Введение

В настоящее время газовая промышленность развивается более высокими темпами, чем, например в начале 90-х годов. Это можно объяснить широким применением газового топлива во всех видах промышленности и других. Газовое топливо по сравнению с другими видами имеет ряд явных преимуществ: это более высокая теплота сгорания и как следствие повышение КПД установок; удобство его применения, по сравнению, например с углем; но наряду со своими преимуществами есть один большой недостаток - он взрывоопасен. Поэтому в газифицированных объектах должны быть применены новейшие технологии для соблюдения мер безопасности.

В настоящее время планы газовой промышленности очень перспективны. Самым грандиозным на данный момент является строительство газопровода из Ямала в Турцию диаметром 1420 мм.

Расчет

Часть 1

1. а) Определяем удельные капитальные вложения в строительство газового путепровода высокого давления по формуле: Кi = КУд. * l, где

Кi – удельные капитальные вложения

КУд.- удельные капитальные вложения на 1м газопровода, который принимают согласно Табл. 1.

Таблица 1.

Удельные капитальные вложения в строительство подземных газопроводов.

Диаметр газопровода, мм	Удельные капитальные вложения, руб/пог.м.
50	92,1
70	98,7
80	112
100	131,8
125	150,1
150	166,8
200	236,2

Так как наиболее характерные диаметры для сетей высокого давления 150мм и 200мм, то принимаем для расчета что участок газопровода с высоким давлением состоит из 30 % труб диаметром 200 мм и 70 % труб диаметром 150 мм. Так как длина всего участка с высоким давлением составляет 97,8 км, то на 30 % приходится: 97,8 км * 0,3=29,34 км, а на 70 % приходится: 97,8 км * 0,7=68,46 км.

Удельные капитальные вложения на участке газопровода с высоким давлением составят: Кi1= 29,34*236,2+68,46*166,8=18349,236 тыс. рублей.

б) Определяем удельные капитальные вложения в строительство газового путепровода низкого давления по аналогичной формуле: Кi = КУд. * l

Наиболее характерные диаметры для сети низкого давления 50, 80, 100 мм, откуда берем, что 60 % труб с диаметром 50 мм, 80 мм- 30 % труб и 10 % труб имеют диаметр 100 мм. Так как длина участка газопровода с низким давлением составляет 249,2 км, то следовательно длина участков

с диаметром 50 мм составляет 249,2*60 %=149,52 км

с диаметром 80 мм составляет 249,2*30 %=74,76 км

с диаметром 100 мм составляет 249,2*10 %=24,92 км

Удельные капитальные вложения на участке с низким давлением составят: Кi2 = 149,52*92,1+74,76*112+24,92*131,8=25428,368 тыс. рублей.

в) Удельные капитальные вложения в строительство всего газопровода составят 43777,604 тыс. рублей.

г) Стоимость основных фондов на строительство сетей высокого, среднего и низкого давления составляет 46,5 % +18,2 %=64,7 % (см.табл.2.) следовательно структуру и первоначальную стоимость основных фондов помещаем в табл. 2, исходя из удельного веса каждого фонда в общей стоимости основных фондов в %.

Таблица 2.

№ п./п.	Основные фонды.	Удельный вес в общей стоимости основных фондов в %	Первоначальная стоимость(кап. вложения) основных фондов в тыс. руб.
1	Здания производственного назначения	7	4736,34
2	Газопроводы стальные.	64,7	43777,604
3	ГРП (оборудование в комплекте).	3	2029,86
4	Внутридомовое газовое оборудование.	18	12179,16
5	Производственное оборудование.	6	4059,72
6	Транспортные средства.	0,7	473,634
7	Инструмент и инвентарь	0,6	405972
Итого.		100	67662

Часть 2

Эксплуатационные расходы.

Определяем амортизационные отчисления со всех видов основных фондов на основе годовых норм амортизационных отчислений по формуле: А=Кd*Н/100, где А- годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. рублей; Кd- первоначальная стоимость основных фондов, тыс. рублей; Н- норма амортизационных отчислений в % согласно табл. 3.

Таблица 3.

Нормы амортизационных отчислений.

