В качестве экономической задачи в данной работе нужно рассчитать плановую себестоимость передачи тепловой энергии тепловыми сетями с учетом прогнозирования возможных причин отказов, оказывающих большое влияние на величину планируемых расходов (затрат) на ремонт трубопроводов теплосетей и потерь тепловой энергии с утечками. Характерными причинами отказов являются: разрыв трубы, разрыв сварного шва, свищ, отказ арматуры, повреждение сальникового компенсатора.

В качестве метода прогнозирования, возможных причин отказов тепловых сетей в работе используется метод прогнозирования на основе выявления временного тренда, путем аналитического выравнивания уровней динамического ряда.

Глава 1. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ОТКАЗОВ ТЕПЛОВЫХ СЕТЕЙ

Методика статистического прогноза по тренду основана на предположении, что параметры тренда и колебаний сохраняются до прогнозируемого периода.

Данная методика расчета включает в себя несколько видов:

Выявление типа тренда;

Вывод уравнения тренда;

Анализ полученной зависимости;

Прогноз на требуемый период.

1.1 Выявление типа тренда

Для определения основной тенденции развития значения эмпирических уровней их изображают на графике y = f (t).

В качестве динамического ряда берется изменение количества отказов тепловых сетей за предлагаемый период времени в зависимости от характера отказа. Эмпирические уровни ряда сглаживаются методом скользящей средней. Сглаженные уровни наносят на график.

Характер отказа – Свищ

Характер отказа – Разрыв трубы

Характер отказа – Разрыв сварного шва

Характер отказа – Повреждение сальникового компенсатора

Характер отказа – отказ арматуры

1.2 ВЫВОД УРАВНЕНИЯ ТРЕНДА

На графическом изображении сглаженных уровней отчетливо проявляется основная тенденция изменения количества отказов тепловых сетей по различным причинам.

Следующим этапом работы является получение обобщенной статистической оценки тренда методом аналитического выравнивания.

Основная тенденция развития yt как функция времени:

yti = f (ti).

Определение теоретических (расчетных) уровней yti производится на основе адекватной математической модели, которая наиболее точно отображает основную тенденцию ряда динамики – количество отказов теплосети по данной причине.

Подбор математической функции основан на определении типа развития экономического явления во времени.

Когда тип тренда установлен, необходимо вычислить оптимальные значения параметров тренда, исходя из фактических уровней, т.е. получить значения коэффициентов уравнения. На основе требований метода наименьших квадратов (МНК) составляется система нормальных уравнений, решая которую, вычисляем параметры тренда.

Для линейного тренда нормальные уравнения МКТ имеют вид:

n*a + b*St i= Sy i

a*St i + b*St2i = S yi *ti

где yi – уровни исходного ряда динамики;

ti – номера периодов или моментов времени;

a, b – константы уравнений.

Нормальные уравнения МКТ для тренда в виде параболы 2-го порядка:

n*a + b*Sti + c*Sti2 = Syi

a*Sti + b*Sti2 + c*Sti3 = Syi*ti

a*Sti2 + b*Sti3 + c*Sti4 = Syi*ti2

где yi – уровни ряда динамики;

ti – номера периодов или моментов времени;

a, b, c – константы уравнений.

Таблица 1.2.1 Формирование данных для вывода уравнения тренда – характер отказа свищ

свищ	Yi	скользящая средняя(3 г.)	Ti	Yi*Ti	Ti*Ti	Yi*Ti 2	Ti 3	Ti 4	Ti 2
1991	25	-	1	25	1	25	1	1	1
1992	31	30,33333333	2	62	4	124	8	16	4
1993	35	31,66666667	3	105	9	315	27	81	9
1994	29	31,66666667	4	116	16	464	64	256	16
1995	31	30	5	155	25	775	125	625	25
1996	30	32,66666667	6	180	36	1080	216	1296	36
1997	37	33,33333333	7	259	49	1813	343	2401	49
1998	33	34,33333333	8	264	64	2112	512	4096	64
1999	33	33,66666667	9	297	81	2673	729	6561	81
2000	35	-	10	350	100	3500	1000	10000	100
итого	319	257,6666667	55	1813	385	12881	3025	25333	385

