Организация: ООО «СТРОЙТЕКС»
Основной вид деятельности: производство товарного бетона и строительного раствора.
Цель бизнес-плана: организация бизнеса и планирование деятельности.
Общая сумма затрат на реализацию планируемого бизнеса: 37963166 руб. (без НДС).
Источники поступления средств: собственные средства – 10000 руб., заемные средства – 4300000 руб.
Планируемый рынок сбыта: Москва и ближнее Подмосковье.
Предполагаемые покупатели: предприятия (строительные организации) и частные лица.
Планируемый годовой объем производства: 135000 м3.
Планируемая годовая выручка: 59132000 руб. (с НДС).
Чистая прибыль: 8433331,64 руб./год.
Период, на который рассчитан бизнес-план: 1 год.
ООО «СТРОЙТЕКС» находится по адресу: г. Москва, ул.Ферганская, д. 1. Телефон: 378 – 56 – 74 .
Предприятие находится на стадии формирования. Основной вид деятельности – производство строительных материалов (товарного бетона и строительного раствора).
Целью хозяйственной деятельности ООО «СТРОЙТЕКС» является выведение на рынок высококачественной продукции посредством создания собственного предприятия и благодаря этому получение прибыли и сверхприбыли для дальнейшего расширения фирмы. Эти направления позволят оказывать строительным и строительно-дорожным фирмам, а также частным лицам широкий комплекс услуг по обеспечению их материалами для строительства.
Краткосрочные цели бизнеса – закрепиться, развернуть производство, наладить сеть постоянных клиентов, ослабить финансовую зависимость.
Перспективные цели – получить финансовую устойчивость, развивать диверсификационные направления деятельности (тротуарная плитка, асфальт, деревообработка, кирпич) и расширять существующее бетонно-растворное производство.
План деятельности формируется на основе заявок от строительных фирм, фирм – подрядчиков.
Рынок, планируемый для реализации продукции, стабильный. Тенденции к сокращению или к росту зависят в основном от политики Правительства г. Москвы в области строительства. Планируемые рынки сбыта – Москва и ближнее Подмосковье. Возможность выхода на рынок обеспечивается с помощью цены, ассортимента, качества продукции и обслуживания, рекомендации со стороны строительных фирм.
Фирмы-конкуренты на рынке производства строительных материалов сформировались в Москве в начале 50-х годов. К концу 70-х годов это была уже целая сеть железобетонных и домостроительных комбинатов. За это время их оборудование устарело, а если учесть сокращение панельного домостроения и постепенное укрепление монолитного домостроения, большая часть оборудования железобетонных комбинатов простаивает. Эти факторы обусловливают высокую цену на предлагаемый ими товар и качество, не всегда удовлетворяющее потребителя. К тому же железобетонные комбинаты по схеме технологических линий не имеют возможности обеспечения широкого ассортимента выпускаемой продукции.
Второй группой конкурентов являются приобъектные растворобетонные узлы иностранных компаний, которые в основном работают на свой объект.
К наиболее важной группе конкурентов относятся специализированные бетонные заводы, но они обеспечивают не более 20 – 25 % потребностей рынка.
Сильные стороны конкурентов:
а). Бетонные заводы – возможность расширения номенклатуры производимой продукции, повышение производительности, работа на рынке длительное время, известность у клиентов.
б). Узлы иностранных компаний – низкая себестоимость и работа с небольшими объемами при гарантированных основных объемах производства.
Уровень конкурентоспособности национального товара по сравнению с импортным высокий, поскольку аналогичный товар зарубежного производства на отечественном рынке практически отсутствует.
Затраты предприятия для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе – создание резервного фонда (4200000 руб.).
Потенциальными покупателями являются частные лица и строительные организации Москвы и ближнего Подмосковья.
Количество покупателей, приобретающих товары в кредит, составляет от 40 до 60 %. Продажа в кредит возможна только в виде поэтапной оплаты для оптовых покупателей и постоянных клиентов. Выгодность реализации товаров таким способом заключается в увеличении числа постоянных клиентов.
