Род груза	Среднемесячный объем вагонооборота	Коэффициент неравномерности	Расчётный объем, ваг.	Статистическая нагрузка на вагон, т/ваг	Кол-во перевезенного груза
ПОГРУЗКА
Сляба	4200пв	1,73	7266	69,5	504987
Сортовая сталь	2100пв,пл	1,5	3150	69	217350
Окалина	60чуг	1	60	100	6000

1.Описание работы станции, производственный процесс

Таблица1.- Грузы, отправляемые со станции.

1.Суточный вагонооборот определяется по формуле для каждого рода груза:

Иваг =(Е(Кваг *Кн i))/30, где (1)

Кваг – среднесуточное кол-во вагонов i-го рода груза;

Кн I – коэффициент неравномерности i-го рода груза;

30 – количество дней в месяце;

Иваг отпр =4200*1,73=7266ваг

Иваг отпр =2100*1,5=3150ваг

Иваг отпр = 60*1=60ваг

2. Среднесуточный грузооборот определяется по формуле:

Qсут=(Е(Иваг I *Рст))/30, где (2)

Рст – статистическая нагрузка на вагон;

Qсут=7260*69,5=504987т

Qсут=3150*69=217650т

Qсут=60*100=6000т

3. Годовой грузооборот станции находится по формуле:

Qгод=Qмес отпр*12, где (3)

Qмес приб – грузооборот станции за месяц по отправлению, т;

12 – число месяцев в году;

Qгод=(504987+217350+6000)*12=8740044т

4.Годовой грузооборот по отправлению:

Qгод отпр=8740044т (4)

Таблица 2.- Объём и качественные показатели станции Слябовая

Показатели	Ед. измерения	Величина показателя
1.Годовой грузооборот по отправлению	Тн	8740044
2.Суточныйгрузооборот по отправлению	Тн	10470
3.Суточны вагонооборот по отправлению	ваг	6360
4.Рабочий парк вагонов	Ваг	28
5. Число локомотивов: Маневровых Резервный	лок	1 1
6.Средняя статистическая нагрузка	т/ваг	79,5
7. Оборот вагонов	Час	23,5

2.Объём и качественные показатели станции Слябовая.

Число маневровых локомотивов на станции определяется по формуле:

Мл =Qгод*Кн/(365*(Т-Тэк)*Рст*Км), где (5)

Кн – коэффициент неравномерности (1,4);

Т – время суток. 24 часа;

Тэк – время на экипировку локомотива в течении суток, час(0,5часа);

Рст – статическая нагрузка вагона;

Км – маневровый коэффициент(5км);

Мл = 7289740*1,4*(24-1)*69,5*5=1лок

1 локомотив резервный.

2. Рабочий парк вагонов определяется по формуле:

Пр =(Qгод*Кн*tоб)/(365*Рст*24), где (6)

tоб - оборот вагона, час;

Кн – принимаем 1,1;

Пр =(728337*1,1*23,5)/(365*79,5*24)=28ваг

Показатели работы станции, обслуживающий слябовый цех.

1.Суточный грузооборот слябового цеха определяется по формуле:

Qсут= Псут*Кр, где (7)

Псут – суточная производительность слябового цеха;

Кр – расходный коэффициент по каждому виду сырья и отходов;

Qсутотпр=10470*1,41=14762,7т

2. Суточный вагонооборот слябового цеха:

Иваг=Qсут/(q*Kq), где (8)

q – грузоподъемность вагона;

Kq – коэффициент использования грузоподъёмности (принимаем 0,8-0,9)

Иваг=14762,7/(79,5*0,8)=233ваг

3. Определения потребного числа вагонов под 1-у подачу:

Слябовая – 25 ваг.

Сортовая – 20 ваг.

Максимальное количество вместимости вагонов на погрузо-разгрузочные фронты.

4. Расчёт количества локомотивов на перевозку груженых вагонов:

Лв= 0,2+Св*Нв+Дв*n, где (9)

Нв – количество погрузоразгрузочных фронтов(5);

n – количество МНЛЗ(2);

Лв=0,2*5*2=2лок

3. Расчёт плановой себестоимости перевозки 1т груза. Анализ себестоимости

Себестоимость продукции представляет собой денежное выражение издержек предприятия (эксплуотационых издержек), приходящаяся на единицу продукции.

