействие на формирование зарубежного уголовного законодательства, направленного на борьбу с названными преступлениями. Так, например, швейцарский Уголовный кодекс в ст. 202 «Торговля женщинами и несовершеннолетними» предусматривает ответственность за вербовку, вовлечение или совращение женщин и детей с целью удовлетворения «страсти».

Италия. Италия — одна из немногих стран Европы, которая имеет сформировавшиеся комплексные правовые акты по проблеме торговли людьми. В соответствие с Кодексом о наказаниях, признается преступлением принуждение лица въехать на территорию иностранного государства для занятия там проституцией путем использования насилия, угроз или обмана. Кроме того, на территории страны действует Закон о торговле людьми, направленный на упорядочение действий различных ведомств в сфере борьбы и противодействия торговле, оказания помощи и обеспечения легального статуса жертвам. Он позволяет правоохранительным органам на практике реализовывать заложенное в Проекте Протокола ООН положение о конфискации доходов и имущества торговцев и выплат компенсаций пострадавшим. Закон также распространяет на жертву право свидетеля, а также иные процессуальные права, необходимые для отстаивания своих интересов в суде, и легальный статус временно пребывающего по гуманитарным основаниям.

Чтобы бороться с торговлей людьми, в Италии, 20 февраля 1958 года принимается закон Nr.75 «Правила об отмене проституции и борьбу против использования других лиц с целью проституции”.

Уголовный кодекс предусматривает наказать любого, кто поставит кого-то в положение раба или в аналогичное состояние. В отношении эксплуатации детей и сексуального использования, а также торговлю несовершеннолетними с целью совершить такие преступления, закон 3 августа 1998 года Nr.269 определил: “проституция, порнография и использование сексуального туризма, вредит несовершеннолетним, как новая форма рабства”.

Голландия. Ст. 2503 УК Голландии (Нидерландский кодекс о наказаниях) предусматривает ответственность за торговлю людьми. Его дополняет Инструкция по работе со случаями торговли детьми, дающая нормативное понятие торговца людьми. Важную роль в возможности реализации уголовных норм играет Закон Голландии об иностранцах, который предусматривает возможность получения легального статуса для жертв торговли, а также свидетелей по делу до полного завершения судебного процесса.

В Нидерландах проституция разрешена с января 1998 года, когда она была определена как легальная профессия. Определенный в законодательстве статус даже дает проституткам возможность доступа к системе социальных гарантий. В то же время сутенёрство и поддержка проституции неразрешена.

В 1988 году в Голландии принят закон, дающий право на временное проживание жертвам незаконного вывоза и сексуальной эксплуатации. Такого основания как подозрение уже достаточно для того, чтобы человек получил отсрочку депортации до тех пор, пока не решит, будет ли он свидетельствовать в суде. В 1993 году отсрочка была распространена и на тех, кто, не являясь жертвой незаконного вывоза, готов выступить с показаниями. Во время суда эти люди пользуются всеми социальными гарантиями, получают юридическую, медицинскую и психологическую помощь.

Для привлечения к уголовной ответственности виновных лиц в Голландии было расширено определение проституции, в которое были включены признаки применения насилия или угрозы насилия с целью принуждения к занятию проституцией. В этом отношении Голландия пошла дальше Конвенции 1949 г. О борьбе с торговлей людьми и с эксплуатацией проституции третьими лицами, в которой не были закреплены такие признаки, как принуждение и насилие. В соответствии с законом, даже при малейшем подозрении на то, что женщина может быть жертвой торговли, высылка из страны приостанавливается и женщине предоставляется 3-х месячный «срок на раздумья», в течение которого она должна решить, будет ли настаивать на обвинении. За это время должны быть проведены следующие мероприятия:

медицинское обследование: для определения возможных физических и/или психологических проблем;

сообщение (заявление): женщине должна быть предоставлена возможность сделать заявление в полицию;

гражданские процессуальные действия (гражданское производство): по желанию потерпевшей ей должен быть предоставлен юрист для консультации о возможности предъявления гражданского иска против преступников.

Если жертва торговли выдвинула обвинение в полиции относительно нарушения статьи 250 Уголовного Кодекса, она имеет право на разрешение на жительство, если его или ее присутствие необходимо для проведения расследования и обвинения (в суде). Вид (разрешение) на жительство дает право жертве торговли оставаться в стране на время проведения расследования, обвинения (преследования), суда и апелляции лица (лиц), подозреваемых в совершении зарегистрированного преступления. Вид на жительство выдается только в том случае, если нет возражения против пребывания иностранца в стране с точки зрения опасности для общественного спокойствия, общественного порядка или национальной безопасности. Отсутствие достаточных средств поддержки (обоснования аргументации) не рассматривается как возражение.

Бельгия. Пострадавшим, обратившимся в специальные организации помощи, предоставляется право на 45-ти дневное пребывание в стране. В течение этого периода они могут решить, будут ли подавать иск против торговцев. Если жертва на это решаются, ей выдается временный вид на жительство минимум на три месяца и временное разрешение на работу. Если показания этого человека важны для судебного разбирательства, он может получить бессрочный вид на жительство и разрешение на работу с максимальным сроком на 12 месяцев, в течение которого он получает выплаты Бельгийской системы социального обеспечения. Закон о незаконных перевозках и торговле людьми от 1995 года усилил механизмы поддержки потерпевших.

В Бельгии также действует Программа помощи жертвам контрабандных перевозок. Ее осуществлением занимаются специализированные организации, которые предоставляют женщинам приют, медицинское обслуживание, социальное обеспечение и оказывают содействие в поиске работы. Многие девушки посещают школу, где их знакомят с бывшими жертвами для оказания поддержки. Если девушка сотрудничает с органами расследования, она может оставаться в Бельгии. Когда расследование заканчивается, она вправе вернуться домой (при желании она может это сделать на любой стадии расследования) либо остаться в Бельгии, получив статус постоянного жителя.

В Бельгии проституция сама по себе не преступление. Но Антверпен, именно район его порта, стал одним из главных целей торговли женщинами из восточной Европы. Чтобы бороться с торговлей людьми, в Бельгии, 13 апреля 1995 году был принят закон, содержавший условия уголовной ответственности и наказание за торговлю людьми, детскую порнографию и сексуальное использование несовершеннолетних. И уточнение — предусмотрен специальный вид преступления — торговля людьми и запрещены объявления “секстуризма” и публикация рекламы такого содержания, которая фактически действует как прикрытие торговли женщинами и детьми.

Франция. Закон Франции от 14 января 1933 г., направленный на борьбу с торговлей детьми под видом их усыновления, наказывает в уголовном порядке незаконное перемещение детей, совершенное как частными лицами, так и организациями. Однако в качестве наказания он предусматривает и для первых, и для вторых, без каких-либо различий, тюремное заключение и штраф. Правовое регулирование противодействия торговле людьми

Уголовный кодекс Франции[6] в книге второй содержит раздел 4 «О посягательствах на свободу человека», где в статье 224-1 предусмотрена ответственность за похищение человека в виде 20 лет тюремного заключения. При этом часть третья указанной статьи находит возможным существенное снижение срока наказания при условии добровольного освобождения похищенного преступником в срок до наступления «семи полных суток, исчисляемых со дня фактического захвата».

Статьи 224-2 и 224-3 УК Франции говорят о квалифицированных видах данного деяния, к которым относят преступления, в результате которых потерпевшему причинено увечье; либо он получил хроническое заболевание, вызванное умышленно или ставшее результатом либо условий содержания, либо лишения пищи или ухода, за что предусматривается наказание в виде 30 лет уголовного заключения. Такое же наказание, согласно ч. 1 ст. 224-3 УК, предусмотрено в случае совершения преступления организованной бандой или в отношении нескольких лиц, а «если преступлению предшествовали или его сопровождали пытки или акты жестокости или если оно повлекло смерть потерпевшего», оно наказывается пожизненным уголовным заключением, в соответствии с ч. 2 статьи 224-2 УК Франции. Согласно ч. 3 ст. 224-3 этого же кодекса, возможно снижение срока тюремного заключения до 10 лет в случае добровольного освобождения похищенного в срок до наступления семи полных суток с момента фактического захвата.

Если преступление «совершено для захвата в качестве заложника либо для приготовления или облегчения совершения преступления, либо для содействия бегству или обеспечения безнаказанности исполнителя или соучастника преступления, либо для достижения исполнения какого-либо требования или условия, в частности внесения выкупа», оно наказывается 30 годами тюремного заключения (ст. 224-4 УК Франции). Особым квалифицирующим обстоятельством, согласно ст. 224-5 этого УК, является возраст пострадавшего до 15 лет; за совершение такого преступления должно быть назначено пожизненное тюремное заключение.

Швеция. В 1998 году Швеция признала проституцию насилием против женщин. С 1999 г. «покупка сексуальных услуг» запрещена и наказывается штрафами и/или заключением до шести месяцев тюрьмы. Потребители услуг, предоставляемых проститутками, поставлены с ними на один уровень, вне закона.

Глава 4 «О преступлениях против свободы и общественного спокойствия» Уголовного кодекса Швеции[7] содержит две статьи, предусматривающие ответственность за похищение человека. В ст. содержится основной состав похищения человека и содержания его в неволе (наказание — в виде лишения свободы от одного года до десяти лет). Квалифицирующие обстоятельства, к которым относятся причинение потерпевшему телесных повреждений или вреда здоровью, принуждение потерпевшего к работе или совершение преступления с целью вымогательства, установлены в ст. 1; деяние при их наличии влечет наказание в виде тюремного заключения на срок от 4 до 10 лет или пожизненного тюремного заключения.

Кроме того, с 1 июля 2002 года главой 4, статьей 1а Уголовного кодекса Швеции предусмотрено отдельное наказание за торговлю людьми не только с целью сексуальной эксплуатации, но и других форм, например, для принудительного труда и извлечения органов. Причем наказание следует как за уже совершенное преступление, так и за попытку, планирование либо укрывательство фактов торговли людьми.

ФРГ. Уголовный кодекс ФРГ в § 180 b «Торговля людьми» и § 181 «Тяжкий случай торговли людьми» карает за склонение к занятию проституцией, вербовку с применением насилия, угроз, хитрости, а также связанные с незаконным перемещением потерпевшего через границу, если лицо находилось в стесненном либо беспомощном положении.

УК Германии содержит ряд статей, посвященных торговле людьми. Согласно уголовному закону, статья, преследующая торговлю, включает следующий состав: воздействие ради имущественной выгоды на другое лицо, находящееся в стесненном положении, для склонения этого лица к занятию проституцией или к продолжению этого занятия. Однако законодательство Германии о праве свидетелей содержит положения, ставящие потерпевших в такие условия (невозможность работать, выезжать за пределы определенного населенного пункта и др.), что пострадавшие с неохотой идут на контакт с правоохранительными органами для оказания помощи в расследовании.

К преступлениям против личной свободы относит похищение человека Уголовный кодекс Федеративной Республики Германии[11], который устанавливает ответственность за данное преступление до десяти лет лишения свободы. К обстоятельствам, отягчающим ответственность при совершении этого преступления, немецкие законодатели относят причинение вреда здоровью и жизни потерпевшего, причинение значительного вреда профессиональному и материальному положению потерпевшего, совершение преступления за вознаграждение. В случаях же похищение несовершеннолетнего или похищения человека с целью вымогательства, если в результате преступной деятельности была причинена смерть потерпевшему, виновному может быть назначено наказание вплоть до пожизненного заключения.

В соответствии с частью 4 статьи 239а УК Германии, право снижения наказания предоставлено судебным органам, «…если исполнитель, отказавшись от достижения своей цели, позволяет жертве вернуться к своему окружению. Если этот результат наступает без участия лица, совершившего деяние, то достаточно его настойчивых усилий для достижения результата».

Наказуемым является похищение человека и по Уголовному кодексу Болгарии[14], который устанавливает наказание в виде лишения свободы до шести лет за совершение этого преступления. Отягчающими обстоятельствами при квалификации этого преступления являются: 1) вооруженность виновного; 2) совершение деяния двумя и более лицами; 3) совершение деяния в отношении лица, не достигшего 16-летнего возраста, или беременной женщины; 4) совершение деяния в отношении лица, которое пользуется международной защитой; или 5) в отношении двух и более лиц; 6) совершение деяния лицом, занимающимся охранной деятельностью, служащим организации, осуществляющей охранную или страховую деятельность, лицом, действующим по поручению или выдающим себя за представителя такой организации, лицом из состава Министерства внутренних дел или представляющимся таковым; 7) с целью перемещения лица за пределы страны; 8) если деяние совершено лицом, которое участвует в организации или группе»; в этих случаях наказание может быть назначено в виде лишения свободы от трех до десяти лет. Если же в результате преступления причинены значительные вредные последствия для потерпевшего, наказание увеличивается до двенадцати лет, а при повторном совершении этого преступления или если в отношении потерпевшего проявлена особая жестокость – до пятнадцати.

Польша. В Польше в новом УК (1998 г.) определены деяния, связанные с торговлей людьми, подлежащие уголовному преследованию. Ст. 204 Кодекса предусматривает ответственность за склонение и перемещение за границу людей с целью занятия проституцией и преследование в отношении лиц, которые с целью получения имущественной выгоды склоняют к занятию проституцией. Закон предусматривает наказание также для тех, кто сам непосредственно не участвует в перемещении, торговле, склонении, однако получает имущественную выгоду от занятия проституцией других лиц

Латвия. 25 апреля 2002 года Сейм Латвии принял изменения в уголовном Законе. Он был дополнен статьями 154.1. и 154. 2., что определяет понятие торговли людьми и обусловливает ответственность за упомянутые действия. Никогда раньше законодательство Латвии не сталкивалось с упомянутой проблемой и необходимостью определить ответственность за соответствующие действия.

Уголовный Закон предусматривает ответственность и санкции за торговлю людьми, обуславливая намного более тяжелую ответственность, если торговля людьми совершена в отношении несовершеннолетних или группой лиц по предварительному сговору, но самая тяжелая ответственность предусмотрена, если преступление вызвало тяжелые последствия или это сделала организованная группа.

В законодательстве Латвии предусмотрено наказание тем, кто вовлечен в торговлю людьми. Уголовная ответственность за отправку заграницу для сексуального использования, притом с согласия жертвы, достаточно серьезное преступление, за это грозит лишение свободы до четырех лет. Если это сделано с целью наживы, или были посланы несовершеннолетние, тогда до 10 лет с конфискацией имущества или без неё. Если преступление совершено организованной группой или против малолетнего, ребенка в возрасте до 14 лет, тогда торговцам живого товара грозит «тюремное заключение от восьми до пятнадцати лет с конфискацией имущества». Под понятием “отправка заграницу” понимается любое действие, способствующее легальному или нелегальному въезду или выезду из государства, транзиту или пребывания заграницей.

152 и 153 статьи Уголовного Закона предусматривают уголовную ответственность за незаконное лишение свободы и похищение человека.

153-я статья УЗ регулирует похищение лица, что может проявиться как активным действием (используя насилие и угрозы), так и с обманом. В данном случае можно увидеть сходство между похищением лица, как оно определено в УЗ, и торговля людьми, как она определена в Протоколе, объективную сторону состава преступления «похищение лица» составляет особый мотив, который в свете торговли людьми был бы корыстолюбием.

Следующая норма УЗ, которая частично совпадает с торговлей людьми, — статьи 165.1 1652 и 165-я регулируют сутенёрство, Статья 1651 регулирует ответственность за направление лица для сексуального использования (транснациональное сутенёрство), Статья 165.2 даёт понятие «направление», «посылка» — любое распоряжение, способствующее легальному или нелегальному выезду из государства или въезд, транзит или пребывание за границей. В этой диспозиции отражен процесс торговли людьми во всех его звеньях — вербовка, транзит, конечный пункт. Однако недостаток этой нормы заключается в том, что она выступает как дополнение к определению сутенёрства, что может относиться только к торговле людьми с целью сексуального использования, не охватывая торговлю людьми, например, для нелегальной адоптации, трансплантации органов или экономического рабства.

Уголовный кодекс Латвийской Республики[12] в главе XV — Преступные деяния против свободы, чести и достоинства лица содержит статью 153 «Похищение человека», которая предусматривает уголовную ответственность за «Захват лица с использованием насилия, угроз или обмана (похищение лица) с целью мести, из корысти или с целью шантажа», наказываемый лишением свободы до 10 лет с конфискацией имущества или без таковой. При совершении преступления повторно, ответственность повышается до 12 лет лишения свободы, а если преступление повлекло тяжкие последствия – до 15.

Литва. Литва была первым из государств Балтии, которое в 2 июле 1998 года приняла законы, предусматривавшие уголовную ответственность за торговлю людьми. Преступнику грозит от четырех до восьми лет тюремного заключения.

Эстония. Уголовный кодекс Эстонии содержит статью 1243. Незаконное лишение свободы — (1) Незаконное лишение человека свободы — наказывается штрафом, или арестом, или лишением свободы на срок до одного года.

(2) То же деяние, соединенное с применением опасного для жизни или здоровья насилия, — наказывается штрафом или лишением свободы на срок до пяти лет.

США.

Необходимо отметить, что почти все страны мира имеют законодательство, предусматривающее уголовное преследование нелегального вывоза людей за границу в целях сексуальной эксплуатации. Оно, как правило, включает наказание за сводничество; за сводничество, сопряженное с насилием, и торговлю людьми. Проблема торговли людьми серьезно стоит перед США. Как отметил Государственный секретарь США Колин Л. Пауэлл, «торговля людьми не оставляет незатронутой ни одну страну, включая нашу собственную». Соединенные Штаты служат, главным образом, страной назначения: люди из других стран незаконно переправляются сюда.

«Общим» федеральным законом по торговле людьми в Соединенных Штатах является Закон о белом рабстве (Mann Act/White Slave Act 19 U.S. Code 2421). Закон применяется к любому (совершеннолетнему или несовершеннолетнему), кто сознательно перемещает другое лицо через границу штата или государства с целью вовлечения в проституцию или совершение иных правонарушений сексуального характера. Проститутка в данном случае является жертвой, и ее согласие не смягчает вину. Наказывается такое деяние лишением свободы на срок до 10 лет.

Федеральный закон США № 106-386 «О защите жертв насилия и подпольной торговли людьми», впервые представленный членом нижней Палаты Конгресса Кристофером Смитом в ноябре 1999 г., был принят Палатой представителей и Сенатом 11 октября 2000 г. В первоначальный вариант законопроекта было внесено четыре дополнительных главы. Наиболее важная касается насилия над женщинами и предусматривает выдачу пособий и порядок оказания помощи пострадавшим от домашнего насилия в США. Новый закон продляет действие отдельных программ для оказания содействия работникам правоохранительных органов, социальным работникам и прочим, работающим с преступлениями сексуального характера и домашним насилием.

Ключевые положения закона «О защите жертв насилия и подпольной торговли людьми» предусматривают следующее:

Внесение изменений в УК США, которые позволят фонды, формируемые из средств, полученных от реализации арестованного и конфискованного имущества, тратить на нужды жертв.

Внесение изменений в УК США, увеличивающих максимальный срок лишения свободы до 20 лет с возможностью назначения пожизненного заключения для случаев торговли, закончившихся смертью жертвы, или усугубленных похищением, сопряженным с сексуальным насилием или покушением на убийство.

Внесение изменений в УК США, запрещающих и преследующих ввоз для передачи в рабство, кабалу или рабоподобные условия; секс-торговлю детьми, сопряженную с насилием, обманом или принуждением; незаконное владение или уничтожение идентификационных или иммиграционных документов другого лица в процессе совершения преступления.

Внесение изменений в Закон о лоббировании и коррупции (the Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act (RICO)), добавив в предусмотренный им список преступлений, связанных с торговлей людьми.

Обязать осужденных перевозчиков обеспечить полную реституцию своим жертвам.

Обязать Федеральную Комиссию по приговорам (the U.S. Sentencing Commission) контролировать и изменять основные положения приговора для обеспечения соответствия наказания совершенному преступлению.

Внести изменения в Закон об иммиграции и натурализации (the Immigration and Naturalization Act), учреждающие новый вид неиммиграционной визы – Т-визу – для жертв торговли и их семей.

Разрешить в определенных случаях Министру юстиции приравнивать статус владельца Т-визы к статусу резидента.

Обязать Министра юстиции оказывать в пределах США помощь жертвам торговли вне зависимости от их иммиграционного статуса.

Разрешить Министру юстиции выдавать штатам, территориям, владениям, индейским племенам и неправительственным организациям субсидии на развитие или на расширение и поддержку программ оказания помощи жертвам торговли людьми.

Разрешить Министру юстиции отказывать по основаниям недопустимости для жертв торговли.

Обязать Госсекретаря представлять Конгрессу ежегодные отчеты по проблеме торговли людьми.

Разрешить Президенту применение экономических санкций в соответствии с Международным актом о чрезвычайных экономических полномочиях ( the International Emergency Economic Powers Act), включая заморозку активов, расположенных на территории США.

Потребовать от Госсекретаря /AID Администратора учредить и обеспечить существование в зарубежных странах программ по безопасности интеграции, реинтеграции и переселения жертв торговли и их детей.

Гарантировать, что представительства США за рубежом будут проводить исследования и информировать о торговле людьми, наладят контакты с местными неправительственным организациями, изучающими проблему. Тем странам, которые не в состоянии исследовать и/или предпринимать действия против перевозчиков на своей территории, будет отказано в предоставления правовой помощи по уголовным делам «на основании противоречия государственным интересам США».

Уполномочить Министра здравоохранения и социальной защиты обеспечить предоставление помощи жертвам торговли и их детям на территории США, а Президента — обеспечить программы помощи жертвам торговли и их детям за границей.

Закон США № 106-386 обязал Государственный департамент ежегодно готовить доклад о торговле людьми с оценкой усилий правительств по всему миру по выполнению минимальных стандартов борьбы с торговлей людьми. Этот доклад документально иллюстрирует транснациональные и внутринациональные формы торговли людьми. Статья 105(d)(2) закона предусматривает обязательную оценку прогресса, достигнутого Соединенными Штатами в области предотвращения торговли людьми, судебного преследования и оказания помощи потерпевшим. «Оценка» характеризует действия законодательной и исполнительной власти по улучшению защиты и помощи, предоставляемых в США потерпевшим, незаконно переправленным в страну, усилению успешных расследований и судебных преследований виновных, укреплению международной деятельности по борьбе с торговлей людьми. В документе также предлагаются возможные меры, которые может предпринять правительство США для усиления деятельности по борьбе с торговлей людьми.

В основе усилий правительства США по борьбе с торговлей людьми лежит принцип охраны прав человека: жертвы торговли людьми и условий, близких к рабству, должны быть защищены от дальнейших травм. Правительство должно обеспечивать таким жертвам эффективный доступ к правосудию по их усмотрению и доступ к убежищу, медицинскому обслуживанию, юридической помощи, социально-психологическим консультациям, а также содействие их возвращению в родные места или переезду на новое место, где они могли бы восстановить свои силы и вернуться к нормальной жизни. Такой подход обеспечивает тщательный баланс между потребностями государства в обеспечении безопасности и потребностью общества в восстановлении прав человека применительно к жертве. В 2000 г. в США принят Закон о защите жертв торговли людьми (Trafficking Victims Protection Act of 2000). Соединенные Штаты запрещают все формы торговли людьми по уголовным законам, принятым или усиленным в соответствии с Законом 2000 года о защите жертв торговли людьми, который предписывает наказания в виде лишения свободы на срок до 20 лет — наказания достаточно жесткие и соизмеримые с наказаниями за другие серьезные преступления.

В 2006 финансовом году Отдел гражданских прав Министерства юстиции и прокуратуры США возбудили 168 уголовных дел, предъявили обвинения 111 лицам и добились 98 обвинительных приговоров (в том числе по делам, возбужденным в предыдущие финансовые годы). Согласно Закону о защите жертв торговли людьми, торговцы людьми могут приговариваться к лишению свободы на срок до 20 лет. Средний срок лишения свободы за преступления, связанные с торговлей людьми, в 2005 финансовом году составил 8,5 года (с учетом подсудимых, которые были осуждены в другие финансовые годы).

Федеральное бюро расследований и Уголовный отдел Министерства юстиции продолжали борьбу с эксплуатацией детей в целях проституции в Соединенных Штатах по линии общенациональной инициативы «Инносенс лост». В 2006 финансовом году эта инициатива позволила провести 103 открытых расследования, 157 арестов, предъявить 76 обвинений и вынести 43 приговора.

Органы власти в штатах и на местах также прилагали значительные правоохранительные усилия против торговли людьми. К концу 2006 года 27 штатов приняли законы об уголовной ответственности за торговлю людьми. Министерство юстиции и Министерство здравоохранения и социальных служб продолжают увеличивать число оперативных групп по борьбе с торговлей людьми, коалиций и мероприятий по взаимодействию с общественностью по всем Соединенным Штатам. Министерство юстиции по состоянию на конец 2006 финансового года финансировало 42 оперативные группы, по сравнению с 32 в 2005 финансовом году. Эти специальные группы объединяют правоохранительные органы штатов, местного уровня и федерального звена с партнерами из неправительственных организаций.

В 2006 году Отдел заработной платы Министерства труда начал осваивать ресурсы, помогающие следователям выявлять потенциальные проблемы торговли людьми, и начал включать вопросы торговли людьми в свои учебные планы по подготовке следователей. За прошедший год сотрудники отдела приняли участие более чем в 30 местных межведомственных специальных группах по борьбе с торговлей людьми.

Правительство США в течение года продолжало активно оказывать услуги по защите жертв. По состоянию на март 2007 года, Министерство здравоохранения и социальных служб подтвердило статус жертв торговли людьми 1175 человек из 77 стран с тех пор, как в октябре 2000 года был подписан Закон о защите жертв торговли людьми. В 2006 финансовом году министерство подтвердило этот статус 234 иностранным жертвам торговли людьми из многих стран. Подтверждение статуса позволяет жертвам торговли людьми получать доступ к услугам и пособиям, сопоставимым с помощью, которую США оказывают беженцам.

В апреле 2006 года Министерство здравоохранения и социальных служб учредило Контракт об услугах в расчете на одного человека с целью оказания услуг жертвам торговли людьми «в любое время, в любом месте». По состоянию на март 2007 года, контракт привлек 93 учреждения социального обслуживания к заботе о жертвах по всей стране.

В 2006 финансовом году Министерство внутренней безопасности выдало 192 визы категории «Т» иностранным жертвам торговли людьми, обнаруженным в Соединенных Штатах, И 10 виз категории «Т» их ближайшим родственникам. Категория «Т» — это специальная визовая категория, введенная в соответствии с Законом о защите жертв торговли людьми. В совокупности по 2006 финансовый год включительно Министерство внутренней безопасности выдало 729 виз жертвам торговли людьми и еще 645 виз категории «Т» их родственникам.

В рамках помощи, оказываемой по Закону о защите жертв торговли людьми, Бюро Госдепартамента по делам народонаселения, беженцев и миграции финансирует программу возвращения, реинтеграции и воссоединения семей жертв торговли людьми. С момента начала в 2005 году по апрель 2007 года программа помогла в общей сложности 67 лицам из 22 стран. Из числа тех, кому была оказана помощь, 5 жертв торговли людьми предпочли вернуться в свои страны происхождения, а 62 родственника воссоединились с жертвами торговли людьми в Соединенных Штатах.

Профилактические мероприятия последовательно проводились в течение всего года, причем Министерство здравоохранения и социальных служб продолжало финансировать просветительскую кампанию «Спасти и восстановить» и Национальный центр ресурсов для борьбы с торговлей людьми с информационной горячей линией, которая приняла более 4000 звонков с февраля 2004 года, когда она начала работать. В ноябре 2006 года генеральный инспектор Министерства обороны завершил и опубликовал ведомственную оценку усилий Минобороны по предотвращению торговли людьми. В общей оценке сделан вывод, что Минобороны добилось значительного прогресса в реализации комплексной программы.

СТРАНЫ СНГ

Российская Федерация. Российская Федерация в декабре 2003г. также установила ответственность за торговлю людьми (ст. 127-1 УК РФ) и использование рабского труда (ст. 127-2 УК РФ). Под торговлей людьми в ст. 127-1 УК РФ понимается «купля-продажа человека либо его перевозка, передача, укрывательство или получение, совершенные в целях его эксплуатации. В примечании 2 к этой статье эксплуатация определяется как «использование занятия проституцией другими лицами или иные формы сексуальной эксплуатации, рабский труд (услуги), подневольное состояние. В 2003 г. также была предпринята попытка разработки Закона по борьбе с торговлей людьми. За основу российского Закона был принят американский Trafficking Victims Protection Act of 2000, содержащий в общих чертах положения, позволившие разработчикам российского закона соотнести создание собственного закона с характером и тенденциями развития организованной преступности в России.

В Преамбуле к Закону были определены в соответствии с международными правовыми нормами виды преступлений, классифицируемые как торговля людьми. Характерными чертами данного закона, в отличие от традиционного российского законодательства являются программность, комплексность, прецедентность. В нем, по сути, содержатся нормы, относимые в различным отраслям права: процессуальному, иммиграционному, административному и другим, содержится целая система дефиниций, определяющих практически любое понятие, относящееся к торговле людьми.

Украина. 24 марта 1998 г. Уголовный кодекс Украины был дополнен статьей “Торговля людьми”(ст.1241), непосредственно направленную на предотвращение торговли людьми. Она определяет это действие как «открытое или тайное завладение человеком, связанное с законным или незаконным перемещением по согласию, или без согласия данного лица через государственную границу Украины, или без такового, для дальнейшей продажи, или иной оплаченной передачи с целью сексуальной эксплуатации, использования в порнобизнесе, вовлечения в преступную деятельность или долговую кабалу, усыновления в коммерческих целях, использования в вооруженных конфликтах, эксплуатации труда».

25 сентября 1999 г. Кабинетом министров Украины была утверждена Программа по предупреждению незаконных перевозок и торговли женщинами и детьми. Программа финансируется из государственного бюджета, а контроль за ее выполнением возложен на Государственный Комитет по вопросам семьи и молодежи. Программа включает:

приведение украинского законодательства в сфере прав женщин в соответствие со стандартами международного права;

ознакомление с международным опытом по борьбе с торговлей женщинами;

создание базы данных о соответствующих лицах и организациях, вовлеченных в торговлю и распространение проституции;

усиление контроля за деятельностью организаций, которым выданы лицензии на посредническую деятельность по устройству украинских женщин на работу за границей;

создание реабилитационно-кризисных центров и приютов для жертв насилия и торговли людьми;

создание консультационных пунктов по социально-правовым вопросам при отделах социального обеспечения;

создание «горячих линий» и «телефонов доверия» для жертв насилия и торговли людьми;

проведение тренингов (в форме семинаров и предоставления информации в СМИ).

В рамках правоохранительной системы Украины было создано три специальных отдела региональных управлений МВД, куда потерпевшие могут подавать свои жалобы (в Киеве, Луганске и Донецке). Планируется создание подобных отделов в других регионах. Программа настоятельно рекомендует активно сотрудничать с МВД, правоохранительными органами и Интерполом, дипломатическими и правоохранительными агентствами иностранных государств.

Консульские отделы посольств Украины попросили оказать всевозможную поддержку в оказании помощи потерпевши в возвращении домой, включая оплату стоимости проезда для потерпевших, не имеющих денег, и быстрой выдачи документов тем, у кого торговцы забрали паспорта.

Беларусь. Новый УК Белоруссии (от 9 июля 1999 г.) разделяет торговлю людьми, похищение и вербовку для эксплуатации. Под торговлей понимаются «действия, направленные на совершение купли-продажи или иных сделок в отношении зависимого лица в форме его передачи или завладения им» (ст.181 УК). Похищение человека определяется как «тайное, открытое, путем обмана или соединенное с насилием противоправное завладение лицом» (ст.182 УК). Вербовку в целях «сексуальной или иной эксплуатации путем обмана» (ст.187 УК) можно определить как набор по найму людей за определенное материальное вознаграждение.

Уголовный Кодекс Республики Беларусь содержит ст. 181. Торговля людьми 1. Действия, направленные на совершение купли-продажи или иных сделок в отношении зависимого лица в форме его передачи или завладения им (торговля людьми), — наказываются арестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до трех лет, или лишением свободы на срок до шести лет.

2. Те же действия, совершенные:

1) в отношении заведомо несовершеннолетнего;

2) в отношении двух или более лиц;

3) в целях сексуальной или иной эксплуатации;

4) с целью изъятия у потерпевшего органов или тканей для трансплантации;

5) группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

6) должностным лицом с использованием своих служебных полномочий, —

наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества или без конфискации.

3. Действия, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, повлекшие по неосторожности смерть потерпевшего либо причинение тяжких телесных повреждений, — наказываются лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет с конфискацией имущества или без конфискации.

В УК содержится Статья 182. Похищение человека — 1. Тайное, открытое, путем обмана или соединенное с насилием противоправное завладение лицом при отсутствии признаков преступления, предусмотренного статьей 291 настоящего Кодекса, (похищение человека) — наказывается лишением свободы на срок от пяти до семи лет.

2. То же действие, совершенное:

1) в отношении заведомо несовершеннолетнего;

2) в отношении двух или более лиц;

3) из корыстных побуждений;

4) в целях сексуальной или иной эксплуатации;

5) с целью изъятия у потерпевшего органов или тканей для трансплантации;

6) группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

7) с применением насилия, опасного для жизни или здоровья, либо сопровождавшееся мучениями или истязанием, — наказывается лишением свободы на срок от пяти до пятнадцати лет с конфискацией имущества или без конфискации.

3. Действия, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, повлекшие по неосторожности смерть потерпевшего либо причинение тяжких телесных повреждений, — наказываются лишением свободы на срок от десяти до пятнадцати лет с конфискацией имущества или без конфискации.

Молдова. Уголовный кодекс Республики Молдова от 18.04.2002 г. № 985-XV содержит статью 164. Похищение человека — (1) Похищение человека наказывается лишением свободы на срок от 5 до 10 лет.

(2) То же действие, совершенное:

а) повторно;

b) в отношении двух или более лиц;

с) в отношении беременной женщины;

d) в отношении заведомо несовершеннолетнего;

е) двумя или более лицами;

f) из корыстных побуждений;

g) с применением оружия или других предметов, используемых в качестве оружия, наказывается лишением свободы на срок от 7 до 15 лет без наложения штрафа или с наложением штрафа в размере от 500 до 1000 условных единиц.

(3) Действия, предусмотренные частями (1) или (2):

а) совершенные организованной преступной группой или преступной организацией;

b) повлекшие по неосторожности причинение тяжкого телесного повреждения или иного тяжкого вреда здоровью либо смерть потерпевшего, наказываются лишением свободы на срок от 10 до 20 лет без наложения штрафа или с наложением штрафа в размере от 800 до 1500 условных единиц.

В УК содержится отдельная Статья 165. Торговля людьми — (1) Вербовка, перевозка, передача, укрывательство или получение лица в целях коммерческой или некоммерческой сексуальной эксплуатации, эксплуатации принудительного труда или услуг, эксплуатации в рабстве или условиях, сходных с рабством, использования в вооруженных конфликтах или в преступной деятельности, изъятия органов или тканей для трансплантации, совершенные путем:

а) угрозы применения или применения физического или психического насилия, не опасного для жизни и здоровья лица, в том числе путем похищения, изъятия документов и удержания лица в подневольном состоянии с целью погашения установленного в неразумных пределах долга;

b) обмана;

с) злоупотребления уязвимостью положения или злоупотребления властью, дачи или принятия платежей либо выгод для получения согласия лица, контролирующего другое лицо, наказываются лишением свободы на срок от 7 до 15 лет.

(2) Те же действия, совершенные:

а) повторно;

b) в отношении двух или более лиц;

с) в отношении беременной женщины;

d) двумя или более лицами;

e) с применением насилия, опасного для жизни, физического или психического здоровья лица;

f) с применением пыток, бесчеловечного или унижающего достоинство обращения с целью подчинения лица либо с изнасилованием, использованием физической зависимости, оружия, угрозы сообщения конфиденциальной информации семье или другим лицам, а также других средств, наказываются лишением свободы на срок от 10 до 20 лет.

(3) Действия, предусмотренные частями (1) или (2):

а) совершенные организованной преступной группой или преступной организацией;

b) повлекшие тяжкое телесное повреждение или психическое расстройство либо смерть лица, наказываются лишением свободы на срок от 15 до 25 лет или пожизненным заключением.

УК содержит также статью 167. Рабство и условия, сходные с рабством — Поставление или удержание лица в условиях, когда другое лицо владеет им, либо воздействие на лицо с использованием обмана, принуждения, насилия или угрозы насилием с целью вступления в сожительство или в брак либо удержания в сожительстве или в браке наказываются наложением штрафа в размере от 200 до 600 условных единиц или лишением свободы на срок от 3 до 10 лет с лишением или без лишения в обоих случаях права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 5 лет.

Грузия. Уголовный кодекс Грузии от 22 июля 1999 года, № 2287-ВС. Содержит специальную статью 172. Торговля несовершеннолетними — 1. Купля несовершеннолетнего или совершение иных незаконных сделок в отношении него с целью усыновления (удочерения) наказываются исправительными работами на срок до одного года или ограничением свободы на срок до двух лет.

2. Купля или продажа несовершеннолетнего либо совершение иных незаконных сделок в отношении него – наказываются лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

3. Деяния, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, совершенные:

а) неоднократно;

б) в отношении двух или более несовершеннолетних;

в) группой лиц;

г) с использованием служебного положения;

д) с целью незаконного вывоза за границу;

е) с целью вовлечения в преступные или иные антиобщественные деяния;

ж) с целью пересадки или иного применения органов, частей органов или тканей тела потерпевшего, — наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет.

4. Деяния, предусмотренные частями 2 или 3 настоящей статьи, повлекшие по неосторожности смерть несовершеннолетнего или иные тяжкие последствия, наказываются лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет.

Азербайджан. Уголовный кодекс Азербайджанской Республики содержит специальную статью 106. Рабство — 106.1. Рабство, то есть полное или частичное осуществление в отношении человека правомочий, присущих праву собственности, — наказывается лишением свободы на срок от пяти до десяти лет.

106.2. Те же деяния, совершенные в отношении несовершеннолетнего или с целью перемещения лица в иностранное государство, — наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет.

106.3. Работорговля, то есть содержание лица с целью превращения в невольника, или использования в качестве невольника, его продажи или обмена, распоряжение им, а также любое деяние, связанное с работорговлей или перевозкой невольников, а равно рабство на сексуальной основе или посягательство на половую свободу на основе рабства, — наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет.

В УК содержится статья 110. Насильственное удерживание человека — Задержание, арест или похищение лица с целью лишения законной защиты на длительный срок по заданию, поддержке или с согласия государства либо политической организации и последующее отрицание факта лишения свободы лица или отказ от сообщения сведений о его участи либо местонахождении, — наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет либо пожизненным лишением свободы.

В соответствии со статьёй 144. Похищение человека — 144.1. Похищение человека —

наказывается лишением свободы на срок от пяти до десяти лет.

144.2. То же деяние, совершенное:

144.2.1. в отношении двух или более лиц;

144.2.2. в отношении женщины, заведомо для виновного находящейся в состоянии беременности;

144.2.3. группой лиц, группой лиц по предварительному сговору, организованной группой или преступным сообществом (преступной организацией);

144.2.4. с применением насилия, опасного для жизни или здоровья потерпевшего;

144.2.5. с применением оружия или предметов, используемых в качестве оружия;

144.2.6. из корыстных побуждений или по найму, —

наказывается лишением свободы на срок от восьми до двенадцати лет.

144.3. Деяния, предусмотренные статьями 144.1 и 144.2 настоящего Кодекса, если они совершены в отношении несовершеннолетнего либо повлекли по неосторожности смерть потерпевшего или иные тяжкие последствия, — наказываются лишением свободы на срок от десяти до пятнадцати лет.

УК содержит отдельную статью 173. Торговля несовершеннолетними — 173.1. Купля-продажа несовершеннолетнего либо совершение иных сделок в отношении несовершеннолетнего в форме его передачи и завладения им — наказываются лишением свободы на срок до трех лет.

173.2. Те же деяния, совершенные:

173.2.1. неоднократно;

173.2.2. в отношении двух или более несовершеннолетних;

173.2.3. группой лиц по предварительному сговору или организованной группой;

173.2.4. виновным лицом с использованием своего служебного положения;

173.2.5. с незаконным вывозом несовершеннолетнего за пределы Азербайджанской Республики либо незаконным возвращением его на территорию Азербайджанской Республики;

173.2.6. в целях использования органов или тканей несовершеннолетнего, —

наказываются лишением свободы на срок от трех до восьми лет.

173.3. Деяния, предусмотренные статьями 173.1 и 173.2 настоящего Кодекса, повлекшие по неосторожности смерть несовершеннолетнего или иные тяжкие последствия, — наказываются лишением свободы на срок от восьми до двенадцати лет.

СТРАНЫ ВОСТОКА

КНР. В КНР соответствующие статьи УК (1997 г.) по противодействию торговле людьми направлены, прежде всего, на пресечение деятельности по торговле женщинами и детьми внутри страны. При этом в законе отсутствует норма, которая бы наказывала выгодоприобретателя. Уголовный кодекс Китайской Народной Республики[9] устанавливает ответственность за похищение человека в статье 239: «Похищение человека с целью вымогательства у него имущества или захват его в качестве заложника — наказываются лишением свободы на срок свыше 10 лет или бессрочным лишением свободы, а также штрафом или конфискацией имущества; те же действия, приведшие к смерти похищенного или сопровождающиеся его убийством, — наказываются смертной казнью и конфискацией имущества. Похищение младенца с целью вымогательства имущества – наказывается в соответствии с частью первой настоящей статьи».

Статья 240 УК КНР предусматривает наказание вплоть до смертной казни за похищение человека с целью его продажи. К квалифицирующим признакам этого преступления законодатель относит: 1) руководство группой, занимающейся похищением женщин и детей на продажу; 2) похищение на продажу женщин и детей в количестве более 3 человек; 3) надругательство над женщиной, похищенной на продажу; 4) принуждение похищенной на продажу женщины угрозами или уговорами к занятиям проституцией или продажа ее третьему лицу, принуждающему ее к занятиям проституцией; 5) захват женщины или ребенка путем угроз насилия или с применением одурманивающих (наркотических) веществ с целью их продажи; 6) похищение младенца на продажу; 7) причинение травмы или совершение действий, приведших к смерти похищенных на продажу женщины, ребенка или их родственников, или к иным тяжким последствиям; 8) продажа женщины или ребенка за границу.

В примечании к статье китайский законодатель расшифровывает термин «похищение на продажу», под которым он понимает любые действия, связанные с завладением потерпевшим, в том числе и посредничество при этом.

Ст.241 предусматривает ответственность за покупку похищенных в целях продажи женщины или ребенка.

Турция. Ответственности за похищение человека посвящена отдельная глава Уголовного кодекса Турции[10], в который, например, детально регулируются вопросы ответственности за похищение женщины «под влиянием страсти или с целью женитьбы». Законодатель устанавливает наказание в виде тяжкого заключения на срок до десяти лет. Смягчающим обстоятельством признается согласие потерпевшей («Если лицо … было похищено без использования силы, принуждения, угрозы или обмана и с собственного согласия, под влиянием чувства страсти или с целью женитьбы»), ответственность в этом случае снижается до срока тяжкого заключения от трех месяцев до трех лет (ст.430 УК). Значительно понижают сроки возможного наказания и отказ преступника от исполнения своего преступного замысла и возвращение потерпевшей семье.

Таиланд. Уголовный кодекс Таиланда[13] относит похищение человека к преступлениям против свободы и репутации. Статья 313 говорит об ответственности за похищение человека, совершенное с целью получения выкупа, и предусматривает наказание в виде лишения свободы от 15 до 20 лет и штрафа или пожизненного тюремного заключения, или смертной казни. Если преступление приводит к физическим увечьям похищенного, или оно совершается с применением пыток, то виновный должен быть приговорен к пожизненному тюремному заключению или смертной казни.