Характеристика производимой продукции.
Основным видом продукции предприятия является товарный бетон. Планируемый годовой выпуск составляет 135000 м3/год. Этот объем включает в себя следующую номенклатуру: (см. Приложение. Табл. 1).
Основными потребительскими свойствами товаров, составляющих хозяйственную деятельность предприятия на планируемый период, являются цена и качество. Прогнозируемые цены на товары на 4 – 6 % ниже, чем у конкурентов. Продукция регулируется ГОСТами и СНиПами.
Форма реализации продукции:
оптовая – строительным организациям;
розничная – частным клиентам.
Затраты на продвижение товаров: реклама (200000 руб./год), преимущественно печатная в специализированных изданиях.
Оценка сильных и слабых сторон бизнеса.
Сильные стороны (преимущества) – большая стабильная рыночная ниша, невысокая конкуренция, низкая себестоимость по сравнению с конкурентами, экономия рабочего времени за счет автоматизации процесса производства, широкий ассортимент предлагаемой продукции, высокое качество товаров, график поставки по выбору покупателя.
Слабые стороны – отсутствие известности в строительстве.
Производственная мощность предприятия – 230 тыс. м3/год.
В первый год деятельности предприятия планируемый объем выпуска продукции составляет 150 тыс. м3/год. При данном объеме производства средняя суточная производительность составит 455 м3/сут. при максимально возможной (паспортной) производительности узла 730 м3/сут. (30 м3/час).
Эффективность поставок элементов производства заключается в наличии не менее двух поставщиков по всем видам материалов и запасных частей, а также достижение эффективности за счет четкого соблюдения графика поставок и увеличения оборачиваемости. Дополнительно не менее одного поставщика на каждый вид материалов и запчастей. Поставщики – стабильные фирмы, имеющие хорошую репутацию на рынке.
Затраты на производство продукции на планируемый период составляют 38000000 руб./год (без НДС), из них: постоянные – 8380000руб./год, переменные – 29620000 руб./год.
Затраты на улучшение организации производства составляют 24000 руб./год.
Площадь участка – 0,5 га.
Здание одноэтажное общей площадью 190 м2. Арендная плата – 250000 руб./год
Площадь производственных помещений – 65 м2. Эффективность использования высокая.
Основным видом оборудования является бетонно-растворный узел-агрегат низкой энерго и фондоемкости Минск-42Б.
Аренда автопогрузчика фронтального – 374400 руб./год, другой техники – 145000 руб./год.
За счет автоматизации процесса производства происходит экономия рабочего времени, снижение издержек.
Кадровая структура предприятия: см. Приложение. Табл. 2
Уровень квалификации работников – высшее и среднетехническое образование.
Планируются мероприятия по обучению персонала, повышению его квалификации (затраты 40000 руб./год).
Обеспечение безопасности труда и социальное обеспечение работников (затраты 138000 руб./год):
страхование жизни и здоровья работников;
обеспечение рабочей одеждой;
оборудование производственных и бытовых помещений.
На предприятии предусмотрены экономические санкции ответственности работников за выполнение мероприятий бизнес-плана: материальная ответственность за срыв мероприятий бизнес-плана и материальное стимулирование, исходя из полученной прибыли, поощрение рационализаторских предложений, штрафы и пени в процентном отношении к заработной плате за нарушение трудовой и технологической дисциплины.
Сумма затрат для реализации мероприятий бизнес-плана.
Сумма первоначальных затрат:
сумма уставного капитала – 10000 руб. (собственные средства);
сумма кредита на приобретение основных фондов – 4300000 руб.
Срок выплаты суммы кредита – 3 года. Процентная ставка – 40 % годовых.
Переменные затраты.
а) затраты на материалы:
229 руб./м3 * 135000 м3/год = 30915000 руб./год
в том числе НДС 5153530,5 руб./год.
Затраты без НДС 25761469,5 руб./год,
где: 229 руб./м3 – средние затраты на материалы по 1 м продукции;
135000 м3/год. – планируемый объем продаж.
