Доклад: Стратегическое планирование деятельности турфирмы "Навигатор"
Министерство транспорта Российской Федерации
Федеральное агентство железнодорожного транспорта ГОУВПО
«Дальневосточный государственный университет путей сообщения»
Кафедра “Социально-культурный сервис и туризм”
БИЗНЕС–ПЛАН
Стратегическое планирование деятельности турфирмы «Навигатор»
Хабаровск - 2009
Содержание
Резюме
2. Анализ положения дел в отрасли
3. Описание предприятия
4. Анализ потребительского рынка
5. Анализ конкуренции
6. План маркетинга
7. Производственный план
8. Организационный план
9. Оценка риска
10. Финансовый план
11. Деловое предложение
Резюме
Хабаровск – столица Дальнего востока, это город, в котором на данном этапе развития экономики страны находятся большие финансовые и экономические возможности для расширения туристического бизнеса. Постоянно увеличивается число хабаровчан, которые интересуются туристическими продуктами для отдыха в комфортных условиях или в экологически чистых уголках края. Для них турфирма «Навигатор» предлагает как традиционные туры, так и экологический туризм - посещение уголков края с сохранившейся девственной природой.
Турфирма «Навигатор»- это проект, объединяющий в себе качество, профессионализм и особый (индивидуальный) подход к клиентам. Это предложение традиционных маршрутов отдыха и создание нового туристического продукта. Главная цель турфирмы «Навигатор» - занять свое место на рынке туристических услуг и заинтересовать примерно 65 000 жителей края – активное население (руководителей малых предприятий, банковских и госслужащих) новым туристическим продуктом. По данным статистики, доля турфирм, разрабатывающих местные ресурсы, составляет не более 4 % от общего числа. Поэтому направление медового туризма и деревенского туризма является одним из самых перспективных наряду с традиционными маршрутами в Приморье и Китай. Однако еще одной немаловажной целью является привлечение иностранных инвесторов путем различных нововведений и первоклассного качества предоставляемых услуг.
Уникальность проекта турфирмы «Навигатор» заключается в том, что наряду с традиционными турами предлагается новый продукт - выезды на пасеку, проживание в сельских условиях, конные и пешие экскурсионные и развлекательные прогулки.
Финансирование проекта (в процентах):
собственные средства – 55 %
заемные средства 45%.
Сметная стоимость проекта – 3 845 000 .
Срок реализации проекта – 18 месяцев.
Срок окупаемости проекта - 5 лет.
Рентабельность – 25 %.
Проект турфирмы «Навигатор» окупит капитальные вложения уже в первые 18 месяцев, а полученные доходы позволят исполнить все намеченные цели и занять свое место в туристическом бизнесе.
Анализ положения дел в отрасли
Туристический бизнес на сегодняшний день достаточно стабильная и продолжающая развиваться отрасль экономики. Сегодня туризм носит массовый характер, и, по прогнозам аналитиков, число путешествующих с каждым годом будет значительно возрастать. Как следствие - растет число туристических агентств, строятся новые отели, предприятия общественного питания. Индустрия туризма располагает солидной материально-технической базой, обеспечивает занятость большого числа людей и взаимодействует со всеми отраслями экономики. Наиболее заметную роль в туристской индустрии играют организации, занимающиеся формированием и продажей туров, а также подготовкой и проведением экскурсий, оказанием иных услуг.
В городе Хабаровске в 2007 году предлагали туристический продукт 68 туроператоров и 224 турагента. Среди турагентов и туроператоров около 65 процентов занимают стабильно работающие и перспективно развивающиеся компании. Хотя последние два года и они переживают кризис в связи с прекращением работы многих компаний и ужесточением требований к ведению туристического бизнеса в законодательстве.
Самыми перспективными в Хабаровске на сегодняшний день являются сезонные туры: летний отдых в Приморье и развлекательные туры в Китай. Ввиду того, что в крае слабо разработаны маршруты выходного дня, этот сегмент рынка остается незаполненным, неосвоенным. Также полностью не освоены такие туристические направления, как «деревенский» и «медовый» туризм. Только 5 % всех компаний работают по маршрутам внутри региона. Поэтому наряду с традиционными турами в Приморье, турфирма «Навигатор» разработала и предлагает новые туры: «День на пасеке» и «Выходные в деревне».