№ п./п.	Основные фонды	Норма амортизационных отчислений.
		всего	В том числе
			на полное восст-ие	на кап. ремонт
1	Здания производственного назначения	2,4	1	1,4
2	Газопроводы	3,3	2,5	0,8
3	ГРП(оборудование в комплекте)	5,6	5	0,6
4	Внутридомовое газовое оборудование	7,3	6,1	1,2
5	Производственное оборудование	30,4	19,4	11
6	Транспортные средства	18	9,9	8,1
7	Инструменты и инвентарь	12,8	10	2,8

Следовательно амортизационные отчисления составят:

а) Здания производственного характера: всего А=4736*2,4/100=113,66 тыс. рублей;

на полное восстановление: А=4736*1/100=47,36 тыс. рублей;

на капитальный ремонт: А=4736*1,4/100=66,304 тыс. рублей;

б) Газопроводы: всего: А=43777*3,3/100=1444,641 тыс. рублей

на полное восстановление: А=43777*3,3/100=1094,425 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=43777*0,8/100=350,216 тыс. рублей

в) ГРП: всего А=2029,86*5,6/100=113,672 тыс. рублей

на полное восстановление: А=2029,86*5,0/100=101,493 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=2029,86*0,6/100=12,179 тыс. рублей

г) Внутридомовое газовое оборудование: всего А12179*7,3/100=889,078 тыс. рублей

на полное восстановление: А=12179*6,1/100=742,928 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=12179*1,2/100=146,149 тыс. рублей

д) Производственное оборудование: всего А=4059,72*30,4/100=1234,155 тыс. рублей

на полное восстановление: А=4059,72*19,4/100=787,586 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=4059,72*11/100=446,57 тыс. рублей

е) Транспортные средства: всего А 474*18/100=85,254 тыс. рублей

на полное восстановление: А=473*9,9/100=46,889 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=473*8,1/100=38,364 тыс. рублей

ж) Инструменты и инвентарь: всего А=405,972*12,8/100=51,964 тыс. рублей

на полное восстановление: А=405,972*10/100=40,597 тыс. рублей

на капитальный ремонт: А=405,972*2,8/100=11,367 тыс. рублей

Полученные данные сносим в таблицу 4.

Таблица 4.

№ п./п.	Основные фонды	Первоначальная стоимость, тыс.руб.	Амортизационные отчисления			Сумма амортизационных отчислений, тыс.руб.
			Всего	В том числе		Всего	В том числе
				Полное восст-ие	Кап. ремонт		Полное восст-ие	Кап. ремонт
1	Здания	4736,34	2,4	1	1,4	113,664	47,86	66,304
2	Газопроводы	43777,604	3,3	2,5	0,8	1444,641	1094,425	350,216
3	ГРП	2029,86	5,6	5	0,6	113,672	101,493	12,179
4	ВДГ	12179,16	7,3	6,3	1,2	889,078	742,928	146,149
5	Произв. обор-ие	4059,72	30,4	19,4	11	1234,155	787,586	446,57
6	Трансп. ср-ва	473,634	18	9,9	8,1	85,254	46,889	38,364
7	Инст-ты,инв-рь	405,972	12,8	10	2,8	51,964	40,597	11,367

Часть 3

Определение объемов работ в установленных единицах трудоемкости обслуживания.

Расчет производит исходя из того, что на обслуживание:

1 квартиры при наличии газовой плиты- 0,1 усл. ед.

1 квартиры с плитой и водонагревателем- 0,13 усл. ед.

1 км газовых сетей- 10 усл. ед.

1 предприятия (промышленного или коммунально-бытового)-0,5 усл. ед.

1 млн. м3 годовой реализации газа- 2 усл. ед.

Следовательно,

На квартиры с газовой плитой приходится: 0,1*58208=5821 усл. ед.

На квартиры с газовой плитой и водонагревателем приходится: 0,13*24946=3243 усл. ед.

Примечание: согласно СНиПу принимаем, что 1/3 квартир имеют газовую плиту и водонагреватель, а 2/3 квартир- только плиту.

3. На газовые сети приходится: 10*346,3=3463 усл. ед.

4. На предприятия приходится: 0,5*393+0,5*39=216 усл. ед.

5. На годовую реализацию газа приходится: 2*621,28+2*2,17=1247 усл. ед.

6. Всего объемы работ составляют 13990 усл. ед.

Из полученного количества усл. ед. следует, что: в межрайонных производственных трестах, где на 1000 усл. ед. приходится 1,4 инж.техн. работников, получается, что численность руководящих инженерно-технических специальностей составляет: 13990/1000*1,4=20 человек, не более.