Себестоимость продукции промышленного транспорта- перевозок, складывается из затрат, связанных с использованием в процессе материалов, топлива, энергии, труда, основных фондов, а также других затрат на их производство.

Себестоимость перевозок определяется по формуле:

С/с = Э/Q, где (10)

Э – эксплуатационные расходы, руб.;

Q – объём перевозок, т;

Для расчёта годовых эксплуотационых расходов применяется развёрнутый расчёт. В качестве статей расходов применяется:

1.Топливо и энергетические затраты.

Расчёт на топливо планируется по устройству в плане объёму работы и нормам затрат.

Т=(п*Лч/(1,45*1000))*Ст, где (11)

п – расход топлива на 1 лок/час, принимаем п=18кг/лок.час;

Лч – локомотивочасы. Фактически отработанные за год, час;

Ст – стоимость топлива, Ст=8400руб/т;

1,45 – перевозочный коэффициент условного топлива в физического;

Лч=Пр*23*365, где

Пр – рабочий парк локомотивов;

Лч=2*23*365=16790ч

Т=(18*16790/(1,45*1000))*8400=1750560руб.

2. Расчёт на электроэнергию состоит из расходов на освещение помещений и станционных площадок:

Эобщ=(Эвнутр+Эвнешнее)*Ц, где (12)

Эвнутр – расход энергии на освещение внутри здания (5000 кВт.час);

Эвнешнее - расход на электроэнергии на освещение станционных площадок, кВт;

Ц- цена электроэнергии за 1 кВт.час, Ц=1,56руб

Эвнешнее =Sвнешнее*Ф, где (13)

Sвнешнее – площадь освещаемой территории (4000-5000кВт);

Ф – расход мощности освещения на 1 кв.м.,(2кВт.час);

Эвнешнее =5000*2=10000кВт

Эобщ=(5000+10000)*1,56=23400руб.

Расчет зарплаты работников станции.

Таблица 3.-Расчёт годового фонда заработной платы составителя поездов.

№ п/п	Профессия	Количество	Средняя заработная плата	Годовой фонд заработной платы
1	Составитель поездов	2	10000	240000
2	Начальник станции	1	17000	204000
3	Маневровый диспетчер	1	13000	156000
4	Оператор	1	9000	108000
5	Машинист	2	13000	316000
6	Приёмосдатчик	1	6500	78000
7	Путевые рабочие	3	6000	216000
	Всего по станции	10	106428	1318000

Годовой фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

З/Пл.осн = З/Пл.ср*К*12, где (14)

З/Пл.ср –средняя заработная плата за месяц, руб.;

К – количество работающих данной категории;

12 – количество месяцев;

З/Пл.осн = 106428*10*12=12771360 руб.

Фонд заработной платы складывается из сумм Основной и Дополнительной заработной платы:

ФЗП = З/Пл.осн+З/Пл доп (15)

Дополнительная заработная плата составляет 9% от основной заработной платы (это оплата труда за не про работоное время: оплата отпусков, времени исполнения гос. обязанностей и др.):

З/Пл доп=З/Пл осн*0,09 (16)

З/Пл доп= 12771360*0,09=1149422,4руб.

ФЗП=12771360+1149422,4=13920782,4руб.

3.Фонд оплаты труда

Для определения фонда заработной платы рассчитываем численность работников, участвующих в процессе перевозок, по количеству объектов по формуле:

Ч=N*4.2*Кз, где (17)

Ч – численность работников, чел.;

N – количество обслуживающих объектов, ед.;

4,2 – количество рабочих на одном объекте с учетом числа смен (при круглосуточной работе);

Кз – коэффициент, учитывающий замещение, Кз = 1,07

Ч = 10*4,2*1,07=45чел.

4. Отчисление на социальные нужды

Отчисление на социальные нужды составляют – 27,6% от фонда зарплаты:

20% - направляются в Пенсионный фонд;

3,2% - отчисление органам соц. Страхования (профсоюзы, больничные листы, путёвки);

2,8% - на обязательное медицинское страхование (финансирование здравохраниения);

1,6% - регрессивный налог (коэффициент трудоемкости);

О.с.н. = ФЗН*0,276 (18)

О.с.н. = 261600*0,276=72201,6тыс.руб.