Потенциальные конкуренты (в Хабаровске экологическим туризмом занимаются 6 фирм) аналогичные маршруты не предлагают, поэтому есть возможность продвинуть новый турпродукт на рынке.
Таблица 1. SWOT–анализ факторов развития туризма в Хабаровске и Хабаровском крае
Сильные стороны
1. Экономико-географическое положение:
– близость к туристически освоенным территориям в Азиатско-Тихоокеанском регионе (АТР) и Северо-Восточной Азии (СВА);
– большая транспортно-транзитная емкость, обеспеченная сравнительно развитой магистральной транспортной сетью.
2. Наличие богатого по структуре и масштабам природного потенциала.
3. Наличие гостиничной инфраструктуры в крупных населенных пунктах края.
4. Наличие квалифицированных кадров для туристического бизнеса.
5. Приток капитала национальных ФПГ и международных корпораций в экономику края.
6. Высокий образовательный ценз населения.
7. Наличие развитой системы профессионального образования.
8. Политическая и социальная стабильность.
9. Удельный вес прибыльных предприятий в крае увеличился за последние 10 лет на 20%.
Возможности
1.
Формирование
эффективной
туристической
индустрии:
– создание специальных экономических, социальных и финансовых стимулов развития туризма в ДВЭР;
– создание механизма активной инвестиционной политики в туризме;
– стимулирование привлечения потребителей туристического продукта из числа экономически активного населения (численность руководителей малых предприятий и численность индивидуальных предпринимателей составляет 47 000 человек)
2. Формирование новых направлений в туристическом бизнесе:
- «медового туризма»,
- экологического туризма,
-экстремального туризма,
-сельского туризма,
- маршрутов выходного дня,
- автотуризма.
3. Обслуживание иностранных туристических проектов с привлечением иностранного капитала.
|
Слабые стороны 1. Отдаленность по отношению к наиболее заселенным и экономически развитым регионам европейской части РФ. 2. Нерациональное использование потенциала природных ресурсов. 3. Экстремальные климатические условия на большей части региона. 4. Сравнительно низкая конкурентоспособность туристической инфраструктуры, в том числе из-за высоких энергетических тарифов и транспортных издержек. 5. Недостаточный уровень развития транспортной инфраструктуры. 6. Сокращение численности населения. 7. Сравнительно низкий уровень жизни более чем половины населения края. Угрозы
2. Демографический кризис в Хабаровском крае в связи с разрушением населенческого потенциала, миграционным оттоком 3. Потеря трудового потенциала (старение кадров, отток квалифицированных работников из-за увеличивающегося разрыва в уровне и качестве жизни с европейскими регионами РФ) 4. Резкое увеличение вероятности экологических и природных катастроф, в том числе из-за прогрессирующих трансграничных загрязнений бассейна р. Амур, лесных пожаров и т.д. 5. Высокий уровень криминогенности, в том числе в экономике. |
Описание предприятия
Турфирма «Навигатор» представляет собой предприятие, которое совмещает туроператорскую и турагентскую деятельность.
Юридический адрес предприятия: 680030, г. Хабаровск, ул. Волочаевская, 115, телефон: 42 28 64
Храпова Нина Владимировна.
Генеральный директор - имеет опыт работы в данной сфере в течение 6 лет. Имеет высшее образование по специальности – Английский язык. За последние пять лет дважды проходила курсы повышения квалификации. Разрабатывает новые маршруты и виды туризма.
Юдина Маргарита Петровна
Главный бухгалтер Турфирмы «Навигатор».Имеет опыт работы – 10 лет.
Выпускница Тихоокеанского Государственного Университета, специальность – Бухгалтерский учёт, анализ и аудит. Занимается ведением финансовой деятельности фирмы: расчёт доходов, начисление и уплата налогов, распределение прибыли, начисление амортизации, расчёт и выдача заработной платы. Имеет положительные характеристики с предыдущего места работы – ООО «ЮНИ –Тревел»
Основные задачи турфирмы: предоставление туристического продукта для жителей города Хабаровска.