Соучастнику преступления, в соответствии со статьей 314 УК Таиланда, должно быть назначено такое же наказание, как и его исполнителю, а посреднику или укрывателю, по статье 315 — тюремное заключение от 15 до 20 лет и штраф или пожизненное тюремное заключение.

Статья 316 УК Таиланда предусматривает снижение наказания не более чем наполовину в случае, если «лицо, совершившее преступление, предусмотренное статьями 313, 314 или 315, помогает похищенному, удерживаемому или содержащемуся под стражей человеку освободиться до вынесения приговора суда первой инстанции без причинения ему серьезных физических увечий или без создания неминуемой угрозы для его жизни».

Статьи 317-318 УК Таиланда определяют уголовную ответственность при совершении похищения ребенка с целью получения выкупа либо продажи, а статья 319 УК в своей второй части — за вторичную преступную деятельность при похищении человека и торговле людьми: «Любой, кто незаконно покупает, использует или принимает похищенного, должен быть приговорен к такому же наказанию, как и похититель».

Обзор и анализ основных направлений в профилактировании данного явления показывает, что принимаемые на национальном уровне меры все чаще сочетают в себе профилактику, судебное преследование и защиту. Это находит отражение в реформе законодательства; в национальных стратегиях борьбы с торговлей людьми и эксплуатацией в целях проституции; в исследованиях масштабов торговли людьми; институциональных механизмах координации усилий по борьбе с торговлей людьми; и мерах по защите жертв такой торговли.

Более 50 стран заявили о том, что они либо внесли поправки в свое законодательство, либо приступили к проведению законодательных реформ в целях борьбы с торговлей людьми и эксплуатацией в целях проституции. К примеру, ряд государств, таких, как Болгария, Доминиканская Республика, Кипр, Новая Зеландия и Швеция, привели свое законодательство в соответствие с положениями Палермского протокола о предупреждении и пресечении торговли людьми, особенно женщинами и детьми, и других международных и региональных документов по правам человека. Новое законодательство Швеции о торговле людьми выходит за рамки определения, содержащегося в Палермском протоколе, и в пределах своих границ распространяет уголовную ответственность за торговлю людьми.

На уровне отдельных стран ужесточаются меры наказания правонарушителей, обеспечения зашиты и проведения реабилитации, совершенствуются механизмы расследований. Так, в 2003 году Кыргызстан внес в свой уголовный кодекс поправки, предусматривающие наказание за торговлю людьми в виде тюремного заключения сроком до 20 лет и/или конфискацию имущества. Аналогичные меры приняты в Алжире, Дании, Исландии, Республике Корея и Соединенном Королевстве.

В Дании в 2002 году в законодательном порядке были расширены возможности следствия в отношении нарушения конфиденциальности каналов связи. В Греции в соответствии с указом президента 233/2003 лица, пострадавшие от проституции, торговли людьми или рабства, сейчас имеют право на жилье, питание, уход, психологическую поддержку, юридическую помощь и профессиональную подготовку. О принятии аналогичных мер сообщают Австралия и Соединенные Штаты.

Во многих странах усиливаются меры защиты жертв и свидетелей. В частности, в Болгарии гарантируется анонимность в ходе судебных разбирательств; в Польше жертвам и свидетелям разрешается давать показания в отсутствие ответчиков в зале суда; а в Германии, Испании, Италии, Канаде, Польше и Соединенных Штатах жертвам торговли людьми представляются виды на временное или постоянное жительство. Хотя страны могут ставить предоставление видов на жительство в зависимость от готовности жертв сотрудничать со следственными органами, в некоторых государствах жертвы торговли людьми могут обращаться за получением вида на жительство на основаниях, связанных с обеспечением защиты, как это имеет место в Италии, по гуманитарным соображениям, и в надежде на сострадание. Либо в качестве беженцев без обязательства сообщать об этом преступлении полиции.

В своем законодательстве страны придерживаются различных подходов к борьбе против эксплуатации женщин в целях проституции: например, в Нидерландах в октябре 2002 года проституция была легализована, в то время как в Швеции платное пользование сексуальными услугами с января 1999 года стало незаконным. Многие государства-члены особое внимание в рамках законодательства уделяют вопросам ликвидации сексуальной эксплуатации несовершеннолетних и их использования в целях проституции. Некоторые государства приняли или пересмотрели законодательство в целях борьбы с детским секс-туризмом, в том числе Колумбия и Соединенные Штаты, и детской порнографией.

Двенадцать государств-членов сообщают о принятии национальных планов действий или стратегий в отношении борьбы с торговлей людьми, а четыре государства-члены сообщают о планах действий по борьбе с сексуальной эксплуатацией женщин, включая эксплуатацию в целях проституции. В плане Дании главное внимание уделяется предотвращению торговли людьми и поддержке лиц, ставших жертвами торговли людьми и проституции.

Ряд государств сообщает о сборе данных и проведении исследований в целях содействия получению соответствующих откликов, а финансирование этой деятельности осуществлялось рядом стран-доноров. В частности, Служба пограничной охраны Польши с 2000 года собирает данные, имеющие отношение к торговле людьми, включая лиц, находящихся под арестом, и подозреваемых, подвергнутых задержанию; к возбуждению и завершению предварительного производства; и к результатам судебного разбирательства.

Национальная комиссия по правам человека в Индии изучила мнения государственных чиновников, занимающихся вопросами торговли людьми, в 11 штатах. Как следствие, в 21 штаге были назначены координаторы, которые рассматривают вопросы торговли людьми в разрезе прав человека. В 2004 году правительство Германии опубликовало результаты исследования по вопросу о том, почему сокращается количество судебных разбирательств по делам о торговле людьми, в то время как количество ее жертв не уменьшается.

Среди существующих важнейших проблем в развитии механизмов социального контроля над исследуемой сферой выделяются следующие:

Зачастую торговля людьми и другие виды сексуального насилия, рассматриваемые как социальные проблемы, пользуются меньшим вниманием, нежели другие виды насильственных преступлений.

В рамках многих стратегий борьбы с торговлей людьми основной упор делается на использовании средств уголовного правосудия и игнорируются гендерные факторы и права человека. Принимаемые меры носят фрагментарный и изолированный характер и не являются составной частью комплексной стратегии, охватывающей вопросы профилактики, судебного преследования и защиты.

Ощущается необходимость в повышении качества данных и расширении исследований: некоторые государства-члены, включая Кыргызстан и Литву, указывают на отсутствие статистических данных, дезагрегированных по половому признаку. Другие, в частности Кипр, считают, что одним из препятствий является нежелание пострадавших женщин сообщать о случаях торговли людьми и эксплуатации и обращаться за поддержкой и помощью.

Несмотря на то, что в большинстве стран за преступления, связанные с торговлей людьми и эксплуатацией в целях проституции предусматривается уголовное наказание, в законодательстве многих стран по-прежнему есть лакуны, которые препятствуют обеспечению зашиты и судебному преследованию. В законодательстве не всегда четко определяется статус жертв торговли людьми: эти жертвы нередко не защищены от судебного преследования за незаконную миграцию или нарушение трудового законодательства, впрочем как и лица, чьи права человека оказались нарушенными и которые нуждаются в защите и поддержке.

Некоторые государства-члены указывают на отсутствие у них средств борьбы с разветвленными преступными объединениями, контролирующими торговлю людьми, в то время как другие отмечают неэффективность односторонних мер.

Одна из наиболее серьезных проблем заключается в том, чтобы увязать борьбу с торговлей людьми с комплексной политикой и проектами по расширению экономических прав и возможностей женщин. Хотя в некоторых государствах одной из коренных причин торговли людьми считается нищета, количество программ смягчения остроты проблемы нищеты среди женщин незначительно. Меры, принимаемые для поощрения безопасной миграции, носят неадекватный характер, и во многих странах женщины имеют нереалистичное представление об иностранных рынках труда и возможностях трудоустройства. Для того, чтобы борьба с торговлей людьми принесла успешные результаты, государствам следует внедрять и активно осуществлять всеобъемлющие междисциплинарные стратегии, учитывающие гендерные факторы.

Рекомендуемые дальнейшие стратегические направления в создании комплексных целевых мер социального контроля над торговлей людьми должны предусматривать:

принятие и неукоснительное соблюдение законодательства о борьбе с торговлей людьми в соответствии с международными документами, участниками которых являются те или иные государства, дальнейшая ратификация существующих международных соглашений и координация усилий государств в рамках региональных, субрегиональных и двусторонних соглашений;

осуществление директивных мер, направленных на предотвращение торговли людьми, наказание правонарушителей и защиту пострадавших лиц;

наличие комплекса эффективных мер защиты жертв от судебного преследования за незаконную миграцию и предоставления им возможности вырваться из замкнутого круга преследований и гонений.

обеспечение целенаправленной подготовки сотрудников пограничной службы и правоохранительных органов для получения эффективных навыков признания жертв незаконной торговли и оказания им помощи.

сокращение спроса на услуги проституток и обеспечение судебного преследования и наказания лиц, эксплуатирующих проституток.

создание единого информационного поля как системного комплексного механизма обмена сведений о передовом опыте в профилактировании явления торговли людьми и рабством стран происхождения, транзита и назначения.

четкое двустороннее взаимодействие сотрудников судебных и правоохранительных органов, миграционных ведомств, НПО, организаций гражданского общества и научных учреждений в вопросах практики и применения комплексного междисциплинарного национального подхода к проблеме торговли людьми.

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ТОРГОВЛЕ ЛЮДЬМИ

В РЕСПУБЛИКЕ УЗБЕКИСТАН

Провозгласив в Конституции принцип примата международного права, Республика Узбекистан присоединилась ко многим международным договорам, направленным на закрепление и защиту прав различных категорий граждан (женщин, детей, инвалидов) и приняла на себя обязательства по созданию необходимых организационно-правовых условий для поощрения и защиты прав и свобод человека.

Активизация экономического сотрудничества Узбекистана во внешнеэкономической и внешнеполитической сфере, налаживание взаимовыгодных партнёрских отношений с целым рядом экономически развитых стран наряду с переходом к рыночным механизмам регулирования экономикой способствовало активизации миграционных потоков как внутри страны, так и за её пределами.

Международная трудовая миграция населения в условиях расширения мирохозяйственных связей занимает все более значительное место в развитии общества. Все большее число государств вовлекается в миграционные процессы, общая численность международных мигрантов увеличивается ускоренными темпами, а характер и направление потоков в различных регионах мира значительно меняются.

С начала 2000г. Республика Узбекистан, как и большинство новых независимых государств, стала активно вовлекаться в процессы развития трудовой миграции, участвовать в свободном движении товаров и услуг.

Вместе с тем, глобализация мирохозяйственных связей, упрощение процедур пересечения границы, интенсификация миграционных потоков, активное проникновение на мировые рынки транснациональных преступных организаций, ряд проблем экономического и социального характера способствовали тому, что практически все страны бывшего социалистического лагеря столкнулись с проблемой противоправного перемещения людей именуемой сегодня «торговлей людьми». Нелегальная миграция граждан, приобретающая форму торговли людьми, в условиях глобализации экономики становится проблемой для всего мирового сообщества, в том числе и Узбекистана.

В Узбекистане, наряду с легальной трудовой миграцией, осуществляемой по соответствующим контрактам, заключаемым в Агентстве по вопросам внешней трудовой миграции министерства труда и социальной защиты населения Узбекистана, с начала 2000 г. обозначилась и нелегальная миграция.

Этому виду миграции подвержены в основном женщины, выезжающие в страны СНГ (Россия, Кыргызстан, Казахстан) и дальнего зарубежья (Турцию, Малайзию, Таиланд, ОАЭ, Израиль). Странами транзита для жертв из Узбекистана являются такие страны, как Киргизия, Россия, Украина, Армения, Азербайджан.

Среди них немало женщин ставших жертвами преступников, которые под предлогом предоставления высокооплачиваемой работы в качестве официанток, танцовщиц, гувернанток и т.д. вывозили женщин за границу. Зачастую жертвы обмана не осведомлены о потенциальных опасностях. Оказавшись, в полной зависимости от так называемых «работодателей», они вынуждены заниматься проституцией, либо подвергаются иным формам эксплуатации.

К сожалению, анализ преступлений, связанных с вербовкой людей в целях эксплуатации, показывает тенденции к росту.

Системой законодательства Узбекистана созданы не только конституционно-правовые гарантии защиты прав и свобод человека от преступных посягательств, но и сформирован действенный организационный механизм их обеспечения.

Борьба против всех транснациональных преступлений, как и вербовки людей в целях эксплуатации, подразумевает сотрудничество правоохранительных органов государства, а также, сотрудничество между государствами и международными организациями.

В Республике Узбекистан борьба против торговли людьми осуществляется на следующих основных уровнях:

— совершенствование правовых основ противодействию торговле людьми;

— меры, предпринимаемые правительством;

— деятельность правоохранительных органов в противодействии торговле людьми;

— международное сотрудничество в сфере противодействия торговле людьми;

— меры профилактического характера.

Совершенствование правовых основ противодействию торговле людьми

Уголовным Кодексом Узбекистана в качестве уголовно-наказуемых составов преступлений определены:

вербовка людей для эксплуатации, в том числе несовершеннолетних, совершенная путем обмана и в целях вывоза таких лиц за пределы Республики Узбекистан (ст. 135 УК);

понуждение женщины к вступлению в половую связь (ст. 121 УК);

похищение человека (ст. 137 УК); и другие сопутствующие им преступления, к примеру, мошенничество (ст. 168).

В целях совершенствования миграционной политики Кабинетом Министров Республики Узбекистан в Парламент страны внесены проекты законов Республики Узбекистан «О миграции», «О трансплантации органов и тканей человека», «О гарантиях прав ребёнка» принятие, которых намечено в 2007г.

Меры, предпринимаемые правительством

Руководство страны придает серьезное значение опасности нелегальной миграции своих граждан за рубеж и принимает практические меры по ее предотвращению. Предотвращению торговли людьми способствует скоординированная деятельность органов исполнительной власти.

Практическим подтверждением проводимой работы в стране является создание в 2003г. Межведомственной комиссии по противодействию торговле людьми и эксплуатации к компетенции которой отнесены: совершенствования системы законодательства и организационно-правовой работы в сфере корректировки миграционной политики.

Регламентация деятельности граждан Республики Узбекистан за рубежом осуществляется на основе Положения о порядке трудовой деятельности граждан Республики Узбекистан за рубежом, утверждённого Постановлением Кабинета Министров № 505 от 12.11.2003 г.

Вопросы по обеспечению трудоустройства граждан Узбекистана за рубежом и иностранных граждан в Республике Узбекистан возложено на Агентство по вопросам внешней трудовой миграции при Министерстве труда и социальной защиты населения. В соответствии с Положением об Агентстве по вопросам внешней трудовой миграции принятым Постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 12.11.2003 г. N 505 основными задачами Агентства являются:

участие в разработке и реализации проектов международного сотрудничества в области трудовой миграции;

осуществление сотрудничества с компетентными органами иностранных государств по вопросам выделения квот и разрешений для трудоустройства граждан Республики Узбекистан за рубежом и иностранных граждан в Республике Узбекистан;

оказание содействия гражданам Республики Узбекистан в реализации их права на трудовую деятельность за рубежом путем организации трудоустройства, проведения предварительных адаптационных мероприятий с кандидатами на трудоустройство за рубежом;

координация трудовой деятельности граждан Республики Узбекистан за рубежом и иностранных граждан в Республике Узбекистан;

координация деятельности региональных хозрасчетных Бюро по трудоустройству граждан за рубежом, а также Центра предвыездной адаптации и обучения граждан, выезжающих за рубеж;

развитие сотрудничества с зарубежными фирмами (предприятиями, учреждениями, компаниями), осуществляющими найм иностранной рабочей силы;

выдача (продление) разрешений гражданам Республики Узбекистан на осуществление трудовой деятельности за рубежом в соответствии с решениями межведомственной комиссии по отбору кандидатур для отправки граждан Республики Узбекистан на работу в зарубежные страны;

выдача (продление) разрешений юридическим лицам на привлечение иностранной рабочей силы, а также подтверждений на трудовую деятельность иностранным гражданам на территории Республики Узбекистан, с учетом анализа процессов внешней трудовой миграции, долгосрочных и среднесрочных прогнозов развития трудовой миграции населения и в соответствии с предложениями Министерства труда и социальной защиты населения Республики Каракалпакстан, главных управлений по труду и социальной защите населения хокимиятов областей и г.Ташкента.

Документом предусмотрено совершенствование инфраструктуры органов по труду и социальной защиты обеспечивающих трудоустройство граждан Республики Узбекистан за рубежом. Постановлением предусматривается создание в городах Ташкенте, Фергане, Карши и Нукусе региональных хозрасчетных бюро по трудоустройству граждан за рубежом, которые являются государственными предприятиями с правами юридического лица и непосредственно подведомственны министерства труда и социальной защиты населения.
Основными задачами региональных хозрасчетных бюро по трудоустройству граждан является содействие гражданам Узбекистана в трудоустройстве за рубежом, обеспечение их информацией о возможностях и условиях трудоустройства.

Бюро также будут заниматься отбором кандидатов, соответствующих требованиям иностранных работодателей, для отправки на работу за рубеж, оказывать помощь гражданам республики в оформлении выездных документов, в том числе в получении виз и другой документации, необходимой для оформления при трудоустройстве за рубежом.
Агентством налажено тесное сотрудничество с уполномоченными органами Кореи по трудоустройству граждан Узбекистана в этой стране.

В целях качественной и объективной оценки ситуации на рынке труда, определения фактической численности незанятого населения, нуждающегося в трудоустройстве, в соответствии с международными стандартами 6 апреля 2007г. принято Постановление Президента Республики Узбекистан № ПП-616 «О мерах по повышению занятости и совершенствованию деятельности органов по труду и социальной защите населения».

Постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 8 мая 2007г. № 95 о мерах по реализации Постановления Президента № ПП-616 «О мерах по повышению занятости и совершенствованию деятельности органов по труду и социальной защите населения» утверждено Положение о Министерстве труда и социальной защиты населения Республики Узбекистан.

В целях совершенствовании учёта лиц, выезжающих за рубеж для осуществления трудовой и предпринимательской деятельности, обеспечения защиты граждан Республики Узбекистан в период их нахождения за пределами страны 15 мая 2007г. приняты Постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от № 97 «О совершенствовании учёта граждан Республики Узбекистан, выезжающих за рубеж для осуществления трудовой деятельности» и Постановление Кабинета Министров Республики Узбекистан от 24 мая 2007г. № 106 «О совершенствовании методики учёта незанятого населения, нуждающегося в трудоустройстве».

Необходимо отметить, что проблема торговли людьми проблема комплексная. Факторами, провоцирующими либо способствующими вовлечению женщин в процессы нелегальной миграции их виктимизации зачастую являются: нерешённость социально-бытовых проблем в семье, насилие в отношении женщин, разводы и др. Соответственно без скоординированной работы государства и органов самоуправления граждан по решению проблем такого рода ситуацию изменить очень сложно. В этой связи актуализируется задача более широкого вовлечения Органов самоуправления по профилактике всех форм преступного посягательства на права и свободы женщин.

19 апреля 1999 года Постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан утверждено Положение о комиссиях по примирению при органах самоуправления граждан. В соответствии с положением основными задачами Комиссий по примирению при органах самоуправления граждан являются: предпринятие организационно-профилактических мер направленных на сокращение разводов, профилактика преступных посягательств на женщин, разработка комплекса мероприятий ориентированных на создание условий для укрепления института семьи, усиление контроля за воспитанием подрастающего поколения.

Указом Президента Республики Узбекистан № УП 3434 от 25 мая 2004г. «О дополнительной поддержке Комитета женщин Узбекистана в штатные структуры Комиссий по примирению при органах самоуправления граждан введена должность консультанта по религиозному просвещения и духовно-нравственному воспитанию.

Так только в первом квартале 2007г. Комиссиями по примирению при органах самоуправления граждан было рассмотрено 13034 заявления о конфликтах в семье. В результате активной деятельности активистов органов самоуправления граждан, инспекторов профилактики органов внутренних дел и консультантов по религиозному просвещению и духовно-нравственному воспитанию удалось примирить 8242 семей.

Не менее сложным направлением в сфере противодействия торговле людьми является деятельность по оказанию помощи жертвам преступлений. Так, в рамах проекта Международной организации по миграции (МОМ) «Противодействие торговли людьми в Узбекистане» в восьми областях республики созданы информационно просветительские центры молодежи «Истикболли авлод», при которых работают «горячие линии». В рамках проекта «Противодействие торговле людьми в Центральной Азии и Узбекистане» оказывается помощь для возвращения граждан на родину. Проводится процесс психологической реабилитации, при необходимости оказываются правовые, медицинские услуги, а также помощь во время судебных процессов. В результате действенных мер предпринятых институтами гражданского общества в партнёрстве с правоохранительными органами в 2002г. были возвращены 2 жертвы, в 2003 – 60, в 2004 году медицинская помощь оказана 21 жертве, временное жилье предоставлено – 19. В целом, в процессе осуществления проекта была оказана помощь в возращении на родину около 179 жертвам торговли людьми.

Деятельность правительства незамедлила сказаться на динамику процессов. Если в первом ежегодном докладе Госдепартамента США 2001 года о торговле людьми в странах мира Узбекистан, как и Россия, Грузия, Казахстан был отнесён к 3 группе стран определяемых как «государства, не прилагающие достаточных усилий для решения этой проблемы, то в четвёртом ежегодном докладе Бюро международных информационных программ Государственного департамента США, Узбекистан отнесён ко 2 категории стран, «чьи правительства не полностью соблюдают установленные минимальные стандарты, но прилагают значительные усилия, чтобы обеспечить их выполнение».

Деятельность правоохранительных органов в противодействии торговле людьми

Придавая должное значение опасности подобных негативных явлений, правоохранительные органы принимают все меры по своевременному реагированию на криминогенные аспекты миграционного процесса граждан, совершенствованию работы по незаконному вывозу людей и сопутствующих ему правонарушений.

Правоохранительными органами Республики Узбекистан, осуществляющими борьбу с торговлей людьми, являются Генеральная прокуратура, Министерство внутренних дел, Национальное Центральное бюро Интерпола, Служба национальной безопасности, судебные органы и т.д. Для определения уровня усилий деятельности каждой из них, необходим анализ мер предпринятых ими по борьбе с данным преступлением.

Правоохранительные органы Узбекистана на постоянной основе проводят комплекс мероприятий по своевременному реагированию на факты вовлечения граждан в нелегальную миграцию, совершенствованию работы по предупреждению трафика людей и сопутствующих ему правонарушений. Практическим подтверждением проводимой работы в стране является создание в 2003г. Межведомственной комиссии по противодействию торговле людьми и эксплуатации.

Министерство внутренних дел. МВД Республики осуществляется мероприятия по предупреждению и раскрытию преступлений в сфере противоправных посягательств на личную неприкосновенность граждан, вовлечение их в трафик и сексуальную эксплуатацию.

В марте 2004 года в соответствии с Приказом МВД в структуре Управления профилактической службы создан Отдел по профилактике правонарушений в сфере общественной нравственности. Соответствующие подразделения и группы включены в структуру Районных отделов внутренних дел для чего выделен штат в 154 штатных единицы.

Министерством внутренних дел совместно с сотрудниками Службы национальной безопасности проведён мониторинг деятельности туристических фирм. В результате, которого выявлены правонарушения в деятельности 324 туристических фирм, лицензии последних были отозваны.

Важным для правоохранительных органов является и международный уровень сотрудничества в борьбе с торговлей людьми. До сведения сотрудников МВД было доведено Решение № 557 «О плане действий ОБСЕ по борьбе с торговлей людьми». Оперативный состав отделов по профилактике правонарушений в сфере общественной нравственности МВД принял участие в семинарах тренингах, которые проходили в Вене.

В 2003-2004гг. по инициативе МВД Республики Узбекистан совместно с ПРООН, ОБСЕ, ЮСАИД, представительством МОМ проведены конференции на тему: «Деятельность по противодействию вербовки людей для вывоза их за границу». На конференции рассматривались признаки преступления, меры противодействия трафику, выработаны меры по борьбе с ним, определены приоритеты совместного сотрудничества международных организаций и правоохранительных органов республики, налаживанию контактов с правоохранительными органами стран СНГ. В 2004 году во всех областях Республики Узбекистан ГСУ МВД на основе утвержденного Плана «Об организации специализированных групп по расследованию преступлений в сфере торговли людьми» были проведены семинары по международной тактике расследования.

Национальным центральным бюро Интерпола (НЦБ) в Республике Узбекистан, образованное в соответствии с Постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 29 ноября 1994 года № 573 во взаимодействии с Генеральным секретариатом Интерпола, национальными бюро зарубежных стран, МВД республики и его территориальными органами осуществляется активный обмен информации по деятельности организованных преступных сообществ контролирующих торговлю людьми.

По запросу территориального органа внутренних дел НЦБ Интерпола в 2003г. проведено мероприятие совместно с правоохранительными органами Турции по установлению местонахождения гражданки Республики Узбекистан. В результате было выяснено местонахождение пятерых гражданок Узбекистана, которые подвергались сексуальной эксплуатации. В отношении организаторов эксплуатации было возбуждено уголовное дело и приговором Ташкентского городского суда по уголовным делам виновные были приговорены к длительным срокам лишения свободы. Судами в 2003-2007 гг. по ст. 135 осуждено — 51, по ст. 137 — 33, по ст. 121 — 16 человек.

Сотрудниками главного управления СНБ Навоинской области была задержана преступная группа, осуществляющая вербовку и сексуальную эксплуатацию женщин.

По инициативе Генеральной прокуратуры Республики Узбекистан правоохранительными органами организована систематическая проверка информации по фактам задержания за рубежом граждан Узбекистана. За 2001-2007 годы была перепроверена информация в отношении более чем 400 граждан.

Вместе с тем, правоохранительными органами отмечается и тот факт, что зачастую сами граждане способствуют увеличению противоправных посягательств на их личную неприкосновенность.

Так по информации МИД в последнее время начали встречаться случаи, когда граждане Узбекистана все чаще выезжают за границу с паспортами других соседних республик. Оформляя незаконным путем другое гражданство, они в первую очередь ставят себя в безвыходное положение в случае утраты за рубежом паспорта.

Международное сотрудничество в сфере противодействия торговле людьми

Действенное противодействие торговле людьми невозможно без расширения международного сотрудничества. Узбекистан присоединился к основным международным документам, ориентированным на противодействие трафику, защите жертв подвергшихся насилию и наказанию лиц виновных в совершении противоправных действий.

Республикой Узбекистан среди конвенционных документов определяющих правовые основы противодействия торговле людьми ратифицированы: Международный пакт о гражданских и политических правах, Международный пакт об экономических, социальных и культурных правах, Конвенция о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин, Конвенция о правах ребенка, Конвенция № 103, касающаяся защиты материнства, Конвенция № 105 об упразднении принудительного труда, Конвенция против транснациональной организованной преступности, Заключительный протокол к Конвенции о борьбе с торговлей людьми и с эксплуатацией проституции третьими лицами, Конвенция о борьбе с торговлей людьми и с эксплуатацией проституции третьими лицами и др. В 2003 г. Узбекистаном ратифицирована конвенция ООН О транснациональной организованной преступности.

В связи с тем, что важным направлением международного сотрудничества в сфере противодействия торговле людьми является правовая регламентация миграционной политики правительством страны предпринят ряд организационных мер.

Так в 1995г. было установлено сотрудничество по отправке узбекских рабочих в Корею, которое началось с успешного подписания Соглашений о сотрудничестве в сфере обучения/трудоустройства с Корейской Федерацией Малого и Среднего Бизнеса и Строительной Ассоциацией Кореи по системе промышленной стажировки иностранцев. По данной системе в Республике Корея прошли стажировку и получили работу свыше 18 тысяч граждан нашей республики.

На начало 2007г. Агентством по внешней трудовой миграции, ведутся переговоры по организации сотрудничества в области трудовой миграции с Японией, Польшей, Латвией, Объединенными Арабскими Эмиратами, Испанией, Италией, Португалией, Малайзией, Новой Зеландией и Австралией.

Кроме того, со стороны Республики Узбекистан подписаны ряд двухсторонних межправительственных и межведомственных соглашений в сфере борьбы с торговлей людьми. В частности, с Правительством ФРГ (16 ноября 1995 г.), Правительством Чешской Республики (17 июня 1998 г.), Правительством Республики Казахстан (30 октября 1998 г.), Федеральным правительством Австрийской Республики (2 ноября 2001 г.), Правительством Литовской Республики (18 февраля 2002 г.), Генеральной прокуратурой Кыргызской Республики (3 октября 2006 г.). и др.

Меры профилактического характера

Как демонстрирует опыт демократических стран важными профилактическими мерами в сфере разработки стратегий по предотвращению торговли людьми являются:

координация усилий сообщества, мобилизация общественности, интенсификация мер по информированию населения об угрозе виктимизации жертв преступных посягательств, доведение до различных групп населения опасности трафика и др.

Естественно противодействие торговле людьми может быть обеспечена не только мерами предпринимаемыми правительством и правоохранительными органами. Весьма важным и эффективным средством является вовлечение ресурсов и потенциала общественности.

В течение 2006-2007гг. Институт по изучению гражданского общества в рамках которого существуют проекты по изучению проблем активизации роли женщин и проект по изучению государственно-правовых проблем формирования гражданского общества при поддержке Фонда имени К.Аденауэра провели серию тренингов в Андижане, Джизаке, Коканде, Фергане на тему «Участие женщин в социально-политической и экономической жизни государства основа построения гражданского общества».

Руководством страны в партнёрстве с институтами гражданского общества предпринимаются меры по повышению информированности населения в вопросах миграции, предотвращения преступных посягательств на личную неприкосновенность граждан. В этих целях, реализован целый ряд практических мероприятий:

31 марта 2006 года в Олий Мажлисе Республики Узбекистан была проведена конференция «Международные аспекты борьбы с торговлей людьми». На конференции участвовали представители правоохранительных органов Республики Узбекистан, Агентства по внешней трудовой миграции при Министерстве труда и социального обеспечения, информационно молодежного центра «Истикболли авлод», депутаты партии «Адолат». В результате конференции было принято решение о необходимости системного изучения проблемы, выявления пробелов в законодательстве, способствующих торговле людьми, необходимости ужесточения ответственности как государственных органов, разработке специального законодательного акта.

15 апреля 2006 года в г. Бухаре проведена конференция «Выявление и принятие мер в отношении лиц, совершающих уголовные преступления по вербовке и торговли людьми». На конференции приняли участие представители органов внутренних дел, юстиции, негосударственных некоммерческих организаций. В ходе конференции были рассмотрены вопросы взаимодействия правоохранительных органов с местными органами государственной власти и негосударственными некоммерческими организациями в противодействии торговле людьми.

26 октября 2005 года в г. Ташкенте по инициативе проекта «Противодействие торговле людьми в Центральной Азии и Узбекистане» была проведена конференция «Противодействие торговле людьми», на которой приняли участие негосударственные некоммерческие организации работающие в сфере противодействия торговли людьми. На конференции были обсуждены меры противодействия торговле людьми.

20 февраля 2007 года в Комитете женщин Республики Узбекистан был проведено семинар-совещание, посвященное подготовке Национального Плана действий по выполнению Рекомендаций Комитета по ликвидации дискриминации в отношении женщин о выполнении Узбекистаном Конвенции о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин.

3 апреля 2007 года Комитетом женщин в сотрудничестве с Министерством юстиции Республики Узбекистан проведена научно-практическая конференция на тему: «Женщина, семья и общество», на которой обсуждались вопросы повышения социального статуса женщины, меры профилактики преступных посягательств на права и свободы женщин.

20 апреля 2007 года в г. Ташкенте состоялся форум женщин-лидеров махаллей и женских общественных организаций Республика Узбекистан на тему: «Перспективы усиления роли женщин-лидеров махалли в демократическом развитии общества», на которой обсуждались вопросы развития женского движения, повышения активности женщин махаллей в общественно-политической жизни.

10 мая 2007 года в Ташкентском Государственном педагогическим университете имени Низами был проведен семинар на тему: «Социально-правовая поддержка и оказание правовой помощи женщинам-студенткам», который был организован Фондом имени Фридриха Эберта и Республиканским Центром по пропаганде здорового образа жизни. На мероприятии обсуждались вопросы повышения социально-правового статуса женщин и уровня их правовой культуры.

2-7 июня 2007 года Комитетом женщин Узбекистана при поддержке представительства ПРООН была проведена серия тренингов для тренеров по Конвенции о ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин.

Интенсификация борьбы нашей страны с транснациональной организованной преступностью может быть достигнута путём ратификации Международно-правовых документов способных противодействовать транснациональной организованной преступности, а именно Международной Конвенции «О защите прав всех трудящихся-мигрантов и членов их семей» (Принята резолюцией 45/178 генеральной ассамблеи от 18 декабря 1990 года), Факультативного протокола к Конвенции «О ликвидации всех форм дискриминации в отношении женщин» (Принят Резолюцией Генеральной Ассамблеи а/54/4 от 6 октября 1999 года) и Факультативных протоколов к Конвенции «О правах ребенка» «Касающийся участия детей в вооруженных конфликтах» и «Касающийся торговли детьми, детской проституции и детской порнографии» (принятыми Резолюцией Генеральной Ассамблеи А/Res/54/263 от 25 мая 2000 года.).

Первым шагом на пути законодательного противоборства торговли людьми является то, что страна должна поменять свое отношение к жертвам трафика, перестать видеть в них преступников и признать за ними статус жертв преступления. Ведь большинство людей, которые становятся жертвами торговли, в глазах других являются асоциальными личностями с антиобщественным поведением. Такие преступления очень трудно доказать, и лишь немногие пострадавшие согласны свидетельствовать в суде. Таким образом, человеку, который сам является торговцем людьми или способствует торговле практически нечего опасаться. И как следствие данного явления, преступники все более вовлекаются в незаконную торговлю людьми. При этом правоохранительные институты обращаются к решению вопросов, связанных с торговлей людьми лишь в связи с другого рода правонарушениями: контрабандой, убийствами, нелегальной миграцией и т.п. Но очевидно, что данный подход устарел. Как показывает статистика и практика деятельности преступных организаций, торговля людьми является самостоятельным видом преступлений.

Возникшую проблему также можно было бы решить с помощью некоторых положений, которые необходимо внести в законодательство Республики Узбекистан. Например, вопросы компенсации жертвам в тех случаях, когда компенсацию невозможно получить в полном объеме от правонарушителя или из других источников, государствам следует принимать меры к предоставлению финансовой компенсации жертвам, которые в результате тяжких преступлений получили значительные телесные повреждения или существенно подорвали свое физическое или психическое здоровье; семьям, в частности иждивенцам лиц, которые умерли или стали физически или психически недееспособными в результате такой виктимизации.

Следует содействовать созданию, укреплению и расширению национальных фондов для предоставления компенсации жертвам. При необходимости в этих целях могут создаваться и другие фонды, в том числе в тех случаях, когда государство, гражданином которого жертва является, не в состоянии возместить жертве причиненный ей ущерб.

В сфере социальной помощи жертвам следует оказывать необходимую материальную, медицинскую, психологическую и социальную помощь по правительственным, добровольным, общинным и местным каналам. Также надо информировать жертвы о наличии медицинских и социальных услуг и другой соответствующей помощи и обеспечить им полную возможность пользоваться ими.

Работникам полиции, системы правосудия, здравоохранения, социальных служб и другому соответствующему персоналу следует проходить подготовку, позволяющую обеспечить понимание ими потребности жертв и руководящих принципов оказания надлежащей оперативной помощи.

При предоставлении услуг и помощи жертвам следует уделять внимание тем, кто испытывает особые потребности, обусловленные характером причиняемого ущерба или факторами, упомянутыми в третьем абзаце выше.

Учитывая вышеизложенное, предлагается внести изменения и дополнения в статью 135 УК РУз «вербовка людей для эксплуатации» Уголовного Кодекса Республики Узбекистан перенимая положительный опыт зарубежных стран, который они накопили в течение долгого времени, поскольку данный вид преступления для Узбекистана является новым. Дефиниция данной статьи очень сужена, так как обязательным признаком для квалификации по статье 135 УК РУз является совершение преступления путем обмана. В то время как, в статье 3 Протокола о предупреждении и пресечении торговли людьми, особенно женщинами и детьми, и наказание за нее, а также в дополняющем ее Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности говорится, что «торговля людьми» это осуществляемые в целях эксплуатации вербовка, перевозка, передача, укрывательство или получение людей путем угрозы силой или ее применения или других форм принуждения, похищения, мошенничества, обмана, злоупотребления властью или уязвимостью положения, либо путем подкупа, в виде платежей или выгод, для получения согласия лица, контролирующего другое лицо. Эксплуатация включает, как минимум, эксплуатацию проституции других лиц или другие формы сексуальной эксплуатации, принудительный труд или услуги, рабство или обычаи, сходные с рабством, подневольное состояние или извлечение органов. Здесь налицо, что обман не является квалифицирующим признаком.

[1] Международная защита прав и свобод человека. Сборник документов. М., 1990. С. 56.

[2] Там же. С. 98.

[3] См. напр.: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: (постатейный)/В.К. Дуюнов и др., отв. ред. Л.Л. Кругликов. — Волтерс Клувер, 2005; Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. — 3-е изд., доп. и испр. — М.: Юрайт-Издат, 2004; Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (отв. ред. А.И. Рарог). — «Проспект», 2004; Постатейный Комментарий к Уголовному кодексу РФ 1996 г. (под ред. Наумова А.В.) — М., «Гардарика», Фонд «Правовая культура», 1996; Российское уголовное право. Курс лекций. Т.3. Преступления против личности./ Под. ред. проф. А.И. Коробеева. – Владивосток Изд-во Дальневост. Ун-та, 2000. Автор главы А.С. Горелик; и др.

[4] См.: Власть: криминологические и правовые проблемы. Российская криминологическая ассоциация. М., 2000. С.369.

[5] См.: Организованная преступность, терроризм, коррупция в их проявлениях и борьба с ними / Под редакцией профессора А.И. Долговой. — М., Российская криминологическая ассоциация, 2005. — С.303.

[6] Уголовный кодекс Франции. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2002.

[7] Уголовный кодекс Швеции. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.

[8] Уголовный кодекс Республики Узбекистан. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.

[9] Уголовный кодекс Китайской Народной Республики. – СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.

[10] Уголовный кодекс Турции.- СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2003.

[11] Уголовный кодекс Федеративной Республики Германии.- СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2003.

[12] Уголовный кодекс Латвийской Республики.- СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.

[13]Уголовный кодекс Таиланда.- СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2005.

[14] Уголовный кодекс Республики Болгария.- СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2001.

Подшивалов В.Е. Международно-правовые проблемы предупреждения и пресечения незаконной миграции: автореф. дис. … канд. юрид. наук. СПб., 2004. — 24 с.

Гобеджишвили Л. Г. Процессы трудовой миграции в контексте институционально-правового обеспечения национальной безопасности современной Росси: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2005. — 22 с.

Буряк М. Ю. Торговля людьми и борьба с ней (криминологические и уголовно- правовые аспекты) [Текст] : автореф. дис. … канд. юрид. наук. Владивосток, 2005. — 31 с. —

Кислова Е. А. Уголовно-правовые средства противодействия рабству и торговле людьми: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2005. — 31 с.

Жинкин А. А. Торговля людьми и использование рабского труда: проблемы квалификации и соотношение со смежными составами преступлений: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Краснодар, 2006. — 25 с.

Никулина Е. В. Анализ уголовно-правовых проблем похищения человека и его криминологическая характеристика в Северо-Кавказском регионе: автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2006. — 26 с.

Ретнёва Н. И. Уголовная ответственность за торговлю людьми: совершенствование законодательства и практики его применения: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Минск, 2006. — 20 с.

Шруб М. П. Теоретические и прикладные аспекты расследования преступлений в сфере торговли людьми с целью сексуальной эксплуатации: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Минск, 2006. — 22 с.

Тринчук, Виктор Михайлович. Криминологическая характеристика и предупреждение преступлений в сфере трудовых отношений: автореф. дис. … канд. юрид. наук. Омск, 2006. — 27 с.

Евстифеева Е. В. Теоретические проблемы уголовно-правовой ответственности за торговлю людьми: дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2002. — 197 с.

Контрольная работа: Ипотечное страхование

Posted on 22.04.2017 by admin

Введение

В современных условиях экономического развития Российской Федерации важное значение приобретает формирование системы страховой защиты от рисков, связанных с жилищной ипотекой. Распространение ипотечного кредитования играет значительную роль в развитии строительной сферы, банковского сектора экономики и в решении социальной задачи обеспечения населения доступным жильем.

Приведение объемов ипотечной деятельности в соответствие с потребностями общества требует решения многочисленных вопросов, среди которых немаловажное место занимают проблемы обеспечения гарантий возврата ипотечных кредитов, минимизации рисков участников ипотечной деятельности и необходимость общей стабилизации системы ипотечного кредитования. Экономическим механизмом, обеспечивающим решение данных проблем, является комплексное ипотечное страхование.

Ипотечное страхование – это совокупность видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов участников рынка ипотечного жилищного кредитования.

Ипотечное страхование является методом управления рисками ипотечной деятельности, позволяющим распределить риски между страховщиками и субъектами ипотечного рынка, повысить надежность системы ипотечного кредитования и обеспечить доступность жилищных кредитов для широких слоев населения.

Организация партнерских взаимоотношений между страховыми компаниями и кредитными учреждениями в рамках ипотечного страхования способствует интеграции банков и страховщиков, что позволяет создавать новые формы взаимоотношений финансовых институтов и стимулирует развитие финансового рынка Российской Федерации. [1]

1.Система комплексной страховой защиты от рисков ипотечного жилищного кредитования

Программа ипотечного страхования разрабатывается в соответствии с требованиями кредиторов и финансовыми возможностями заемщиков. Цель формирования программы – обеспечение максимальной защиты имущественных интересов заемщика и кредитора от рисков, связанных с ипотечной деятельностью.

Полноценная страховая защита участников ипотеки предполагает решение следующих задач:

Включение в программу широкого спектра страховых продуктов, предоставляющих возможность их комбинирования в соответствии с условиями кредитования конкретного заемщика;

Разработка оптимального покрытия по договору страхования, достаточного для обеспечения защиты при наступлении наиболее вероятных страховых событий;

Для достижения поставленной цели и обеспечения конкурентоспособности страховой программы ее формирование должно базироваться на следующих принципах:

Комплексность – совокупность видов страхования, включенных в программу, обеспечивает защиту от максимального количества ипотечных рисков.

Гибкость – программа предусматривает различный объем страхового покрытия, учитывающий особенности кредитных программ и потребности участников ипотечных отношений в страховой защите.

Клиентоориентированность – стандартизация ипотечных страховых продуктов и отлаженные технологии их реализации обеспечивают индивидуальных подход к каждому страхователю, оперативность оценки риска и заключения договора страхования. Конкурентоспособность страховой программы увеличивается при включении в нее таких условий, как возможность уплаты страховой премии в рассрочку, коррекция страховой суммы и графика платежей при досрочном погашении ипотечного кредита и т.п.

Доступность – в условиях дефицита финансовых средств дополнительные расходы по оплате страховых услуг не должны становиться непосильным бременем для заемщика. Премию по договору ипотечного страхования следует рассчитывать исходя из экономически обоснованных страховых тарифов, учитывающих такие особенности ипотечного страхования, как понижающаяся страховая сумма, комбинированность договора и другие факторы, позволяющие оптимизировать размеры страховых платежей.

В настоящее время программы ипотечного страхования, разработанные страховщиками, как правило, включают в себя три базовых страховых продукта:

Страхование недвижимого имущества, поименованного в договоре об ипотеке, от рисков утраты и повреждения;

Страхование на случай утраты недвижимого имущества, поименованного в договоре об ипотеке, в результате прекращения права собственности (титульное страхование);

Страхование на случай смерти и потери трудоспособности заемщика ипотечного кредита.