5. Амортизация основных производственных фондов

Основные фонды ж.д.т. включает в себя следующие элементы:

здания (депо, службы предприятия);

сооружения (земляное полотно, верхнее строение пути, мост, виадуки);

передаточные устройства (линии электропередач, сигнализации и связи);

Машины и оборудование (погрузоразгрузочные машины, подъемнотранспортные и путевые машины, оборудование депо);

Измерительные и регулирующие приборы и устройства (автоблокировки, электрической централизации стрелок, диспетчерской централизации);

Транспортные средства (тепловозы, электровозы, дрезины);

Прочие (вычислительная техника и т.д.);

Основные фонды с течением времени подвержены износу. Возмещение износа осуществляется на основе амортизации.

Амортизация – это процесс постепенного переноса стоимости основного фонда на производимую продукцию по частям по мере износа в виде амортизационных отчислений в целях накопления средств и установленных норм амортизации.

Амортизационные отчисления определяются исходя из первоначальной стоимости и установленных нормам амортизации.

Таблица 4.- Стоимость основных амортизационных фондов, амортизационные отчисления станции Слябовая.

Оборудование	Кол-во	Стоимость, Тыс.Руб.	Полная стоимость Тыс.руб.	Норма амортизации, %	Амор-ые отчи-я
Станционное здание	1	20000	20000	6,3	1260
Ж/д пути	15	170000	2550000	6,3	160650
Центр-е стрелочные переводы	24	160000	3840000	3,5	134400
Ручные стрелки	1	150000	150000	5	7500
Ман-е лок-ы	2	3200000	6400000	8,8	563200
Линии устройства СЦБ	1,2км	8000	9600	5	480
Итого:	45	3708000	15404984	34,9	867490
Остаточная стоимость ОПФ			Соф ост

6.Затраты на ремонт основных средств

а) текущей ремонт – стоимость материалов, запчастей для локомотивов, погрузочно-разгрузочных машин берётся в размере 3% от их учётной стоимости на момент расчёта;

б) Капитальный ремонт:

- зданий и сооружений (затраты в соответствии с планом кап/ремонтов);

- подвижной состав – по ценам ремонтного завода на момент расчёта

- ж/д путей и стрелочных переводов (затраты рассчитываются исходя из протяженности путей и количества стрелочных переводов);

В среднем возьмем 3%

З. рем = Соф ост*0,03 (19)

З. рем =15404984*0,03=462149,52 руб.

7. Затраты на текущее содержание основных средств:

Затраты по содержанию зданий и сооружений в рабочем состоянии составляет 3% от их балансовой стоимости:

Зтек= Соф ост*0,03, (20)

Зтек= 15404984*0,03=462149,52 руб.

Расход на смазочные материалы, запчасти принимаются в размере 4% от стоимости топлива:

Зсмаз=Т*0,04 (21)

Зсмаз=1750560*0,04=70022,4тыс.руб.

8.Услуги транспортных цехов

Данные услуги включают аренду автомобильного транспорта, услуги АТУ и рассчитываются по нормам за аренду и нормативом служб, предоставляющим услуги (принимаем в среднем 200-500 тыс. руб.).

9. Затраты на инвентарь

Износ инвентаря, инструмента или сменного оборудования рассчитывается по базовой стоимости с учётом инфляции. Укрепленного примером, что затраты на инвентарь составляют 1-2% фонда основной затратной платы:

Зинв = З/Пл осн *0,02 (22)

Зинв =1318000*0,02=26360руб.

10. Затраты на охрану труда принимается в размере 2-5% от основной зарплаты:

З охр = З/Пл осн *0,035 (23)

З охр = 1318000*0,035=46130руб.

11. Прочие расходы.

Прочие расходы – это затраты, включающие налоги и сборы, затраты на подготовку кадров, пожарную охрану. Определяется по базовому году с учётом инфляции:

З проч = З предыдущий год *11,5/100, где (24)

11,5 – уровень инфляции 2005 года, %;

(Зпред г. Принимаем 1500-1800 тыс. руб.)

З проч = 1800*11,5/100=207тыс.руб.

Таблица 5.- Плановая калькуляция себестоимости перевозок 1-й тонны груза.

