Реферат: Технико-экономический расчет ОАО «СамараОРГСИНТЕЗ»

Введение

Химическая промышленность — одна из важнейших отраслей народного хозяйства.

Рассматриваемое в данной работе предприятие “САМАРАОРГСИНТЕЗ” по структуре своей относится к комбинированному типу, что характерно для данной отраслевой специализации. Исходным сырьём являются бензол и пропилен, которые, проходя через ряд последовательных и параллельных стадий, одна из которых получение изопропилбензола (ИПБ), превращаются в несколько товарных продуктов. Основными из них являются фенол и ацетон. ИПБ также может быть использован в производстве α-метилстирола (распространенный мономер органического синтеза).

И фенол, и ацетон достаточно широко востребованы.

Фенол потребляют в производствах эпоксидных полимеров (лаки, клеи); антиоксидантов, присадок к маслам и топливам; как растворитель на установке селективной очистки масел, антисептиков, гербицидов, инсектицидов; пластификаторов, волокон, пластмасс и т.д.

Ацетон широко применяют в качестве растворителя и промежуточного продукта органического синтеза (для производства эпоксидных полимеров и поликарбонатов и других ценных веществ). А также в качестве растворителя в быту. В связи с развитием упомянутых выше областей, имеется потребность в увеличении производительности.

Совместный способ получения фенола с ацетоном является самым экономичным, и в ряде стран вытеснил все остальные.

“САМАРАОРГСИНТЕЗ” является обществом с ограниченной ответственностью, т. е. это организация, созданная по соглашению юридическими лицами и гражданами путём объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности. Эта форма предприятия предполагает, что общество может состоять из двух и более участников. В их числе могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане. Участники общества могут участвовать в управлении делами общества в порядке, определяемом учредительными документами, получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности общества, а также информацию о деятельности общества. Участники общества должны вносить вклады в порядке, размере и способами, предусмотренными учредительными документами.

Конечной целью любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимизации производственных издержек и основных производственных фондов предприятия.

Своевременное инвестирование в основные фонды предприятия является одним из главных направлений в экономической стратегии предприятия.

Использование устаревших основных фондов, как правило, приводит к увеличению издержек на ремонт, ухудшению качества производимой продукции, часто это оборудование не соответствует требованиям стандартов по безопасности и экономичности производства.

В таких обстоятельствах особую актуальность приобретает экономический анализ эффективности использования основных фондов. Поставленная цель по расчётам определяет состав экономической части проекта.

Необходимо рассчитать затраты по сырью материалам и полуфабрикатам, ознакомиться с системой оплаты труда на предприятии, а так же фонда заработной платы, отчисления во внебюджетные фонды, рассчитать общецеховые расходы. На основе полученных данных произвести сравнение экономических показателей проектируемого и действующего производства, рассчитать экономический эффект.

Целями предлагаемого ниже технико-экономического расчёта являются:

Проверка экономической целесообразности увеличения производительности установки алкилирования бензола пропиленом с 95000 т/год до 120000 т/год по изопропилбензолу-ректификату, и расчёт экономических показателей.

Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.

1. Расчет экономической эффективности увеличения производительности установки

Технологические расчеты показали, что увеличение производительности с 95000 т/год до 120 000 т/год возможно на действующем в настоящее время оборудовании и не требует привлечения дополнительных средств и рабочих сил.

Расчёт производительности установки.

Производительность цеха на данный момент составляет 95000 т/год изопропилбензола-ректификата.

Проектом предусматривается 26,3%-ное увеличение производительности и доведение её до 120000 т/год.

Годовой фонд календарного времени: 365 дней или 8760 часов.

Регламентом предусмотрено 15 дней или 360 часов остановки на капитальный ремонт.

Эффективный фонд времени работы установки: 8400 часов в год.

Часовая производительность:

т/ч

Сменная производительность:

т/смен.

Суточная призводительность:

т/сут.