Для линейного тренда:

10*a +55*b = 319; a = 28;

55*a + 385*b = 1813; b = 0,71;

y = 28 + 0,71*t;

Для тренда в виде параболы второго порядка:

10*a + 55*b + 385*c = 319; a = 26,02;

55*a + 385*b + 3025*c = 1813; b = 1,7;

385*a + 3025*b + 25333*c = 12881; c = -0,09;

y = 26,02 + 1,7*t –0,09*t2;

Таблица 1.2.2 Формирование данных для вывода уравнения тренда – характер отказа разрыв трубы

разрыв трубы	Yi	скольз. ср. за 3 г.	Ti	Yi*Ti	Ti*Ti	Yi*Ti 2	Ti 3	Ti 4	Ti 2
1991	12		1	12	1	12	1	1	1
1992	8	10	2	16	4	32	8	16	4
1993	10	9,666667	3	30	9	90	27	81	9
1994	11	11,33333	4	44	16	176	64	256	16
1995	13	11,33333	5	65	25	325	125	625	25
1996	10	11,66667	6	60	36	360	216	1296	36
1997	12	11,33333	7	84	49	588	343	2401	49
1998	12	13	8	96	64	768	512	4096	64
1999	15	12,66667	9	135	81	1215	729	6561	81
2000	11		10	110	100	1100	1000	10000	100
итого	114	91	55	652	385	4666	3025	25333	385

Для линейного тренда:

y = 9,75 + 0,3*t;

Для тренда в виде параболы второго порядка:

y = 9,82 + 0,26*t + 0,004*t2;

Таблица 1.2.3 Формирование данных для вывода уравнения тренда – характер отказа разрыв сварного шва.

разрыв св.шва	Yi	ср. скользящая за 3 г.	Ti	Yi*Ti	Ti*Ti	Yi*Ti 2	Ti 3	Ti 4	Ti 2
1991	10		1	10	1	10	1	1	1
1992	6	7,666667	2	12	4	24	8	16	4
1993	7	6,666667	3	21	9	63	27	81	9
1994	7	8,333333	4	28	16	112	64	256	16
1995	11	9	5	55	25	275	125	625	25
1996	9	10,33333	6	54	36	324	216	1296	36
1997	11	11,66667	7	77	49	539	343	2401	49
1998	15	12	8	120	64	960	512	4096	64
1999	10	12,33333	9	90	81	810	729	6561	81
2000	12		10	120	100	1200	1000	10000	100
итого	98	78	55	587	385	4317	3025	25333	385

Для линейного тренда:

y = 6,61+ 0,58*t;

Для тренда в виде параболы второго порядка:

y = 7,27+ 0,25*t + 0,03*t2;

Таблица 1.2.4 Формирование данных для вывода уравнения тренда – характер отказа повреждение сальникового компенсатора

С/к	Yi	ср скользящая за 3 г.	Ti	Yi*Ti	Ti*Ti	Yi*Ti 2	Ti 3	Ti 4	Ti 2
1991	7		1	7	1	7	1	1	1
1992	12	9,666667	2	24	4	48	8	16	4
1993	10	11	3	30	9	90	27	81	9
1994	11	12	4	44	16	176	64	256	16
1995	15	12,66667	5	75	25	375	125	625	25
1996	12	13	6	72	36	432	216	1296	36
1997	12	10,33333	7	84	49	588	343	2401	49
1998	7	9,666667	8	56	64	448	512	4096	64
1999	10	10	9	90	81	810	729	6561	81
2000	13		10	130	100	1300	1000	10000	100
итого	109	88,33333	55	612	385	4274	3025	25333	385

y = 9,69 + 0,22*t;

Для тренда в виде параболы второго порядка:

y = 7,66 + 1,36*t - 0,11*t2;

Таблица 1.2.5 Формирование данных для вывода уравнения тренда – характер отказа отказ арматуры