Статьи расходов	Всего тыс.руб.	На 1-у тонну, руб
1.Топливо технологическое	1750,5	5,7
2. Энергетические затраты	23,4	2,6
3. Фонд заработной платы	240	2,7
4. Начисление на зарплату	21,6	2,4
5.Амортизация	867,5	9,9
6. Ремонт основных средств	462,2	5,2
7. Содержание основных средств	462,2	5,2
8. Услуги транспортных цехов	500	5,7
9. Сменное оборудование	4,8	5,4
10. Охрана труда	8,4	9,6
11. Прочие расходы	207	2,3
Итого расходов:	4542,79	56,7

Плановая себестоимость одной тонны перевезенного груза равна:

С/с = Эгод /Qгод (25)

С/с = 4542,79/8740044=5,6 т/тыс. руб.

При анализе себестоимости продукции эксплуатационные расхода принято подразделять на две группы: переменные (зависящие от объёма работы) и условнопостаянные (независящие и малозависящие от объёма работы).

С ростом объёма работ себестоимость 1 тонны груза уменьшается за счёт условнопостоянных расходов.

С/с2=( С/с1*а)/(1+К)+ С/с1 *в, где (26)

С/с1, С/с2 – себестоимость 1т груза соответственно до и после изменения объёма работ, руб./т;

А – доля постоянных расходов (0,3);

В – доля переменных расходов в себестоимости (0,7);

К – коэффициент, учитывающих изменения объёма работ (1,03);

С/с2=( 5,6*0,3)/(1+1,03)+5,6*0,7=0,2т/руб.

Изменение себестоимости в результате изменения объёма перевозок:

Д С = ((С/с1- С/с2)/ С/с1)*100 (27)

Д С = ((5,6-0,2)/5,6)*100=90т/руб.

4.Оплата труда: Расчёт заработной платы составителя поездов за 17 июля 2006г.

Расчёт эффективного фонда рабочего времени.

Таблица 6.- Баланс рабочего времени при пятидневной рабочей недели за 2006г.

Месяц	Кол-во дней в месяце	Кол-во рабочих дней	Кол-во выходных дней	Кол-во предпраздничных дней	Кол-во рабочих часов
Январь	31	17	14		136
Фавраль	28-29	19	9	1	151
Март	31	22	9	1	175
Апрель	30	20	10		160
Май	31	21	10	1	167
Июнь	30	21	9		168
Июль	31	21	10		168
Август	31	23	8		184
Сентябрь	30	21	9		168
Октябрь	31	22	9		176
Ноябрь	30	22	8	1	175
Декабрь	31	21	10		169
Итого	365	250	115	4	1996

Определим нормальное число часов в месяце:

t ном. Мес.5 =( t ном.год 5)/12 (28)

t ном. Мес.5 =1996/12=166ч

Фактическое время часов:

В год

T фак.год.5 = Tном. год 5 – ((tотпр. + tбол. + t гос.об.)*8) (29)

T фак.год.5 = 166– ((28+3)*8)=82час

В месяц

T фак.год.5 = ( t вакт.год 5)/12 (30)

T фак.год.5 = 82/12=6,8час

Таблица 7. – График выходов на работу.

Дни	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
Часы	8	-	12	4	8	-	12	4	8	-	12	4	8	-	12

16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30	31
4	8	-	12	4	8	-	12	8	4	-	12	4	8	-	12

Фактически отработанное время – 192часов;

В т.ч. и ночные смены – 96часов;

В праздничных – 0 часов;

Таблица 8. – Тарифная ставка составителя поездов.

Профессия	Разряд	Тариф за час, руб.	Процент премии, %	Стаж работы	Иждивенцев
Составитель поездов	5	18,20	90, 25	5лет	2

1.Определение заработной платы по тарифу:

З/пл = Т *tфакт, где (31)

Т – тариф за час;

Tфакт – фактически отработанное время, час;

З/пл =18,20*192 = 3494,4 руб.

2. Определим доплату за ночные смены:

Д ночь = 0,4*tночь, где (32)

0,4 – коэффициент доплаты;

Tночь –время отработанное в ночное время, час

Д ночь = 0,4*(192-96)=38,4 руб.

3. Определить доплату за переработку графика:

Дпер = 0,5 *Т*( tфакт – t5 за это месяц.), где (33)

0,5 – коэффициент доплаты;

t5 за это месяц. – время работы по пятидневному графику;

Дпер = 0,5 *18,20*(192-168)=218,4 руб.

4. Определить доплату в праздничные дни:

Д праздничные = Т*tпраздничные, где (34)

Tпраздничные – время отработанное в праздничные дни, час;

Д праздничные = 192*0=0руб.