Основное направление деятельности –продажа оздоровительных и экскурсионных туров по Китаю, сформированных другими туроператорами, и предложение сезонных туров в Приморье, сформированных самостоятельно.
Главными целями настоящего бизнеса является получение прибыли, реализация туристического продукта, захват определенного сегмента рынка.
В ближайшие 3 года генеральный директор турфирмы «Навигатор» планирует расширить направления предлагаемых туристических продуктов, а также освоить экологический туризм, ведь в наши дни количество людей, нуждающихся в услугах такого рода заметно растет.
Анализ потребительского рынка
Данные маркетинговых исследований свидетельствуют о том, что в настоящее время потребность в турпродукте как экскурсионно-развлекательного, так и оздоровительного направлений в г. Хабаровске очень высока.
Правильная ассортиментная политика турфирмы даст возможность поддерживать рентабельность компании в зависимости от объективных и субъективных факторов влияющих на туристический бизнес:
1. Объективные:
- Местоположение офиса турагентства
- Сезоны (зимний, летний, межсезонье)
- Сложившаяся на данный момент направленность туристических потоков
- Появление новых туристических продуктов на рынке продаж
- Покупательская способность клиента
2. Субъективные:
- Возможности турагентства: размер турагентства, количество персонала, его квалификация, материально-техническая база - online-бронирование, телефон-факс
- Позиционирование турагентства - туроператор, турагент, то и другое.
- Выбор специализации турагентства – экологический туризм.
Основные достоинства местоположения офиса:
Близость к остановкам общественного транспорта
Недалеко располагается место для парковки.
Близость к жилмассиву и оживленной автотрассе.
Сегментация рынка:
Если учитывать число жителей Хабаровска - 616300 человек и процент хабаровчан, постоянно пользующихся услугами туристических фирм,- более 20 %, можно прогнозировать спрос на услуги турфирмы на рынке турпродуктов. Для начала нужно рассчитать, в соответствии с планом предприятия, сколько туров можно реализовать в летний сезон, в зимний сезон и межсезонье. Предлагаемый турпродукт по трем направлениям в летний сезон - примерно 120 путевок ( 100 в Приморье и 20 маршруты выходного дня) и по двум направлениям в зимний сезон- примерно 40 путевок (маршруты выходного дня). А также сформировать турпродукт для межсезонья - примерно 30 путевок (тур «Выходные в деревне»).
Таблица 2. Описание продукта
| Название тура | Заказ билетов | Проживание | Пансион | Обслуживание экскурсовода | Пешие прогулки | Конная прогулка |
| Отдых в Приморье | Бронирование и доставка | Турбаза | Пансион | По плану экскурсионного обслуживания | Осмотр достопримечатель-ностей | По желанию потребителя |
| День на пасеке | Бронирование и доставка | Домик пасечника | Полупансион | _______ | _______ | По желанию потребителя |
| Выходные в деревне | Бронирование и доставка | Отдельный коттедж | Полупансион | _______ | В зимнее время - катание на санях. | По желанию потребителя |
Самые важные демографические данные потребителя турпродукта: женщины мужчины от 25 до 45 лет Более 70 процентов целевой группы состоят в браке. Большинство (около 70 %) семей с детьми. Высокий уровень образования (наивысший процент людей, окончивших школу, имеющих диплом) Средний уровень чистого дохода (в среднем 2000 у.е. в год) Потребитель возрастом от 35 до 45 лет, заинтересован в качественных услугах, имеет уровень дохода выше среднего, имеет законченное высшее или среднее образование. Его отношение к туризму можно описать следующим образом: ориентирован на активный отдых, открыт. Семейная жизнь имеет для него большое значение. Важнейшей целевой группой являются – семьи с детьми, использующие турпродукт для совместной отдыха, знакомства с новыми людьми или занятий спортом. В число потенциальных клиентов также входят люди свободных профессий, владельцы фирм. Они используют турпродукт для отдыха.
К другой группе покупателей туров можно отнести руководящих работников и госслужащих, их семьи, которые планируют свои выходные дни и отпуск заранее.