Отказ арматуры	Yi	ср. скользящая за 3 г.	Ti	Yi*Ti	Ti*Ti	Yi*Ti 2	Ti 3	Ti 4	Ti 2
1991	6		1	0	0	0	0	0	1
1992	8	7,333333	2	8	1	8	1	1	4
1993	8	8,666667	3	16	4	32	8	16	9
1994	10	9	4	30	9	90	27	81	16
1995	9	10,33333	5	36	16	144	64	256	25
1996	12	10,33333	6	60	25	300	125	625	36
1997	10	13	7	60	36	360	216	1296	49
1998	17	13,66667	8	119	49	833	343	2401	64
1999	14	14,66667	9	112	64	896	512	4096	81
2000	13		10	117	81	1053	729	6561	100
	107	87	55	558	285	3716	2025	15333	385

Для линейного тренда:

y = 12,74 - 0,37*t;

Для тренда в виде параболы второго порядка:

y = 9,9 + 1,05*t - 0,129*t2;

1.3 Анализ полученной зависимости

Одним из применяемых на практике показателей адекватности математической функции для статистического изучения тренда является стандартизированная ошибка аппроксимации - syt :

где уti - теоретические уровни;

yi - экспериментальные уровни;

n - число уровней ряда.

За наиболее адекватную принимается функция, у которой syt минимальная.

Правильность окончательных расчетов проверяется по равенству:

е yi = е уti

Таблица 1.3.1 Расчет параметров тренда (характер отказа - свищ)

Yi	Ti	прям	параб	отклонения	прям	параб
				Yti-Yi	Yti-Yi 2	Yti-Yi	Yti-Yi 2
25	1	28,71	27,63	3,71	13,7641	2,63	6,9169
31	2	29,42	29,06	-1,58	2,4964	-1,94	3,7636
35	3	30,13	30,31	-4,87	23,7169	-4,69	21,9961
29	4	30,84	31,38	1,84	3,3856	2,38	5,6644
31	5	31,55	32,27	0,55	0,3025	1,27	1,6129
30	6	32,26	32,98	2,26	5,1076	2,98	8,8804
37	7	32,97	33,51	-4,03	16,2409	-3,49	12,1801
33	8	33,68	33,86	0,68	0,4624	0,86	0,7396
33	9	34,39	34,03	1,39	1,9321	1,03	1,0609
35	10	35,1	34,02	0,1	0,01	-0,98	0,9604
319	55	319,05	319,05	0,05	67,4185	0,05	63,7753

sпрямая = 2,5965; sпарабола = 2,5254;

Уравнение тренда имеет вид:

y = 26,02 +1,7*t-0,09 t2;

Таблица 1.3.2 Расчет параметров тренда (характер отказа – разрыв трубы)

Yi	Ti	прям	параб	отклонения	прям	параб
				Yti-Yi	Yti-Yi 2	Yti-Yi	Yti-Yi 2
12	1	10,05	10,08	-1,950	3,803	-1,916	3,671
8	2	10,35	10,36	2,350	5,523	2,356	5,551
10	3	10,65	10,64	0,650	0,423	0,636	0,404
11	4	10,95	10,92	-0,050	0,003	-0,076	0,006
13	5	11,25	11,22	-1,750	3,063	-1,780	3,168
10	6	11,55	11,52	1,550	2,403	1,524	2,323
12	7	11,85	11,84	-0,150	0,023	-0,164	0,027
12	8	12,15	12,16	0,150	0,023	0,156	0,024
15	9	12,45	12,48	-2,550	6,503	-2,516	6,330
11	10	12,75	12,82	1,750	3,063	1,820	3,312
114	55	114,00	114,04	0,000	24,825	0,04	24,817

sпрямая = 1,5756;

sпарабола = 1,5753;

Уравнение тренда имеет вид:

y = 9,82 + 0,26*t + 0,004*t2;

Таблица 1.3.3 Расчет параметров тренда (характер отказа – разрыв сварного шва)