б) основная зарплата рабочих:
15 чел. * 4500 руб./мес. * 12 мес. = 810000 руб./год,
где: 15 чел. – персонал, непосредственно связанный с приготовлением продукции;
4500 руб./мес. – среднемесячная зарплата 1 рабочего.
в) затраты на электроэнергию:
4,0 кВт ч./м3 * 135000 м3/год * 0,145 руб./кВт ч. = 224100 руб/год
где: 4,0 кВт ч./м3 – удельная норма расхода электроэнергии для приготовления 1 м3 продукции (по узлу);
0,415 руб./кВт ч. – цена 1 кВт ч. для предприятий.
г) затраты на теплоснабжение:
0,3 ГКал ч. * 24 часа * 250 дней * 80 руб./ГКал ч. = 144000 руб./год,
где: 0,3 ГКал ч. – средний расход тепла для растворобетонного узла согласно технической документации;
80 руб./ГКал ч. – цена 1 ГКал ч.
д) затраты на водоснабжение:
135000 м3/год * 0,21 м3/м3 * 4,77 руб./м3 = 135229,5 руб./год,
где: 0,21 м3/м3 – расход воды на приготовление 1 м3 продукции включая бытовые нужды согласно водхозбаланса;
4,77 руб./м3 – стоимость 1 м3 воды для предприятий.
е) затраты на новые потребительские свойства продукции относимые к переменным затратам:
3000000 руб./год – затраты связанные с применением новых материалов и т.д.
Итого переменные затраты:
с НДС – 35228329,5 руб./год
без НДС – 29574699 руб./год
сумма НДС – 5653630,5 руб.
Постоянные затраты.
а) зарплата сотрудников непосредственно не связанных с приготовлением продукции:
(5 чел. * 2800 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + 5 чел. * 2500 руб./мес. + + 5 чел. * 5500 руб./мес. + 1 чел. * 1500 руб./мес.) * 12 = 816000 руб./год.
243900 руб./год – фонд социальных выплат и дополнительного материального поощрения.
Фонд оплаты труда – 1869900 руб./год.
1869900 * 0,385 = 719911,5 руб./год – сумма отчислений во внебюджетные фонды.
б) налог на пользователей автодорог:
Вр * 2,5 % = 49274695,6 * 2,5 % = 1231867,39 руб./год,
где: Вр – выручка от реализации без НДС;
2,5 % – ставка налога.
в) затраты на фронтальный погрузчик:
52 руб./час * 24 ч. * 300 дн. = 374400 руб./год,
где: 52 руб./час – оплата 1 машино-часа работы фронтального погрузчика;
24 ч. и 300 дн. – режим работы погрузчика.
г) плата за кредит:
сумма по проценту = 4300000 * 40 % * 3 года = 5160000 руб.
сумма погашения = 4300000 + 5160000 = 9460000 руб.
ежемесячная сумма погашения = 9460000 / 36 мес. = 262777 руб./мес.
ежегодная сумма погашения = 262777 руб./мес. * 12 мес. = 3153333,3 руб./год.
Включается в себестоимость: 5160000 / 3 = 1720000 руб./год.
Выплачивается из чистой прибыли: 1433333,3 руб./год.
д) амортизационные отчисления:
4000000 руб. * 18 % = 720000 руб./год,
где: 4000000 руб. – балансовая стоимость основных средств (первоначальная);
18 % - процент накопления амортизации.
е) стоимость неосновных материалов:
400000 руб./год, в т.ч. НДС – 66680 руб./год.
ж) стоимость услуг производственного характера:
700000 руб./год, в т.ч. НДС – 116690 руб./год.
з) арендная плата:
250000 руб./год (за участок земли и здание).
и) затраты на рекламу:
200000 руб./год.
к) затраты на обучение персонала:
40000 руб./год.
л) представительские расходы:
60000 руб./год.
м) затраты на ремонт основных средств:
520000 руб./год, в т.ч. НДС по запчастям и материалам – 43342 руб.
