2. Технология организации проекта
Для открытия нового филиала в другом городе фирма будет использовать два помещения, их она возьмет в аренду. Филиал фирмы будет делаться основной упор на увеличение объема продаж в новом городе и кроме этого на рекламу и набор на работу опытных работников (менеджеров по продажам, продавцов консультантов) и, пытаясь тем самым достичь получения максимально возможной прибыли фирмы.
В офисе будут располагаться: директор филиала, менеджеры по продажам, секретарь, продавцы консультанты и другие работники. Менеджеры будут искать новые оптовых клиентов, заключать контракты с покупателями. Продавцы консультанты будут консультировать покупателям о продаваемой продукции. Общее количество офисных работников с учетом рабочих (склада) будет, колеблется от 25 до 50 человек.
Склад будет предназначен для хранения скутеров и комплектующих и т.д. и затем отправления их к покупателю. А так же для хранения возвратного товара от покупателей для последующего их ремонта. Количество персонала на складе 4 человека.
Рассмотрим технологию организации проекта в двух городах нашей страны. Первый вариант это открытие филиала в городе Выборг, второй вариант открытие филиала в городе Зеленогорск.
| Филиал в городе Выборг | Филиал в городе Зеленогорск | ||
| Основные активы | Основные активы | ||
| Аренда здания для офиса S=320 мкв. | Аренда здания для офиса S=250 мкв. | ||
| Здания для склада S=600 мкв | Здания для склада S=450 мкв | ||
| Численность персонала 50 чел. | Численность персонала 62 чел. | ||
| Склад | Склад | ||
| Техника | Количество | Техника | Количество |
| Рохля | 1 | Рохля | 1 |
| Погрузчик | 1 | Погрузчик | 1 |
| Грузовая машина (Газель, Соболь) | 4 | Грузовая машина (Газель, Соболь) | 3 |
| Персонал | Количество | Персонал | Количество |
| Начальник склада | 1 | Начальник склада | 1 |
| Кладовщик | 3 | Кладовщик | 2 |
| Мебель | Количество | Мебель | Количество |
| Стол | 3 | Стол | 4 |
| Стулья | 7 | Стулья | 10 |
| Шкаф | 4 | Шкаф | 3 |
| Полки | 7 | Полки | 11 |
| Тумба | 5 | 7 | |
| Оборудование | Количество | Оборудование | Количество |
| Компьютер | 2 | Компьютер | 2 |
| Принтер | 2 | Принтер | 2 |
| Телефон | 3 | Телефон | 2 |
| Факс | 1 | Факс | 1 |
| Чайник электрический | 1 | Чайник электрический | 1 |
| Микроволновая печь | 1 | Микроволновая печь | 1 |
| Спец оборудование | Количество | Спец оборудование | Количество |
| Стеллаж | 20 | Стеллаж | 21 |
| Офис | |||
| Персонал | Количество | Персонал | Количество |
| Директор филиала | 1 | Директор филиала | 1 |
| Бухгалтер | 1 | Бухгалтер | 1 |
|
Начальник отдела продаж |
1 |
Начальник отдела продаж |
1 |
| Секретарь | 2 | Секретарь | 1 |
| Главный менеджер | 1 | Главный менеджер | 1 |
| Менеджер по продажам | 4 | Менеджер по продажам | 5 |
| Продавец консультант | 5 | Продавец консультант | 6 |
| Водители | 3 | Водители | 4 |
| Охрана | 1 | Охрана | 1 |
| Мебель | Количество | Мебель | Количество |
| Стол | 15 | Стол | 17 |
| Стулья | 70 | Стулья | 75 |
| Диван | 3 | Диван | 43 |
| Шкаф | 15 | Шкаф | 17 |
| Полки | 30 | Полки | 25 |
| Зеркало | 7 | Зеркало | 4 |
| Оборудование | Количество | Оборудование | Количество |
| Компьютер | 15 | Компьютер | 12 |
| Принтер лазерный | 6 | Принтер лазерный | 5 |
| Факс | 2 | Факс | 3 |
| Телефон | 15 | Телефон | 12 |
| Сканер | 4 | Сканер | 3 |
| Копир | 3 | Копир | 2 |
| Плоттер | 1 | Плоттер | 1 |
3. Расчет инвестиционных затрат
В моем курсовом проекте предусматривается открытие нового филиала в городе Выборге и Зеленогорске. Открывшиеся филиалы будут заниматься продажей скутеров различных производителей. Самое главное различие между этими двумя проектами будет заключаться в том, что рынок в городе Зеленогорске и в городе Выборге различаются как в размерах, так и в потребительском спросе. Задача курсового проекта будет в определение наилучшего места для данного филиала, в котором фирма получит наибольшую прибыль, и будет заключаться проект.