Yi	Ti	прям	параб	отклонения	прям	параб
				Yti-Yi	Yti-Yi 2	Yti-Yi	Yti-Yi 2
10	1	7,19	7,550	-2,8100	7,8961	-2,4500	6,0025
6	2	7,77	7,890	1,7700	3,1329	1,8900	3,5721
7	3	8,35	8,290	1,3500	1,8225	1,2900	1,6641
7	4	8,93	8,750	1,9300	3,7249	1,7500	3,0625
11	5	9,51	9,270	-1,4900	2,2201	-1,7300	2,9929
9	6	10,09	9,850	1,0900	1,1881	0,8500	0,7225
11	7	10,67	10,490	-0,3300	0,1089	-0,5100	0,2601
15	8	11,25	11,190	-3,7500	14,0625	-3,8100	14,5161
10	9	11,83	11,950	1,8300	3,3489	1,9500	3,8025
12	10	12,41	12,770	0,4100	0,1681	0,7700	0,5929
98	55	98,00	98,00	0,0000	37,67	0,0000	37,188

sпрямая = 1,94087;

sпарабола = 1,92842;

Уравнение тренда имеет вид:

y = 7,27+ 0,25*t + 0,03*t2;

Таблица 1.3.4 Расчет параметров тренда (характер отказа – повреждение сальникового компенсатора)

Yi	Ti	прям	параб	отклонения	прям	параб
				Yti-Yi	Yti-Yi 2	Yti-Yi	Yti-Yi 2
7	1	9,910	8,910	2,9100	8,4681	1,9100	3,6481
12	2	10,130	9,940	-1,8700	3,4969	-2,0600	4,2436
10	3	10,350	10,750	0,3500	0,1225	0,7500	0,5625
11	4	10,570	11,340	-0,4300	0,1849	0,3400	0,1156
15	5	10,790	11,710	-4,2100	17,7241	-3,2900	10,8241
12	6	11,010	11,860	-0,9900	0,9801	-0,1400	0,0196
12	7	11,230	11,790	-0,7700	0,5929	-0,2100	0,0441
7	8	11,450	11,500	4,4500	19,8025	4,5000	20,2500
10	9	11,670	10,990	1,6700	2,7889	0,9900	0,9801
13	10	11,890	10,260	-1,1100	1,2321	-2,7400	7,5076
109	55	109,00	109,05	0,0000	55,3930	0,0500	48,1953

sпрямая = 2,3536;

sпарабола = 2,1953;

Уравнение тренда имеет вид:

y = 7,66 + 1,36*t - 0,11*t2;

Таблица 1.3.5 Расчет параметров тренда (характер отказа – отказ арматуры)

Yi	Ti	прям	параб	отклонения	прям	параб
				Yti-Yi	Yti-Yi 2	Yti-Yi	Yti-Yi 2
6	1	12,370	10,821	6,3700	40,5769	4,8210	23,2420
8	2	12,000	11,484	4,0000	16,0000	3,4840	12,1383
8	3	11,630	11,889	3,6300	13,1769	3,8890	15,1243
10	4	11,260	12,036	1,2600	1,5876	2,0360	4,1453
9	5	10,890	11,925	1,8900	3,5721	2,9250	8,5556
12	6	10,520	11,556	-1,4800	2,1904	-0,4440	0,1971
10	7	10,150	10,929	0,1500	0,0225	0,9290	0,8630
17	8	9,780	10,044	-7,2200	52,1284	-6,9560	48,3859
14	9	9,410	8,901	-4,5900	21,0681	-5,0990	25,9998
13	10	9,040	7,500	-3,9600	15,6816	-5,5000	30,2500
107		107,05	107,085	0,0500	166,0045	0,0850	168,9015

sпрямая = 4,0744;

sпарабола = 4,1097;

Уравнение тренда имеет вид:

y = 12,74 - 0,37*t;

1.4 ПРОГНОЗ НА ТРЕБУЕМЫЙ ПЕРИОД

В результате анализа трендов получим математические функции, характеризующие изменение количества отказов тепловых сетей по различным причинам от времени.

Количество полученных уравнений должно соответствовать количеству причин отказов тепловых сетей.

Для прогнозирования на требуемый период времени необходимо рассчитать, какому периоду времени соответствует выбранный год.

Номер периода времени определяется следующим образом:

t = ( Tпрог – Tно) +1

где Tпрог - время (дата), на которое делается прогноз, год:

Tно - время (дата) начального отсчета, год.