Помимо этого, компании предлагают – в качестве дополнения к стандартной программе ипотечного страхования – страхование гражданской ответственности при эксплуатации недвижимого имущества.

Необходимо отметить, что отработанные технологии и накопленный опыт в проведении вышеназванных видов страхования дают возможность объективной оценки риска и формирования экономически обоснованных страховых тарифов, позволяющих обеспечить эквивалентность страховых операций. Кроме того, стандартизация страховых продуктов позволяет обеспечить оперативное заключение договора страхования, что имеет немаловажное значение в условиях ежедневного повышения цен на жилье.

Вместе с тем, программы ипотечного страхования имеют некоторые недостатки. Так, отсутствие широкой возможности выбора страховых продуктов в рамках базовых не позволяет обеспечить оптимальные условия защиты в соответствии с потребностями участников ипотечного кредитования и возможностями потенциальных страхователей. Например, незащищенными остаются такие значительные ипотечные риски, как риск недостаточности денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества, для удовлетворения требований кредитора и риск неплатежеспособности заемщика в результате утраты или снижения заработка. [1]

2. Основы организации ипотечного жилищного страхования в банке

Специфические факторы, делающие ипотечное кредитование высоко рискованным, обусловливают необходимость создания стабилизирующих противовесов. При этом одна из главных ролей здесь отводится ипотечному страхованию.

Задача страхования состоит в уменьшении кредитного риска, его перераспределении.

Российские страховые компании, работающие на рынке ипотечного страхования, предлагают банкам-партнерам в качестве одного из инструментов снижения кредитного риска специальные программы комплексного ипотечного страхования заемщиков и заложенного имущества. В зависимости от типа ипотечного кредита эти программы могут включать в себя до трех видов страхования – имущественное, личное, титульное. При этом страхователем является заемщик, а выгодоприобретателем – банк-кредитор.

Личное страхование покрывает риски банка, связанные с жизнью, здоровьем и утратой трудоспособности заемщика.

Имущественное страхование покрывает риски банка, связанные с утратой и повреждением заложенной квартиры.

Титульное страхование покрывает риск утраты заемщиком права собственности на квартиру.

Рассмотрим подробнее, что является объектами комплексной страховой программы при ипотечном кредитовании (таблица 1).

Таблица 1

Объекты комплексного ипотечного страхования

Вид страхования	Объект	Страховой случай
1. Личное страхование	Жизнь заемщика	Смерть застрахованного по любой причине, произошедшая в период действия договора страхования, как на территории РФ, так и за ее пределами
	Страхование на случай потери заемщиком трудоспособности	Частичная или полная утрата трудоспособности (присвоение статуса инвалида) застрахованным в результате несчастного случая, произошедшего в период действия договора страхования
2. Имущественное страхование	Жилье, предоставляемое в залог (ипотеку) в качестве обеспечения ипотечного кредита	Определяется в каждом договоре отдельно
3. Титульное страхование	Право собственности владельца жилья, являющегося предметом ипотеки	Вступление в законную силу решения суда, в результате которого заемщик утратил право собственности на предмет ипотеки (в том числе решения суда после окончания срока страхования, если судебный иск был подан в период действия договора страхования

Для осуществления комплексного ипотечного страхования своих заемщиков и заложенного имущества банку целесообразно заключать соглашения о сотрудничестве со страховыми компаниями-партнерами. В соглашениях желательно оговорить права и обязанности каждой из сторон, процедуры взаимодействия при ипотечном страховании, утвердить формы документов, которые будут использоваться в процессе взаимодействия (формы страховых договоров (полисов), заключаемых с заемщиками, а также документы взаимодействия банка и страховой компании – отчеты, реестры и т.п.), тарифы, а кроме того, порядок выплаты страхового возмещения при наступлении различных страховых случаев.

Стоимость комплексного ипотечного страхования (трех видов) в настоящее время колеблется от 0,9 до 1,1% от страховой суммы. Порядок расчета страховой суммы, как правило, определяет банк.

Срок действия договора комплексного ипотечного страхования должен быть не менее срока кредитования либо заключаться на срок не менее 12 месяцев с последующим ежегодным продлением.

Банку следует осуществлять контроль за исполнением заемщиком обязательств по выплате страховых премий по договору комплексного ипотечного страхования.

Договор комплексного ипотечного страхования должен быть заключен до предоставления ипотечного жилищного кредита, а страховая премия может быть уплачена заемщиком одновременно с получением кредита безналичным путем со счета, открытого в банке-кредиторе.

После оформления страховых документов банк и заемщик приступают к оформлению кредитных и внутрибанковских документов, а затем купли-продажи и/или ипотеки квартиры. [2]

3. Страхование рисков ипотеки

Согласно Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.98 № 102-ФЗ (в ред. От 30.12.04 №216-ФЗ, далее — Закон об ипотеке), по договору о залоге недвижимого имущества (договору об ипотеке) одна сторона — залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны, залогодателя, преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом. Залогодателем может быть сам должник по обязательству, обеспеченному ипотекой, или лицо, не участвующее в этом обязательстве (третье лицо).

По договору об ипотеке может быть заложено следующее недвижимое имущество, в том числе объекты, не завершенные строительством:

земельные участки, за исключением находящихся в государственной или муниципальной собственности или имеющих размеры меньшие, чем установлены нормативными актами для земель различного целевого назначения и разрешенного использования;

предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;

дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.

Если иное не предусмотрено договором, вещь, являющаяся предметом ипотеки, считается заложенной вместе с принадлежностями как единое целое. Часть имущества, раздел которого в натуре невозможен без изменения его назначения (неделимая вещь), не может быть самостоятельным предметом ипотеки.

Наибольшее значение во всем мире имеет ипотека жилья, в частности ипотечное кредитование. Когда с помощью банковского кредита приобретается жилое помещение, ипотека наступает в силу закона. В этом случае право залога у кредитора возникает с момента государственной регистрации права собственности заемщика.

Цель ипотечной системы — предотвратить опасности, связанные с неправомерными способами установления прав на недвижимость. Ипотечное жилищное кредитование в России появилось (а реальной ипотеки жилья до недавнего времени не существовало) в силу чрезвычайной затрудненности обращения взыскания на заложенную недвижимость. На практике это оборачивается смещением акцентов при принятии кредитного решения банком с объекта на субъект. Для классического ипотечного банка важно, что именно покупается на кредитные деньги, поскольку качество ипотечного кредита определяется в первую очередь качеством залога. Для российского банка, практикующего ипотечное кредитование, это обстоятельство является как раз второстепенным. Ему важно, кто будет заемщиком. Поэтому основные усилия и средства банк вкладывает в финансовый андеррайтинг заемщика.

В качестве первого шага в решении проблем ипотечного кредитования в России было выбрано изменение соответствующей нормативно-правовой базы. В результате в 2005 г. вступили в силу, помимо ряда новых законов, новые редакции уже действующих кодексов и законов, основными из которых являются:

Федеральный закон «Жилищный кодекс Российской Федерации» от 29.12.04 №188-ФЗ;

Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.98 №102-ФЗ в ред. Федерального закона от 30.12.04 №216-ФЗ;

Гражданский процессуальный кодекс РФ в ред. Федерального закона от 29.12.04 №194-ФЗ;

Федеральный закон «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» в ред. Федерального закона от 30.12.04 №217-ФЗ.

Жилищный кодекс среди других новаций определил основания для возникновения жилищных прав и обязанностей, уточнил объекты жилищных прав и виды жилых помещений, условия страхования жилья, ввел понятие социального жилья. Статья 21 Жилищного кодекса предусматривает возможность страхования жилья в оговоренных законом случаях.

В новой редакции Закона «Об ипотеке» (ст. 78) обращение залогодержателем изыскания на заложенные жилой дом или квартиру и реализация этого имущества являются основанием для прекращения права пользования ими залогодателя и любых иных лиц, проживающих в таком жилом доме или квартире, при условии, что жилье было заложено по договору об ипотеке или целевого займа.

Новая редакция Гражданского процессуального кодекса (ст. 446) исключила жилое помещение, являющееся предметом ипотеки, из имущества, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам, даже если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в этом помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением.

Если договором не предусмотрено иное, ипотека обеспечивает требования залогодержателя в том объеме, какой они имеют к моменту их удовлетворения за счет заложенного имущества.

Но и с изменением законодательства ипотека в России осталась рискованной как для заемщиков, так и для кредиторов по целому ряду взаимосвязанных причин. В первую очередь к ним можно отнести сохранившееся несовершенство нашего законодательства в части ипотеки, нестабильность финансового положения заемщика, да и кредитора, в силу общей экономической нестабильности, непредсказуемые скачки курсов валют. Знание всех возможных рисков в этой области, конечно, не освободит ни заемщика, ни кредитора от возможных последствий, зато поможет более точно оценить собственные возможности.

Рискам подвергаются все участники ипотеки. Риски ипотечного агентства связаны с изменением государственной политики, снижением уровня государственных гарантий и являются системными форс-мажорными рисками по отношению к другим участникам ипотеки.

Для остальных участников возможные риски таковы:

изменение процентных ставок по кредиту;

изменение валютного курса рубля;

снижение ликвидности, включая снижение рыночной цены, и утрата залога;

увеличение сроков оформления прав собственности;

снижение платежеспособности заемщиков.

Обобщенные риски представлены в таблице 2.

Таблица 2

Риски первичной ипотеки

Риски	Возможные последствия рисков для субъектов ипотеки
	Кредитор	Заемщик	Застройщик (первичная ипотека)	Продавец (вторичная ипотека)	Инвестор
Снижение ставок по кредиту	Утрата части кредитного дохода	Нет	Нет	Нет	Утрата части инвестиционного дохода в связи с попутным снижением инвестиционных ставок
Повышение ставок по кредиту	Утрата части клиентов	Невозмож-ность выплаты ипотечного кредита	Удорожание строительства, увеличение его сроков	Нет	Нет
Колебания валютного курса рубля	Потери или прибыль в зависимости от номиниро-вания валюты кредита	Прибыль или потери в зависимости от номиниро-вания валюты кредита	Потери или прибыль в зависимости от номиниров-ния валюты кредита, валюты продажи	Потери или прибыль в зависимости от номинирования валюты продажи	Потери или прибыль в зависимости от номинирования валюты инвестирования
Снижение ликвидности и утрата залога	Утрата кредита	Утрата приобре-тенного имущества, дополни-тельные расходы	Утрата дохода	Возврат денег от продажи	Утрата части или всего инвестицион-ного дохода
Увеличение сроков оформления собствен-ности	Утрата части кредитного дохода	Дополни-тельные расходы	Утрата части дохода	Утрата части дохода	Утрата части инвестицион-ного дохода
Снижение платежеспо-собности заемщиков	Утрата дохода, утрата кредита	Утрата приобре-тенного имущества, дополни-тельные расходы	Утрата части или всего дохода	Нет	Утрата части или всего инвестиционного дохода

Отметим, что риски инвестора по своей сути являются рисками финансового предпринимательства, т.е. спекулятивными рисками.

Изменение рыночной процентной ставки обычно является следствием изменения уровня инфляции. Для кредитора этот риск заключается в снижении прибыльности операций по ипотечному кредитованию и несбалансированности активов и пассивов. Кроме того, в случае снижения рыночной процентной ставки возрастает вероятность досрочного погашения кредита заемщиком (с целью получения нового кредита под меньшую процентную ставку).

В классическом ипотечном варианте процент по кредиту фиксирован на весь срок кредитования. Это дает возможность равномерного распределения обязательств заемщика по возврату кредита. Но фиксированный процент оптимален только при относительно низком уровне инфляции.

Для защиты от роста инфляции банки стали применять различные варианты кредитов с переменной процентной ставкой. В основном применяется «плавающая» процентная ставка, рассчитанная на базе так называемой ставки LIBOR, т. е. процентной ставки Лондонской международной биржи. Однако переменные процентные ставки не всегда способны верно отражать уровень инфляции, а кроме того, они достаточно сложно рассчитываются. Поэтому для повышения привлекательности такого рода кредитов процентные ставки по ним устанавливаются несколько ниже, чем по кредитам с фиксированной процентной ставкой, и одновременно определяется максимальный предел увеличения процента за весь кредитный период.

Дополнительно у кредитора возникает риск досрочного погашения кредита. Для кредитора досрочное погашение означает, что он получает достаточно большой объем денежных средств, которые необходимо реинвестировать. Основной проблемой при этом является то, что кредитору заранее не известно, в какой момент может произойти досрочное погашение, а рыночная процентная ставка в момент реинвестирования может быть низкой.

Риск неплатежа (или кредитный риск) для кредитора означает, что он не получит ожидаемых денежных доходов в свят с неплатежеспособностью заемщика. При правильном расчете такого риска еще на стадии определения условии кредита и размера регулярных платежей он не представляет особой опасности для кредитора. Но это предполагает квалифицированную работу служб, которые занимаются финансовым андеррайтингом.

Для снижения риска неплатежа применяются различные ограничения. Например, отношение месячного платежа заемщика к ежемесячному доходу, который приходится на каждого члена семьи, не должно превышать 25-45%. То же самое касается и отношения суммы кредита к рыночной стоимости залога, например, не более 50-85%. Это делается потому, что залог квартиры в России значительно снижает риск невозврата кредита, но не исключает полностью, поскольку возможны обстоятельства, не учтенные в новых редакциях законодательства по ипотеке и препятствующие выселению должника из сложенного жилья.

Риск ликвидности возникает тогда, когда при наступлении сроков исполнения своих обязательств у банка из-за несбалансированности активов и пассивов не хватает средств для оплаты. Это связано с тем, что ресурсная база ипотечных кредитов формируется в значительной степени за счет привлечения краткосрочных кредитов и депозитов. Низкая ликвидность активов приводит к снижению общего рейтинга, к ухудшению баланса банка и повышает риск совместных операций с ним. Регулирование этого риска осуществляется в законодательном порядке путем установления специальных нормативов и ограничения деятельности ипотечных кредиторов только низкорисковыми операциями. Данный риск ликвидности не связан с ликвидностью залога, является только риском кредитора и прямого отношения к заемщику не имеет.

Полностью ликвидировать риск реинвестирования нельзя, но для его снижения можно использовать различные инвестиционные механизмы, например, конверсионный арбитраж. Эмитент выпускает залоговые ипотечные облигации на базе пула ипотечных кредитов или облигации, обеспеченные пулом ипотек. Каждая серия облигаций может иметь: собственную купонную ставку, собственный срок погашения, собственный средний срок амортизации. [3]

В первичной ипотеке велики риски дольщиков, прежде всего граждан, которые вложили заемные средства в незавершенное строительство. По договорам с предприятиями строительного комплекса они являются, как правило, равноправными инвесторами и партнерами, но при этом у них нет никакой возможности влиять на ход строительства, т.е. они практически не защищены.

Риски снижения ликвидности и утраты залога являются типичными имущественными рисками заемщика, а риски снижения или утраты его платежеспособности — соответственно рисками снижения или утраты дохода и трудоспособности. Для защиты от таких рисков применяется страхование.

Таким образом, основными рисками ипотеки, которые могут и должны быть застрахованы, являются:

Риски утраты залогового имущества (риск полной или частичной утраты залогового имущества в результате стихийных бедствий, аварий, противоправных действий других лиц и т.д.; риски утраты права собственности заемщика на залоговое имущество (титульные риски) в результате нарушений закона при приобретении имущества, ошибок при государственной регистрации и т.п.);

Риски снижения и утраты платежеспособности (риски гражданской ответственности заемщика, обычно, в связи с пользованием залоговым имуществом; риск временной или постоянной, полной или частичной утраты заемщиком своей трудоспособности в результате несчастного случая, болезни, смерти).

Для заемщиков — юридических лиц и предпринимателей банк может дополнительно потребовать страхование рисков основной предпринимательской деятельности.

В первичной ипотеке актуально страхование риска дольщика. На период строительства возможно заключение договора страхования инвестиций, т.е. страхование непредоставления объекта в договорные сроки или невозврата инвестированных в строительство денежных средств. Страховщики взаимодействуют со многими застройщиками, проверяют их и объекты на наличие разрешительной документации, отслеживают, как соблюдаются ими условия инвестиционных договоров, заключенных с городской администрацией, проверяют состояние объектов, историю застройщика (были ли у него срывы сроков, штрафы).

Причины возникновения страховых случаев могут быть разные — от банкротства застройщика до двойных продаж построенных объектов. Наиболее распространенный риск – это неполучение права собственности на приобретаемую квартиру в строящемся доме по договору долевого участия. Называют следующие факторы, определяющие размер тарифа (в порядке существенности):

условия реализации инвестиционного проекта;

число его участников;

сроки реализации инвестиционного проекта;

этап строительства на момент заключения договора страхования.

Инициатива страхования принадлежит банку, выдающему ипотечный кредит, хотя страхование и производится на деньги заемщика. Именно банк рекомендует страховщика, а зачастую и условия страхования. Выгодоприобретатель по всем договорам страхования — банк. Страхование имущества и гражданской ответственности производится по обычным правилам и условиям страхования на основании ст. 929 Гражданского кодекса РФ. Страхование от несчастных случаев заемщика имеет важную особенность: по требованию банка необходимо включать риск смерти от любой причины. Поскольку большинство страховщиков в своих условиях страхования от несчастных случаев ограничивают причины смерти, то для страхования заемщиков ипотечных кредиток используют комбинацию правил страхования от несчастных случаев и правил рискового страхования жизни oт смерти по любой причине.

В отличие от обычного страхования имущества стpaхование права собственности (титульное страхование) является ретроспективным, относящимся к прошлому, поскольку до заключения страхового договора предусмотренные им страховые события могли уже фактически произойти, но еще не проявились и могут проявиться и течение срока действия договора.

Объектом титульного страхования являются имущественные интересы собственника недвижимости, связанные с возникновением убытков в результате ее утраты по причине прекращения или ограничения прав собственности. Эти риски возникают при сделках купли-продажи недвижимости: отложенной продажи в рамках договора залога или аренды с правом или обязательством выкупа; при договоре мены объектов недвижимости; при дарении или безвозмездной передаче; при наследовании: при разделе семенного имущества при разводе: при внесении имущества в уставный капитал юридического лица и в других случаях. Риски возникают и в результате возможности принудительного изъятия собственности или ограничения прав пользования собственностью органами власти для государственных нужд, а также при нарушении правил пользования недвижимостью.

Случаев лишения права собственности на приобретенное на московском вторичном рынке жилья – около 2% от общего числа сделок в год. Число сделок на московском рынке – около 80 тыс. в год. Средняя цена сделки – $550-60 тыс. Число судебных дел – более 1500 в год с суммарным ущербом около $85 млн. [4]

Типичными исключениями из страхового покрытия при страховании титульных рисков являются:

нарушение правил эксплуатации недвижимого имущества, бесхозяйственное обращение с ним, использование его не по назначению, с нарушение действующего законодательства;

отказ страхователя от права собственности или передача им прав собственности третьим лицам;

самовольная застройка земельного участка;

гибель, повреждение, уничтожение по любой причине, снос, ликвидация, разрушение или загрязнение застрахованного объекта недвижимости;

неплатежеспособность или банкротство страхователя, нарушение им договорных гарантийных обязательств, ограничения прав собственности, обращения взыскания на имущество,

претензии в отношении прав собственности, возникающие между супругами, в том числе и находящимися в разводе, родителями, детьми, любыми родственниками, одним из которых является страхователь, а также иными членами семьи страхователя;

претензии в отношении прав собственности, возникающие между наследниками в случае смерти страхователя;

ограничение, потеря, иные препятствия в свободном осуществлении страхователем своих прав собственника, вызванные наличием прописанных или временно прописанных в жилом помещении, а также неосвобождением жилого помещении предыдущими жильцами;

принудительное изъятие у собственника имущества по основаниям, предусмотренным законом или подпунктами 1.3 — 6 п. 2 ст. 235 ГК РФ;

по фактам, связанным с наступлением страхового случая, когда против страхователя (выгодоприобретателя) возбуждено уголовное дело, начат судебный процесс или в отношении прав на застрахованный объект недвижимости проводится административное расследование.

Титульным страхованием обычно покрываются расходы на ведение дела в суде и никогда – косвенные убытки или упущенная выгода страхователя.

Для страхователя – физического лица, должника по договору об ипотеке (залогодателя), объектом страхования являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с: риском гибели (уничтожения), утраты (пропажи), повреждения недвижимого имущества (прямой реальный ущерб); риском утраты имущества в результате утраты права собственности на него, риском гражданской ответственности залогодателя по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц в результате эксплуатации (пользования) недвижимого имущества; риском смерти, утраты трудоспособности залогодателя. Для страхователя — юридического лица исключаются личные риски, связанные с утратой жизни и трудоспособности.

Срок действия договора страхования не должен быть меньше срока ипотечного договора. Страховая сумма определяется, как правило, величиной непогашенного остатка кредита и процентов по нему.

Страховой андеррайтинг ипотечных рисков проводится вместе с финансовым андеррайтингом заемщика. Финансовый андеррайтинг проводится специалистами банка с участием его службы безопасности. Основой финансового андеррайтинга служит справка о доходах заемщика, включая авторские гонорары, доходы от владения недвижимостью, ценными бумагами, алименты и т.д.

Страховой андеррайтинг, особенно по чистоте сделки с недвижимостью, проводится как банком, так и страховщиком силами своих или привлеченных риэлтеров. При этом страховая компания или банк могут потребовать, чтобы привлеченные риэлтеры имели договор страхования их профессиональной ответственности.

Андеррайтинг имущественных рисков проводится по отработанным процедурам. При андеррайтинге личных рисков могут быть сложности с оценкой риска «смерть от любой причины», особенно если заемщик занимается предпринимательством.

Андеррайтинг страхования долевого участия базируется на анализе документов, определяющих взаимоотношения сторон договора долевого участия (или аналогичного), и других правоустанавливающих документов:

основания для осуществления инвестиционного проекта (договоры, нормативно-правовые документы, приказы, постановления, разрешение на застройку земельного участка, договор аренды земельного участка и пр.);

договор об оказании услуг между риэлтером и инвестором;

платежные документы, расписки об оплате т.п.;

договор страхователя с риэлтером, во исполнение которого он производит продажу жилья (договор агентирования, поручения, комиссии);

кредитный договор между кредитной организацией и застройщиком, с целью уяснения источников финансирования инвестиционного проекта;

календарный план, график и план строительных работ.

В объем страхового покрытия включаются суммы уже внесенных платежей: при изменении условий договора долевого участия, вынудивших страхователя его расторгнуть (требования дополнительных взносов, значительное изменение сроков строительства); в случае, когда страхователь из-за потери работы, болезни и т.п. причин утрачивает возможность уплачивать очередные взносы.

Страхование рисков долевого участия является индивидуальным, поэтому его условия часто зависят от конкретной ситуации. Особое значение имеет предоставляемый страховщиком «дополнительный сервис» — помощь страхователю в судебном порядке вернуть деньги и/или получить квартиру.

Наиболее сложным является андеррайтинг титульных рисков. Титульному страхованию предшествует предстраховая экспертиза, при которой исследуется, как минимум, десятилетняя история возникновения и перехода прав на объекты купли-продажи. Особое внимание при экспертизе уделяется изучению возможности:

обмана со стороны продавца;

небрежности посредника (риэлтера) к проведению экспертизы прав на жилье, его умысел;

нарушения требованиям к условиям и форме сделки при ее заключении со стороны органов государственной регистрации, нотариусов, риэлтеров;

нарушения законодательства, совершенное во время одной из предыдущих сделок купли-продажи сданным объектом;

нарушений на этапе приватизации жилья;

продажи недвижимости, запрещенной к передаче в личную собственность;

ошибки при оформлении документов, подтверждающих право собственности (договор, свидетельство и т. п.) или документов, являющихся основанием для совершения сделки (доверенность, справка и т. п.);

приобретения собственности, находящейся под арестом, запретом, залогом;

заключения сделки недееспособным лицом или ограниченно дееспособным гражданином;

заключения сделки дееспособным гражданином, не способным понимать значение действий и руководить ими;

заключения сделки неправоспособным юридическим лицом.

Среди факторов, влияющих на степень риска и размер тарифа, безусловным лидером является «история титула», а именно – насколько часто ранее менялись собственники квартиры. Зависимость между числом предшествующих владельцев и страховым тарифом прямая: чем чаще менялся собственник, тем выше буде тариф. Другими повышающими риск факторами являются: число проживающих в квартире, особенно несовершеннолетних и недееспособных; форма прав на квартиру и условия приватизации.

При титульном страховании страховщик обычно обеспечивает юридическое сопровождение договора. Среди проблем, с которыми может столкнуться страховщик, прежде всего, встречается мошенничество со стороны продавца недвижимости. Чаще это не мошенничество, а желание родственников продавца оспорить совершенную сделку, особенно если продавец находится в «группе риска» (пожилой человек или состоящий на учете в психоневрологическом диспансере и т.п.). На практике встречаются:

попытки со стороны продавца оспорить подлинность его подписи на нотариально удостоверенном договоре;

продажа или аренда последующей продажей чужой жилплощади. К этой же группе относятся: продажа объекта по дубликатам документов; продажа неприватизированных квартир; мнимая смерть владельца или ложное завещание; аферы компьютерными базами данных;

многократная продажа (одновременно нескольким лицам) — имеет место как на первичном, так и на вторичном рынке жилья;

продажа юридически «грязной» недвижимости — объектов, которые отягощены юридическими запрещениями или неисполненными обязательствами в отношении, в том числе, и государственных органов;

использование ложных доверенностей — имеющих силу только в момент выдачи, или же заведомо фальшивых.

Отметим, что проверка «чистоты титула» остается непростым делом и на относительно сформированном рынке США. Настолько непростым, что для того, чтобы доказать надзорным органам свою способность осуществлять титульное страхование и при этом не столкнуться с собственной неплатежеспособностью, страховщики обязаны представить в надзорный орган документ, регламентирующий работу механизмов получения и анализа информации об истории прав на недвижимость. Этот документ должен быть одобрен надзорным органом, что является важным условием для получения лицензии на титульное страхование. Это — особенность, характерная только для рынка титульного страхования. [5]

4. Тенденции развития рынка ипотечного страхования

Рынок ипотечного страхования развивается в неразрывной связи с рынком ипотечного кредитования. Он является вторичным по отношению к рынку ипотечного кредитования. С его помощью возможно решение ряда проблем, связанных с высокими рисками при проведении кредитных операций, за счет своевременной разработки и внедрения новых программ ипотечного страхования.

По данным Банка России объем российского рынка ипотечного кредитования на 01.07.2006 г. оставил 104,5 млрд. руб., при этом прирост задолженности за первое полугодие составил 51,7 млрд. рy6. За аналогичный период 2005 г. объем ипотечной задолженности увеличился всего па 47%. По статистике Федеральной регистрационной службы в 2005г. с использованием ипотеки совершилось 3,5% сделок с недвижимостью, в 2006г. этот показатель превысил 6%. Активное развитие рынка ипотечного кредитования способствует развитию ипотечного страхования. В 2006г. сборы премий по ипотечному страхованию увеличились на 80-90%, в то время как общий объем страхового рынка вырос только на 22,7%. В 2007г. аналитики прогнозируют двукратный рост сегмента ипотечного страхования.

Тем не менее, в России задолженность по ипотеке составляет всего 1 800 руб. на человека. Для сравнения: в Польше показатель равен 9 800 руб., а в Венгрии — 27 000 руб. Процесс создания системы ипотечного страхования, позволяющей минимизировать риски банка и уменьшить размер первоначального взноса, процентную ставку по кредиту, также не завершен.

На этапе становления ипотечного страхования, как правило, использовались следующие виды: страхование предмета залога, страхование жизни заемщика, страхование титула и гражданской ответственности квартиросъемщика перед третьими лицами. Все три вида страхования осуществлялись как комплексные.

В соответствии с принятой в июле 2006г. поправкой в Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» обязательным теперь признается только страхование квартиры от повреждения и уничтожения. До внесения изменений обязательным было также страхования жизни и утраты трудоспособности, если банк в дальнейшем эмитирует ипотечные ценные бумаги. Однако большинство ипотечных банков не стало изменять внутренние инструкции и регламенты. Это объясняется тем, что присутствие рисков, связанных с жизнью заемщика, сохраняется. Данный вид страхования носит и социальный характер, позволяя заемщику и членам его семьи при наступлении страхового случая погасить задолженность по кредиту и не лишиться крыши над головой. В числе немногих финансовых учреждений, отреагировавших на постановление правительства, оказался Сбербанк России, требующий застраховать только предмет ипотеки.

Отмена в конце 2006 г. титульного страхования при ипотечном кредитовании по стандартам Агентства по ипотечному жилищному кредитованию также не вызвало ответной реакции со стороны банков-участников федеральной программы. Таким образом, на сегодняшний день большинство финансовых учреждений требуют застраховать три вида рисков:

страхование жилья;

страхование жизни и здоровья заемщика;

страхование титула.

Высокая ставка по кредитам и большой первоначальный взнос во многом обусловливаются высоким риском, поскольку кредит выдастся на длительный срок. За счет разработки и введения принципиально нового ипотечного страхования кредитных рисков страховщики могут оказать содействие в решении этих проблем.

Кроме дефолта заемщика по причине повреждения залога и утраты трудоспособности, учитывая экономическую ситуацию в России, не менее актуальным представляется риск снижения платежеспособности заемщика в связи с потерей дохода. Сегодня данный риск лежит на кредитной организации и закладывается в процентную ставку, тем самым ее увеличивая.

Ведущие страховые компании уже приступили к внедрению нового вида страхования. Страховым случаем может быть признана потеря заработной платы в результате увольнения в связи с ликвидацией организации или сокращением численности персонала. Страховщик осуществляет платежи в счет погашения задолженности перед банком до тех пор, пока страхователь не будет вновь принят на работу. Для заключения договора страхования необходимо предоставить трудовой договор или гражданско-правовой договор и справку о доходах. В договоре дополнительно может быть установлен максимальный период ответственности страховой компании в случае потери дохода.

Статистика стран, имеющих развитые ипотечные рынки, свидетельствует о том, что чем выше доля кредита в стоимости залога, тем больше кредитный риск. Возрастает риск, как неплатежа заемщика, так и того, что в случае обращения взыскания на предмет залога и реализации его с торгов банку не удастся компенсировать свои потери.

Уменьшая риски банковской системы, первоначальный взнос является фактором, сдерживающим развитие ипотечного рынка. Накопление первоначального взноса может растянуться на несколько лет. За этот период стоимость квартиры может значительно увеличиться, а накопления обесцениться в результате инфляции. Снижение первоначального взноса увеличит объемы кредитования за счет привлечения потенциальных заемщиков со стабильными доходами, но не имеющих накоплений для внесения первоначального взноса.

В связи с этим особенно ценным представляется опыт зарубежных страховых компаний, предоставляющих услугу индивидуального ипотечного страхования (private mortgage insurance). PMI — это разновидность страхования, которая защищает кредитора от убытков при дефолте заемщика. Наличие полиса PMI является обязательным требованием банка, если размер кредита превышает 80 % от стоимости недвижимости. PMI освобождает заемщика от необходимости накапливать сумму первоначального взноса. Хотя страховой полис РМI покупает банк, платит за страхование заемщик. Премия по PMI включена в ежемесячные платежи по погашению задолженности. Кредитор передает полученную премию страховой компании.

Полис не гарантирует банку полного возврата задолженности но кредиту. Полис может гарантировать до 30% задолженности по кредиту или возврат разницы между ценой реализации залога и задолженностью по кредиту. Страхованием могут покрываться накопленные проценты к моменту реализации залога, а также расходы кредитной организации в связи с обращением взыскания. В США наличие PMI требуют ипотечные агентства, которые выкупают у региональных банков ипотечные кредиты.

Размер премии PMI зависит от первоначального взноса, типа закладываемой недвижимости и страховой суммы. От кредитной истории заемщика размер премии не зависит. При этом банк имеет право отказать в получении кредита в результате анализа кредитной истории, несмотря на согласие заемщика платить премии по PMI. Заемщик может инициировать прекращение действия договора в следующих случаях:

при увеличении рыночной стоимости недвижимости, которая превысит текущую задолженность по кредиту более чем на 20%;

при выплате оговоренной доли кредита.

Если в отношении комплексного ипотечного страхования выработались определенные стандарты, то страхование финансовых рисков при долевом участии в строительстве многоквартирных домов находится на стадии разработки.

По статистике банков в Москве не менее 70% одобренных заемщиков не могут своевременно найти подходящий им вариант квартиры или завершить сделку купли-продажи по причине недостатка предложения. На периферии этот показатель ниже (30-50%), хотя острый дефицит квартир на вторичном рынке жилья наблюдается практически во всех российских регионах.

Кредитование для целей приобретения жилья на этапе его строительства также не может решить жилищного вопроса, так как банки опасаются выдавать необеспеченные кредиты. Поэтому доля сделок с вновь созданным жильем в 2005-2006 гг. оставалась на прежнем уровне (рис. 1).

Ипотечное страхование

Рис. 1. Рынок жилья в России (2005-2006 гг.)

В настоящее время банки готовы предоставлять кредиты на приобретение квартир только определенных застройщиков, так как большинство строительных организаций не готово к раскрытию финансовой информации и разрешительной документации на объекты строительства.

В качестве обеспечения по данным кредитам может выступить страхование финансовых рисков при долевом участии в строительстве многоквартирных домов. Некоторые страховщики уже сейчас предлагают заключить договор страхования на случай банкротства строительной организации или действия обстоятельств непреодолимой силы.

Перед подписанием полиса производится проверка как финансовой отчетности, гак и документов, сопровождающих строительство. В связи с тем, что ежегодно увеличивается ввод в действие жилых домов, данный вид страхования представляется перспективным, хотя лидеры страхового рынка не спешат разрабатывать программы по страхованию финансовых рисков.

Следует отметить, что для развития ипотечного страхования необходимо; прежде всего, развитие ипотеки, в том числе формирование информационной базы по ипотечным кредитам, накопление кредитных историй и доработка законодательной базы.

Для выработки принципиально новых страховых продуктов, обеспечивающих защиту всех участников ипотечного рынка, а также позволяющих сделать ипотеку доступной для широких слоев населения, необходимо объединение усилий кредитных и страховых организаций.

Таким образом, формирование системы ипотечного страхования непосредственно связано как с общим состоянием российского страхового рынка, так и с развитием жилищной ипотеки. Появление новых кредитных продуктов и увеличение массового спроса на ипотеку среди различных слоев населения влечет необходимость дополнения существующих и появления новых страховых продуктов, позволяющих обеспечить полноценную комплексную страховую защиту основных участников ипотечного рынка. [6]

Задача

Предприятие имеет договор страхования, по которому имущество (склады и находящиеся в нем товарно-материальные ценности) застраховано в размере 75% его стоимости. В результате пожара на одном из складов было повреждено само здание склада и часть находящихся в нем товаров. Затраты на восстановление склада по смете составляют 35 тыс. руб., ущерб от гибели товаров – 12,5 тыс. руб., ущерб от повреждения товаров – 7,5 тыс. руб. Кроме того, расходы по спасанию застрахованного имущества составили 500 руб.

Определить сумму страхового возмещения.

Исходя из условий договора страхования, определим общую сумму ущерба от пожара.

35000 + 12500 + 7500 = 55000 (руб.)

Расходы по спасанию застрахованного имущества не включались в расчет, т.к. они не были учтены в договоре.

Сумма страхового возмещения составит

55000 ґ 0,75 = 41250 (руб.)

Список использованных источников

Козлова Елена Антоновна. Система комплексной страховой защиты от рисков ипотечного жилищного кредитования / Е.А. Козлова // Страховое дело. – 2007. – №2. – с. 32-36

Медведев М. 10 претензий к современной ипотеке / М. Медведев // Вопросы социального обеспечения. – 2007. – №2. – с. 28-30

Д.Н. Овчинников. Азы ипотечного кредитования, или об ипотеке по-русски. – М.: Экономика, 2004. – 125 с.

«Жилая и коммерческая недвижимость», приложение к газете «Ведомости», вып. №2 (7), март 2003

Архипов А.П. О страховании рисков ипотеки / А.П. Архипов, Ю.Т. Ахвледиани // Финансы. – 2006. – №3. – с. 40-44

Корниенко Д.Г. Тенденции развития рынка ипотечного страхования / Д.Г. Корниенко // Финансы и кредит. – 2007. – №30 – с. 71-73

Курсовая работа: Идентификация технологических объектов управления

Posted on 22.04.2017 by admin

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО «Сибирский государственный индустриальный университет»

Кафедра автоматизированного электропривода и промышленной

электроники

Курсовой проект

ИДЕНТИФИКАЦИЯ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ УПРАВЛЕНИЯ

Новокузнецк, 2010г.

ЗАДАЧИ ИДЕНТИФИКАЦИИ

Объективные закономерности, присущие процессам переработки информации, обусловливают аналогию функциональных структур человека-оператора и управляющего устройства любого типа. Эта аналогия распространяется не только на перечень этапов переработки информации, но и на их содержание. Чтобы управлять технологическим объектом, управляющее устройство должно располагать информацией о его свойствах и состоянии в данный момент времени. Эти данные обеспечиваются введением в управляющее устройство априорной и текущей информации, объем которой зависит от сложности объекта и задач, им выполняемых. Любой объект рассматривается как система с входа ми и выходами. В том числе технологический объект можно представить как систему, входными исполнительными устройствами которой являются различного рода исполнительные приводы с передаточными устройствами, а выходными — параметры технологического процесса. В этом случае управляющее устройство должно вырабатывать воздействия на входы технологического объекта, так чтобы выходные технологические параметры для обеспечения требуемого качества выпускаемой продукции принимали заданное или оптимальное значение и не превышали допустимых значений. Это значит, что управляющие воздействия и их последовательность должны формироваться управляющим устройством с учетом особенностей технологического объекта, его состояния и тем самым обеспечивать необходимое целенаправленноe протекание технологического процесса. Следовательно, для высококачественного управления технологическим объектом необходимо знать связи (закономерности), существующие между его входными и выходными управляемыми величинами. Такие связи между выходами и входами объекта, представленные формализовано, носят название модели или алгоритма функционирования объекта. Без такой формальной модели объекта невозможна разработка целенаправленного управления им. Чем универсальнее, точнее модель технологического объекта, тем эффективнее и результативнее можно осуществить управление.

Принципы и методы получения и представления формальных моделей объекта, а также сам процесс получения таких моделей называются идентификацией.

В «Системе автоматического управления электроприводами» и других известны примеры аналитических моделей элементов автоматизированного электропривода: переходные и частотные характеристики систем электропривода и двигателей, зависимости выходного напряжения тиристорных преобразователей от угла управления тиристорами и т.п. Обычно это одномерные объекты, имеющие один вход и один выход, чаще всего линейные, детерминированные, т.е. обладающие неизменным во времени характером и параметрами преобразования входной величины в выходную. Одному объекту может соответствовать несколько моделей, отражающих разные стороны функционирования, но может существовать универсальная модель, описывающая различные объекты одним аналитическим выражением. Например, формула механической характеристики электропривода отражает связь между скоростью и моментом в статике, а дифференциальное уравнение или передаточная функция представляет собой модель объекта в динамике.

Однако современные технологические объекты — это объекты, имеющие несколько входов выходов, взаимовлияющих друг на друга, связанных нелинейными зависимостями со случайными возмущения ми. Возможно, сочетание непрерывно меняющихся входных и выходных величин и дискретных операций. Такие объекты требуют не только непрерывного изменения самих технологических операций, но и соблюдения определенной заданной последовательности, смены этих операций, а также учета аварийной ситуации объекта.

Для объектов, требующих оптимального управления, используется специфический тип модели — целевая функция, представляющая зависимость критерия качества функционирования объекта от его входных воздействий. Многообразие объектов обусловило появление различных методов получения моделей, а также форм их представления. Применяются аналитические и экспериментальные методы получения моделей, которые могут быть представлены в виде аналитических выражений, таблиц, графов, циклограмм и др. Для сложных объектов, подверженных случайным возмущениям различного характера в непрогнозируемых сочетаниях и последовательности, разрабатываются стохастические модели, в которых исходные величины, интервалы времени и параметры преобразования заданы законами распределения и статистическими характеристиками.

Применительно к технологическим объектам возникают специфические проблемы определения границ идентифицируемого объекта и оценки качества модели. Границы идентифицируемого объекта определяются, во-первых, детально сформулированной целью, т.е. перечнем всех технологических параметров, поведение которых влияет на качество продукции, и, во-вторых, перечнем внешних факторов в той или иной степени влияющих на основные технологические Обычно при идентификации для удобства построения моделей идут по пути расчленения модели объекта на математически однородные элементы или типовые звенья. После такой декомпозиции синтез моде ли исследуемого объекта сводится к синтезу структуры и параметров оператора Фм, преобразующего многомерные векторы входных управляющих Хм и возмущающих ZM воздействий в вектор управляемых выходных координат YM с требуемым уровнем адекватности параметры.

3.1

При идентификации по управляющим входам полагают возмущающие воздействия равными 0, т.е. получают модель в виде первого члена правой части (3.1). Оценка качества модели может производиться путем анализа ее адекватности объекту, в частности путем вычисления суммы квадратов отклонений данных расчета на модели Ym и результатов эксперимента на объекте у0:

Идентификация технологических объектов управления

При синтезе модели стремятся достигнуть соотношений I = Imin или I = Iдоп Если эти условия не удовлетворяются, то модель чрезмерно упрощена и необходимо выбрать другой ее тип. Если Iдоп не зада но, то применяются специальные методы оценки адекватности модели объекту.

Кроме требований точности формальные модели (алгоритмы функционирования) должны, как правило, удовлетворять следующим требованиям:

— определенности — модель должна исключать различные варианты ее толкования;

— массовости — модель должна быть пригодной для широкого диапазона численных значений исходных данных;

— результативности — она должна позволять выполнять расчет с использованием известного математического аппарата;

— надежности — модель должна обеспечивать с течением времени требуемую точность совпадения данных, полученных с использованием модели и эксперимента.

Многообразие технологических процессов не позволяет дать конкретные рекомендации по выбору методов разработки моделей различных технологических объектов.

Если возможен перенос возмущений к выходу модели, то указанное соотношение записывается в виде наиболее часто используемые приемы разработки

АНАЛИТИЧЕСКИЕ МЕТОДЫ ПОЛУЧЕНИЯ МАТЕМАТИЧЕСКИХ МОДЕЛЕЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ

Модели элементов

Аналитические методы традиционны при рассмотрении формальных моделей элементов электропривода и в связи с этим наиболее знакомы студентам. Они базируются на знании фундаментальных закономерностей электромеханического преобразования энергии. Аналогичный под ход возможен и при использовании гидравлических и пневматических приводов, он может быть распространен на элементы рабочего технологического оборудования.

Любая сложная силовая структура, состоящая из нескольких контуров, в которых происходит преобразование энергии из одного вида в другой, может быть разбита на отдельные элементы. Каждый из них осуществляет получение энергии, ее накопление, передачу другому элементу, расходование на полезную работу или рассеивание некоторой части энергии в виде потерь.

Знание природы элементов позволяет математически описать процессы преобразования энергии. Обобщив различные методики и формализовав связи одного элемента с другим, можно получить уравнения, описывающие процессы в сколь угодно сложных и разнородных силовых структурах технологических процессов. Рассмотрение только технологических процессов формообразования позволяет остановиться на системах с сосредоточенными параметрами и элементами.

Для получения обобщенных моделей элементов с сосредоточенными параметрами введем понятие разности потенциальных уровней U. Будем понимать под этим расход энергии на единицу преобразованного продукта. Введем также переменную количества Q — численную меру объема преобразуемого продукта. Произведение этих величин даст работу, необходимую для изменения на U потенциальных уровней количества продукта Q:

UQ = А.

