Производственная программа рассчитывается отдельно для каждого из основных производств предприятия по выпускному оборудованию:

В = М(Т(Кро(Нм, где В — годовой выпуск пряжи (суровой ткани), или объём продукции в кг/год
(м/год);

М — число веретён (станков);

Т — режимный фонд работы оборудования в год, час;

Кро — коэффициент работающего оборудования, доли единицы;

Нм — норма производительности машины, кг/час (м/час).
На практике сначала определяется объём продукции (В=М(Т(Кро(Нм) по той части заправленного оборудования, которое было заправлено на начало планируемого периода.
Затем определяется объём выпуска на оборудование, которое будет введено в течение планового периода:

В1= (m1/m)(М1(Т(Кро(Нм
Затем определяется объём выпуска по той части оборудования, которое будет выведено из эксплуатации:

В2= (m2/m)(М2(Т(Кро(Нм
Тогда планируемый объём: Впл = В+В1( В2
М — количество оборудования на начало периода; М1 — количество вновь введённого оборудования на начало периода; М2 — количество оборудования, которое будет выведено из эксплуатации; m — число месяцев в году; m1 — число месяцев, в течение которых будет работать вновь введённое оборудование; m2 — число месяцев, в течение которых не будет работать демонтированное оборудование.

Технико-экономические показатели (ТЭП) производственной программы.
Первая группа — показатели, характеризующие ассортимент:
1) В прядении: а) средний текс: (

Т =(В(кг)х1000/(В(км)=[г/км] б) средний номер: (N = (В(км)/(В(кг)
2) В ткачестве: а) средняя ширина суровья:

Вс =(В(м2)/(В(м)=[м] б) средняя плотность по утку:(Ру =(В(ут)/(В(м)
Вторая группа — показатели использования оборудования: средняя производительность оборудования (средняя норма производительности):

(Нм =(В/(М(Т(Кро среднее значение коэффициента работающего оборудования: (Кро=(М(Т(Кро/(М(Т средний процент плановых остановов:

(а =100((1((Кро) средний режимный фонд времени оборудования: (Т=(М(Т/(М
Метод сопоставления.
Основан на сопоставлении отчётных (со штрихом) и плановых (без штриха) показателей.
1. Определение процента выполнения плана: %В = (В((В)х100/В;
2. Определение процента изменения каждого фактора в отчёте по сравнению с планом. При этом считается, что конечная величина изменяется под влиянием каждого фактора на найденный процент: %(М = (М((М)х100/М; %(Т =
(Т((Т)х100/Т и т. д.
3. Определение суммарного отклонения выработки за счёт факторов:

%(В = %(М+%(Т+%(Кро+%(Нм
4. Количественная оценка влияния каждого фактора: (Вм =В(%(М/100 и т. д. где (Вм — изменение выработки за счёт изменения количества машин (%(М)
5. Абсолютное отклонение выработки по результатам анализа:

(Ван = (ВМ+(ВТ+(ВКро+(ВНм
6. Процент ошибки данного метода анализа: (=((В ((Ван)х100/(Ван ; (В=В((В;
Индексный метод.
1. Индекс изменения выработки: IВ =В(/В
2. Индексы изменения каждого из факторов:

IМ =М(/М; IТ =Т(/Т и т. д.
3. Индекс общего изменения:

Iобщ =((Iчастное) ( IВ = IМ (IТ (IКро (IНм
4. Влияние каждого фактора: (ВМ = В((IМ (1);

(ВТ = В((IТ (1) и т. д.
5. Абсолютное отклонение выработки по результатам анализа: (Ван =
(ВМ+(ВТ+(ВКро+(ВНм
6. Процент ошибки данного метода анализа: (=((В ((Ван)х100/(Ван ; (В=В((В;
Метод цепных подстановок, или метод последовательного пересчёта.
Прост и точен. Наиболее часто применяется.