5. Определить доплату за участие в сменно – встречных заданиях;

Дс-в = Т*0,3 * tфакт/12, где (35)

0,3 – время га одну раскомандировку, час;

Дс-в =192*0,3*168/12=806,4 руб.

6. Доплаты за стаж работы на комбинате:

Дстаж = Т* tфакт*Кст, где (36)

Кст – стажевый коэффициент;

Дстаж =192*168*0,075=2419,2руб.

Таблица.9 – Сетка стажа.

Стаж, годы	% доплаты	Стажевый коэффициент
1-3	5	0,05
3-5	7,5	0,075
5-10	10	0,1
10-15	12,5	0,125
>15	15	0,15

7. Определение доплаты за совмещение профессии:

Дсовм.=0,2 *Т* tфакт, где (37)

0,2 – коэффициент доплаты;

Дсовм.=0,2 *192*168=451,2 руб.

8. Определить доплату на питание.

Д пит. = 2* tфакт, где (38)

2 – доплата на питание за 1- н час работы, руб.

Д пит. = 2* 168=336руб.

9. Премия.

П = %П/100 *(з/пл + Дночь+Дпер+Дсовм+Дстаж), где (39)

%п – процент премии;

П =0,9/100*(3494,4+38,4 +218,4+806,4+2419,2)=7004,88 руб.

10. Определить месячную заработную плату с учётом районного коэффициента:

З/П мес = 1,3*(З/пт+Дночь+Дпер+Дпразд+Дсовм+Дстаж+Дс-в+Дпит),

1,3 – районный коэффициент;

З/П мес = 1,3*(3494,4+38,4+218,4+806,4+2419,2+451,2+336) =

10129,7 руб.

11.Определять подоходный налог:

ПН = (З/Пмес – 400-600*n)*13/100, где (41)

400 – сумма, не облагаемая налогом, руб.;

600 – сумма на одного иждивенца, не облагаемая налогом, руб.;

N – количество иждивенцев;

13 – процент проходного налога;

ПН = (10129,7-400-600*2)*13/100 = 1108,8 руб.

12.Определим профсоюзный взнос:

ПВ=З/П мес *1/100, где (42)

1 – процент профсоюзного взноса;

ПВ = 10129,7*1/100=101,3 руб.

13.Определим заработную плату к выплате:

З/П вып. = З/П мес. –ПН-ПВ, где (43)

З/П вып. = 10129,7 – 1108,8 – 101,3 = 8919,6 руб.

5. Технико–экономические показатели работы станции Слябовая

Таблица10. – Технико–экономические показатели работы станции Слябовая.

Показатели	Ед. измерен.	Обозначение	Величина
1. Годовой грузооборот	Тн	Qгод	8740044
2. Вагонооборот	Ваг	Иваг	6063
3. Число локомотивов	Лок	Мл	2
4. Рабочий парк вагонов	Ваг	Пр	28
5. Оборот вагонов	Час	Тоб	23,4
6. Суточный грузооборот	Тн	Qсут	728637
7. Средняя стат. нагрузка вагона	т/ваг	Рст	79,5
8. Стоимость основных фондов	Руб	Соф	15404984
9. Фондоотдача	т/руб	Ф/о	0,5
10. Фондоёмкость	Руб/т	Ф/ё	1,7
11.Списочный штат	Чел	Сп ш	10
12. Фондовооружонность	Руб/чел	Ф/в	1540498,4
13. Производительность труда	т/чел	П/тр	5,6
14. Себестоимость перевозки 1т груза	Руб/т	С/с	5,6
15. Изменение себестоимости	Руб/т	Д С	90

Фондоотдача определяется по формуле:

Ф/о = Qгод/ Соф, где (45)

Qгод – годовой грузооборот, т;

Соф – стоимость основных фондов, руб.;

Ф/о =8740044/15404984=0,5т/руб.

Фондоёмкость определяется по формуле:

Ф/ё = Соф/ Qгод = 15404984/8740044=1,7руб./т

Фондовооружонность определяется по формуле:

Ф/в = Соф/Сп ш, где (46)

Сп ш – список штата, чел.;

Ф/в=15404984/10=1540498,4 чел/руб.

Производительность труда определяется по формуле:

П/тр = Qгод/ Сп ш, где (47)

П/тр=8740044/1540498,4=5,6 т/чел