Мощность, расходуемая на изменение потенциального уровня со скоростью dQ / dt, определяется соотношением

Идентификация технологических объектов управления

Для иллюстрации приведены уравнения электрической и механической цепей:

электрическая цепь:

Идентификация технологических объектов управления

Или

Идентификация технологических объектов управления

где q — заряд; R, L, С — активное сопротивление резистора, индуктивность катушки и емкость конденсатора, включенных в цепь;

механическая цепь:

Идентификация технологических объектов управления

или

Идентификация технологических объектов управления

где J — момент инерции;

θ,ω — угол и угловая скорость двигателя;

β = Мп /ω0 — жесткость механической характеристики двигателя;

к = M/a — жесткость кинематического звена. Второе слагаемое второго уравнения момента характеризует суммарный момент сопротивления Мс.

Элементы, связанные соединениями, в которых не происходит накопления и преобразования вещества или энергии, образуют структуру системы, отражающую технологический процесс преобразования этих видов продуктов. Для анализа такой структуры используются два закона: сумма расходов продукта в любом разветвлении равна 0:

Идентификация технологических объектов управления

сумма разностей уровней потенциалов в любом контуре равна 0:

Идентификация технологических объектов управления (3.2)

Решение уравнений типа (3.2) и (3.3) может дать принципиально разные результаты.

Если многоконтурная система имеет один вход и один выход, то система дифференциальных уравнений первого порядка, описывающих процессы в элементах, даст дифференциальное уравнение, порядок которого определяется числом накопителей энергии в системе.

Технологические объекты управления, как правило, являются многосвязными системами, имеющими несколько входов и выходов. Для них характерна зависимость каждого выхода от всех входов системы. Математическая модель такой системы представляет собой систему дифференциальных уравнений различного порядка, в левой части каждого из этих уравнений фигурирует одна из выходных переменных, а в правой — все входные. Для анализа подобных систем их математические модели обычно представляют в матричной форме.

Модели многосвязных систем

Для современных АСУ ТП характерно объединение в единую систему отдельных приводов и механизмов и даже объединение сложных технологических агрегатов в комплексно-автоматизированные технологические линии, гибкие автоматизированные производства. Примерами первых могут служить станки с ЧПУ, отрабатывающие при обработке детали сложные траектории и обеспечивающие оптимальный режим резания; примерами вторых — технологические линии прокатного производства. Основной особенностью таких систем является невозможность рассмотрения их как механической совокупности от дельных механизмов. Это обусловлено взаимосвязью и взаимовлиянием друг на друга управляемых технологических параметров.

Для обеспечения требуемого качества продукции необходимо одно временно управлять многими взаимосвязанными переменными (технологическими параметрами) путем непрерывного воздействия на различные исполнительные механизмы. В подобных системах изменение одного управляющего или возмущающего воздействия вызывает изменение нескольких управляемых переменных и наоборот — каждая управляемая переменная зависит от нескольких управляющих воз действий. Многосвязными являются большинство систем, у которых есть несколько возможностей управлять одним объектом, подверженным обычно нескольким внешним воздействиям. Подобные системы называют также многоканальными или многомерными.

В многоканальных системах в отличие от одноканальных входные воздействия и выходы объекта в каждый момент времени описываются как многомерные векторы, а сам объект — оператором А, пре образующим вектор входных воздействий X в вектор выходных переменных Y:

Y = АX. (3.4)

В этом случае можно говорить об аналогии между оператором А и передаточной функцией в одноканальных системах. В многоканальных системах решаются те же задачи, что и в одноканальных, т.е стабилизация, программное и следящее управление, оптимизация. Здесь также решается вопрос об устойчивости системы, качестве ее динамики. Представляя систему многомерной, необходимо уметь путем структурных преобразований упрощать внутреннюю структуру сложной системы, соединять ее с другими системами и т.д. Самостоятельной задачей является получение и представление формализованных моделей таких систем.

Основным физическим принципом, положенным в основу аналитических методов получения моделей многомерных объектов, является метод универсальных уравнений.

Записав уравнения по типу (3.2), получим, например, для установившегося режима трехсвязной линейной системы уравнения вида:

Идентификация технологических объектов управления (3.5)

где х1,х2,х3 – входные, а у1,у2,у3 – выходные переменные; aij, bij – коэффициенты – вещественные числа, которые могут принимать также и нулевые значения.

При записи уравнений динамика структуры системы уравнений будет аналогичной (3.5), но вместо yi и xi будут фигурировать временные функции xi (t) и yi (t) или их операторные изображения xi (p) и yi (p), а вместо коэффициентов aij, bij – оперторные полиномы.

После решения системы уравнений (3.5) или ее динамического аналога она принемает вид:

Идентификация технологических объектов управления (3.6)

где ci — вещественный коэффициент для уравнений статики или передаточная функция для уравнений динамики.

Модель системы в виде уравнений (3.5) или (3.6) может быть определена любой внутренней структурой, т.е. связи между каналами могут быть обусловлены непосредственным взаимодействием переменных, прямыми связями входа с различными выходами и обратными связями от выходов к входам. На рис. 3.1 приведена система, обладающая указанными свойствами. Эту систему можно описать следующими уравнениями:

Идентификация технологических объектов управления

После преобразований система (3.7) принимает вид, аналогичный (3.6):

Идентификация технологических объектов управления

Рисунок 3.1 – Пример трехсвязной структуры

Идентификация технологических объектов управления

Как видно из изложенного, даже для относительно простой системы запись формальной модели получается весьма громоздкой. После приведения ее к виду (3.6) решать систему обычным способом становится сложно. С увеличением числа входов и выходов задача еще более усложняется.

Для получения более компактных и унифицированных форм представления моделей многомерных систем применяется матричная форма записи переменных и операторов преобразования.

Например, система (3.5) в матричной форме может быть представлена в виде

AY = ВХ, (3.9)

где X, Y — матрицы входных и выходных переменных; А, В — матрицы преобразований.

Система (3.6) принимает вид

Y = СХ. (3.10)

Под матрицами в данном случае понимается упорядоченная, т.е. выполненная по определенному правилу, табличная форма записи цифр, буквенных коэффициентов или передаточных функций и полиномов. Так, в (3.10) матрицы имеют вид:

Идентификация технологических объектов управления

Главное преимущество матричной формы записи заключается в том, что, составляя матрицы по определенным правилам, можно трансформировать в матричную форму не только запись переменных, но и операции над ними.

При наличии некоторых навыков операции над матрицами также легче воспринимаются, чем операции с множеством переменных. Математическое обеспечение современных ЭВМ располагает программами, ориентированными на унифицированное матричное представление задач анализа и синтеза многомерных систем, что позволяет широко применять для этих целей современную вычислительную технику.

Использование матричного представления объекта весьма эффективно при анализе и синтезе системы по динамическим показателям. Одним из наиболее современных методов анализа динамики много мерных систем является метод пространства состояний. Под переменными состояния и образуемым ими пространством состояний понимается совокупность величин, позволяющих по известным входным сигналам для t > t0 определить выходные сигналы для t ≥ t0.

В качестве переменных состояния могут приниматься как выходные переменные, так и их производные. Так, для одномерной системы, описываемой дифференциальным уравнением л-го порядка, переменными состояния будут значения у и (n – 1) производных в момент t = 0, позволяющие в дальнейшем при решении дифференциального уравнения классическим методом определить постоянные интегрирования.

Для многомерной системы понятие переменных состояния рассмотрим на примере электропривода с системой управления преобразователь — двигатель при действии на преобразователь двух управляющих воздействий и1 и и2. Динамическая модель такой системы имеет вид:

Идентификация технологических объектов управления (3.11)

Выберем в качестве переменных состояния интересующие нас величины, приняв их выходами системы, и обозначим их

Идентификация технологических объектов управления

Запишем выражения для динамической модели объекта в виде системы дифференциальных уравнений в канонической форме:

Идентификация технологических объектов управления (3.12)

Применительно к примеру система будет иметь вид:

Идентификация технологических объектов управления (3.13)

или в матричной форме

или, если раскрыть матрицы

Идентификация технологических объектов управления

Здесь Y(f) — столбец неизвестных выходных функций времени или переменных состояния; F (t) — столбец задающих (входных) функций времени; А, В — квадратные матрицы постоянных коэффициентов.

Сравнивая (3.14) с записью дифференциального уравнения первого порядка и располагая формулой его решения

Идентификация технологических объектов управления

И располагая формулой его решения

Идентификация технологических объектов управления

где τ — переменная интегрирования, можно доказать, что и для матричного выражения системы дифференциальных уравнений можно напирать аналогичное выражение для ее решения. Здесь матричная экспоненциальная функция еAt может быть представлена рядом системы уравнения вида:

Идентификация технологических объектов управления

Здесь матричная экспоненциальная функция еAt может быть представлена рядом:

Идентификация технологических объектов управления

Требуемые для получения временных функций суммирование и умножение матриц выполняются на ЭВМ по типовым программам.

Как и одномерные системы, многомерные решают задачи стабилизации совокупности параметров, программно-следящего их изменения или оптимизации.

Специфичным для многомерных систем является возможность неравенства числа входов и выходов, обычно пу ≤ пх, а также взаимовлияние каналов друг на друга. Формально это взаимовлияние представляется в виде перекрестных связей с передаточными функциями Н2 (р), Н6(р), Н7 (р) на рис. 3.1. Если они являются объективным проявлением природы управляемого объекта, они называются естественными. Если введены специально, например, для нейтрализации взаимовлияния — искусственными или корректирующими.

Например (рис. 3.1), для компенсации влияния y на y3 представ ленного в виде естественной связи с передаточной функцией Н6 (р), необходимо на вход х6 подать с входа Х корректирующую связь с передаточной функцией

Идентификация технологических объектов управления

Тогда выражение для уъ (р) в (3.8) примет вид

Идентификация технологических объектов управления

или

Идентификация технологических объектов управления

Здесь уъ становится независимым от х i.

Рассматривая систему (3.8), можно ввести понятие передаточной матрицы является собственными передаточными функциями. Они отражают зависимость выхода от «своего» входа; остальные (обозначим их L) являются несобственными. Тогда

где

Идентификация технологических объектов управления

Очевидно, чтобы каналы стали автономными, передаточная матрица должна стать диагональной.

При частотных методах исследования если на один из входов подать гармонический сигнал частоты ω, то на всех выходах появятся гармонические сигналы той же частоты, но с разными амплитудами и фазами, т.е. может быть введено понятие собственной и несобственной амплитудно-фазовых характеристик.

Аналогично можно рассматривать переходную матрицу, отражающую временную реакцию выходов на единичные скачки на входах.

При построении сложных систем из многомерных звеньев, как и при использовании одномерных звеньев, очень удобны и наглядны структурные схемы из звеньев и связей между ними, которые изображаются двойными линиями.

Хотя наиболее универсальным подходом при анализе и преобразовании такой системы является совместное решение систем уравнений в матричной форме, возможны и привычные структурные преобразования. Правила преобразования и методы их обоснования в многомерных системах хорошо ассоциируются с одномерными, хотя и имеют свою специфику.

Для простоты рассмотрим преобразования с матричными звеньями одинакового размера, когда число входов равно числу выходов. Тогда при последовательном соединении матричных звеньев с передаточными функциями Н1(р) и Н2(р) эквивалентное звено описывается матрицей

Идентификация технологических объектов управления

При параллельном — матрицей

при антипараллельном – матрицей

где Е — единичная матрица.

Схожи и правила переноса точек ответвления и суммирования.

Самостоятельной проблемой многомерных звеньев и систем является выбор исходной модели, определяющей в дальнейшем число входов и выходов. По существу до выполнения анализа модели неизвестна значимость отдельных выходов для функционирования системы при решении поставленной перед ней задачи. До анализа модели трудно также оценить, все ли входы (исполнительные элементы технологического агрегата) существенно влияют на выбранные выходы (технологические параметры).

В этом плане выделяют полностью управляемые системы, когда все выходы зависят от всех входов, и полностью наблюдаемые, когда нет переменных состояния, не связанных с выходами.

ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЕ МЕТОДЫ ПОЛУЧЕНИЯ МОДЕЛЕЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ОБЪЕКТОВ УПРАВЛЕНИЯ

Постановка задачи

Если для получения модели аналитические методы идентификации неприемлемы в связи с недостаточным знанием алгоритмов функционирования технологических объектов управления либо по причине сложности и экономической нецелесообразности разработки моделей на их основе, то применяются экспериментальные методы получения моделей технологических объектов управления. Модели, полученные на основе эксперимента, не столь универсальны, как аналитические, но более просты по своей структуре и позволяют применять однотипный математический аппарат.

Экспериментальные методы идентификации базируются на пассив ном либо активном эксперименте. В первом случае исследуются режимы естественной эксплуатации технологических объектов управления, во втором задаются такие, которые наилучшим образом выявляют его свойства. Во время эксперимента измеряются значения интересующих нас технологических параметров (управляемых выходных переменных) и факторов, на них влияющих (управляющих входных переменных и возмущений). Эти данные позволяют выбрать математическое выражение и определить входящие в него коэффициенты, исходя из обеспечения адекватности модели объекту. Полученная таким об разом модель должна с заданной степенью точности соответствовать реальному объекту, т.е. расчетные и экспериментальные значения выходных переменных при заданных управляющих воздействиях и возмущениях должны совпадать в динамических и статических режимах.

Проведение эксперимента и последующая обработка его результатов для создания модели усложняются в связи с тем, что технологические объекты управления, как правило, многомерные и недетерминированные. Поэтому при проведении серии повторяющихся экспериментов при подаче одинаковых входных переменных на выходе можно получать различные значения одной и той же технологической переменной. Такое различие объясняется действием случайных сочетаний неучтенных факторов. Если разбросы незначительные, то задача сводится к оценке степени приближения модели к результатам эксперимента. При значительных отклонениях под сомнение ставится правильность выбора типа модели. В ряде случаев возникает даже необходимость сначала установить сам факт наличия закономерности между входными и выходными величинами. В этом случае решающее значение приобретает задача определения объема эксперимента. Под объемом эксперимента понимают количество учитываемых факторов, частоту повторения однотипных экспериментов и их количество. Чем больше число повторений опыта, тем достовернее модель, т.е. тем больше вероятность нахождения истинного значения переменной в более узком интервале эксперимента.

Исходя из изложенного, можно установить следующие основные этапы получения модели технологического объекта управления по экспериментальным данным:

— планирование объема эксперимента: количества контролируемых параметров, числа измерений и кратности их повторения;

— выбор типа математической модели (уравнения регрессии);

— выполнение эксперимента и обработка данных;

— определение количественных характеристик (коэффициентов) принятого типа модели;

— проверка значимости полученных коэффициентов по влиянию на них разброса результатов экспериментов;

— проверка адекватности модели объекту.

Если две последние проверки дают отрицательный результат, то проводится уточнение объема эксперимента, эксперимент повторяется, уточняется модель объекта.

Идентификация одномерных детерминированных объектов

Задача состоит в представлении в аналитическом виде существующей связи между входом и выходом одномерного объекта. Полагаем, что при эксперименте случайные помехи отсутствуют и в экспериментально снятых значениях нет разброса. Для таких объектов модель наиболее часто описывается полиномом вид:

Степень полинома ориентировочно можно определить по разностям экспериментально снятых ординат функции при постоянных приращениях аргумента. Она принимается равной такому порядку разностей, при котором они становятся примерно постоянными во всем диапазоне изменения входной величины. Например, при неизменных разностях между ординатами модель описывается полиномом первой степени, при неизменных разностях между разностями второго порядка — полиномом второй степени и t.д.

Оптимальной может считаться модель, у которой при определенных расчетом коэффициентах сумма квадратов отклонений расчетных ур и экспериментальных уэ значений будет минимальной, т.е. минимизируется функционал

Идентификация технологических объектов управления

где п — число опытов.

Для определения коэффициентов модели составляют систему уравнений типа

Совместное решение полученных уравнений относительно ai дает такие их значения, при которых удовлетворяется условие (3.15).

Для упрощения (3.16) целесообразно начало отсчета абсциссы xi помещать в середину интервала экспериментально снятых значений и пользоваться симметричными значениями xi (одинаковыми, но раз личными по знакам). В этом случае все суммы нечетных степеней х будут обращаться в нуль, что существенно упростит систему уравнений.

Например, если в качестве модели выбран полином второй степени

то функционал (3.15) имеет вид

Идентификация технологических объектов управления

Коэффициенты являются неизвестными переменными. В соответствии с (3.16) составляем систему уравнений:

Идентификация технологических объектов управления

Приравнивая суммы нечетных степеней xi к нулю, получаем

Идентификация технологических объектов управления

Решение относительно коэффициентов:

Рассчитав коэффициенты и подставив их в (3.16), получим уравнение регрессии.

Идентификация технологических объектов управления

Идентификация многомерных объектов

Получение модели многомерных объектов по результатам эксперимента осложняется прежде всего тем, что на исследуемый параметр влияет много факторов, которые сложно разделить на существенные и несущественные, поэтому трудно определить число входов объекта, подлежащих учету.

В отличие от одномерных объектов затруднена геометрическая интерпретация модели. Так, для двух входных параметров, влияющих на третий выходной, приходится обращаться к двухмерной области. Увеличение входов требует рассмотрения многомерной гиперповерхности, описываемой уравнением с несколькими аргументами и не поддающейся геометрической интерпретации.

Вместе с тем модель, отражающая зависимость исследуемого параметра или критерия от многих переменных, должна быть достаточно информативной, достоверной и удобной в пользовании.

При значительном числе входов xi модель может быть нелинейной и иметь сложный рельеф с вершинами, впадинами, гребнями. Поиск экстремальных точек (вершин и впадин) на этой поверхности путем изменения входных величин составляет содержание оптимального управления. Обычно такая модель называется целевой функцией или поверхностью отклика, а оптимальное управление обеспечивает работу технологического объекта управления в области экстремального значения критерия качества.

Получить по данным эксперимента модель объекта управления, точно воспроизводящую поверхность отклика, весьма сложно. Поэтому на практике часто ограничиваются ее линейным или квадратичным приближением, выбирая диапазон изменения переменных в ограниченной области. Это возможно, если функция непрерывная и выпуклая. Границы области обычно выбирают так, чтобы в нее попал экстремум или предельно допустимые значения y и xi.

Такой подход может дать в большей степени качественное, нежели количественное решение. Оно сводится к оценке влияния различных факторов на исследуемую переменную y и дает возможность пренебречь некоторыми из них.

Метод, позволяющий получить многомерную модель объекта управления на основе эксперимента, получил название факторного анализа, нередко он называется методом планирования эксперимента, факторным экспериментом и т.п. Применительно к детерминированному объекту метод заключается в следующем:

— для объекта выбирают факторы хi, оказывающие существенное влияние на выход у; определяют области изменения хi;

— составляют программу (план) эксперимента;

— принудительно изменяя xi в избранных пределах и сочетаниях, определяемых программой эксперимента, фиксируют значения у;

— рассчитывают коэффициенты уравнений модели.

Основными условиями проведения эксперимента являются:

— выбор независимых друг от друга входных величин хi

— возможность и наблюдаемость изменения у;

— возможность задания хi с точностью, превышающей точность измерения у.

При постановке задачи выбирается центр области варьирования с координатами у0, х1 0, х2 0 … и устанавливаются границы области варьирования. По возможности область выбирается меньшей, что повышает точность модели. Выбор границ осуществляется с учетом влияния помех, так чтобы последние были намного меньшими, чем планируемое отклонение входной величины ximax или xi min от начального значения хi 0.

Природа объекта управления такова, что xi могут иметь различные физическую природу и размерность. Поэтому желательно пользоваться относительными величинами входных переменных. В качестве базовых удобно выбирать предельные отклонения ∆хi.

В этом случае

Идентификация технологических объектов управления

При таком подходе ось у помещается в центр идентифицируемой области, для которой

План проведения эксперимента и методика расчета коэффициентов зависят от выбранного типа модели. В наиболее часто встречающемся виде многомерная модель представляется степенным полиномом, содержащим также члены, учитывающие совместное действие факторов. Модель, порядок которой не превосходит второго, имеет вид

де х0 — фиктивная переменная, вводимая для унификации членов модели и всегда равная 1.

После выбора типа модели определяется объем эксперимента. Необходимо установить, сколько раз, в какой последовательности и в каких различных сочетаниях надо изменять хi чтобы при минимальном объеме эксперимента получить достаточно достоверный результат.

При идентификации методом планирования эксперимента принимается следующая последовательность операций:

— все члены уравнения модели, содержащие переменные xi их квадраты и произведения записывают в виде линейных уравнений ai xi и нумеруют последовательно при составлении полинома

или в общем виде

Идентификация технологических объектов управления

где n — число членов уравнения регрессии; j = 1/N — номер эксперимента;

для определения коэффициентов уравнения ai в соответсвии с методом минимума суммы квадратов отклонений записывают функционал:

Идентификация технологических объектов управления

где N — число экспериментов (опытов), берут частные производные этого функционала по коэффициентам и, приравнивая их нулю, получают систему уравнений dF / dai = 0, из которой определяют аi.

Более просто получить результат, если считать, что минимум отклонений имеет место при совпадении результатов расчетной модели и эксперимента в точках проведения опытов, т.е. полагать

Идентификация технологических объектов управления

В этом случае коэффициенты должны удовлетворять системе линейных уравнений вида (3.23). В матричной форме эта система имеет вид

Y=XA, (3.24)

где Y — матрица-столбец экспериментальных значений у с числом элементов N9 равных числу опытов;

А — матрица-столбец коэффициентов вм с числом элементов, равным числу членов полинома л;

X — матрица входных воздействий xt размером N * п.

Чтобы матрицу X сделать квадратной и далее диагональной, умножим обе части (3.24) на транспонированную матрицу Хt. Обозначим Хt Х = С и получим

откуда

Если выбрать определенную последовательность изменения входов xi, то квадратная матрица С и обратная ей матрица С-1 будут диагональными. Тогда система (3.25) разбивается на п независимых уравнений, каждое из которых будет включать лишь один неизвестный коэффициент

Идентификация технологических объектов управления

где N — номер опыта.

Диагональность матрицы С-1 определяется таким варьированием хi которое подчиняется условиям:

— симметричности — сумма xi одного столбца должна быть равна нулю;

— нормированности – сумма x2i одного столбца должна быть равна числу опытов с разными сочетаниями xi;

— ортогональности — сумма xi – 1 xi должна быть равна нулю.

Удовлетворяя этим условиям, составляем таблицу планирования эксперимента (табл. 3.4) для двух факторов согласно (3.22) так, чтобы получить четыре разные комбинации значений переменных хх и х2.

Из таблицы видно, что число комбинаций значений переменных равно M = 22 = 4, причем сумма хi в колонках 1, 2 равна нулю; сумма хi в колонках 4, 5 равна 4; сумма в колонке 3 равна нулю.

Таблица 3.4

x0	x1	x2	x3=x1x2	x4=	x5=
0	1	2	3	4	5
+	—	—	+	+	+
+	+	—	—	+	+
+	—	+	—	+	+
+	+	+	+	+	+

Колонки 4 и 5 имеют значения, аналогичные колонке 0, т.е. не дают дополнительной информации, поэтому следует ограничиться четырьмя колонками лго> xl9 x2 и ххх2 (участок табл. 3.4, очерченный двойными линиями). Получим модель вида путем приравнивания нулю частных производных по ai получаем систему уравнений

Минимизируя функционал

Идентификация технологических объектов управления

Если эксперимент спланирован с выполнением условий симметричности, нормированности и ортогональности, то рассмотренные выражения окажутся проще, так как

Идентификация технологических объектов управления

С учетом этого выражения для расчета коэффициентов получим в соответствии с (3.26) моделей объектов.

Идентификация технологических объектов управления

Эксперимент, при котором перебираются все возможные сочетания xi, называют полнофакторным или ПФЭ2n. Он дает возможность определить только коэффициент при входных воздействиях первого порядка и их сочетаниях. Такой ПФЭ называют планом первого порядка.

Кроме ПФЭ2n применяется дробный факторный эксперимент (ДФЭ), который позволяет уменьшить объем эксперимента. По числу коэффициентов выполняются эксперименты для реализации (3.23). Так, если требуется определить четыре коэффициента — а0, alt a2, а-х, то достаточно провести четыре эксперимента, удовлетворяющих требованиям ПФЭ. Это соответствует двухфакторному эксперименту, где колонка x1 х2 заменена колонкой х3. Для модели типа

вместо N = 23 =8 достаточно провести четыре опыта. В таблице планирования эксперимента (табл. 3.4) колонка 0 заполняется плюсами, 1 — чередованием плюса и минуса через одну строку, 2 — через две строки, а 3 формируется путем умножения построчно колонок 1 и 2. Модель в абсолютных единицах после определения коэффициентов записывается в виде

Идентификация технологических объектов управления

Динамическая идентификация

Многие технологические объекты управления, функционирование которых в динамике еще недостаточно изучено, не могут быть описаны аналитически. Для получения их динамических моделей также применяются экспериментальные методы. Целью последних является нахождение аналитических выражений, описывающих динамику объекта управления с требуемой степенью точности. В отличие от статических моделей динамические связывают выходную величину с входным воздействием в процессе их изменения во времени.

В практике предшествующих дисциплин для записи динамических моделей линейных систем использовался аппарат дифференциальных уравнений. Как правило, технологические объекты управления являются системами, элементы которых имеют нелинейные характеристики и описываются уравнениями высоких порядков. В передаточных устройствах электропривода имеются люфты, возможно наличие сухого трения, приходится учитывать упругости их элементов и т.д.

Применение методов математического моделирования избавляет исследователя от решения дифференциальных уравнений, но при этом необходимо иметь аналитические модели всех звеньев.

Экспериментальные методы позволяют получить формальную модель практически любого объекта по результатам обработки экспериментальных данных. Существуют активные и пассивные эксперименты.

Активный эксперимент основан на задании объекту специально сформированных управляющих или возмущающих воздействий. По реакции объекта на эти воздействия устанавливаются и оцениваются его динамические свойства. Обычно изучается реакция на скачкообразные, гармонические или импульсные воздействия. Полученные переходные или частотные характеристики позволяют определить, например, для линейной системы передаточные коэффициенты, постоянные времени отдельных звеньев и динамические свойства объекта в целом.

Не для всех систем может быть поставлен активный эксперимент. Иногда он может быть неприемлем из-за дороговизны специального дополнительного оборудования, высокой стоимости его монтажа, нередко его реализация невозможна по условиям техники безопасности. В этих случаях применяется пассивный эксперимент. Сущность его заключается в фиксации значений входных и выходных переменных в нормальных эксплуатационных динамических режимах.

Одним из сравнительно несложных современных методов динамической идентификации, основанных на результатах пассивного эксперимента, является метод Калмана. Сущность его заключается в следующем:

— в процессе эксплуатации через строго фиксированные интервалы времени записывают значения входных и выходных параметров;

— выбирают наиболее простой вид аналитической модели, записан ной в виде разностного уравнения того или иного порядка;

— по результатам эксперимента и принятого типа модели методом минимума суммы квадратов отклонений определяют коэффициенты разностного уравнения;

— решают разностное уравнение и сравнивают полученные динамические характеристики с экспериментом;

— при больших отклонениях задаются разностным уравнением более высокого порядка и повторяют расчет.

Сопоставление изложенной выше методики динамической идентификации с порядком выполнения статической идентификации свидетельствует об их аналогии. Отличие состоит лишь в моделях: модель в ста тике описывается алгебраическим уравнением, динамическая модель — разностным.

Для дифференциального линейного уравнения k — го порядка аналогом будет разностное уравнение вида

Идентификация технологических объектов управления

где п — номер точки эксперимента; А, В — коэффициенты разностного уравнения. Оно может быть принято в качестве исходной модели при динамической идентификации.

Поскольку порядок идентифицируемого объекта обычно неизвестен, следует начинать с наиболее простой модели, а именно — разностного уравнения первого порядка вида

Если модель окажется недостаточно адекватной, следует взять в качестве модели разностное уравнение второго порядка

yn = A0yn –1 + A0yn –2 + B0xn –1 + B0xn –2

Далее, используя методику минимизации суммы квадратов отклонений, т.е. функционала вида

Идентификация технологических объектов управления

Получаем систему уравнений из которых можно А0 А1, В0, В1

Идентификация технологических объектов управления

Экспериментальные модели недетерминированных объектов

Выше рассматривались простейшие случаи получения экспериментальным путем гладких, устойчиво, без разбросов повторяющихся аналитических моделей. Пригодность такой модели оценивалась по допустимому максимальному отклонению от эксперимента. На практике на эксперимент оказывает влияние действие многих малозначащих факто ров в различных непрогнозируемых сочетаниях. Поэтому при повторении опытов с одними и теми же значениями входов получают неповторяющиеся значения выходов. Разброс выходных величин, его причины и характер могут быть различными. Они могут вызываться систематическими погрешностями, являющимися функцией времени (изменение сопротивления резистора при изменении температуры, дрейф нуля усилителя и т.п.). Разброс может быть вызван пороговым действием какого-либо неучтенного фактора и при эксперименте давать повторяющуюся зависимость, имеющую характер ломаной линии. Весьма часто на разброс влияют отклонения случайного характера.

Для устранения систематических погрешностей применяют многократное повторение необходимой номенклатуры опытов при различных сочетаниях значений входов в случайной последовательности (рандомизация). Так, при двухфакторном эксперименте с N, равным 4 опытам, с приведенными ранее сочетаниями х1 и х2 (см. табл. 3.4) при первом эксперименте проводят опыты в последовательности 1, 2, 3, 4, затем меняют последовательность — 3, 1, 2, 4 и т.д. Случайные последовательности номеров опытов получают, пользуясь таблицами случайных чисел (отбрасывая повторяющиеся числа и значения, большие N). Квазислучайные последовательности получают, используя различные алгоритмы, например алгоритм Неймана. По этому алгоритму для получения случайных чисел в пределах 0 … 1 выбирают произвольное число, меньшее единицы, возводят его в квадрат, берут из середины результата необходимое число разрядов, вновь возводят в квадрат и т.д.

Когда действует порогово-дискретный фактор, применяют сглаживание. Наиболее простой метод сглаживания — по способу скользящей средней. Состоит он в вычислении средней ординаты для фиксированных значений абсцисс:

Идентификация технологических объектов управления

где унr — п-я ордината на гладкой (сглаженной) кривой.

Когда разброс вызван действием случайных факторов, задача усложняется тем, что значения переменных и параметров, полученные при проведении эксперимента, являются лишь приближенными оценками неизвестных истинных значений, т.е. эти значения получены со случайными погрешностями, а следовательно, и сами оценки являются случайными величинами.

Для приближенного выбора вида модели результаты эксперимента фиксируют в виде точек в системе прямоугольных координат. При слабом действии случайных помех просматривается обобщенный характер зависимости: линейная или нелинейная, возрастающая или спадающая. Задавшись видом уравнения регрессии, можно получить коэффициенты методом наименьших квадратов и далее оценить адекватность уравнения регрессии и истинной модели объекта.

Если разброс столь значителен, что визуально невозможно оценить характер закономерности и предварительно выбрать модель, то приходится увеличивать серии повторяющихся опытов. При этом чаще повторяются наиболее характерные и вероятные значения, определяющие физическую сущность объекта, что позволяет задаться тем или иным типом модели.

В общем, и весьма упрощенном виде подход к идентификации недетерминированных объектов можно рассматривать следующим образом. Полученная по результатам эксперимента модель является лишь приближенной оценкой истинных параметров и определяет интервал, в котором находятся истинные значения, с той или иной достоверностью. Чем меньший разброс наблюдается во время эксперимента, тем выше достоверность нахождения истинного значения в данном интервале. В соответствии с теорией вероятности при стремлении числа опытов к бесконечности интервал стремится к нулю, а достоверность — к единице.

Следовательно, планирование эксперимента для идентификации не детерминированных объектов должно определять такие его объем и число повторений, при которых будет обеспечена заданная достоверность модели. Эти задачи решаются с использованием аппарата математической статистики, корреляционного и регрессионного анализов. При решении этих задач пользуются положениями теории случайных событий и процессов. Событие — это любой факт, фиксируемый во время эксперимента. Численной мерой объективной возможности наступления события является вероятность. Вероятность простого события определяется расчетным путем только для опытов, сводящихся к схеме случая: события независимы, равновероятны, какое-либо одно обязательно должно произойти. Эта вероятность Р* определяется как отношение возможного числа событий с интересующим нас исходом n* общему числу возможных событий m*

Р* = п*/т*.

Большинство реальных опытов нельзя свести к схеме случая. Поэтому экспериментально определяется статистическая вероятность Р как отношение числа опытов n, в которых наблюдался интересующий нас исход, к общему числу проведенных опытов т:

Р = п/т.

Согласно теореме Бернулли при m→∞ разность Р* — Р стремится к нулю.

События бывают:

— достоверные (Р * = 1),

— невозможные (Р* = 0),

— случайные (0 < Р* < 1);

— совместные (одновременные);

— несовместные;

— зависимые (появление одного меняет вероятность появления другого) и независимые. Под потоком событий понимают следующие друг за другом события в случайные моменты времени.

Вероятность совместного наступления нескольких простых независимых событий равна произведению вероятностей наступления каждого из них. Вероятность наступления одного из нескольких несовместных событий равна сумме вероятностей наступления каждого из них.

Случайные события определяются также численными характеристиками — случайными величинами. Они могут быть непрерывными, например время tk, в течение которого произошло к событий, и дискретными, например число событий к в интервале времени tk.

Связь случайной величины с вероятностью его появления математически описывается законами распределения случайных величин. Эти законы определяются по результатам статистической обработки данных эксперимента.

Законы распределения чаще всего представляются в виде интегральной F(x) или дифференциальной f(x) функции распределения. Первая применяется для дискретных величин и определяет вероятность того, что случайная величина не превышает некоторого фиксированного ее значения хk, т.е. вероятность ее нахождения в интервале

ФОРМАЛИЗАЦИЯ ДИСКРЕТНЫХ ПОСЛЕДОВАТЕЛЬНОСТЕЙ ОПЕРАЦИЙ (ТЕХНОЛОГИЧЕСКИХ ЦИКЛОВ)

Структура формирования технологического цикла

Полный технологический цикл изготовления готовой штучной продукции всегда представляет собой совокупность отдельных технологических операций, сменяющих друг друга в определенной последовательности. Причинами смены операций могут быть команды человека-оператора или автоматического устройства, выдающего их после получения сигналов от датчиков об окончании предыдущей операции в соответствии с заложенной в него программой. В то же время очень редко можно обеспечить нормальную работу агрегата, ориентируясь на «жесткую» программу, не способную адаптироваться к неожиданным ситуациям, возникающим в технологическом цикле. Так, если на какой-либо операции становится очевидным появление брака, то оператор или автоматическое устройство следующей командой должны предусмотреть не продолжение обработки, а останов агрегата и уборку бракованной детали. Аналогичная ситуация возникает при поломке оборудования, превышении допустимых значений параметров процесса, несоответствии параметров исходной заготовки техническим условиям.

При управлении технологическим циклом необходимо формировать дискретную последовательность (программу) команд исполнительным элементам технологического объекта управления (электро- и гидроприводам). Формирование команд осуществляется управляющим устройством, называемым дискретным автоматом (рис. 3.6), на основе логического анализа ситуации, о которой сообщают различные датчики положения детали, завершения или качества протекания очередной технологической операции, по командным и оповестительным входам. Только зная, как и при каких условиях должна формироваться нужная последовательность состояния объекта управления, можно сформулировать задание на синтез управляющего устройства.

Таким образом, хотя общая функциональная структура АСУ ТП остается такой, как представлена на рис. 3.6.1 методы построения модели технологического цикла принципиально отличны от рассмотренных выше методов получения моделей объекта, отражающих непрерывное его функционирование в процессе выполнения технологической операции

Существуют различные формы представления моделей дискретных последовательностей операций, т.е. моделей технологического цикла. Они могут предоставляться в виде таблиц, циклограмм, графов, формул и т.д. Предполагая, что все технологические последовательности, в конечном счете, представляют собой повторяющиеся циклы, следует выделить два существенно отличных вида моделей: комбинационные и последовательностные. В первом случае дальнейшее функционирование объекта определяется только состоянием объекта при выполнении предшествующей операции; во втором — последовательностью смены предшествующих операций.

Идентификация технологических объектов управления

Рисунок 3.6.1 – Структура управления технологическим объектом человеком – оператором или АСУ ТП

Идентификация технологических объектов управления

Рисунок 3.6 – Структура управления технологическим циклом при помощи дискретного автоматического устройства

Для удобства деления цикла на отдельные элементы вводится понятие технологического такта или состояния, т.е. конечного интервала, времени, когда агрегат работает с неизменной комбинацией включенных (отключенных) командных (кнопки, ключи), оповестительных (датчики) и исполнительных (электро-, гидроприводы, электромагниты, муфты) элементов.

Общая последовательность формализации технологического цикла состоит из следующих этапов:

1)составления содержательного описания, в котором в произвольной повествовательной форме описывается технологический цикл при нормальном его ходе и аварийных ситуациях;

2)разбиения цикла на такты, характеризуемые неизменным состоянием исполнительных приводов и контролируемых параметров;

3)анализ переходов от одного такта к другому при нормальных и аварийных ситуациях для выявления причин переходов, т.е. выявления изменения состояния командных и исполнительных органов вызывающих переход;

4) установления причинно-следственных и логических ситуационных связей между входами и выходами объектам правления, обусловленных требованиям технологии;

5) составления формализованного графического представления алгоритма функционирования в виде таблицы, циклограммы, графика и т.п.

Комбинационные детерминированные модели. Таблицы истинности

В качестве комбинационных (как наиболее простого вида) моделей, в которых дальнейший ход цикла определяется состоянием входов и выходов объекта управления только в данном такте, часто используются таблицы истинности, отражающие однозначное соответствие дискретных состояний входов и выходов объекта управления.

Активное (включенное) или пассивное (отключенное) состояние исполнительного элемента (входа) или уровень контролируемого выхода (высокий, низкий) может обозначаться любыми символами. Обычно для этих целей используются дискретные величины 1 и 0. При числе входов п возможны N = 2п сочетаний комбинаций их единичного и нулевого уровней. Поскольку последовательность смены комбинаций в данном случае роли не играет, в таблице истинности их удобно располагать в виде кодов натурального ряда двоичных чисел, т.е. чередуя 0 и 1 для первого входа через одно состояние, для второго — через два, для третьего — через четыре и т.д. Особо следует отметить, что не все комбинации состояний входов (исполнительных приводов) и датчиков реально могут иметь место.

Последовательностные детерминированные модели

В отличие от комбинационных моделей при составлении последовательностных моделей необходимо отражать однозначное соответствие состояний выходов комбинациям состояний входов, как в данном такте, так и в предыдущих. Следовательно, одна и та же комбинация входов в данном такте может вызвать переход в разные новые стояния в зависимости от того, каким было предшествующее состояние. Поэтому в модели должны быть отражены не только данный такт, но и предыстория.

В зависимости от сложности объекта используются различные виды моделей. В простейшем случае применяются циклограммы, в которых состояния отражают условным изображением включенного или отключенного исполнительного элемента в виде наличия или отсутствия линии. При большом числе состояний применяются таблицы состояний и графы. Более конкретно методика составления моделей изложена на примерах.

Циклограмма. Она представляет собой ряд горизонтальных строк, равных числу командных и исполнительных элементов. Строки условно разбиты на отрезки, число которых равно числу элементарных технологических тактов. Включенное состояние элемента на строке обозначается сплошной линией, отключенное — отсутствием ее. Вертикальными линиями на циклограммах показана «передача управления» — причинно-следственные связи между командными и исполнительны ми элементами.

Когда элемент включен, совокупность тактов называется периодом включения, а когда отключен — периодом отключения. Такт, предшествующий периоду включения, называется включающим, а периоду отключения — отключающим.

Идентификация технологических объектов управления

Рисунок 3.8 – Циклограмма работы грузового подъемника.

Пример 1. Рассмотрим циклограмму работы грузового подъемника (рис. 3.8). Грузовой подъемник с тележкой от подачи кратковременной команды кнопкой SB (пуск) идет вверх [кнопка SB включает контактор «Вперед» КМ1 (SB — КМ1), после чего отключается (такт 1)]. В начале движения отключается нижний конечный выключатель SQ2 (такт 2). После достижения крайнего верхнего положения кабина воздействует на верхний конечный выключатель SQ1, который дает команду на отключение КМ1 (такт 3, SQ1 — КМ1). Контактор КМ1 отключается (такт 4). После выката тележки отключается конечный выключатель SQ3 (такт 5) и включается контактор «Назад» КМ2, подъемник идет вниз (такт 6, SQ3 — КМ2), отключается SQ1 (такт 7). После воздействия внизу на нижний конечный выключатель SQ2 отключается КМ2 (такт 8, SQ2 — КМ2), кабина останавливается (такт 9).

Таблица состояний. Число строк таблицы соответствует числу состояний, число столбцов — числу возможных комбинаций переменных; крайний левый столбец фиксирует номера исходных состояний.

Таблица 3.15

Идентификация технологических объектов управления

Над таблицей приводится мнемограмма. В клетках проставляются номера состояний, обусловленных исходным состоянием и возникшей комбинацией управляющих переменных.

Пример 2. Подъемник перемещается с одного уровня на другой реверсивным приводом, включаемым исполнительными элементами контакторами КМ1 и КМ2. Пуск подъемника осуществляется по команде от этажных кнопок SB1, SB2y SB3, SB4. Аварийные ситуации предот вращаются реле перегрузки, конечными выключателями SQ1 и SQ2 и контролем закрытия дверей шахты SQ3t SQ4. Все командные переменные сведены к четырем: пуск вверх ПВ — нажаты кнопки «Вверх» SB1, SB3 на первом или втором этаже; пуск вниз ПН — нажаты кнопки «Вниз» SB2t SB4 на первом или втором этаже; есть разрешение дви- гаться вверх РВ — закрыты все двери, не нажат конечный выключатель SQ1, нет перегрузки; есть разрешение двигаться вниз РН — закрыты все двери, не нажат конечный выключатель SQ2, нет перегрузки.

Число возможных состояний три: 1 — движение вверх, 2 — движение вниз, 3 — кабина неподвижна. Таблица состояний (табл. 3.15) содержит три строки и 24 = 16 столбцов. Число столбцов равно числу комбинаций командных переменных.

В первой строке исходным является состояние 1 (движение вверх), поэтому во всех клетках, соответствующих действию РВ, проставляется 1. При отсутствии разрешения на движение вверх (отсутствует PВ) кабина не движется, в этих клетках ставится 3. Аналогично заполняется вторая строка, т.е. где есть РН — ставится 2, а в остальных — 3.

В третьей строке указывается исходное состояние кабины 3, поэтому 3 проставляется: в клетках 1-4, так как нет РВ и РН; в клетках 8, 9, 16, так как нет вызова (отсутствуют ПВ и ПН); в клетках 5 и 15, так как здесь разрешение противоречит вызову (есть ПВ, нет РВ и на оборот). В клетках 7,10 ставится 1, а в клетках 12, 13 — 2, так как разрешение соответствует вызову. Состояние командных органов для клеток 6, 11, 14 нереально при нормальной эксплуатации (есть одно временно два вызова: вверх и вниз). В такой ситуации кабина может оставаться неподвижной, т.е. ставится 3.

Граф-схема. При представлении цикла в виде графа в вершинах (кружках) проставляются номера (коды) состояний. Вершины соединяются стрелками, отражающими переходы из одного состояния в другое.

Идентификация технологических объектов управления

Рисунок. 3.9 – Граф-схема алгоритма функционирования подъемника

Над стрелками записываются комбинации переменных, обусловливающих этот переход.

На рис. 3.9 представлен граф, описывающий работу подъемника из примера 3.8. Граф имеет три вершины (состояния 1, 2, 3) (см. табл. 3.15). Пуск из состояния 3 (подъемник неподвижен) в состояние 1 или 2 (движение вверх или вниз) обусловлен наличием требуемой команды (ПВ или ПН), отсутствием противоположной (ПН или ПВ) и наличием разрешений (РВ или РН). Обратный переход обусловлен только отсутствием разрешения (РВ или РН), т.е. снятие ПВ или ПН останова не вызывает. Сохранение состояния 1 или 2 обусловлено только наличием РВ или РН, а состояние 3—их отсутствием. В скобках над или под стрелками указаны номера комбинаций переменных (такты), соответствующие данному переходу.