Анализ конкуренции
В городе Хабаровске в 2007 году осуществляют туристическую деятельность 68 туроператоров и 224 турагента, имеющих лицензию.
Самыми перспективными являются сезонные туры: летний отдых в Приморье и развлекательные туры в Китай. Если сравнить маркетинговый план нового предприятия с уже существующими, то станет понятно, что возможность продвижения на рынке есть.
Таблица 3. Сравнение туристических компаний
| Критерий | Конкуренты | Предприятие |
| Турфирма «Арт-визит» | Турфирма «Навигатор» | |
| Репутация | Надежная | Новое предприятие |
| Средняя цена тура (руб) | 6000-11000 | 6000-11000 |
| Время работы | С 9 до 18 в рабочие дни |
С 9 до 20 С понедельника по субботу |
| Предлагаемые услуги | Туры в Приморье, Китай, экологический туризм |
Туры в Приморье, Китай, маршруты выходного дня |
| Реклама | Объявления в газете, на телевидении. | Объявления в газете, во дворах, на телевидении, в Интернете. |
Так как конкуренция довольно серьезная, особое внимание в продвижении продукта на рынок уделяется рекламной компании: постоянное размещение рекламных листовок и распространение рекламных буклетов в общеобразовательных учреждениях и вузах, в транспорте и в местах общественного отдыха, в лечебных и оздоровительных учреждениях. Размещение рекламы в интернете на хабаровском сайте «МОЙ ГОРОД», опрос общественного мнения о качестве турпродукта и привлечение внимания к особенностям нового турпродукта: экологических туров по Хабаровскому краю.
План маркетинга
В условия современного рынка России с ростом числа конкурирующих организаций существенно возрастает роль маркетинговых подходов в организации и продвижении услуг на рынке. Значительно повышается роль и значение деятельности по формированию благоприятных для фирмы отношений с общественностью, а также целенаправленных и широкомасштабных рекламных компаний. Первоочередные цели турфирмы – привлечение клиентов, формирование спроса и продажа турпродукта. Для этого нужна эффективная рекламная политика. Основными ее направлениями будут:
для формирования интереса потребителей- семей с детьми и спроса на туры выходного дня и отдых в деревне - в экологически чистом районе расклейка рекламных объявлений во дворах окрестных домов, в учебных заведениях – ВУЗах и школах, в транспорте и в местах общественного отдыха , в лечебных и оздоровительных учреждениях. Этот метод потребует немного затрат - в среднем 600 руб.в месяц, однако привлечет большое количество людей, заинтересованных в качественном отдыхе.
Реклама на телевидении: Телевизионная реклама на канале REN TV и DTV, так как по статопросу примерно 65 процентов активного населения от 18 до 45 лет регулярно (от 1 до 6 раз в неделю) просматривают объявления бегущей строкой на этих каналах. Предполагается пускать рекламный ролик продолжительностью 6-9 секунд один - два раза в день. Стоимость изготовления рекламного ролика 10000 рублей. Прокат 3500 рублей. Планируется применять этот метод на первый квартал.
Реклама в газете «Из рук в руки». Газета выходит по средам, тираж – 20000 экземпляров. В среднем в одном номере предполагается размещать рекламы на 600 руб.
Реклама в Интернете. В наше время многие люди в качестве источника информации используют Международную Глобальную Сеть – Интернет, которая позволяет в кратчайшие сроки найти необходимую информацию. Это - недорогой метод, который позволит привлечь клиентов – пользователей Интернет. Это потребует в среднем 3000 руб.
Таким образом, затраты на рекламу в месяц составят –(600+10000+600+3000+3500) = 17700 руб.
Производственный план
Необходимо для начала работы:
оборудовать 3 рабочих мест в офисе,
создать интернет-сайт турфирмы,
изготовить эскизы вывески,
напечатать и распространить рекламные листовки и буклеты с описанием новых туров выходного дня,
разместить рекламу на автотрассе, в непосредственной близости к офису.