Месячная производительность:

т/мес.

Результаты расчета производительности установки сведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1

Производительность установки.

Наименование показателя	До увеличения производительности	После увеличения производительности
Годовая производителльность по ИПБ, т/год	95000	120000
Часовая производителльность, т/час	11,31	14,29
Сменная производителльность, т/смену	90,48	114,32
Суточная производителльность, т/сутки	271,44	342,96
Месячная производителльность, т/мес.	7916,67	10000

2. Оценка единовременных и текущих затрат (издержек производства)

Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы (реагенты, катализаторы, адсорбенты, абсорбенты и т.п.), полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями, амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.

Расчет амортизационных отчислений.

Основные фонды – средства производства, неоднократно участвующие в процессе производства, переносящие свою стоимость на продукцию не сразу, а постепенно.

Основные фонды цеха №7 (Очистки бензола и получения ИПБ) приведены в таблице 2.1. В данной таблице мы производим расчет амортизационных отчислений по заводским данным о величинах нормы амортизации.

Таблица 2.2

Расчет амортизационных отчислений.

Наименование ОС	Балансовая стоимость, руб.	Норма амортизации (Na), %	Годовые амортизационные отчисления, руб./год.
Здания	2 210 850,61	2,75	60 708,74
Сооружения	66 872,00	3,61	2411,00
Передаточные устройства	459 284,72	12,2	56 048,09
Машины и оборудование	3750804,53	31,9	1 196 703,68
Производств. и хозяйств. инвентарь	8 975,00	11,91	1 069,00
Итого по цеху:	6 496 786,86		1 316 940,51

Данные по основным средствам приведены за январь 2006г.

Балансовая стоимость основных фондов цеха №7 по состоянию на январь месяц 2006 года составила 6 496 786,86 рублей. Техническое перевооружение и реконструкция цеха и установки не планируется, поскольку имеющееся технологическое оборудование, согласно расчётам, обладает необходимыми и достаточными резервами для увеличения производительности. Следовательно, единовременные материальные затраты на монтаж/демонтаж оборудования и дополнительные капитальные вложения на реконструкцию для увеличения производительности не потребуются.

Стоимость основных фондов приходящихся на 1 т ИПБ:

ОФ = руб./т.

Расчет фонда заработной платы.

Цех работает непрерывно в три смены.

Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.

Таблица 2.2

Штатное расписание основных производственных рабочих.

№ п/п	Наименование должностей	Категория	Кол-во штатных единиц	Раз ряд	Тарифная Ставка, р/ч	Надбавка за вредн. услов. труда (20%)	Установленная тарифная ставка	ФОТ *
Производство ипб Отделение № 14
1	Аппаратчик алкилирования	Раб.	5	VI	20,83	4,17	25,00	18787,5
2	Аппаратчик алкилирования	Раб.	5	V	19,92	3,98	23,90	17960, 85
3	Аппаратчик приготовления катализатора	Раб.	5	IV	18,08	3,62	21,70	16307,55
4	Аппаратчик разложения и абсорбции	Раб.	5	V	19,92	3,98	23,90	17960,85
	ИТОГО:		20					71016,75
Отделение № 15
5	Аппаратчик перегонки	Раб.	5	VI	20,83	4,17	25,00	18787,50
6	Аппаратчик перегонки	Раб.	15	V	19,92	3,98	23,90	53882,55
	ИТОГО:		20					72670,05
Производство бензола Отделение М-2
7	Аппаратчик перегонки	Раб.	5	VI	20,83	4,17	25,00	18787,5
8	Аппаратчик перегонки	Раб.	11	V	19,92	3,98	23,90	39513,87
9	Аппаратчик перегонки (экстр. ректиф.)	Раб.	5	V	19,92	3,98	23,90	17960,85
10	Аппаратчик очистки жидкости (кисл. очистки)	Раб.	5	V	19,92	3,98	23,90	17960,85
	ИТОГО:		26					94223,07
Отделение№14
11	Аппаратчик абсорбции	Раб.	5	IV	17,67	3,53	21,20	15931,80
	ИТОГО:		5					15931,80
Отделение№15
12	Аппаратчик перегонки	Раб.	5	V	19,92	3,98	23,90	21553,02
	ИТОГО:		5					21553,02
Отделение №19
13	Шихтовщик	Раб.	16	V	19,92	3,98	23,90	57474,72
	ИТОГО:		16					57474,72
ФОТ производственных рабочих за месяц:								332869,41