Типовые штаты эксплуатационных предприятий газового хозяйства.

Административный отдел.

Начальник (управляющий)

Главный механик

Уборщица- курьер

Производственно-технический отдел.

1. Начальник отдела

2. Старший инженер

3. Инженер

4. Зав. тех. кабинетом

5. Старший экономист

Бухгалтерия

Главный бухгалтер

Счетовод-кассир

Бухгалтер

Отдел материально-технического снабжения

Начальник отдела

Инженер по комплектации

Товаровед (он же агент-экспедитор)

Зав. складом

Кладовщик (он же водитель погрузчика)

Уборщик помещений.

Часть 4

Расчет фонда заработанной платы треста.

а) Штатное расписание и фонд заработанной платы персонала.

Таблица 5.

№ п./п.	Должность	Число единиц	Месячный оклад	Годовой оклад	Премии 25%	Итого: фонд з/пл.
1	Управляющий	1	6200	74400	18600	93000
2	Гл. механик	1	5500	66000	16500	82500
3	Уборщица-курьер	1	2000	24000	6000	30000
4	Начальник ПТО	1	5350	64200	16050	80250
5	Ст. инженер	1	4500	54000	13500	67500
6	Инженер	1	4000	48000	12000	60000
7	Зав.тех.кабинетом	1	3000	36000	9000	45000
8	Ст.экономист	1	5200	62400	15600	78000
9	Гл.бухгалтер	1	5200	62400	15600	78000
10	Счетовод-кассир	1	2400	28800	7200	36000
11	Бухгалтер	1	4200	50400	12600	63000
12	Начальник отдела МТС	1	5350	64200	16050	80250
13	Инженер по комплектации	1	4000	48000	12000	60000
14	Товаровед	1	2400	28800	7200	36000
15	Зав.складом	1	2400	28800	7200	36000
16	Кладовщик	1	2400	28800	7200	36000
17	Уборщик	1	2000*2	24000*2	6000*2	30000*2

Итого: 1021500 рублей- фонд заработанной платы непроизводственного персонала треста.

б) Определение численности производственного персонала и расчет годового фонда заработанной платы.

1. АДС (аварийно - диспетчерская служба)- должно быть организовано круглосуточное дежурство аварийных бригад. Для этого необходимо 4 бригады по 3 человека, работающих по 12 часов.

В состав бригады входят:

- дежурный слесарь 6 разряда;

- сменный мастер 6 разряда;

- дежурный шофер-слесарь 5 разряда.

Следовательно в АДС состоят 12 человек.

СПГ (служба по эксплуатации подземных газопроводов)

Расчет производим исходя из того, что на 1 км сетей приходится: 0,1 чел. на ВД; 0,05 чел. на НД слесарей; 0,1 чел. на НД и 0,3 чел. на ВД обходчиков; 0,02 чел. сварщиков; 0,04 чел. линейных мастеров.

Отсюда получается, что на обслуживание сетей нужно:

- 15 человек слесарей 3 разряда на НД;

- 13 человек слесарей 3 разряда на ВД;

- 30 человек обходчиков 3 разряда на НД;

- 30 человек обходчиков 3 разряда на ВД;

- 10 человек сварщиков 6 разряда;

- 14 человек линейных мастеров 5 разряда.

3. СВДГ (служба внутридомового газового оборудования)

Расчет производим по формуле: N=Z* %*A/1000, где N-число человек; Z- кол-во газифицированных квартир; %- процентная ставка; А- численная величина из т. 14

Таким образом, на:

Обслуживание газовых плит необходимо 83154*0,7*0,28/1000=16 чел.

Обслуживание водонагревателей- 83154*0,3*0,96/1000=24 чел.

Выполнение заявок по:

- ремонту плит 83154*0,7*0,036/1000=2 чел.

- ремонту колонок 83154*0,3*0,12/1000=3 чел.

4. Ремонтно-механическая мастерская

Число рабочих составляет 83154*0,24/1000=20 человек, из них 10 токарей, 2 сварщика, 6 слесарей 3 разряда, начальник мастерской и уборщик помещения.

5. Служба по эксплуатации промышленного оборудования.

Расчет производим исходя из того, что на обслуживание 10 котельных требуется один слесарь. Следовательно, т.к. в данном районе 432 котельных, то принимаем количество слесарей, равное 43 человека.