Необходимо договориться с муниципалитетом об условиях и сроках аренды помещений. Договор аренды будет заключен на 1 января 2008 года
Технологичность туристической отрасли на данном этапе развития очень высокая, и турагентство должно соответствовать требования рынка и потребностям Клиента. Для этого необходимо:
- выделенная линия интернет
- установка системы online поиска, бронирования туров, описания стран, отелей
- установка программы выписки документов и ведения клиентской базы турфирмы
- наличие факса, ксерокса, сканера
- наличие туристических каталогов по странам
- наличие в штате турагентства курьера
Таблица 4. Источники средств (на начало реализации проекта) (тыс. рублей)
| Наименование источников | Средства на начало реализации проекта |
| 1 | 2 |
|
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме) Нераспределенная прибыль (фонд накопления) Неиспользованная амортизация основных средств Амортизация нематериальных активов Результат от продажи основных средств Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-5) |
275 000 300 000 500 000 230 000 1 305 000 |
|
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА Кредиты банков (по всем видам кредитов) Заемные средства других организаций Долевое участие в строительстве Прочие Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7-10) Предполагаемая муниципальная поддержка проекта |
200 000 1 145 000 25 000 225 000 100 000 |
| Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12) | 3 000 000 |
Таблица 5. Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды (тыс. рублей)
| Показатели | Ед. измерения | 2008 год | ||||
| Всего | по кварталам | |||||
| I | II | III | IV | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Численность работающих по проекту, всего: | 7 | |||||
| в том числе: 1. генеральный директор | 1 | 420 000 | 105 000 | 105 000 | 105 000 | 105 000 |
| 2. старший менеджер | 1 | 126 000 | 31 500 | 31 500 | 31 500 | 31 500 |
| 3. менеджер | 1 | 62 400 | 15 600 | 15 600 | 15 600 | 15 600 |
| 4. секретарь | 1 | 56 400 | 14 100 | 14 100 | 14 100 | 14 100 |
| 5. курьер | 1 | 25 200 | 6 300 | 6 300 | 6 300 | 6 300 |
| 6.главный бухгалтер | 1 | 210 000 | 52 500 | 52 500 | 52 500 | 52 500 |
| 7. уборщица | 1 | 50 400 | 12 600 | 12 600 | 12 600 | 12 600 |
| 8. Расходы на оплату труда, всего: | 1197504 | 299 376 | 299 376 | 299 376 | 299 376 | |
| в том числе: заработная плата( включая РК и ДВ, стимулирующие надбавки) | 950 400 | 237 600 | 237 600 | 237 600 | 237 600 | |
| ЕСН | 247 104 | 61 776 | 61 776 | 61 776 | 61 776 | |
Таблица 6. Расчет материальных затрат
| Наименование |
Количество кВт/ч (в месяц) |
Цена за кВт/ч, руб. | Стоимость за месяц, руб. |
|
Обеспечение офиса электроэнергией |
500 | 4,90 | 2450 |
| Итого | - | - | 2450 |
Таблица 7. План расходов
| Статьи затрат | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого 2008год | Итого 2009 год | |
| Фонд заработной платы служащих | 158400 | 237600 | 237 600 | 237 600 | 950 400 | 950 400 | |
| Отчисления на социальные нужды | 61 776 | 61 776 | 61 776 | 61 776 | 247 104 | 247 104 | |
| Электроэнергия (500 кВт/ч в месяц) | 7350 | 7350 | 7350 | 7350 | 29400 | 29400 | |
| Амортизация | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 4000 | 4000 | |
| Коммунальные расходы | 2500 | 2500 | 2500 | 2500 | 10000 | 10000 | |
| Расходы на рекламу | 53 100 | 17700 | 17700 | 17 700 | 60 800 | 60800 | |
| Остальные расходы |
61700 (мебель) |
5000 | 5000 | 5000 | 76700 | 17424 | |
| Всего | 276626 | 332996 | 332996 | 332996 | 1265106 | 1362 306 | |
Таблица 8. Расходы на оборудование офиса
| Наименование оборудования | Количество в натур. ед. | Цена, тыс. руб. | Затраты на транспортировку и установку, тыс.руб. | Общие затраты, тыс. руб. |
| Персональный компьютер | 1 | 27 | - | 27 |
| Письменный стол | 3 | 7 | 1,2 | 22,2 |
| Офисные кресла | 2,5 | 5 | - | 12,5 |
| Итого: | - | - | 1,2 | 61,7 |
Таблица 9. Объём продаж
| Объем производства | 190 путевок |
| Средняя цена одной оказанной услуги | 12500 |
| Доходы( в руб.) | 800 000 |
Организационный план
Штат турифирмы « Навигатор» состоит из 7 человек:
- генерального директора
- старшего менеджера
- менеджера
- секретаря
- курьера
- главного бухгалтера
- уборщицы
Храпова Нина Владимировна.