В уравнение тренда надо подставить полученное значение t =... В результате получаем количество отказов теплосети по выбранной причине отказа.

t= (2001 – 1991)+1=11;

Таблица 1.4.1 Прогнозируемое количество отказов теплосети на 2000 год

Причины отказов теплосети	Количество отказов
Свищ	34
Разрыв трубы	14
Разрыв сварного шва	14
Повреждение сальникового компенсатора	10
Отказ арматуры	9

Глава 2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА ПРИ ПЕРЕДАЧЕ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ

Годовые издержки производства (эксплуатационные расходы), связанные с передачей тепловой энергии, включают в себя следующие статьи:

- затраты на подпитку тепловых сетей;

- затраты на перекачку теплоносителя;

- фонд оплаты труда обслуживающего персонала;

- амортизационные отчисления на полное восстановление (реновацию) основных производственных фондов теплосети;

- затраты на текущие и капитальные ремонты основного и вспомогательного оборудования тепловых сетей;

- экономический ущерб, связанный с отказами тепловых сетей;

- общецеховые расходы;

- общесетевые расходы.

2.1 Расчет затрат на подпитку тепловых сетей

Иподт= Qпот/(Cтн*tтн)*Цхов,

Где Qпот - количество потерянной тепловой энергии в связи с отказами теплосети, Гкал/год;

Cтн - теплоемкость теплоносителя, Ккал/кг*С; для воды принимается равной Ккал/кг*С;

tтн - температура теплоносителя. С; принимается в пределах 60+70 С;

Цхов - стоимость химически очищенной воды предприятия, руб/кг; принимается по действующим тарифам.

Годовое нормированное количество потерянной тепловой энергии (утечки), Гкал/год,

Qпот = 0,025*Qпер,

где 0,025 - нормированная доля утечек теплоносителя, связанная с отказами в работе теплосети для Ивгортеплосети;

Qпер - годовое количество теплоты, передаваемой потребителям, Гкал/год.

Qпот= 0,025* Qпер=0,025*3,38*106 = 0,0845*106 Гкал/год

Cтн= 1 Ккал/кг*С; tтн = 60 С; Цхов= 0,0045 руб/кг;

Иподт= 0,0845*106 / (1*65)*0,0045*103 = 5,85 млн руб/год;

2.2 Затраты на перекачку теплоносителя

Ипер=Wн*Цээ*10-6

где Wн - количество электрической энергии, затрачиваемой на перекачку теплоносителя насосом, КВт-ч/год;

ЦЭЭ - стоимость КВт-ч электрической энергии по двухставочному тарифу, руб/КВт*ч; принимается по действующим тарифам.

а =106,97 руб/кВт*ч – в месяц

б = 0,42 руб/кВт*ч

б = 0,316 руб/кВт*ч

h = 6000 часов

Цээ =0,71

2.2.1 Количество электрической энергии, потребляемой насосом

Wн=( Qпот+Qпер)Dpн*106/ Cтн *tтн *3600 *hн *rтн

где Dpн - полное гидравлическое сопротивление насоса, Па,

rтн - плотность теплоносителя ( воды ), кг/м3,

hн - коэффициент полезного действия насоса.

Dpн=500 Па;

rтн = 975 кг/м3;

hн = 0,6;

Wн = ((0,0845+3,38)*500*1012)/(1*65*975*3600*0,6)=15 432 098,77 кВт*ч/год

Ипер= 15 432 098,77 * 0,71 = 10,95679013 млн руб/год

2.3 Расчет фонда оплаты труда обслуживающего персонала

В этой статье учитывается основная, дополнительная заработная плата и начисления на нее для производственных рабочих и других категорий работников, непосредственно участвующих в процессе передачи и распределения энергии ( определяется укрупненно ).

Фонд оплаты труда обслуживающего персонала тепловых сетей, млн руб/год,

Изп = (Иозп + Идзп + Ин )

Где Иозп - основная заработная плата обслуживающего персонала теплосети, руб/год;

Идзп дополнительная заработная плата работников теплосети, руб/год;

Ин - начисления на зарплату, руб/год.

2.3.1 Основная зарплата обслуживающего персонала тепловых сетей

Иозп = ЗП ср * 12 * n

где ЗП р - среднемесячная зарплата одного рабочего, обслуживающего тепловые сети, руб;

n - списочное количество работников, обслуживающих тепловые сети.