н) другие услуги и платежи, включаемые в себестоимость:
220000 руб./год.
о) создание страхового фонда:
400000 руб./год.
Постоянные затраты без НДС – 8328467 руб./год.
Итого затрат:
СС = ПрЗ +ПсЗ = 29574699 + 8388467 = 37963166 руб./год.
Годовая выручка с НДС = 59132000 руб./год
без НДС = 49274695,6 руб./год.
НДС полученный = 9857304 руб./год
НДС уплаченный = 6547142,5 руб./год.
Прибыль: Пр = Вр – СС = 49274695,6 руб./год – 37963166 руб./год = =11311529,6 руб./год.
Основным риском в производстве строительных материалов является неправильное складирование, небрежная транспортировка.
После организации ООО «СТРОЙТЕКС» и деятельности ее в течении первых лет необходимо предусмотреть страховые фонды и запасы материально - денежных средств для использования в неординарных обстоятельствах (нехватка заказов, окончание срока службы оборудования и т.д.)
При постоянном увеличении заказов будет происходить пропорциональное увеличение производства и технологического процесса.
Таблица 1. «Номенклатура производимой продукции».
|
Обозначение |
Наименование |
Объем (м3/год) |
|
А |
Низкомарочный раствор |
5000 |
|
Б |
Низкомарочный бетон |
10000 |
|
В |
Высокомарочный раствор |
25000 |
|
Г |
Высокомарочный бетон |
80000 |
|
Д |
Известковый раствор |
5000 |
|
Е |
Фибробетон * |
2000 |
|
Ж |
Керамзитобетон |
4000 |
|
З |
Высокопрочный бетон |
4000 |
|
ИТОГО |
135000 |
*конкурентами не выпускается.
Таблица 2. «Кадровая структура предприятия».
|
№ п.п. |
Должность, профессия |
Кол-во |
Оклад (руб./мес.) |
Премия* (руб.) |
|
1 |
Управляющий |
1 |
4000 |
|
|
2 |
Технолог |
1 |
3000 |
|
|
3 |
Электромеханик |
1 |
3000 |
|
|
4 |
Старший мастер |
1 |
3000 |
|
|
5 |
Главный бухгалтер |
1 |
3500 |
|
|
6 |
Бухгалтер-кассир |
1 |
2900 |
|
|
7 |
Лаборант |
4 |
1800 |
|
|
8 |
Мастер-моторист |
5 |
2600 |
|
|
9 |
Слесарь |
5 |
2600 |
|
|
10 |
Электрик |
5 |
2600 |
|
|
11 |
Охранник |
5 |
1650 |
|
|
12 |
Диспетчер |
5 |
1500 |
|
|
13 |
Уборщица |
1 |
900 |
|
|
ИТОГО: |
36 |
82250 |
*Премия определяется дифференцированно. Ежемесячная премия составляет до 80 % от оклада.
Таблица 3. «Введение новых потребительских свойств».
|
Перечень новых потребительских свойств |
Затраты на новые потребит. св-ва, руб./м3. |
Сочетание потребит. свойств |
Затраты на сочетание новых потребит. свойств, руб. |
Коэф-т спроса |
|
|
на 1 м3 |
на весь объем |
||||
|
g – повышение прочности |
12 |
А = 0 |
– |
– |
1 |
|
S – повышение пластичности |
8 |
Б = S |
8 |
80000 |
1,05 |
|
t – повышение морозостойкости и водонепрониц-ти |
5 |
В = gS Г = gSt |
20 25 |
500000 2000000 |
1,1 1,15 |
|
l – получение фибробетона |
142 |
Д = nS |
24 |
120000 |
1,2 |
|
m – получение керамзитобетона |
24 |
Е = ltk |
181 |
362000 |
1,5 |
|
n – получение известкового раствора |
16 |
Ж = mtS |
37 |
148000 |
1,2 |
|
k – получение очень высокой прочности (свыше 400 кг/см2) |
34 |
З = ktS |
47 |
188000 |
1,25 |
|
ИТОГО: |
3398000 |
||||