* Примечание: особо вредные условия труда, 36-час. рабочая неделя.

Заработная плата основных рабочих за год составляет:

руб.

Доплата за работу в ночное время равна 40% от тарифной ставки, в вечернее – 20%. Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время определяем по формуле:

,

где Ф н. и в. – фонд оплаты за ночное и вечернее время, руб.; Нн. – норматив ночных, Нн. = 40%; Нв. – норматив вечерних, Нв. = 20%.

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле:

,

где Ф пр.д. – фонд за работу в праздничные дни, руб.; Пр. – количество праздников в году; Ст. час. – суммарная часовая тарифная ставка (в праздники – двойной тариф); раб.вр. – время работы смены (8ч.)

руб.

Заработный фонд основных производственных рабочих определяем по формуле:

руб.

Дополнительный заработный фонд определяем по формуле:

,

где Фд. – дополнительный фонд, руб.;

Нд. (40-60%) – норматив дополнительной зарплаты.

руб.

Годовой фонд заработной платы определяем по формуле:

,

где Ф год. – годовой фонд, руб.

руб.

Рассчитаем начисления на заработную плату, учитывающие единый социальный налог. Расходы на социальные нужды определяем по формуле:

,

где Н с.н. = 35,6 % — норматив на социальные нужды (согласно ст. 241 налогового кодекса РФ).

руб.

Итоговый годовой ФЗП основных производственных рабочих составит:

руб.

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих.

Таблица 2.3

Штатное расписание вспомогательных рабочих.

№ п/п	Наименование должностей	Категория	Кол-во штатных единиц	Раз ряд	Тарифная Ставка, р/ч	Надбавка за вредн. услов. труда (20%)	Установленная тарифная ставка	ФОТ*
Производство ипб Ремонтная служба
1	Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования	Раб.	3	VI	20,08	4,02	24,10	10866,69
2	Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования	Раб.	12	V	19,33	3,87	23,20	41843,52
3	Электрогазосварщик	Раб.	1	VI	20,08	4,02	24,10	3622,23
4	Электрогазосварщик ручной сварки	Раб.	1	VI	20,08	4,02	24,10	3622,23
Производство бензола Ремонтная служба
5	Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования	Раб.	3	VI	20,08	4,02	24,10	10866,69
6	Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования	Раб.	11	V	19,33	3,87	23,20	38356,56
7	Электрогазосварщик ручной сварки	Раб.	2	VI	20,08	4,02	24,10	7244,46
	ИТОГО:		33					116422,38
ФОТ вспомогательных рабочих за месяц								116422,38

Заработная плата вспомогательных рабочих за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни:

руб.

Заработный фонд вспомогательных рабочих:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих (с отчислениями на социальное страхование в размере 35,6%):

ГФЗП =руб.

Расчет заработной платы служащих, ИТР и МОП.

Таблица 2.4

Штатное расписание служащих, ИТР и МОП.

