Исходные данные

Наименование показателей	Сумма	Месяц
Стоимость основных производственных фондов, т.р.	8700
Стоимость зданий:	2600
Стоимость вводимых ОФ, т.р.	100	6
Стоимость выбывающих ОФ, т.р.	-120	3
Стоимость сооружений, т.р.	1300
Стоимость вводимых ОФ	20	1
Стоимость выбывающих ОФ	-60	3
Стоимость передаточных устройств	870
Стоимость вводимых ОФ	30	3
Стоимость выбывающих ОФ	-80	4
Стоимость машин и оборудования, в т.ч.:
1. Стоимость силовых машин и оборудования	261
Стоимость вводимых ОФ	50	1
Стоимость выбывающих ОФ	-30	3
2. Стоимость рабочих машин и оборудования	2930
Стоимость вводимых ОФ	70	5
Стоимость выбывающих ОФ	-64	3
3. Стоимость измерительных и рег. устр-в, лаборатор. оборудования	260
Стоимость вводимых ОФ	130	3
Стоимость выбывающих ОФ	-60	8
4. Стоимость вычислительной техники	220
Стоимость вводимых ОФ	15	9
Стоимость выбывающих ОФ	-50	4
Стоимость транспортных средств, т.р.	174
Стоимость вводимых ОФ	15	8
Стоимость выбывающих ОФ	-35	1
Стоимость инструментов, приспособлений, инвентаря, т.р.	85
Стоимость вводимых ОФ	30	9
Стоимость выбывающих ОФ	-8	2

Оборотные средства

Норматив оборотных средств по запчастям (год), т.р.	190
Норматив оборотных средств по расходам буд. периодов (год), т.р.	60
Нормы запаса, дни:
Сырье и материалы:
материал А	50
материал Б	48
материал В	41
прочие материалы	18
Вспомогательные материалы	81
Топливо	4
Готовая продукция	5

Производительность труда и з/плата

Численность работающих плановая, в т.ч.:	239
Основные рабочие:
Аппаратчик VI	83
Аппаратчик V	27
Аппаратчик IV	19
Оператор III	17
Оператор II	11
Вспомогательные рабочие:
Слесарь VI	16
Слесарь V	11
Слесарь IV	6
Газоэлектросварщик	3
Руководители и специалисты:
Начальник	1
Зам. начальника	1
Специалисты высшей категории	21
Специалисты I категории	23
Численность работающих фактическая	120

Затраты на производство

Затраты на сырье и материалы:	17500
Затраты на материал А	6000
Затраты на материал Б	800
Затраты на материал В	200
Затраты на вспомогательные материалы	500
Затраты на топливо	400
Затраты на энергию	250
Прочие расходы	210

Итоговые показатели

Выпуск продукции, т (год)
по плану	1800
по факту	1500
Цена 1 т продукции, т.р.	21,60

РАССЧИТАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ:

Структура основных фондов:

Основные фонды	Стоим. на нач. года		Ввод. ОФ,	Выб. ОФ,	Стоим. на кон. года		Амортизация
	тыс. руб.	в%	тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.	%	норма, %	тыс. руб.
Здания	2600	29,89	100	-120	2580	29,82	5	130
Сооружения	1300	14,94	20	-60	1260	14,56	4,5	58,5
Передаточные устройства	870	10	30	-80	820	9,48	20	174
Машины и оборудование, в т.ч.:
1. Силовые машины и оборудование	261	3	50	-30	281	3,25	35	91,35
2. Рабочие машины и оборудование	2930	33,68	70	-64	2936	33,93	30	879
3. Измерительные и рег. устр-ва, лаб. оборудования	260	2,99	130	-60	330	3,81	25	65
4. Вычислительная техника	220	2,53	15	-50	185	2,14	30	66
Транспортные средства	174	2	15	-35	154	1,78	15	26,1
Инструменты, приспособления, инвентарь	85	0,98	30	-8	107	1,24	8	6,8
ИТОГО:	8700	100	460	-507	8653	100		1496,8

II. Среднегодовая стоимость ОФ:

Среднегодовая стоимость ОФ равна:

8640,33

тыс. руб.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов учитывает вводимые и выбывающие фонды с учетом срока их использования.

1. Фондоотдача:
плановая:	4,5	руб./руб.
фактическая:	3,75	руб./руб.
2. Фондоемкость:
плановая:	0,222	руб./руб.
фактическая:	0,267	руб./руб.
3. Фондовооруженность:
плановая:	36,15	т.р./чел.
фактическая:	72	т.р./чел.
4. Коэффициент обновления:	0,053
5. Коэффициент выбытия:	0,059

Группа промышленно-производственного персонала	Разряд	Числен- ность	Годовой эффективный фонд раб. врем., ч.	Часовая тарифная ставка, тыс. руб.	Основной фонд з/п, тыс. руб.	Доплаты, тыс. руб.	Годовой фонд з/п, тыс. руб.
Основные рабочие:
Аппаратчик VI	6	83	1900	0,034	5361,8	1608,5	6970,34
Аппаратчик V	5	27	1900	0,03213	1648,3	494,48	2142,75
Аппаратчик IV	4	19	1900	0,0272	981,92	294,58	1276,50
Оператор III	3	17	1900	0,02431	785,21	235,56	1020,77
Оператор II	2	11	1900	0,01938	405,04	121,51	526,55
Вспомогательные рабочие:
Слесарь VI	6	16	1800	0,024	691,20	207,36	898,56
Слесарь V	5	11	1800	0,02268	449,06	134,72	583,78
Слесарь IV	4	6	1800	0,0192	207,36	62,21	269,57
Газоэлектросварщик	6	3	1800	0,024	129,60	38,88	168,48
Руководители и специалисты:
Начальник		1	-	9	108	32,4	140,40
Зам. начальника		1	-	7,2	86,4	25,92	112,32
Специалисты высшей категории		21	-	5,4	64,8	19,44	84,24
Специалисты I категории		23	-	4,5	54	16,20	70,20
ИТОГО:		239			10973	3291,8	14264,47

При численности работников данного предприятия 239 человек, годовой фонд заработной платы составляет 14264,47 тыс. руб. – это та сумма, которую необходимо выплачивать ежегодно в виде зарплаты всем сотрудникам. Из этой суммы 3292 тыс. руб. составляют различного рода доплаты.

V. Совокупный норматив оборотных средств:

Норма безубыточности:

В натуральном выражении:

1742

тонн

В денежном выражении:

37623

тыс. руб.

Запас финансовой прочности:
В натуральном выражении:	58,19	тонн
В денежном выражении:	1257	тыс. руб.

При объеме производства, равном 1742 тонн (на 37623 тыс. руб.) продукции, окупаются затраты на его выпуск. При большем объеме, предприятие начинает получать прибыль.

При плановом же объеме (1800 тонн) производства запас финансовой прочности (то есть, количество продукции, выпускаемое с прибылью), составляет 58,2 тонн (или 1257 тыс. руб.).