Представление тем или иным образом алгоритма функционирования зависит от степени их освоения и приобретенных навыков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

Автоматизация типовых технологических процессов и установок: Учебник для вузов/А.М. Корытин, Н.К. Петров, С.Н. Радимов, Н.К. Шапарев. —2-еизд., перераб. и доп. — М.: Энерго-атомиздат, 1988.—432 с: ил.

Отчет по практике: Ознакомление с оборудованием и технологией производства пива

Posted on 22.04.2017 by admin

Федеральное агентство по образованию

Тульский государственный университет

Кафедра «Пищевые производства»

Отчет

по преддипломной практике

место прохождения: филиал ОАО «ПК Балтика»

Ознакомление с оборудованием и технологией производства пива

Выполнил:

Проверили:

Тула 2008

Содержание

Введение

1. Пиво на Руси

2. Производство напитков в России

3. Сырьё для производства пива

4. Тара

5. Производство солода

6. Производство пива

6.1 Технологическая схема производства пива

6.2 Приготовление пивного сусла

6.3 Сбраживание пивного сусла и фасование пива

7. Оборудование цеха розлива филиала оао «ПК Балтика» «Балтика-Тула»

7.1 Технологическое оборудование линии №1 (ПЭТ)

7.2 Технологическое оборудование линии № 3 (стекло)

7.3 Паллетные транспортеры

7.4 Депаллетизатор

7.5 Паллетизатор

7.6 Укладчик

7.7 Выемщик

7.8 Этикетировочный автомат

7.9 Транспортеры ящиков

7.10 Бутылочный транспорт

7.11 Машина для мойки ящиков

7.12 Бутылкомоечная машина

7.13 Блок розлива

7.14 Термоупаковочный автомат

7.15 Паллетизатор термоупаковок

7.16 Обмотчик

7.17 Технологическое оборудование линии №5 (алюминиевая банка)

7.18 Технологическое оборудование СИП-станции

7.19 Литьевая машина HUSKY G600 PET

8. Оценка качества пива

8.1 Прозрачность

8.2 Цвет

8.3 Аромат

8.4 Вкус

8.5 Горечь пива

8.6 Пенообразование

Заключение

Список литературы

Введение

Пиво представляет собой игристый, освежающий напиток с характерным хмелевым ароматом и приятным горьковатым вкусом, насыщенный углекислым газом (диоксидом углерода), образовавшимся в процессе брожения. Оно не только утоляет жажду, но и повышает общий тонус организма человека, способствует лучшему обмену веществ.

Пивоварение является одним из древнейших производств. Предполагается, что еще за 7 тыс. лет до н.э. в Вавилоне варили пиво из ячменного солода и пшеницы. Затем способ приготовления пива распространился в Древнем Египте, Персии, среди народов, населявших Кавказ и юг Европы, а позже — по всей Европе.

1. Пиво на Руси

Во всех славянских языках присутствует слово «пиво». Раньше этим словом называли не только пиво, но и напиток вообще, Слова «пиво» и «пить» созвучны в славянских языках. Именно славяне были посредниками, передававшими практику использования хмеля другим европейским народам.

Во время археологических раскопок на месте Древнего Новгорода были найдены берестяные грамоты, в которых упоминались перевары. Перевары — это хмельные напитки из меда и пива, отличающиеся большой крепостью. Насколько высоко ценились перевары можно судить по тому факту, что мед и перевары являлись данью на Руси. Следует также отметить, что пиво, солод и хмель входили в состав оброков крестьян за пользование землей.

На Руси пиво и меды разной крепости (легкие — от 2% до 4% алкоголя, средние — от 4,5% до 7%, крепкие — до 17% и даже 35% и более) были ритуальными напитками, употреблявшимися на пирах. Варили пиво в монастырях. В годы царствования великих князей пиво часто упоминается в царских указах. Великий князь Иван III в годы своего царствования (1462—1505) запретил кому бы то ни было варить пиво и употреблять хмель, присвоив это право казне. Позже указ был отменен.

Со временем на Руси появляется все больше пивоварен. В 1715 году по указанию Петра I в Петербург были выписаны солодовщики и пивовары, что способствовало развитию пивоварения. К этому же году относится основание нынешнего пивзавода во Львове. Пиво на Руси становится привычным и популярным и даже попадает на страницы литературных произведений.

На рубеже XVIII-XIX вв. пользовалось известностью пиво московских пивоварен, общее число которых было 236. Судя по всему, они были более мелкими по сравнению с крупными петербургскими. Особенно же славилось тогда калужское пиво, получаемое верховым брожением.

Интересна история петербургского пивоварения. В 1795 г. с высочайшего одобрения Екатерины II Абрахамом Фридрихом Кроном в Петербурге был основан старейшина российского пивоварения — пивзавод, который носил имя Александра Невского. В год на заводе производилось до 170 тыс. декалитров (1 декалитр или 1 дал равен 10 л, а 1 гектолитр или 1 гл — 100 л) пива, которое поставлялось к императорскому столу. В конце XVIII в. Петром Ка-залетом было основано производство пива близ Калинкина моста. Калинкинский пивзавод специализировался на выпуске лучших, элитных сортов пива. В 1848 г. Крон и Казалет объединили свои заводы, в дальнейшем пивоварение велось на Калинкинском пивзаводе, который уже в 1848 г. выпускал 330 тыс. дал. (С 1923 г. этот завод носит имя Степана Разина.) В 1863 г. на Петровском острове был учрежден пивзавод «Бавария» российско-баварского пивоваренного общества, ставший поставщиком двора Его Императорского Величества. В 1872 г. основан завод «Вена» российско-австрийского акционерного общества.

Во второй половине XIX в. общее число пивоварен стало уменьшаться, а в оставшихся крупных производство пива увеличилось. Если в 80-х гг. XIX в. общее число пивоварен достигало почти полутора тысяч, то на рубеже веков их было около тысячи.

Важнейшим толчком для развития промышленного пивоварения стало изобретение паровой и холодильной машин. К концу XIX в. примерно треть заводов была оснащена паровыми машинами, а затем некоторые из них стали пользоваться и электричеством. В 1876 г. Трехгорный пивоваренный завод в Москве выпустил первое пиво. В 1887 г. производительность завода составила около 700 000 дал. Выпускаемое предприятием пиво на Всероссийских промышленных выставках в 1882 и 1896 гг. за качество было удостоено награды «Золотой орел». Завод использовал достижения науки и техники: в 1899 г. предприятие перешло на электрическое освещение, в 1907 г. установило высокопроизводительную паровую машину, в 1911 г. немецкий изобретатель Натан смонтировал свою установку по сбраживанию сусла. В 1908 г. 65 крупнейших заводов произвели, половину всего объема пива. В отрасли тогда работало около 20 тыс. рабочих.

Накануне первой мировой войны по общему объему производства пива среди регионов России лидировала Петербургская губерния, на втором месте была Московская, затем — Лифляндская (обогнавшая другие губернии по числу заводов) и Варшавская губернии. В границах современной Российской Федерации пивоварение было развито в Петербургской, Московской, Самарской, Казанской и Смоленской губерниях. Первое место по отдельным заводам занимало Московское Трехгорное товарищество, затем следовали петербургские заводы Калинкинский и Бавария. Вскоре первая мировая война с ее «сухим» законом и последующие события приостановили на время развитие отечественной пивоваренной промышленности.

В 30—70-е годы XX века пивоваренная промышленность в России была полностью технически реконструирована, построено много новых крупных заводов, технологические процессы были механизированы и автоматизированы.

В настоящее время на многих предприятиях устанавливается современное высокопроизводительное оборудование. Особое внимание уделяется совершенствованию осветления и розлива пива.

При приготовлении пива протекают многие физико-химические, биохимические и другие процессы, обусловливающие качественные и вкусовые показатели готового продукта. Управление этими процессами и получение напитка высокого качества требуют от рабочих знания технологии и оборудования, передовых приемов работы, высокой ответственности за порученное дело.

2. Производство напитков в России

В настоящее время производственные мощности в России по производству пива составляют около 400 млн дал, солода 500 тыс. т, безалкогольных. Многие предприятия работают не на полную мощность, но в последние годы наблюдается постоянный рост производства напитков. В настоящее время предприятия производят около 280 млн дал пива, 300 тыс. т солода. Около 4% пива поступает по импорту.

Среднедушевое потребление пива в России в зависимости от региона составляет 17—27 л на человека в год (в Германии — 146, в Великобритании — 120, в Чешской Республике — 160, в Ирландии ~ 140, в Германии — 140, в Дании — 120, в Австрии — 120. По мнению специалистов, потребление пива в количестве 120—150 л на человека в год является максимальным. Производство пива на душу населения в Санкт-Петербурге приблизилось к европейскому уровню — 124 л, притом, что в среднем по России оно составило 22 л, а в Москве — 34 л.

3. Сырьё для производства пива

В пивоваренном производстве основным сырьем являются ячмень, хмель, вода и дрожжи. Ячмень проращивают в определенных условиях, высушивают и получают солод — основное исходное сырье для производства пива. При этом необходимо хорошо знать химический состав и качественные показатели сырья, чтобы грамотно управлять технологическим процессом с целью получения продукта с заданными характеристиками.

Вода. В пивоваренном производстве вода является технологическим сырьем. В пиве ее содержится 90—95%. Кроме того, вода используется для замачивания зерна, мойки оборудования и тары и др. Общий расход воды на 1 м3 конечного продукта составляет 20—25 м3 в производстве пива, около 15 м3 в производстве напитков. Поэтому к качеству воды предъявляются повышенные требования: должна быть безопасна в эпидемическом и радиационном отношении, безвредна по химическому составу и обладать качествами питьевой воды, быть прозрачной, бесцветной, без запаха и привкуса.

В чистой природной воде всегда содержатся растворимые соли, которые оказывают влияние на вкус напитков, а также на ферментативные процессы. Для производства пива очень важен солевой состав, и от него в значительной мере зависит вкус пива. Содержание солей можно скорректировать соответствующей обработкой. В хорошей воде не должны присутствовать такие вещества, как NaHCO3, NH2, CO2, HNO3. Для питьевой воды существуют ограничения по микробиологическим, токсикологическим показателям и по компонентам, ухудшающим ее органолептические свойства.

Перед использование воду фильтруют и при необходимости хлорируют, удаляя органические вещества. Воду можно обеззараживать микрофильтрованием, хлорированием, озонированием или обработкой перекисью водорода.

4. Тара

Стеклянные бутылки. Для розлива пива и безалкогольных напитков используют бутылки вместимостью 0,5 из зеленого, коричневого, бесцветного стекла. Стекло бутылок должно быть прозрачным и обеспечивать возможность просмотра содержимого. На поверхности и в толще стенок бутылок не допускается наличие щербин, сколов, инородных включений, воздушных пузырей, прилипаний стекла и др. Бутылки должны устойчиво стоять на ровной поверхности, быть термически стойкими при перепаде температур от 70 до 35°С и выдерживать в течение 60 с давление 0,8 МПа.

Для герметизации бутылок с напитками применяют кроненпробки, представляющие собой алюминиевые или металлические гофрированные колпачки, в которые вложена эластичная уплотнительная прокладка из натуральной корковой пробки или из полимерных материалов.

Кеги. Для розлива пива используют бочата вместимостью 25; 50 дм3, называемые кеги.

Ящики для бутылок. Для упаковки бутылок с напитком используют многооборотные гнездовые ящики: дощатые и полимерные. Ящики для бутылок вместимостью по 0,5 дм3 имеют 20 гнезд, а для бутылок 0,33 дм3-30.

5. Производство солода

Основным сырьем для производства пива является солод, который получают проращиванием высококачественного ячменя в искусственных условиях при определенных температуре и влажности. Процесс искусственного проращивания ячменя называется солодоращением, а полученный продукт — свежепроросшим солодом. Основная цель солодоращения — накопление в зерне максимального количества активных ферментов, растворение части крахмала и других веществ.

Свежепроросший солод сушат при повышенной температуре для накопления в нем ароматических и красящих веществ, а также для увеличения сроков его хранения. От высушенного солода отделяют ростки и направляют его на склад для выдержки и завершения биохимических процессов.

На рисунке 1 изображена принципиальная схема получения ячменного солода.

Ознакомление с оборудованием и технологией производства пива

Рис. 1. Приготовление солода

6. Производство пива

6.1 Технологическая схема производства пива

Технологический процесс производства пива (рис. 2) состоит из бедующих основных операций: приема, хранения, очистки и дробления солода, приготовления пивного сусла, приготовления чистой культуры дрожжей, сбраживания пивного сусла, осветления и розлива пива в бутылки, бочки, автотермоцистерны.

6.2 Приготовление пивного сусла

Свежеприготовленный сухой солод, очищенный от ростков, подают в приемный бункер 1, откуда норией 2 поднимают на весы 4, взвешивают и шнеком 5 распределяют по сил осам 6, где выдерживает его не менее 4—5 нед. При этом влажность солода от 3—4% повышаеается до 5—6%. Отлежавшийся солод из силосов пневматическим транспортером направляют на дальнейшую переработку. Под действиям вакуум-насоса 7 в разгрузителе 8 и трубопроводах создается разрежение. Атмосферный воздух засасывается через воронки 3, увлекая с собой солод, и поднимает его в разгрузитель 8. Из разгрузителя через шлюзовой затвор солод поступает в полировочную машину 9, где очищается от пыли, других примесей и норией 2 подается через магнитный сепаратор 10 на автоматические весы 4. Для ускорения процecсa экстрагирования компонентов зерна солод после взвешивания измельчают в вальцовой дробилке 11 и накапливают в бункере 12.

Дробленый солод смешивают с горячей водой температурой около 54°С в заторном аппарате 13а. После тщательного перемешивания (затирания) часть затора (смесь солода с водой) насосом 14 перекачивают в другой заторный аппарат 136, где нагревают до температуры 68—70°С. При таким режиме происходит осахаривание — ферментативный гидролиз крахмала с образованием растворимых, не окрашиваемых иодом Сахаров и декстринов. Большая часть нерастворимых веществ под действием ферментов становятся растворимыми. Затем затор доводят до кипения и после кратковременного кипячения (для разваривания крупных частиц солода — крупки) затор (первую отварку) насосом 14 возвращают в аппарат 13а. При смешивании кипяченой части затора с затором, оставшимся в аппарате 13а, температура всей массы устанавливается примерно 70°С, что необходимо для его осахаривания. По окончании осахаривания часть затора снова перекачивают насосом 14 в котел136 (вторая отварка) для нагревания до кипения и разваривания крупки. Вторую отварку возвращают в аппарат 13а, где после смешивания обеих частей затора температура повышается до 75-78°С. После этого всю массу из аппарата 13а насосом 14 перекачивают в один из фильтрационных аппаратов 24, где отделяют сусло от дробины. Сусло — водный раствор экстрактивных веществ, получаемых при затирании солода. Мутное сусло, получаемое в начале цикла фильтрования, насосом 21 возвращают обратно в фильтрационный аппарат 24. Прозрачное сусло (первое сусло), проходя через фильтрационную батарею или через регулятор давления 22, стекает в один из сусловарочных аппаратов 19.

Промытую солодовую дробину (гущу, оставшуюся после фильтрования затора и промывания его горячей водой) из фильтрационного аппарата насосом 29 перекачивают в бункер для продажи на корм скоту. Промывная вода, содержащая небольшое количество экстрактивных веществ, стекает в сборник 23, откуда насосом 14 перекачивается в аппарат 13а для приготовления следующего затора. В сусловарочном аппарате 19 сусло кипятят с хмелем. При кипячении в сусло переходят горькие и ароматические вещества хмеля, выпаривается некоторое количество воды, происходит частичная денатурация белков и стерилизация сусла. Горячее сусло спускают в хмелеотделитель 16, где задерживаются вываренные хмелевые лепестки, а сусло насосом 15 перекачивается в сборник горячего сусла 17.

Ознакомление с оборудованием и технологией производства пива

Рис. 2. Аппаратурно-технологическая схема производства пива

Этот способ приготовления горячего сусла не является единственным, но он получил наибольшее распространение.

Из сборника 17 горячее сусло стекает в центробежный сепаратор 18, в котором очищается от взвешенных частиц белка. После сепаратора сусло пропускается через пластинчатый теплообменник 20 (где охлаждается до 5—6°С) в сборник 25, откуда его перекачивают в бродильные аппараты. Осветленное и охлажденное сусло со стандартной концентрацией экстрактивных веществ называется «начальным суслом».

6.3 Сбраживание пивного сусла и фасование пива

Для обеспечения чистоты брожения семенные дрожжи периодически заменяют дрожжами чистой культуры, получаемыми из одной клетки в стерильных условиях. Для размножения дрожжей чистой культуры охмеленное сусло после осветления его в сепараторе 18 стерилизуют в аппарате 26 и перекачивают в бродильные аппараты 27 и 28, в которые вводят чистую культуру дрожжей (из лаборатории). Дальнейшее размножение дрожжей происходит в аппарате 60.

Охлажденное (начальное) сусло заливают в закрытые бродильные аппараты 58 и 59, сюда же добавляют дрожжи из аппарата 60 для разбраживания. По окончании главного брожения, протекающего в течение 6—8 суток, молодое пиво насосом 57 перекачивают в аппараты 52 и 53 для дображивания. Дрожжи, остающиеся на дне бродильных аппаратов, посредством вакуума, создаваемого вакуум-насосом 61, направляются в сборник 62 для повторного использования или в сборник 56 для продажи. Из сборника 56 давлением сжатого диоксида углерода дрожжи перемещают в фильтр-пресс 55. Пиво, отфильтрованное в фильтр-прессе, сливается в танк 54 для переработки. Отмывание дрожжей от остатков пива и охлаждение их производят водой, охлаждаемой в баке 63.

Дображивание молодого пива происходит в аппаратах для дображивания в течение 15—90 сут. в зависимости от типа приготовляемого пива и принятой технологии. По окончании дображивания пиво под давлением диоксида углерода стекает из аппаратов 52 и 53 в смеситель 51, затем насосом 50 нагнетается в сепараторы 49.

В сепараторе пиво освобождается от взвешенных в нем дрожжей, Других микроорганизмов и мелких частиц. Для придания готовому Напитку полной прозрачности и блеска его после сепарирования фильтруют в фильтрпрессе 48. Осветленное пиво охлаждается рассолом в Пластинчатом теплообменнике 47, насыщается диоксидом углерода в Карбонизаторе 46 и сливается в сборники 45.

Отфильтрованное пиво из сборников 45 под давлением СО2 подают в отделение розлива. Ящики с грязными бутылками поступает из склада к автомату 44, который извлекает бутылки из ящиков. Пластинчатым транспортером 42 бутылки направляются в бутылкомоечную машину 40 с щелочным раствором, поступающим из бака 31. Пустые ящики после очистки от мусора в автомате 43 ленточным транспортером 41 подаются к автомату 33 для укладки в них бутылок с продукцией. Вымытые бутылки из моечной машины 40 пластинчатым транспортером 34 передаются к световому экрану 39 для отбраковки, а затем к линии машин-автоматов: разливочному 38, укупорочному 37, бракеражному полуавтомату 36, этикетировоч-ному 35 и укладчику бутылок в ящики 33. Готовая продукция транспортерами передается в экспедицию.

Металлические или осмоленные деревянные бочки, а также кеги перед заполнением их пивом ополаскиваются внутри при помощи шприца, затем обмываются снаружи на полуавтомате 32, снова ополаскиваются внутри, а затем изобарическим аппаратом 30 заполняются пивом, укупориваются вручную и направляются в экспедицию.

7. Оборудование цеха розлива филиала оао «ПК Балтика» «Балтика-Тула»

В цехе розлива установлено 5 линий налива: 2 линии розлива в ПЭТ, линия розлива в стеклянную бутылку, линия налива кег.

7.1 Технологическое оборудование линии №1 (ПЭТ)

Линия №1 оснащена современным оборудованием производства фирмы KHS. Технологическое оборудование представлено пятью автоматами: выдувная машина, блок розлива, этикетировочный автомат, автомат термоупаковки, паллетизатор, и тремя транспортными системами: транспортировки пустой бутылки (воздушный транспорт), транспорт полных бутылок, транспорт треев.

7.2 Технологическое оборудование линии № 3 (стекло)

Линия №3 оснащена оборудованием производства фирм KHS, KRONES, ID, APV, KISTERS. Технологическое оборудование представлено двенадцатью автоматами: депаллетизатор, паллетизатор, выемщик, укладчик, ящичномоечная машина, БММ, инспектор чистой посуды OV1200, блок розлива, этикетировочный автомат, автомат термоупаковки, пастеризатор, паллетизатор термоупаковки, и тремя транспортными системами: бутылочные транспортеры, транспорт ящиков, транспорт паллет.

7.3 Паллетные транспортеры

Поддон (паллета) служит для того, чтобы собирать воедино такие штучные изделия как, ящики, картонные коробки, лотки и т.д., с тем, чтобы образовались грузовые единицы, предназначенные для транспортировки, погрузочно-разгрузочных работ, хранения и штабелирования. Для транспортировки поддонов применяются роликовые транспортеры, подразделенные на сегменты и оснащенные индивидуальным приводом.

7.4 Депаллетизатор

Поддон, загруженный ящиками с пустыми бутылками, по подающему транспортеру подается в положение разгрузки. Система захвата берет полностью верхний слой. Далее происходит мягкое поднятие, горизонтальная транспортировка манипулятором до приемного стола и опускание ящиков. Последующие вертикальные движения подъемной рамы с манипулятором и системой захвата подгоняются по высоте соответствующего верхнего слоя ящиков.

Все управляющие, переключающие и программируемые приборы расположены в электрошкафу. Магазин паллет имеет возможность накапливать стопку паллет и затем разделять ее поштучно и передавать далее. Разгруженные ящики направляются по транспортерам на соединительный стол, а затем для разгрузки на выемщик.

7.5 Паллетизатор

Движущиеся по подающему транспортеру ящики с готовой продукцией размещаются на распределительном столе, формируя при этом требуемые слои. Система захвата берет целиком весь слой и переставляет его как при распаковке на поддон для пустой тары. Принцип работы аналогичен работе депаллетизатора, но в обратном порядке. После полной загрузки поддона он по роликовому транспортеру выводится из зоны загрузки. Все движения осуществляются с помощью последовательного электронно-механического управления.

7.6 Укладчик

Пустые ящики заходят по транспортерной ленте в упаковочную область машины и затем точно позиционируются в положении упаковки с помощью стопоров.

7.7 Выемщик

Ящики с грязной посудой заходят по транспортерной ленте в распаковочную область машины и затем точно позиционируются в положении распаковки с помощью стопоров. Процесс разгрузки начнется когда:

1) имеется в наличии необходимое количество ящиков (нет лишних) — контролируется соответствующим фотодатчиком,

2) нет затора на выходе и недостатка на входе ящиков — контролируется соответствующими фотодатчиками на транспортере,

3) нет затора бутылок в области стола бутылок на отводящем транспортере — контролируется соответствующим фотодатчиком.

7.8 Этикетировочный автомат

Входной транспортер передает бутылки на этикетировочный автомат. Если бутылки есть, короб этикеток с помощью электропневматики настраивается в рабочее положение, если нет, отводится назад. После нанесения этикетки, фотодатчиком производится контроль её наличия на бутылке. Информация об этом передается на инспектор уровня налива.

Инспекторы налива FT-70 производят контроль уровня налива и наличия крышки, или контроль уровня налива и наличие этикеток. На выходе машины расположен заторный стол бутылок с контрольным выключателем (индуктивный датчик).

7.9 Транспортеры ящиков

Транспортеры для ящиков оснащены редукторными двигателями.

Рабочий ритм работы (старт, стоп) транспортеров ящиков зависит от нехватки или от скопления ящиков. Он задается фотореле.

7.10 Бутылочный транспорт

Бутылочный транспорт является соединительным путем между отдельными машинами. Транспортеры состоят из отдельных сегментов, привод осуществляется от электродвигателей с частотной регулировкой. По сигналам с фотодатчиков и индуктивных выключателей накопления происходит регулировка скорости транспортеров, а также вырабатываются сигналы управления, влияющие на производительность автоматов.

На бутылочных транспортерах, перед блоком розлива и этикетировочным автоматом, установлена система схождения бутылок без давления ACU 3000. Эта система заводит бутылки вдоль направляющей друг между другом наподобие замка «молнии». Упавшие бутылки и бой в потоке удаляются в сторону без помех функционированию. Применение этой системы позволяет избавиться от застревания бутылок, регулировать скорость транспортеров и влиять на производительность последующей машины. В состав системы входят: регулирующий компьютер ACU 3000; фотодатчики, определяющие пробелы, заторы, заклинивания, упавшие бутылки; электропневмоклапан-толкатель.

7.11 Машина для мойки ящиков

Однопоточный транспортер ящиков, предназначенный для прохождения ящиков через отдельные участки машины, приводится в движение посредством редукторного двигателя с вариатором скорости. Машина подразделена на две зоны обработки: опрыскивание горячей водой и опрыскивание холодной свежей водой. Горячая вода, поступающая с БММ, подогревается паром благодаря автоматическому регулятору температуры.

7.12 Бутылкомоечная машина

Пивные бутылки изготавливают из прочного прозрачного стекла коричневого, темно-зеленого или оранжевого цвета, не пропускающего вредных для пива некоторых цветов спектра солнечного света. Солнечный свет интенсифицирует в пиве некоторые химические реакции, в результате которых образуются вещества с неприятным запахом.

Ознакомление с оборудованием и технологией производства пива

Рис. 3. Бутылкомоечная машина (продольный разрез)

В зимнее время бутылки перед подачей в мойку предварительно выдерживают в теплом помещении для обогрева. Это способствует снижению боя.

На рис. 3 представлена схема бутылкомоечного автомата. Кассеты для бутылок закреплены на двух втулочно-роликовых цепях-5, образующих бесконечный конвейер. Цепи конвейера обкатываются по пяти парам звездочек, из которых одна пара является ведущей. После схода со звездочек цепи перекатываются на роликах по направляющим, приваренным к стенкам корпуса автомата.

В нижней части корпуса 6 автомата, выполненного из листовой стали, имеются две ванны 9 и 14 для отмачивания бутылок. В верхней части корпуса расположены шприцевальные устройства 1, 2, 3 и — 4 для обработки бутылок щелочными растворами, теплой и холодной водой, а также ванны 11 и 12 для приема моющих жидкостей после шприцевания.

В нижних щелочных ваннах установлены теплообменники 8 и 13 для нагревания щелочных растворов и сетчатый барабан 7 для улавливания из раствора смытых этикеток. Воду в верхней водяной ванне нагревают паром через барботер. Механизм загрузки выполнен в виде ряда валиков 16, вращающихся в одном направлении. Вращаясь, валики стола загрузки переносят грязные бутылки с пластин-1 транспортера 17 к криволинейным направляющим 19, по которым поперечные планки 15 задвигают их в очередную кассету. В кассете помещается 16 бутылок.

Чистые бутылки из кассеты выгружаются на наклонные желоба механизма разгрузки 21, устанавливаются им в вертикальное положение и сталкиваются на пластинчатый транспортер 20.

Для мойки бутылок в автомате установлен ступенчатый температурный режим с постепенным повышением и последующим понижением температуры моющих жидкостей. При резком перепаде температур увеличивается бой бутылок.

В бутылкомоечном автомате установлен следующий порядок мойки бутылок.

На столе загрузки бутылки орошаются теплой водой (температура 25—30°С), стекающей из ванны 12 в оросительную трубу 18. При этом бутылки подогреваются, и часть загрязнений смывается.

Перед первой отмывочной ванной бутылки обливают из труб 22 слабощелочной водой, стекающей из ванны 11, температурой 40-45°С. Вода, используемая на столе загрузки и перед первой отмочной ванной, сильно загрязнена и поэтому ее спускают в канализацию.

В первой щелочной ванне 14 происходит отмачивание загрязнений в 1,8—2%-ном щелочном растворе (раствор NaOH с добавлением Na^COj) при температуре 60—65″С.

После выхода из ванны 14 кассеты обкатываются по барабану 10, и в это время бутылки шприцуются из форсунок щелочным раствором температурой 60—65°С для удаления этикеток.

Во второй щелочной ванне 9 загрязнения на бутылках отмачиваются в 1,8—2%-ном щелочном растворе при температуре не ниже 80°С. В качестве моющего раствора могут использоваться также кальцинированная сода Na2CO3, тринатрийфосфат Na3PO4, жидкое стекло Na20-nSi02.

На верхнем горизонтальном участке трассы бутылки подвергаются многократному шприцеванию изнутри под избыточным давлением 0,3 МПа и обливанию снаружи горячим щелочным раствором температурой 60—65°С, теплой и холодной водой температурой соответственно 40-45, 25-30 С.

Вымытые и охлажденные бутылки проходят несколько позиций для стока воды, а затем выпадают из кассеты на стол разгрузки.

Подлежащие мойке бутылки направляются по транспортеру на автоматическую загрузку в БММ..

В процессе обработки бутылки проходят различные зоны БММ, замачиваются, шприцуются изнутри и снаружи. Контроль давления насосов при помощи датчиков давления предупреждает засасывание воздуха при загрязнении сетчатых фильтров и тем самым выход их из строя. Электропневмоклапана обеспечивают подпитку в различные ванны и подачу моющих и дезинфицирующих сред.

При обработке бутылок с алюминиевой фольгой необходима вытяжка газообразного водорода, который образуется в результате химического растворения алюминия в щелочи и при определенной концентрации взрывоопасен. Вытяжка газа происходит автоматически. С помощью приводимой в движение электроприводом очистной ленточной сетки из машины выводятся смытые этикетки, поступающие далее в этикетный пресс. Последний предназначен для обезвоживания, сжатия и транспортировки отмытых бутылочных этикеток и состоит из гидронасосу, гидроцилиндра, системы электромагнитных клапанов.

После обработки, отмытая бутылка по транспортерам направляется на блок розлива.

7.13 Блок розлива

Пиво разливают в тару в изобарических условиях, т. е. когда оно находится при избыточном постоянном давлении. При розливе без давления пиво будет пениться, что приведет к потере СО2 и неполному наливу в емкости.

На заводах эксплуатируются линия розлива производительностью до 60 тыс. бутылок в час.

Температуру пива при розливе поддерживают не выше 3°С.

Бутылки наполняют пивом при противодавлении, создаваемом диоксидом углерода, укупоривают их кронен-пробкой, в которой имеется прокладка из натуральной или прессованной пробки, а также из специальной полимерной пасты. Пробковая прокладка должна быть чистой, не плесневелой, а лаковое покрытие на колпачке без повреждений.

Режимы работы блока розлива зависят от следующих факторов:

— заполнение входного транспортера,

— заполнение транспортёра на выходе,

— состояния предшествующих инспектора чистой посуды и ACU 3000.

Привод разливочного и укупорочного устройств осуществляется через соответствующие редукторы и карданные валы посредством двигателя с частотным регулированием скорости вращения. Привод устройств регулирования по высоте разливочного и укупорочного устройств осуществляется отдельными редукторными двигателями, диапазон регулировки ограничен индуктивными выключателями.

Передача электроэнергии и управляющих сигналов из неподвижной части во вращающуюся часть машины происходит через электрораспределитель, представляющий собой систему контактных колец и угольных щеток с серебряным покрытием.

На входном конвейере установлен фотодатчик на пробел, по которому закрывается барьер блока розлива.

Пиво в кольцевой резервуар блока розлива подаётся по трубопроводу. Регулирование уровня продукта в баке в программе розлива производится контроллером по сигналам поплавковых датчиков уровня путем открытия или закрытия регулирующего клапана подачи пива.

С помощью вакуумного насоса через вакуумный канал создается вакуум в бутылке. Для поддержания температуры рабочей воды применяется капиллярный клапан.

Система управления машины задействует насос централизованной системы смазки автоматически в определенные интервалы времени. Система вспенивания состоит из насоса высокого давления, пропорционального вентиля регулировки давления, фильтра, нагревательного резервуара с тэнами, электромагнитных клапанов, датчиков температуры, датчика уровня, манометров. Пропорциональный вентиль регулировки давления впрыска в зависимости от производительности машины регулирует давление впрыска. Температура в бачке поддерживается периодически включением тэна и контролируется датчиком температуры. Температура сопла поддерживается периодически открытием байпаса и соответствующим увеличением протока горячей воды через него

Система подачи и ориентации пробки включает в себя: вибраторы, наклонный и горизонтальный норий, и непосредственно укупорочное устройство. Вибратор и транспортеры пробок включаются по команде укупора (в зависимости от заполнения бункера). Далее пробка ориентируется определенным образом, и поступает в канал.

На выходе машины расположен заторный стол бутылок с контрольными выключателями (индуктивные датчики).

7.14 Термоупаковочный автомат

Темоупаковочный автомат в плане электроники и механики является одним из самых сложных. В нем необходимо синхронизировать много различных операций, причем нарезка и подача пленки синхронизируется функционально.

Скорость движения ленты подачи пленки должна быть равна скорости главного привода в момент захода пленки под упаковку, затем она увеличивается, чтобы дать возможность обернуть пленку и выпустить кусок новой пленки необходимой длины перед отрезанием. В тоннеле для нормального протекания процесса сварки и термоусадки пленки необходимо поддерживать строго определенную температуру воздуха, который гонят вентиляторы.

7.15 Паллетизатор термоупаковок

Данный автомат конструктивно можно разделить на 3 части: транспорт паллет, магазин паллет, непосредственно паллетизатор.

Магазин паллет принимает стопку паллет от первого сегмента паллетного транспорта и затем разделяет ее поштучно и передает далее.

Транспорт паллет состоит из отдельных сегментов на каждом из которых установлен фотодатчик и электродвигатель с тормозной муфтой.

Стол распределения потоков, расположенный перед паллетизатором, имеет более сложную конструкцию. Пластиковые сегменты в зависимости от состояния стрелки будут перемещаться влево или вправо при движении вперед, передвигая стоящую на них упаковку. Входной датчик определяет наличие термоупаковки на транспортере и в зависимости от состояния внутреннего счетчика (считает упаковки) производится переключение стрелки.

Автомат паллетизатор выполняет формирование слоя на столе сдвигание его на передвижную каретку, позиционирование каретки относительно поддона и перекладки слоя на поддон. Входные транспортеры состоят из резиновой ленты и роликового транспортера, движущихся с разной скоростью, что позволяет создать между упаковками зазор, служащий для подсчета их количества по сигналам с фотодатчиков. Готовый ряд сдвигается толкателем, положение которого отслеживается инициаторами, а движение лопаты (вверх-вниз) приводится посредством электродвигателя и ограничено инициаторами. Перемещение платформы осуществляется с помощью электродвигателей, управляемых частотными преобразователями. Для предотвращения случайного попадания человека в зону автомата дверь ограждения контролируется концевым выключателем, установлены фотобарьеры.

7.16 Обмотчик

Фирме Franpack удалось создать довольно оригинальную конструкцию обмотчика. Диаметр круга ощутимо превышает размер паллеты, поэтому нет необходимости в точном позиционировании, оно осуществляется по одному датчику, а электродвигатель не имеет тормозной муфты. Температура сварки пленки управляется электронным регулятором.

7.17 Технологическое оборудование линии №5 (алюминиевая банка)

Линия №5 оснащена современным оборудованием производства фирмы KHS. Технологическое оборудование представлено следующими автоматами: депаллетизатор, воздушный транспортёр, блок розлива, блок укупоривания банок, транспортёр банок, туннельный пастеризатор, маркиратор, две системы контроля банок, система контроля налива каждого крана блока розлива, термоупаковочная машина, паллетизатор, обмотчик, система централизованной смазки, система обработки блока розлива, система обработки линии. Практически все автоматы (кроме системы централизованной смазки, системы обработки блока розлива, системы обработки линии) имеют между собой коммуникации с целью передачи информационных или аварийных сигналов.

7.18 Технологическое оборудование СИП-станции

Для проведения плановых санитарных мероприятий в цехе розлива используется СИП-станция. Она работает в различных режимах в зависимости от требуемой СИП-программы. На территории находятся 4 танка: TOl-танк для холодной воды; ТО2-танк для горячей воды; ТОЗ-танк для горячего щелока; ТО5-танк для кислотного раствора.

И 2 емкости: ТО6-емкость для концентрированной кислоты; ТО4-емкость для концентрированного каустика.

В зависимости от требуемой программы используются различные танки: стерилизация -Т01,Т02, щелочной СИП — Т01, Т02, ТОЗ и кислотно-щелочной СИП — Т01, Т02, ТОЗ, Т05 (все танки).

7.19 Литьевая машина HUSKY G600 PET

В производстве преформы используются автоматы фирм HUSKY, PLASTIC SYSTEMS ,GREEN BOX и ПИТЕРБУРГСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ.

Литьевая машина HUSKY состоит трех основных частей:

1. Блок экструдера предназначен для пластификации и дозированной подачи расплава в дозатор, а затем в пресс-форму.

2. Блок зажима предназначен для непосредственного перемещения пресс-формы с заданным тоннажем для производства преформы.

3. Робот необходим для удаления преформы из пресс-формы и выгрузки ее на отводящий транспортер с промежуточным охлаждением на инструментальной плите.

Комплекс сопутствующего оборудования PLASTIC SYSTEMS включает в себя:

1. Осушитель в котором гранулянт проходит стадию осушения до достижения точки «росы» — ЗО*С или достижения влаги в грануляте до 0,03%.

2. Вакуумный бункер необходимый для забора красителя и его хранения.

3. Дозатор позволяющий по определенному алгоритму добавлять краситель в гранулянт.

4. Установка микроклимата непрерывно подающая сухой воздух в блок зажима и робот.

5. Отводящий транспортер перемещающий изготовленные преформы от робота на линию.

6. Системы насосов поддерживающих циркуляцию охлаждающих сред между автоматами.

Транспортировка преформ с отводящего транспортера в накопительный бункер выдувной машины осуществляется по трехсегментному транспортеру фирмы ПИТЕРБУРГСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ.

Комплекс оборудования фирмы GREEN BOX предназначен для поддержания заданной температуры на различных автоматах участка по изготовлению преформ. Он состоит из дублированной системы компрессоров охлаждения воды и системы охлаждения непосредственно самих компрессоров.

8. Оценка качества пива

Пиво производят трех типов: светлое, полутемное, темное. По Способу обработки его подразделяют на непастеризованное и пастеризованное.

Качество пива характеризуется прозрачностью, цветом, ароматом, вкусом и пенообразованием.

8.1 Прозрачность

Пиво, налитое в бокал, должно быть прозрачным, производить приятное впечатление и удовлетворять эстетическим требованиям. При просматривании на свет через стекло светлое пиво должно искриться и давать блеск.

8.2 Цвет

По цветности пиво разделяют на светлое, полутемное и темное с характерным для каждого сорта оттенком. Светлое пиво должно иметь светло-золотисто-желтый цвет. К темным сортам пива предъявляют менее жесткие требования, однако, в них должна быть определенная взаимозависимость цвета с вкусовыми свойствами.

8.3 Аромат

Типичные сорта пива различаются между собой ароматом. Для светлых сортов пива характерен хмелевой, а для темных — солодовый аромат. Микроорганизмы в пиве могут вызвать появление постороннего запаха.

8.4 Вкус

На вкус пива влияют многие факторы: состав воды и солода, качество хмеля, применяемая раса дрожжей, режимы приготовления сусла и брожения и дображивания молодого пива. Вкус, придаваемый пиву качественным хмелем и солодом, называют чистым. Большое значение для вкуса пива имеет хорошее насыщение диоксидом углерода. Это придает ему освежающий вкус. В светлом пиве преобладает тонкая хмелевая горечь, сочетаемая с едва уловимым вкусом экстракта солода. Полутемному пиву присущ солодовый вкус с привкусом карамельного солода, темному — полный солодовый вкус с выраженным привкусом карамельного или жженого солода, соответствующий типу пива. Для темного пива характерны четко, выраженный солодовый вкус и незначительная сладость.

8.5 Горечь пива

Характерная горечь зависит от качества и свежести хмеля. Хмель с базисными нормами качества придает пиву приятную мягкую горечь, а хмель с ограничительными нормами качества дает более грубую горечь. Хмелевая горечь в пиве хорошего качества должна ярко ощущаться только в момент его употребления, а затем ощущение горечи быстро проходит. Если ощущение горечи остается, то это объясняется низкой степенью дисперсности хмелевых веществ, повышенной концентрацией полифенолов хмеля и высокой карбонатной жесткостью воды.

8.6 Пенообразование

Признаком высокого качества пива является густая и стойкая пена. Пиво с такой плотной пеной обладает полнотой вкуса и долго сохраняет свежесть. По внешнему виду пена бывает: компактная, мелкая, плотная, пузырчатая, рыхлая, неустойчивая. Она состоит из пузырьков диоксида углерода, покрытых пленкой поверхностно-активных веществ.

При наливании пива в бокал должно происходить медленное выделение пузырьков СО2 с образованием устойчивой компактной пены. В первый момент скорость образования пены значительно превышает скорость ее исчезновения, поэтому образуется шапка пены. Затем выделение СО2 замедляется, распад начинает преобладать над ее образованием и объем пены уменьшается

Заключение

Во время прохождения преддипломной практике на филиале ОАО «ПК Балтика» «Балтика-Тула» мною была рассмотрена современная технология розлива пива в стеклянную бутылку, кеги, ПЭТ, алюминиевую банку. Ознакомился с технологическим оборудованием линий. Изучены устройства и принцип действия нескольких автоматов линии №3, а именно, блок розлива и палейтизатор термоупаковок. Появился навык работы с ним. Рассмотрены требования, предъявляемые к готовой продукции и таре, а также к стойкости и качеству пива, к производственной санитарии и безопасности труда.

Список литературы

1. Ермолаева Г.А., Колчева Р.А./ Технология и оборудование производства пива и безалкогольных напитков: Учеб. для нач. проф. образования. -М.: ИРПО; Изд. центр «Академия», 2000. — 416 с.

2. Материалы, предоставленные филиалом ОАО «ПК Балтика» «Балтика-Тула»

Реферат: Создание изображений в текстовых документах в MS Word; MS Draw. Размещение текста и графики”

Posted on 22.04.2017 by admin

Создание изображений в текстовых документах в MS Word; MS Draw. Размещение текста и графики”.

Контрольная работа по дисциплине: “Электронный офис ”

Выполнил: ст.гр. ФЗП-1 Биглова Э.Р.

Уфимская государственная академия экономики и сервиса

Уфа – 2007

Введение

Текстовые редакторы представляют собой простейшие программы, предназначенные для самого примитивного редактирования текста.

Текстовые процессоры содержат гораздо более развитые средства создания и оформления документов. Одним из основных инструментов для подготовки текстовых документов является процессор Word компании Microsoft.

MS Word является самым популярным текстовым редактором не только в среде MS Windows, но и в среде операционной системы MacOS на компьютерах фирмы Apple, хотя для российского пользователя этот факт представляет исключительно теоретический интерес.

Первые версии MS Word появились в середине 80-х годов. В то время этот текстовый процессор работал в среде MS DOS. Последняя DOS — версия этого продукта носила номер 5.0. и могла работать в графическом режиме.

Начиная с 1995 года, все версии MS Word являются 32-битными приложениями.

Word позволяет создавать собственные рисунки. Средства для их создания дают возможность даже человеку без художественных способностей украшать свои документы рисованными иллюстрациями и чертежами. Для работы с векторными рисунками и чертежами в Word разработан ряд инструментов, объединенных в панели инструментов «Рисование».

1. Создание изображений в текстовых документах в MS Word.

1.1. Создание рисунка.