Генеральный директор - имеет опыт работы в данной сфере в течение 6 лет. Имеет высшее образование по специальности – Английский язык. За последние пять лет дважды проходила курсы повышения квалификации. Разрабатывает новые маршруты и виды туризма.
Юдина Мария Петровна
Главный бухгалтер Турфирмы «Навигатор».Имеет опыт работы – 10 лет.
Выпускница Тихоокеанского Государственного Университета, специальность – Бухгалтерский учёт, анализ и аудит. Занимается ведением финансовой деятельности фирмы: расчёт доходов, начисление и уплата налогов, распределение прибыли, начисление амортизации, расчёт и выдача заработной платы. Имеет положительные характеристики с предыдущего места работы – ООО «ЮНИ –Тревел»
Старший менеджер - квалифицированный специалист, имеющий стаж работы не менее 3 лет в туристическом бизнесе, занимающийся как индивидуальными, так и групповыми турами, рекламой и маркетингом.
Менеджер - квалифицированный специалист, занимающийся бронированием билетов, вопросами страхования.
Секретарь – девушка, окончившая курсы секретарей-референтов, с опытом работы не менее одного года. Обязанности: отвечать за организацию делопроизводства, давать справки по телефону, встречать посетителей, выполнять деловые поручения руководителя и т.д.
Уборщица - убирает помещение центра, подает заявки на необходимые принадлежности для помещения секретарю.
Курьер - разносит рекламные проспекты, необходимые документы.
Качества работников турфирмы:
коммуникабельность;
серьезность;
добросовестность;
ответственность;
вежливость;
порядочность;
профессионализм;
надёжность;
креативность;
отсутствие вредных привычек.
Оценка рисков
Риск - признак недоработок и недостаточно тщательного анализа деятельности предприятия, поэтому целью разработки любой программы управления рисками является обеспечение успешного функционирования фирмы в условиях риска, а также избежания возможных критических ситуаций. Необходимо предусмотреть всевозможные риски и предвидеть любой исход ситуации.
Следует учитывать следующие виды рисков:
производственные, связанные с различными нарушениями в процессе деятельности центра;
коммерческие, связанные с реализацией услуг на рынке не в полном объеме;
финансовые риски, которые вызываются инфляционными процессами, неплатежами, колебаниями валютных курсов и т.п.;
риски, связанные с форс–мажорными обстоятельствами, которые могут быть вызваны непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса до стихийных бедствий);
Источники возникновения рисков:
1. Недостаточная информация о спросе на данный вид услуг;
2. Недостаточный анализ рынка;
3. Недооценка своих конкурентов;
4. Падение спроса на данную услугу.
Меры по снижению рисков:
высокий уровень информации, организации, функционирования и управления;
краткосрочное и долгосрочное планирование;
строгий контроль денежных и иных активов;
регулярный анализ рыночной ситуации;
быстрая реакция на изменения;
распыление рисков;
высокая мобильность.
Действия перечисленных рисков можно ограничить путем пересмотра ценовой политики, а также изменением рекламной политики.
Финансовый план
Для осуществления проекта необходимы денежные средства для финансирования подготовительного этапа.