(В=В((В; (В=М((Т((Кро((Нм((М(Т(Кро(Нм (()
Введём следующие обозначения:
(М=М((М ( М=М(((М
(Т=Т((Т ( Т=Т(((Т
(Кро=Кро((Кро ( Кро=Кро(((Кро
(Нм=Нм((Нм ( Нм=Нм(((Нм

Подставим М, Т, Кро, Нм в (():
(В=М((Т((Кро((Нм((М(Т(Кро(Нм = М((Т((Кро((Нм((М((Т(Кро(Нм +(М(Т(Кро(Нм=
=М((Т((Кро((Нм(( Т((М(( Кро(Нм +(Т(М((Кро(Нм +(М(Т(Кро(Нм=М((Т((Кро((Нм((
Кро((Т((М(( Нм +(Кро(Т((М((Нм +(Т(М((Кро(Нм +(М(Т(Кро(Нм =
=М((Т((Кро((Нм((Нм((Кро((Т((М(+(Нм(М((Т((Кро(+(Кро(Т((М((Нм +(Т(М((Кро(Нм +
(М(Т(Кро(Нм = =(Нм3(М((Т((Кро(+(М(Т2(Кро(Нм +(Т(М2(Кро(Нм +( Кро(Т(4(М((Нм;
(В=М(Т(Кро(Нм+(Т(М((Кро(Нм+
+(Кро(Т((М((Нм + (Нм(М((Т((Кро(;
1. Общее отклонение выработки: (В=В((В;
2. Отклонения выработки по результатам анализа:
1. Влияние изменения числа машин на изменение выработки: (Вм= М(Т(Кро(Нм
2. Влияние изменения режимного фонда времени на изменение выработки:

(Вт= (Т(М((Кро(Нм
3. Влияние изменения Кро на изменение выработки: (ВКро= (Кро(Т((М((Нм
4. Влияние изменения нормы производительности на изменение выработки:

(ВНм=(Нм(М((Т((Кро(
3. Абсолютное отклонение выработки по результатам анализа: (Ван =
(ВМ+(ВТ+(ВКро+(ВНм
4. Процент ошибки данного метода анализа:

(=((В ((Ван)х100/(Ван; ((1;

Пересчёт по условным станко-часам.
1. По этому методу сначала определяется по каждому виду продукции пересчитанные (условные) станко-часы: Мiусл = Вi(/Нмi(=[ст-час]

2. Затем определяют пересчитанную среднюю норму производительности:(Нмпер= (Вi(/(Мiусл
1. Общее отклонение по норме производительности: %((Нм =((Нм(
((Нм)х100%/(Нм
2. Действительное изменение нормы производительности:

%((Нмдейств =((Нм( ((Нмпересч)х100%/(Нм
5. Изменение нормы производительности за счёт ассортиментных сдвигов:

%((Нмассорт =((Нмпересч ((Нм)х100%/(Нм
6. Общее отклонение по норме производительности: %(Нм =%(Нмдейств
+%(Нмассорт
7. Изменение выработки за счёт изменения нормы производительности:

(ВНм(действ)=В(%((Нмдейств/100=[м, ут];

(ВНм(ассорт)=В(%((Нмассорт/100=[м, ут];
8. Общее изменение выработки:
(ВНм= (ВНм(действ)+(ВНм(ассорт)
9. Ошибка: (=[(ВНм ((ВНм(анал)]х100/(ВНм(анал);

Выработка по расчёту производственной мощности: Вм=Вм1+(Ворг.-техн. меропр.+ (Вреконстр. ( (Васссорт.
Вм1 — производственная мощность на начало периода (планируемая);
(Ворг.-техн. меропр — изменение производственной мощности за счёт организационно-технических мероприятий;
(Вреконстр.— изменение производственной мощности за счёт реконструкции, расширения, технического перевооружения;
(Васссорт. — изменение производственной мощности за счёт обновления ассортимента.
Производственная мощность рассчитывается по той же формуле, что и производственная программа: Вм = Му(Трmax(Кроmax(Нмтех
Му — установленное количество оборудования; Трmax — оптимальный режимный фонд времени работы оборудования; Кроmax — учитывает оптимальные затраты времени на ремонт и уход за оборудованием; Нмтех — техническая норма производительности оборудования.
Техническая норма производительности оборудования определяется на основе максимально возможного съёма продукции с единицы оборудования при условии соблюдения требуемого качества оборудования.
В расчёт производственной мощности закладывается среднегодовое число установленных машин:
Му = Мунач + М1((m1/m) (М2((m2/m1), где Мунач — количество установленных машин на начало года; М1 — оборудование, введённое в эксплуатацию; М2 — оборудование, выведенное из эксплуатации; m — число месяцев в году; m1 — число месяцев в году, в течение которых будет работать вновь введённое; оборудование; m2 — число месяцев в году, в течение которых не удет работать демонтированное оборудование.
Показатели использования производственной мощности.
Эти показатели рассчитываются как по плану, так и по отчёту:
По плану с производственной мощностью сравниваются показатели объёмов, рассчитанные в производственной программе.
Степень напряжённости планового задания: а) по каждому артикулу: Сн=В(план)/Вм; Ким=В((факт)/Вм ( Вм = В(/Ким; б) в целом по производству: Сн=(В(план)/(Вм;