№ п/п	Наименование должностей	Категория	Кол-во штатных единиц	Оклад	Надбавка за вредн. услов. труда (20%)	Установленный оклад	ФОТ*
1	Начальник цеха	Рук.	1	7500	1500	9000	9000
Производство ипб
2	Заместитель начальника цеха	Рук.	1	6000	1200	7200	7200
3	Заместитель начальника цеха по механической части	Рук.	1	6000	1200	7200	7200
4	Начальник отделений № 14	Рук.	1	5500	1100	6600	6600
5	Начальник отделения №15-15а	Рук.	1	5500	1100	6600	6600
6	Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 15-15а-19	Рук.	1	5000	1000	6000	6000
7	Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 14	Рук.	1	5000	1000	6000	6000
8	Мастер участка № 1	Рук.	1	5000	1000	6000	6000
9	Начальник смены	Рук.	6	5000	1000	6000	36000
10	Мастер ППР	Рук.	1	4800	960	5760	5760
11	Технолог	Спец.	1	5000	1000	6000	6000
12	Кладовщик	Раб.	1	2400		2400,00	2400
13	Уборщик производственных помещений	Раб.	1	1 600		1600,00	1600
	ИТОГО:		18				76360
Производство бензола
14	Заместитель начальника цеха	Рук.	1	6000	1200	7200	7200
15	Начальник отделений М-1-2	Рук.	1	5500	1100	6600	6600
16	Начальник отделений № 19	Рук.	1	5500	1100	6600	6600
17	Мастер по ремонту отделения М-1-2	Рук.	1	5000	1000	6000	6000
18	Инженер	Спец.	1	4800	960	5760	5760
19	Уборщик производственных помещений	Раб.	2	1 600		1600,00	3200
	ИТОГО:		7				35360
ФОТ ИТР, Служащих и МОП за месяц							111720

Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):

руб.

Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:

руб.

Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:

Общий заработный фонд всего состава ИТР:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):

руб.

ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:

руб/т.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:

руб.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:

руб./т.

Расчет цеховых расходов.

Таблица 2.8

Смета общецеховых расходов.

		Статьи расходов	Сумма, руб.	Примечание
1		Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями	1374849
2		Содержание производственных зданий и сооружений
2.1		Текущий ремонт зданий и сооружений	56943	принимаем равным 2,5% от их стоимости
2.2		Капитальный ремонт зданий и сооружений	34166	принимаем равным 1,5% от их стоимости
2.3		Амортизация производственных зданий и сооружений	63120
2.4		Расходы по охране труда	1155755	15% от ФОТ всех работающих
Итого по ст. 1-2:			2684833
3	Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие		402725	15% от расходов по ст. 1-2
4	Содержание и обслуживаниие оборудования
4.1	ФОТ вспомогательного персонала:		1626391
Итого:			4713949

3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности

Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.

Таблица 3.1

Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта

(производительность — 95 000 т ИПБ/год).

Наименование статей	Ед. изм	Затраты
		На весь выпуск					На 1 тонну
		Норма расхода			Цена, руб./т	Сумма, руб.	Норма расхода	Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты
1.Бензол на изопропилбензол	т/т	76000			823	62548000	0,8	658,4
2.ППФ на изопропилбензол	т/т	89300			728	65010400	0,94	684,32
Итого:						127558400		1342,72
Б. Вспомогательные материалы
1.Хлористый алюминий	т/т	1805			23830	43013150	0,019	452,77
2.Едкий натр (100%)	т/т	855			4189	3581595	0,009	37,7
3.Хлористый кальций	т/т	190			2400	456000	0,002	4,8
Итого:						47050745		495,27
В. Энергетика
Электроэнергия	кВт*ч/т	1048800			480	503424000	11,04	5299,2
Пар 21 ата	Гкал/т	4750			140,57	667707,5	0,05	7,0285
Пар 12 ата	Гкал/т	35625			137,61	4902356,25	0,375	51,60375
Азот	м3/т	66,5			1000	66500	0,0007	0,7
Вода оборотная	м3/т	1444000			30,15	43536600	15,2	458,28
Сжатый воздух	м3/т	85500			170	14535000	0,9	153
Холод +6 0C	Гкал/т	10450			1300	13585000	0,11	143
Итого:						580717164		6112,81225
Г. Заработная плата с начислением						7705450		81,11
Д. Цеховые расходы						4713949		49,62
Цеховая себестоимость						767745613		8081,53
Побочная продукция
1. Этилбензольная фракция			т/т		16000		0,007	112
2. Растворитель АР			т/т		15 000		0,01	150
3. Смола ПАБ			т/т		900		0,011	9,9
4. Алюмохлорид			т/т		7398		0,0025	18,495
Итого:								290,395
Производственная себестоимость						740158088		7791,14
Е. Общезаводские расходы						36267746,3		381,77
Ж. Внепроизводственные расходы						15543319,8		163,61
Полная себестоимость						791969154		8336,52
Прибыль (убыток)						103548346		1090
Рентабельность, %								12
Оптовая цена						895517500		9426,5