6. заработанную плату определяем исходя из того, что часовая ставка рабочего производственного персонала в зависимости от разряда, составляет: 3 разряд- 7 р. 96 коп.; 4 разряд- 8 р. 92 коп.; 5 разряд- 10 р. 25 коп.; 6 разряд- 11 р. 82 коп.

а) З/пл. АДС определяем исходя из того, что на 1 бригаду приходится 180 часов в месяц, следовательно: з/пл. дежурного слесаря: 180*11,83*2=4260 рублей, где 180- кол-во отработанных часов; 11,83- тарифная ставка; 2- повышающий коэффициент

з/пл. сменного мастера 180*11,83*2=4260 рублей

з/пл. дежурного шофера-слесаря 180*10,25*2=3690 рублей.

б) Заработанную плату персонала СПГ определяем исходя из того, что слесаря работают по 8 часов в сутки, следовательно, в месяц получается 180 часов.

з/пл. слесарей: 180*7,96*2=2865 рублей;

з/пл. обходчиков: 180*7,96*2=2865 рублей;

з/пл. сварщиков: 180*11,83*2=4258 рублей;

з/пл. линейных мастеров: 180*10,25*2=3690 рублей

в) Заработанная плата СВДГ рассчитывается аналогично:

з/пл. слесарей по обслуживанию газовых плит и водонагревателей: 180*10,25*2=3690 рублей; з/пл. диспетчеров 180*7,96*2=28,65 рублей.

г) Заработанная плата членов ремонтной мастерской:

з/пл. токарей: 180*10,25*2=3690 рублей;

з/пл. сварщиков: 180*10,25*2=3690 рублей;

з/пл. начальника: 180*11,83*2=4258 рублей;

з/пл. уборщика составляет 2000 рублей.

д) Заработанная плата персонала по эксплуатации производственного оборудования:

з/пл. слесарей 180*7,96*2=2865 рублей.

Полученные данные сносим в таблицу 6.

Таблица 6.

Штатное расписание и фонд з/пл. производственного персонала.

№ п./п.	Должность	Месячный оклад, руб.	Годовой оклад, руб.	Премии 25%	Кол-во человек	Итого фонд з/пл. за год, руб.
АДС
1	Дежурный слесарь	4260	51120	12780	4	255600
2	Сменный мастер	4260	51120	12780	4	255600
3	Шофер-слесарь	3690	44280	11070	4	221400
СПГ
1	Слесарь	2865	34380	8595	28	1203300
2	Обходчик	2865	34380	8595	60	2578500
3	Сварщик	4258	51100	12775	10	638750
4	Линейный мастер	3690	44280	11070	14	774900
СВДГ
1	Слесарь	3690	44280	11070	40	2214000
2	Диспетчер	2865	34380	8595	5	214875
Ремонтная мастерская
1	Токарь	3690	44280	11070	10	553500
2	Сварщик	3690	44280	11070	2	110700
3	Слесарь	2865	34380	8595	6	257850
4	Начальник	4258	51096	12774	1	63870
Служба по эксплуатации производственного оборудования
1	Слесарь	2865	34380	8595	43	1847925
2	Диспетчер	2865	34380	8595	4	171900

Итого: 11362670 рублей составляет годовая заработанная плата всего производственного персонала треста.

Всего заработанная плата всех сотрудников треста составляет: 1021500+11362570=12384170 рублей.

Все полученные данные сводим в табл. 7. и определяем годовой фонд заработанной платы.

Таблица 7.

Годовой фонд з/пл. рабочих.