Документ, подготовленный в среде Word, может содержать различные иллюстрации. В него можно вставлять объекты как созданные с помощью встроенного графического редактора Word, так и подготовленные в других программах. При работе с изображениями редактор выполняет следующие функции:

изменение размеров изображений и их вращение;

взаимную компоновку графики и текста;

внесение фраз в детали изображений.

Вставка рисунка. Чтобы вставить рисунок в текст, необходимо выполнить следующие действия: установить курсор в нужное место текста и выбрать команды: Вставка►Рисунок. При работе с рисунками, вставленными в документ, имеется возможность позиционировать рисунок в тексте и масштабировать его. Выделение рисунка характеризуется появлением черных прямоугольников по периметру рисунка (масштабирующая рамка). Перетаскивая мышью черные прямоугольники, можно установить желаемый размер рисунка. Позиционирование рисунка осуществляется с помощью команд: Вставить►Кадр. После этого вокруг рисунка появится позиционирующая рамка в виде штриховки по периметру. Теперь можно, установив указатель мыши внутри рамки, перетащить рисунок в любое место документа. Вставку рисунка можно произвести с помощью команд: Вставка►Объект.

Рисование. С помощью встроенного в Word графического редактора можно создавать рисунки в тексте документа, используя функции рисования элементарных геометрических объектов: линий, прямоугольников, кругов и т. д. Для создания рисунка необходимо щелкнуть кнопку «Рисование» на панели инструментов Стандартная, затем с помощью протяжки развернуть объект в какой-либо области создаваемого рисунка. Для выделения только что нарисованного объекта просто щелкнуть на нем. Вокруг него появятся маркеры размеров.

Для изменения цвета линий объекта щелкнуть на списке кнопки Цвет линии на панели инструментов Рисование и выбрать цвет; чтобы изменить цвет заливки объекта щелкнуть на кнопку Цвет заливки и выбрать цвет заливки.

Для добавления надписи щелкнуть Надпись.

Еще одно полезное свойство предоставляет пиктограмма Формат объекта. Выделив объект и нажав эту кнопку, появляется диалоговое окно «Формат автофигуры».

В нем можно установить цвет заливки, сделать ее полупрозрачной или отказаться от нее вовсе. Изменяя значения параметра в «Формате автофигуры», изменяется объект, и это делает возможным создание небольшого чертежа в масштабе.

1.2. Создание таблицы.

Для создания необходимо установить курсор в место, где она будет находиться, зайти в меню «Таблица» и щелкнуть на строке Добавить таблицу. Выбрать указателями размер таблицы, например, 4 строки и 3 столбца. Там же даются указания по линейным размерам ячеек, они могут задаваться вручную и автоматически – по умолчанию («Авто»). При этом ширина столбцов будет установлена в зависимости от содержимого ячеек.

Таблицы сложной формы рационально создавать на основе простой таблицы, редактируя ее потом методом рисования. Для этого на панели инструментов Таблицы границы есть инструменты: «Нарисовать таблицу», «Ластик», «Тип линии», «Цвет границы», «Границы», «Заливка».

Для установки клавиатурного курсора в таблицу нужно щелкнуть на нужной ячейки, после чего возможен ввод в ячейки таблицы текста. Перемещать курсор между ячейками можно клавишами перемещения курсора или мышью, щелкнув на нужной ячейке.

2. Работа с графическими объектами.

В документах Microsoft Word можно использовать два типа графических объектов: рисунки и изображения. На русском языке разница между этими терминами неочевидна, и поясним, что под ними понимается в текстовом процессоре Word.

Рисунки—объекты векторной природы (линии, прямые и кривые, геометрические фигуры, (стандартные и нестандартные). Простейшие средства для их создания есть в самом текстовом процессоре.

Изображения – растровые объекты. Текстовый процессор не имеет средств для их создания, поэтому они вставляются как внешние объекты из файла, подготовленного другими средствами (графическим редактором, с помощью сканера, цифровой камеры, графического планшета).

Рисунки всегда внедрены в документ — их можно редактировать и непосредственно по месту. Изображения вставляют в документ методом связывания или внедрения.

Их редактирование средствами текстового процессора возможно, но только в ограниченных пределах.

Работа с рисунками.

Создание и редактирование рисунков. Для работы с векторными рисунками служит панель инструментов Рисование (Вид►Панели инструментов►Рисование). Основным средством для этой панели, предназначенным для создания простейших объектов, является раскрывающийся список Автофигуры. В его категориях представлены заготовки для создания лини, прямых и кривых, простейших геометрических фигур, фигурных стрелок и выносных линий, чертежных элементов для блок-схем и функциональных схем и прочего.

При создании и редактировании векторных, объектов используют следующие приемы и средства.

Векторные объекты создают путем их выбора из категорий списка Автофигуры.

Их размер редактируют путем перетаскивания маркеров выделенного объекта в поле документа.

Удобным средством, упрощающим создание геометрических фигур, является вспомогательная координатная сетка. Командой Действия ► Сетка открывают диалоговое окно Привязка к сетке. В нем задают шаг сетки и способ отображения горизонтальных и вертикальных линий. Флажок Привязать к сетке обеспечивает точное позиционирование узловых точек фигур в узлах координатной сетки. Он удобен, если создаются простые (преимущественно прямолинейные) геометрические фигуры. При редактировании готовых фигур привязка к узлам сетки может создавать неудобства — в этом случае ее отключают или выполняют перемещение объектов при нажатой клавише ALT.

Толщина контурной линии и цвет заливки объекта относятся к свойствам объекта. Все свойства объектов можно редактировать в диалоговом окне Формат автофигуры, которое открывают командой Формат ► Автофигура, или через контекстное меню объекта, или двойным щелчком на самом объекте. В частности, для управления толщиной и формой контурных линий, а также параметрами заливки служат элементы управления вкладки Цвета и линии данного диалогового окна.

Поворотом объекта можно управлять дискретно и непрерывно. Для произвольного поворота фигуры используют команду Действия►Повернуть/отразить► Свободное вращение с панели инструментов Рисование. Для поворота на фиксированный угол значение угла вводят в поле счетчика Поворот на вкладке Размер диалогового окна Формат автофигуры.

Взаимодействие рисованного объекта с окружающим текстом может быть достаточно сложным. Так, например, текст может обтекать рисунок по заданной схеме, но он может лежать и поверх рисунка, и под ним. Выбор метода взаимодействия рисунка с текстом выполняют на вкладке Положение в диалоговом окне Формат автофигуры.

Создание надписей в поле рисунка. Рисованные объекты могут содержать текстовые элементы, например заголовки, буквенные или цифровые обозначения на схемах и чертежах. В принципе, необходимые надписи можно создать и основными средствами текстового процессора, но в этом случае очень трудно обеспечить точное положение рисунка относительно связанного с ним текста, особенно если текст неокончателен и может далее редактироваться, и форматироваться. Для Web-страниц этот; метод вообще неприемлем, поскольку они форматируются при каждом просмотре, причем непредсказуемым образом.

Для создания текстовых элементов, присоединенных к автофигурам или рисункам, служит специальное средство Надпись (Вставка►Надпись). Создав автофигуру, рядом создают элемент Надпись. В поле надписи вводят необходимый текст, после чего надпись можно редактировать. Ее размер подгоняют под размер содержащегося в ней текста перетаскиванием маркеров. Прочие свойства надписи задают в диалоговом окне Формат надписи, которое для выделенной надписи открывают командой Формат►Надпись. Элементы управления, представленные на вкладках этого окна, позволяют настроить:

• фоновый цвет (если задать параметр Нет заливки, надпись будет лежать на прозрачном фоне);

цвет, тип и толщину обрамляющих линий (если при выборе цвета задать параметр Нет линий, то прочие параметры не имеют смысла);

размеры внутренних полей между текстом и внешней рамкой поля Надпись

(назначаются на вкладке Надпись).

Создав объект Надпись, его можно сгруппировать с рисунком, и тогда они будут представлять цельную композицию.

Для автофигур есть особое средство создания текстового оформления — текст может размещаться в поле автофигуры. Это выполняют командой Добавить текст в контекстном меню автофитуры. Если текст слишком велик, можно либо изменить размер автофигуры путем перетаскивания ее маркеров, либо изменить формат текста, уменьшив размер шрифта средствами панели Форматирование. Этот прием используют при создании блок-схем и функциональных схем устройств.

Работа с клипартами.

Создание достаточно сложных композиций может быть очень трудоемким. В таких случаях используют готовые библиотеки (коллекции)

рисунков (клипартов), в том числе и тематических. Такие библиотеки распространяются на отдельных компакт-дисках, их можно найти в Интернете, но базовая, простейшая коллекция может быть установлена вместе с текстовым процессором — она входит в комплект поставки пакета Microsoft Office.

Для вставки клипартов, используют команду Вставка ►Рисунок ►Картинки. Соответствующая кнопка (Добавить картинку) имеется и на панели инструментов Рисование. При этом открывается Область задач в режиме Вставка картинки. Это название достаточно условное, поскольку клипарт – понятие расширенное. К клипартам относят не только графические объекты, но и звуковые клипы и видеоклипы — их тоже можно вставить в документ с помощью этого средства.

Для поиска графических клипартов раскройте список Искать объекты и оставьте флажки только в нужных категориях. Затем щелкните на кнопке Найти. На панели появятся изображения всех найденных клипартов (рис.1).

Разыскав нужный клипарт, его можно вставить в документ простым щелчком.

При работе следует иметь в виду, что подобрать именно тот клипарт, который наилучшим образам соответствует характеру документа, можно далеко не всегда. Поэтому клипарты следует рассматривать не как готовые средства оформления, а как заготовки для их создания. Клипарты — это композиционные объекты. Их можно «разбирать» на составляющие, редактировать их элементы по отдельности, создавать композиции из объектов, взятых из разных клипартов. Все это выполняется путем редактирования клипартов, вставленных в документ.

Обычный порядок редактирования клипартов – следующий:

клипарт выделяют щелчком левой кнопки мыши;

открывают его контекстное меню щелчком правой кнопки;

в контекстном меню выбирают команду Изменить рисунок – он открывается в режиме редактирования;

в этом режиме работают с отдельными объектами, составляющими рисунок.

При работе с объектами клипарта используют команды разгруппировки и изменения порядка. Если из сложной композиции надо выделить один составляющий объект, то простейший прием состоит не в том, чтобы выделить все элементы, которые в него входят, а в том чтобы удалить те, которые в него не входят. После каждого из удалений можно подавать отменяющую команду CTRL+Z, проверяя, что изменилось в составе рисунка. Если изменения желательны, их восстанавливают командой CTRL+Y, а если нет — переходят к выбору и удалению других элементов.

Комбинирование объектов, принадлежащих разным клипартам, выполняют путем копирования через буфер обмена Windows (CTRL+C и CTRL+V). При создании новых объектов из готовых клипартов часто приходится изменять размер итогового рисунка. Простейший способ для этого, воспользоваться кнопкой Подобрать размер на панели инструментов Полотно. При этой операции происходит подгонка границ рисунка по размеру содержимого.

Специальные средства, оформления. Эти средства оформления представлены кнопками на панели инструментов Рисование. Они позволяют:

управлять цветом заливки, цветом контура и цветом текста;

управлять толщиной сплошных линий и параметрами штриха для штриховых линий;

преобразовывать линии в стрелки и управлять формой их концов;

создавать теневые эффекты;

создавать трехмерные эффекты.

Для каждой из указанных кнопок открывается палитра, позволяющая настроить результат действия эффекта. Если к объекту применен теневой или трехмерный эффект, то редактировать результат этого эффекта непосредственно в поле документа нельзя, поскольку в отличие от контуров плоских объектов контуры трехмерных эффектов не являются объектами и не имеют управляющих маркеров. Поэтому для объектов, имеющих теневое или трехмерное оформление, используют иные приемы редактирования:

выделяют объект в поле документа;

используют кнопку Тень или Объем па панели инструментов Рисование;

в открывшейся палитре выбирают элемент управления Настройка тени или Настройка Объема;

при этом открывается одноименная панель инструментов, посредством которых и редактируют специальные объекты.

Работа с изображениями.

Под изображениями понимаются растровые графические объекты, исполненные посторонними программными средствами или полученные.из внешнего источника.

Они вставляются в документ методом связывания или внедрения. Общая команда для вставки таких объектов — Вставка ► Рисунок ► Из файла. По этой команде открывается стандартное диалоговое окно Добавление рисунка, в котором и производится выбор файла, содержащего изображение.

Выбор метода вставки. В текстовом процессоре Microsoft Word XP избранный рисунок можно вставить в документ тремя способами: внедрением, связываением и внедрением со связыванием.

В первом случае объект войдет в документ и может передаваться вместе с ним.

Во втором случае он останется по месту своего хранения, а в документ войдет только указатель на первоисточник.

В третьем случае объект войдет в документ, но его связь с первоисточником сохранится. Это полезно, если предполагается возможность редактирования первоисточника и надо обеспечить синхронное редактирование и внедренного объекта.

Выбор метода вставки выполняют в диалоговом окне Добавление рисунка. В его правом нижнем углу есть раскрывающийся список, в котором следует выбрать один метод их трех возможных.

Изменение метода вставки. Если в качестве метода вставки было избрано внедрение, то ничего изменить уже нельзя. Пользователь документа, в который внедрено изображение, естественным образом лишен доступа к оригиналу. Если же при вставке был использован один из двух методов, подразумевающих связь с оригиналом, то метод изменить можно.

При выделении объекта, имеющего связь с оригиналом, в меню Правка активизируется пункт Связи, открывающих диалоговое, окно Связи.

Элементы управления диалогового, окна позволяют:

обновить связь (если оригинал изменился);

разорвать связь (и перейти к хранению объекта в документе);

сменить источник (установить связь с другим объектом или с тем же объектом, но хранящимся в другом месте);

перейти к методу одновременного внедрения, и связывания путем установки флажка Хранить в документе.

Взаимодействие изображения с текстом. Основная часть инструментов для настройки свойств изображений в текстовом документе сосредоточена на панели инструментов Настройка изображения (Вид► Панели инструментов ► Настройка изображения). Как правило, при выборе рисунка в тексте документа эта панель открывает автоматически.

По способу взаимодействия с текстом выделяют два основных типа изображений: внедренные в строку (inline) и свободные (floating). Изображения первого типа можно условно рассматривать как отдельные символы: при движении текста в процессе редактирования изображение перемещается вместе с ним и остается в том месте текста, куда его поместили. Положение свободного изображения, на странице не связано, с позицией ввода. Изображение взаимодействует с текстом посредством обтекания.

Для управления методом взаимодействия изображения с текстом служит вкладка Положение в диалоговом окне Формат рисунка, которое открывают командой Формат►Рисунок или кнопкой Формат рисунка на панели инструментов Настройка изображения. Элемент управления В тексте обеспечивает внедрение изображения в текстовую строку. Прочие элементы служат для выбора одного элемента обтекания. Если изображение вставлено в документ как свободное, дополнительные средства настройки обтекания можно получить из меню, которое открывается кнопкой Обтекание текстом на панели инструментов Настройка изображения. В частности, здесь присутствует пункт Изменить контур обтекания, который позволяет создавать интересные варианты обтекания изображения по криволинейному контуру.

Приемы редактирования изображения. В текстовом процессоре Microsoft Word XP имеются, два средства редактирования встроенного растрового изображения.

Первое средство — внутреннее, а второе — внешнее, подключаемое при установке процессора. Внутреннее средство представлено элементами управления панели инструментов Настройка изображения (Вид►Панели инструментов►Настройка изображения). Внешним средством редактирования изображений является редактор Microsoft Photo Editor 3.0. Он должен быть подключен при установке Microsoft Word XP точно так же, как редактор формул Microsoft Equation 3.0 и редактор диаграмм и графиков Microsoft Chart.

Внутреннее средство редактирования изображений имеет относительно малые возможности, и, если говорить строго, его не вполне корректно считать средством редактирования изображении. При его использовании оригинал изображения не меняется, а меняется только способ его отображения в документе. Фактически здесь редактируется не изображение, а фильтр управляющий тем, как оно выглядит в документе.

На панели инструментов Настройка изображения средства настройки изображения представлены следующими кнопками:

Увеличить контрастность;

Уменьшить контрастность;

Увеличить яркость;

Уменьшить яркость;

Обрезка;

Установить прозрачный цвет.

Функция установки прозрачного цвета имеет особое значение для создания Web-страниц. Она позволяет назначить один (любой) из цветов изображения в качестве «прозрачного». При размещении такого графического объекта поверх других объектов (это выполняется настройкой метода обтекания) все объекты нижележащего слоя видны через те участки верхнего изображения, которые имеют цвет, назначенный прозрачным. Разумеется, изображения, используемые для такого представления, надо готовить особо. Они должны иметь большие участки, окрашенные однородным фоновым цветом. Для этого изображение либо предварительно обрабатывают в графическом редакторе, либо сразу снимают цифровой фотокамерой на однородном фоне (как правило, синего цвета).

Заранее подготовленное изображение открывается из файла и может редактироваться средствами редактора Microsoft Photo Editor 3.0. По окончании редактирования окно редактора закрывают, и изображение автоматически встраивается в текстовый документ. Если в дальнейшем потребуется продолжить его редактирование, то при двойном щелчке на объекте изображение откроется непосредственно в редакторе Microsoft Photo Editor 3.0.

Заключение

В документах Microsoft Word можно использовать два типа графических объектов: рисунки и изображения.

Процесс создания векторного рисунка состоит из трех основных действий:

Вставка в документ рисованных объектов из набора графических примитивов, объединенных в пиктограмме «Автофигуры»;

Перемещение рисованных объектов по документу, изменение и размеров;

Видоизменение рисованных объектов (толщина линии, цвет текста).

Векторные объекты создают путем их выбора из категорий списка Автофигуры. Текст может размещаться в поле Автофигуры.

Для создания достаточно сложных композиций используют готовые библиотеки (коллекции) рисунков (клипартов), в том числе и тематических.

Список литературы

«Экономическая информатика» /Под. ред. П.В. Конюховского и Д.Н. Колесова, СПб: Питер, 2000, 560с.

Каймин В.А., «Информатика», учеб.4-е изд. М.:,2003-285с.

«Информатика» /коллектив авторов: Веретенникова Е.Г., Патрушина С.М., Савельева Н.Г., учеб. Пособ., Ростов н/Д, 2002, 416с.

«Информатика», базовый курс, 2-е издание /Под. ред. С.В. Симоновича, СПб.: 2003, 640с.

«Информатика» учеб. 3-е перераб. изд./Под. ред. проф. Н.В. Макаровой, М.: 2000, 768с.

«Информатика» учеб., / Соболь Б.В., Галин А.Б. и др., Ростов н/Д: Феникс, Высшее образование, 2005, 448с

Реферат: Гистология: основные понятия

Posted on 22.04.2017 by admin

Реферат на тему:

Гистология: основные понятия

Гистология — наука, изучающая происхождение, строение, функцию и регенерацию тканей живых организмов.

Строение изучается на микроскопическом уровне.

Гистология изучает структурные основы функционирования органов и систем и для нее характерна гистофизиологическая направленность.

Гистология включает:

Эмбриологию

Цитологию

Общую и частную гистологию

Эволюционная эмбриология и развитие человека.

Эмбриология изучает развитие человека с момента оплодотворения и до рождения.

Задачи:

Изучение строения и развития половых клеток.

Изучение механизмов эмбриогенеза

Изучение факторов, регулирующих эмбриогенез

Изучение критических периодов эмбриогенеза

Изучение влияния повреждающих факторов на развитие

Изучение постнатального развития до полного становления всех органов и систем

Изучение онто- и филогенеза.

Методы исследования:

Описательный

Сравнительный — лег в основу эволюционной эмбриологии дал основные сведения о развитии человека

Экспериментальный

Этапы эмбриогенеза.

Оплодотворение

Дробление

Гаструляция

Гистогенез

Органогенез

Системагенез

Формирование организма в целом

Характеристика половых клеток и филогенетическая

обусловленность появления их типов.

В процессе эволюции яйцеклетки животных приобрели определенные различия. Они объясняются следующими причинами:

Усложнение организации животного мира

Удлинение сроков эмбрионального развития

Отсутствие метаморфоза

Изменение среды развития

Типы яйцеклеток:

Алецитальные (отсутствие)

Олиголецитальные (мало) — изолецитальные (небольшое количество, равномерно).

Полилецитальные (много) -телолецитальные:

умеренно телолецитальные

резко телолецитальные

После слияния сперматозоида и яйцеклетки образуется зигота, начинается процесс дробление, тип которого зависит от типа яйцеклетки, т.е. от количества и распределения в ней желтка.

Бывает:

Полное равномерное

Полное неравномерное

Неполное, частичное, дискоидальное

Полное, равномерное, асинхронное

В результате дробления образуется бластула, после чего начинается гаструляция-процесс превращения бластулы в зародыш, состоящий из трех зародышевых листков. Одновременно образуются осевые органы. Тип гаструляции так же зависит от типа яйцеклетки.

Различают:

Инвагинацию (вдавление)

Эпиболию (обрастание)

Иммиграцию (перемещение во внутрь)

Деляминацию (расщепление)

На раннем этапе образуется двуслойный зародыш, на позднем-трехслойный

После завершения гаструляции образуется гаструла — трехслойный зародыш. Из зародышевых листков начинают формироваться ткани. Этот процесс называется гистогенез.

из эктодермы: эпителий кожи, переднего и заднего отделов кишечной трубки, паренхима слюнных желез, нервная ткань.

из мезодермы: мезенхимы и ее производные, все разновидности соединительной ткани, мышечная ткань, эпителий серозных оболочек.

из энтодермы: эпителий среднего отдела кишечной трубки и паренхима крупных пищеварительных желез

Дробление, гаструляция и образование провизорных

органов на примере птиц.

Яйцеклетка — резкотелолецитальная, ядро и органеллы смещены к анимальному полюсу и имеют вид диска.

Оплодотворение происходит в проксимальном отделе яйцевода. В процессе прохождения по половым путям из слизи вокруг зиготы образуются защитные оболочки.

Затем происходит процесс дробления: образуется дискобластула, затем начинается ранняя гаструляция. Тип гаструляции — деляминация. На этом развитие временно приостанавливается (курица снесла яйцо).

После начала инкубации, через 24 часа, начинается этап поздней гастуляции. И при этом основные изменения происходят в наружном слое — эпибласте. В его центре располагается зародышевый щиток, образовавшиеся на переднем конце щитка бластомеры начинают иммигрировать к заднему концу.

Эта миграция по периферии происходит быстрее чем по центру. В результате периферийные потоки быстрее достигают вегетативного полюса, сталкиваются между собой и начинают двигаться в противоположном направлении по центру, образуется первичная полоска. При этом поток бластомеров первичной полоски встречается с идущими более медленно навстречу им центральным потокам бластомеров. В результате образуется утолщение называемое первичный узелок. Первичная полоска содержит презумтивный материал мезодермы, а первичный узелок — материал хорды, кпереди первичного узелка располагается презумтивный нервной пластинки.

Углубление (первичная бороздка) через которую начинают мигрировать бластомеры, попадая в пространство между наружным и внутренним листком и расходясь вправо и влево от бороздки. В результате образуется мезодерма.

В первичном узелке появляется первичная ямка и бластомеры первичного узелка начинают перемещаться вниз и попадают в пространство между наружным и внутренним листками. В результате образуется хорда. Затем через первичную ямку начинает углубляться материал, лежащий кпереди от первичного узелка. В результате образуется нервная пластинка. Она начинает прогибаться, превращаясь в нервный желобок. Его края отделяются от эктодермы и смыкаются, в результате образуется нервная трубка, а эктодерма над ней смыкается. Периферический отдел идет на образование временных провизорных органов.

Происходит обрастание, мезодерма делится на две части, при этом идет дифференцировка мезодермы, образуются сомиты и между париетальным и висцеральным листками образуется целом.

Затем начинается образование провизорных органов, существующие во время эмбриогенеза. Они создают условия для развития зародыша и отмирают с его рождением.

У птиц 4 провизорных органа:

Желточный мешок

Амниотическая оболочка

Серозная оболочка

Аллантоис

Желточный мешок окончательно формируется после образования туловищной складки. Эта циркулярная складка образуется выпячиванием внутрь эктодермы и париетальной мезодермы. В результате с помощью этой складки происходит отделение желтка от собственного материала зародыша.

Стенка желточного мешка образована энтодермой и висцеральной мезодермой. Мезодерма выделяет гидролитические ферменты, которые расщепляет желток, продукты расщепления всасываются в стенку желточного мешка и по кровеносным сосудам, образовавшимся в мезодерме, доставляются зародышу. Основная функция — трофическая.

В стенке желточного мешка закладываются стволовые клетки крови, то есть желточный мешок выполняет функцию кроветворения, а также закладываются первичные половые клетки, то есть он выполняет репродуктивную функцию.

В противоположном конце от туловищной складки начинают расти амниотические складки, образованные эктодермой и париетальной мезодермой.

Амниотические складки в виде купола нарастают над зародышем и смыкаются над ним. В результате над зародышем образуется замкнутая амниотическая оболочка, ее стенки образованы эктодермой и париетальной мезодермой.

Амниотическая оболочка продуцирует амниотическую жидкость, которая создает водную среду для развития зародыша, таким образом амниотическая оболочка как провизорный орган выполняет функции:

защитную,

иммунологическую,

амортизационную.

При слиянии амниотических складок образуется серозная оболочка. Ее стенки образованы эктодермой и париетальной мезодермой. Она прилегает к белку. Серозная оболочка отодвигает белок яйца, подрастает к воздушной камере яйца. В ее стенке образуются кровеносные сосуды, в которые из воздушной камеры поступает кислород, который транспортируется к зародышу. Кроме того, серозная оболочка со временем расщепляет белковую оболочку, а продукты расщепления достигают зародыша. Таким образом серозная оболочка как провизорный орган выполняет функции:

дыхательную,

от части трофическую.

При образовании туловищной складки формируется первичная кишка. Из ее заднего отдела образуется вырост − алантоис. Его стенки образованы эктодермой и париетальной мезодермой. Алантоис разрастается между серозной оболочкой и желточным мешком. Функция − выделительная. В него откладывается конечные продукты обмена.

К концу эмбриогенеза желток и белок полностью расходуются и идут на построение тела зародыша. Алантоис оказывается полностью заполненным продуктами обмена. Цыпленок проклевывает скорлупу. Провизорные органы отмирают. Таким образом у птиц на первом этапе эмбриогенеза происходит гаструляция, и лишь потом образование провизорных органов.

Развитие на примере млекопитающих.

Развитие на примере млекопитающих имеет те же стадии, что и эмбриогенез птиц, но имеется отличия, которые касаются ранних стадий эмбриогенеза, особенно гаструляции.

Провизорные органы имеют свое строение и функции. В начале идет образование провизорных органов, создаются условия для развития, затем идет гаструляция. Это связано со сложным устройством млекопитающих. Эмбриогенез длительный, отсутствует личиночная стадия, идет внутриутробно за счет материнского организма. Яйцеклетка вторично изолейцитальная, оплодотворение происходит в проксимальном отделе половых путей. Дробление полное, неравномерное, асинхронное. Различие выявляется на стадии двух бластомеров (темный и светлый). Светлые бластомеры делятся быстрее, чем темные. Тёмные бластомеры располагаются в центре зародыша и образуют эмбриобласт. Светлые обрастают вокруг темных, и образуется зародышевый узелок. Светлые бластомеры образуют трофобласт − провизорный орган, образовавшийся из внезародышевой эктодермы. Он выполнят трофическую функцию. Трофобласт всасывает слизь из половых путей, которая идет на питание зародыша. Внутри зародыша накапливается жидкость и формируется полость, образуется зародышевый пузырек (бластула). Полость увеличивается, увеличивается объем жидкости, которая отодвигает эмбриобласт вверх.

Ранняя гаструляция − деляминация с образованием двухслойного зародыша. Внутренний слой содержит материал энтодермы, а наружный−экто и мезодермы. Трофобласт над эмбриобластом рассасывается и его место занимает наружный слой зародыша.

Поздний период гаструляции протекает так же, как и у птиц.

В наружном слое выделяется зародышевый щиток, бластомеры пролиферируют, образуется первичная полоска. Первичный узелок, презумптивный материал хорды, нервной пластинки, формируется мезодерма, хорда и нервная трубка, образуется трехслойный зародыш с комплексом осевых органов. Образуется туловищная складка, которая отделяет зародышевый материал от незародышевого, образуется амнион, который содержит водную среду для развития; желточный мешок (без желтка) утрачивает трофическую функцию. Основная его функция — кроветворная (в его стенке закладываются стволовые клетки крови). Также присутствует репродуктивная функция (первичные половые клетки).

Из каудального отдела кишечной трубки образуется аллонтоси, который не выполняет выделительную функцию, а служит ориентиром для врастающих кровеносных сосудов.

Трофобласт формирует ворсинки, и к нему подрастает париетальная мезодерма. Врастает в ворсинки. В мезодерме образуются кровеносные сосуды. Трофобласт превращается в хорион. Ворсинки хориона внедряются в слизистую оболочку матки и образуют вместе с ней плаценту.

Особенности:

Раннее выделение трофобласта.

Превращение трофобласта в хорион и плаценту.

Плацента − провизорный орган, имеющий свою эволюцию. Типы плацент,

Эпителиохориальная (диффузная) − у лошади, коровы. Ворсинки хориона углубляются в небольшие ямки эпителия слизистой оболочки матки.

Десмохориальная (котиледонная) − у жвачных. Ворсинки внедряются в подлежащую соединительную ткань.

Эндотелиохориальный (поясная) − у хищных. Ворсинки глубоко внедряются в слизистую, достигают стенки кровеносных капилляров. Присутствует послеродовое кровотечение.

Гемохориальный (дискоидальный). Ворсинки глубоко внедряются в слизистую оболочку матки и в просвет кровеносных сосудов. Материнская кровь омывает ворсинки.

Плацента берет на себя функции всех провизорных органов:

Трофическую − плацента поглощает из материнской крови простые белки, из которых синтезирует сложные белки, которые поступают в развивающийся организм и идут на построение его тканей и органов.

Дыхательная функция

Защитная функция, в том числе функция иммунобиологической защиты.

Гормональная функция

Регулирует развитие плода, сохраняет беременность, готовит материнский организм к кормлению.

Выделительная

Развитие человека.

Плохо изучены ранние стадии развития человека. У человека вторично изолецитальная яйцеклетка. Оплодотворение происходит в проксимальном отделе яйцевода (маточная труба). Дробление полное неравномерное асинхронное, идет медленно. Различия проявляются на стадии 2 бластомеров. Светлые бластомеры дробятся быстрее темных, стадия зародышевого узелка кратковременная, светлые очень быстро образуют трофобласт, который всасывает слизь половых путей и на 3 сутки образуется зародышевый пузырек. В это время зародыш находится в дистальном отделе яйцевода. На 5, 6 сутки зародыш поступает в полость матки и находится в ней во взвешенном состоянии в слизи на протяжении 1.5-2 суток. Далее зародыш приближается к слизистой оболочке матки, его трофобласт контактирует с эпителием слизистой, выделяет гидролитические ферменты, которые разрушают участок эпителия конце 6, начале 7 суток эмбриогенеза. Через эту зону зародыш имплантируется в слизистую оболочку матки. Хорошо изучен зародыш на 7,5 сутки развития. Происходит частичная имплантация зародыша, хорошо развит трофобласт, внутри располагается эмбриобласт. В нем произошло выселение внезародышевой мезодермы, образуется амниотический пузырек и происходит ранняя гаструляция с образованием двухслойного зародыша. Вне амниотического пузырька располагается эмбриобласт, который содержит материал экто — и мезодермы и к нему прилежит внутренний зародышевый слой, который содержит материал энтодермы.

На 9−11 сутки происходит полная имплантация зародыша в слизистую оболочку матки, восстанавливается эпителий слизистой оболочки и этого времени зародыш ограничен слизистой оболочкой от полости матки. В это время разрастается внезародышевая мезодерма и заполняет полость зародышевого пузырька.

На 13 сутки образуется желточный пузырек. Его верхушка прилежит к дну амниотического пузырька. Основная масса мезодермы рассасывается. Остается висцеральный листок (окружает амниотический и желточный пузырьки) и париетальный листок (прилежит к трофобласту). Оба соединяются мезодермальным тяжом.

В конце 11 суток в париетальный листок врастает в ворсинки трофобласта, в нем образуются кровеносные сосуды и с этого времени трофобласт превращается в хорион. Ворсинки хориона и ворсинки слизистой оболочки матки дают начало образованию плаценты.

К концу 14 суток имеется амниотический пузырек, желточный пузырек, хорион, двуслойный зародыш. Материал собственно зародыша чловека располагатся в области дна амниотического пузырька и в области верхушки желточного пузырька. Внутренний зародышевый слой содержит энтодерму.

На 15 сутки начинается поздняя гаструляция (похожа на гаструляцию у птиц и у млекопитающих). В наружном слое выделяется зародышевый щиток, образуются бластомеры, которые мигрируют и закладывают презумптивный материал, из которого образуются мезодерма, хорда, нервная трубка, образуется трехслойный зародыш и комплекс осевых органов.

На 19-20 сутки формируется туловищная складка. Она отделяет зародышевый материал от незародышевого. Желточный пузырек развивается в желточный мешок, который выполняет только кроветворную функцию и в нем закладываются первичные половые клетки (гонобласты). Он атрофируется к концу 2 месяца. Из каудального отдела кишечной трубки формируется аллонтоис. Он врастает в мезодермальный тяж и служит ориентиром для прорастания кровеносных сосудов (в том числе и пуповины). Он также атрофируется.

Амниотический пузырек разрастается и превращается в амнион, который содержит околоплодные воды (создают водную среду для развития). Разрастаясь, амнион соединяет вместе остаток желточного мешка, мезодермальный тяж, аллонтоис и образуют пуповину.

На 3 неделе активно идет гистогенез, а на 4-5 − закладываются основная часть органов. Ворсинки хориона интенсивно развиваются, в участках внедряются в слизистую оболочку матки, которая обеспечивает трофику плода. Этот хорион называется ворсинчатым, а участок хориона, обращенный в полость матки, утрачивает ворсинки и называется гладким хорионом.

Плацента закладывается в начале третьей недели, морфологически формируется к концу 2 месяца, полностью созревает и берет функции всех провизорных органов к концу 3 месяца. Выделяют детскую часть плаценты (она представлена ворсинками хориона) и материнскую часть (представлена слизистой оболочкой матки), в которую внедряются ворсинки хориона − основная отпадающая оболочка. Другие участки слизистой оболочки матки называются пристеночной отпадающей оболочкой.

Плод отделен от внешней среды следующими оболочками

Амниотическая оболочка

Гладкий хорион

Отпадающая капсулярная оболочка

Критический период − это период повышенной чувствительности развивающегося организма к действию внешних факторов.

Выделяют следующие критические периоды

Прогенез

Оплодотворение

Дробление

Гаструляция

Гистогенез

Органогенез

Системогенез

Выделяют три отдельных периода:

Имплантация (7-8 сутки)

Плацентарный (3-8 неделя)

Роды

Литература

Артюнина Г.П. Основы медицинских знаний: учеб. пособие для студентов педагогических вузов. / Г.П. Артюнина. — М.: Академический проект, 2009. — 766 с.

Артюнина Г.П. Основы медицинских знаний: Здоровье, болезнь и образ жизни: учеб пособие для высшей школы. — 3-е изд. / Г.П. Артюнина., С.А. Игнатькова — М.: Академический проект, 2005. — 560 с.

Большая медицинская энциклопедия. под. ред. Бородулина В. И.4-е изд. — М.: Рипол Классик, 2007. — 960с.

Бубнов В.Г. Атлас добровольного спасателя: первая медицинская помощь на месте происшествия: учеб. пособие / В.Г. Бубнов; Н.В. Бубнова; под. ред. Г.А. Короткина. — 4-е изд., стереотип. — М.: АСТ: Астрель, 2008. -. — 79 с.

Бубнов В.Г. Основы медицинских знаний: учеб. пособие для высшей школы / В.Г. Бубнов — М.: АСТ: Астрель, 2005. — 256 с.

Волокитина Т.В. Основы медицинских знаний: учеб. пособие для высшей школы / Т.В. Волокитина, Г.Г. Бральнина, Н.И. Никитинская- М.: Академия, 2008. — 224 с.

Тен Е.Е. Основы медицинских знаний: учебник. — 4-е изд. / Е.Е. Тен — М.: Академия, 2008. — 256 с.

Реферат: Нетрадиционные источники энергии

Posted on 22.04.2017 by admin

Нетрадиционные источники энергии

Что такое энергия?

В нашем индустриальном обществе от энергии зависит все. С ее помощью движутся автомобили, улетают в космос ракеты. С ее помощью можно поджарить хлеб, обогреть жилище и привести в действие кондиционеры, осветить улицы, вывести в море корабли.

Могут сказать, что энергией являются нефть и природный газ. Однако это не так. Чтобы освободить заключенную в них энергию, их необходимо жечь, так же как бензин, уголь или дрова.

Ученые могут сказать, что энергия — способность к совершению работы, а работа совершается, когда на объект действует физическая сила (такая, как давление или гравитация). Согласно формуле A=F*S , работа равна произведению силы на расстояние, на которое переместился объект. Попросту говоря, работа — это энергия в действии.

Вы не раз видели, как подпрыгивает крышка закипающего кофейника, как несутся санки по склону горы, как набегающая волна приподнимает плот. Все это примеры работы, энергии в действии, действующей на предметы.

Подпрыгивание крышки кофейника было вызвано давлением пара, возникшем при нагревании жидкости. Санки ехали потому, что существуют гравитационные силы. Энергия волн двигала плот.

В нашем работающем мире основой всего является энергия, без нее и не будет совершаться работа. Когда энергия имеется в наличии и может быть использована, любой объект будет совершать работу — иногда созидательную, иногда разрушительную. Даже музыкальный инструмент — рояль — способен совершать работу.

Представьте себе, что вдоль внешней стены многоквартирного дома поднимают рояль. Пока люди тянут за веревки, они прилагают силу, заставляющую рояль двигаться. В этом случае работу совершают люди, а не рояль. Он лишь накапливает потенциальную энергию по мере того, как все выше и выше поднимается над землей. Когда, наконец, рояль достигает пятого этажа, он сможет висеть на этом уровне до тех пор, пока люди внизу поддерживают его с помощью веревок и блоков. Однако представьте, что веревки обрываются. Немедленно проявится сила гравитации, и потенциальная энергия, накопленная роялем, начнет высвобождаться. Рояль рухнет вниз. Он расплющит все, что попадается на его пути, удариться о тротуар и разобьется вдребезги. Вся ситуация, разумеется, случайна, и, тем не менее, служит примером того, что и рояль может совершать работу. В данном случае — разрушительную, но все же работу.

Мир наполнен энергией, которая может быть использована для совершения работы разного характера. Энергия может находиться в людях и животных, в камнях и растениях, в ископаемом топливе, деревьях и воздухе, в реках и озерах. Однако самыми большими резервуарами накопленной энергии являются океаны — огромные пространства беспрерывно перемещающихся водных потоков, покрывающих около 71 % всей земной поверхности.

Энергия солнца.

В последнее время интерес к проблеме использования солнечной энергии резко возрос, и хотя этот источник также относится к возобновляемым, внимание, уделяемое ему во всем мире, заставляет нас рассмотреть его возможности отдельно.

Потенциальные возможности энергетики, основанной на использовании непосредственно солнечного излучения, чрезвычайно велики.

Заметим, что использование всего лишь 0.0125 % этого количества энергии Солнца могло бы обеспечить все сегодняшние потребности мировой энергетики, а использование 0.5 % — полностью покрыть потребности на перспективу.

К сожалению, вряд ли когда-нибудь эти огромные потенциальные ресурсы удастся реализовать в больших масштабах. Одним из наиболее серьезных препятствий такой реализации является низкая интенсивность солнечного излучения. Даже при наилучших атмосферных условиях (южные широты, чистое небо) плотность потока солнечного излучения составляет не более 250 Вт/м . Поэтому, чтобы коллекторы солнечного излучения «собирали» за год энергию, необходимую для удовлетворения всех потребностей человечества нужно разместить их на территории 130 000 км !

Необходимость использовать коллекторы огромных размеров, кроме того, влечет за собой значительные материальные затраты. Простейший коллектор солнечного излучения представляет собой зачерненный металлический (как правило, алюминиевый) лист, внутри которого располагаются трубы с циркулирующей в ней жидкостью. Нагретая за счет солнечной энергии, поглощенной коллектором, жидкость поступает для непосредственного использования. Согласно расчетам изготовление коллекторов солнечного излучения площадью 1 км , требует примерно 10 тонн алюминия. Доказанные на сегодня мировые запасы этого металла оцениваются в 1.17 10 тонн.

Из написанного ясно, что существуют разные факторы, ограничивающие мощность солнечной энергетики. Предположим, что в будущем для изготовления коллекторов станет возможным применять не только алюминий, но и другие материалы. Изменится ли ситуация в этом случае? Будем исходить из того, что на отдельной фазе развития энергетики (после 2100 года) все мировые потребности в энергии будут удовлетворяться за счет солнечной энергии. В рамках этой модели можно оценить, что в этом случае потребуется «собирать» солнечную энергию на площади от 1 10 до 3 10 км . В то же время общая площадь пахотных земель в мире составляет сегодня 13 10 км .

Солнечная энергетика относится к наиболее материалоемким видам производства энергии. Крупномасштабное использование солнечной энергии влечет за собой гигантское увеличение потребности в материалах, а следовательно, и в трудовых ресурсах для добычи сырья, его обогащения, получения материалов, изготовление гелиостатов, коллекторов, другой аппаратуры, их перевозки. Подсчеты показывают, что для производства 1 МВт год электрической энергии с помощью солнечной энергетики потребуется затратить от 10 000 до 40 000 человеко-часов. В традиционной энергетике на органическом топливе этот показатель составляет 200-500 человеко-часов.

Пока еще электрическая энергия, рожденная солнечными лучами, обходится намного дороже, чем получаемая традиционными способами. Ученые надеются, что эксперименты, которые они проведут на опытных установках и станциях, помогут решить не только технические, но и экономические проблемы.

Ветровая энергия.

Огромна энергия движущихся воздушных масс. Запасы энергии ветра более чем в сто раз превышают запасы гидроэнергии всех рек планеты. Постоянно и повсюду на земле дуют ветры — от легкого ветерка, несущего желанную прохладу в летний зной, до могучих ураганов, приносящих неисчислимый урон и разрушения. Всегда неспокоен воздушный океан, на дне которого мы живем. Ветры, дующие на просторах нашей страны, могли бы легко удовлетворить все ее потребности в электроэнергии! Климатические условия позволяют развивать ветроэнергетику на огромной территории — от наших западных границ до берегов Енисея. Богаты энергией ветра северные районы страны вдоль побережья Северного Ледовитого океана, где она особенно необходима мужественным людям, обживающим эти богатейшие края. Почему же столь обильный, доступный, да и экологически чистый источник энергии так слабо используется? В наши дни двигатели, использующие ветер, покрывают всего одну тысячную мировых потребностей в энергии.

Техника 20 века открыла совершенно новые возможности для ветроэнергетики, задача которой стала другой — получение электроэнергии. В начале века Н.Е.Жуковский разработал теорию ветродвигателя, на основе которой могли быть созданы высокопроизводительные установки, способные получать энергию от самого слабого ветерка. Появилось множество проектов ветроагрегатов, несравненно более совершенных, чем старые ветряные мельницы. В новых проектах используются достижения многих отраслей знания.

В наши дни к созданию конструкций ветроколеса — сердца любой ветроэнергетической установки — привлекаются специалисты-самолетостроители, умеющие выбрать наиболее целесообразный профиль лопасти, исследовать его в аэродинамической трубе. Усилиями ученых и инженеров созданы самые разнообразные конструкции современных ветровых установок.