ЗПср=1930 руб/мес ; n= 138 человек;

И озп = 1930 * 12 * 163 = 3636120 руб/год;

2.3.2 Дополнительная зарплата

И дзп= (И озп/(12 * 25,25)) * Nср

Где Nср - среднее количество дней отдыха, болезни и выполнения государственных обязанностей работников теплосети..

Nср= 24 дня;

И дзп= 3636120 / (12*25,25)*24 = 288009,5 руб/год;

2.3.3 Начисления на заработную плату

Ин = j * (Иозп+ Идзп)/100,

где j - процент начислений на основную и дополнительную зарплату.

j = 35,6 %

Ин = 35,6 * (3636120+ 288009,5)/100 = 1396990,102руб/год;

И зп = 5,32112 млн. руб/год

2.4 Расчет фонда амортизации

По этой статье в себестоимости передачи тепловой энергии учитываются амортизационные отчисления на полное восстановление ( реновацию ) основного и вспомогательного оборудования, а также отчисления на реновацию и капитальный ремонт зданий и сооружений.

Сумма амортизационных отчислений по основным фондам теплосети,

Иам = (Кбал * аср)/100

Где Кбал - общая балансовая стоимость оборудования, зданий и т.п. теплосети;

аср - средняя по основным фондам норма амортизации на полное восстановление (реновацию ), %.

Кбал= 83,3 млн руб/год; аср = 4 %;

Иам = (83,3* 4)/100 = 3,332 млн руб/год;

2.5 Расчет затрат на текущие и капитальные ремонты оборудования

Текущие и капитальные ремонты финансируются из единого ремонтного фонда предприятия. Для определения затрат на ремонты составляется годовой календарный график ремонтов оборудования тепловых сетей с учетом норм периодичности имеющегося оборудования. При расчете затрат на ремонты используются нормативы трудоемкости ремонтов, нормы расхода вспомогательных материалов и энергетических ресурсов.

Ирем = 1,5*Иам = 1,5 * 5,321122 = 7,981683 млн руб/год;

2.6 Расчет экономического ущерба, связанного с отказами тепловых сетей

Общий экономический ущерб,

Иущ= Иу1+Иу2+Иуз,

где Иу1 - потери тепловой энергии в трубопроводах, связанные с утечками теплоносителя (упущенная выгода), тыс руб/год;

Иу2 - возмещение убытков потребителям тепловой энергии, тыс руб/год;

Иуз - затраты на внеплановые ремонты оборудования тепловых сетей, тыс руб/год.

2.6 1 Потери тепловой энергии в трубопроводах, тыс руб/год

Иу1= Qпот.отк * Цтэ

где Qпот.отк - количество потерянной тепловой энергии, связанной с отказами теплосети, Гкал в год;

Цтэ - цена 1 Гкал теплоты, отпущенной потребителю, руб/Гкал;

Qпот.отк = еqпот i * l i * ni * Ткал i

где qпот i - удельное количество утечек тепловой энергии при данном характере отказа теплосети, Гкал /пог.м-день-единицу характера отказа, определяется по данным табл.4;

ni - количество отказов теплосети данного характера, определяется по результатам обработки статистических данных;

Ткал i - время, прошедшее с момента обнаружения отказа до его устранения, дни;

li - длина замененного участка теплосети при устранении отказа, пог.м.

Таблица 2.6.1 Расчет Qпот.отк для каждого характера отказа

Характер отказа	qпот	n	Ткал	l	Qпот.отк
Свищ	0,05	34	6	0,4	4,08
Разрыв трубы	0,279	14	5	5	97,65
Разрыв сварного шва	0,015	14	5	3	3,15
Повреждение сальникового компенсатора	0,005	10	3	0,1	0,015
Отказ арматуры	0,001	9	3	0,2	0,0054

Qпот.отк = 104,9 Гкал/год

Цтэ = 227,04 руб/Гкал

Иу1= 227,04 * 104,9 = 23816,5 руб/год

Иу1=0,0238165 млн руб/год

2.6.2 Возмещение убытков потребителям тепловой энергии

Возмещение убытков потребителям за недоотпуск или снижение параметров теплоносителя определяется в соответствии с условиями коммерческих договоров между энергоснабжающей организацией и потребителем тепловой энергии, млн руб/год,

Иу2 = Цдог * Qпот. отк.