Таблица 3.2

Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта

(производительность — 120 000 т ИПБ/год)

Наименование статей	Ед. изм	Затраты
		На весь выпуск					На 1 тонну
		Норма расхода			Цена, руб./т	Сумма, руб.	Норма расхода	Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты
1.Бензол на изопропилбензол	т/т	96000			823	79008000	0,8	658,4
2.ППФ на изопропилбензол	т/т	112800			728	82118400	0,94	684,32
Итого:						161126400		1342,72
Б. Вспомогательные материалы
1.Хлористый алюминий	т/т	2280			23830	54332400	0,019	452,77
2.Едкий натр (100%)	т/т	1080			4189	4524120	0,009	37,7
3.Хлористый кальций	т/т	182,4			2400	437760	0,00152	3,65
Итого:						59294280		494,12
В. Энергетика
Электроэнергия	кВт*ч/т	1236000			480	593280000	10,30	4944
Пар 21 ата	Гкал/т	5280			140,57	742209,6	0,044	6,185
Пар 12 ата	Гкал/т	44520			137,61	6126397,2	0,371	51,05
Азот	м3/т	84			1000	84000	0,0007	0,7
Вода оборотная	м3/т	1824000			30,15	54993600	15,2	331,65
Сжатый воздух	м3/т	108000			170	18360000	0,9	153
Холод +6 0C	Гкал/т	12000			1300	15600000	0,10	130
Итого:						689186206,8		5743,22
Г. Заработная плата с начислением						7705200		64,21
Д. Цеховые расходы						4713949		39,28
Цеховая себестоимость						922025566,8		7683,55
Побочная продукция
1. Этилбензольная фракция			т/т		16000		0,007	112
2. Растворитель АР			т/т		15 000		0,01	150
3. Смола ПАБ			т/т		900		0,011	9,9
4. Алюмохлорид			т/т		7398		0,0025	18,495
Итого:								290,395
Производственная себестоимость						887178166,8		7393,15
Е. Общезаводские расходы						43471730,2		362,26
Ж. Внепроизводственные расходы						14749337		155,26
Полная себестоимость						945399234		7910,67
Прибыль (убыток)						185780766		1548,17
Рентабельность, %								19,16
Оптовая цена						1131180000		9426,5

4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности

Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):

ТП = Ц*Q, (1)

где Q – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;

Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.

Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:

руб./сут.

руб./сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:

Пр = ТП – СС,

где ТП – товарная продукция, руб./сутки;

СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.

руб./сут.

руб./сут.

Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):

, (2)

где Ц – цена 1 т целевой продукции, руб./т;

С – себестоимость продукции, руб./т.

Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:

%.

Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.

Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:

ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.

Таблица 10.4.1

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.

Наименование показателей	Единицы измерения	До увеличения производитель-ности	После увеличения производитель-ности
Выработка целевой продукции:	т/год	95000	120000
Товарная продукция	руб./сут.	2558729	3245259
Себестоимость одной тонны продукции	руб./т	8336,52	7910,67
Прибыль	руб./т	1090	1548,17
Численность персонала	чел.	150	150
Рентабельность целевой продукции	%	13	19

Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 — себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

С2 — себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

С =.

Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:

11 454 250 руб./год.

5.Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства

Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей.