Энергия рек

Многие тысячелетия, верно, служит человеку энергия, заключенная в текущей воде. Запасы ее на Земле колоссальны. Недаром некоторые ученые считают, что нашу планету правильнее было бы называть не Земля, а Вода — ведь около трех четвертей поверхности планеты покрыты водой. Огромным аккумулятором энергии служит Мировой океан, поглощающий большую ее часть, поступающую от Солнца. Здесь плещут волны, происходят приливы и отливы, возникают могучие океанские течения. Рождаются могучие реки, несущие огромные массы воды в моря и океаны. Понятно, что человечество в поисках энергии не могло пройти мимо столь гигантских ее запасов. Раньше всего люди научились использовать энергию рек.

Но когда наступил золотой век электричества, произошло возрождение водяного колеса, правда, уже в другом обличье — в виде водяной турбины. Электрические генераторы, производящие энергию, необходимо было вращать, а это вполне успешно могла делать вода, тем более что многовековой опыт у нее уже имелся. Можно считать, что современная гидроэнергетика родилась в 1891 году.

Преимущества гидроэлектростанций очевидны — постоянно возобновляемый самой природой запас энергии, простота эксплуатации, отсутствие загрязнения окружающей среды. Да и опыт постройки и эксплуатации водяных колес мог бы оказать немалую помощь гидроэнергетикам. Однако постройка плотины крупной гидроэлектростанции оказалась задачей куда более сложной, чем постройка небольшой запруды для вращения мельничного колеса. Чтобы привести во вращение мощные гидротурбины, нужно накопить за плотиной огромный запас воды. Для постройки плотины требуется уложить такое количество материалов, что объем гигантских египетских пирамид по сравнению с ним покажется ничтожным. Поэтому в начале XX века было построено всего несколько гидроэлектростанций. Вблизи Пятигорска, на Северном Кавказе на горной реке Подкумок успешно действовала довольно крупная электростанция с многозначительным названием «Белый уголь». Это было лишь началом.

Уже в историческом плане ГОЭЛРО предусматривалось строительство крупных гидроэлектростанций. В 1926 году в строй вошла Волховская ГЭС, в следующем — началось строительство знаменитой Днепровской. Дальновидная энергетическая политика, проводящаяся в нашей стране, привела к тому, что у нас, как ни в одной стране мира, развита система мощных гидроэлектрических станций. Ни одно государство не может похвастаться такими энергетическими гигантами, как Волжские, Красноярская и Братская, Саяно-Шушенская ГЭС. Эти станции, дающие буквально океаны энергии, стали центрами, вокруг которых развились мощные промышленные комплексы.

Но пока людям служит лишь небольшая часть гидроэнергетического потенциала земли. Ежегодно огромные потоки воды, образовавшиеся от дождей и таяния снегов, стекают в моря неиспользованными. Если бы удалось задержать их с помощью плотин, человечество получило бы дополнительно колоссальное кол-во энергии.

Энергия земли.

Издавна люди знают о стихийных проявлениях гигантской энергии, таящейся в недрах земного шара. Память человечества хранит предания о катастрофических извержениях вулканов, унесших миллионы человеческих жизней, неузнаваемо изменивших облик многих мест на Земле. Мощность извержения даже сравнительно небольшого вулкана колоссальна, она многократно превышает мощность самых крупных энергетических установок, созданных руками человека. Правда, о непосредственном использовании энергии вулканических извержений говорить не приходится — нет пока у людей возможностей обуздать эту непокорную стихию, да и, к счастью, извержения эти достаточно редкие события. Но это проявления энергии, таящейся в земных недрах, когда лишь крохотная доля этой неисчерпаемой энергии находит выход через огнедышащие жерла вулканов.

Маленькая европейская страна Исландия — «страна льда» в дословном переводе — полностью обеспечивает себя помидорами, яблоками и даже бананами! Многочисленные исландские теплицы получают энергию от тепла земли — других местных источников энергии в Исландии практически нет. Зато очень богата эта страна горячими источниками и знаменитыми гейзерами-фонтанами горячей воды, с точностью хронометра вырывающейся из-под земли. И хотя не исландцам принадлежит приоритет в использовании тепла подземных источников, жители этой маленькой северной страны эксплуатируют подземную котельную очень интенсивно. Столица — Рейкьявик, в которой проживает половина населения страны, отапливается только за счет подземных источников.

Но не только для отопления черпают люди энергию из глубин земли. Уже давно работают электростанции, использующие горячие подземные источники. Первая такая электростанция, совсем еще маломощная, была построена в 1904 году в небольшом итальянском городке Лардерелло, названном так в честь французского инженера Лардерелли, который еще в 1827 году составил проект использования многочисленных в этом районе горячих источников. Постепенно мощность электростанции росла, в строй вступали все новые агрегаты, использовались новые источники горячей воды, и в наши дни мощность станции достигла уже внушительной величины-360 тысяч киловатт. В Новой Зеландии существует такая электростанция в районе Вайракеи, ее мощность 160 тысяч киловатт. В 120 километрах от Сан-Франциско в США производит электроэнергию геотермальная станция мощностью 500 тысяч киловатт.

Энергия мирового океана.

Известно, что запасы энергии в Мировом океане колоссальны. Так, тепловая (внутренняя) энергия, соответствующая перегреву поверхностных вод океана по сравнению с донными, скажем, на 20 градусов, имеет величину порядка 10 Дж. Кинетическая энергия океанских течений оценивается величиной порядка 10 Дж. Однако пока что люди умеют утилизовать лишь ничтожные доли этой энергии, да и то ценой больших и медленно окупающихся капиталовложений, так что такая энергетика до сих пор казалась малоперспективной.

Однако происходящее весьма быстрое истощение запасов ископаемых топлив (прежде всего нефти и газа), использование которых к тому же связано с существенным загрязнением окружающей среды (включая сюда также и тепловое «загрязнение», и грозящее климатическими последствиями повышение уровня атмосферной углекислоты), резкая ограниченность запасов урана (энергетическое использование которых к тому же порождает опасные радиоактивные отходы) и неопределенность как сроков, так и экологических последствий промышленного использования термоядерной энергии заставляет ученых и инженеров уделять все большее внимание поискам возможностей рентабельной утилизации обширных и безвредных источников энергии и не только перепадов уровня воды в реках, но и солнечного тепла, ветра и энергии в Мировом океане. Широкая общественность, да и многие специалисты еще не знают, что поисковые работы по извлечению энергии из морей и океанов приобрели в последние годы в ряде стран уже довольно большие масштабы и что их перспективы становятся все более обещающими.

Наиболее очевидным способом использования океанской энергии представляется постройка приливных электростанций (ПЭС). С 1967 г. в устье реки Ранс во Франции на приливах высотой до 13 метров работает ПЭС мощностью 240 тыс. кВт с годовой отдачей 540 тыс. кВт ч. Советский инженер Бернштейн разработал удобный способ постройки блоков ПЭС, буксируемых на плаву в нужные места, и рассчитал рентабельную процедуру включения ПЭС в энергосети в часы их максимальной нагрузки потребителями. Его идеи проверены на ПЭС, построенной в 1968 году в Кислой Губе около Мурманска; своей очереди ждет ПЭС на 6 млн. кВт в Мезенском заливе на Баренцевом море.

Неожиданной возможностью океанской энергетики оказалось выращивание с плотов в океане быстрорастущих гигантских водорослей, легко перерабатываемых в метан для энергетической замены природного газа. По имеющимся оценкам, для полного обеспечения энергией каждого человека — потребителя достаточно одного гектара плантаций водорослей.

Большое внимание приобрела «океанотермическая энергоконверсия» (ОТЭК), т.е. получение электроэнергии за счет разности температур между поверхностными и засасываемыми насосом глубинными океанскими водами, например при использовании в замкнутом цикле турбины таких легкоиспаряющихся жидкостей как пропан, фреон или аммоний. В какой-то мере аналогичными, но как пока кажется, вероятно, более далекими представляются перспективы получения электроэнергии за счет различия между соленой и пресной, например морской и речной водой.

Уже немало инженерного искусства вложено в макеты генераторов электроэнергии, работающих за счет морского волнения, причем обсуждаются перспективы электростанций с мощностями на многие тысячи киловатт. Еще больше сулят гигантские турбины на таких интенсивных и стабильных океанских течениях, как Гольфстрим.

Представляется, что некоторые из предлагавшихся океанских энергетических установок могут быть реализованы, и стать рентабельными уже в настоящее время. Вместе с тем следует ожидать, что творческий энтузиазм, искусство и изобретательность научно-инженерных работников улучшить существующие и создадут новые перспективы для промышленного использования энергетических ресурсов Мирового океана. Думается, что при современных темпах научно-технического прогресса существенные сдвиги в океанской энергетике должны произойти в ближайшие десятилетия. Океан наполнен внеземной энергией, которая поступает в него из космоса. Она доступна и безопасна, и не загрязняет окружающую среду, неиссякаема и свободна.

Из космоса поступает энергия Солнца. Она нагревает воздух и образует ветры, вызывающие волны. Она нагревает океан, который накапливает тепловую энергию. Она приводит в движение течения, которые в то же время меняют свое направление под воздействием вращения Земли.

Из космоса же поступает энергия солнечного и лунного притяжения. Она является движущей силой системы Земля — Луна и вызывает приливы и отливы.

Океан — это не плоское, безжизненное водное пространство, а огромная кладовая беспокойной энергии. Здесь плещут волны, рождаются приливы и отливы, пересекаются течения, и все это наполнено энергией.

Бакены и маяки, использующие энергию волн, уже усеяли прибрежные воды Японии. В течение многих лет бакены — свистки береговой охраны США действуют благодаря волновым колебаниям. Сегодня вряд ли существует прибрежный район, где не было бы своего собственного изобретателя, работающего над созданием устройства, использующего энергию волн.

Начиная с 1966 года два французских города полностью удовлетворяют свои потребности в электроэнергии за счет энергии приливов и отливов. Энергоустановка на реке Ранс (Бретань), состоящая из двадцати четырех реверсивных турбогенераторов, использует эту энергию. Выходная мощность установки 240 мегаватт — одна из наиболее мощных гидроэлектростанций во Франции.

В 70-х годах ситуация в энергетике изменилась. Каждый раз, когда поставщики на Ближнем Востоке, в Африке и Южной Америке поднимали цены на нефть, энергия приливов становилась все более привлекательной, так как она успешно конкурировала в цене с ископаемыми видами топлива. Вскоре за этим в Советском Союзе, Южной Корее и Англии возрос интерес к очертаниям береговых линий и возможностям создания на них энергоустановок. В этих странах стали всерьез подумывать об использовании энергии приливов волн и выделять средства на научные исследования в этой области, планировать их.

Не так давно группа ученых океанологов обратила внимание на тот факт, что Гольфстрим несет свои воды вблизи берегов Флориды со скоростью 5 миль в час. Идея использовать этот поток теплой воды была весьма заманчивой.

Возможно ли это? Смогут ли гигантские турбины и подводные пропеллеры, напоминающие ветряные мельницы, генерировать электричество, извлекая энергию из течений и воли? «Смогут» — таково в 1974 году было заключение Комитета Мак-Артура, находящегося под эгидой Национального управления по исследованию океана и атмосферы в Майами (Флорида). Общее мнение заключалось в том, что имеют место определенные проблемы, но все они могут быть решены в случае выделения ассигнований, так как «в этом проекте нет ничего такого, что превышало бы возможности современной инженерной и технологической мысли».

Один из ученых, наиболее склонный к прогнозам на будущее, предсказал, что электричество, полученное при использовании энергии Гольфстрима, может стать конкурентоспособным уже в 80-е годы.

В океане существует замечательная среда для поддержания жизни, в состав которой входят питательные вещества, соли и другие минералы. В этой среде растворенный в воде кислород питает всех морских животных от самых маленьких до самых больших, от амебы до акулы. Растворенный углекислый газ точно так же поддерживает жизнь всех морских растений от одноклеточных диатомовых водорослей до достигающих высоты 200-300 футов (60-90 метров) бурых водорослей.

Морскому биологу нужно сделать лишь шаг вперед, чтобы перейти от восприятия океана как природной системы поддержания жизни к попытке начать на научной основе извлекать из этой системы энергию.

При поддержке военно-морского флота США в середине 70-х годов группа специалистов в области исследования океана, морских инженеров и водолазов создала первую в мире океанскую энергетическую ферму на глубине 40 футов (12 метров) под залитой солнцем гладью Тихого океана вблизи города Сан-Клемент. Ферма была небольшая. По сути своей, все это было лишь экспериментом. На ферме выращивались бурые гигантские калифорнийские водоросли.

По мнению директора проекта доктора Говарда А. Уилкокса, сотрудника Центра исследования морских и океанских систем в Сан-Диего (Калифорния), «до 50 % энергии этих водорослей может быть превращено в топливо — в природный газ метан. Океанские фермы будущего, выращивающие бурые водоросли на площади примерно 100 000 акров (40 000 га), смогут давать энергию, которой хватит, чтобы полностью удовлетворить потребности американского города с населением в 50 000 человек».

Океан всегда был богат энергией волн, приливов и течений. В древние времена, наблюдая движение водных потоков, рыбаки ничего не знали о «приливной энергии» или о «выращивании бурых водорослей», однако они знали, что выходить в море легче во время отлива, а возвращаться обратно — во время прилива. Им, конечно, было известно и о том, что иногда волны тяжело и страшно бьют о берег, выбрасывая камни на его скалы, и о «морских реках», которые всегда выносили их к нужным островам, и о том, что они всегда смогут прокормиться моллюсками, ракообразными, рыбой и съедобными водорослями, растущими в океане…

В наши дни, когда возросла необходимость в новых видах топлива, океанографы, химики, физики, инженеры и технологи обращают все большее внимание на океан как на потенциальный источник энергии.

В океане растворено огромное количество солей. Может ли соленость быть использована, как источник энергии?

Может. Большая концентрация соли в океане навела ряд исследователей Скриппского океанографического института в Ла-Колла (Калифорния) и других центров на мысль о создании таких установок. Они считают, что для получения большого количества энергии вполне возможно сконструировать батареи, в которых происходили бы реакции между соленой и несоленой водой.

Температура воды океана в разных местах различна. Между тропиком Рака и тропиком Козерога поверхность воды нагревается до 82 градусов по Фаренгейту (27 C). На глубине в 2000 футов (600 метров) температура падает до 35,36,37 или 38 градусов по Фаренгейту (2-3.5 С). Возникает вопрос: есть ли возможность использовать разницу температур для получения энергии? Могла бы тепловая энергоустановка, плывущая под водой, производить электричество?

Да, и это возможно.

В далекие 20-е годы нашего столетия Жорж Клод, одаренный, решительный и весьма настойчивый французский физик, решил исследовать такую возможность. Выбрав участок океана вблизи берегов Кубы, он сумел-таки после серии неудачных попыток получить установку мощностью 22 киловатта. Это явилось большим научным достижением и приветствовалось многими учеными.

Используя теплую воду на поверхности и холодную на глубине и создав соответствующую технологию, мы располагаем всем необходимым для производства электроэнергии, уверяли сторонники использования тепловой энергии океана. «Согласно нашим оценкам, в этих поверхностных водах имеются запасы энергии, которые в 10 000 раз превышают общемировую потребность в ней».

«Увы, — возражали скептики, — Жорж Клод получил в заливе Матансас всего 22 киловатта электроэнергии. Дало ли это прибыль?» Не дало, так как, чтобы получить эти 22 киловатта, Клоду пришлось затратить 80 киловатт на работу своих насосов.

Сегодня профессор Скриппского института океанографии Джон Исаакс делает вычисления более аккуратно. По его оценкам, современная технология позволит создавать энергоустановки, использующие для производства электричества разницу температур в океане, которые производили бы его в два раза больше, чем общемировое потребление на сегодняшний день. Это будет электроэнергия, производимая электростанцией, преобразующей термальную энергию океана (ОТЕС).

Конечно, это — прогноз ободряющий, но даже если он оправдается, результаты не помогут разрешению мировых энергетических проблем. Разумеется, доступ к запасам электроэнергии ОТЕС предоставляет великолепные возможности, но (по крайней мере пока) электричество не поднимает в небо самолеты, не будет двигать легковые и грузовые автомобили и автобусы, не поведет корабли через моря.

Однако самолеты и легковые автомобили, автобусы и грузовики могут приводиться в движение газом, который можно извлекать из воды, а уж воды-то в морях достаточно. Этот газ — водород, и он может использоваться в качестве горючего. Водород — один из наиболее распространенных элементов во Вселенной. В океане он содержится в каждой капле воды. Помните формулу воды? Формула HOH значит, что молекула воды состоит из двух атомов водорода и одного атома кислорода. Извлеченный из воды водород можно сжигать как топливо и использовать не только для того, чтобы приводить в движение различные транспортные средства, но и для получения электроэнергии.

Все большее число химиков и инженеров с энтузиазмом относится к «водородной энергетике» будущего, так как полученный водород достаточно удобно хранить: в виде сжатого газа в танкерах или в сжиженном виде в криогенных контейнерах при температуре 423 градуса по Фаренгейту (-203 С). Его можно хранить и в твердом виде после соединения с железо-титановым сплавом или с магнием для образования металлических гидридов. После этого их можно легко транспортировать и использовать по мере необходимости.

Еще в 1847 году французский писатель Жюль Верн, опередивший свое время, предвидел возникновение такой водородной экономики. В своей книге «Таинственный остров» он предсказывал, что в будущем люди научатся использовать воду в качестве источника для получения топлива. «Вода, — писал он, — представит неиссякаемые запасы тепла и света».

Со времен Жюля Верна были открыты методы извлечения водорода из воды. Один из наиболее перспективных из них — электролиз воды. (Через воду пропускается электрический ток, в результате чего происходит химический распад. Освобождаются водород и кислород, а жидкость исчезает.)

В 60-е годы специалистам из НАСА удалось столь успешно осуществить процесс электролиза воды и столь эффективно собирать высвобождающийся водород, что получаемый таким образом водород использовался во время полетов по программе «Аполлон».

Таким образом, в океане, который составляет 71 процент поверхности планеты, потенциально имеются различные виды энергии — энергия волн и приливов; энергия химических связей газов, питательных веществ, солей и других минералов; скрытая энергия водорода, находящегося в молекулах воды; энергия течений, спокойно и нескончаемо движущихся в различных частях океана; удивительная по запасам энергия, которую можно получать, используя разницу температур воды океана на поверхности и в глубине, и их можно преобразовать в стандартные виды топлива.

Такие количества энергии, многообразие ее форм гарантиру ют, что в будущем человечество не будет испытывать в ней недостатка. В то же время не возникает необходимости зависеть от одного — двух основных источников энергии, какими, например, являются давно использующиеся ископаемые виды топлива и ядерного горючего, методы получения которого были разработаны недавно.

Более того, в миллионах прибрежных деревень и селений, не имеющих сейчас доступа к энергосистемам, будет тогда возможно улучшить жизненные условия людей.

Жители тех мест, где на море бывает сильное волнение, смогут конструировать и использовать установки для преобразования энергии волн.

Живущие вблизи узких прибрежных заливов, куда во время приливов с ревом врывается вода, смогут использовать эту энергию.

Для всех остальных людей энергия океана в открытом водном пространстве будет преобразовываться в метан, водород или электричество, а затем передаваться на сушу по кабелю или на кораблях.

И вся эта энергия таится в океане испокон веков. Не используя ее, мы тем самым попросту ее расточаем.

Разумеется, трудно даже представить себе переход от столь привычных, традиционных видов топлива — угля, нефти и природного газа — к незнакомым, альтернативным методам получения энергии.

Разница температур? Водород, металлические гидриды, энергетические фермы в океане? Для многих это звучит как научная фантастика.

И, тем не менее, несмотря на то, что извлечение энергии океана находятся на стадии экспериментов и процесс ограничен и дорогостоящ, факт остается фактом, что по мере развития научно-технического прогресса энергия в будущем может в значительной степени добываться из моря. Когда — зависит от того, как скоро эти процессы станут достаточно дешевыми. В конечном итоге дело упирается не в возможность извлечения из океана энергии в различных формах, а в стоимость такого извлечения, которая определит, насколько быстро будет развиваться тот или иной способ добычи.

Когда бы это время ни наступило, переход к использованию энергии океана принесет двойную пользу: сэкономит общественные средства и сделает более жизнеспособной третью планету Солнечной системы — нашу Землю.

Впервые удар по общественному карману был нанесен в 1973 году подъемом цен на ископаемые виды топлива. Особенно возросли цены на нефть — основной вид топлива в XX веке, используемый в промышленности, сельском хозяйстве, для отопления. Вслед за этим произошло повышение уровня инфляции, а поскольку научные исследования и эксперименты тоже требуют ассигнований, поиски новых видов топлива подняли цены еще выше.

Ископаемые виды топлива истощаются, мы вынуждены их экономить и увеличивать энергообеспечение за счет строительства ядерных реакторов, которые требуют значительных финансовых затрат и вызывают опасения у людей, живущих вблизи. Конечно, энергопотребление снизится, если быть более экономными. В США, население которых составляет 5,3 % от общемирового и где используется 35 % всех видов ископаемого топлива и гидроэлектроэнергии мира, потребление энергии может быть легко снижено до 30 — 32 % , а то и до 25 %. Существует даже мнение, что по справедливости Соединенные Штаты должны снизить потребление энергии до 5,3 %.

Экономика, однако, лишь одна сторона дела. Другая сторона относится к странам развивающимся, которые стараются достичь уровня жизни промышленно развитых стран, определяющегося использованием большого количества энергии. Сегодня народы Азии, Африки и Латинской Америки стремятся перейти от общества, в котором используется в основном физический труд, к обществу с развитой индустрией.

Для того чтобы удовлетворить потребность в равноправном распределении дешевой энергии между всеми странами, потребуется такое ее количество, которое, возможно, в тысячи раз превысит сегодняшний уровень потребления, и биосфера уже не справится с загрязнением, вызываемым использованием обычных видов топлива. Тем не менее президент Института исследований в области электроэнергии в Пало Альто (Калифорния) Чонси Старр полагает: «Необходимо признать, что мировое потребление энергии будет развиваться именно в этом направлении и так быстро, как только позволят политические, экономические и технические факторы».

Так как соревнование за обладание истощающимися видами топлива обостряется, расход общественных средств будет расти. Рост этот продолжится, так как необходимо бороться с загрязнением воздуха и воды, теплотой, выделяющейся при сгорании ископаемых видов топлива.

Но стоит ли волноваться в поисках новых источников ископаемого топлива? Зачем дискутировать по вопросу о строительстве ядерных реакторов? Океан наполнен энергией, чистой, безопасной и неиссякаемой. Она там, в океане, только и ждет высвобождения. И это — преимущество номер один.

Второе преимущество заключается в том, что использование энергии океана позволит Земле быть в дальнейшем обитаемой планетой. А вот альтернативный вариант, предусматривающий увеличение использования органических и ядерных видов топлива, по мнению некоторых специалистов, может привести к катастрофе: в атмосферу станет выделяться слишком большое количество углекислого газа и теплоты, что грозит смертельной опасностью человечеству.

«Пустяки, — усмехаются скептики. — Мы постоянно совершенствуем воздушные фильтры и очистные сооружения. Еще год-два — и фабричные дымовые трубы будут выпускать практически чистый воздух. Разве мы не очищаем выхлопные газы автомобилей? Скоро вы вообще забудете, что такое пары двуокиси серы.»

Тем не менее углекислый газ и теплота, выделяемые в атмосферу дымовыми трубами фабрик и других промышленных предприятий, а иногда и большими многоквартирными комплексами, которые используют ископаемые виды топлива, внушают большое беспокойство.

Но кто заметит, что в воздухе стало больше углекислого газа? Он бесцветен и не имеет запаха. Он пузырится в прохладительных напитках. А кто заметит постепенное, медленное повышение атмосферной температуры Земли на один, два или три градуса по Фаренгейту ? Заметит планета, когда углекислый газ через некоторое время окутает ее подобно одеялу, которое перестанет пропускать избыточное тепло в космос.

Жак Кусто, пионер освоения и исследования океана, считает: «Когда концентрация углекислого газа достигнет определенного уровня, мы окажемся как будто в парнике». Это значит, что теплота, выделяемая Землей, будет задерживаться под слоем стратосферы. Накапливающееся тепло повысит общую температуру. А увеличение ее даже на один, два или три градуса по Фаренгейту приведет к таянию ледников. Миллионы тонн растаявшего льда поднимут уровень морей на 60 метров. Города на побережье и в долинах больших рек окажутся затопленными.

По данному вопросу, как и по многим другим, ученые разделились на два лагеря. В одном лагере считают, что утолщающееся одеяло углекислого газа вызовет повышение температуры и приведет к таянию ледников, то есть, по определению доктора Говарда Уилкокса, превратить Землю в парник. Сторонники другого лагеря полагают, что-то же самое одеяло будет преграждать путь теплу, излучаемому солнцем, что станет причиной наступления новой эры оледенения.

Итак, что же человечество должно делать? Будем ли мы истощать остатки ископаемого топлива, строить все большее число ядерных реакторов, рискуя изменить температуру атмосферы, или же обратимся к океану — кладезю неиссякаемой энергии — и будем искать способ извлечения этой энергии для достижения наших целей — вот в чем заключается вопрос.

Накануне вступления в 21 век ученые-океанологи призывают прекратить пустые дискуссии и отказаться от надежды на то, что «технологическое развитие разрешит все проблемы на суше». Они хотят обратить внимание общества на океан, который заряжается энергией внеземного происхождения, энергией доступной, не загрязняющей окружающую среду и возобновляемой.

Атомная Энергия.

Открытие излучения урана впоследствии стало ключом к энергетическим кладовым природы.

Главным, сразу же заинтересовавшим исследователей, был вопрос: откуда берется энергия лучей, испускаемых ураном, и почему уран всегда чуточку теплее окружающей среды? Под сомнение ставился либо закон сохранения энергии, либо утвержденный веками принцип неизменности атомов? Огромная научная смелость требовалась от ученых, которые перешагнули границы привычного, отказались от устоявшихся представлений.

Такими смельчаками оказались молодые ученые Эрнест Резерфорд и Фредерик Содди. Два года упорного труда по изучению радиоактивности привели их к революционному по тем временам выводу: атомы некоторых элементов подвержены распаду, сопровождающемуся излучением энергии в количествах, огромных по сравнению с энергией, освобождающейся при обычных молекулярных видоизменениях.

Невиданными темпами развивается сегодня атомная энергетика. За тридцать лет общая мощность ядерных энергоблоков выросла с 5 тысяч до 23 миллионов киловатт! Некоторые ученые высказывают мнение, что к 21 веку около половины всей электроэнергии в мире будет вырабатываться на атомных электростанциях.

В принципе энергетический ядерный реактор устроен довольно просто — в нем, так же как и в обычном котле, вода превращается в пар. Для этого используют энергию, выделяющуюся при цепной реакции распада атомов урана или другого ядерного топлива. На атомной электростанции нет громадного парового котла, состоящего из тысяч километров стальных трубок, по которым при огромном давлении циркулирует вода, превращаясь в пар. Эту махину заменил относительно небольшой ядерный реактор.

Самый распространенный в настоящее время тип реактора водографитовый.

Еще одна распространенная конструкция реакторов — так называемые водо-водяные. В них вода не только отбирает тепло от твэлов, но и служит замедлителем нейтронов вместо графита. Конструкторы довели мощность таких реакторов до миллиона киловатт. Могучие энергетические агрегаты установлены на Запорожской, Балаковской и других атомных электростанциях. Вскоре реакторы такой конструкции, видимо, догонят по мощности и рекордсмена — полуторамиллионик с Игналинской АЭС.

Но все-таки будущее ядерной энергетики, по-видимому, останется за третьим типом реакторов, принцип работы и конструкция которых предложены учеными, — реакторами на быстрых нейтронах. Их называют еще реакторами-размножителями. Обычные реакторы используют замедленные нейтроны, которые вызывают цепную реакцию в довольно редком изотопе- уране-235, которого в природном уране всего около одного процента. Именно поэтому приходится строить огромные заводы, на которых буквально просеивают атомы урана, выбирая из них атомы лишь одного сорта урана-235. Остальной уран в обычных реакторах использоваться не может. Возникает вопрос: а хватит ли этого редкого изотопа урана на сколько-нибудь продолжительное время или же человечество вновь столкнется с проблемой нехватки энергетических ресурсов?

Более тридцати лет назад эта проблема была поставлена перед коллективом лаборатории Физико-энергетического института. Она была решена. Руководителем лаборатории Александром Ильичом Лейпунским была предложена конструкция реактора на быстрых нейтронах.В 1955 году была построена первая такая установка.

Преимущества реакторов на быстрых нейтронах очевидны. В них для получения энергии можно использовать все запасы природных урана и тория, а они огромны — только в Мировом океане растворено более четырех миллиардов тонн урана.

Но все 400 атомных электростанции, работающих сейчас на планете, не могут создать угрозу, хотя бы сравнимую с угрозой, исходящей от 50 тысяч боеголовок.

Нет сомнения в том, что атомная энергетика заняла прочное место в энергетическом балансе человечества. Она, безусловно, будет развиваться и впредь, без отказано поставляя столь необходимую людям энергию. Однако понадобятся дополнительные меры по обеспечению надежности атомных электростанций, их безаварийной работы, а ученые и инженеры сумеют найти необходимые решения.

Заключение.

За время существования нашей цивилизации много раз происходила смена традиционных источников энергии на новые, более совершенные. И не потому, что старый источник был исчерпан.

Солнце светило и обогревало человека всегда: и тем не менее однажды люди приручили огонь, начали жечь древесину.

Затем древесина уступила место каменному углю. Запасы древесины казались безграничными, но паровые машины требовали более калорийного «корма».

Но и это был лишь этап. Уголь вскоре уступает свое лидерство на энергетическом рынке нефти.

И вот новый виток: в наши дни ведущими видами топлива пока остаются нефть и газ. Но за каждым новым кубометром газа или тонной нефти нужно идти все дальше на север или восток, зарываться все глубже в землю. Немудрено, что нефть и газ будут с каждым годом стоить нам все дороже.

Замена? Нужен новый лидер энергетики. Им, несомненно, станут ядерные источники.

Запасы урана, если, скажем, сравнивать их с запасами угля, вроде бы не столь уж и велики. Но зато на единицу веса он содержит в себе энергии в миллионы раз больше, чем уголь.

А итог таков: при получении электроэнергии на АЭС нужно затратить, считается, в сто тысяч раз меньше средств и труда, чем при извлечении энергии из угля. И ядерное горючее приходит на смену нефти и углю… Всегда было так: следующий источник энергии был и более мощным. То была, если можно так выразиться, «воинствующая» линия энергетики.

В погоне за избытком энергии человек все глубже погружался в стихийный мир природных явлений и до какой-то поры не очень задумывался о последствиях своих дел и поступков.

Но времена изменились. Сейчас, в конце 20 века, начинается новый, значительный этап земной энергетики. Появилась энергетика «щадящая». Построенная так, чтобы человек не рубил сук, на котором он сидит. Заботился об охране уже сильно поврежденной биосферы.

Несомненно, в будущем параллельно с линией интенсивного развития энергетики получат широкие права гражданства и линия экстенсивная: рассредоточенные источники энергии не слишком большой мощности, но зато с высоким КПД, экологически чистые, удобные в обращении.

Яркий пример тому — быстрый старт электрохимической энергетики, которую позднее, видимо, дополнит энергетика солнечная.

Энергетика очень быстро аккумулирует, ассимилирует, вбирает в себя все самые новейшие идей, изобретения, достижения науки. Это и понятно: энергетика связана буквально со всем, и все тянется к энергетике, зависит от нее.

Поэтому энергохимия, водородная энергетика, космические электростанции, энергия, запечатанная в антивеществе, кварках, «черных дырах», вакууме, — это всего лишь наиболее яркие вехи, штрихи, отдельные черточки того сценария, который пишется на наших глазах и который можно назвать Завтрашним Днем Энергетики.

Лабиринты энергетики. Таинственные переходы, узкие, извилистые тропки. Полные загадок, препятствий, неожиданных озарений, воплей печали и поражений, кликов радости и побед.

Тернист, непрост, непрям энергетический путь человечества. Но мы верим, что мы на пути к Эре Энергетического Изобилия и что все препоны, преграды и трудности будут преодолены.

Рассказ об энергии может быть бесконечен, неисчислимы альтернативные формы ее использования при условии, что мы должны разработать для этого эффективные и экономичные методы. Не так важно, каково ваше мнение о нуждах энергетики, об источниках энергии, ее качестве, и себестоимости. Нам, по-видимому, следует лишь согласиться с тем, что сказал ученый мудрец, имя которого осталось неизвестным: «Нет простых решений, есть только разумный выбор».

Список литературы

1. В.Володин, П.Хазановский «Энергия, век двадцать первый».

2. А.Голдин «Океаны энергии».

3. Л.С. Юдасин «Энергетика: проблемы и надежды».

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://minisoft.net.ru/

Контрольная работа: Этикет и культура делового общения

Posted on 22.04.2017 by admin

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждения высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Контрольная работа

по дисциплине: «Деловое общение»

на тему: «Этикет и культура делового общения»

Выполнил студент 2 курса

вечернего отделения факультета

«Менеджмент и Маркетинг»

Шамро Д.В. Уфимского филиала ВЗФЭИ

Проверил Якупов С.Ф.

Уфа 2009 г.

Содержание

1 Этикет как важная сторона профессионального поведения

2 Основные правила современного делового этикета

3 Могут ли этикетные нормы противоречить нравственной позиции в деловом общении?

Список используемой литературы

1 Этикет как важная сторона профессионального поведения

Этикет означает форму, манеру поведения, правила учтивости и вежливости, церемонии, принятые в том или ином обществе. Это результат опыта многих поколений. Этикетные нормы и правила являются международными, поскольку соблюдаются более или менее одинаково во всех странах, обусловлены исторически и основаны на национальных и религиозных традициях, культуре, обычаях, привычках. Этикет составляет часть внешней культуры общества, без которой невозможны политические, экономические и другие отношения, т.к. нельзя существовать, не уважая друг друга, не налагая на себя определенных ограничений. Если рассматривать культуру поведения, то она отражает формы общения людей, включающие нравственную, эстетическую и другие стороны. Сегодня деловой этикет как условный язык, с помощью которого культура делового общения все более проявляется в социально-деловой жизни России.

Деловой этикет – важнейшая сторона профессионального поведения делового человека, предпринимателя, а знание этикета оказывается необходимым профессиональным качеством, требующим постоянного усвоения, повторения и совершенствования. Деловой этикет регламентирует поведение людей, связанное с выполнением ими служебных обязанностей, и является важнейшей стороной морального поведения делового человека[4, с. 332].

Успех любой фирмы во многом зависит от способности ее работников, от их умения дружно трудиться над достижением общей цели. Знание этикета, культура поведения – вот ключевые условия для успешной работы в любой организации – таково мнение специалистов.

Правила делового этикета, установленные для отдельных ситуаций и разных социальных групп, диктуют последовательность действий вплоть до ритуальных мелочей и выработаны человечеством для того, чтобы избегать лишних конфликтов и находить взаимопонимание для выживания и комфортного существования.

Практическое же знание делового этикета, как внешней формы проявления морали в служебных отношениях состоит в том, что открывается возможность без особых усилий использовать уже готовые формы общепринятой вежливости для общения с различными группами людей и на различных уровнях. Этикет – это всегда диалог, требующий «обратной связи» в той или иной форме. Характерно, что роль этикета увеличивается по мере повышения социального уровня общающихся сторон. Подробность этикета достигает наибольшей глубины на международном уровне. Понятно, что обиды и непонимание на таком уровне могут быть причиной серьезных, вплоть до геополитических, столкновений.

Известно, что только 10-15% российских предпринимателей добиваются успеха, осваивая цивилизованный рынок. На удачу могут рассчитывать лишь те, кто изучает людей, знает их нужды и интересы, стремится завоевать их доверие, умеет раскрывать их индивидуальный потенциал, кто совестлив и порядочен, и идет по пути непрерывного духовного и профессионального совершенствования.

Этикет – явление историческое, и потому правила поведения людей изменяются вместе с динамикой условий жизни общества и конкретной социальной среды. Этикет всегда выполнял определенные социальные функции, подчеркивал статусное и имущественное положение людей, но по мере роста образования, культуры одни правила поведения сменялись другими. По сути, сегодня правила этикета во многом являются всеобщими.

Составляющими этикета являются: привлекательный имидж, культура речи, изящные манеры, умение управлять своими отрицательными эмоциями, внимательность, предупредительность.

Современный деловой этикет регламентирует поведение людей на службе, в общественных местах и на улице, а также на официальных мероприятиях – приемах, беседах, церемониях, переговорах.

В основе правил делового этикета лежат следующие основные принципы:

к любому человеку, с которым имеешь дело в бизнесе, следует относиться с одинаковой учтивостью и уважением;

правила этикетного поведения одинаковы для мужчин и женщин.

Интернационализация экономики, ее глобализация, превращение в единую взаимосвязанную систему хозяйствования предъявляют к отечественным предпринимателям требование считаться с правилами этикета не только своей, но и других стран. Знание делового этикета, его основных принципов и правил, общая культура личности, выбор правильной модели поведения – основа предпринимательского успеха.

Если обозначить в конкретной форме правила этикета, то они составляют единство двух сторон: прежде всего морально-этической, выражающей нравственные нормы: предупредительность, вежливость, естественность, достоинство, тактичность и т.д., и эстетической, указывающей на красоту и изящество манеры поведения.

Способ держать себя, внешняя форма поведения, обращения с людьми, а также тон, интонации и выражения, употребляемые в речи – это манера. Кроме того, это мимика, жесты, позы, походка, характерные для человека. Манеры относят к культуре поведения человека и регулируются этикетом, а настоящая культура поведения – это поступки человека, основанные на нравственных принципах.

Сегодня принято говорить о модели поведения, которая представляет собой некий комплекс знаков (поведенческих, речевых и т.п.), направленных на воспроизведение вариантов поведения, которые помогают личности стать привлекательной в общении с другими людьми.

Высоко ценятся повсюду в мире позитивные свойства деловых людей, такие, как компетентность, порядочность и надежность, что является залогом успешных деловых отношений и взаимного доверия.

Чтобы не попасть в нелепую ситуацию, предпринимателю необходимо знать правила хорошего тона. Ниже представлены 3 основных правила поведения:

рекламируя себя, не порочь своих соперников, соблюдай корректность, доброжелательность;

потребитель – «король», что в нашей культуре означает – клиент всегда прав;

умей выбирать партнера, не жги мостов общения с ним, будь терпимым, толерантным в переговорном процессе, знание позиции партнера по бизнесу – это тоже результат, который открывает возможности к дальнейшему сотрудничеству. [2, с. 53]

В жизни всегда были и останутся отношения, которые обеспечивают наивысшую эффективность в выполнении профессиональных функций. Участники какого-либо взаимодействия всегда стараются сохранить наиболее оптимальные формы этого взаимодействия и правила поведения. Например, в организации от новичка станут требовать неукоснительного соблюдения отработанных и проверенных правил делового общения, т.к. они облегчают выполнение профессиональных функций, способствуют достижению поставленных целей. В том или ином коллективе, группе работников, сотрудников, деловых людей складываются определенные традиции, которые с течением времени приобретают силу моральных принципов и составляют этикет данной группы, общности.

В практике деловых отношений всегда есть какие-то стандартные ситуации, которых невозможно избежать. Для этих ситуаций и вырабатывают формы и правила поведения. Это набор правил поведения в бизнесе, который представляет внешнюю сторону делового общения.

Деловой этикет – результат длительного отбора правил и форм наиболее целесообразного поведения, которое способствовало успеху в деловых отношениях.

Следует помнить, что деловой этикет включает точное соблюдение правил культуры поведения, которая предполагает в первую очередь глубокое уважение человеческой личности. Социальная роль, которую играет тот или иной человек, не должна быть самодовлеющей, не должна она оказывать и гипнотического влияния на делового партнера. Культурный предприниматель будет в равной степени уважительно относиться и к министру, и к рядовому техническому работнику министерства, президенту компании, фирмы и уборщице офиса, т.е. всем показывать искреннее уважение. Это искреннее уважение должно стать составной частью натуры бизнесмена. Ему надо верить в порядочность людей[4, с. 334].

Вывод: В данном вопросе были рассмотрены особенности делового этикета, как важной стороны профессионального поведения. Соблюдение правил делового этикета является основой предпринимательской деятельности. В организациях должны быть регламентированы правила поведения, для того чтобы работники могли их одинаково применять в общении между собой и клиентами организации. Соблюдение правил помогает сближению экономических и финансовых интересов деловых людей, бизнесменов.

2 Основные правила современного делового этикета

В современном бизнесе соблюдения правил этикета играет важную роль. Их недопустимо нарушать, так как и в коммерческой деятельности недопустимо не обращать внимания на экономические показатели и основные положения предпринимательства. Соблюдение правил делового этикета отображает ваш профессионализм и серьезный подход к делу, а их несоблюдение свидетельствует о том, что с вами лучше дела не иметь. Этикет является одной из составляющих вашего делового образа, и опытные деловые партнеры обращают внимание также и на этот аспект вашего поведения. Рассмотрим основные правила делового этикета:

Первое правило — будьте пунктуальны.

Очень важно в бизнесе правильно организовать и рассчитать время. Планирование и пунктуальное выполнение всех запланированных дел является ключом к успеху. Опоздание является некорректным относительно человека, который вас ожидал. И даже самые искренние извинения и заверения о невозможности прийти своевременно неспособны полностью загладить вину, поскольку даже на уровне подсознания останется определенный неприятный осадок, что будет означать несколько негативное обращение по отношению к вам.

Второе правило — не говорите лишнего другим.

У каждого миллионера есть определенные секреты для достижения успеха, но ни один не расскажет их вам. Не стоит говорить о делах в собственном бизнесе, поскольку иногда даже наименьший намек может повлиять на деятельность конкурента.

Третье правило — не будьте эгоистом.

Нельзя успешно вести дела, не учитывая мыслей и интересов партнеров, клиентов, покупателей. Часто именно эгоизм препятствует достижению успеха. Очень важно терпимо относиться к своему оппоненту или партнеру, научиться выслушать и объяснить свою точку зрения.

Четвертое правило — одевайтесь так, как заведено в обществе.

Одежда является демонстрацией вашего вкуса и статуса в обществе. Не стоит легкомысленно относиться к этому правилу. Внешний вид является первым аспектом, на который обращает внимание человек и это сразу настраивает его на соответствующий лад.

Пятое правило — следите за чистотой речи.

Все, что вы говорите и пишете, должно быть изложено красивым языком, правильно. Умение общаться, грамотно вести дискуссию и убеждать оппонента является очень важным для ведения переговоров. Следите за своим произношением, дикцией и интонацией. Никогда не употребляйте нецензурной лексики и оскорбительных выражений. Однако не забывайте, что умение слушать собеседника является не менее важным аспектом общения[6, с. 91].

Перечисленные выше правила этикета раскрывают основные его положения, соблюдение которых поможет в бизнесе, однако существует еще много других правил, которые так же необходимо соблюдать:

● Речевые и психологические правила. В речевом этикете деловых людей также немаловажное значение имеют комплименты. Комплимент удовлетворяет важнейшую психологическую потребность человека в положительных эмоциях. Пользу от комплимента получают все. Но следует помнить, что в комплименте не должно содержаться двусмысленных оборотов, поучений, он должен быть по возможности кратким, строиться на фактической основе, быть искренним и конкретным.

● Профессиональное слушание и эмоциональный интеллект. Профессиональное слушание – это особый талант, который проявляется в способности находить в услышанном от партнера ценную информацию, а значит вызывать у него доверительное отношение к себе. Главный прием слушания – отвечать не на свои собственные мысли, а на мысли и высказывания партнера, находится полностью в его вербальном поле. Слушать – это больше, чем только понимать слова, это также способ улавливать интонационный строй речи. Наличие этой способности может обеспечить успех в деловом общении.