При расчете инвестиционных затрат в курсовом проекте, я включил текущие затраты на 1 месяц.
Помещения
| Наименование | Выборг | Зеленогорск | ||
| Площадь | Цена | Площадь | Цена | |
| Аренда здания для офиса ( в месяц) | 320 мкв. | 0,07мил/р | 250 мкв. | 0,05мил/р |
| Здания для склада | 600 мкв. | 0,09мил/р | 450 мкв. | 0,08 мил/р |
| Итого | 0.16 | 0.13 | ||
Оборудование
| Наименование | Выборг | Зеленогорск | ||
| Кол-во | Цена( мил/р) | Кол-во | Цена( мил/р) | |
| Погрузчик | 1 | 0,07 | 1 | 0,07 |
| Грузовая машина (Газель, Соболь) | 4 | 0,19 | 3 | 0,15 |
| Стеллажи | 20 | 0,10 | 21 | 0,11 |
| Рохля | 1 | 0,02 | 1 | 0,02 |
| Оргтехника/компьютеры | 56 | 0,21 | 47 | 0,18 |
| Мебель | 166 | 0,13 | 216 | 0,15 |
| Связь | 0,002 | 0,003 | ||
| Сантехника | 0,01 | 0,02 | ||
| Прочие неучтенные | 0,06 | 0,05 | ||
| Итого | 0,792 | 0,753 | ||
Организационные расходы
| Наименование | Выборг | Зеленогорск |
| Цена(мил/р) | ||
| Государственная регистрация фирмы | 0,0045 | 0,0065 |
| Согласование с ГОСТ | 0,0014 | 0,0012 |
| Согласование с пожарной инспекцией | 0,005 | 0,004 |
| Услуги юридической фирмы | 0,045 | 0,035 |
| Страховка склада и офиса | 0,007 | 0,009 |
| Итого | 0,0646 | 0,0573 |
Организационные затраты на начало работы
| Наименование | Выборг | Зеленогорск |
| Цена(мил/р) | ||
| Затраты на ремонт помещений и уст-ку оборуд. | 0,55 | 0,35 |
| Установка пожарной и охранной сигнализации | 0,02 | 0,03 |
| Зарплата | 0,69 | 0,41 |
| Реклама | 0,27 | 0,13 |
| Транспортные расходы | 0,05 | 0,11 |
| Оплата в первый месяц неучтенных расходов | 0,05 | 0,08 |
| Итого | 1,63 | 1,11 |
Запасы на склад
| Наименование | Цена Покупки | Выборг | Зеленогорск | ||
| Кол-во(шт) | Сумма(мил/р) | Кол-во(шт) | Сумма(мил/р) | ||
| Скутер Yamaha | 15 т.р/шт | 22 | 0,33 | 16 | 0,240 |
| Скутер Vespa | 20 т.р/шт | 21 | 0,42 | 24 | 0,48 |
| Скутер Honda | 23 т.р/шт | 24 | 0,552 | 22 | 0,506 |
| Скутер Suzuki | 21 т.р/шт | 22 | 0,462 | 27 | 0,567 |
| Скутер Honling | 23 т.р/шт | 22 | 0,506 | 28 | 0,644 |
| Скутер Mitsubishi | 22 т.р/шт | 17 | 0,374 | 29 | 0,638 |
| Скутер BMW | 19 т.р/шт | 23 | 0,407 | 31 | 0,589 |
| Итого | 151 | 3,051 | 177 | 3,664 | |
На основе приведенных сведений разработана итоговая таблица:
| Вид инвестиционных затрат | Вариант №1 в Выборг | Вариант №2 в Зеленогорск |
| Помещения | 0,16 | 0,13 |
| Оборудование | 0,792 | 0,753 |
| Организационные расходы | 0,0646 | 0,0573 |
| Организационные затраты на начало | 1,63 | 1,11 |
| Запасы на склад | 3,051 | 3,664 |
| Итого | 5,6976 | 5,7143 |
4. Расчет текущих затрат
Текущие затраты я приведу в единую таблицу
| Вид инвестиционных затрат | Выборг | Зеленогорск |
| Сумма(мил/р) | ||
| Аренда офиса | 0,03 | 0,02 |
| Амортизация автомобилей | 0,04 | 0,05 |
| Связь | 0,003 | 0,002 |
| страховка и охрана | 0,006 | 0,007 |
| BTL акции | 0,002 | 0,002 |
| Зарплата персоналу | 23*0,0095 | 24*0,0085 |
| Бензин | 0,001 | 0,001 |
| Водоснабжение | 0,002 | 0,002 |
| Отопление | 0,006 | 0,007 |
| Оплата электроэнергии | 0,005 | 0,004 |
| Прочие текущие расходы | 0,05 | 0,004 |
Текущие ежемесячные затраты Вар 1:
0,03+0,04+0,003+0,006+0,002+(23*0.0095)+0,001+0,002+0,006+0,005+0,05=0,3635 мил/р.