где Цдог - договорная цена промышленного ущерба, приходящаяся на 1 Гкал недоотпущенной тепловой энергии, тыс.руб/Гкал.

Цдог = 227,64 руб/год

Иу2 = Иу1=0,0238165 млн руб/год

2.6.3 Затраты на внеплановые ремонты оборудования

В эту статью включаются затраты на обнаружение места утечки, на земляные работы, непосредственное проведение ремонта (установка заплат, сварочные работы и т.п.) и не входит стоимость строительно-монтажных работ, связанных с заменой оборудования тепловых сетей.

Иуз = еЦ рем i * n i * l i

Где Ц рем i - удельная стоимость ремонтных работ по устранению утечек воды в теплосетях при данном характере отказа, тыс.руб/пог.м;

n i - число отказов теплосети данного характера;

l i - длина замененного участка теплосети, пог.м.

Таблица 2.6.3 Расчет Иуз для каждого характера отказа

Характер отказа	n	l	Ц рем	Иуз
Свищ	34	0,5	0,9	15,3
Разрыв трубы	14	4	0,5	28
Разрыв сварного шва	14	3	0,5	21
Повреждение сальникового компенсатора	10	0,3	0,5	1,5
Отказ арматуры	9	0,3	0,5	1,35

Иуз = 67,15 тыс руб/год

Иущ =0,0238165 + 0,0238165 + 0,06715= 0,114783 млнруб/год

Общие эксплуатационные расходы, тыс руб/год,

Иэкс = Иподп+Ипер+Изп+Иам+Ирем+Иущ

Иэкс = 5,85 +10,95679013 + 5,321122 + 3,332 + 7,981683 + 0,114783 = 33,556378 млн руб/ год

2.7 Общецеховые расходы

К этой статье относятся затраты по обслуживанию и управлению тепловыми сетями, то есть зарплата аппарата управления, затраты по текущему ремонту зданий, расходы по охране труда и т.д.

Цеховые расходы могут быть рассчитаны укрупненно, млн руб/год:

Ицех= g*Иэкс.

Где g - доля общецеховых расходов от суммарных эксплуатационных.

g = 0,1;

Ицех= 0,1 * 33,556378 = 3,3556378 млн руб/год

2.8 Общесетевые расходы

В этой статье учитываются расходы по управлению предприятием тепловых сетей:

- административно-управленческие расходы.

- общепроизводственные расходы (НИОКР, текущий ремонт общесетевых средств и т.д.).

Исет = ЗП адм * n упр + k * (И экс. + И цех)

где ЗП адм - среднегодовая заработная плата административно-управленческого персонала теплосетей, тыс руб/год;

n упр - численность административно-управленческого персонала теплосетей, чел;

k - коэффициент, учитывающий общепроизводственные расходы.

ЗП адм = 0,036 млн руб/год n упр = 19 чел , k = 0,05;

Исет = 0,036* 19 + 0,05* (3,3556378 +33,556378 ) = 2,529601 млн руб/год

Полные издержки производства при передаче тепловой энергии, тыс руб/год,

Иполн = Иэкс + Ццэх + Цсет

Иполн = 3,3556378 + 33,556378 +2,529601 = 39,4416168 млн руб/год

Глава 3. РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕДАВАЕМОЙ ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ И ПЛАНИРОВАНИЕ КОЛИЧЕСТВА ПОЛУЧАЕМОЙ ПРИБЫЛИ

Плановая себестоимость передачи тепловой энергии (без учета отказов тепловых сетей ), руб/Гкал,

Спл = (Иполн – Иущ)*106/Qпер

Спл = (39,4416168 –0,114783 )* 106 / 3,38*106 = 11,63 руб/Гкал

Плановая себестоимость передачи тепловой энергии (с учетом отказов тепловых сетей), руб/Гкал,

C пл от = Иполн * 106/ Qпер

C пл от = 39,4416168 * 106 / 3,38*106 = 11,67 руб/Гкал

Планируемое снижение прибыли тепловых сетей в связи с отказами, млн руб/год.