Деловой этикет требует особого поведения в общении с клиентами. Здесь требуются хорошие психологические знания, опыт и определенный эмоциональный интеллект, который включает не только понимание самого себя и управление собственными эмоциями, но и умение распознавать эмоции других людей.

● Внешний вид и одежда. Среди каналов, по которым человек посылает информацию о себе, немалое значение имеет его внешний вид и одежда. Одежда – своеобразная визитная карточка и оказывает психологическое воздействие на партнеров по общению. Очень важна манера ношения одежды. Самой подходящей формой деловой одежды для мужчин и женщин был и остается костюм.

Обратим внимание на одежду мужчины. Ему надо иметь пару костюмов и пару пиджаков с брюками, а также около дюжины различных рубашек. Галстук – главный предмет в туалете мужчины. По длине, ширине и цветовой гамме он должен соответствовать моде. Носки подбираются к галстуку, затем к цвету брюк, обуви. Вечерний туалет делового мужчины должен состоять из брюк и пиджака непременно одного цвета и белой рубашки. Важную роль в имидже делового человека играют аксессуары. Это красивые очки, наручные часы, бумажник, деловая папка или портфель, мобильный телефон. В моду снова вошли запонки и булавки для галстука.

Несколько слов о костюме деловой женщины. Универсальная одежда – платье, костюм, брючный костюм или стильные блузка и юбка. Для службы наиболее приемлемо платье – серое в мелкую полоску. Женщину украшает, прежде всего, прическа, затем туфли, сумка и бижутерия. Как и у мужчины, аксессуары женщины должны быть самого высокого качества.

● Этикетные церемонии:

○ Приветствие. Оно представляет собой форму взаимного уважения, и в любой ситуации должно показывать не только нашу вежливость, но и искреннюю расположенность, доброжелательность к партнеру. Здесь уместно пользоваться не только речевыми средствами, но и невербальными жестами: кивком, поклоном, улыбкой. Обращение по имени и отчеству – это обращение к личности, тем самым вы подчеркиваете уважение к человеку, такое приветствие говорит о вашей культуре.

○ Рукопожатие. Выражает взаимное расположение людей друг к другу и требует особого такта. Все чаще при взаимном приветствии мужчины и женщины инициаторам рукопожатия является она. Исключением из правила является ситуация, когда мужчина намного старше женщины по возрасту или служебному положению, в этом случае он подает руку первым. Не принято обмениваться рукопожатием через порог, стол, через какую-либо преграду.

В самих приемах рукопожатия фиксируется характер отношений людей друг к другу. При этом существуют варианты. Первый вариант: доминирование, когда рука партнера направлена вниз по отношению к вашей руке и вы чувствуете сильное давление, он как бы пытается управлять вами. Во втором случае: человек протягивает руку так, что его ладонь смотрит вверх, дает вам понять, что уступает вам лидерство. И третий – руки движутся параллельно друг другу и вертикально к плоскости пола, что указывает на отношение равенства, партнерства.

○ Представление. Посредством представления можно установить нужные и полезные связи. Принято представлять младшего по возрасту старшему, холостого – женатому, низшего по статусу – высшему, мужчину – женщине, более молодую женщину – старшей и т.д. Когда мужчину представляют женщине, он встает и слегка кланяется, женщина остается сидеть. Только что прибывшие на встречу не представляются лицам, которые уже покидают его. Не следует представляться в лифтах [6, с. 91].

○ Приемы. В обществе издавна сложились определенные правила организации и проведения различного рода приемов – от дипломатических приемов до домашних вечеринок. Приемы проводятся как в ознаменование важных событий, так и в честь проведения каких-либо официальных мероприятий. Приемы подразделяются на дневные и вечерние, приемы с рассадкой и без рассадки за столом.

Проведение каждого приема требует тщательной подготовки. Прежде всего, определяется вид приема, который зависит от цели, ради которой он организуется, состава гостей, а также материальных возможностей. Если на приеме присутствуют иностранные гости, то следует учесть их национальные традиции, обычаи. Нужно определить место проведения приема, составить список приглашенных, заблаговременно разослать приглашения, составить меню и план рассадки за столом, если речь идет о завтраке, обеде или ужине.

○ Презентация. Главная цель презентации – представление: фирмы, товара, услуг, книги и т.д. Презентация дает хорошую возможность пригласить нужных людей, установить деловые контакты. Тщательно продумывается список лиц, которых желательно видеть на этом мероприятии, и заблаговременно рассылаются приглашения. Объявить о презентации можно в средствах массовой информации.

○ Правила общения по телефону. При эффективном использовании телефон становится важнейшим компонентом имиджа фирмы, а умение сотрудников фирмы вести телефонные переговоры определяет ее репутацию и размах ее деловых операций.

Очень важна корректировка общения по телефону. Анализ показывает, что в телефонном разговоре около 40% занимают повторения слов, паузы. Лишняя информация, поэтому к телефонному разговору надо заранее готовиться, подбирать нужный материал, документы, предложения, адреса.

Следует составить план беседы, если телефонный разговор для вас важен, записать вопросы, спрогнозировать вероятные ответы и предложения делового партнера, держать в памяти или на бумаге даты и номера документов, материалов, имеющих отношение к делу.

По окончании телефонного разговора надо проанализировать свои впечатления от стиля разговора, его содержания. Учесть уязвимые места или ошибки свои и делового партнера.

Какой бы номер телефона вы ни набрали, кто бы ни подошел, нужно обязательно поздороваться, если звоните в учреждение, нужно тут же представиться.

Появившиеся автоответчики предназначены для того, чтобы повысить производительность разного рода служб. Однако ими надо правильно пользоваться. Следует включать автоответчик только тогда, когда необходимо уйти с рабочего места. Вернувшись, сразу прослушать запись. Отвечать на звонки следует, не откладывая. Если вы перезваниваете, и вам отвечает автоответчик, нужно назвать себя, задать свой вопрос или что-то сообщить, потом, напомнив свой номер телефона, попросить позвонить вам.

● Правила деловой коммуникации:

○ Правила делового письма. Деловое письмо составляет элемент творчества, т.к. каждое деловое письмо индивидуально. Оно строго зависит от личности адресата, конкретности ситуации, должности и общей культуры пишущего. Деловые письма выполняют две функции: обеспечивают связь между деловыми партнерами и сохраняют информацию об этой связи.

Главные требования к деловому письму – его краткость, ясность и корректность. Лаконично должны быть сформулированы основные мысли и предложения автора письма. Письмо составляется только по одному вопросу, текст должен быть убедительным с достаточной аргументацией. Тон изложения – нейтральным, не допускающим эмоциональных проявлений.

○ Факс. Особая роль в этом виде электронной системы связи принадлежит оформлению первой страницы. Она оформляется на бланке фирмы, где в верхней части размещается ее эмблема, а внизу страницы по всей длине строки – адреса, телефоны и другие координаты офисов и отделений фирмы. Текст печатается на принтере, подписывается от руки. Всегда отвечайте на сообщения, даже если вы затрудняетесь решить какую-то задачу. В деловом мире тот, кто не отвечает на корреспонденцию, считается безответственным партнером и ему не доверяют.

○ Визитная карточка представляет собой лист не слишком плотного картона небольшого формата, отпечатанную типографским способом. Цвет варьируется, хотя согласно протоколу, они должны быть белыми. Текст набирается черным цветом, но никак ни «серебряным» или «золотым». Обратная сторона карточки должна быть чистой, чтобы делать пометки. Иногда на обратной стороне текст дублируется на иностранном языке.

Вручают карточки обязательно обеим руками, или только правой рукой, при знакомстве с партнерами по бизнесу, приеме делегации или прощании, как знак особого доверия – частному лицу. При деловом знакомстве обмен визитными карточками – обязательная процедура. Существуют этикетные правила для использования визитных карточек. Так, после состоявшегося знакомства первым оставляет свою визитную карточку тот, чей ранг ниже. При равном статусе во внимание принимается возраст – младший по возрасту оставляет карточку первым. После представления женщине мужчина должен не позднее, чем в течение недели, послать свою визитную карточку ей и ее супругу, даже если он не был ему представлен [4, с. 337]..

Вывод: Во втором вопросе были рассмотрены правила делового этикета, раскрыли их содержание и применение в жизни. В этом вопросе были раскрыты основные правила поведения как внешний вид и одежда, правила деловой коммуникации, этикетные церемонии, профессиональное слушание и речевые и психологические правила. Успех организации тесно связан с этикетом и культурой поведения. Для хорошего овладения деловым этикетом, культурой поведения требуются время, желание и настойчивость, постоянные тренировки поведения в различных условиях деятельности, чтобы знания перешли в навыки, привычки. Тогда реакция на любое действие, любой ход оппонента, развитие ситуации будет соответствовать правилам хорошего тона, делового этикета, требованиям культуры поведения в данной ситуации

3 Могут ли этикетные нормы противоречить нравственной позиции в деловом общении?

По моему мнению, нравственная позиция — оценка, относящаяся к нормам общественного поведения и их соблюдению, которую человек должен сам осознать, принять ее как ориентир своих поступков. В нравственной позиции заключается внутренняя мотивировка поведения человека, самоконтроль, совестливость, чувство личного достоинства.

Этикетные нормы формализуют, и, возможно, усложняют общение, но они предупреждают ситуации, в которых «простота хуже воровства».

Этические нормы не могут противоречить нравственной позиции человека, так как установленные нормы при их правильном выполнении будут соотноситься с нравственной позицией каждого человека.

В русской культуре принято ценить душевные качества. Как говорится, главное, чтобы человек хороший был. Но «хороший» — понятие относительное. Культурные нормы регулируют отношения, предлагая модель поведения, одобряемую в обществе. Соблюдение норм делает взаимодействие людей более простым, понятным и предсказуемым.

В деловом этикете различают общественное положение и должность и не выделяют статусные различия по полу и возрасту, практически отсутствуют различия между мужчиной и женщиной. Однако вполне допустимо, если очень молодой директор фирмы первым поздоровается со своим старшим по возрасту заместителем-женщиной. И мужчины, проявляющие обычную вежливость по отношению к женщинам-коллегам, безусловно, не нарушают этикета и субординации.

Таким образом, рассмотрев лишь некоторые вопросы техники общения, можно отметить, что ее нравственное содержание проявляется в тех нравственных оценках, которые самым непосредственным образом вплетены в психологическую ткань общения. Значимость этих оценок трудно переоценить: они отражают уровень нравственной и психологической культуры субъектов общения, регулируют процессуальную сторону общения и формируют основы культуры процесса общения в целом. Этические нормы представляют систему определенных формальных ориентиров, в рамках которых функционируют процессы общения. Следование этим этикетным нормам имеет определенную нравственную значимость;

Общение без норм, без «техники» реализации ценностей, целей, качеств практически невозможно. Техника общения включает в себя всю совокупность моральных, этикетных, психологических и утилитарных норм. Нормативное содержание этики общения связано с выражением нравственных ценностей и оценок в «технике общения». При этом важно подчеркнуть, что нормы общения не могут быть чисто техническими или чисто моральными: каждая норма общения имеет определенное нравственное содержание, каждая этикетная норма также несет нравственное содержание.

Список используемой литературы

Деловое общение: Учебное пособие/ Асташина Л.Н. Московская академия предпринимательства при Правительстве г. Москвы. – Барнаул: Изд-во АЦНТ. 2003. – 173 с.

О деловой этике и этикете: Учебник / под ред. В.И.Венедиктовой. – М.: Фонд «Правовая культура», 1994. – 176 с.

Основы имиджелогии и делового общения: учебное пособие для студентов вузов/ А.С. Ковальчук. – Изд. 5-е, доп. И доп. И перераб. Ростов н/Д: Феникс, 2007. — 282 с.

Психология и этика делового общения: Учебник для вузов/ Под ред. Проф. В.Н. Лавриненко. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 415 с.(1)

Этика делового общения: Учебное пособие/ Ботавина Р.Н. — — М.: Финансы и статистика, 2001. – 208 с.

2Э: этика и этикет в бизнесе/ Дейв Коллинз; худож. оформление А. Киричен: — Ростов н/Д6 Феникс, 2006. – 160 с.

Курсовая работа: Экстремальный туризм в Саратове

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

Введение

1.Экстремальные виды отдыха как разновидность современного туризма

2.Природные особенности региона, способствующие развитию экстремального туризма

3.Анализ Интернет – сайтов: мероприятия, направленные на развитие экстремальных видов спорта в Саратове

Заключение

Список литературы

Введение

Тема работы – «Возможности и предложение для развития экстремального туризма в Саратовской области».

На сегодняшний день экстремальный туризм становится все более популярным и востребованным среди всех направлений современного туризма. Огромное количество людей желают попробовать себя в различных тяжелых и нестандартных жизненных ситуациях, почувствовать риск и азарт, проверить свои силы в различных испытаниях.

Экстремальный туризм является источником многочисленных потоков туристов, что в свою очередь является для региона как финансовой выгодой, так и элементом престижа. Для развития экстремального туризма необходимо создание специальных условий – это здания, оборудования, снаряжения, различные подготовленные мероприятия (соревнования, конкурсы и т.д.).

Цель работы – рассмотреть какие возможности и перспективы существуют в Саратовской области для развития экстремального туризма.

Основные задачи:

Рассмотреть понятие – экстремальный туризм;

Перечислить существующие виды экстремального туризма в Саратовской области;

Выявить возможность развития экстремального туризма в Саратовской области;

Описать перспективы развития экстремального туризма в Саратовской области.

В первой части работы рассмотрено само понятие экстремального туризма, то есть описаны какие виды отдыха относятся к данному виду туризма.

Во второй главе проанализированы природные особенности региона, способствующие или препятствующие развитию экстремального туризма в Саратовской области.

В заключительной части проведено исследование – (контент–анализ) интернет — сайтов с целью поиска и анализа информации об осуществляемых в Саратовской области мероприятиях, носящих экстремальный характер. Выявленная информация станет показателем имеющихся предложений по развитию экстремального туризма в регионе.

Для написания работы использованы Интернет сайты, которые содержат всю необходимую информацию и нужные данные по теме работы.

экстремальный туризм отдых саратов

1. Экстремальные виды отдыха как разновидность современного туризма

Экстремальные виды отдыха завоевывают все большую популярность среди простых туристов. Особенной популярностью пользуется дайвинг — один из самых экстремальных видов спорта. Дайвинг затягивает. Он опасен и увлекателен, дайвинг моден. Число дайверов в России, да и во всем мире, стремительно растет. Сейчас в мире почти 20 миллионов сертифицированных дайверов-любителей, а 40 лет назад их было всего несколько сотен.

В России увлечение дайвингом стало массовым после перестройки. Именно тогда российские подводники начали учиться по международным стандартам. В 1994–1996 годах появились первые дайв-клубы, и количество дайверов начало расти в геометрической прогрессии: в 1997 году сертификацию прошли около 2 тысяч граждан России, а в 2001 году число получивших удостоверение дайвера превысило 15 тысяч. И все-таки для погружения русские дайверы в основном едут в другие страны — у многих первые погружения прошли на Красном море, на Канарах или в других курортных местах.

Но насколько, все же, опасен дайвинг? Если дайвер придерживается правил техники безопасности, которые ему преподавали на курсе, с ним вряд ли может что-нибудь случиться. По американской статистике, дайвинг находится на 22 месте по количеству несчастных случаев на 10 тыс. занимающихся. 21 место, кстати, занимает боулинг.

Также, сейчас во всем мире очень популярны прыжки с парашютом. С парашютом начали прыгать больше полувека назад, но в массовый вид отдыха, он превратился только лет 15 назад. Сейчас существует много вариантов прыжков с парашютом. Это и скайсерфинг и групповая акробатика, но все большую популярность набирает base-jumping. Это не только острые ощущения, но и великолепное зрелище. Многие люди специально приезжают на различные соревнования, чтобы посмотреть, как люди прыгают с небоскребов, телевизионных башен, мостов, скал.

Если кому-то не нравится нырять под воду или прыгать с огромных высот — тогда можно попробовать тоже популярный вид отдыха — виндсерфинг. Но тут стоит учесть, что это удовольствие связано с постоянными падениями в воду, и реальной возможностью захлебнуться в морских волнах, а также неизбежными мозолями на руках. Или же испытать себя в сплаве по бурным горным рекам, который, точно, запомнится надолго.

Тем, кто боится воды, подойдут пешие туры. Это тоже экстремальный туризм, который сопряжен с немалыми трудностями и опасностями. Пешие маршруты обычно прокладываются по девственным территориям планеты, так что у человека появляется возможность буквально вписаться в природу, но при этом оказаться отрезанным от цивилизованного мира. И даже если такая тургруппа имеет современные средства спутниковой связи, для прихода помощи может понадобиться несколько часов или дней. Поэтому любое чрезвычайное происшествие может привести к серьезным последствиям.

Самым же экстремальным отдыхом можно смело назвать альпинизм, где проверяется как физическая, так и психологическая выносливость человека. Альтернативой альпинизму может стать поход по пещерам. Впечатлений от такого похода обычно хватает надолго.

Но, не смотря на всю свою привлекательность, следует отметить, что экстремальный туризм — это дорогой вид отдыха, в основном, из-за дороговизны спортивной атрибутики. Экстремальный туризм — один из самых перспективных видов туризма, который привлекает к себе все больше людей. Появляются новые места для активного отдыха, как искусственные, например горнолыжные курорты, так места созданные природой о которых люди раньше и не подозревали.

2.Природные особенности региона, способствующие развитию экстремального туризма

Саратовская область – единственная в России, соединяющая в себе три природно-климатические зоны: лесостепь, пустыню и полупустыню. Край лежит в юго-восточной части Восточно-Европейской равнины. Главная река — Волга – делит область на две половины: восточную – Заволжье (Сыртовая равнина, северная части Прикаспийская низменность) и западную (правобережную), занятую Приволжской возвышенностью и Окско-Донской равниной.

Приволжская возвышенность подходит к Волге высоким уступом, образуя большое количество узких глубоких оврагов, часто покрытых деревьями и кустарниками. Недалеко от Хвалынска возвышенность поднимается до 300-380 м над у.м., образуя так называемые Хвалынские горы, склоны которых покрыты хвойными и лиственными деревьями. Это одно из наиболее живописных мест Поволжья.

Для того, чтобы убедиться в прелести саратовской земли, лучше отправиться в путешествие по Волге, в речной тур. И тогда вы увидите, к примеру, как в летний день, в раннее утро, в час заката или в лунную мерцающую ночь красивы меловые горы под Саратовом (так называемые Столбичи).

От города Вольска километров на сорок тянутся Змеевые горы. Жил на них в старину громадный змей, да разрубил его богатырь на три части. Окаменел змей и до сих пор камнями лежит вдоль берега. От этих камней вниз, к Саратову, идут Курдюмские горы, Лысые горы, а ниже Саратова вплоть до Камышина – Ушьи горы. Ушьи горы в разных местах носят и названия различные. За селом Барановка стоит гора Семь братьев, а ниже села Золотого – Осиновое лбище, потом липовые горы, и уже у села Лапоть – утес Степана Разина. Напомним, что Степан Разин с войском вступил в Саратов 15 августа 1670 г., и жители встретили его хлебом-солью.

Разинский утес не отличается от других, на него похожих утесов, но любовь народная к своему герою была столь велика, что заставила народную же фантазию обить одну из пещер утеса бархатом, увешать бриллиантами, поселив в нее освободителя своего – атамана Разина. На вершине бугра, говорится в сказе, стояло кресло слоновой кости, и, восседая на нем, следил Степан Тимофеевич за судами, проходившими внизу. Кстати, вершина утеса плоская, будто срезанная. Большое впечатление производят его отвесные обрывы, которые омываются теперь могучими волнами Волгоградского водохранилища (ширина его, к слову, немалая — около Саратова и Энгельса она достигает 3-7 километров, а в устьях рек Чардыма и Терешки — 10-15 км). С утеса Разина хорошо видна Дурман-гора, сторожевой пост Разинского войска, а меж ними врезалось ущелье-овраг, со всех сторон обросший непроходимым лесом. Его и использовал как тюрьму для недругов Степан Тимофеевич.

За Дурман-горой, пониже Щербаковки начинаются живописные обрывы. Будто целый ряд башен подошел здесь к самой реке. Это и есть Столбичи. А у речки Раковки, впадающей в Волгу, красиво двумя террасами, спускается к воде Уракова гора. Получила она имя атамана Урака, у которого Разин сначала в кашеварах служил. И, наконец, у села Широково стоит последний на Волге высокий бугор – Стреляной, замечательный тем, что бравшие подряд у купцов бурлаки отмечали на Волге от Астрахани только три места: «Нам, говаривали они, — только бы вытянуть до Черна яра, Стреляна бугра и Макара-ярмака». Так каждая гора, овраг, дол, лесная чаща, утесы, обрывы наполняются особым смыслом, приоткрывают тайну времен, объясняют происхождение названий тех или иных мест. Сказания при путешествии по реке как будто идут с тобою рядом.

Первые полтора-два десятка километров за Саратовом по правому гористому берегу еще встречаются кое-где небольшие рощи, но сухость воздуха, который горячей водой заливает пространство, и общий серовато-желтый тон берегов показывают, что начинается царство засушливых степей и приближается зона полупустынь. И наблюдать за сменой зон – занятие увлекательнейшее, поражает воображение.

Жемчужина Саратовской области – Национальный парк «Хвалынский». В его оздоровительной зоне размещены дома отдыха, санатории, туристические тропы, спортивно-игровые площадки. В рекреационной зоне – прекрасные места для палаточных городков, кострищ. Проходя по маршрутам, туристы могут полностью охватить природную картину парка, увидеть прекрасный лес, скальные обнажения, археологические памятники. Здесь растут сосны, дуб, липа, и наибольшую ценность представляет собой сосна меловая – реликтовая порода, дошедшая до нас с доледникового периода. В целом на территории парка насчитывается до 1500 видов растений. Богат животный мир «Хвалынского», и особенно много редких насекомых: аксалаф пестрый, жук-олень, жук-носорог, медведица-госпожа, пестрянка, бражник дубовый. Почти все виды млекопитающих, обитающие здесь, редкие: выхухоль русская, байрак европейский, косуля европейская, бобр, барсук, заяц-русак, соня лесная и др.

В Национальном парке «Хвалынский» разработаны интереснейшие экскурсионные программы, среди которых «Пещера монаха», «Путешествие по дну древнего моря», «Страна грибных туманов» и т.д. Экологические тропы приведут вас к меловым обнажениям, озерам с лечебной грязью, яблоневым садам, березовой роще и другим чудесам. Однодневный историко-экологический тур «Атаманова тайна», разработанный в Саратовской области, познакомит вас с легендами и былями края о разбойнике Кудеяре, приведет вас в загадочную Кудеярову пещеру, к вековой мельнице, бобровым плотинам, лосиным тропам и роднику, где хранится ключ от тайника. Вы сможете также побывать в Дьяковском лесу. Это самый южный лес в Европе, который произрастает на песчаных почвах в довольно сложных климатических условиях1.

3.Анализ Интернет – сайтов: мероприятия, направленные на развитие экстремальных видов спорта в Саратове

На сегодняшний день многие турфирмы предлагают желающим совершить экстремальльное путешествие в городе Саратове. Разработано огромное количество маршрутов и туров экстремального характера. Однако возникает вопрос – существуют ли необходимые условия для обеспечения полноценного туризма?

Для того чтобы ответить на этот вопрос, необходимо рассмотреть какие мероприятия, связанные с экстремальным туризмом, проводятся в городе Саратове. В основном данные мероприятия будут связаны с экстремальными видами спорта, так как именно события в «мире спорта» обеспечивают основной поток туристов – экстремалов.

Для проведения данного исследования необходимо использовать информацию, размешенную на Интернет – сайтах. Проанализировав имеющиеся данные можно получить ответ на вопрос: какие существуют возможности и предложение для развития экстремального туризма в Саратовской области?

Скейтбординг

27 апреля 2008 года на Набережной Космонавтов состоится контест по экстремальным видам спорта: К этому дню будет приурочен митинг молодёжного движения, которое требует от властей города построить крытый скейт-парк, чтобы интересующаяся скейтбордингом молодёжь могла кататься круглый год на пригодном для этого оборудовании. Дело в том, что даже то оборудование, которое сейчас находится на Набережной и далеко не являющееся идеальным для катания, скоро могут убрать, тем самым не оставив возможности скейтбордистам к дальнейшему профессиональному катанию.

Теперь скейтбординг в России не просто является хобби, увлечением и средством для провождения времени подростков — Приказом №914 от 27 декабря 2007 года Федеральным агентством по физической культуре и спорту внесено изменение во Всероссийский реестр видов спорта (ВРВС) куда добавился «скейтбординг», представленный следующими дисциплинами: боул, верт-рампа, мини-рампа и стрит2.

Фристайл

Первый этап Чемпионата России по фристайлу на роликовых коньках «Winter Style’08» пройдет в Саратове 4 февраля. В СОК СПЗ «Торпедо» можно будет увидеть выступления юношей и девушек из 15 городов России. Они будут демонстрировать головокружительные выступления в следующих дисциплинах: фристайл-слалом (фигурное катание на дорожке между конусов с исполнением различных трюков и элементов), скоростной слалом (скоростное катание на дорожке между конусов), фриджамп (прыжки на роликовых коньках в высоту), прыжки в высоту с трамплина (прыжки роллеров в высоту с трамплина, изготовленного по параметрам IFSA). Организаторами этих соревнований выступили: МРОО Федерация роллер спорта России, СРОО Федерация новых видов спорта «Экстрим», саратовский роллер клуб «64th style», подростковый клуб «Фантастика»3.

Гонки на внедорожниках.

Внедорожные соревнования с каждым годом приобретают все большую популярность в нашей стране и возникновение клуба внедорожников в нашем городе было лишь вопросом времени.

Организаторами создания Клуба внедорожников в Саратове являются люди, которые уже не раз принимали участие в аналогичных соревнованиях в других регионах России.

При создании клуба был учтен опыт других внедорожных клубов проводящих подобные мероприятия, и в настоящий момент с которыми поддерживается тесный контакт.

Целью создания Клуба Внедорожников в Саратове организаторы считают развитие внедорожного движения, регулярные проведения соревнований внедорожников, оказание помощи в подготовке автомобилей к соревнованиям, поддержание более тесных связей с другими клубами нашей страны, поддержка экстремальных видов спорта и туризма4.

Регата

Такие соревнования проходят в Саратове ежегодно. В этом году в гонках участвуют 200 спортсменов и 15 яхт из разных областей Поволжья — от Самары до Пензы и Саратова.

По сравнению с прошлым годом участников прибыло меньше. Причиной этому стал прошлогодний шторм, который повредил шесть яхт, а некоторые участники даже получили ранения.

Саратов — яхтенный город, — рассказывает главный судья. — Здесь много хороших спортсменов. Вот в прошлом году не все они справились с задачей. Я имею в виду тот шторм. Поломались яхты тех капитанов, которые не сообразили вовремя уйти от берега. Яхтсмен должен быть не только хорошим спортсменом, но и хорошим моряком.

7 августа в Саратове стартует Всероссийская регата крейсерских яхт «Кубок Нижней Волги-2004». Маршрут регаты — Саратов — Ахмат — Камышин — Волжский, а его протяженность — 400 зачетных километров Кубок Нижней Волги — соревнования, которые принято называть культовыми. Это одна из самых крупных парусных регат на юге России, участие в которой принимают команды из разных городов России с яхтами 7 разных классов. В этом году ожидается участие около 50 яхт. Организаторами открытия регаты выступают «Саратовская Федерация Крейсерских Яхт» и радиостанция «Максимум», взявшая на себя подготовку праздничной программы. Генеральный спонсор Открытия Регаты — лидер рынка сотовой связи Саратовской области, компания «Бии Лай GSM». Также спонсорскую поддержку оказывают: компания «ЧДК-Саратов» — лидер по поставкам оборудования для охлаждения и розлива пива и телекоммуникационная компания «Оверта» — ведущий оператор услуг связи в Саратове5.

Велогонки

С 10 по 12 июня пройдет первая в истории саратовского горного велосипедного спорта гонка «Большая Медведица». Организаторы ожидают участия не менее 60-ти гонщиков из Саратова, Москвы, Самары и Перми.

Соревнования пройдут в дисциплине «кросс-кантри» (гонка по пересеченной местности) в 4-х категориях «Леди», «Спорт» (предназначена для участников, имеющих спортивную и техническую подготовку выше среднего уровня), «Туризм» (объединяет всех любителей горного велосипеда, имеющих нормальное здоровье и умеющих крутить педали), «Команда» (создана для тех, кто по какой-либо причине не может участвовать в гонке индивидуально) и «Корпоратив» (вводится для возможности выставления своих участников организациями и учреждениями).

Гонка проводится в три этапа, протяженность каждого около 100 км. Остановки на ночлег — на берегах рек Карамыш и Медведица. Соревнования являются открытыми, принять участие в них может любой желающий, имеющий горный или «гибридный» велосипед. Победитель в каждой категории будет определен по наименьшему суммарному времени прохождения всех 3-х этапов.

Mapшpyт гонки: Саратов (о/л «Березка») — вертолетное поле — Михайловский пруд — Юрьевка — Козлаковка — Поповка — Быковка — Золотая Гора — Бол. Дмитриевка — Шир. Карамыш (финиш 1-го этапа) — Урицкое — Шереметьевка — Озерное (Дурасовка) — ст. Красавка (поляна Слета туристов — окончание 2-го этапа) — Барановка — Марфино — Варыпаевка — Идолга — Татищево — Курдюмы — вертолетное поле — Саратов (о/л «Березка» — финиш)6.

Вывод по исследованию

Проанализировав размешенную на Интернет — сайтах информацию о проводимых в городе Саратове экстремальных мероприятиях можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день существует огромное количество предложений возможностей для развития экстремального туризма в Саратовской области.

Как государственные органы, так и отдельные спонсоры готовы предоставить свою помощь при организации экстремальных видов отдыха, что гораздо упрощает процесс подготовки таких соревнований и решает самую главную проблему – проблему финансирования.

В экстремальном отдыхе задействована практически вся территория Саратовской области. «Экстремальные маршруты» проходят через различные города Саратовской области, а также через незаселенные местности.

Перечень видов экстремального видов отдыха, существующих в Саратовской области, демонстрирует все разнообразие и привлекательность данного вида отдыха.

Заключение

Собственным свободным временем каждый человек распоряжается по-своему. Однако не всегда появляется возможность совместить приятное с полезным. В отличие от обыкновенного туризма, экстремальный имеет несколько отличий. Наиболее существенное – это умышленное создание препятствий нестандартного характера.

Экстремальному туризму необходимо развитие, и для этого в нашем регионе есть все условия.

Для рассмотрения темы работы — «возможности и предложение для развития экстремального туризма в Саратовской области», было проведено исследование (контент – анализ) интернет – сайтов, содержащих информацию об экстремальных видах отдыха, существующих в Саратовской области.

Исследование показало, что по количеству и разнообразию мероприятий экстремального характера город Саратов не уступает таким крупным городам как Волгоград, Самара, Астрахань, Пермь и т.п.

Так, на сегодняшний день в Саратовской области проводятся такие экстремальные виды спорта как скейтбординг, фристайл, велогонки, гонки на внедорожниках, регата и т.д.

Наличие экстремально спортивных соревнований в регионе позволит привлечь огромное количество туристов, которые как сами участвуют в подобных соревнованиях, так и являются болельщиками приезжих спортсменов. Так или иначе, но число «туристов-экстемалов» в период соревнований увеличивается в регионе многократно.

Огромный потенциал и перспективы по развитию экстремального туризма объясняется:

природной привлекательностью региона, ведь Саратовская область – единственная в России, соединяющая в себе три природно-климатические зоны: лесостепь, пустыню и полупустыню. Край лежит в юго-восточной части Восточно-Европейской равнины. Главная река — Волга – делит область на две половины: восточную – Заволжье (Сыртовая равнина, северная части Прикаспийская низменность) и западную (правобережную), занятую Приволжской возвышенностью и Окско-Донской равниной.

наличием известных и знаменитых спортсменов, которые не только участвуют в соревнованиях, но и занимаются подготовкой спортивных мероприятий,

решением финансовых проблем — если соревнование спланировано должным образом, то решена проблема финансирования, так как множество спонсоров и меценатов готовы взять на себя все финансовые затраты.

В итоге можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день имеется огромный потенциал и возможности для развития в Саратовской области экстремального туризма и для этого существуют все необходимые условия.

Список литературы

http://turism.rossii.ru/inner/saratovskaya

http://www.skater.ru/toread/freestyle.htm

http://www.roller.ru/content/2007/article-2237.html

http://news.telekom-media.ru/news/sport/10132/

http://www.sarvest.ru/show_article.phtml?id=20450&psid=11&Dat=20000903

1 http://turism.rossii.ru/inner/saratovskaya

2 http://www.skater.ru/toread/freestyle.htm

3 http://www.roller.ru/content/2007/article-2237.html

4 http://news.telekom-media.ru/news/sport/10132/

5 http://saratoff.ru/news/culture/2004/8/9610

6 http://www.sarvest.ru/show_article.phtml?id=20450&psid=11&Dat=20000903

Реферат: Влияние физической тренировки на опорно-двигательный аппарат

Posted on 22.04.2017 by admin

Содержание

Содержание 1

Анатомно-физиологические особенности опорно-двигательного аппарата 2

Работа опорно-двигательного аппарата в покое и при физической нагрузке 4

Влияние физической тренировки на опорно-двигательный аппарат 5

Методы оценки опорно-двигательного аппарата и самоконтроль за ним 7

Литература 10

Занятия физическими упражнениями необходимы в любом возрасте. С юношеских лет и до глубокой старости человек в состоянии выполнять упражнения, укрепляющие его организм, оказывающие самое разнообразное воздействие на все его системы. Они рождают чувство бодрости и особой радости, знакомое каждому, кто систематически занимается каким-либо видом спорта.

Анатомно-физиологические особенности опорно-двигательного аппарата

Опорно-двигательный аппарат состоит из костного скелета и мышц. Мышцы человека делятся на три вида: гладкая мускулатура внутренних органов и сосудов, характеризующаяся медленными сокращениями и большой выносливостью; поперечнополосатая мускулатура сердца, работа которой не зависит от воли человека, и, наконец, основная мышечная масса – поперечнополосатая скелетная мускулатура, находящаяся под волевым контролем и обеспечивающая нам функцию передвижения.

Мышцы нашего тела – добрые волшебники. Выполняя свою работу, они одновременно совершенствуют и функции практически всех внутренних органов, в первую очередь это касается сердечно-сосудистой и дыхательной систем.

Мышечное волокно характеризуется следующими основными физиологическими свойствам: возбудимостью, сократимостью и растяжимостью. Эти свойства в различном сочетании обеспечивают нервно-мышечные особенности организма и наделяют человека физическими качествами, которые в повседневной жизни и спорте называют силой, быстротой, выносливостью и т. д. Они отлично развиваются под воздействием физических упражнений.

Мышечная система функционирует не изолированно. Все мышечные группы прикрепляются к костному аппарату скелета посредством сухожилий и связок.

Установлена взаимосвязь мышц и внутренних органов, которая получила название моторно-висцеральных рефлексов. Работающие мышцы посылают по нервным волокнам информацию о собственных потребностях, состоянии и деятельности внутренним органам через вегетативные нервные центры и таким образом влияют на их работу, регулируя и активизируя ее.

Мышцы являются мощной биохимической лабораторией. Они содержат особое дыхательное вещество – миоглобин (сходный с гемоглобином крови), соединение которого с кислородом (оксимиоглобин) обеспечивает тканевое дыхание при экстраординарной работе организма, например при внезапной нагрузке, когда сердечно-сосудистая система еще не перестроилась и не обеспечивает доставку необходимого кислорода. Большое значение миоглобина заключается в том, что, являясь первейшим кислородным резервом, он способствует нормальному протеканию окислительных процессов при кратковременных нарушениях кровообращения и статической работе. Количество миоглобина достаточно велико и достигает 25% от общего содержания гемоглобина.

Происходящие в мышцах разнообразные биохимические процессы в конечном итоге отражаются на функции всех органов и систем. Так, в мышцах происходит активное накопление аденозинтрифосфорной кислоты (АТФ), которая служит аккумулятором энергии в организме, причем процесс накопления ее находится в прямой зависимости от деятельности мышц и поддается тренировке.

Мышцы играют роль вспомогательного фактора кровообращения. Широко известно, что для стимуляции венозного кровотока у больных варикозным расширением вен полезна дозированная ходьба. Она уменьшает отеки, так как сокращающиеся мышцы ног как бы подгоняют, выжимают и подкачивают венозную кровь к сердцу.

Наконец, без мышц невозможен был бы процесс познания, так как, согласно исследованиям И. М. Сеченова, все органы чувств так или иначе связаны с деятельностью различных мышц.

Работа опорно-двигательного аппарата в покое и при физической нагрузке

Оригинальными работами, проводившимися в Белорусси, установлено, что каждое мышечное волокно постоянно вибрирует даже в состоянии видимого покоя. Эта вибрация, обычно не ощущаемая, не прекращается ни на минуту и способствует лучшему кровотоку. Таким образом, каждая скелетная мышца, а их в организме около 600, является как бы своеобразным микронасосом, нагнетающим кровь. Конечно, дополнительное участие такого количества периферических «сердец», как из образно называют, значительно стимулирует кровообращение.

Самое замечательное при этом состоит в том, что эта система вспомогательного кровообращения великолепно поддается тренировке с помощью физических упражнений и, будучи активно включенной в работу, многократно усиливает физическую и спортивную работоспособность. Не исключено, что мышечные микронасосы наряду с другими факторами играют не последнюю роль в лечебном эффекте, который дают физические упражнения при некоторых формах сердечной недостаточности.

Кроме того, известна и прямая функциональная связь работающих скелетных мышц и сердца посредством гуморальной (т. е. через кровь) регуляции. Установлено, что на каждые 100 мл повышения потребления кислорода мышцами при нагрузке, отмечается рост минутного объема сердца на
800 мл.

Не исключено, что ритмические сокращения мышц (при равномерной ходьбе и беге) предают свою информацию по моторно-висцеральным путям сердечной мышце и как бы диктуют ей физиологически правильный ритм.

Влияние физической тренировки на опорно-двигательный аппарат

Скелетная мускулатура – главный аппарат, при помощи которого совершаются физические упражнения. Хорошо развитая мускулатура является надежной опорой для скелета. Например, при патологических искривлениях позвоночника, деформациях грудной клетки (а причиной тому бывает слабость мышц спины и плечевого пояса) затрудняется работа легких и сердца, ухудшается кровоснабжение мозга и т. д. Тренированные мышцы спины укрепляют позвоночный стол, разгружают его, беря часть нагрузки на себя, предотвращают «выпадение» межпозвоночных дисков, соскальзывание позвонков.

Физические упражнения действуют на организм всесторонне. Так, под влиянием физических упражнений происходят значительные изменения в мышцах.
Если мышцы обречены на длительный покой, они начинают слабеть, становятся дряблыми, уменьшаются в объеме. Систематические же занятия физическими упражнениями способствуют их укреплению. При этом рост мышц происходит не за счет увеличения их длины, а за счет утолщения мышечных волокон. Сила мышц зависит не только от их объема, но и от силы нервных импульсов, поступающих в мышцы из центральной нервной системы. У тренированного, постоянно занимающегося физическими упражнениями человека эти импульсы заставляют сокращаться мышцы с большей силой, чем у нетренированного.

Под влиянием физической нагрузки мышцы не только лучше растягиваются, но и становятся более твердыми. Твердость мышц объясняется, с одной стороны, разрастанием протоплазмы мышечных клеток и межклеточной соединительной ткани, а с другой стороны – состоянием тонуса мышц.

Занятия физическими упражнениями способствуют лучшему питанию и кровоснабжению мышц. Известно, что при физическом напряжении не только расширяется просвет бесчисленных мельчайших сосудов (капилляров), пронизывающих мышцы, но и увеличивается их количество. Так, в мышцах людей, занимающихся физической культурой и спортом, количество капилляров значительно больше, чем у нетренированных, а следовательно, у них кровообращение в тканях и головном мозге лучше. Еще И. М. Сеченов – известный русский физиолог – указывал на значение мышечных движений для развития деятельности мозга.

Как говорилось выше, под воздействием физических нагрузок развиваются такие качества как сила, быстрота, выносливость.

Лучше и быстрее других качеств растет сила. При этом мышечные волокна увеличиваются в поперечнике, в них в большом количестве накапливаются энергетические вещества и белки, мышечная масса растет.

Регулярные физические упражнения с отягощением (занятия с гантелями, штангой, физический труд, связанный с подъемом тяжестей) достаточно быстро увеличивает динамическую силу. Причем сила хорошо развивается не только в молодом возрасте, и пожилые люди имеют большую способность к ее развитию.

Физические тренировки также способствуют развитию и укреплению костей, сухожилий и связок. Кости становятся более прочными и массивными, сухожилия и связки крепкими и эластичными. Толщина трубчатых костей возрастает за счет новых наслоений костной ткани, вырабатываемой надкостницей, продукция которой увеличивается с ростом физической нагрузки. В костях накапливается больше солей кальция, фосфора, питательных веществ. А ведь чем более прочность скелета, тем надежнее защищены внутренние органы от внешних повреждений.

Увеличивающаяся способность мышц к растяжению и возросшая эластичность связок совершенствуют движения, увеличивают их амплитуду, расширяют возможности адаптации человека к различной физической работе.

Методы оценки опорно-двигательного

аппарата и самоконтроль за ним

Физические упражнения укрепляют здоровье и заметно улучшают физическое развитие человека лишь в том случае, если занятия проходят с необходимой нагрузкой. Установить необходимый уровень нагрузки помогает самоконтроль в процессе занятий, который основан на наблюдениях человека за общим состоянием здоровья и т. д., а в нашем случае мы обратим особое внимание на опорно-двигательный аппарат.

Есть несколько показателей, по которым можно определить состояние опорно-двигательной системы: тонус мышц, устойчивость тела, гибкость, мышечная сила, быстрота, ловкость и др.

Для того, что бы оценить состояние системы на момент начала тренировок можно использовать несколько методов.

Во-первых, стоит определить состояние тонуса мышц, что определяется путем простого ощупывания. Так, у людей, не занимающихся спортом, мышцы мягкие и дряблые, тонус резко понижен.

Также следует провести исследование статической устойчивости. Проба на устойчивость тела производится так: физкультурник становится в основную стойку – стопы сдвинуты, глаза закрыты, руки вытянуты вперёд, пальцы разведены (усложнённый вариант – стопы находятся на одной линии, носок к пятке). Определяют время устойчивости и наличие дрожания кистей. У тренированных людей время устойчивости возрастает по мере улучшения функционального состояния нервно-мышечной системы.

Необходимо также систематически определять гибкость позвоночника.
Физические упражнения, особенно с нагрузкой на позвоночник, улучшают кровообращение, питание межпозвоночных дисков, что приводит к подвижности позвоночника и профилактике остеохандрозов. Гибкость зависит от состояния суставов, растяжимости связок и мышц, возраста, температуры окружающей среды и времени дня. Для измерения гибкости позвоночника используют простое устройство с перемещающейся планкой.

О силовой выносливости можно судить при выполнении подтягиваний, отжиманий в упоре и т. п. О скоростной силе мышц ног дает представление прыжок в длину с места, а также прыжок вверх с места.

Быстроту двигательной реакции в определенной мере можно оценить с помощью простых тестов. Например, можно взять в левую руку монету и, разжав пальцы, уронить, стараясь поймать ее другой рукой, расположенной ниже первой на 30-40 см.

Для определения ловкости можно использовать, например, метание мяча в корзину или другие упражнения.

Литература

А. Н. Воробьев. Семья спортивная. Москва, 1987.
А. Х. Гусалов. Физкультурно-оздоровительная группа. Москва, 1987.
Ю. А. Орешкин. К здоровью через физкультуру. Москва, 1990.
А. Ф. Синяков. Познать себя. Москва, 1990.
А. Ф. Синяков. Самоконтроль физкультурника. Москва, 1987.