Текущие годовые затраты Вар 1:
0,3635*12=4,362 мил/р.
Текущие ежемесячные затраты Вар 2:
0,02+0,05+0,002+0,007+0,002+(24*0,0085)+0,001+0,002+0,007+0,004+0,004=0,303 мил/р.
Текущие годовые затраты Вар 1:
0,303*12=3,636 мил/р.
5. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли
Вариант№1 Выборг
| Показатели | Ед.измер. | Годы (периоды ) проекта | В среднем за год | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
| 1. Объем продаж скутеров Yamaha | шт. | 21 | 50 | 75 | 89 | 123 | 71,6 |
| 2. Объем продаж скутеров Vespa | шт. | 22 | 56 | 85 | 95 | 154 | 82,4 |
| 3. Объем продаж скутеров Honda | шт. | 24 | 57 | 74 | 87 | 133 | 75 |
| 4. Объем продаж скутеров Suzuki | шт. | 20 | 68 | 79 | 89 | 120 | 75,2 |
| 5. Объем продаж скутеров Honling | шт. | 21 | 56 | 67 | 89 | 180 | 82,6 |
| 6. Объем продаж скутеров Mitsubishi | шт. | 19 | 56 | 87 | 120 | 188 | 94 |
| 7. Объем продаж скутеров BMW | шт. | 24 | 65 | 89 | 101 | 178 | 91,4 |
| 8. Плановая среднегодовая цена скутера Yamaha | Млн.руб/шт | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | Х |
| 9. Плановая среднегодовая цена скутера Vespa | Млн.руб/шт | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | Х |
| 10. Плановая среднегодовая цена скутера Honda | Млн.руб/шт | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | Х |
| 11. Плановая среднегодовая цена скутера Suzuki | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 12. Плановая среднегодовая цена скутера Honling | Млн.руб/шт | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | Х |
| 13. Плановая среднегодовая цена скутера Mitsubishi | Млн.руб/шт | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | Х |
| 14. Плановая среднегодовая цена скутера BMW | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 15.Объем реализации новой продукции в плановых ценах | мил/год | 4,019 | 8,89 | 10,76 | 18,239 | 22,83 | 12,9476 |
| 16. Цена покупки данного объема у производителя | мил/год | Х | 2,775 | 3,317 | 7,383 | 8,463 | 4,3876 |
Прибыль от продаж: 8,56- 4,362 = 4,198 мил/р.
Срок окупаемости по прибыли от продаж: r=5,6976/4,198 = 1,35 (лет)
Чистая прибыль: 4,198 - (4,198 *0,24)=3,1904 мил/р
Срок окупаемости по чистой прибыли: r=5,6976 /3,1904 = 1,7(лет)
Норма прибыли по проекту: I = 4,198/5,6976 = 0,73%
Вариант №2 Зеленогорск
| Показатели | Ед.измер. | Годы (периоды) проекта | В среднем за год | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
| 1. Объем продаж скутеров Yamaha | шт. | 22 | 17 | 18 | 45 | 55 | 31,4 |
| 2. Объем продаж скутеров Vespa | шт. | 21 | 23 | 15 | 35 | 70 | 32,8 |
| 3. Объем продаж скутеров Honda | шт. | 24 | 23 | 45 | 86 | 70 | 49,6 |
| 4. Объем продаж скутеров Suzuki | шт. | 22 | 24 | 34 | 60 | 68 | 41,6 |
| 5. Объем продаж скутеров Honling | шт. | 22 | 35 | 43 | 66 | 76 | 48,4 |
| 6. Объем продаж скутеров Mitsubishi | 17 | 27 | 48 | 55 | 70 | 43,4 | |
| 7. Объем продаж скутеров BMW | шт. | 23 | 32 | 45 | 66 | 71 | 47,4 |
| 8. Плановая среднегодовая цена скутера Yamaha | Млн.руб/шт | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | Х |
| 9. Плановая среднегодовая цена скутера Vespa | Млн.руб/шт | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | Х |
| 10. Плановая среднегодовая цена скутера Honda | Млн.руб/шт | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | Х |
| 11. Плановая среднегодовая цена скутера Suzuki | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 12. Плановая среднегодовая цена скутера Honling | Млн.руб/шт | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | Х |
| 13. Плановая среднегодовая цена скутера Mitsubishi | Млн.руб/шт | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | Х |
| 14. Плановая среднегодовая цена скутера BMW | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 15.Объем реализации новой продукции в плановых ценах | мил/год | 4,019 | 6,89 | 8,76 | 13,359 | 15,83 | 9,7716 |
| 16. Цена покупки данного объема у производителя | мил/год | Х | 2,775 | 3,317 | 7,383 | 8,463 | 4,3878 |
Прибыль от продаж: 5,384-3,636= 1,748 мил/р
Срок окупаемости по прибыли от продаж: r=5,7143/1,748 =3,2 (лет)
Чистая прибыль: 1,748 -(1,748 *0,24)= 1,32 мил/р.