В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность – 120 000 т/год).

Таблица 5

Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность — 120 000 т ИПБ/год).

Наименование статей	Ед. изм	Затраты
		На весь выпуск					На 1 тонну
		Норма расхода			Цена, руб./т	Сумма, руб.	Норма расхода	Сумма, руб./т
А. Сырьё и полуфабрикаты
1.Бензол на изопропилбензол	т/т	96000			823	79008000	0,8	658,4
2.ППФ на изопропилбензол	т/т	112800			728	82118400	0,94	684,32
Итого:						161126400		1342,72
Б. Вспомогательные материалы
1.Хлористый алюминий	т/т	2280			23830	54332400	0,019	452,77
2.Едкий натр (100%)	т/т	10800			4189	45241200	0,09	377,01
3.Хлористый кальций	т/т	182,4			2400	437760	0,00152	3,65
Итого:						100011360		513,0
В. Энергетика
Электроэнергия	кВт*ч/т	1236000			480	593280000	10,30	4944
Пар 21 ата	Гкал/т	5280			140,57	742209,6	0,044	6,185
Пар 12 ата	Гкал/т	44520			137,61	6126397,2	0,371	51,05
Азот	м3/т	84			1000	84000	0,0007	0,7
Вода оборотная	м3/т	1824000			30,15	54993600	15,2	331,65
Сжатый воздух	м3/т	108000			170	18360000	0,9	153
Холод +6 0C	Гкал/т	12000			1300	15600000	0,10	130
Итого:						689186206,8		5743,22
Г. Заработная плата с начислением						7705200		64,21
Д. Цеховые расходы						4713949		39,28
Цеховая себестоимость						962742766,8		8022,86
Побочная продукция
1. Этилбензольная фракция			т/т		16000		0,007	112
2. Растворитель АР			т/т		15 000		0,01	150
3. Смола ПАБ			т/т		900		0,011	9,9
4. Алюмохлорид			т/т		7398		0,0025	18,495
5. Пропановая фракция			т/т		1092.7*		0,54	590.06
Итого:								880.45
Производственная себестоимость						857088406,8		7142.40
Е. Общезаводские расходы						41997331,9		349.98
Ж. Внепроизводственные расходы						14249094,8		149.99
Полная себестоимость						913334833		7642.37
Прибыль (убыток)						217845167		1815.38
Рентабельность, %								19
Оптовая цена						1131180000		9426,5

*- стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.

6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства

Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:

руб. /сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:

руб. /сут.

руб. /сут.

Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:

%.

Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.

Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:

ПП = 1815,38 – 1548,17 = 267,21 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.

Таблица 6.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.

Наименование показателей	Единицы измерения	До модернизации	После модернизации
Выработка целевой продукции	т/год	120000	120000
Товарная продукция	руб./сут.	3245259	3245259
Себестоимость одной тонны продукции	руб./т	7910,67	7642,37
Прибыль	руб./т	1548,17	1815,38
Численность персонала	чел.	150	150
Рентабельность целевой продукции	%	19	19

Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3):

где С1 — себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

С2 — себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (7910,67 – 7642,37)*120000 = 32 196 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

С =.

Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит:

= 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.

Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:

Т = = 9 355,94 т.

При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.

Вывод

Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:

1. Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.

Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.

2. В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта – 1 месяц.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.

Наименование показателей	Единицы измерения	До модернизации		После модернизации
Выработка целевой продукции	т/год	95000	120000	120000
Товарная продукция	руб./сут.		3245259	3245259
Себестоимость одной тонны продукции	руб./т		7910,67	7642,37
Прибыль на единицу продукции	руб./т		1548,17	1815,38
Прибыль годовая	руб.
Прирост прибыли	руб./год
Численность персонала	чел.		150	150
Рентабельность целевой продукции	%		19	19
Капитальные затраты на модернизацию	тыс. руб.	—	—	2500
Срок окупаемости	месяц	—	—	1