Коэффициент использования мощностей в целом по производству:
Ким=(В(/(Вм
По отчёту с производственной мощностью сравниваются отчётные показатели по выпущенной продукции.
Потери в выпуске продукции из-за недоиспользования мощностей:

(Вплан=Вм ( В; (Вфакт=Вм ( В(;
Для выявления степени влияния названных факторов определяют следующие коэффициенты:
1. Коэффициент экстенсивного использования оборудования во времени:

Кэкст = Тэф(/Тэфм =(Тр(Кро()/(Трм(Кром)
2. Коэффициент интенсивного использования оборудования во времени:
Кинт=Нм(/Нмтех
3. Коэффициент использования мощностей: Ким=КэкстхКинт
Справедливо, когда всё установленное оборудование заправлено:

Ким=В(/Вм=(Мз((Т((Кро((Нм()/(Му(Тм(Кром(Нмтех)=(Мз(/Му)(Кэкст(Кинт
Показателями качества являются показатели сортности:
Коэффициент сортности: Ксорт=((В1(Ц1+(В2(Ц2)/(В(Ц; числитель — реальная выручка;
В1, В2 — количество продукции I-го и II-го сорта соответственно; Ц1,
Ц2 — цена продукции I-го и II-го сорта соответственно.
Удельный вес продукции I-го сорта в общем объёме производства продукции:
УI=ВIх100/В (на продукцию второго сорта скидка от цены = 10%).
Количественная оценка влияния факторов.
Отклонение=Отчёт - План;
Действительное изменение=Отчёт - Пересчёт;
Изменение объёма=Пересчёт - План;
ТЭП использования сырья в ткачестве.
Выход суровой ткани из мягкой пряжи: Вс.тк = Вс.ткх100/(Rо+Rу),
Вс.тк — выработка суровой ткани, кг;
Rо — расход основы (масса израсходованной основной пряжи на 100м);
Rу — расход утка (масса израсходованной уточной пряжи на 100м);
Масса 100м суровой ткани: mс= Вс.тк (кг)х100/ Вс.тк (м)
Для рабочих, для которых установлены конкретные зоны обслуживания, явочная численность определяется как:
Чя=Мз(Ксм/[Нот((1+У/100)]
Мз — число машин в заправке; Ксм — коэфф. сменности;
Нот — типовая норма обслуживания;
У — % уплотнения зоны обслуживания.

Для рабочих, имеющих установленные нормы выработки:
Чя=В(Ксм/[Нв(Тсм((1+Ув/100)]
В — выработка (объём работы) за смену;
Нв — норма выработки рабочего за час;
Тсм — продолжительность смены, час;
Ув — % перевыполнения нормы выработки.
Списанная численность учитвает резерв запасных рабочих для замены временно отсутствующих: Чс=Чя(100/(100(Рн)
Рн — планируемый процент невыходов на работу; Чя — явочная численность.
При наличии данных о трудоёмкости единицы изделия явочную численность можно определить, как: Чя=Впл(t(Kt/Т, где Впл — плановая выработка продукции в натуральном выражении; t — трудоёмкость производства единицы продукции на данном рабочем месте (рабочего конкретной профессии);

Kt — коэффициент снижения затрат труда, учитывающий снижение потребности в рабочей силе в результате внедрения на предприятии различных организационно-технических мероприятий;