№ п./п.	Наименование профессии	разряд	Числ-ть рабочих,чел	Час. ставка, руб.коп.	Год. фонд раб.вр.	Годовой фонд з/пл. по тарифу, руб.	Премии к тарифу 25%, руб	Итого фонд осн. з/пл., руб.	Доп. з/пл. 6%,руб.	Итого фонд з/пл. рабочих треста, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Административный отдел
1	Управляющий		1	18,75	1981	74400	18600	93000	5580	98580
2	Гл. механик		1	10,25	1981	66000	16500	82500	4950	87450
3	Уборщик-курьер		1	7,96	1981	24000	6000	30000	1800	31800
Производственно-технический отдел
4	Начальник		1	10,25	1981	64000	16500	80250	4815	85065
5	Ст. инженер		1	11,83	1981	54000	13500	67500	4050	71550
6	Инженер		1	10,25	1981	48000	12000	60000	3600	63600
7	Зав.тех.каб.		1	10,25	1981	36000	9000	45000	2700	47700
8	Ст. экономист		1	11,83	1981	62400	15600	78000	4680	82680
Бухгалтерия
9	Гл. бухгалтер		1	11,83	1981	62400	15600	78000	4680	82680
10	Счетовод-кассир		1	10,25	1981	28800	7200	36000	2160	38160
11	Бухгалтер		1	10,25	1981	50400	12600	63000	3780	66780
Отдел материально-технического снабжения треста
12	Начальник		1	10,25	1981	64200	16050	80250	4815	85065
13	Инженер по комплектации		1	10,25	1981	48000	12000	60000	3600	63600
14	Товаровед		1	7,96	1981	28800	7200	36000	2160	38160
15	Зав.складом		1	7,96	1981	28800	7200	36000	2160	38160
16	Кладовщик		1	7,96	1981	28800	7200	36000	2160	38160
17	Уборщик		2	6,61	1981	48000	12000	60000	3600	63600
АДС
18	Дежурный слесарь	6	4	11,83	1981	204480	51120	255600	15336	270936
19	Сменный мастер	6	4	11,83	1981	204480	51120	255600	15336	270936
20	Шофер-слесарь	5	4	10,25	1981	177120	44280	221400	13284	234684
СПГ
21	Слесарь	3	28	7,93	1981	962640	240660	1203300	72198	1275498
22	Обходчик	3	60	7,93	1981	2062800	515700	2578500	154710	2733210
23	Сварщик	6	10	11,83	1981	511000	127750	6387500	38325	677075
24	Линейный мастер	5	14	10,25	1981	619920	154980	774900	46494	821394
СВДГ
25	Слесарь	5	40	10,25	1981	177120	44280	221400	13284	234684
26	Диспетчер	3	5	7,93	1981	171900	42975	214875	12892,5	227767,5
Ремонтная мастерская
27	Токарь	5	10	10,25	1981	442800	110700	553500	33210	586710
28	Сварщик	5	2	10,25	1981	88560	221140	110700	6642	117342
29	Слесарь	3	6	7,93	1981	206280	51570	257850	15471	273321
30	Начальник	6	1	11,87	1981	51096	12774	63870	3832,2	67702,2
СПО
31	Слесарь	3	43	7,25	1981	1478340	369585	1847925	110875,5	1958800,5
21	Диспетчер	3	4	7,25	1981	137520	34380	171900	10314	182214

Итого: 13127220 рублей составляет итоговый фонд годовой заработанной платы треста.

Часть 5

Определение себестоимости, затрат на покупку газа, а также средств, полученных от его реализации, и, как следствие, рентабельности.

Определяем себестоимость газа по формуле: С=Эр./Vр-г., где Эр.-сумма заработанной платы и амортизационных отчислений; Vр-г – объем реализованного за год газа, м3

Сумма эксплуатационных расходов составит: 17059,22 тыс.руб. Кроме того сюда добавятся еще и расходы, связанные с неучтенным расходом газа (0,35 %) равные 59,707 тыс.руб.

Итого Эр. составят 17118,927 тыс.руб.

Следовательно: С=17118,927/67662=250 руб./1 тыс. м3

Определяем затраты на покупку газа. Закупочная цена составляет 1088 руб./1 тыс.м3

Следовательно затраты составят 1088*621280=675952640 тыс.руб.+0,35 % от потерь и неучтенного расхода газа. Итого трест на закупку газа затратит 678318474 тыс.руб.

Реализация газа.

Трест реализует газ по следующим ценам: населению-1100 руб./1тыс.м3, коммунально-бытовым предприятиям 1200 руб./1тыс.м3; промышленным предприятиям 1547 руб./1 тыс.м3

Следовательно за реализацию трест получит: 621280*0,08*1100+621280*0,25*1200+621280*0,67*1547=885007140 тыс.руб.

Прибыль составит 209054500 тыс.руб.

Отсюда налог 65 % = 135885425 тыс.руб.

Пенсионные отчисления 14 % = 29267630 тыс.руб.

З/пл. и амортизационные отчисления 17059,22 тыс.руб.; отсюда годовая чистая прибыль треста составит 43884385 тыс.руб.

ВЫВОД: В результате произведенных расчетов мы определили то, что предприятие рентабельно.

Использованная литература

«Экономика и планирование отрасли» автор Рогаткина В.В.