Таблица 10. Финансирование подготовительного этапа
| № | Статьи затрат (на первые два месяца) | Сумма, руб. |
| 1 | Рекламная компания | 35400 |
| 2 | Закупка оборудования | 61750 |
| 3 | Амортизационные отчисления | 1000 |
| 4 | Заработная плата | - |
| 5 | Коммунальные расходы | 1700 |
| 6 | Другие затраты | 30000 |
| Итого: | 189850 | |
Таблица 11. Ежемесячные расходы фирмы
| Наименование расходов | Суммы, руб. |
| Постоянные расходы: | |
| Амортизационные отчисления | 730 |
| Коммунальные расходы | 833 |
| Электроэнергия | 2450 |
| Итого | 4 013 |
| Переменные расходы: | |
| Заработная плата работникам | 791 000 |
| Расходы на рекламу | 17 700 |
| Прочие расходы | 5 000 |
| ИТОГО | 813 700 |
| Все расходы | 817 713 |
Таблица 12. Прогноз доходов
| Показатели | Год |
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | |
| Объем производства | 190 | 210 | 250 | 270 |
| Средняя цена одной оказанной услуги | 12 500 | 13 000 | 13 500 | 14 000 |
| Доходы( в руб.) | 800 000 | 850 000 | 950 000 | 950 000 |
Таблица 13. Движение денежных средств
| Показатели |
| I кв | II кв | III кв | IV кв | 2009 | |
| Остаток на начало периода | - |
422 988,4 |
5 373,2 | 11 415,2 | 167 761,6 |
| Доходы от реализации | 10 000 | 350 000 | 400 000 | 40 000 | 850 000 |
| Уставный капитал и заемные средства | 3 000 000 | 120 000 | 400 000 | 100 000 | 1 200 000 |
| Итого | 3 010 000 | 692 988,4 | 805 373,2 | 151 415,2 | 2 217 761,6 |
| Капитальные вложения | 200 000 | 1000 | 5 000 | 5 000 | 10 000 |
| Возврат займа | - | 18750 | 18750 | 18750 | 75 000 |
| Расходы без амортизации | 2 453 340 | 653 340 | 653 340 | 653340 | 2 813 360 |
| Налог на имущество 2,2 % | 1 271,6 | 1 271,6 | 1 271,6 | 1 271,6 | 5 086,4 |
| Налог на прибыль 24 % | 2 400 | 36 000 | 96 000 | 9 600 |
168 000 |
| Итого |
422988,4 |
681 373,2 | 11 415,2 | 167 761,6 | 2 011 860,2 |
| Остаток на конец периода | 173005,4 | 110 090 | 255 932,4 | 128 170,8 | 91 274,4 |
Точка безубыточности
Точка безубыточности соответствует объему реализации, начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль. Рассчитанный объем реализации на второй год реализации проекта подходит в конце II квартала к точке безубыточности. Реализация в месяц не менее чем на 446 476 рублей дает постоянную прибыль .
Таблица 14. Расходы по страхованию имущества
| Страхуемое имущество | Страховая сумма тыс.руб. | % страхования | Страховые расходы в год, руб. | Страховые расходы в месяц, руб. |
| Компьютер | 27 | 0,7 | 0,156 | 0,013 |
| Оргтехника | 30,8 | 0,7 | 0,216 | 0,018 |
| Итого | 57,8 | - | 0,372 | 0,031 |
Таким образом, исходя из данных таблицы итоговая сумма страховых расходов в месяц составит
31 руб., а страховые расходы за год составят 372 руб.
Деловое предложение
Из приведённых выше расчётов основных показателей деятельности турфирмы можно сделать вывод о том, что проект создания турфирмы «Навигатор» весьма перспективен и целесообразен. Так как турфирма «Навигатор» проводит политику продвижения нового турпродукта на рынок и имеет все шансы осуществить поставленные цели и занять лидирующие позиции на еще не полностью освоенном рынке туристического бизнеса.
Расчет прибыли и рентабельности
Расчет прибыли:
Прибыль=2 375 000-1 575 000= 800000 (в год)
Расчет рентабельности продукции:
Рентабельность = 828760,08/3315040,30*100=25,00 %
Полученную прибыль можно будет использовать для дальнейшего обустройства офиса, для покупки новых туров у туроператоров, для выплаты премий сотрудникам, для финансирования социальных программ по поддержке молодежных организаций, движений и туристических соревнований.
Срок окупаемости проекта турфирмы «Навигатор» составил 18 месяцев. Для туристической фирмы – это приемлемый срок, чтобы войти на рынок услуг и закрепиться в найденном сегменте рынка.