Т — фонд времени работы одного рабочего в плановом периоде.
Удельный расход рабочей силы.
Характеризует суммарное кол-во рабочих по всем переходам в расчёте на единицу выпускного оборудования:
Ур=отработанные чел-часы/отработанные машино-часы;
Ур=[чел/100 станков] или Ур=[чел/1000 веретен]
Трудоёмкость.
Показатель, обратный производительности труда; характеризует затраты живого труда на изготовление единицы продукции: Тр=ч(t/В=1/Пт, где ч(t — отработанные чел-час; В — объём производства.
Производительность труда.
Исчисляется в натуральном, в условно-натуральном выражении на одного рабочего и характеризует кол-во продукции, приходящееся на одного рабочего в единицу времени:
В натуральном выражении:
Пт=В/(ч(t)=[кг/чел-час], где В — товарная (валовая) продукция, кг (м, ут); ч — среднесписочная численность работающих, чел; t — время работы одного рабочего, час.
В стоимостном выражении: Пт=В/ч, где В — товарная (валовая) продукция, руб.

ТЭП по зарплате:
Среднемесячная зарплата=месячный фонд зарплаты (ФЗП)/списачное число работающих;
Среднедневная зарплата=дневной ФЗП/отработанные чел-час (только на рабочих);
Среднегодовая зарплата=часовой ФЗП/ отработанные чел-час (только на рабочих).
Календарный фонд времени — максимально возможный фонд времени, в течение которого может работать оборудование.
Ткал = dкал(24, dкал — число дней в году по календарю.
Треж=Ткал в отраслях с непрерывным производством.
Режимный фонд времени устанавливается в зависимости от принятого режима работы предприятия: Тр=dр(Ксм(tсм, где dр — число рабочих дней в году; Ксм
— коэффициент сменности; tсм — продолжительность смены.
Режимный фонд времени, таким образом, устанавливается исключением из календарного фонда времени нерабочих дней, перерывов в течение смены, нерабочих смен.
Эффективный фонд времени: Тэф=Тр(Кро (исключает перерывы в работе машин, учитываемые в составе Кро: капитальный ремонт, средний ремонт, текущий ремонт).
Удельный расход рабочей силы (в прядении):
Ур=Ч(1000((Ксм(Мзпр.вер.(;
Ур=(чел. на 1000 пр. вер.( где Ч — количество человек во всех сменах;
Мзпр.вер.— количество принятых пряд. веретен; Ксм— коэффициент сменности ;
Производительность труда (в прядении):
Птр=Впр(Ч=[кг((чел(час)] или Птр=Впр(1000((Т(Ч)=[км((чел(час)], где Впр — выпуск пряжи, кг(час;

Т — линейная плотность пряжи, текс;

Ч — количество человек во всех сменах;
Трудоёмкость (в прядении):
Тр=1(Птр.= [(чел(час)/кг, км]
Удельный расход рабочей силы (в ткачестве):
Ур=Чобщ(Траб(1000((Треж(Мзтк.(;
Ур=(чел/1000ткацких станков(, где Чобщ — количество человек во всех сменах;

Траб — отработанные одним человеком часы в год; Мзтк.— количество принятых ткацких станков; Треж — режимный фонд работы оборудования в год, час;
Производительность труда (в ткачестве):
Птр=Вчас(Ч=[м((чел(час)] или Птр=Вчас(Ру/Ч=[ут/(чел(час)], где Вчас — выпуск суровой ткани, м(час;

Ру — плотность ткани по утку, нитей/м;

Ч — количество человек во всех сменах;
Трудоёмкость (в ткачестве):
Тр=1000(Птр.= [(чел(час)/1000м]
Потребность в основной (уточной) пряже:
Во/у=(Вс(Rо/у)/100=[кг], где Вс — выработка суровья, м/час; Rо/у — расход пряжи на 100 пог. м. суровья, кг;
Rо/у=mо/у(100/(100(Уо/у)=[кг], где mо/у — масса заработанной основы (утка), кг;
Уо/у — отходы по основе (утку), %.
Потребность в основной (уточной) пряже с учётом отходов:
По/у=Вс(Rо/у/[100((1+Уо/у(100)]=[кг/час]