Срок окупаемости по чистой прибыли: r=5,7143/1,32=4,3 (лет)
Норма прибыли по проекту: I=1,748/5,7143 = 0,30%
6. Источник финансирования проекта
| Показатель | Проект в Зеленогорске | Проект в Выборге |
| Собственные средства, мил. руб. | 2,84 | 2,85 |
| Заемные средства,мил. руб. | 2,84 | 2,85 |
| Доля собственного капитала, % | 50% | 50% |
В данном проекте, фирма будет брать половину суммы из своей чистой прибыли на реализацию проекта. Оставшуюся часть суммы компания получит кредит в банке под 20% в год.
Расчет чистой текущей стоимости, внутренней нормы прибыли для Выборга
| Наименование | Ед.измер | Года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Денежные поступления | мил/р | 4,019 | 8,89 | 10,76 | 18,239 | 22,83 |
| Затраты | 4,362 | 4,362 | 4,362 | 4,362 | 4,362 | |
| Прибыль | -0,343 | 4,520 | 6,398 | 13,877 | 18,468 | |
Ро=5,6976
При стоимости заемных денег 20%
NPV=-0,343/(1+0.20)^1+4,520/(1+0,20)^2+6,398/(1+0,20)^3+13,877/(1+0,20)^4+
18,468/(1+0,20)^5-5,6976=20,63-5,6976=14,93 мил/р
При рентабельности активов, среднегодовая ставка 10%(для фирмы в СПб)
NPV=-0,343/(1+0.10)^1+4,520/(1+0,10)^2+6,398/(1+0,10)^3+13,877/(1+0,10)^4+
18,468/(1+0,10)^5-5,6976=29,24-5,6976=23,5 мил/р
Расчет чистой текущей стоимости, внутренней нормы прибыли для Зеленогорска
| Наименование | Ед.измер | Года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
| Денежные поступления | мил/р | 4,019 | 6,89 | 8,76 | 13,359 | 15,83 |
| Затраты | 3,636 | 3,636 | 3,636 | 3,636 | 3,636 | |
| Прибыль | 0,383 | 1,89 | 5,124 | 9,723 | 12,194 | |
Ро=5,7143
При стоимости заемных денег 20%
NPV=0,383/(1+0.20)^1+1,89/(1+0,20)^2+5,124/(1+0,20)^3+9,723/(1+0,20)^4+
12,194/(1+0,20)^5-5,7143=14,9025-5,7143=9,1882 мил/р.
При рентабельности активов, среднегодовая ставка 10%(для фирмы в СПб)
NPV=0,383/(1+0,10)^1+1,89/(1+0,10)^2+5,124/(1+0,10)^3+9,723/(1+0,10)^4+
12,194/(1+0,10)^5-5,7143=19,951-5,7143=14,2367 мил/р.
7. Оценка эффективности проекта и выбор варианта для внедрения
| № | Финансовые показатели | Ед.измер. | Вариант реализации | |
| Выборг | Зеленогорск | |||
| 1 | Общая площадь помещений | кв.м | 920 | 700 |
| 2 | Численность персонала | чел | 23 | 24 |
| 3 | Инвестиционные затраты по проекту | мил/р | 5,7143 | 5,7143 |
| 4 | Текущие затраты в год | мил/р | 4,362 | 3,636 |
| 5 | Выручка | мил/р | 4,198 | 1,748 |
| 6 | Чистая прибыль по проекту | мил/р | 3,1904 | 1,32 |
| 7 | Срок окупаемости проекта | лет | 1,3 | 3,2 |
| 8 | Простая норма прибыли | % | 0,73 | 0,30 |
| 9 | Чистая текущая стоимость по проекту, NPV | мил/р | 14,93 | 9,1882 |
| 10 | Внутренняя норма прибыли по проекту, IRR | % | 24 | 45 |
По данным таблицы можно сделать вывод, что проект в городе Выборг более эффективен, чем проект в городе Зеленогорска. Новый филиал окупиться через 1,3 года это является очень хорошим показателем в условиях жесткой конкуренции. Фирма начнет получать прибыль, и сможет вкладывать средства в расширение своей деятельности, и выводить на рынок города Выборга новых иностранных производителей, увеличение филиала.
11