DП = П2 – П1

где П2 , П1 - прибыль тепловых сетей при различных значениях себестоимости передаваемой тепловой энергии.

П2= (Ттэ - Скот - Спл )*Qпер

П1 = (Ттэ - Скот - C пл от )*Qпер

где Ттэ - тариф на тепловую энергию, установленный региональной энергетической комиссией на рассматриваемый период времени, руб/Гкал;

Скот - себестоимость тепловой энергии, отпускаемой котельной иди ТЭЦ теплосети, руб/Гкал.

Скот = 60 руб/Гкал

П2 = (189,7 – 162,7 - 11,64 )*3,38 * 106 = 51,933166 млн. руб. /год

П1 = (189,7 – 162,7 - 11,67 )*3,38 * 106 = 51,818385 млн. руб. /год

DП = 51,933166 – 51,818385 = 0,114781 млн.руб./год

Таблица 3.1 Сводная таблица отказов

Состав затрат	Сумма затрат, млн. руб.	Удельный вес, %	Себестоимость
1. На подпитку тепловых сетей	5,85	14,83	1,73
2. На перекачку теплоносителя	10,95679	27,76	3,24
3. На зарплату	5,32112	13,49	1,57
4. На амортизацию	3,332	8,45	0,99
5. На ремонт оборудования	7,981683	20,23	2,36
6. Экономический ущерб	0,114783	0,29	0,03
7. На общецеховые расходы	3,355638	8,52	0,99
8. На общесетевые расходы	2,529601	6,41	0,75
Итого	39,441615	100	11,67

4. АНАЛИЗ ПОЛУЧЕННЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

В ходе проведения расчетов было получено, что в 2001 году намечается снижение количества отказов по повреждениям сальникового компенсатора и отказа арматуры. В других случаях отказов (свищей, разрывов трубы, разрывов сварного шва) прогнозируется увеличение числа отказов.

Таблица 4.1 Прогнозируемое количество отказов теплосети на 2000 год

Причины отказов теплосети	Количество отказов
Свищ	34
Разрыв трубы	14
Разрыв сварного шва	14
Повреждение сальникового компенсатора	10
Отказ арматуры	9

Таким образом, зная ожидаемое количество отказов по различным причинам, я рассчитал затраты на ремонт трубопроводов и другие издержки теплосети, а также себестоимость передачи тепловой энергии. В результате получили плановые себестоимости тепловой энергии с учетом отказов теплосети, и без учета отказов.

С пл = 11,63 руб/Гкал

C пл от= 11,67 руб/Гкал

Плановая себестоимость сети с учетом отказов сети превышает плановую себестоимость сети без учета отказов. Это означает снижение прибыли теплосети за счет отказов. Фактическая прибыль теплосети составляет П1 = 51,818385 млн. руб. /год, плановая - П2 = 51,818385 млн. руб. /год .Таким образом предприятие недополучает DП = 0,114781 млн.руб./год.

На мой взгляд, необходимо поднять тарифы на тепловою энергию, передаваемую теплосетью. Конечно, это ударит по карману потребителей тепловой энергии, но это позволит увеличить прибыль и, следовательно, качество трубопроводов, что в свою очередь приведет к улучшению качества обслуживания потребителей. Так же считается целесообразным увеличить ремонтный фонд, что поможет проводить ремонтные работы не только по мере надобности, но и в опережающем порядке.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Инструкция по планированию, учету и калькулированию себестоимости электрической и тепловой энергии в энергосистемах и на электростанциях, затрат на передачу и распределение энергии в электрических и тепловых сетях, -М.: Энергоатомиздат, 1970.-68с.

Четыркин Е.М. Статистические методы прогнозирования. Изд. 2-е перераб. и доп. -М.: Статистика, 1977. -200 с.

Юзбашев М.М., Манелля А.И. Статистический анализ тенденций и колеблемости. -М.: Финансы и статистика, 1983. -216 с.

Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли: Утв. постановлением Правительства РФ от 5 августа 1992 г. №55 // Экономика и жизнь, 1992. -№ЗЗ.

Инструкция по расследованию и учету технологических нарушений в работе электростанций, сетей и энергосистем: РД 34.20.801-93. -М.: ОРГРЭС, 1993. -58с.